Уголовное дело № 1-1142/2020

28RS0004-01-2020-009419-94

копия

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Благовещенск 30 октября 2020 года

Благовещенский городской суд Амурской области в составе: 

председательствующего - судьи Абросимова В.А.,

при секретаре Желябовской М.Г.,

с участием: 

помощника прокурора г. Благовещенска 

Амурской области Голубя А.В.,

подозреваемого ФИО1,

защитника – адвоката Богодайко А.А.,

представившего удостоверение *** и ордер *** от 27 октября 2020 года, 

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела с постановлением следователя по особо важным делам следственного отдела по г. Благовещенск СУ СК России по Амурской области ФИО2 о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела и уголовного преследования с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении:

ФИО1, *** года рождения, уроженца ***, гражданина РФ, имеющего высшее образование, состоящего в браке, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка *** года рождения, генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг», зарегистрированного и проживающего по адресу: ***, не судимого, 

подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 подозревается в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ООО «Амур Агро Холдинг», в соответствии со ст. 83 и ст. 84 Налогового кодекса РФ, зарегистрировано в качестве налогоплательщика в Межрайонной инспекции ФНС № 1 по Амурской области за основным государственным регистрационным номером 1092801005318, поставлено на налоговый учет с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика 

<

***>.

В соответствии с Приказом № 114-15 от 5 октября 2015 года о вступлении в должность, ФИО1 на основании протокола общего собрания участников ООО «Амур Агро Холдинг» № 02/2015 от 25 сентября 2015 года приступил к исполнению обязанностей в качестве генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» с 5 октября 2015 года. 

В соответствии с пунктами 9.1., 10.1. и 10.2. Устава ООО «Амур Агро Холдинг», утвержденного протоколом № 01/2015 общего собрания участников ООО «Амур Агро Холдинг» от 27.04.2015 (далее - Устав ООО «Амур Агро Холдинг»), руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества - генеральным директором Общества, который избирается общим собранием участников Общества на срок не менее двух лет, без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, обеспечивает выполнение текущих и перспективных планов Общества, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам деятельности Общества, обязательные для исполнения работниками Общества, осуществляет подготовку необходимых материалов и предложений для рассмотрения общим собранием и обеспечивает исполнение принятых им решений, осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции общего собрания участников Общества.

В соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

В соответствии с п. 3 ст. 8 Налогового кодекса Российской Федерации (далее по тексту - НК РФ) под страховыми взносами понимаются обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, взимаемые с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения реализации прав застрахованных лиц на получение страхового обеспечения по соответствующему виду обязательного социального страхования.

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 419 НК РФ организации, являющиеся страхователями в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, признаются плательщиками страховых взносов.

В соответствии с пп. 1 п. 1 и п. 3.4 ст. 23 НК РФ налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги, плательщики страховых взносов обязаны уплачивать установленные настоящим Кодексом страховые взносы.

В соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ, налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога; обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. В соответствии с п. 9 ст. 45 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении страховых взносов и распространяются на плательщиков страховых взносов с учетом положений настоящего пункта. 

В соответствии с п. 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 34-н от 29.07.1998 ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации.

В соответствии с п.1 и 3, пп. 2 п. 8 ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ РФ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта, который в соответствии с ФЗ «О бухгалтерском учете» вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также руководитель субъекта среднего предпринимательства, за исключением экономических субъектов, указанных в части 5 статьи 6 ФЗ «О бухгалтерском учете», может принять ведение бухгалтерского учета на себя. Руководитель экономического субъекта единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности и движения денежных средств за отчетный период.

Таким образом, в соответствии с положениями ст. 57 Конституции РФ, п.3 ст. 8, пп. 1 п. 1 и п. 3.4 ст. 23, п. 1 и п.9 ст. 45, пп. 1 п.1 ст. 419 НК РФ, п.1 и 3, пп. 2 п. 8, ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ, п. 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 34-н от 29.07.1998 ФИО1 несет обязанность по соблюдению законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, организации правильного и своевременного исчисления и перечисления (уплаты) в установленном законом порядке налогов в соответствующий уровень бюджета, а также единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога. Согласно п. 9 ст. 45 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении страховых взносов и распространяются на плательщиков страховых взносов с учетом положений настоящего пункта.

В соответствии с п.п. 1, 2 и 4 ст. 69 НК РФ требованием об уплате налога признается извещение налогоплательщика о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога. Требование об уплате налога направляется налогоплательщику при наличии у него недоимки. Требование об уплате налога должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты, налога не указан в этом требовании.

В соответствии с п. 8 ст. 69 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении требований об уплате сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, предусмотренных главой 9 настоящего Кодекса, и распространяются на требования, направляемые плательщикам сборов, плательщикам страховых взносов и налоговым агентам.

В соответствии с п. 1 и п. 2 ст. 46 НК РФ (в ред. Федеральных законов от 27.06.2011 № 162-ФЗ, от 26.04.2016 № 110-ФЗ) в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. Взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя.

В соответствии с п. 6 ст. 46 НК РФ (в ред. Федерального закона от 27.06.2011 № 162-ФЗ) поручение налогового органа на перечисление налога исполняется банком не позднее одного операционного дня, следующего за днем получения им указанного поручения. При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика в день получения банком поручения налогового органа на перечисление налога такое поручение исполняется по мере поступления денежных средств на эти счета не позднее одного операционного дня, следующего за днем каждого такого поступления.

В соответствии с п. 10 ст. 46 НК РФ положения настоящей статьи применяются также при взыскании сбора, страховых взносов и штрафов в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.

2 августа 2018 года в адрес генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 27819 от 1 августа 2018 года с извещением ООО «Амур Агро Холдинг» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, а также об обязанности уплатить в срок до 27 августа 2018 года неуплаченную сумму налогов, сборов, страховых взносов в размере 3 395 097 рублей 74 копеек, которое 17 августа 2018 года поступило в ООО «Амур Агро Холдинг». 

6 августа 2018 года в адрес генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» МИ ФНС России № 6 по Амурской области направлено требование № 281007 от 6 августа 2018 года с извещением ООО «Амур Агро Холдинг» о неуплаченной сумме налогов, а также об обязанности уплатить в срок до 4 сентября 2018 года неуплаченную сумму налога в сумме 1 498 460 рублей, которое 17 августа 2018 года поступило в ООО «Амур Агро Холдинг». 

6 ноября 2018 года в адрес генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 38392 от 6 ноября 2018 года с извещением ООО «Амур Агро Холдинг» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, а также об обязанности уплатить в срок до 30 ноября 2018 года неуплаченную сумму налогов, сборов, страховых взносов в размере 1 950 734 рублей 68 копеек, которое 9 ноября 2018 года поступило в ООО «Амур Агро Холдинг». 

Однако, в установленные требованиями об уплате налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов № 27819 от 1 августа 2018 года, № 281007 от 6 августа 2018 года, № 38392 от 6 ноября 2018 года сроки, указанные в них суммы налогов, сборов, страховых взносов генеральным директором ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1 уплачены не были, в связи с чем, МИ ФНС России № 1 по Амурской области и МИ ФНС России № 6 по Амурской области, в соответствии со ст. 46 Налогового кодекса РФ, приняты решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств № 86974 от 3 сентября 2018 года, № 34690 от 10 сентября 2018 года, № 96299 от 7 декабря 2018 года, одновременно приняты решения № 94684 от 3 сентября 2018 года, № 94649 от 3 сентября 2018 года, № 42352 от 10 сентября 2018 года, № 42353 от 10 сентября 2018 года, № 42354 от 10 сентября 2018 года, № 106054 от 7 декабря 2018 года, № 106055 от 7 декабря 2018 года, о приостановлении операций по счетам ООО «Амур Агро Холдинг» *** и ***, открытым Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ***, открытом в Дальневосточный банк ПАО Сбербанк, ***, открытом в Амурском филиале ООО «Крона-Банк». 

В соответствии с решениями о производстве принудительного взыскания налогов и сборов за счет денежных средств ООО «Амур Агро Холдинг» № 86974 от 3 сентября 2018 года, № 34690 от 10 сентября 2018 года, № 96299 от 7 декабря 2018 года, МИ ФНС России № 1 по Амурской области и МИ ФНС России № 6 по Амурской области, на основании ст. 46 НК РФ, в банки для исполнения направлены инкассовые поручения о списании и перечислении в соответствующие бюджеты (внебюджетные фонды) денежных средств ООО «Амур Агро Холдинг» в суммах, указанных в требованиях об уплате налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов № 27819 от 1 августа 2018 года, № 281007 от 6 августа 2018 года, № 38392 от 6 ноября 2018 года и решениях о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств № 86974 от 3 сентября 2018 года, № 34690 от 10 сентября 2018 года, № 96299 от 7 декабря 2018 года, одновременно приняты решения № 94684 от 3 сентября 2018 года, № 94649 от 3 сентября 2018 года, № 42352 от 10 сентября 2018 года, № 42353 от 10 сентября 2018 года, № 42354 от 10 сентября 2018 года, № 106054 от 7 декабря 2018 года, № 106055 от 7 декабря 2018 года.

В период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года, находясь на территории г. Благовещенска Амурской области, точные дата, время и место следствием не установлены, генеральный директор ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1, имея намерение воспрепятствовать принудительному взысканию налоговой недоимки и недоимки по страховым взносам в сумме 6844292 рубля 42 копейки, подлежащей уплате ООО «Амур Агро Холдинг», умышленно, осознавая общественную опасность своих противоправных действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде нарушения установленного порядка взыскания недоимки по налогам и страховым взносам и непоступления в бюджетную систему Российской Федерации сумм налогов и страховых взносов, необходимых для финансового обеспечения деятельности государства, обеспечения обязательного социального страхования застрахованных лиц на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обеспечения прав граждан на обязательное медицинское страхование, а также обеспечения прав граждан на получение обязательного страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию, и желая их наступления, достоверно зная о том, что при поступлении денежных средств на расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг» к ним будет применен принудительный порядок взыскания недоимки по налогам и страховым взносам, решил сокрыть денежные средства ООО «Амур Агро Холдинг» за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и недоимки по страховым взносам в крупном размере, путем направления распорядительных писем в адрес ООО «АгроСоякомплект» и ООО «Клевер Групп», у которых перед ООО «Амур Агро Холдинг» существовали обязательства финансового характера, на перечисление денежных средств за ООО «Амур Агро Холдинг» в адрес кредитора – ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ», то есть, производя взаиморасчеты с контрагентами ООО «Амур Агро Холдинг», минуя расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг».

В период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года, находясь в офисе ООО «Амур Агро Холдинг», расположенном по адресу: 

<

...>, точные дата и время следствием не установлены, генеральный директор ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1, достоверно зная, что на расчетный счет руководимого им предприятия выставлены инкассовые поручения, при наличии просроченной задолженности по уплате налогов (недоимки) и страховых взносов, являясь единоличным распорядителем денежных средств ООО «Амур Агро Холдинг», в нарушение требований действующего законодательства Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, не имея возможности производить расходные операции в банке, умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере в период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года распоряжался денежными средствами предприятия, путем направления распорядительных писем в адрес ООО «АгроСоякомплект» и ООО «Клевер Групп», у которых перед ООО «Амур Агро Холдинг» существовали обязательства финансового характера, на перечисление денежных средств за ООО «Амур Агро Холдинг» в адрес кредитора ООО «Амур Агро Холдинг» - ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ», то есть, производя взаиморасчеты с контрагентами ООО «Амур Агро Холдинг», минуя расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг» *** и ***, открытым Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ***, открытом в Дальневосточный банк ПАО Сбербанк, ***, открытом в Амурском филиале ООО «Крона-Банк».

Так, в период с 17 августа 2018 года по 24 сентября 2018 года, находясь в офисе ООО «Амур Агро Холдинг», расположенном по адресу: 

<

...>, точные дата и время следствием не установлены, генеральный директор ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1, действовавший с прямым умыслом, направленным на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, с целью осуществления расчетов с контрагентами, минуя расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг», и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, направил в адрес ООО «АгроСоякомплект» распорядительное письмо о перечислении денежных средств в счет исполнения им обязательств финансового характера перед ООО «Амур Агро Холдинг» на расчетные счета кредитора ООО «Амур Агро Холдинг» - ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ».

Руководитель ООО «АгроСоякомплект» - генеральный директор ФИО3, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, в период с 17 августа 2018 года по 24 сентября 2018 года, исполняя подписанное от имени генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1 и поступившее в адрес ООО «АгроСоякомплект» распорядительное письмо, произвел перечисление денежных средств в адрес кредитора ООО «Амур Агро Холдинг» - ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ» в сумме 3220000 рублей, минуя при этом расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг».

Кроме того, в период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года, находясь в офисе ООО «Амур Агро Холдинг», расположенном по адресу: 

<

...>, точные дата и время следствием не установлены, генеральный директор ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1, действовавший с прямым умыслом, направленным на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, с целью осуществления расчетов с контрагентами, минуя расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг», и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, направил в адрес ООО «Клевер Групп» распорядительное письмо о перечислении денежных средств в счет исполнения им обязательств финансового характера перед ООО «Амур Агро Холдинг» на расчетные счета кредитора ООО «Амур Агро Холдинг» - ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ».

Руководитель ООО «Клевер Групп» - генеральный директор ФИО4, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, в период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года, исполняя подписанное от имени генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1 и поступившее в адрес ООО «Клевер Групп» распорядительное письмо, произвел перечисление денежных средств в адрес кредиторов ООО «Амур Агро Холдинг» - ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ» в сумме 5700800 рублей, минуя при этом расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг».

В результате противоправных действий генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» ФИО1 в период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года по распоряжениям и просьбам последнего, контрагентами ООО «Амур Агро Холдинг» - ООО «Клевер Групп» и ООО «АгроСоякомплект» в адрес ЗАО «БЛАГОВЕЩЕНСКАГРОТЕХСНАБ», являющегося кредитором ООО «Амур Агро Холдинг», перечислены денежные средства в общей сумме 8920800 рублей, превышающей сумму недоимки по налогами и страховым взносам в размере 6844292 рубля 42 копеек. 

Вместе с тем, при направлении указанных денежных средств в сумме 8920800 рублей на расчетные счета ООО «Амур Агро Холдинг» *** и ***, открытые в Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ***, открытый в Дальневосточный банк ПАО Сбербанк, ***, открытый в Амурском филиале ООО «Крона-Банк», к которым налоговым органом применены меры принудительного взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, данные денежные средства в сумме 6844292 рубля 42 копеек подлежали списанию в бесспорном порядке на погашение образовавшейся недоимки по налогам и страховым взносам ООО «Амур Агро Холдинг».

Таким образом, в период с 17 августа 2018 года по 7 декабря 2018 года ФИО1 в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 45, 46, 69 НК РФ, будучи достоверно осведомленным о наличии на расчетных счетах ООО «Амур Агро Холдинг» непогашенных инкассовых поручений, вследствие чего невозможности осуществления расходных операций по нему, а также о размере имеющейся у предприятия задолженности по налогам и страховым взносам, умышленно, осознавая противоправный характер своих действий, сокрыл от налоговых органов в крупном размере денежные средства ООО «Амур Агро Холдинг», на общую сумму 6844292 рубля 42 копеек, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, тем самым, лишив государственные органы возможности произвести принудительное взыскание возникшей у ООО «Амур Агро Холдинг» задолженности по уплате налогов и страховых взносов.

Следователь по особо важным делам следственного отдела по г. Благовещенск СУ СК России по Амурской области ФИО2 обратился в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении ФИО5, подозреваемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, и о применении к ней меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В судебном заседании помощник прокурора полностью поддержал представленное ходатайство. 

Подозреваемый ФИО1 и его защитник против прекращения уголовного дела по указанным основаниям не возражали. 

В силу ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ, суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Согласно ст. 76.1 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

В силу ст. 15 УК РФ преступления, предусмотренные ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, относятся к категории преступлений небольшой тяжести. 

Как следует из материалов уголовного дела, подозреваемый ФИО1 ранее не судим, причиненный преступлением ущерб возместил в полном объеме, просил прекратить уголовное дело, в связи с назначением судебного штрафа. 

В ходе судебного заседания, судом были получены достаточные данные, свидетельствующие о том, что порядок и последствия прекращения уголовного дела по ст. 25.1 УПК РФ и ст. 76.2 УК РФ, подозреваемому были разъяснены и понятны. 

Иных оснований для прекращения уголовного дела, либо уголовного преследования судом не установлено. 

Изучив представленные сторонами доказательства, в том числе, - протоколы допросов подозреваемого, свидетелей, специалистов, а также протоколы иных следственных действий, и приобщенные документы, заслушав в судебном заседании позицию стороны защиты, суд пришел к выводу о том, что органами предварительного следствия добыты достаточные доказательства, указывающие на наличие события указанного преступления, и причастности к его совершению подозреваемого ФИО1

Собранные и представленные стороной обвинения материалы уголовного дела, дают суду все основания полагать, что выдвинутое против ФИО1 подозрение является обоснованным, и нашедшим свое подтверждение. 

При таких обстоятельствах, у суда имеются достаточные данные, позволяющие принять итоговое судебное решение о прекращении уголовного дела в отношении подозреваемого на основании ст. 76.1 УК РФ и ст. 25.1 УПК РФ, и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В силу ст. 104.5 УК РФ, размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса. В случае, если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей. Размер судебного штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

Санкция ч. 1 ст. 199.2 УК РФ предусматривает в качестве одного из видов основного наказания штраф в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет. 

Рассматривая вопрос о размере судебного штрафа, суд приходит к следующим выводам. 

ФИО1 является взрослым мужчиной; состоит в браке; занимается крупной коммерческой деятельностью, тяжелыми, либо хроническими заболеваниями, ограничивающими его трудоспособность, не страдает. 

Данные обстоятельства, а также объем выдвинутого против него подозрения, приводят суд к убеждению, о назначении ФИО1 судебного штрафа в размере 230000 (двести тридцать) тысяч рублей 00 коп с установлением срока его оплаты на 04 (четыре) месяца. 

Кроме того, суд полагает необходимым разъяснить подозреваемому о необходимости оплаты назначенного судебного штрафа в установленный срок, а также представлении сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа. 

В случае неуплаты лицом судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, суд по представлению судебного пристава-исполнителя отменяет постановление о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа и направляет материалы руководителю следственного органа или прокурору. Дальнейшее производство по уголовному делу осуществляется в общем порядке.

В силу ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства: 

-СD-R-диск с выписками по расчетному счету ЗАО «Благовещенскагроснаб» представленный ПАО «СБЕРБАНК» с ответом на запрос №220-22Е/116957339 от 02.03.2020;

-письмо ООО «Амурагрохолдинг» в адрес ООО «АгроСоякомплект», изъятое в ходе выемки у ООО «Агросоякомплект» 14.07.2020 года;

-требования об уплате соответствующих сумм налогов и пеней;

-решения о взыскании налога, сборов, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств со счетов налогоплательщиков в бюджетную систему РФ;

-решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков в банке, а также переводов электронных денежных средств, изъятые в ходе выемки в УФСИН России по Амурской области 20.09.2020 года;

-устав ООО «Амур Агро Холдинг»;

-свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Амур Агро Холдинг» серии ***;

-свидетельство о постановке на учет ООО «Амур Агро Холдинг» в налоговом органе по месту регистрации серии ***;

-протокол собрания участников ООО «Амур Агро Холдинг» №02/2015 от 25.09.2015;

-приказ генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» от 05.10.2015 №114-15;

-ответ на запрос №02333-12/2849 от 23.04.2020;

-ответ на запрос №270-22Е/116957339 от 30.04.2020;

-ответ Амурского филиала ООО «Крона-Банк» на запрос о предоставлении информации от 13.04.2020 №203;

-ответ Амурского филиала ООО «Крона-Банк» на запрос о предоставлении информации от 13.04.2020 №201- хранящиеся при материалах уголовного дела- хранить при материалах уголовного дела;

На основании изложенного, руководствуясь ст. 25.1, 446.2, 446.5 УПК РФ,

ПОСТАНОВИЛ:

Ходатайство следователя по особо важным делам следственного отдела по г. Благовещенск СУ СК России по Амурской области ФИО2 от 02 октября 2020 года о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО1, родившегося *** в ***, по подозрению в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, - удовлетворить.

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, на основании ст. 25.1 УПК РФ, и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 230000 (двести тридцать) тысяч рублей. 

Установить срок уплаты судебного штрафа – 04 (четыре) месяца со дня вступления постановления в законную силу.

Назначенная ФИО1 сумма судебного штрафа подлежит оплате по следующим реквизитам:

Юридический адрес: 675000, 

<

...>; получатель УФК по Амурской области (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Амурской области л/с 

<

***>); ИНН/КПП: 

<

***>/280101001; банк получателя: ОТДЕЛЕНИЕ БЛАГОВЕЩЕНСК; БИК: 041012001; КБК: 41711621010016000140; ОКТМО: 10701000; р/сч: 

<

***>.

Разъяснить ФИО1 необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа; в соответствии с ч.2 ст. 104.4 УК РФ, в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется, и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части Уголовного Кодекса РФ.

Арест, наложенный на имущество, принадлежащего ООО «Амур Агро Холдинг» (ИНН 

<

***>):

-колесный сельскохозяйственный трактор NewHolland 19.595 № рамы ZBF-216-25C;

-трактор АТМ 5280 № рамы 11 5000 0122, государственный регистрационный знак 28АК;

-трактор Versatile 435 № рамы R0HHT5702425. государственный регистрационный знак 28 АВ 2042 - отменить по вступлению постановления в законную силу.

Вещественные доказательства:

-СD-R-диск с выписками по расчетному счету ЗАО «Благовещенскагроснаб» представленный ПАО «СБЕРБАНК» с ответом на запрос №220-22Е/116957339 от 02.03.2020;

-письмо ООО «Амурагрохолдинг» в адрес ООО «АгроСоякомплект», изъятое в ходе выемки у ООО «Агросоякомплект» 14.07.2020 года;

-требования об уплате соответствующих сумм налогов и пеней;

-решения о взыскании налога, сборов, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств со счетов налогоплательщиков в бюджетную систему РФ;

-решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщиков в банке, а также переводов электронных денежных средств, изъятые в ходе выемки в УФСИН России по Амурской области 20.09.2020 года;

-устав ООО «Амур Агро Холдинг»;

-свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «Амур Агро Холдинг» серии ***;

-свидетельство о постановке на учет ООО «Амур Агро Холдинг» в налоговом органе по месту регистрации серии ***;

-протокол собрания участников ООО «Амур Агро Холдинг» №02/2015 от 25.09.2015;

-приказ генерального директора ООО «Амур Агро Холдинг» от 05.10.2015 №114-15;

-ответ на запрос №02333-12/2849 от 23.04.2020;

-ответ на запрос №270-22Е/116957339 от 30.04.2020;

-ответ Амурского филиала ООО «Крона-Банк» на запрос о предоставлении информации от 13.04.2020 №203;

-ответ Амурского филиала ООО «Крона-Банк» на запрос о предоставлении информации от 13.04.2020 №201- хранящиеся при материалах уголовного дела- хранить при материалах уголовного дела;

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Амурского областного суда через Благовещенский городской суд Амурской области в течение 10 суток со дня его вынесения.

Председательствующий судья: В.А.Абросимов