Дело № 5-478/2019

25RS0029-01-2020-001517-46

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

г. Уссурийск 27 мая 2020 г. 

Судья Уссурийского районного суда Приморского края Онищук Н.В., рассмотрев в судебном заседании дело об административном правонарушении в отношении юридического лица 

общества с ограниченной ответственностью «XXXX» (далее - ООО «XXXX») юридический адрес: XXXX г., привлекаемого за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

В ходе проверки с ДД.ММ.ГГг. по ДД.ММ.ГГг. за проверяемый период с ДД.ММ.ГГ по ДД.ММ.ГГг., выявлены нарушения обязательных норм и правил, а именно: правила внутреннего контроля от ДД.ММ.ГГ, предоставленные ДД.ММ.ГГ ООО «XXXX», не соответствовали «Требованиям к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями», утвержденным постановлением Правительства РФ от 30 июня 2012 г. № 667; в организации, за проверяемый период, не соблюдались требования подпункта «а» пункта 3, подпункта «а» пункта 10 «Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 03 августа 2010 г. № 203, поскольку, в перечень сотрудников, которые должны проходить целевой инструктаж в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не был включен генеральный директор ФИО1, целевой инструктаж в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма генеральным директором ФИО1 не пройден; в нарушение подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ за периоды с ДД.ММ.ГГ по ДД.ММ.ГГ, с ДД.ММ.ГГ по ДД.ММ.ГГ ООО «XXXX» не были направлены 2 (два) формализованных электронных сообщения по форме 3-ФМ, предусмотренных пунктом 7.1 главы 7 «Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 года № 110; в нарушение - подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма», подпункта «а» пункта 3 и подпункта «а» пункта 4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям утверждённое постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 года № 209, подпункта «а» пункта 1.4, пункта 5.1 и пункта 5.4 Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма» утверждённой Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 22 апреля 2015 г. № 110, ООО «XXXX» в Росфинмониторинг не были направлены 7 (семь) формализованных электронных сообщений в соответствии со структурой 1-ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю по факту поступления платежей за реализованные драгоценные металлы.

Представитель ООО «XXXX» ФИО2 в судебном заседании не оспаривал вмененный состав административного правонарушения, просил учесть, что все выявленные нарушения были устранены компанией еще до составления протокола по делу об административном правонарушении, то есть во время проводимой проверки. Должностные лица понесли административную ответственность с назначением наказания в виде предупреждения, в связи с чем просит также в отношении юридического лица назначить наказание в виде предупреждения, как субъекту малого и среднего предпринимательства. 

Судья, выслушав представителя ООО «XXXX», изучив материалы дела об административном правонарушении, приходит к следующим выводам.

Частью 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за что предусмотрено административное наказание в виде предупреждения или штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

Частью 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за что предусмотрено административное наказание в виде штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, в частности идентификационный номер налогоплательщика.

Согласно подпункту7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальные предприниматели обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее - проверка), и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Отчет по форме ФЭС 3-ФМ направляется один раз в три месяца независимо от того выявлены ли среди клиентов организации и физические лица, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.

Порядок представления отчета по форме ФЭС 3-ФМ подробно описан в информационном письме Росфинмониторинга от 13 мая 2016 г. № 52.

Статья 5 Федерального закона от 07 августа 2001 г. №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в целях правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма определяет перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Как видно из материалов дела, при проведении плановой выездной проверки в период с ДД.ММ.ГГ поДД.ММ.ГГ, осуществленной Дальневосточной Государственной инспекцией пробирного надзора ФКУ «Пробирная палата России», за деятельностью ООО «XXXX», выявлено нарушения в разработке правил внутреннего контроля, которые не соответствовали Требованиям к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГ XXXX, генеральным директором ООО не пройден целевой инструктаж в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансового терроризма, в периоды с ДД.ММ.ГГ по ДД.ММ.ГГ, с ДД.ММ.ГГ по ДД.ММ.ГГ не направлены отчет по форме ФЭС 3-ФМ, а также не были направлены 7 формализованных электронных сообщений в соответствии со структурой 1-ФМ.

Факт правонарушения и вина ООО «XXXX» в совершении административного правонарушения подтверждаются исследованными материалами дела: протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГ, актом плановой выездной проверки от ДД.ММ.ГГ, распоряжением XXXX от ДД.ММ.ГГ, приказом о назначении специального ответственного лица XXXX от ДД.ММ.ГГ, трудовым договором с генеральным директором XXXX от ДД.ММ.ГГ, лицензией на пользование недрами, правилами внутреннего контроля, приказом XXXX от ДД.ММ.ГГг. об утверждении правил внутреннего контроле в новой редакции, приказом XXXX от ДД.ММ.ГГ, приказом XXXX от ДД.ММ.ГГг., договором купли-продажи золота в слитках XXXX от ДД.ММ.ГГ, дополнительным соглашением XXXX к договору купли-продажи золота в слитках XXXX от ДД.ММ.ГГ, выпиской операций по лицевому счету, подтверждением и расчета за реализацию драгоценного металла ООО «XXXX», объяснением от ДД.ММ.ГГ и другими материалами.

Перечисленные доказательства являются допустимыми и достоверными, поскольку они получены в соответствии с законом и не вызывают сомнений, а их совокупность является достаточной для разрешения дела по существу.

Между тем, судья полагает необходимым переквалифицировать действия ООО «XXXX» на часть 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, учитывая, что допущенные юридическим лицом нарушения были устранены до возбуждения дела об административном правонарушении, до окончания проведения проверки, то есть в уполномоченный орган представлены достоверные сведения, соответствующие фактическим данным обо всех операциях, нарушения в разработке Правил внутреннего контроля устранены, генеральным директором целевой инструктаж пройден. Так отчеты по форме ФЭС 3-ФМ 7, формализованные электронные сообщения в соответствии со структурой 1-ФМ направлены ДД.ММ.ГГ, а проверка окончена ДД.ММ.ГГ, дело возбуждено только ДД.ММ.ГГ

Принимая во внимание, что в данном случае, дело об административном правонарушении возбуждено должностным лицом в порядке, предусмотренном пунктом 3 части 4 статьи 28.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях - при составлении протокола об административном правонарушении по факту непосредственного обнаружения должностными лицами достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения.

Учитывая, изложенное, судья полагает, что совокупностью исследованных доказательств, вина лица полностью доказана материалами административного дела и его действия следует квалифицировать по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

При решении вопроса о виде и размере административного наказания, учитывая характер и обстоятельства совершенного правонарушения, отсутствие обстоятельств смягчающих и отягчающих административную ответственность, имущественное и финансовое положение юридического лица, отсутствие причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, следуя конституционным требованиям индивидуализации административной ответственности и административного наказания, судья полагает необходимым назначить юридическому лицу административное наказание в виде предупреждения, предусмотренного санкцией части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и будет являться соразмерным содеянному и позволит достигнуть целей наказания, указанных в ст. 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На основании изложенного, и руководствуясь статьями 29.7-29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, 

ПОСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «XXXX» (далее - ООО «XXXX») юридический адрес: XXXX, дата регистрации ДД.ММ.ГГ, признать виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить административное наказание в виде предупреждения.

Постановление может быть обжаловано в Приморский краевой суд через Уссурийский районный суд в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Н.В. Онищук