копия

дело № 12-50/2024

24RS0041-01-2024-009240-95

РЕШЕНИЕ

23 января 2025 года г. Красноярск

Судья Октябрьского районного суда г. Красноярска Черных А.В., рассмотрев жалобу генерального директора ООО «Константиновский рудник» ФИО1 на постановление руководителя МРУ Пробирной палаты России по СФО А3 У от 00.00.0000 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением руководителя МРУ Пробирной палаты России по СФО А3 У от 00.00.0000 года генеральный директор ООО «Константиновский рудник» А1 привлечен к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в виде предупреждения.

Не согласившись с данным постановлением, А1 обратился с жалобой, в которой указал на необоснованность вынесенного акта должностного лица Пробирной палаты России, мотивировав свою позиции следующим. Так, по мнению заявителя, в его действиях отсутствует нарушение п. 2 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утв. приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу У от 00.00.0000 года (далее - Положение), поскольку перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержден приказом генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 У от 00.00.0000 года, а вышеуказанным Положением не установлены сроки утверждения данного перечня. Далее, на момент вынесения оспариваемого постановления истекли сроки давности привлечения к ответственности за нарушение п.10 Положения, выразившегося в несвоевременном прохождении юристом-консультантом А4, обучения в форме целевого инструктажа лица, планирующего осуществлять функции специального должностного лица, а также самим генеральным директором и его заместителем А6 Также сторона защиты не согласна с вменением в вину нарушения пп. 6 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 00.00.0000 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ), поскольку требуемые проверки контрагентов осуществлялись через специализированные сайты и на сайте Совета безопасности ООН.

Директор ООО «Константиновский рудник» А1 и его защитник А4 доводы жалобы поддержали по изложенным в ней основаниям.

Старший государственный инспектор отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней У МРУ Пробирной палаты России по СФО А5 возражала против удовлетворения жалобы. 

Исследовав материалы дела об административном правонарушении, суд приходит к следующим выводам. 

Согласно ст. 26.1 КоАП РФ при разбирательстве по делу об административном правонарушении выяснению подлежат обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а именно: наличие события административного правонарушения; виновность лица в совершении административного правонарушения; обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

Частью 1 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

ООО «Константиновский рудник» осуществляет добычу руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы) ОКВЭД 07.29.41. Таким образом, ООО «Константиновский рудник» осуществляет сделки купли- продажи драгоценных металлов, и в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 00.00.0000 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), на данную организацию распространяются требования названного закона.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - целевые правила внутреннего контроля), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля;

осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

В соответствии с п. 2 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 00.00.0000 года N 203 (далее - Положение У) руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - обучение). В соответствии с п. 3 Положения У в перечень, включаются в том числе следующие сотрудники: а) руководитель организации; б) руководитель филиала организации; в) заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; г) специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления (далее - специальное должностное лицо); д) главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета; е) руководитель юридического подразделения организации (филиала) либо юрист организации (при наличии); ж) сотрудники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии; з) иные сотрудники организации (филиала) по усмотрению руководителя организации и с учетом особенностей деятельности организации (филиала) и ее клиентов.

Как установлено в ходе проверки и зафиксировано в акте проверки от 00.00.0000 года, в проверяемый период с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года ООО «Константиновский рудник» не был утвержден перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденный руководителем организации. 

Доводы заявителя о том, что в его действиях отсутствует указанное нарушение, поскольку перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержден приказом генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 У от 00.00.0000 года, а вышеуказанным Положением не установлены сроки утверждения данного перечня, несостоятельны, поскольку указанный перечень должен быть утвержден на момент осуществления организацией деятельности, подпадающей под регулирование Федерального закона № 115-ФЗ. Следовательно, неисполнение указанной обязанности в выше обозначенный период свидетельствует о наличии в бездействии генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 состава правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ. 

Привлечение А1 за указанное нарушение осуществлено в пределах срока давности, установленного ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ. В то же время оспариваемым постановлением А1 привлечен к вышеуказанной ответственности за иные нарушения Федерального закона № 115-ФЗ за пределами данного срока. 

Так, действительно, в соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, целевых правил внутреннего контроля, а также требования к подготовке и обучению кадров определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации. Согласно подпункту «б» пункта 1 Постановления Правительства РФ от 00.00.0000 года N 492 "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" (далее - Постановление Правительства № 492) к специальным должностным лицам организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, предъявляется квалификационное требование - прохождение в соответствии с настоящим постановлением обучения в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Пунктом 3 Постановления Правительства У установлено, что требования к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, индивидуальных предпринимателей и лиц, указанных в статье 71 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в том числе специальных должностных лиц указанных организаций, индивидуальных предпринимателей и лиц, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включая условия и порядок аккредитации организаций, осуществляющих обучение, устанавливаются Федеральной службой по финансовому мониторингу.

В соответствии с пунктом 10 Положения У обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

Как следует из пункта 2 Приказа генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 от 00.00.0000 года Уод «Об утверждении правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ответственным за соблюдение требований, содержащихся в правилах, назначен юрист консультант А4 В соответствии со свидетельством ЦУ У обучение по программе «Целевой инструктаж для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» пройдено А4 только 00.00.0000 года, то есть после начала осуществления функций специального должностного лица.

Между тем, согласно ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 названного Кодекса, составляет один год.

Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 00.00.0000 года N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Невыполнение предусмотренной правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Поскольку, согласно п. 10 Положения обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций, а А4 был назначен ответственным за соблюдение правилах внутреннего контроля 00.00.0000 года, то на момент вынесения руководителем МРУ Пробирной палаты России по СФО А3 постановления У от 00.00.0000 года срок привлечения генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 к ответственности за нарушение п. 10 Положения У истек.

Кроме того, А1 привлечен к административной ответственности и за нарушение пп. «а» абз. 2 п. 10 Положения У, предусматривающего положение о том, что однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти: а) руководитель организации; б) руководитель филиала организации; в) заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Указанные лица должны пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа в течение года с даты возложения соответствующих должностных обязанностей. Согласно акту проверки сведения о прохождении обучения в форме целевого инструктажа генеральным директором ООО «Константиновский рудник» А1, заместителем генерального директора по безопасности А6, ответственным за проведение проверок соблюдения внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, не представлены.

В то же время соответствующие обязанности были возложены на А6 Приказом генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 от 00.00.0000 года Уод «Об утверждении правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а 00.00.0000 года им пройдено обучение по программе «Целевой инструктаж для работников организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом». Следовательно, срок прохождения А6 однократного обучения в форме целевого инструктажа нарушен не был.

Не имелось в связи с истечением срока давности (00.00.0000 года) оснований для привлечения А1 к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, и за нарушение им предусмотренного пп. «а» абз. 2 п. 10 Положения У срока прохождения обучения, поскольку А1 принят на должность генерального директора 00.00.0000 года, вследствие чего должен был пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа не позднее 00.00.0000 года.

Так же суд полагает необоснованным вменение в вину А1 нарушения пп. 6 п. 1 ст. 7 и п. 2 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, которое согласно протоколу об административном нарушении и оспариваемому постановлению выразилось в неосуществлении ООО «Константиновский рудник» проверки своих клиентов на предмет наличия сведений о них в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремисткой деятельности или терроризму, перечне лиц, в отношении которых действует решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансирования терроризма о замораживании (блокировании) принадлежащих им денежных средств или иного имущества, перечне организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или распространением оружия массового уничтожения. Однако указанные нормы не устанавливают этих требований, а нарушений иных нормативных актов, предусматривающих соответствующую обязанность, лицу, привлекаемому к ответственности, не вменялось.

Постановление по делу об административном правонарушении вынесено уполномоченным должностным лицом в соответствии с требованиями статей 29.5 - 29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Доводы о наличии смягчающих административную ответственность обстоятельств заслуживают внимания. Исходя из материалов дела, в качестве таковых могут быть признаны раскаяние лица, совершившего административное правонарушение, добровольное устранение допущенных нарушений. Наличие иных обстоятельств, которые могли бы послужить основанием для смягчения ответственности материалами дела не подтверждено, а отнесение Общества к микропредприятиям служит лишь основанием к изменению порядка назначения наказания. В то же время административное наказание в виде предупреждения назначено А1 в соответствии с санкцией, установленной частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и требованиями ст. ст. 3.1, 3.5, 4.1 КоАП РФ, и является минимальным, вследствие чего наличие смягчающих ответственность обстоятельств не может повлечь его изменения. При назначении наказания учтены фактические обстоятельства, данные о личности виновного, характер совершенного административного правонарушения. 

Нарушений норм материального и процессуального права, влекущих отмену постановления, по делу не имеется. 

В то же время, исходя из установленных выше обстоятельств и сделанных судом выводов, постановление руководителя МРУ Пробирной палаты России по СФО А3 У от 00.00.0000 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1, подлежит изменению путем исключения из его описательно-мотивировочной части выводов о признании А1 виновным в совершении правонарушения вследствие нарушения им требований пп. 6 п. 1 ст. 7 и п. 2 ст. 7.5 Федерального закона от 00.00.0000 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" по проведению проверки клиентов на предмет наличия сведений о них в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремисткой деятельности или терроризму, перечне лиц, в отношении которых действует решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансирования терроризма о замораживании (блокировании) принадлежащих им денежных средств или иного имущества, перечне организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или распространением оружия массового уничтожения, нарушения им п. 10 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 00.00.0000 года N 203, в части непрохождения обучения в форме целевого инструктажа генеральным директором ООО «Константиновский рудник» А1, заместителем генерального директора по безопасности А6 и юристом консультантом А4, учесть в качестве обстоятельств, смягчающих административную ответственность, раскаяние лица, совершившего административное правонарушение, добровольное устранение допущенных нарушений, в остальной части постановление оставить без изменения, а жалобу генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 – без удовлетворения.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.7 КоАП РФ, суд

РЕШИЛ:

постановление руководителя МРУ Пробирной палаты России по СФО А3 У от 00.00.0000 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 изменить, исключить из описательно-мотивировочной части постановления выводы о признании А1 виновным в совершении правонарушения вследствие нарушения им требований пп. 6 п. 1 ст. 7 и п. 2 ст. 7.5 Федерального закона от 00.00.0000 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" по проведению проверки клиентов на предмет наличия сведений о них в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремисткой деятельности или терроризму, перечне лиц, в отношении которых действует решение межведомственного координационного органа, осуществляющего функции по противодействию финансирования терроризма о замораживании (блокировании) принадлежащих им денежных средств или иного имущества, перечне организаций и физических лиц, связанных с терроризмом или распространением оружия массового уничтожения, нарушения им п. 10 Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 00.00.0000 года N 203, в части непрохождения генеральным директором ООО «Константиновский рудник» А1, заместителем генерального директора по безопасности А6 и юристом консультантом А4 обучения в форме целевого инструктажа, учесть в качестве обстоятельств, смягчающих административную ответственность, раскаяние лица, совершившего административное правонарушение, добровольное устранение допущенных нарушений, в остальной части постановление оставить без изменения, а жалобу генерального директора ООО «Константиновский рудник» А1 – без удовлетворения.

Настоящее решение может быть обжаловано в Красноярский краевой суд в 10-дневный срок со дня получения его копии через суд Октябрьского района г. Красноярска.

Копия верна.

Судья А.В. Черных