ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05 июля 2021 г. г. Новосибирск 

Заельцовский районный суд г. Новосибирска в составе:

председательствующего – судьи Утяна Д.А. 

при помощнике судьи Киреевой Т.Ю., 

с участием прокурора – помощника прокурора Заельцовского района г. Новосибирска Проскуриной А.С.,

подозреваемого ФИО1,

защитника – адвоката Ширшовой В.О., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, xx.xx.xxxx года рождения, уроженца г. 

<

данные изъяты>, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного и проживающего по адресу: г. Новосибирск, ..., трудоустроенного в ООО «

<

данные изъяты>» директором, имеющего высшее образование, женатого, имеющего трёх несовершеннолетних детей, несудимого, подозреваемого в совершении трёх преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, и ходатайство старшего следователя следственного отдела по Ленинскому району г. Новосибирска, прикомандированной ко второму отделу по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) следственного управления Следственного комитета РФ по Новосибирской области 

<

данные изъяты> о прекращении уголовного дела и назначении ФИО1 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, 

установил:

ФИО1 подозревается в том, что он, являясь директором ООО «

<

данные изъяты>» и имея возникший у него в период до xx.xx.xxxx умысел на сокрытие денежных средств данной организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, действуя в нарушение ст. 7 Федерального закона РФ от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 19, п.п. 1 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, порядка очерёдности платежей, установленного ст. 855 Гражданского Кодекса РФ, при наличии образовавшейся задолженности по уплате в бюджет налогов (недоимки) и страховых взносов на xx.xx.xxxx в размере 8 913 554,42 рублей, которая на xx.xx.xxxx уменьшилась и составила 6 219 336,96 рублей, зная о наличии недоимки по налогам у ООО «

<

данные изъяты>» и о выставлении налоговым органом инкассовых поручений на расчётные счета организации, а также принятых решениях о приостановлении операций по счетам в банках, 01.09.2020 в помещении ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: г. Новосибирск, ... подготовил и подписал распорядительное письмо в адрес контрагента ООО «

<

данные изъяты>» - ООО «Кузина», на основании которого с расчётного счёта ООО «Кузина» производились списания денежных средств в адрес поставщиков и подрядчиков ООО «

<

данные изъяты>» с формулировкой «... за ООО «

<

данные изъяты>», то есть организовал сокрытие денежных средств ООО «

<

данные изъяты>» путём осуществления безналичных расчётов через счета третьих лиц, минуя направление денежных средств на расчётный счет ООО «

<

данные изъяты>».

При этом ООО «

<

данные изъяты>» располагало в период с xx.xx.xxxx по xx.xx.xxxx денежными средствами в размере 11 878 226,20 рублей, которые могли быть направлены ФИО1 на погашение недоимки, имевшейся у ООО «

<

данные изъяты>», в размере 6 219 336,96 рублей.

Указанные действия ФИО1 квалифицированы следователем по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Кроме того, ФИО1 подозревается в том, что он, являясь директором ООО «

<

данные изъяты>» и имея возникший у него в период до 22.09.2020 умысел на сокрытие денежных средств данной организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, действуя в нарушение ст. 7 Федерального закона РФ от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 19, п.п. 1 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, порядка очерёдности платежей, установленного ст. 855 Гражданского Кодекса РФ, при наличии образовавшейся задолженности по уплате в бюджет налогов (недоимки) и страховых взносов на 22.09.2020 в размере 11 103 944,84 рублей, которая на 05.10.2020 уменьшилась и составила 9 123 479,92 рублей, зная о наличии недоимки по налогам у ООО «

<

данные изъяты>» и о выставлении налоговым органом инкассовых поручений на расчётные счета организации, а также принятых решениях о приостановлении операций по счетам в банках, зная о составлении и подписании им 01.09.2020 в помещении ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: г. Новосибирск, ... распорядительного письма в адрес контрагента ООО «

<

данные изъяты>» - ООО «Кузина», на основании которого с расчётного счёта ООО «Кузина» производились списания денежных средств в адрес поставщиков и подрядчиков ООО «

<

данные изъяты>» с формулировкой «...за ООО «

<

данные изъяты>», организовал дальнейшее сокрытие денежных средств ООО «

<

данные изъяты>» путём осуществления безналичных расчётов через счета третьих лиц, минуя направление денежных средств на расчётный счёт ООО «

<

данные изъяты>».

При этом ООО «

<

данные изъяты>» располагало в период с xx.xx.xxxx по xx.xx.xxxx денежными средствами в размере 7 289 257,41 рублей, которые могли быть направлены ФИО1 на погашение недоимки, имевшейся у ООО «

<

данные изъяты>», в размере 9 123 479,92 рублей.

Указанные действия ФИО1 квалифицированы следователем по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Кроме того, ФИО1 подозревается в том, что он, являясь директором ООО «

<

данные изъяты>» и имея возникший у него в период до xx.xx.xxxx умысел на сокрытие денежных средств данной организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, действуя в нарушение ст. 7 Федерального закона РФ от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 19, п.п. 1 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, порядка очерёдности платежей, установленного ст. 855 Гражданского Кодекса РФ, при наличии образовавшейся задолженности по уплате в бюджет налогов (недоимки) и страховых взносов на xx.xx.xxxx в размере 8 751 315,97 рублей, которая на xx.xx.xxxx увеличилась и составила 8 775 898,01 рублей, зная о наличии недоимки по налогам у ООО «

<

данные изъяты>» и о выставлении налоговым органом инкассовых поручений на расчётные счета организации, а также принятых решениях о приостановлении операций по счетам в банках, зная о составлении и подписании им xx.xx.xxxx в помещении ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: г. Новосибирск, ... распорядительного письма в адрес контрагента ООО «

<

данные изъяты>» - ООО «Кузина», на основании которого с расчётного счёта ООО «Кузина» производились списания денежных средств в адрес поставщиков и подрядчиков ООО «

<

данные изъяты>» с формулировкой «...за ООО «

<

данные изъяты>», организовал дальнейшее сокрытие денежных средств ООО «

<

данные изъяты>» путём осуществления безналичных расчётов через счета третьих лиц, минуя направление денежных средств на расчётный счёт ООО «

<

данные изъяты>».

При этом ООО «

<

данные изъяты>» располагало в период с xx.xx.xxxx по xx.xx.xxxx денежными средствами в размере 15 325 918,50 рублей, которые могли быть направлены ФИО1 на погашение недоимки, имевшейся у ООО «

<

данные изъяты>», в размере 8 775 898,01 рублей.

Указанные действия ФИО1 квалифицированы следователем по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Уголовное дело поступило в суд с ходатайством следователя, возбуждённым с согласия руководителя следственного органа, о прекращении уголовного дела и назначении ФИО1 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. 

В судебном заседании подозреваемый и защитник поддержали ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. 

При этом подозреваемый пояснил, что он полностью согласен с указанными в постановлении следователя о возбуждении перед судом ходатайства обстоятельствами, раскаивается в содеянном, ему разъяснены и понятны условия и последствия прекращения уголовного дела по данному основанию, порядок и срок уплаты судебного штрафа, необходимость представления им сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю и последствия неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок.

Следователь, возбудившая ходатайство, в судебное заседание не явилась, будучи заблаговременно извещённой о дате, времени и месте судебного заседания, при этом в своём заявлении поддержала ходатайство и просила рассмотреть его без своего личного участия.

Прокурор полагала необходимым ходатайство следователя оставить без удовлетворения, ссылаясь в обоснование своей позиции на характер и общественную опасность инкриминируемых ФИО1 деяний, а также суммы, подлежавшей уплате в бюджет. 

Выслушав мнения сторон и исследовав материалы уголовного дела, суд приходит к выводу о возможности прекращения уголовного дела в отношении ФИО1 на основании ст. 76.2 УК РФ и ст. 25.1 УПК РФ.

Так, ФИО1 инкриминируется совершение впервые преступлений небольшой тяжести, при этом он загладил причинённый преступлением вред, что подтверждается пояснениями подозреваемого и материалами уголовного дела. 

Как следует из справки ИФНС России по Заельцовскому району г. Новосибирска (т. 7 л.д. 136), по состоянию на 17.05.2021 задолженность ООО «Ресурсы Питания» по обязательным платежам перед Российской Федерацией за 2020 год погашена в полном объёме, начисления по штрафным санкциям отсутствуют. 

В судебном заседании ФИО1 после разъяснения ему условий и последствий прекращения уголовного дела по основанию, предусмотренному ст. 76.2 УК РФ и ст. 25.1 УПК РФ, выразил согласие с принятием такого решения.

Выдвинутое в отношении ФИО1 подозрение обоснованно, подтверждается собранными по уголовному делу доказательствами, в материалах содержатся достаточные сведения, позволяющие суду принять итоговое решение о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) и назначении подозреваемому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Иных оснований для прекращения уголовного дела или уголовного преследования не имеется. 

Таким образом, препятствия для прекращения уголовного дела на основании ст. 76.2 УК РФ отсутствуют.

Как следует из материалов уголовного дела, ФИО1 не судим, на учётах у психиатра и нарколога не состоит, занимается трудовой деятельностью и социально адаптирован, по местам жительства и работы характеризуется положительно, к содеянному относится критически.

Указанные обстоятельства позволяют суду прийти к выводу о наличии оснований для прекращения уголовного дела в отношении ФИО1 с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Давая оценку выраженной в судебном заседании позиции прокурора, суд исходит из того, что по смыслу закона мнение прокурора, не поддержавшего ходатайство, само по себе не препятствует применению положений ст. 76.2 УК РФ, если судом установлены обстоятельства, свидетельствующие о наличии предусмотренного законом основания для прекращения уголовного дела и (или) уголовного преследования с назначением судебного штрафа.

При определении размера судебного штрафа суд руководствуется положениями ст. 104.5 УК РФ, учитывает количество, характер и тяжесть преступлений, в совершении которых подозревается ФИО1, имущественное положение подозреваемого, в том числе размер совокупного дохода его семьи, наличие у него на иждивении трёх несовершеннолетних детей, а также возраст и состояние здоровья подозреваемого, свидетельствующие о наличии у него возможности получения заработной платы или иного дохода. 

Мера пресечения подозреваемому не избрана.

При решении вопроса о вещественных доказательствах суд руководствуется ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 762 УК РФ и ст. 251 УПК РФ, суд

постановил:

Ходатайство следователя удовлетворить.

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, подозреваемого в совершении трёх преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, на основании ст. 76.2 УК РФ и ст. 25.1 УПК РФ. 

Назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей, который подлежит уплате в срок не позднее 6 (шести) месяцев с момента вступления настоящего постановления в законную силу. 

Разъяснить ФИО1 на основании ч. 2 ст. 446.3 УПК РФ, что он обязан представить сведения об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

В соответствии с ч. 2 ст. 104.4 УК РФ в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется, и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации.

После вступления настоящего постановления в законную силу вещественные доказательства: 695 платёжных поручений и копию письма ООО «

<

данные изъяты>» в адрес ООО «

<

данные изъяты>» от 01.09.2020, находящиеся в уголовном деле (т. 3 л.д. 33 – 250, т. 4 л.д. 1 – 250, т. 5 л.д. 1 – 225, т. 7 л.д. 132 – 133), хранить там же.

Апелляционные жалоба, представление на настоящее постановление могут быть поданы в судебную коллегию по уголовным делам Новосибирского областного суда через Заельцовский районный суд г. Новосибирска в течение 10 суток со дня его вынесения.

Судья Д.А. Утян