Дело №2а-978/2017

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

г. Карачаевск 27 декабря 2017 года

Карачаевский городской суд Карачаево-Черкесской Республики в составе председательствующего судьи Катчиевой В.К., при секретаре судебного заседания Узденовой Ф.А., рассмотрев административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по (адрес обезличен) Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Фермер», Крестьянско-фермерскому хозяйству «Лейля», Крестьянско-фермерскому хозяйству «Милания», Крестьянско-фермерскому хозяйству «Батча», ФИО1, ФИО1-Даутовичу, ФИО1-Даутовне, ФИО1-Даутовне, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1-Даутовне, ФИО1 о признании прекратившим деятельность в качестве юридического лица и исключении из ЕГРЮЛ,

заинтересованное лицо - Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы (номер обезличен) по Карачаево-Черкесской Республике,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по (адрес обезличен) Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - учреждение, административный истец) обратился с административным исковым заявлением к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Фермер», Крестьянско-фермерскому хозяйству «Лейля», Крестьянско-фермерскому хозяйству «Милания», Крестьянско-фермерскому хозяйству «Батча», ФИО1, ФИО1-Даутовичу, ФИО1-Даутовне, ФИО1-Даутовне, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1-Даутовне, ФИО1 о признании прекратившим деятельность в качестве юридического лица и исключении из ЕГРЮЛ.

В обоснование требований указано, что Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Фермер» (далее - СКПК «Фермер», административный ответчик) зарегистрирован 01.12.2015Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы (номер обезличен) по КЧР. Согласно сведениям, содержащимся в выписке из ЕГРЮЛ учредителями СКПК «Фермер» являются: КФХ «Лейля», КФХ «Милания», КФХ «Батча», ФИО1, ФИО1-Даутович, ФИО1-Даутовна, ФИО1-Даутовна, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1-Даутовна, ФИО1.

В соответствии с ч.3 ст.40.2 Федерального закона от 08.12.1995 №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представить в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представить в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представить указанный отчет не позднее, чем в течение пятнадцати дней после таких изменений (далее при совместном упоминании - отчетность). 

По состоянию на 30.08.2017 в нарушение требований ч.3 ст.40.2 Федерального закона №193-ФЗ, п.п.3,4 Указания Банка России №3816-У СКПК «Фермер» не предоставил: отчет о персональном составе руководящих органов за 2015 год, предоставляемый по окончании 2015 календарного года; отчет о деятельности за 2015 год, предоставляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за 2015 год, предоставляемый не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за 1 квартал 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за полугодие 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за 9 месяцев 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о персональном составе руководящих органов за 2016 год, представляемый по окончании 2016 календарного года; отчет о деятельности за 2016 год, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за 2016 год, представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за 1 квартал 2017 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчет о деятельности за полугодие 2017 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода.

Вышеуказанная отчетность отсутствует в системе веб-сервиса «Мониторинг приема отчетности», что подтверждается скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым рынкам по состоянию на 30.08.2017. В адрес СКПК «Фермер» были направлены Предписания Банка России об устранении нарушений законодательства РФ от 18.02.2016 №Т307-15-18/2194 по факту не предоставления отчета о персональном составе руководящих органов, предоставляемого по окончании 2015 года и отчета о деятельности за 2015 год, предоставляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; от 08.02.2017 №Т307-15-18/1816 по факту не предоставления: отчета о персональном составе руководящих органов, предоставляемого по окончании 2015 календарного года; отчета за 2015 год, предоставляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 2015, предоставляемый не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 1 квартал 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за полугодие 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 9 месяцев 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета о персональном составе руководящих органов, представляемого по окончании 2016 календарного года и отчета за 2016 год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; от 26.04.2017 №Т307-15-18/5788 по факту не представления отчета о персональном составе руководящих органов, представляемого по окончании 2015 календарного года, отчета за 2015 год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 2015 год, предоставляемый не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 1 квартал 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за полугодие 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 9 месяцев 2016 года, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета о персональном составе руководящих органов, представляемого по окончании 2016 календарного года и отчета за 2016 год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; и отчета за 2016 год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; отчета за 2016, предоставляемый не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода; от 03.05.2017 №Т307-15-18/6152 по факту не предоставления отчета за 1 квартал 2017 года, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода (далее - Предписания Банка России).

Предписания Банка России возвращены по причине отсутствия адресата по указанному адресу. Неисполнение СКПК «Фермер» в течение длительного времени предусмотренных законом обязанностей по предоставлению отчетности в Банк России свидетельствует о неоднократном нарушении требований ФЗ № 193-ФЗ и нормативных актов Банка России. Последствия данных нарушений имеют существенный характер, учитывая их длительность и неоднократность, они влекут невозможность осуществления надлежащего контроля и надзора за соблюдением кооперативом требований законодательства, предъявляемых в его деятельности, в целях недопущения нарушения прав пайщиков кооператива.

Административное дело рассмотрено в порядке ч.2 ст.138 КАС РФ в отсутствие надлежащим образом извещенных сторон.

Изучив доводы административного истца, исследовав и оценив в совокупности материалы дела, суд пришел к следующему.

Согласно ч.1 ст.262 КАС РФ право органов и должностных лиц на подачу административного искового заявления о приостановлении деятельности, ликвидации или запрете деятельности должно быть предусмотрено федеральным законом.

В силу п.9.1 ст.4, ст.76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России )» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью не кредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

Пункт 2 ст.4Федерального закона от 08.12.1995 №193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» относит потребительские кооперативы к некоммерческим организациям.

В силу п.3 ст.40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Порядок составления и предоставления отчетности установлен Указанием Банка России от 09.10.2015 №3816-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива». 

Пунктами 3, 4 Указания №3816-У определено представление отчета о деятельности за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года; отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Как установлено судом и подтверждается материалами дела, (дата обезличена) указанный кооператив зарегистрирован Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы (номер обезличен) по Карачаево-Черкесской Республике.

Подпунктом 9 п.1 ст.40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» предусмотрено право Банка России выдавать кредитному кооперативу в порядке, установленном нормативными актами Банка России, обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

Все указанные выше предписания направлялись Банком в адрес СКПК «Фермер» по месту его государственной регистрации в качестве юридического лица и были возвращены за истечением срока хранения. При этом меры, направленные на устранение нарушений действующего законодательства, кооперативом не приняты.

В силу ст.6 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России )», пп.11 п.1 ст.40.2 Федерального закона «О сельскохозяйственной кооперации» Банк России вправе предъявить в суд требование о ликвидации кредитного кооператива, в том числе в случае неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

В соответствии с пп.3 п.3 ст.61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случае осуществления им деятельности с неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

При этом в силу п.5 ст.61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим за счет имущества юридического лица (п.5 ст.62 ГК РФ). При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (п.2 ст.62 ГК РФ).

В п.30 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.12.2016 №64 «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, являющихся юридическими лицами» разъяснено о том, что судам следует проверять причины, по которым объединение граждан не устранило выявленные нарушения законодательства. В частности, предприняло ли такое объединение граждан все возможные действия для устранения названных нарушений, имели ли место объективные обстоятельства, препятствовавшие их устранению, устранены ли выявленные нарушения до принятия судебного решения.

Указанные обстоятельства судом не установлены.

В силу статьи 1 Федерального закона от 08.08.2001 №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с названным Федеральным законом.

Согласно ст.4 Федерального закона №129-ФЗ государственные реестры содержат соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы. Государственные реестры являются федеральными информационными ресурсами.

По смыслу названных норм единственным доказательством включения гражданина в состав учредителей юридического лица является внесение соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

В представленной в материалы дела выписке из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении СКПК «Фермер» в качестве учредителей кооператива значатся КФХ «Лейля», КФХ «Милания», КФХ «Батча», ФИО1, ФИО1-Даутович, ФИО1-Даутовна, ФИО1-Даутовна, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1-Даутовна, ФИО1.

При таком положении возложение судом на административных ответчиков обязанности в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу совершить действия, предусмотренные статьями 62 - 64 ГК РФ, связанные с ликвидацией юридического лица, необходимые для государственной регистрации ликвидации юридического лица, является правомерным.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.175-180 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по (адрес обезличен) Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации - удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Фермер» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, юридический адрес: 369200, КЧР, (адрес обезличен)). 

Возложить на учредителей Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Фермер»: Крестьянско-фермерское хозяйство «ФИО1», Крестьянско-фермерское хозяйство «Милания», Крестьянско-фермерское хозяйство «Батча», ФИО1, ФИО1-Даутовича, ФИО1-Даутовну, ФИО1-Даутовну, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1, ФИО1-Даутовну, ФИО1, обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда, произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, предусмотренные законом и предоставить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц МИФНС (номер обезличен) по Карачаево-Черкесской Республике, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении деятельности Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Фермер». 

Решение может быть обжаловано в Верховный суд Карачаево-Черкесской Республики путем подачи апелляционной жалобы через Карачаевский городской суд Карачаево-Черкесской Республики в течение одного месяца со дня принятия решения суда.

Судья В.К. Катчиева