Дело № 1-133/2021

59RS0001-01-2021-002295-11

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

11 июня 2021 года город Пермь

Дзержинский районный суд г. Перми в составе: 

председательствующего Щеклеина А.И.,

при секретаре судебного заседания Каменских Е.О., помощнике судьи Гулидовой Д.С.,

с участием государственного обвинителя Неволина А.В.,

защитников Бурдина А.А., Лобанова Ю.С.,

переводчика ФИО148,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Ван С., ... судимого:

04.07.2019 года Мотовилихинским районным судом г.Перми (с учетом апелляционного определения Пермского краевого суда от 06.12.2019 года) по п.п. «а,б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2016 года) с применением ч. 3 ст. 69 УК РФ к 8 годам 6 месяцам лишения свободы со штрафом в размере 700 000 рублей (неотбытое дополнительное наказание в виде штрафа составляет 296 500 рублей),

ФИО1, ... судимого:

25.04.2016 года Орджоникидзевским районным судом г. Перми по ч.5 ст.264 УК РФ к 4 годам лишения свободы с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, на срок 3 года, освобожденного Дата на основании постановления Нытвенского районного суда Пермского края от 12.02.2018 года в порядке ст.80 УК РФ с заменой неотбытой части наказания в виде лишения свободы исправительными работами на срок 2 года с удержанием 20% из заработной платы осужденного в доход государства (наказание в виде исправительных работ отбыто Дата, дополнительное наказание в виде лишения права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, отбыто Дата),

обвиняемых в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,б» ч.3 ст. 193.1, п. «а» ч. 2 ст. 172 УК РФ,

установил:

в период с Дата по Дата ФИО76, осужденный приговором Дзержинского районного суда г.Перми от 04.03.2021 года, Свидетель №1, осужденная приговором Дзержинского районного суда г.Перми от 08.04.2021 года, а Ван С. в период с Дата до Дата и ФИО1 в период с Дата по Дата с вышеуказанными лицами, находясь на территории Адрес, действуя в составе организованной группы, осуществляли незаконную банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случае, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженную с извлечением дохода в крупном размере, валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

В Дата, но не позднее Дата, ФИО76, находясь в баре «...», расположенном по адресу: Адрес, познакомился с Свидетель №1 и ... ФИО1 В ходе их дальнейшего общения, на одной из встреч, не позднее Дата, находясь в вышеуказанном баре, Свидетель №1 рассказала ФИО76 о имеющейся возможности заработка путем отправки безналичных денег в Адрес и последующего их возврата в наличную форму, а также о своем опыте работы в сфере внешнеэкономической деятельности в иной организации, а также о ее знакомом ФИО44, совместно с которым она занималась выводом безналичных денежных средств в Адрес, которые в последующем они получали в наличной форме в Адрес.

Также Свидетель №1 озвучила, каким образом должен был осуществляться перевод денежных средств в Адрес. ...

Также Свидетель №1 рассказала ФИО76 о ... Ван С., проживающем в Адрес, как о специалисте во внешнеэкономической деятельности с Адрес, и который совместно с ней и ФИО44 принимал участие в переводе безналичных денежных средств в Адрес, а именно являлся гарантом возврата наличных денежных средств из Адрес.

После этого у ФИО76 возник преступный умысел на создание организованной группы, характеризующейся устойчивостью, стабильностью ее состава, сплоченностью членов, в целях совершения вышеуказанных преступлений, для чего решил подыскать лиц, готовых совместно с ним объединиться для создания организованной группы, отвечающих за отведенную каждому из них сферу деятельности (функцию), направленную на обеспечение функционирования организованной группы в целом.

Осуществляя задуманное, имея организаторские способности, ФИО76 не позднее Дата, находясь в Адрес, предложил Свидетель №1, имевшей опыт предпринимательской деятельности, в том числе в сфере внешнеэкономических сделок, имевшей для осуществления внешнеэкономической деятельности подконтрольную ей коммерческую организацию ООО «...», зарегистрированную Дата на территории Адрес, а также ФИО1 в целях выполнения им возложенных функциональных обязанностей по обеспечению деятельности организованной группы, принять совместное участие в реализации своего преступного умысла и вступить в организованную группу, посвятив их в свои преступные планы, направленные на совместное совершение преступлений на территории Адрес и других регионов России, в целях извлечения дохода, а именно совместное совершение незаконных валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов, и одновременное осуществление незаконной банковской деятельности, на что Свидетель №1 и ФИО1 согласились.

С целью расширения сферы деятельности организованной группы и возможности увеличения объемов извлекаемого преступного дохода, путем привлечения иных участников организованной группы, ФИО76 в Дата, зная от Свидетель №1 об ... Ван С., который был знаком с лицами ... из других регионов России, готовыми воспользоваться незаконными банковскими услугами и заинтересованными в переводе иностранной валюты ... на банковские счета нерезидентов, открытые на территории иностранных государств, находясь в Адрес, предложил Ван С. принять совместное участие в реализации своего преступного умысла и вступить в организованную группу, посвятив Ван С. в свои преступные планы, на что тот согласился.

Таким образом, соучастники вступили в предварительный преступный сговор на совместное совершение в составе организованной группы валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, недостоверных сведений об основаниях, о целях и назначении переводов и одновременного осуществления незаконной банковской деятельности.

Реализуя преступный умысел, направленный на успешное функционирование организованной группы, ФИО76 организовывая личные встречи, используя средства связи (телефоны, сеть «Интернет», мобильные приложения), определил цели и задачи организованной группы, разработал схему преступлений, структуру организованной группы, порядок взаимодействия и обмена информацией между соучастниками, функциональные обязанности и преступную роль каждого. При этом, исходя из значимости роли в организованной группе и объема выполняемых функций, ФИО76 согласовал с соучастниками способы и размеры распределения извлекаемого преступного дохода.

Руководство организованной группой осуществлялось ФИО76, который выполнял организационные и управленческие функции в отношении организованной группы, определял цели и задачи членов организованной группы, разрабатывал общие планы и создавал условия для совершения преступлений, организовывал материально-техническое обеспечение, непосредственно участвовал в незаконной деятельности организованной группы, принимал решения по вопросам, связанным с распределением доходов, полученных от преступной деятельности.

Задачами организованной группы являлись:

- многократное систематическое совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте ... в особо крупном размере на банковские счета юридических лиц, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, и расположенных за пределами Российской Федерации, то есть на банковские счета юридических лиц, которые в соответствии с п.п. 6-7 ст. 1 Федерального Закона Российской Федерации № 173 от 10.12.2003 «О валютном регулировании и валютном контроле», не являются резидентами Российской Федерации, с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода; 

- осуществление в нарушение требований Федерального закона РФ № 395-1 от 02.12.1990 года «О банках и банковской деятельности», ч. 1 ст. 845, ч. 1 ст. 847, ч. 1 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, Положения Центрального Банка РФ от 19.06.2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Инструкции от 02.04.2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» и Положения Центрального банка РФ от 29.06.2012 года «О платежной системе Банка России» незаконной банковской деятельности без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, путем совершения банковских операций: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по их поручению, перевозка (инкассация) денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах, осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, получение за указанные действия комиссии от перечисленных денежных средств на покупку иностранной валюты.

Целью деятельности организованной группы являлось извлечение финансовой выгоды в виде дохода от совместного совершения тяжких преступлений на территории Адрес и иных регионов России, а именно незаконной банковской деятельности с извлечением дохода в крупном размере и совершения валютных операций по переводу денежных средств в особо крупном размере на банковские счета нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

Незаконная деятельность организованной группы строилась на установлении неформальных договорных отношений с различными физическими и юридическими лицами (далее клиентами), у которых имелась потребность в получении денежных средств в наличной форме, переведенных из безналичной формы и выведении из-под государственного контроля и налогообложения принадлежащих им денежных средств, а также физическими и юридическими лицами, желающими по различным причинам приобрести иностранную валюту ... и осуществить ее перевод на банковские счета одного или нескольких нерезидентов, открытые в кредитных учреждениях на территории иностранных государств.

Незаконная банковская деятельность организованной группы выражалась в совершении купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме, в осуществлении переводов денежных средств по их поручению, т.е. в совершении банковских операций, предусмотренных ст. 5 Федерального закона РФ № 395-1 от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности». Иностранная валюта ..., перечисляемая на счета нерезидентов, а именно в Адрес, приобреталась участниками организованной группы в безналичной форме в кредитных учреждениях, осуществляющих деятельность в соответствии с лицензией, выданной ..., в частности: в ПАО АКБ «...», АО «...», АО «...», где были открыты валютные банковские счета ООО «...», подконтрольного участникам организованной группы. Иностранная валюта приобреталась на денежные средства (рубли), поступающие на расчетный счет ООО «...» от клиентов, желающих вывести денежные средства со счетов своих юридических лиц из безналичного оборота в наличную форму, в том числе с использованием фирм «транзитеров» (ООО «...», ООО «...», ООО «...»), подконтрольных участникам организованной группы.

В последующем приобретенная иностранная валюта ... под видом авансовых платежей по фиктивным документам (контрактам, дополнительным соглашениям и спецификациям) переводилась на банковские счета иностранных коммерческих организаций (нерезидентов), открытых на территории Специального административного района (далее САР) Адрес, контакты (реквизиты) которых предоставил участникам организованной группы Ван С. и неустановленное лицо по имени «ФИО187», а именно: ..., ... и ....

Фиктивные документы изготавливались участниками организованной группы и предоставлялись в кредитные организации (банки), обладающие полномочиями агента валютного контроля, сведения о наименовании, стоимости и количестве товара, указываемые в контрактах, дополнительных соглашениях и спецификациях являлись вымышленными и не соответствовали действительности, поставка данного товара в адрес резидента участниками организованной группы не планировалась.

Наличные денежные средства, полученные участниками организованной группы в качестве оплаты за направленную иностранную валюту в САР Адрес, по фиктивным контрактам использовались ими для кассового обслуживания клиентов, желающих вывести денежные средства со счетов своих юридических лиц из безналичного оборота в наличную форму.

Так, при получении от клиента заявки (в устной или электронной форме) на перевод в наличную форму суммы безналичных денежных средств, участниками организованной группы сообщался размер взимаемой ими комиссии и предоставлялся (сообщался) расчетный счет подконтрольной организации, на который клиенту необходимо было зачислить денежные средства в безналичной форме под видом осуществления платежа за выполнение вымышленных работ (услуг) или поставку вымышленного товара. Фактически, работы (услуги) не выполнялись, товар не поставлялся, а денежные средства, руководителем организованной группы передавались клиентам в наличной форме, в размере поступившей от них безналичной суммы, за вычетом удержанной комиссии, размер которой составлял не менее 4%.

Вместе с тем, полученные от клиентов денежные средства в безналичной форме участниками организованной группы использовались для покупки иностранной валюты ... с целью перечисления на банковские счета нерезидентов ..., ..., ... указанным выше способом.

Тем самым, незаконная банковская деятельность (банковские операции) без государственной регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случае, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере, строилась участниками организованной группы при одновременном совершении валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета нерезидентов с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, что осложняло изобличение данных лиц сотрудниками налогового органа и кредитных учреждений, обладающих полномочиями агента валютного контроля. 

Переводы (расчеты) по поручениям клиентов по их банковским счетам осуществлялись путем использования расчетных счетов юридических лиц, подконтрольных участникам организованной группы (ООО «...», ООО «...», ООО «...»), фактически не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности, используемых для «транзита» денежных средств для целей осуществления незаконной банковской деятельности.

В целях ведения учета характерным для банковского учета способом, участниками организованной группы производилось: 

- одновременное отражение денежных средств на счетах подконтрольных организаций;

- отражение поступивших денежных средств от клиента в электронных файлах, созданных на персональных компьютерах и ноутбуках, находившихся в пользовании членов организованной группы, с занесением в них сведений по объему поступивших денежных средств на банковский счет каждой подконтрольной организации;

- учет выданных клиенту денежных средств;

- учет дохода, извлеченного от незаконных банковских операций; 

- учет иной информации, необходимой для осуществления незаконной банковской деятельности.

Таким образом, участники организованной группы извлекали доход в результате взимания комиссии за совершение незаконных банковских операций, а именно за кассовое обслуживание клиентов (выдачу наличных) путем взимания с них комиссионного вознаграждения в размере не менее 4% от суммы зачисленных для совершения конкретной незаконной банковской операции безналичных денежных средств.

Преступный доход, извлеченный в результате незаконной деятельности, распределялся в соответствии с ранее установленной участниками организованной группы договоренностью, а именно:

- Ван С. за выполнение своей преступной роли получал не менее 0,5% от суммы безналичных денежных средств, полученных от Клиентов, желающих вывести денежные средства со счетов своих юридических лиц из безналичного оборота в наличную форму,

- оставшуюся часть дохода ФИО76 и Свидетель №1 ... ФИО1 распределяли между собой в пропорции 50/50 соответственно.

Указанная преступная схема использовалась руководителем и участниками организованной группы для сокрытия как своей незаконной деятельности, так и незаконной деятельности иных лиц по поставке товаров и оказанию услуг организациям-контрагентам при отсутствии регистрации в едином государственном реестре юридических лиц.

Для наиболее эффективного планирования и реализации противоправной деятельности руководитель и участники организованной группы взаимодействовали между собой путем скрытого обмена преступной информацией посредством использования современных информационных технологий (мобильные телефоны, сеть «Интернет», электронную почту, интернет-мессенджеры), определенного сленга, речевых оборотов и фраз.

Созданную организованную группу характеризовал ряд следующих признаков:

- устойчивость, которая определялась длительностью существования преступной группы; стабильность состава и согласованность действий участников организованной группы по осуществлению преступной деятельности; в постоянстве форм и методов преступной деятельности; в неоднократности и систематичности совершенных незаконных, объемных фиктивных финансовых операций, связанных с осуществлением незаконной банковской деятельности; в количестве совершенных незаконных банковских и валютных операций;

- сплоченность и организованность, выразившаяся в наличии у участников организованной группы единого умысла на совершение тяжких преступлений с использованием заранее приисканной организации (ООО «...»), вновь созданных подконтрольных фиктивных организаций (ООО «...», ООО «...»), а также приисканного в ходе совершения преступлений ООО «...», фактически не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности и используемых для целей осуществления незаконной банковской деятельности и совершения валютных операций по переводу денежных средств в особо крупном размере в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, с использованием подложных документов; в осознании руководителем и участниками организованной группы общих целей и задач его функционирования, своей принадлежности к нему и своей конкретной роли в деятельности сообщества; в единой идеологии членов организованной группы; в плановом и конспиративном характере деятельности; в использовании средств и методов конспирации (мобильных телефонов и приложений (программ): «...», «...», «...», «...», электронной почты в сети «Интернет», определенного сленга, речевых оборотов и фраз) для совершения преступлений; в наличии общей материально-финансовой базы, формировавшейся из денежных средств, полученных в виде дохода, извлеченного в результате совершения указанных преступлений; в распределении преступных доходов в соответствии с договоренностью, достигнутой между руководителем и участниками организованной группы.

Участники организованной группы, а именно Свидетель №1 с Дата, но не позднее Дата по Дата, и ФИО1 по Дата, руководство которыми осуществлял ФИО76, осуществляли свою преступную деятельность в жилом доме по месту фактического проживания, расположенном по адресу: Адрес, где использовали в качестве рабочего места ноутбук.

Реализуя совместный для всех участников организованной группы преступный умысел, ФИО76 совместно с Свидетель №1 и ФИО1 приискали орудия и средства совершения преступлений: подготовили учредительные документы, изготовили печати организаций, расчетные счета которых впоследствии использовались для совершения банковских и валютных операций, печати иностранных организаций (нерезидентов), на банковские счета которых переводилась иностранная валюта, а также получили в кредитных организациях носители информации, содержащие электронные ключи доступа к управлению счетами организаций, подконтрольных участникам организованной группы.

Для совершения незаконных банковских и валютных операций участники организованной группы использовали банковские счета следующих юридических лиц - резидентов:

1. ООО «...» (№), юридический адрес: Адрес (до Дата), затем Адрес, директором и учредителем которого являлась Свидетель №1, которое имело следующие счета:

- № (валютный), № (рублевый), открытые в ПАО АКБ «...»,

- № (валютный), № (рублевый), открытые в АО «...»,

- № (валютный), № (рублевый) открытые в АО «...»,

- № (рублевый), открытый в ПАО АКБ «...», 

- № (рублевый), открытый в ... ПАО ... «...»;

2. ООО «...» (№), юридический адрес: Адрес (до Дата), затем Адрес, руководителем которого являлся Свидетель №11, которое имело счет № (рублевый), открытый в ОАО КБ «...»;

3. ООО «...» (№), юридический адрес: Адрес (до Дата), затем Адрес, номинальным директором и учредителем которого являлся Свидетель №6, которое имело следующие счета:

- № (рублевый), открытый в ... ПАО «...»,

- № (рублевый), открытый в Филиале ...

4. ООО «...» (№), юридический адрес: Адрес, номинальным директором и учредителем которого являлась Свидетель №8, которое имело следующие счета:

- № (рублевый), открытый в Филиале ...,

- № (рублевый), открытый в ... ПАО «...».

Также использовались следующие юридические лица – нерезиденты:

1. ..., зарегистрированное в САР Адрес, директором которого является ФИО152, имеющее банковский счет №, открытый в иностранном банке ...;

2. ..., зарегистрированное в САР Адрес, директором которого является ФИО153, имеющее банковский счет №, открытый в иностранном банке ...;

3. ..., зарегистрированного в САР Адрес, директором которого является ФИО154, имеющее банковский счет №, открытый в иностранном банке ....

Целью использования вышеуказанных резидентов участниками организованной группы являлось осуществление покупки в кредитных организациях на территории Российской Федерации иностранной валюты ... для ее последующего перевода на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях на территории САР Адрес 

Для этих целей участники организованной группы выполняли следующие задачи:

- изготовление подложных внешнеторговых контрактов, дополнительных соглашений и спецификаций к ним между нерезидентами и резидентами, подконтрольными участникам организованной группы, в которых указывались сведения о вымышленном товаре, с использованием изготовленных поддельных печатей. При этом участники организованной группы заведомо не планировали выполнять условия контрактов и производить поставку товара;

- открытие паспортов сделок в кредитных организациях (банках), обладающих полномочиями агента валютного контроля и предоставление сотрудникам данных учреждений вышеуказанных подложных документов (контрактов, дополнительных соглашений и спецификаций);

- покупка в кредитных организациях на территории Российской Федерации иностранной валюты за счет денежных средств, поступивших с расчетных счетов юридических лиц, используемых Клиентами, либо с расчетных счетов юридических лиц, подконтрольных участникам организованной группы;

- совершение под видом авансовых платежей в счет исполнения условий фиктивных контрактов валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте ... на банковские счета нерезидентов, открытые в САР Адрес;

- получение подтверждения о переводе валюты и предоставление данных сведений Ван С. для отчета перед Клиентам из Адрес об исполнении платежа;

- перевозка (инкассация) наличных денежных средств;

- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц;

- оформление платежных и расчетных документов с целью сокрытия факта бестоварности сделок;

- использование для совершения незаконных банковских и валютных операций, рублевых и валютных счетов юридического лица – ООО «...», регистрация и приискание новых юридических лиц на территории Российской Федерации с целью использования их при совершении незаконных валютных операций.

ФИО76 с Дата, не позднее, чем с Дата по Дата, являясь руководителем, управлял организованной группой путем определения целей, разработкой и корректировкой общих планов деятельности организованной группы, подготовкой к совершению незаконных валютных и банковских операций, распределением ролей между членами организованной группы и разработкой способов совершения преступлений, а также сокрытием следов совершенных незаконных валютных и банковских операций, принятием мер конспирации и распределением денежных средств (преступного дохода), полученных от преступной деятельности, получением информации о поступивших денежных средств от клиентов на банковские счета подконтрольных организаций и сумм извлеченного дохода, совершением иных действий, направленных на достижение преступных целей, а также контролировал и корректировал действия участников организованной группы, контролировал надлежащее исполнение отведенных соучастникам ролей.

В целях организации ведения бухгалтерского и налогового учета ООО «...», для придания внешней легитимности деятельности общества, ФИО76 в период не позднее, чем с Дата по Дата вовлек непосвященную в его преступные планы ранее знакомую Свидетель №10, которая формировала и осуществляла сдачу бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «...» в контролирующие органы.

Он же, обладая познаниями в области налогового права, имея опыт работы в сфере предпринимательской деятельности, в тот же период времени совместно с Свидетель №1, имеющей опыт работы во внешнеэкономической торговле, в том числе в совершении валютных операций, определил способ перевода иностранной валюты ... на банковские счета нерезидентов, который заключался в совершении валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте со счета подконтрольного ему ООО «...», на банковские счета иностранных компаний - нерезидентов: ..., ..., ..., под видом исполнения обязательств по заключаемым между ними контрактам на поставку товара из Адрес. При этом в контрактах и приложениях к ним указывались вымышленные сведения о наименовании товара, его количестве, цене и сроках поставки, фактически, указанный в контрактах товар поставлять в Россию не предполагалось, а сами контракты использовались для введения в заблуждение представителей кредитных учреждений, обладающих полномочиями агента валютного контроля, относительно истинных целей совершаемых переводов. Печать и реквизиты ООО «...» использовались соучастниками для изготовления фиктивных контрактов с вышеуказанными нерезидентами. Расчетные счета ООО «...» использовались ФИО76, Свидетель №1 и ФИО1 для покупки в кредитных учреждениях иностранной валюты и ее перевода на банковские счета указанных нерезидентов.

Являясь организатором, ФИО76 давал указания Свидетель №1 и ФИО1 в вышеуказанные периоды производить покупку иностранной валюты ..., используя расчетные счета подконтрольной им организации – резидента: ООО «...», и осуществлять ее перевод на банковские счета нерезидентов: ..., ..., ... под видом авансовых платежей по фиктивным контрактам на поставку товара: №№ № от Дата, № от Дата, № от Дата, № от Дата, № от Дата.

После совершения перевода иностранной валюты на счета нерезидентов лично, либо привлекая для этих целей участника организованной группы Свидетель №1, посредством мобильной связи, либо электронной почты в сети «Интернет» сообщал Ван С., либо неустановленному лицу, территориально находящемуся в Адрес, информацию о суммах иностранной валюты, переведенной на счета вышеуказанных нерезидентов, с целью подтверждения получения денежных средств нерезидентами, а также дальнейшего планирования поездки в Адрес для получения наличных денежных средств в сумме, эквивалентной сумме переведенных денежных средств в Адрес.

Кроме того, ФИО76 в период с Дата, но не позднее Дата по Дата лично, а до Дата совместно с ФИО1 обеспечивал перевозку (инкассацию) наличных денежных средств, получаемых от клиентов, из Адрес в Адрес, после чего лично распределял (развозил, передавал) привезенные денежные средства (в российских рублях) клиентам, желающим вывести денежные средства со счетов своих юридических лиц из безналичного оборота в наличную форму, которые заблаговременно переводили свои денежные средства на счета подконтрольных ФИО76 организаций ООО «...», ООО «...», ООО «...», а также привлеченного для этих целей ООО «...», за счет которых и формировалась денежная сумма для покупки иностранной валюты. Свои поездки в Адрес ФИО76 и ФИО1 осуществляли либо на автомобиле ФИО76, либо на арендованном автотранспорте, где в здании гостиницы «...» по адресу: Адрес, а также в иных неустановленных следствием местах под непосредственным контролем со стороны Ван С. забирали у неустановленных следствием лиц наличные денежные средства в суммах от 3 до 25 млн. рублей, после чего перевозили их в Адрес для дальнейшей передачи клиентам.

ФИО76, как руководитель созданной им организованной группы, контролировал текущие расходы и распределял извлекаемый от преступной деятельности доход между участниками, осуществлял поиск клиентов – лиц, желающих в обход установленного законом порядка получить наличные денежные средства со счетов своих юридических лиц, заключал в устной форме договоры с клиентами на оказание незаконных банковских операций и условия их выполнения, лично информировал клиентов о размерах взымаемой с них комиссии за услуги по «обналичиванию» денежных средств, организовал получение и систематизирование заявок клиентов на выполнение банковских операций с указанием вымышленных сведений в основаниях платежей с использованием расчетных счетов подконтрольных организаций, принимал решения об использовании расчетных счетов, реквизитов и печатей подконтрольных ему организаций при проведении конкретных финансовых операций с целью дальнейшего снятия наличными поступивших от клиентов безналичных денежных сумм, сообщал клиентам реквизиты юридических лиц, использовавшихся участниками организованной группы для совершения незаконных банковских и валютных операций, на счета которых требовалось перечислить денежную сумму, эквивалентную полученной сумме наличными средствами с учетом взымаемой комиссии, поручал Свидетель №1 управление счетами подконтрольных юридических лиц с использованием системы «Банк-клиент», «Интернет-банк» и иных систем дистанционного банковского обслуживания, давал указания Свидетель №1 о проведении незаконных безналичных расчетов по счетам подконтрольных организаций, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности. С целью сокрытия факта бестоварности сделок поручал не посвященным в преступные планы Свидетель №6 и Свидетель №8 подписывать фиктивные первичные бухгалтерские документы от лица подконтрольных ему организаций, поручал Свидетель №1 учет и хранение подложных регистрационных, финансово-хозяйственных документов и печатей юридических лиц подконтрольных организованной группе, электронных ключей доступа к управлению счетами используемых организаций, наличных денежных средств, используемых для незаконных банковских операций (кассового обслуживания), используя расчетные счета подконтрольных ему организаций, обеспечивал «транзит» денежных средств на расчетные счета ООО «...» для формирования денежной массы для покупки иностранной валюты, совместно с ФИО1 обеспечивал перевозку (инкассацию) наличных денежных средств из Адрес в Адрес в качестве оплаты за переведенную иностранную валюту на счета нерезидентов, лично обеспечивал кассовое обслуживание (выдачу денежных средств) физических лиц, являвшихся представителями юридических лиц, находящихся на территории Адрес, используя электронную почту ... осуществлял переписку с клиентами, желающими «обналичить» денежные средства, предоставляя им реквизиты подконтрольных организаций, а также указывая конкретные номера первичных бухгалтерских документов и формулировку для основания платежа, при помощи компьютера и программного обеспечения лично, либо поручая ФИО45, создавал электронные файлы, в которых характерным для банковского учета способом отражал поступление и расходование денежных средств, а также сумму вычитавшегося комиссионного вознаграждения за осуществление той или иной банковской операции, организовывал подачу налоговой отчетности подконтрольных организаций, которые использовались участниками организованной группы в незаконной банковской деятельности, путем привлечения за денежное вознаграждение ранее знакомой Свидетель №10, не посвященной в его преступные планы, выполнял иные действия, связанные с управлением организованной группы и направленные на обеспечение ее работы в целом.

Согласно отведенной Свидетель №1 преступной роли, она организовывала учет и хранение подложных регистрационных, финансово-хозяйственных документов и печатей подконтрольных юридических лиц, электронных ключей доступа к дистанционному управлению счетами ООО «...», ООО «...», ООО «...», печатей нерезидентов ..., ..., ..., используемых для изготовления фиктивных документов, изготавливала фиктивные внешнеторговые контракты между подконтрольными организациями (резидентами и нерезидентами), спецификации и дополнительные соглашения к ним, содержащие заведомо недостоверные сведения об основании, цели и назначении перевода, открывала в кредитных организациях, обладающих полномочиями агента валютного контроля: ПАО АКБ «...», АО «...», АО «...» паспорта сделок, а также в ПАО АКБ «...», ПАО Банк «...», ... ПАО «...», ... ПАО «...» рублевые и валютные счета подконтрольных юридических лиц, предоставляла в кредитные организации, обладающие полномочиями агента валютного контроля, фиктивные документы: внешнеторговые контракты, спецификации и дополнительные соглашения к ним, содержащие недостоверные сведения об основании, цели и назначении перевода денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, осуществляла управление счетами подконтрольного ООО «...» с использованием «Банк-клиент», «Интернет-Банк», а также иных систем дистанционного управления счетами, осуществляла отслеживание курса и покупку иностранной валюты, ее перевод с валютных счетов ООО «...» на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях САР Адрес, проводила при помощи систем дистанционного банковского обслуживания платежи с расчетных счетов ООО «...», подготавливала платежные поручения на перевод иностранной валюты и справки о валютных операциях, предоставляла ФИО76 сведения о суммах денежных средств, поступивших на счета ООО «...» со счетов организаций, подконтрольных ФИО76, в том числе, используя электронную почту ..., посредством средств связи (сети «Интернет», мобильной связи) докладывала ФИО76 и Ван С. информацию о курсе и сумме приобретенной валюты для последующего перевода на счета нерезидентов, подготавливала платежные поручения на перевод иностранной валюты и справки о валютных операциях, предоставляла ФИО76 сведения о состоянии счетов ООО «...», о суммах поступивших средств, о результатах покупки иностранной валюты, о курсе покупки и сумме совершенных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов, совместно с ФИО76 приискала ранее знакомую ей ФИО46, которую за денежное вознаграждение склонила к регистрации на ее имя ООО «...», расчетный счет которой использовался в преступной деятельности организованной группы для «транзита» денежных средств, привлекла ее для подписания первичных бухгалтерских документов ООО «...», а также отчетности, предоставленной в контролирующие органы, совместно с ФИО76 приискала ранее знакомого ей Свидетель №11 – руководителя ООО «...», оказывающего услуги по ведению бухгалтерского учета и формированию отчетности в контролирующие органы юридическим лицам, с целью использования ООО «...» и банковских счетов общества в своей незаконной деятельности для «транзита» денежных средств со счета Общества на счета подконтрольных соучастникам организаций, изготавливала с использованием реквизитов и печатей ООО «...», «...» и ООО «...» документы, содержащие заведомо ложные сведения, обосновывающие проведение операций по расчетным счетам данных организаций, указывая в качестве основания платежей оказание каких-либо вымышленных услуг, либо поставку каких-либо товаров, передавала данные документы на подпись Свидетель №6 и Свидетель №8, выполняла иные действия, связанные с функционированием организованной группы и направленные на обеспечение ее работы в целом.

ФИО1, в период с Дата по Дата согласно отведенной ему преступной роли по указанию ФИО76 приискал подконтрольную организацию ООО «...», которую за денежное вознаграждение зарегистрировал на себя его знакомый Свидетель №6, расчетный счет которой использовался в преступной деятельности организованной группы для «транзита» денежных средств, совместно с ФИО76 привлек его для осуществления незаконной деятельности организованной группы, а именно для подписания первичных бухгалтерских документов ООО «...», а также отчетности, предоставленной в контролирующие органы, оказывал помощь Свидетель №1 в изготовлении фиктивных внешнеторговых контрактов между подконтрольными организациями (резидентами и нерезидентами), спецификаций и дополнительных соглашений к ним, содержащих заведомо недостоверные сведения об основании, цели и назначении перевода, открытии в кредитных организациях, обладающих полномочиями агента валютного контроля: ПАО АКБ «...», АО «...», АО «...», паспортов сделок, а также в ПАО АКБ «...», ПАО Банка «...», ... ПАО «...», ..., ПАО «...» рублевых и валютных счетов на подконтрольные организованной группе юридические лица, в предоставлении, в том числе дистанционно, в кредитные организации, обладающие полномочиями агента валютного контроля, фиктивных внешнеторговых контрактов, спецификаций и дополнительных соглашений к ним, содержащих недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, совместно с Свидетель №1 осуществлял управление счетами подконтрольного ООО «...» с использованием «Банк-клиент», «Интернет-Банк», а также иных систем дистанционного управления счетами, осуществлял отслеживание курса и покупку иностранной валюты, ее перевод с валютных счетов ООО «...» на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях САР Адрес, посредством средств связи (сети «Интернет», мобильной связи) докладывал ФИО76 информацию о курсе и сумме приобретенной валюты для последующего перевода на счета нерезидентов, совместно с ФИО76 обеспечивал перевозку (инкассацию) наличных денежных средств из Адрес в Адрес, выполнял иные действия, связанные с функционированием организованной группы и направленные на обеспечение ее работы в целом.

Ван С., выполняя свою роль в организованной группе, в период с Дата до Дата осуществлял поиск клиентов среди представителей ..., проживающих в Адрес, желающих за наличный расчет в обход установленного законом порядка приобрести в крупном размере иностранную валюту ... и осуществить ее перевод на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях Адрес, при неустановленных следствием обстоятельствах, используя свои дружеские и деловые связи среди соотечественников, установил контакт и поддерживал взаимоотношения с неустановленными клиентами (представителями ...), проживающими в Адрес, предварительно узнав от них о намерении приобретать иностранную валюту и переводить ее на банковские счета нерезидентов, открытые в иностранных банках на территории Адрес, и, действуя совместно и согласованно с другими соучастниками, в целях реализации общего преступного умысла, заключил с указанными клиентами в устной форме договор на оказание незаконных банковских или валютных операций, пользуясь авторитетом и уважением обеих сторон, выступал в роли гаранта и координатора в финансовых взаимоотношениях между указанными клиентами и участниками организованной группы, вел переговоры по условиям оказываемых организованной группе услуг, схеме осуществляемых незаконных банковских и валютных операций, чем обеспечивал систематическое, регулярное поступление в распоряжение участников организованной группы от данных клиентов крупных сумм наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, которые в дальнейшем использовались для кассового обслуживания клиентов, т.е. осуществления незаконной банковской деятельности, связанной с обналичиванием денежных средств, в целях извлечения дохода, при помощи телефонной связи и сети «Интернет» согласовывал с клиентами из Адрес суммы приобретаемой ими валюты, а также время и место совершения сделки по купле-продаже иностранной валюты за наличный расчет и передаче наличных средств в счет оплаты за переведенную иностранную валюту, сообщал ФИО76 и Свидетель №1 полученные от клиентов сведения о сумме иностранной валюты, которую клиенты из Адрес намерены приобрести, о месте и времени совершения банковской операции по купле-продаже иностранной валюты за наличный расчет, сообщал ФИО76 и Свидетель №1 номера банковских счетов клиентов, открытые в кредитных организациях на территории иностранных государств, на которые необходимо перечислить купленную валюту, после совершения валютных и банковских операций получал от ФИО76 и Свидетель №1 подтверждения (платежные документы) о переводе валюты на предоставленные им ранее банковские счета, передавал их в качестве подтверждения о совершенных валютных операциях заказчикам перевода, выполнял иные обязанности, связанные с организацией передачи наличных денежных средств клиентов из Адрес, имеющих намерение приобрести иностранную валюту и переводить ее на банковские счета нерезидентов, открытые в иностранных банках на территории Адрес, в пользование участников организованной группы для осуществления кассового обслуживания других клиентов, т.е. осуществления незаконных банковских операций (деятельности).

Свидетель №6, знакомый ФИО1, будучи введенным им в заблуждение относительно истинных намерений участников организованной группы, и не посвященный в их преступные планы, в период с Дата, но не позднее Дата по Дата, без намерения осуществлять коммерческую деятельность являлся учредителем и директором ООО «...», которое никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляло, использовалось соучастниками для осуществления незаконной деятельности. Не осознавая противоправный характер своих действий, Свидетель №6 по указанию ФИО76 подписывал от имени Общества фиктивные финансово-хозяйственные документы (счета-фактуры, товарные накладные и др.), скрывающие факт бестоварности сделок, за что получал денежное вознаграждение.

Свидетель №8, знакомая Свидетель №1, будучи введенной ею в заблуждение относительно истинных намерений участников организованной группы и не посвященная в их преступные планы, в период с Дата по Дата без намерения осуществлять коммерческую деятельность являлась директором ООО «...», которое никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществляло, использовалось соучастниками для осуществления незаконной деятельности. Не осознавая противоправный характер своих действий, Свидетель №8 по указанию ФИО76 подписывала от имени Общества фиктивные финансово-хозяйственные документы (счета-фактуры, товарные накладные и др.), скрывающие факт бестоварности сделок, за что получала денежное вознаграждение.

Свидетель №11, уголовное преследование в отношении которого прекращено, знакомый Свидетель №1, будучи введенным ею в заблуждение относительно истинных намерений участников организованной группы и не посвященный в их преступные планы относительно совершения незаконных валютных операций, в период с Дата, но не позднее Дата по Дата, являясь руководителем ООО «...», предоставил расчетный счет Общества для «транзита» денежных средств, а именно для зачисления денежных средств, поступающих от клиентов, желающих вывести денежные средства со счетов своих юридических лиц из безналичного оборота в наличную форму, которые впоследствии перечислял на счета организаций, подконтрольных ФИО76, изменяя назначение платежа. ООО «...» использовалось ФИО76 и участниками организованной группы для осуществления незаконной банковской деятельности и совершения валютных операций. В указанный период Свидетель №11, осознавая противоправный характер своих действий, по указанию ФИО76 подписывал от имени Общества у номинального директора ФИО47 фиктивные финансово-хозяйственные документы (счета-фактуры, товарные накладные), скрывающие факт бестоварности сделок, за обещанное ФИО76 денежное вознаграждение.

Свидетель №10, будучи не посвященной в преступные планы участников организованной группы, введенная ФИО76 в заблуждение относительно осуществляемого организованной группой вида деятельности, в Дата по его просьбе, за денежное вознаграждение оказывала услуги бухгалтера по формированию и сдаче в налоговый орган квартальной и годовой налоговой отчетности организаций ООО «...», ООО «...», ООО «...», использовавшихся ФИО76 и участниками организованной группы в целях осуществления незаконной банковской деятельности и незаконных валютных операций, за что ФИО76 выплатил Свидетель №10 денежное вознаграждение в размере 15 000 рублей.

С Дата по Дата члены организованной группы реализовали преступную схему по осуществлению валютных операцию по перечислению денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов следующим образом:

ФИО76, Свидетель №1, ФИО1 и Ван С., находясь по адресам: Адрес, Адрес, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя совместно и согласованно, используя внешне не связанные, формально принадлежащие различным юридическим лицам банковские счета, однако фактически имеющие единое управление, осуществляемое посредством программ «интернет-клиент», «клиент-банк» и иных программ дистанционного обслуживания, используя возможности и технические средства по управлению расчетными счетами, печати подконтрольных организаций, а также неосведомленность специально подысканных лиц, сформировали минимально необходимые инструменты для функционирования незарегистрированной и не имеющей лицензии Банка России кредитной организации, после чего использовали созданную взаимосвязанную структуру для совершения преступлений.

Имея подготовленные для совершения преступления условия и реализуя преступный умысел на совершение незаконных валютных операций одновременно с осуществлением незаконной банковской деятельности и преследуя цель извлечения дохода в крупном размере, ФИО76 самостоятельно, имея большой круг знакомых, подыскивал лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью (клиентов), в том числе желающих вывести денежные средства со счетов своих юридических лиц из безналичного оборота в наличную форму, которым предлагал услуги по проведению незаконных банковских операций, связанных с переводом денежных средств на счета подконтрольных ему организаций, с целью дальнейшего получения клиентами денежных средств в наличной форме, а также операций, связанных с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов.

Достигнув соглашения относительно условий «обналичивания» денежных средств, и договорившись о дальнейшем взаимодействии, клиенты, либо их представители, заключали с ФИО76 устный договор, в рамках которого в интересах клиента, а также с целью достижения желаемого для всех соучастников противоправного результата, клиентами осуществлялись переводы денежных средств на банковские счета организаций, подконтрольных участникам организованной группы, с целью последующего получения данных денежных средств в наличной форме. Кроме этого, ФИО76, Свидетель №1 и ФИО1 осуществляли инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Продажа иностранной валюты осуществлялась за наличный расчет по следующей схеме:

Ван С. в период с Дата до Дата, точное время и место не установлено, находясь на территории Адрес при помощи телефонной связи и сети «Интернет» согласовывал с клиентами из Адрес курс и сумму приобретаемой ими иностранной валюты, а также время и место передачи наличных средств (российские рубли) в счет оплаты за проданную (переведенную) иностранную валюту, после чего сообщал ФИО76 либо Свидетель №1 полученную от клиентов из Адрес информацию, в том числе номера банковских счетов клиентов, открытых в кредитных организациях на территории Адрес, на которые необходимо перечислить купленную валюту.

ФИО76, получив от Ван С. информацию о готовности клиентов к сделке (покупке иностранной валюты), давал указание Свидетель №1 о покупке иностранной валюты по согласованному с ним курсу и сумме, после чего она, используя рублевый и валютный счета подконтрольного ООО «...», дистанционно формировала поручение кредитной организации на покупку иностранной валюты ..., а также заявление на перевод валюты на счета нерезидентов, с которыми были подписаны фиктивные контракты и открыты паспорта сделок. Иностранная валюта ... приобреталась за счет денежных средств клиентов, желающих получить их в наличной форме, которые заблаговременно переводили денежные средства на счета подконтрольных участникам организованной группы организаций.

После того, как иностранная валюта ... зачислялась кредитной организацией на счета нерезидентов, с которыми был заключен контракт, ФИО76 самостоятельно, либо совместно с ФИО1 осуществляли поездки в Адрес, где в здании гостиницы по Адрес, а также в иных неустановленных следствием местах, получали от неустановленных следствием клиентов наличные денежные средства, после чего автомобильным транспортом доставляли указанные денежные средства в Адрес, где в различных частях города их передавал Клиентам ФИО76, либо их представителям. 

Наличные денежные средства, полученные участниками организованной группы от клиентов из Адрес в качестве оплаты за проданную иностранную валюту, использовались ими для извлечения дохода в результате кассового обслуживания иных лиц, желающих вывести безналичные денежные средства со счетов юридических лиц в наличную форму.

ФИО76 лично договаривался с лицами, желающими вывести безналичные денежные средства с расчетных счетов различных юридических лиц в наличную форму, о сумме наличных денежных средств, которую им необходимо выдать, размере комиссии, взымаемой за оказание данных услуг, и сообщал реквизиты организаций, подконтрольных участникам организованной группы, на счета которых обратившиеся клиенты должны произвести безналичный платеж в размере, эквивалентном требуемой наличной сумме с учетом комиссии, размер которой составлял не менее 4% от выданной наличной суммы.

Денежные средства зачислялись клиентами на банковские счета организаций, подконтрольных организованной группе, ООО «...», ООО «...», а также на счет ООО «...», руководителем которого был Свидетель №11, после чего Свидетель №1 осуществляла безналичный перевод денежных средств с расчетных счетов ООО «...», ООО «...», ООО «...» на банковские счета ООО «...». В целях сокрытия факта бестоварности сделок участники организованной преступной группы изготавливали счета-фактуры, платежные поручения и товарные накладные, в которых отражали вымышленные сведения о назначении платежа и названии поставляемого товара (оказанной услуги).

Контроль за поступлением денежных средств на счета используемых организованной группой организаций осуществлялся лично ФИО76, либо возлагался на Свидетель №1 Общий учет осуществляемых незаконных валютных операций соучастники вели путем сбора, регистрации и обобщения информации о денежных операциях с применением методов бухгалтерского учета. Совершенные незаконные банковские и валютные операции отражались на рублевых и валютных счетах ООО «...», а также на счетах организаций, подконтрольных участникам организованной группы, ООО «...», ООО «...». Выписки по всем расчетным счетам аккумулировались у Свидетель №1, которая в последующем по указанию ФИО76 отправляла их со своей электронной почты ... на его электронную почту ... В дальнейшем ФИО76 указанные выписки направлял Свидетель №10, не посвященной в преступные планы участников организованной группы, которая за денежное вознаграждение формировала и сдавала в налоговый орган квартальную и годовую отчетность организаций ООО «...», ООО «...», ООО «...».

Иностранная валюта ..., необходимая для продажи клиентам, то есть осуществления банковской деятельности (банковских операций), приобреталась Свидетель №1 либо ФИО1 по согласованию с ФИО76 в безналичной форме в кредитных организациях, осуществляющих деятельность в соответствии с лицензией, в частности: ПАО АКБ «...», АО «...», АО «...», где были открыты валютные банковские счета организаций, подконтрольных данной организованной группе.

В последующем приобретенная иностранная валюта ... переводилась на банковские счета иностранных коммерческих организаций (нерезидентов): ..., ..., ..., открытые в кредитных организациях на территории САР Адрес, под видом авансовых платежей по фиктивным внешнеторговым контрактам.

Указанные контракты, а также спецификации и дополнительные соглашения к ним в период с Дата, но не позднее Дата по Дата изготавливались участниками организованной группы и предоставлялись в кредитные организации, обладающие полномочиями агента валютного контроля, при этом указываемые в контрактах сведения о наименовании, стоимости и количестве товара являлись вымышленными и не соответствовали действительности, поставка данного товара в адрес резидента участниками организованной группы не планировалась. Тем самым, валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов совершались участниками организованной группы путем представления кредитным организациям, обладающим полномочиями агентов валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.

Переводы (расчеты) по поручениям клиентов осуществлялись путем использования расчетных счетов юридических лиц, подконтрольных участникам организованной группы, фактически не осуществляющих финансово-хозяйственной деятельности, используемых для целей осуществления незаконной банковской деятельности.

Таким образом, члены организованной группы в составе ФИО76 и Свидетель №1 в период с Дата, но не позднее Дата по Дата, а Ван С. в период с Дата до Дата и ФИО1 в период с Дата по Дата осуществляли незаконные валютные операции по перечислению денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, что позволяло им достигать максимального результата при осуществлении незаконной банковской деятельности, направленной на извлечение дохода от инкассации денежных средств, кассового обслуживания физических и юридических лиц и осуществления иных банковских операций, в размере не менее 4% от суммы выданных (обналиченных) клиентам денежных средств. 

Доход, извлекаемый в результате осуществления незаконных банковских операций, распределялся между членами организованной группы.

Для наиболее эффективного планирования и реализации противоправной деятельности организатор и участники организованной группы взаимодействовали между собой путем скрытого обмена преступной информацией посредством использования современных информационных технологий (мобильные телефоны, электронная почта, интернет-мессенджеры).

Для придания видимой законности взаимоотношениям ООО «...» и ... организаций ..., ..., ..., на счета которых согласно преступному плану необходимо было осуществлять перевод денежных средств в иностранной валюте ..., участниками организованной группы в Дата, не позднее Дата по Дата были изготовлены фиктивные контракты, являющиеся основанием для проведения валютных операций, а также приложения и дополнительные соглашения к ним.

По замыслу участников преступной группы денежные средства, поступающие от подконтрольных организаций на расчетные счета ООО «...», подлежали незаконному переводу на банковские счета иностранных коммерческих организаций ..., ..., ..., открытых в кредитных организациях на территории САР Адрес. Фактически участники организованной группы достоверно знали, что товар по контрактам от ... организаций поставляться не будет.

В период с Дата, но не позднее Дата по Дата Свидетель №1, действуя умышленно, осознано, совместно и согласованно с другими соучастниками во исполнение совместного преступного умысла, в соответствии с достигнутой преступной договоренностью, преследуя цели незаконного обогащения преступным путем, используя свои полномочия директора ООО «...», находясь в жилом доме, расположенном по адресу: Адрес, создавая видимость соблюдения требований Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», обязывающего резидента осуществлять перевод по банковским счетам только в рамках исполнения договора на поставку товара (оказания услуг), изготовила следующие подложные документы:

- контракт № от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров в соответствии с наименованиями, количеством, ценами, условиями и сроками, указанными в спецификации,

- спецификацию № от Дата к контракт-счету №,

- спецификацию № от Дата к контракт-счету №,

- спецификацию № от Дата к контракт-счету №,

- спецификацию № от Дата к контракт-счету №,

- дополнительное соглашение № от Дата,

- дополнительное соглашение № от Дата,

- дополнительное соглашение № от Дата.

Указанные документы содержали заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, так как указываемый в контракте, дополнительных соглашениях и спецификациях товар являлся вымышленным, переговоры с иностранными поставщиками по условиям контракта не велись, поставка указанных в контракте товаров не предполагалась, подписи от лица директоров иностранных компаний, а также печать нерезидентов в данных документах ставились при помощи заранее изготовленного клише лично Свидетель №1

Тем самым, перечисленные выше контракт, спецификации и дополнительные соглашения содержали заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов и были необходимы участникам организованной группы исключительно для сокрытия от агентов валютного контроля незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, совершаемых без цели возмездной поставки товара (оказания услуг).

В продолжение реализации совместного с другими соучастниками преступного умысла в период с Дата, но не позднее Дата по Дата Свидетель №1 совместно с ФИО1, выполнявшими свою роль в преступлении, действовавшими согласованно с ФИО76 и Ван С. в составе организованной группы, был заполнен паспорт сделки № от Дата, содержание которого было фиктивным, и предоставлен в АО «...», расположенный по адресу: Адрес, которым осуществлялась функция агента валютного контроля, и в котором у ООО «...» были открыты рублевый счет № и валютный счет №.

Копии подложного контракта, дополнительных соглашений и спецификаций были предоставлены участниками организованной группы в филиал «...» АО «...», расположенный по адресу: Адрес, для обоснования регистрации паспортов сделок, либо внесения изменений и совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов.

При поступлении паспорта сделки в указанный период представителями филиала «...» АО «...», введенными в заблуждение членами организованной группы относительно своих преступных намерений, проведена проверка на соответствие требованиям Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением», и указанный паспорт сделки зарегистрирован в управлении валютного контроля АО «...», с присвоением паспорту сделки соответствующего номера.

По контракту № от Дата оформлен паспорт сделки № от Дата на сумму – без суммы дол. Адрес. Дата завершения исполнения обязательств по контракту Дата.

Одновременно с преступными действиями Свидетель №1 и ФИО1 по оформлению подложных документов (контракта, спецификаций и дополнительных соглашений) и их предоставлению в кредитные организации ФИО76, находясь на территории Адрес, в период не позднее чем с Дата по Дата, реализуя единый преступный умысел, направленный на совершение незаконных валютных операций по перечислению денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов, а также осуществление незаконной банковской деятельности, привлекал денежные средства клиентов в безналичной форме по различным причинам пользующихся незаконными банковскими услугами организованной группы, связанными с переводом денежных средств из безналичной формы в наличную, а также клиентов, желающих в обход установленного законом порядка приобрести иностранную валюту ... и осуществить ее перевод на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях иностранных государств.

После изготовления подложных контракта, спецификаций и дополнительных соглашений участники организованной группы, используя расчетные счета подконтрольных им юридических лиц в качестве «транзитных», организовали зачисление денежных средств клиентов на рублевый счет ООО «...» № в целях покупки иностранной валюты и ее перевода на банковские счета клиентов, открытые в кредитных организациях на территории иностранных государств.

При поступлении безналичных денежных средств, Свидетель №1 лично либо по ее указанию ФИО1 при помощи системы дистанционного банковского обслуживания в период с Дата по Дата произведена покупка иностранной валюты ... которая зачислена на валютный счет ООО «...» №, открытый в АО «...».

После чего на основании распоряжений и заявлений на валютный перевод, поступавших от директора ООО «...» Свидетель №1, в период с Дата по Дата с валютного счета ООО «...», открытого в АО «...», был осуществлен перевод иностранной валюты ... по контракту № от Дата на банковский счет нерезидента ... №, открытый в иностранном банке ... на общую сумму 1 133 865 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу АО «...» на дату перевода валюты (дату совершения операции) составляло 83 349 430,77 рублей, а именно:

- Дата совершен перевод 50 270 долларов США по курсу 69,68 рублей за доллар, что составило 3 502 813,60 рублей, 

- Дата совершен перевод 67 320 долларов США по курсу 70,1963 рублей за доллар, что составило 4 725 614,91 рублей,

- Дата совершен перевод 69 055 долларов США по курсу 71,025 рублей за доллар, что составило 4 904 631,37 рублей,

- Дата совершен перевод 55 620 долларов США по курсу 70,8963 рублей за доллар, что составило 3 943 252,21 рублей, и перевод 13 435 долларов США по курсу 70, 96 рублей за доллар, что составило 953 347,60 рублей,

- Дата совершен перевод 16 825 долларов США по курсу 70,96 рублей за доллар, что составило 1 193 902,00 рублей, и перевод 69 055 долларов США по курсу 71, 1063 рублей за доллар, что составило 4 910 245,55 рублей,

- Дата совершен перевод 80 965 долларов США по курсу 71,1063 рублей за доллар, что составило 5 757 121,57 рублей,

- Дата совершен перевод 88 220 долларов США по курсу 70,5475 рублей за доллар, что составило 6 223 700,45 рублей,

- Дата совершен перевод 53 170 долларов США по курсу 78,4525 рублей за доллар, что составило 4 171 319,42 рублей,

- Дата совершен перевод 52 360 долларов США по курсу 76,22 рублей за доллар, что составило 3 990 879,20 рублей,

- Дата совершен перевод 56 920 долларов США по курсу 79,145 рублей за доллар, что составило 4 504 933,40 рублей,

- Дата совершен перевод 16 470 долларов США по курсу 77,56 рублей за доллар, что составило 1 277 413,20 рублей,

- Дата совершен перевод 57 020 долларов США по курсу 75,155 рублей за доллар, что составило 4 285 338,10 рублей,

- Дата совершен перевод 16 120 долларов США по курсу 76,40 рублей за доллар, что составило 1 231 568,00 рублей,

- Дата совершен перевод 65 520 долларов США по курсу 76,285 рублей за доллар, что составило 4 998 193,20 рублей,

- Дата совершен перевод 144 120 долларов США по курсу 75,1375 рублей за доллар, что составило 10 828 816,50 рублей,

- Дата совершен перевод 7 960 долларов США по курсу 73,9025 рублей за доллар, что составило 588 263,90 рублей, и перевод 80 420 долларов США по курсу 73,9325 рублей за доллар, что составило 5 945 651,65 рублей,

- Дата совершен перевод 73 020 долларов США по курсу 74,1225, что составило 5 412 424,95 рублей.

Продолжая совместные преступные намерения участников организованной группы, в период с Дата, не позднее Дата по Дата Свидетель №1, находясь в жилом доме, расположенном по адресу: Адрес, изготовила следующие подложные документы:

- контракт № от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров в соответствии с наименованиями, количеством, ценами, условиями и сроками, указанными в спецификации,

- спецификацию 1 к контракт-счету № от Дата,

- спецификацию 2 к контракт-счету № от Дата,

- контракт № от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров в соответствии с наименованиями, количеством, ценами, условиями и сроками, указанными в спецификации,

- контракт № от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров в соответствии с наименованиями, количеством, ценами, условиями и сроками, указанными в спецификации,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №,

- Спецификацию № от Дата к контракту №.

Указанные документы содержали заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, так как указываемый в контрактах и спецификациях товар являлся вымышленным, переговоры с иностранными поставщиками по условиям контрактов не велись, поставка указанных в контрактах товаров не предполагалась, подписи от лица директоров иностранных компаний, а также печать нерезидентов в данных документах ставились при помощи заранее изготовленного клише лично Свидетель №1

Тем самым, перечисленные выше контракты и спецификации содержали заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов и были необходимы участникам организованной группы исключительно для сокрытия от агентов валютного контроля незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, совершаемых без цели возмездной поставки товара (оказания услуг).

В продолжение реализации совместного с другими соучастниками преступного умысла в период с Дата, но не позднее Дата по Дата Свидетель №1 совместно с ФИО1, выполнявшими свою роль в преступлении, действовавшими согласованно с ФИО76, в составе организованной группы были заполнены паспорта сделок № от Дата и № от Дата, содержание которых было фиктивным и посредством электронной системы «...» предоставлены в АО «...», расположенный по адресу: Адрес, которым осуществлялась функция агента валютного контроля, в котором у ООО «...» были открыты рублевый счет № и валютный счет №.

Копии подложных контрактов и спецификаций были предоставлены участниками организованной группы в АО «...», расположенный по адресу: Адрес, для обоснования регистрации паспортов сделок, либо внесения изменений и совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов.

При поступлении паспортов сделок в указанный период представителями АО «...», введенными в заблуждение членами организованной группы, относительно своих преступных намерений, проведена проверка на соответствие требованиям Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» и указанные паспорта сделок зарегистрированы в управлении валютного контроля АО «...» с присвоением паспортам сделок соответствующих номеров.

По контракту № от Дата оформлен паспорт сделки № от Дата на сумму – без суммы дол. США. Дата завершения исполнения обязательств по контракту Дата.

По контракту № от Дата оформлен паспорт сделки № от Дата на сумму – без суммы дол. США. Дата завершения исполнения обязательств по контракту Дата.

По контракту № от Дата паспорт сделки не оформлялся по причине разового платежа в размере 47 000 долларов США, то есть не превышающего 50 000 долларов США.

Одновременно с преступными действиями Свидетель №1 и ФИО1 по оформлению подложных документов (контрактов, спецификаций) и их предоставлению в кредитные организации, ФИО76, находясь на территории Адрес, в период с Дата, но не позднее Дата по Дата, реализуя единый преступный умысел, направленный на совершение незаконных валютных операций по перечислению денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов, а также осуществление незаконной банковской деятельности, выполняя свою роль в преступлении, привлекал денежные средства клиентов (в безналичной форме) по различным причинам пользующихся незаконными банковскими услугами организованной группы, связанными с переводом денежных средств из безналичной формы в наличную, а также клиентов, желающих в обход установленного законом порядка приобрести иностранную валюту ... и осуществить ее перевод на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях иностранных государств.

После изготовления подложных контрактов и спецификаций участники организованной группы Свидетель №1, ФИО1 и ФИО76, используя расчетные счета подконтрольных им юридических лиц в качестве «транзитных», организовали зачисление денежных средств клиентов на рублевый счет ООО «...» №, открытый в АО «...», в целях покупки иностранной валюты и ее перевода на банковские счета клиентов, открытые в кредитных организациях на территории иностранных государств.

При поступлении безналичных денежных средств, Свидетель №1 лично в период с Дата по Дата, либо по ее указанию ФИО1 в период с Дата по Дата при помощи системы дистанционного банковского обслуживания произведена покупка иностранной валюты ..., которая зачислена на валютный счет ООО «...» №, открытый в АО «...», расположенный по адресу: Адрес, после чего на основании распоряжений и заявлений на валютный перевод, поступавших от директора ООО «...» Свидетель №1, в период с Дата по Дата с валютного счета ООО «...», открытого в АО «...», был осуществлен перевод иностранной валюты ... на банковские счета нерезидентов на общую сумму 1 361 914, 74 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату перевода валюты составляло 89 307 771, 58 рублей, в том числе:

1. по контракту № от Дата в период с Дата по Дата на банковский счет нерезидента ... №, открытый в иностранном банке ... на сумму 304 593,20 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу АО «...» на дату перевода валюты (дату совершения операции) составляло 20 177 639,57 рублей, в том числе:

- Дата совершен перевод 153 320 долларов США по курсу 66,90 рублей за доллар, что составило 10 257 108,00 рублей, 

- Дата совершен перевод 151 220 долларов США по курсу 65,58 рублей за доллар, что составило 9 917 007,60 рублей,

- Дата совершен перевод 53,20 долларов США по курсу 66,24 рублей за доллар, что составило 3 523,97 рублей;

2. по контракту № от Дата на банковский счет нерезидента ... №, открытый в иностранном банке ..., Дата на сумму 47 000 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу АО «...» 64,41 рублей за доллар на дату перевода валюты (дату совершения операции) составляло 3 027 270,00 рублей;

3. по контракту № от Дата в период с Дата по Дата на банковский счет нерезидента ... №, открытый в иностранном банке ... на сумму 1 010 321,54 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу АО «...», на дату перевода валюты (дату совершения операции) составляло 66 102 862,01 рублей, в том числе:

- Дата совершен перевод 100 930 долларов США по курсу 66,14 рублей за доллар, что составило 6 675 510,20 рублей,

- Дата совершен перевод 235 800 долларов США по курсу 64,41 рублей за доллар, что составило 15 187 878,00 рублей,

- Дата совершен перевод 46 200 долларов США по курсу 64,53 рублей за доллар, что составило 2 981 286,00 рублей,

- Дата совершен перевод 159 699,54 долларов США по курсу 63,36 рублей за доллар, что составило 10 118 562,85 рублей,

- Дата совершен перевод 150 620 долларов США по курсу 66,18 рублей за доллар, что составило 9 968 031,60 рублей,

- Дата совершен перевод 68 850 долларов США по курсу 66,67 рублей за доллар, что составило 4 590 229,50 рублей,

- Дата совершен перевод 136 822 долларов США по курсу 66,63 рублей за доллар, что составило 9 116 449,86 рублей,

- Дата совершен перевод 111 400 долларов США по курсу 67,01 рублей за доллар, что составило 7 464 914,00 рублей.

В продолжение реализации совместного с другими соучастниками преступного умысла в период с Дата, но не позднее Дата по Дата Свидетель №1, находясь в жилом доме, расположенном по адресу: Адрес, изготовила следующие подложные документы:

- контракт № от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров в соответствии с наименованиями, количеством, ценами, условиями и сроками, указанными в спецификации, 

- Спецификацию № к контракту № от Дата,

- Спецификацию № к контракту № от Дата.

Указанные документы содержали заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, так как указываемый в контракте и спецификациях товар являлся вымышленным, переговоры с иностранными поставщиками по условиям контракта не велись, поставка указанных в контракте товаров не предполагалась, подписи от лица директоров иностранных компаний, а также печать нерезидентов в данных документах ставились при помощи заранее изготовленного клише лично Свидетель №1

Тем самым, перечисленные выше контракт и спецификации содержали заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов и были необходимы участникам организованной группы исключительно для сокрытия от агентов валютного контроля незаконных валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов, совершаемых без цели возмездной поставки товара (оказания услуг).

В продолжение реализации совместного с другими соучастниками преступного умысла в период с Дата, но не позднее Дата по Дата Свидетель №1 совместно с соучастниками был заполнен паспорт сделки № от Дата, содержание которого было фиктивным и дистанционно, с использованием электронно-цифровой подписи и программно-технического комплекса «...», предоставлены в ПАО АКБ «...», расположенный по адресу: Адрес, которым осуществлялась функция агента валютного контроля, в котором у ООО «...» были открыты рублевый счет № и валютный счет №. 

Копии подложного контракта и спецификаций были предоставлены участниками организованной группы в ПАО АКБ «...», расположенный по адресу: Адрес, для обоснования регистрации паспортов сделок, либо внесения изменений и совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на счета нерезидентов.

При поступлении паспорта сделки в указанный период представителями ПАО АКБ «...», введенными в заблуждение членами организованной группы относительно своих преступных намерений, проведена проверка на соответствие требованиям Инструкции Банка России от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» и указанный паспорт сделки зарегистрирован в управлении валютного контроля ПАО АКБ «...», с присвоением паспорту сделки соответствующего номера.

По контракту № от Дата оформлен паспорт сделки № от Дата на сумму – без суммы дол. США. Дата завершения исполнения обязательств по контракту Дата.

Одновременно с этим ФИО76, находясь на территории Адрес, в период с Дата, не позднее чем с Дата по Дата, действуя совместно и согласованно с соучастниками, реализуя единый преступный умысел, направленный на совершение незаконных валютных операций по перечислению денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов, а также осуществление незаконной банковской деятельности, выполняя свою роль в преступлении, привлекал денежные средства клиентов (в безналичной форме) по различным причинам пользующихся незаконными банковскими услугами организованной группы, связанными с переводом денежных средств из безналичной формы в наличную, а также Клиентов, желающих в обход установленного законом порядка приобрести иностранную валюту (доллары США) и осуществить ее перевод на банковские счета нерезидентов, открытые в кредитных организациях иностранных государств.

После изготовления подложного контракта и спецификаций участники организованной группы, используя расчетные счета подконтрольных им юридических лиц в качестве «транзитных», организовали зачисление денежных средств клиентов на рублевый счет ООО «...» №, открытый ПАО АКБ «...», в целях покупки иностранной валюты и ее перевода на банковские счета клиентов, открытые в кредитных организациях на территории иностранных государств. 

При поступлении безналичных денежных средств Свидетель №1 при помощи системы дистанционного банковского обслуживания в период с Дата по Дата произведена покупка иностранной валюты ..., которая зачислена на валютный счет ООО «...» №, открытый в ПАО АКБ «...», расположенный по адресу: Адрес, после чего на основании распоряжений и заявлений на валютный перевод, поступавших от директора ООО «...» Свидетель №1, в период с Дата по Дата с валютного счета ООО «...», открытого в ПАО АКБ «...», был осуществлен перевод иностранной валюты ... по контракту № от Дата на банковский счет нерезидента ... №, открытый в иностранном банке ..., на общую сумму 469 386,14 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу ПАО АКБ «...» на дату перевода валюты (дату совершения операции) составляло 29 260 154,66 рублей, а именно:

- Дата совершен перевод 63 583,30 долларов США по курсу 62,43 рублей за доллар, что составило 3 969 505,42 рублей, и перевод 79 582,84 долларов США по курсу 62,425 рублей за доллар, что составило 4 967 958, 79 рублей,

- Дата совершен перевод 326 220 долларов США по курсу 62,2975 рублей за доллар, что составило 20 322 690,45 рублей.

Всего в результате незаконной совместной деятельности организованной группы, состоящей из ФИО76 и Свидетель №1 в период с Дата по Дата, были совершены валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте ... с банковского счета ООО «...» на банковские счета нерезидентов ..., ..., ... с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, на общую сумму 2 965 165,88 долларов США, что в соответствии с курсом рубля на момент совершения валютных операций составляет 201 917 357, 01 рублей, что является особо крупным размером, из которых в период с Дата до Дата вышеуказанными лицами были совершены указанные валютные операции с участием членов организованной группы Ван С. на общую сумму 1 133 865 долларов США, что в соответствии с курсом рубля на момент совершения валютной операции составляет 83 349 430, 77 рублей, что является особо крупным размером, а в период с Дата по Дата ФИО1 на общую сумму не менее 2 028 087,74 долларов США, что в соответствии с курсом рубля на момент совершения валютной операции составляет 141 517 577, 39 рублей, что также является особо крупным размером.

Товар на общую сумму 2 965 165,88 долларов США в адрес ООО «...» не поставлен, денежные средства не возвращены. В период с Дата по Дата декларирование товаров в РФ ООО «...» не осуществляло.

После изготовления подложных контрактов, спецификаций и дополнительных соглашений члены организованной группы, используя расчетные счета подконтрольных им юридических лиц в качестве «транзитных», организовали зачисление денежных средств клиентов, по различным причинам пользующихся незаконными банковскими услугами организованной группы, связанными с переводом денежных средств из безналичной формы в наличную, на рублевый счет ООО «...» № в целях покупки иностранной валюты и ее перевода на банковские счета клиентов, открытые в кредитных организациях на территории иностранных государств.

Так, в период с Дата по Дата на расчетные счета юридических лиц, подконтрольных организованной группе, были зачислены денежные средства от клиентов, воспользовавшихся незаконными банковскими услугами (банковскими операциями), оказываемыми членами организованной группы на сумму не менее 201 917 357,01 рублей, которые в последующем членами организованной группы были переведены по вымышленным основаниям на валютные счета ООО «...» для покупки иностранной валюты. Фактически за проведенные платежи никакие услуги не оказывались, товар не поставлялся.

В результате согласованных действий членов организованной группы, использовавших для достижения цели расчетные счета подконтрольных им юридических лиц, денежные средства для покупки валюты зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...». При этом на рублевом счете денежные средства сформированы в результате их поступления от следующих контрагентов:

1. Дата на расчетный счет ООО «...» № с расчетного счета ООО «...» (№) № поступили денежные средства в сумме 3 550 000 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № перечислены денежные средства в общей сумме 3 546 450 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 3 502 813,60 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 50 270 долларов США на общую сумму 3 502 813,60 рублей. 

2. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 1 485 650 рублей и с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 3 290 477 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 4 725 614,91 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 67 320 долларов США на общую сумму 4 725 614,91 рублей. 

3. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 21 768 141 рубль с расчетных счетов следующих организаций:

- ООО «...» (№) № в сумме 4 951 030,52 рублей, 

- ООО «...» (№) счет № в сумме 2 884 491,98 рублей,

- ООО «...» (№) счет № в сумме 1 075 269 рублей,

- ООО «...» (№) счет № в сумме 2 162 162 рубля,

- ООО «...» (№) счет № в сумме 5 507 772,50 рубля, 

- ООО «...» (№) счет № в общей сумме 2 679 815 рублей,

- ООО «...» (№) счет № в общей сумме 2 507 600 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 10 995 133,19 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 154 935 долларов США на общую сумму 10 995 133,17 рубля.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 10 667 367,13 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 150 020 долларов США на общую сумму 10 667 367,12 рублей. 

4. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства от ООО «...» (№) с расчетного счета № в общей сумме 6 270 459,31 рублей. В тот же день Дата с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...», на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 6 223 700,45 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 88 220 долларов США на сумму 6 223 700,45 рублей. 

5. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства от ООО «...» (№) с расчетного счета № в общей сумме 4 205 396,52 рублей. В тот же день Дата с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...», на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 4 171 319,43 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 53 170 долларов США на сумму 4 171 319,42 рублей. 

6. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства от ООО «...» (№) с расчетного счета № в общей сумме 4 031 324,49 рублей.

В тот же день с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 3 990 879,20 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 52 360 долларов США на сумму 3 990 879,20 рублей.

7. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 5 853 894,96 рублей с расчетных счетов следующих организаций:

- ООО «...» №) с расчетного счета № в сумме 4 555 194,96 рубля,

- ООО «...» №) с расчетного счета № в сумме 1 298 700 рублей.

В период с Дата по Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 5 782 346,60 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 73 390 долларов США на сумму 5 782 346,60 рублей. 

8. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 4 317 180,23 рублей с расчетных счетов следующих организаций:

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 1 886 580,23 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 2 430 600 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 4 285 338,10 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 57 020 долларов США на сумму 4 285 338,10 рублей. 

9. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства от ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 1 257 364,25 рубля.

В тот же день с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 1 231 568 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 16 120 долларов США на сумму 1 231 568 рублей. 

10. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 16 944 714,05 рублей с расчетных счетов следующих организаций:

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в общей сумме 5 012 361 рубль,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 428 838,05 рублей,

- ООО «...» №) с расчетного счета № в сумме 755 113 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 490 863 рубля,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 500 112 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 700 025 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 381 021 рубль,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 460 110 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 604 887 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 1 207 869 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 5 415 000 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 988 515 рублей.

В период с Дата по Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 15 827 009,70 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 209 640 долларов США на общую сумму 15 827 009,70 рублей. 

11. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 5 585 106,38 рублей с расчетных счетов следующих организаций:

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 1 702 127,66 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 2 127 659,57 рублей,

- ООО «...» (№) с расчетного счета № в сумме 1 755 319,15 рублей.

В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 5 420 000 рублей.

В период с Дата по Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 11 946 340,50 рублей, с учетом имеющегося на Дата остатка денежных средств в сумме 1 038 370,27 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 161 400 долларов США на общую сумму 11 946 340,50 рублей.

Покупка иностранной валюты на валютном счете ООО «...» №, открытом в АО «...», расположенном по адресу: Адрес производилась Свидетель №1 и ФИО1 дистанционно при помощи системы удаленного банковского обслуживания из жилого дома по адресу: Адрес.

Кроме того, в результате умышленных согласованных действий членов организованной группы, направленных на реализацию единого преступного умысла по осуществлению незаконной предпринимательской деятельности, использовавших для достижения цели расчетные счета подконтрольных им юридических лиц, денежные средства для покупки валюты зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...». При этом на рублевом счете денежные средства сформированы в результате их поступления от следующих контрагентов:

1. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» №, открытый в АО «...», поступили денежные средства с расчетного счета ООО НПП «...» (№) № в сумме 9 380 131,52 рубля, и с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 25 140 651,80 рублей, итого в общей сумме 34 520 783,32 рубля.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» №, открытого в АО «...», на расчетный счет ООО «...» № перечислены денежные средства в сумме 28 676 837,81 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № перечислены денежные средства в сумме 9 874 261,56 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 10 320 000 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 10 257 108 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 153 320 долларов США на сумму 10 257 108 рублей. 

2. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» (№) № поступили денежные средства с расчетного счета ООО НПП «...» (№) № в сумме 9 380 131,52 рублей и с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 25 140 651,80 рубль.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» (№) № поступили денежные средства в сумме 28 676 837,81 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» (№) № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 9 995 463,76 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 9 960 000 рублей.

В период с Дата по Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 9 925 113,77 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 151 343,20 рублей на общую сумму 9 925 113,77 рублей.

3. В период с Дата по Дата, на рублевой счет ООО «...» № поступили денежные средства с валютного счета ООО «... № в сумме 10 154 256,20 рублей с основанием платежа «Продажа иностранной валюты по поручению № 1». 

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 9 980 000 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 3 350 000 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 3 027 270 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 47 000,00 долларов США на сумму 3 027 270 рублей. 

4. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства со счета ООО «...» (№) № в общей сумме 6 571 275 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 6 675 510,20 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 100 930 долларов США на общую сумму 6 675 510,20 рублей. 

5. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» (№) № поступили денежные средства с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 10 342 513,09 рублей и с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 2 922 590,77 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» (№) № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 14 958 118,04 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 15 189 166,20 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 15 189 166,20 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 235 820 долларов США на сумму 15 189 166,20 рублей. 

6. На Дата остаток денежных средств на расчетном счете ООО «...» (№) № составил 2 547 661,20 рубль.

Дата на расчетный счет ООО «...» (№) № с расчетного счета ООО «...» (№) № поступили денежные средства в сумме 1 059 080,68 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» (№) № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 2 998 421,92 рубль.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 3 000 000 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 2 991 933,45 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 46 365 долларов США на сумму 2 991 933,45 рубля.

7. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» (№) № поступили денежные средства в общей сумме 18 715 830,65 рублей от следующих организаций:

- АО «...» (№) в сумме 9 988 500 рублей;

- ООО «...» (№) в общей сумме 8 591 608,79 рублей;

- ООО «...» (№) в сумме 135 721,86 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» (№) № на расчетный счет ООО «...» (№) № поступили денежные средства в сумме 19 057 341,09 рубль с основанием платежа «Перечисление в связи с закрытием счета».

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» (№) № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 10 190 644,50 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 4 270 000 и 5 900 000 рублей, итого в общей сумме 10 170 000 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 10 118 592 рубля.

Дата ООО «...» приобретена валюта 159 700 долларов США на сумму 10 118 592 рубля. 

8. Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 10 754 051,30 рубль от следующих организаций:

- ООО «...» (№) в сумме 883 000 рублей;

- ООО «...» (№) в общей сумме 9 871 051,30 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 9 970 520 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 9 968 031,60 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 150 620 долларов США на сумму 9 968 031,60 рублей. 

9. На Дата остаток денежных средств на расчетном счете ООО «...» № составил 1 243 665,64 рублей.

В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 20 007 826,28 рублей от следующих организаций:

- ООО «...» (№) в общей сумме 5 338 431,44 рублей;

- ООО «...» (№) в сумме 3 196 354,20 рублей;

- ООО «...» (№) в общей сумме 5 263 157,89 рублей,

- ООО «...» (№) в общей сумме 6 209 882,75 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 21 236 700 рублей.

В период с Дата по Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме в общей сумме 21 172 126,80 рублей,

Дата, Дата, Дата ООО «...» приобретена валюта 317 080 долларов США на сумму 21 172 126,80 рублей.

Покупка иностранной валюты на валютном счете ООО «...» №, открытом в АО «...», расположенном по адресу: Адрес, производилась дистанционно из жилого дома по адресу: Адрес Свидетель №1 совместно с ФИО1 по Дата при помощи системы удаленного банковского обслуживания.

Также в результате умышленных согласованных действий членов организованной группы, направленных на реализацию единого преступного умысла по осуществлению незаконной предпринимательской деятельности, использовавших для достижения цели расчетные счета подконтрольных им юридических лиц, денежные средства для покупки валюты зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в ПАО АКБ «...». При этом на рублевом счете денежные средства сформированы в результате их поступления от следующих контрагентов:

1. В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства с расчетного счета ООО «...» (№) № в общей сумме 4 000 000,00 рублей, и с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 5 000 040 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» №) № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 8 993 170 рублей, 

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 8 969 912,50 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 143 685,92 долларов США на общую сумму 8 969 912,50 рублей. 

2. В период с Дата по Дата на расчетный счет № ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 15 339 043,80 рубля от следующих организаций: с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 5 320 000 рублей и с расчетного счета ООО «...» (№) № в сумме 10 019 043,80 рубля.

В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в общей сумме 20 553 792,25 рубля от следующих организаций: ООО «...» со счета № в сумме 15 388 500 рублей, ООО «...» (№) со счета № (АКБ «...» (АО) в общей сумме 5 165 292,25 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 15 340 000 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» № на расчетный счет ООО «...» №, открытый в ПАО АКБ «..., поступили денежные средства в сумме 15 403 699,91 рублей.

В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства от ООО «...» (№) в общей сумме 20 492 500 рублей, в том числе со счета № в сумме 15 388 500 рублей, со счета № в сумме 5 104 000 рублей.

В период с Дата по Дата с расчетного счета ООО «...» №, открытого в Филиале ..., на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 20 483 052,21 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» №, открытого в ... ПАО «...» Адрес, на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 20 461 571,45 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» №, открытого в Западно-Уральском Банке ПАО «...» Адрес, на расчетный счет ООО «...» (№) № поступили денежные средства в сумме 20 472 776,05 рублей.

Дата с расчетного счета ООО «...» (№) № на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства в сумме 20 472 874 рубля.

Дата с рублевого счета ООО «...» № на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 20 390 000 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 327 300,45 долларов США на общую сумму 20 390 000 рублей. 

Покупка иностранной валюты на валютном счете ООО «...» №, открытом в ПАО АКБ «...», расположенном по адресу: Адрес производилась дистанционно из жилого дома по адресу: Адрес, Свидетель №1 при помощи системы удаленного банковского обслуживания.

Реализуя свой преступный умысел, ФИО76 и Свидетель №1 в период с Дата по Дата, Ван С. до Дата, ФИО1 по Дата оказали возмездные банковские услуги различным юридическим лицам, в том числе: ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», и другим на сумму не менее 201 917 357,04 рублей.

Размер вознаграждения за оказание незаконных банковских услуг (банковских операций) составлял не менее 4 % от сумм денежных средств, поступавших от клиентов на расчетные счета подконтрольных преступной группе юридических лиц: ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...».

Общая сумма дохода, извлеченного участниками организованной группы путем взимания комиссии от осуществления инкассации денежных средств и кассового обслуживания юридических лиц, в размере не менее 4% от суммы выданных (обналиченных) клиентам денежных средств, составила не менее 8 076 694, 28 рублей, а общая сумма дохода, извлеченного участниками организованной группы с участием Ван С. составила 3 333 977, 23 рублей, с участием ФИО1 – 5 660 703, 09 рублей.

Тем самым, в нарушение требований Федерального закона РФ № 395-1 от 02.12.1990 года «О банках и банковской деятельности», ч. 1 ст. 845, ч. 1 ст. 847, ч. 1 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации, Положения Центрального Банка РФ от 19.06.2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», Инструкции от 02.04.2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» и Положения Центрального банка РФ от 29.06.2012 года «О платежной системе Банка России», были произведены банковские операции (осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, перевозка (инкассации) денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме, осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов), без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в период с Дата по Дата организованной группой в составе ФИО76 и Свидетель №1 на сумму не менее 201 917 357,04 рублей, то есть осуществлена незаконная банковская деятельность, в результате которой участники организованной группы извлекли доход на сумму не менее 8 076 694, 28 рублей, что является крупным размером, а в период до Дата с участием члена организованно группы Вана С. на сумму не менее 83 349 430, 77 рублей, и в период по Дата с участием члена организованной группы ФИО1 на сумму не менее 141 517 577, 39 рублей, то есть осуществлена незаконная банковская деятельность, в результате которой участники организованной группы Ван С. и ФИО1 извлекли доход на сумму не менее 3 333 977, 23 рублей и не менее 5 660 703, 09 рублей соответственно, что является крупным размером.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании от дачи показаний отказался на основании ст.51 Конституции РФ.

Будучи допрошенным в ходе предварительного расследования показал, что проживает совместно с Свидетель №1 ...., а также с ... Свидетель №5 В Дата он познакомился с ФИО76, начал поддерживать дружеские отношения. В тот период он являлся директором и учредителем ООО «...», которое осуществляло деятельность в сфере полиграфии, дизайна, маркетинга и рекламы. В период с Дата по Дата под его руководством учреждались 1-2 организации для новых проектов, одна из них – ООО «...», директором и учредителем которого являлась ... Свидетель №1 Данная организация была запасной на случай ведения какого-либо бизнеса. ФИО140 лично занималась ее регистрацией и открывала счета в банках «...», «...», «...». У нее имелся опыт в данном виде деятельности, полученный от ФИО156 под его руководством.

Счета ООО «...» открывались в банках последовательно, по мере необходимости. На период осени Дата ООО «...» уже было зарегистрировано в ИФНС и готово к работе, под какой проект, уже не помнит. При каких обстоятельствах ФИО76 познакомился с Ван С. ему неизвестно, он с Ван С. лично не знаком, знает его только со слов Свидетель №1 и ФИО76

Летом-осенью Дата у ФИО76 зародилась идея по выводу денег за рубеж. Это произошло в ходе их неоднократных совместных встреч. ФИО76 неоднократно интересовался у Свидетель №1 схемой работы по выводу денег в Адрес, которую она знала, работая с ФИО156. Так как ФИО76 является грамотным человеком, он быстро вник в рассказы Свидетель №1 про вывод денег в Адрес и после неоднократных бесед предложил Свидетель №1 и ему попробовать воспользоваться схемой ФИО156. На предложение ФИО76 они согласились. Все клиенты по переводам безналичных денежных средств были клиентами ФИО76 и поиск клиентов было его функцией. Также ФИО76 взял на себя руководство в осуществлении незаконного вывода денежных средств за рубеж, возил наличные денежные средства клиентам, руководил незаконной банковской деятельностью и распределял проценты от преступного дохода между собой, и им .... ФИО76 осуществлял контроль за расчетными счетами, задействованными в выводе денег, и распределял поступления денежных средств на организации - «транзиты». На Свидетель №1 была возложена роль по осуществлению расчетов, ключи от интернет-банка ООО «...», ООО «...», ООО «...» находились у них дома. Свидетель №1 занималась переводами в его присутствии. ФИО76 предоставил ему функцию решения оперативных вопросов. Они ездили с ФИО76 в Адрес за наличными денежными средствами, он занимался открытием паспортов сделок в банках, для того, чтобы безналичные деньги уходили в Адрес. Все паспорта сделок были фиктивные. Ни один товар по документам на территорию РФ доставлен не был. Денежные средства в период с Дата по Дата с ООО «...» через валютные счета переводились на счета организаций Адрес: ..., ..., ... по подложным документам. Кто из лиц ... участвовал в данной преступной схеме, ему неизвестно. Он знает только то, что в Адрес они ездили к лицам ..., и все они представлялись именем «ФИО187». Сколько таких было «ФИО187», ему неизвестно. В данных поездках он был как сопровождающий и никаких вопросов не решал.

За весь период совершения указанных преступлений, он и ... Свидетель №1 самостоятельно не принимали никаких решений, выполняли исключительно поручения и указания ФИО76 Сколько денег они зарабатывали, совершая указанные преступления, он не помнит. Кто занимался ведением финансового, бухгалтерского учета в этой схеме, ему неизвестно. Процент дохода высчитывал сам ФИО76 Схема начинала работать с поступления безналичных денежных средств клиентов - «заказчиков» на организации «транзиты». В последующем эти деньги переводились на ООО «...», после чего производилась конвертация валюты в доллары США и отправка этих денег вышеуказанным нерезидентам.

После того, как ... в Адрес видели поступление этих денег на счета, он и ФИО76 ездили в Адрес за наличными. Сумма наличных денег была чуть меньше, чем сумма денег, переведенная в Адрес по фиктивным документам, с учетом предполагаемых комиссионных процентов. Деньги всегда получал ФИО76 В процессе пересчета денег он не участвовал, передача денег была где-то в офисном помещении в Адрес, деньги всегда были в одной спортивной сумке. В Адрес они ездили по мере необходимости, как часто, сказать не может, потому что не помнит. Один он не ездил, только с ФИО76 Ездили они на автомобиле ФИО76 марки ... и возвращались всегда в Адрес в этот же день. Сумка с деньгами оставалась у ФИО76, который распределял эти деньги между «клиентами». Через какое-то время ФИО76 приезжал к ним домой и привозил комиссию с продажи наличных денег. Суммы комиссий он не помнит, данные деньги он с Свидетель №1 тратил на личные нужды, предметов роскоши не покупали, это был источник их дохода, данных денег хватало только на проживание и питание. Он понимал, что совершает преступление. Свою вину признает частично, поскольку с Дата он отбывал наказание в виде лишения свободы в КП-№ Адрес и никакой преступной деятельностью не занимался и не мог заниматься с этого периода времени (т. №).

Отвечая на вопросы участников судебного разбирательства ФИО1 показал, что вину в совершении преступлений он признает, раскаивается, в какой-то момент времени, примерно в Дата, он понял, что деятельность, которой они занимаются с Свидетель №1 и ФИО76 является незаконной. Сам он не встречался с Ван С., никогда его прежде не видел, только слышал о нем от Свидетель №1 и ФИО76, допускает, что они могли приезжать в офис Ван С., но на встречу с ним он не ходил. Также показал, что он не делал паспорта сделок, не осуществлял переводы валюты и рублевые переводы, поскольку доступ к этому был только у Свидетель №1, предполагает, что по просьбе Свидетель №1 мог отслеживать курс валют, собирал информацию об оборудовании, записывал ее, получал и передавал какую-то информацию, не меньше 5 раз ездил с ФИО76 в Адрес, но при передаче денег не присутствовал, находился у дверей, также выполнял разные распоряжения ФИО76 и Свидетель №1, возможно придумывал название организаций. Протокол своего допроса в качестве подозреваемого он читал по диагонали, чтобы его быстрее отпустили. Контактов человека по имени ФИО187 у него не было, они были у Свидетель №1, лично с ним не встречался, но общался с ним по телефону, тот сообщал, когда забирать деньги. Денежные средства от ФИО76 получала Свидетель №1, какие это были суммы, ему не известно, семейным бюджетом распоряжалась Свидетель №1 Он обращался к Свидетель №6 с предложением о регистрации Общества, возможно давал ему какие-то инструкции.

...

Подсудимый Ван С. в судебном заседании показал, что в связи с давностью произошедших событий он не помнит многих подробностей, подтвердил, что между ним и ФИО76 действительно имелись разговоры, которые были прослушаны в судебном заседании, не отрицает получение от ФИО76 денежных средств Дата и Дата, но в каком размере, не помнит. Также подтвердил, что в разговоре Дата речь идет о реквизитах нерезидента, которые ранее он передал Свидетель №1 Исходя из содержания записи, он понимал, что ФИО76 занимается обналичиванием денежных средств, но изначально он думал, что ФИО76 действительно хочет заниматься покупкой товаров. Подтверждает, что ФИО76, должен был забирать российскую валюту в Адрес, предупреждал его о необходимости уменьшения размера денежных переводов, комиссия в размере 0,5% являлась благодарностью за консультации и готовность помочь в случае каких-либо проблем с переводом денежных средств, но своими деньгами он не собирался решать проблемы, а в случае их возникновения звонил бы в Адрес ... но как таковых гарантий он дать не мог. Вину в совершении преступлений он признает, за исключением периода с Дата, поскольку в этот период времени он находился под домашним арестом, полагает, что возможность работать с ФИО187 была и без него, в содеянном раскаивается.

...

Допрошенная в судебном заседании свидетель Свидетель №1, ... показала, что с Дата она работала на ФИО156 в организации «...», деятельность была связана с поставками светодиодного оборудования из Адрес. В конце Дата ФИО156 оформил на нее ООО «...». Деятельность ФИО156 не всегда была законной, поскольку заключались сделки, а товар по ним не поставлялся, на этом фоне между ней и ФИО156 произошел конфликт, в результате чего в конце Дата Общество было передано ФИО156 со всеми паспортами сделок. За время работы в ООО «...» она познакомилась с Ваном С., знала его лично, знала, что он специалист по международным сделкам.

После ухода из ООО «...» с Дата она стала заниматься организацией работы кафе. В конце Дата она познакомилась с ФИО1, ...

В Дата они познакомились с ФИО76, которому в одном из разговоров она рассказала общую информацию о работе ООО «...», про Ван С., а ФИО76, рассказал ей, что занимается бизнесом. После этого ФИО76 попросил ее познакомить его с Ван С., и после их знакомства ФИО76 предложил заняться деятельностью по выводу денежных средств. Она стала заниматься составлением контрактов, открывала паспорта сделок, общалась со службами безопасности, также у нее была организация ООО «...», в которой числился 1 человек, а ФИО76 находил клиентов для обналичивания денежных средств, которые поступали от них на счета ООО «...», после чего покупались доллары в банках, где были открыты счета данного Общества.

Также она отслеживала курс доллара через систему банк-клиент, звонила ФИО76, спрашивала, покупать или нет, иногда ФИО76 сам отслеживал курс, после чего денежные средства в долларовом эквиваленте переводились ... организациям. После контрольного звонка из Адрес от человека по имени «ФИО187» и еще одного человека, контактные данные которых дал Ван С., происходило подтверждение, что они готовы передать наличные денежные средства. За наличными денежными средствами в Адрес ездил ФИО76, брал с собой ФИО1

ФИО1 она рассказала о данной деятельности, по ее просьбе он подготавливал документы на спецификацию к контрактам, неоднократно ездил с ФИО76 в Адрес за денежными средствами, также занимался технической помощью.

Ей известно, что ФИО76 передавал клиентам сумму за вычетом примерно 4%, размер комиссии ФИО76 определял сам. Комиссия Ван С. составляла 0,5 % от суммы, которая поступает на счет организации в Адрес после вычета банковских комиссий.

Первое время она сама звонила Ван С. и говорила, что готов «привет», это означало, что денежные средства от перевода готовы. Сама она лично денежные средства Ван С. не передавала, ООО «...» денежные средства Ван С. не переводило.

В данной схеме были задействованы фирмы-транзиты «...», «...», «...». Директором ООО «...» был Свидетель №11, директором «...» была ее знакомая Свидетель №8, а директором «...» являлся их общий с ФИО1 знакомый – Свидетель №6. И Свидетель №8, и Свидетель №6 являлись номинальными руководителями, которые зарегистрировали Общества за денежное вознаграждение. Каждый месяц им передавались денежные средства в размере 5000 рублей. Реальных сделок между всеми организациями не было.

Вся работа с банками по переводу денежных средств, покупке валюты, то есть по контрактам, осуществлялась ею дистанционно с ее ноутбука, могли быть ситуации, когда ФИО1 заполнял документы по ее просьбе или по просьбе ФИО76

После поступления наличных денежных средств в рублевом эквиваленте из Адрес, ФИО76 передавал их клиентам за вычетом комиссии для Вана С., и комиссии, которую он удерживал за услуги, из которой 50% предназначались ФИО76, а 50 % передавались ей, какого-то процента для ФИО1 предусмотрено не было. Между собой они общались по телефону и мессенджерам, также ФИО78 и она пользовались электронной почтой.

Отвечая на вопросы участников судебного заседания Свидетель №1 показала, что всей действия занимали не более трех дней. Вознаграждение зависело от курса доллара, который также учитывался. Сам ФИО1 денежные средства никогда не получал, он помогал технической работой. ФИО76 сам организовывал поездки в Адрес, ФИО1 мог находиться за управлением автомобилем ФИО76, также бывали случаи, когда в Адрес за денежными средствами ездили на арендованных автомобилях, вопросами аренды занималась она сама.

С ... организациями договаривался ФИО76 через Ван С., передачей денежных средств Ван С. занимался ФИО76, о чем ей известно со слов ФИО76 Со стороны ... организаций действовали те же лица, что и при осуществлении деятельности ООО «...», поскольку номера телефонов были те же.

Вознаграждение всегда получала она. ... она вела семейный бюджет, большую часть которого составлял доход от данной деятельности, также был доход от кафе и рекламной деятельности. ФИО76 передавал денежные средства наличными, она сообщала ФИО1, что ФИО76, привез деньги, какими-то денежными средствами пользовался ФИО1 С Дата ФИО1 уже не мог участвовать в этой деятельности, поскольку был направлен для отбывания наказания в связи с совершенным ДТП. ...

Свидетель ФИО76, ..., в судебном заседании показал, с учетом показаний, данных им на предварительном следствии, и которые свидетель подтвердил в судебном заседании, что примерно в конце Дата в баре «...» он познакомился с ФИО140, с которыми у него возникли доверительные отношения.

В ходе одного из разговоров, зная, что у него много знакомых в сфере бизнеса, ФИО48 сообщила ему, что есть возможность неплохого заработка путем отправки безналичных денег в Адрес и последующего их возврата в наличной форме, сообщила, что она знает, как отправлять в безналичной форме денежные средства в Адрес, заключать договоры с ... партнерами и проводить платежи через банк, совершать валютные операции. В последующем, после подтверждения ... стороной получения безналичных денежных средств, необходимо приезжать и получать наличные деньги в соответствующем размере в гостинице, расположенной недалеко от Адрес.

Также она сообщила, что с прежней работы у нее имеется опыт в осуществлении такой деятельности, а также есть контакты лица по имени Ван С., и что хочет поговорить с ним о возобновлении деятельности по переводу денег в Адрес, для чего нужны клиенты, то есть организации, которым необходимы наличные денежные средства.

Он этим заинтересовался и, понимая, что данная схема работает, спустя незначительное время встретился с Свидетель №1 и сказал о том, что хочет поработать по данной схеме, после чего Свидетель №1 организовала его встречу с Ван С., которая состоялась в офисе Ван С., расположенном по Адрес.

На встрече они были втроем – он, Ван С. и Свидетель №1, обсуждались вопросы гарантии возврата наличных денежных средств, которая заключалась в том, что деньги, переведенные в Адрес, не пропадут, а будут возвращены в наличной форме на территории Адрес, а также размер комиссионной выплаты за гарантию Ван С., который составлял 0,5% от суммы денежных средств, перечисленных в Адрес, что озвучил сам Ван С. Также он сказал, что 0,5% от суммы перечислений в Адрес составит комиссия лицу ..., который будет передавать ему (ФИО76) наличные денежные средства в Адрес. На то момент данное лицо ему (ФИО76) знакомо не было.

Свидетель №1 была в курсе этих комиссий, поскольку ранее она также работала по комиссиям. Таким образом, Ван С. озвучил условия, по которым он и ФИО140 должны были работать, на данные условия они согласились, поскольку понимали существующие риски. Ван С. был связующим звеном между ним, ФИО140 и ....

Ранее, еще до указанной встречи, Свидетель №1 озвучивала ему подробности данного механизма по переводу денег в Адрес, согласно которому на территории России должна быть зарегистрирована организация с открытыми банковскими счетами, в том числе валютными, должны быть заключены договоры с иностранными контрагентами Адрес, на основании которых открывались паспорта сделок в банке, где был открыт валютный счет организации в России. В отсутствие указанных документов перевод денег в Адрес был невозможен.

Первоначально необходимо было осуществить перевод имеющейся суммы в Адрес, после подтверждения ... стороной поступления денежных средств на расчетные счета нерезидентов – ... компаний, необходимо было приехать в Адрес за получением наличных денег. Денежные средства на счетах организации РФ образовывались путем перечисления денег со счетов клиентов – заказчиков наличных денежных средств. Наличные денежные средства передавались этим же клиентам после получения наличных денег в Адрес за минусом комиссии.

Во время их совместного разговора Ван С. подтвердил механизм работы, после чего, спустя некоторое время Ван С. предоставил Свидетель №1 реквизиты компаний, куда перечислять деньги в Адрес, и контакты лица ..., у кого необходимо было забирать наличные денежные средства в Адрес, которого представил именем «ФИО187». Ван С. предоставил контакты именно Свидетель №1, поскольку между Ван С. и Свидетель №1 уже давно сложились доверительные отношения. Позже контактные данные лица по имени «ФИО187» Свидетель №1 предоставила ему, так как он совместно с ФИО1 ездили забирать у «ФИО187» наличные денежные средства.

Полные данные «ФИО187», его настоящие фамилия, имя, отчество ему неизвестны, свой паспорт «ФИО187» ему никогда не показывал. «ФИО187» проживал в гостинице «...» в Адрес. Насколько он понял, «ФИО187» являлся знакомым Ван С.

С «ФИО187» он встречался в гостинице, где тот передавал ему наличные деньги. Кроме этого, Свидетель №1 и ФИО1 согласовывали с «ФИО187» курс валюты, то есть по какой цене выгоднее купить доллары и перевести их в Адрес.

Во всей конструкции Ван С. выступал гарантом того, что «ФИО187» передаст им наличные деньги, перечисленные в Адрес, за минусом своей комиссии. В случае, если деньги будут переведены, а ... ему не передадут наличные, то Ван С. должен будет возвратить ему сумму денег, перечисленных в Адрес, либо решить этот вопрос с «ФИО187». Таким образом, Ван С. выступил гарантом безопасности платежа, за что Ван С. и платилась комиссия в размере 0,5% от суммы перевода в Адрес. Факт поступления денежных средств на расчетный счет организации в Адрес подтверждал «ФИО187», о чем сообщал Свидетель №1 по телефону. 

После их совместной встречи, они неоднократно общались с Свидетель №1 по вопросам дальнейшей работы, поскольку он не знал, каким образом оформлять контракты, паспорта сделок, опыта во внешнеэкономической деятельности у него не было. У Свидетель №1 имелась организация ООО «...», в которой она являлась учредителем и директором. Ими было принято решение использовать данную организацию для перевода денег в Адрес.

Все действия по отправке денег в Адрес и подтверждение их получения осуществляла Свидетель №1, ключ от системы «банк-клиент» находился у нее. Перед началом осуществления данной деятельности они определились, что доход от их совместной деятельности будет составлять 50/50 (50% ФИО76 и 50% Свидетель №1 и ФИО1).

ФИО1 в данной схеме выполнял любые поручения Свидетель №1, помогал с оформлением контрактов, отслеживал поступление денег от найденных им (ФИО76) клиентов, а также ездил с ним получать деньги в Адрес.

Свидетель №1 занималась открытием паспортов сделок, осуществлением перевода денег в Адрес, подтверждением прихода денег на счета организаций в Адрес. Денежные средства переводились в Адрес практически в полном объеме. Незначительная часть оставалась на счете для уплаты налогов, сборов, банковских комиссий и иных необходимых платежей. Для того, чтобы имелись денежные средства на ООО «...» он встречался на территории Адрес с представителями клиентов, и согласовывал с ними сумму перечислений и возврата наличных денежных средств. Клиентов он находил сам, также и сами клиенты находили его. Клиентами были коммерческие организации Адрес, Адрес, возможно Адрес, остальных не помнит.

В случае согласия клиента на его условия, клиент переводил деньги на расчетный счет ООО «...», позже для перевода использовались организации – транзиты ООО «...», представителем которой был Свидетель №11, ООО ...», ООО «...», после чего деньги уходили в Адрес. Спустя 3-4 дня после подтверждения, он ехал в Адрес за наличными денежными средствами и забирал их. Иногда с ним ездил ФИО1 Поездки осуществлялись на его (ФИО76) автомобиле ..., иногда он брал машину в аренду. Количество перечислений денег в Адрес соответствовало количеству поездок в Адрес за наличными денежными средствами. Иногда «ФИО187» отдавал деньги частями.

Первоначально «ФИО187» сообщал Свидетель №1, что деньги пришли, о чем она сразу сообщала ему (ФИО76), и говорила, что они приедут в определенное время, а позднее он уже сам звонил «ФИО187» и согласовывал с ним даты приезда. Свидетель №1 была в курсе всех этих дел, связанных с поездками в Адрес, получением наличных денег, оплачиваемых комиссий.

После получения наличных денежных средств, он пересчитывал их, количество денег совпадало с перечислением в Адрес, документально получение денег не оформлялось. Деньги забирал в гостинице «...» рядом с ... в Адрес. Никакой охраны в передаче денег и перевозке они не обеспечивали. Он помещал деньги в большую спортивную сумку. За один раз вывозил порядка 10-25 млн. рублей, иногда были меньшие суммы. В день получения наличных денег в Адрес он возвращался обратно в Адрес, звонил представителям клиентов, договаривался о месте и времени передачи денежных средств. Наличные денежные средства у него не оставались, старался сразу же всё отдать клиентам.

Первое перечисление денег в Адрес через ООО «...» было осуществлено в Дата. В качестве транзитной организации было использовано ООО «...», фактическим директором и руководителем которого являлся Свидетель №11 – хороший знакомый Свидетель №1

С Свидетель №11 его познакомила Свидетель №1, которая пояснила, что данная организация нужна для изменения «назначения» платежа, то есть будет по факту являться транзитом. Свидетель №11 был обещан небольшой процент от суммы перечислений за предоставление транзитного платежа. От какого клиента на ООО «...» поступили деньги, он не помнит, это можно посмотреть в банковской выписке. Сумма была примерно 4 млн. рублей. После чего с расчетного счета ООО «...» эта сумма была перечислена в ООО «...», далее в Адрес за минусом комиссий. Когда от клиентов поступали деньги на расчетный счет ООО «...», Свидетель №11 отзванивался Свидетель №1 или ему и уведомлял об этом. При переводе денежных средств с расчетного счета ООО «...» на расчетный счет ООО «...» Свидетель №11 изменял назначение платежа по его указанию, так как именно он знал, какое назначение платежа необходимо указать. Делалось это для того, чтобы «назначение платежа» совпадало с «назначением платежа» переведенных со счетов ООО «...» денежных средств в Адрес.

Помимо ООО «...», транзитами являлись ООО «...», ООО «...», ключи от системы «банк-клиент» которых находились у Свидетель №1

ООО «...» было зарегистрировано в Дата, директором являлся Свидетель №6 – знакомый ФИО1, ООО «...» было зарегистрировано в Дата, директором являлась Свидетель №8 – знакомая Свидетель №1 Данные организации были зарегистрированы специально «под клиентов». Директорами являлись номинальные лица, про переводы денег в Адрес им ничего известно не было, об этом они им не сообщали. Данные организации оказывали услуги по перечислению денег на счета организаций РФ, в качестве транзита.

Целью использования данных организации в незаконной деятельности по валютным операциям и незаконной банковской деятельности являлось изменение платежа, то есть аналогично ООО «...». Привлечь данные организации для незаконной деятельности было совместным решением, а именно его и Свидетель №1 Все данные о совершенных сделках, полученные от Свидетель №1 по электронной почте, он передавал бухгалтеру для формирования отчетности в контролирующие органы.

Свидетель №6 и ФИО46 периодически вызывали в налоговые инспекции для дачи показаний по деятельности организаций, об их визитах в налоговые органы, он и Свидетель №1 были осведомлены. Свидетель №6 и Свидетель №8 сообщали о процессе трудовой деятельности организаций в рамках налогового контроля. Перед допросами, он говорил им, что надо сообщать: показать, что все договоры работают, организации действительно существуют, осуществляют коммерческую деятельность, показать первичные документы.

Все организации, желающие обналичить денежные средства, он не помнит, помнит только некоторые из них: «...», «...», ООО Компания «...», «...». С руководителями, бухгалтерами данных организаций он знаком не был, поскольку общался только с их представителями: Свидетель №15 – «...», «..., «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», ФИО143 – представитель ООО «...», которые, судя по реквизитам, располагались на территории Адрес и Адрес, ФИО144 – представитель организаций «...», «...», «...», ФИО49 – представитель ООО «... » и ООО «...». Он со всеми общался по именам, в некоторых ситуациях получилось запомнить фамилии. Каждый из этих лиц представлял интересы конкретных организаций. 

Основные обороты по обналичиванию происходили в 4 квартале Дата, в марте была пауза. Затем в Дата были проведены обороты и уже заключительные – в 4-м квартале Дата. Он спрашивал у Ван С. и Свидетель №1, каким образом будут закрывать контракты, по которым были перечислены деньги в Адрес. Они говорили, что по подписанным контрактам и паспортам сделок в банках будет поставлено соответствующее оборудование. Он им верил, что все обязательства по контрактам должны хоть и «фиктивно», но исполниться, и сделки должны закрыться. В тот же момент он понимал, что закрытие паспортов сделок, будет «фиктивным», а не фактическим, то есть по факту никакой товар из Адрес именно по данным контрактам в Россию не придет. В конечном итоге оборудование, и иной товар не поставлялся. 

С клиентами работали в основном под 4%, т.е. со 100 000 рублей, клиенту отдавалось 96 000 рублей наличными. Указанную сумму клиент перечисляет на ООО «...», эта же сумма переводится в доллары с учетом комиссии банка до 1% по конвертации и уходит в Адрес. 0,5 % от перечисленных денег (около 500 рублей) «ФИО187» минусовал для себя, как продавец налички, 0,5 % он также отдавал Вану С., как гаранту возврата перечисленных денег. В конечном итоге примерно 2 000 рублей был их с Свидетель №1 заработок – 1 % от суммы перечисления на каждого. Таким образом, высчитывалась каждая транзакция.

Он осознавал, что фактического закрытия сделки, т.е. поставки оборудования, указанного в паспортах сделок, не будет, потому что понимал фиктивность создания данных контрактов, смысл заключения данных контрактов был для обналички, т.е. получения денежных средств в наличной форме.

Закрытие сделок неоднократно обсуждал с Свидетель №1, а именно закрытие сделки в рамках документального подтверждения получения товара. Он предполагал, что данные сделки будут «фиктивно», т.е. документально закрыты, но не фактически. Документальное закрытие предполагалось оформить через стороннюю организацию.

По представленным следователем переговорам его с Ван С. пояснил, что в них шла речь про уточнение реквизитов ... контрагента, а именно о том, куда переводить деньги, также им озвучивалась сумма денежных средств, уже в тот момент переведенная в Адрес, а также курс конвертации валюты из рублей в доллары, процент Ван С.(т. №).

Отвечая на вопросы участников судебного заседания, свидетель ФИО76 показал, что процент Ван С. он (ФИО76) передавал ему лично, приезжал к нему в офис. Никаких договоров с Ван С. не заключалось, но он рассчитывал на Ван С., тот производил впечатление человека, которому можно доверять. Ван С. передал ему реквизиты организации в Адрес, на которые можно было переводить денежные средства – «...». Им нужно было согласовывать курс покупки доллара с «ФИО187». Свидетель №1 привлекла ... ФИО1, курс доллара отслеживали ФИО140, также согласовывали проведение банковских операций. ФИО1 делал все, что говорила ему Свидетель №1 ФИО1 имел опыт работы со счетами, он формировал платежные документы, спецификацию, паспорт сделки, создавал сайты контрагентов, изготавливал через знакомого печати контрагентов – это все происходило при нем. До Дата за деньгами в Адрес ездили только он и ФИО1, а после того, как ФИО1 направили в места лишения свободы, в Адрес за денежными средствами с ним ездила Свидетель №1 Также Свидетель №1 составляла спецификации, формировала дополнительные соглашения, ставила подписи в документах.

В 4 квартале Дата он не мог обращаться к Ван С. за разъяснениями о том, как закрыть паспорт сделки, поскольку в тот момент времени Ван С. находился в СИЗО. Ван С. сообщал, что без проблем гарантирует возврат 25-30 млн. рублей. Каких-либо письменных гарантий со стороны Ван С. не имелось. Гарантия заключалась в урегулировании вопросов со своим представителем – «ФИО187» по поводу возврата денежных средств. Если бы не было согласия на возврат денежных средств, то Ван С. вернул бы деньги. После задержания Ван С. в Дата комиссию за гарантию он ему лично не передавал, но данная комиссия удерживалась, и денежные средства передавались Свидетель №1

Ван С. получал комиссию от каждого перевода на счета нерезидентов. В Адрес они получали наличные денежные средства от продажи товаров в Адрес. Отношения с Ван С. строились исключительно на доверии, самому Ван С. клиенты обналичивания были не интересны, он видел только общий поток денежных средств. Всего Ван С. им было передано порядка 400 тысяч рублей.

Реквизиты других нерезидентов ему дал человек по имени «ФИО187», изначально участие Ван С. было обязательным, а затем они уже работали под его «брэндом», поскольку за него работало его имя. Если бы не было Ван С., с ними работать никто бы не стал. С Дата он уже знал человека по имени «ФИО187», знал, где его искать. В свою очередь «ФИО187» знал Ван С. и уважал его, что и дало возможность работать дальше. С Дата он с Ван С. не контактировал, факты его участия в деятельности организованной группы ему не известны.

Свидетель Свидетель №4 – ..., в судебном заседании показала, с учетом показаний, данных ею в ходе предварительного расследования, и которые свидетель подтвердила в судебном заседании, что отдел валютного контроля осуществляет контроль за валютными операциями, связанными с перемещением товаров через таможенную границу Евразийского экономического союза (ЕАЭС), с ввозом товаров в РФ и их вывозом из РФ, в соответствии с международными договорами государств – членов ЕАЭС, валютным законодательством РФ и принятыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами органов валютного регулирования, а также по контролю за внешнеторговыми бартерными сделками и их учетом, руководствуясь при этом, в том числе требованиями Федерального закона от 10.12.2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и другими нормативными актами.

В целях осуществления контроля исполнения обязанности обеспечить сроки, предусмотренные внешнеторговым договором (контрактом), возврат в РФ денежных средств, уплаченных нерезиденту за неввезеные в РФ товары, установленной п. 2 ч. 1 ст. 19 ФЗ от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», контроле соблюдения единых правил оформления паспортов сделок, установленных Инструкцией Банка России от 04.06.2012 № 138-И, действующей на момент проверки в отношении ООО «...» были проведены проверки соблюдения валютного законодательства РФ, в ходе которой установлено:

- по контракту№ от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров. По данному контракту в Филиале «...» АО «...» оформлен паспорт сделки № от Дата на сумму – без суммы долларов США. Дата завершения исполнения обязательств по контракту Дата. Согласно ведомости банковского контроля в адрес нерезидента ..., Адрес перечислены денежные средства в счет оплаты за товар в сумме 1 133 865 долларов США, товар на указанную сумму в адрес ООО «...» не поставлен, денежные средства не возвращены.

- по контракту№ от Дата между ООО «...» и ... на поставку товаров. По данному контракту в филиале ПАО АКБ «...» оформлен паспорт сделки № от Дата без указания суммы долларов США. Дата завершения исполнения обязательств по контракту Дата. Согласно ведомости банковского контроля в адрес ..., Адрес перечислены денежные средства в счет оплаты за товар в сумме 469 386,14 долларов США. Товар на указанную сумму в адрес ООО «...» не поставлен, денежные средства не возвращены.

- по контракту№ от Дата между ООО «...» и ... на поставку оборудования. По данному контракту в филиале АО «...» оформлен паспорт сделки № от Дата без указания суммы. Дата завершения исполнения обязательств на основании дополнительного соглашения Дата. Согласно ведомости банковского контроля в адрес ... перечислены денежные средства в счет оплаты за товар в сумме 1 010 321,54 долларов США. Товар на указанную сумму в адрес ООО «...» не поставлен, денежные средства не возвращены.

- по контракту № от Дата между ООО «...» и ... Адрес на поставку оборудования. По данному контракту в филиале АО «...» оформлен паспорт сделки № от Дата без указания суммы. Дата завершения исполнения обязательств на основании дополнительного соглашения Дата.

Согласно ведомости банковского контроля в адрес ... Адрес перечислены денежные средства в счет оплаты товара 153 320 долларов США. Товар на указанную сумму в адрес ООО «...» не поставлен, денежные средства не возвращены (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №3, ..., следует, что в ее должностные обязанности входит организация и контроль работы территориальных налоговых органов по проведению мероприятий налогового контроля в отношении участников схем уклонения от налогообложения, по выявлению и пресечению схем обналичивания денежных средств. Ей на исполнение из ГУ МВД России ... поступил запрос в отношении ряда организаций, среди которых были ООО «...», ООО «...», о необходимости получения сведений об участии данных компаний в схемах по уклонению от уплаты налогов. Была собрана информация о постановке и снятии с учета компаний, имуществе, системе налогообложения, информация о работниках, сведения о движении денежных средств по счетам в банках. В результате проведенного анализа был сделан вывод о том, что данные организации не осуществляют реальную хозяйственную деятельность, являются транзитными звеньями, основной целью существования которых являлось обналичивание денежных средств и перевод денежных средств на счета иностранных организаций без фактической поставки товара (т. №);

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №7, ..., ООО «...» с Дата состояло на налоговом учете в ИФНС России ..., а с Дата в ИФНС России ..., руководителем и учредителем являлся ФИО50 Также на налоговом учете с Дата состояло ООО «...», руководителем и учредителем являлась Свидетель №8

ООО «...» и ООО «...» можно отнести к категории организаций, обладающих признаками транзитной, не осуществляющей реальной финансово-хозяйственной деятельности, поскольку при значительных оборотах, указанных в представленных декларациях, вычеты по НДС составляли 100%, суммы налогов к уплате были минимальными. Согласно выпискам операций по расчетным счетам, в течение 1-2 дней происходило перераспределение полученных денежных средств. На настоящий момент ООО «...» и ООО «...» являются недействующим субъектами. В соответствии со ст. 88 НК РФ в отношении данных Общества проводились камеральные налоговые проверки. Имеются основания полагать, что ООО «...» и ООО «...» являются «фирмами – однодневками» и должностные лица являются номинальными (т. №)

Из показаний свидетеля Свидетель №6 следует, что с Дата он знаком с ФИО1, .... В Дата в ходе совместного времяпрепровождения ФИО1 рассказал ему, что занимается поставкой запчастей из Адрес. Рассказал, что у него есть знакомый, у которого есть деньги для покупки запчастей и им необходимо открыть юридическое лицо для ведения торговой деятельности. На себя он оформить организацию не может, так как у него открыто юридическое лицо, а его партнер, как он позже узнал ФИО76, находится в черном списке у банков и не может открыть расчетный счет для ведения внешнеэкономической деятельности с Адрес. В этой связи ФИО1 предложил ему оформить на свое имя юридическое лицо, пояснил, что деятельность компании будет законной, что он будет официально трудоустроен в качестве директора. Также ФИО1 пояснил, что будет давать ему по 5000 рублей в месяц и через полгода выкупит у него организацию. ФИО1 пояснил, что ему нужно будет открыть в банках расчетные счета, подписывать договоры от своего имени и иногда ездить в банки, выписывать деньги на командировочные расходы или зарплату.

В связи с тем, что он доверял ФИО1 и верил в законность его деятельности, а также в связи с тем, что нуждался в деньгах, он дал свое согласие на регистрацию юридического лица от его имени. ФИО1 переписал его паспортные данные и сказал, что позже с ним свяжется, как только подготовит документы на юридическое лицо.

Примерно в конце Дата ФИО1 позвонил ему и назначил встречу в ИФНС № по адресу: Адрес. По просьбе ФИО1, он приехал в налоговую инспекцию, где его уже ждал ФИО1, который передал документы для открытия организации ООО «...». ФИО1 проинструктировал его о том, что нужно говорить сотруднику налоговой инспекции, чтобы не вызвать подозрений. При открытии ООО «...» он указывал свой абонентский номер.

В назначенное время он совместно с ФИО1 приехал в налоговую инспекцию, чтобы забрать документы на ООО «...», после чего, получив документы, он сразу же передал их ФИО1, на что тот сообщил ему, что закажет печать, которую необходимо будет забрать. Через несколько дней он подошел в указанную ему контору по изготовлению печатей на Адрес и забрал ее. ФИО1 сказал ему, чтобы печать находилась у него, чтобы он видел, какие документы подписывает. Также ФИО1 сказал, что позвонит его партнер и познакомится с ним.

Вечером ему позвонил ФИО76, которого, как оказалось, он знал с Дата. ФИО76 сказал ему, что работает с ФИО1 и подтвердил необходимость поставок из Адрес оборудования для продажи на территории России. Также ФИО76 сказал, что необходимо будет открыть расчетные счета для работы компании ООО «...».

В течение двух месяцев он по указанию ФИО1 открыл счета в «...», «...», «...», «...», «...». О том, что необходимо говорить в банках для открытия расчетного счета, ему говорил ФИО1, также он указывал, в какой банк идти, и говорил номер телефона, который необходимо указывать при открытии счета. Также в «...» он оформил систему удаленного доступ к счету «банк-клиент», а также чековую книжку по указанию ФИО1

В процессе общения с ФИО1 он понял, что руководил деятельностью ФИО76, поскольку когда они встречались все вместе, ФИО76 отдавал команду ФИО1, что необходимо сделать, в каких банках открывать счета. При совместных встречах он понял, что у ФИО76 всегда было доминирующее положение, которое проявлялось в ходе разговора, в подаче распоряжений ФИО1 Общаясь с ФИО1, он понимал, что ФИО76 является его вышестоящим руководителем. Денежные средства в размере 5000 рублей ему ежемесячно привозил ФИО1, иногда ... Свидетель №1, ... так как привозила ему отчетные документы для фонда социального страхования, пенсионного фонда и налоговой инспекции. О том, что необходимо было расписываться в отчетности ООО «...», его заранее уведомляли Свидетель №1, ФИО1 или ФИО76, которые звонили на мобильный телефон.

Впоследствии он понял, что Свидетель №1 вместе с ФИО1 и ФИО76 действуют согласованно относительно деятельности ООО «...», но руководящую роль все равно выполнял ФИО76

Два или три раза ФИО76 звонил ему и говорил, что нужно снять деньги в банке «...» для командировочных расходов, после чего ФИО76 привозил его в банк, где тот снимал 40 000 рублей для командировочных расходов и отдавал их ФИО76

Также один раз ему звонил ФИО76 и сказал, что на счету «зависли» деньги и ему срочно необходимо разблокировать счет в «...», после чего он приехал в банк, где по указанию ФИО76 перевел деньги в «...». На следующий день, деньги в «...» тоже заблокировали и сказали ему, что их можно только перевести по платежке поставщику за товар, после чего ФИО76 изготовил и передал счет от ООО «...» на 40 000 000 рублей, по которому банк перевел данную сумму на счет «...».

Насколько ему известно, первые сделки по ООО «...» были произведены только в начале лета Дата. Договоры на закупку и поставку запчастей ему привезла Свидетель №1, документы, которые он подписывал, были на небольшие суммы, в основном на 100 000 рублей, договоры на самые большие суммы были в размере 300 000 рублей. Так продолжалось до Дата. При этом он каждый раз звонил ФИО76 и ФИО1 и спрашивал о том, когда они выкупят организацию, так как не знал, что за документы он подписывал и переживал, что у него потом могут возникнуть проблемы.

Весной Дата его вызвали в ИФНС по ..., о чем он сообщил Свидетель №1, через некоторое время ему перезвонил ФИО76 и сказал, что он за ним заедет. В налоговую инспекцию он пришел с адвокатом, которого ему предоставил ФИО76 На допросе в налоговой инспекции он узнал, что оборот у ООО «...» за Дата составил около 500 000 000 рублей, чем он был шокирован и напуган, так как договоры на такую сумму он не подписывал.

В этот момент адвокат дал пояснения налоговому инспектору, что организация работает. Также налоговый инспектор сказала, что у него расхождение по НДС с ... компанией-контрагентом на 8 000 000 рублей. На этой адвокат пояснил, что ООО «...» подаст уточненную декларацию.

После того, как он вышел из налоговой инспекции, он позвонил Свидетель №1 и спросил, откуда у ООО «...» такие огромные обороты. Свидетель №1 пояснила, что ей это не известно, и на все вопросы ответит ФИО76, когда вернется из командировки. Он неоднократно звонил ФИО76, но абонентский номер был не доступен. ФИО1 в это время отбывал наказание. В мае Дата ему позвонила Свидетель №1 и сказала, что необходимо подписать доверенность на сдачу налоговой отчетности по ООО «...». Более он с ФИО76, Свидетель №1 и ФИО1 не общался. Самостоятельно он от имени ООО «...» никакой финансово-хозяйственной деятельности не осуществлял, бухгалтерскую отчетность не формировал, штатная численность организации ему не известна, являлся номинальным директором ООО «...» и не руководил деятельностью данного Общества. В Дата от сотрудника ... он узнал, что ФИО76, Свидетель №1 и ФИО1 никакие запчасти и станки не продавали, и что денежные средства со счета ООО «...» были выведены через счета иных организаций в Адрес (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №8 у нее есть знакомая ФИО51, которая в настоящее время носит фамилию ФИО140, ....

Примерно в начале весны Дата, нуждаясь в денежных средствах, по просьбе Свидетель №1 она зарегистрировала на свое имя ООО «...», за что ФИО76 и Свидетель №1 обещали выплачивать ей 5000 рублей ежемесячно. Она понимала, что обещанные ей ежемесячно 5000 рублей являлись вознаграждением за ее подписи, которые она указывала в документации ООО «...» по просьбе Свидетель №1 и ФИО76, а также за то, что иногда ездила в органы в ИФНС давать «ложные» пояснения относительно своей работы и деятельности общества в целом. Цели управления ООО «...» у нее никогда не было, она являлась номинальным директором данного Общества и не руководила им (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №10 следует, что в Дата, по просьбе ФИО76 за денежное вознаграждение составляла налоговую отчетность по двум организациям ООО «...» и ООО «...». ФИО76 предоставил электронную цифровую подпись, а при личной встрече, по телефону, а также посредством электронной почты передавал ей цифры для заполнения налоговых деклараций, которые она должна был отразить.

Ей было понятно, что все организации, по которым она составляла отчетность, контролируется лично ФИО76, она контактировала только с ним. Она помнит, что Свидетель №8 по документам являлась директором ООО «...», Свидетель №6 по документам являлся директором ООО «...», Свидетель №1 являлась директором и учредителем ООО «...», с ней она общалась по телефону по рабочим моментам для подготовки отчетности, также она общалась с ФИО1 по рабочим вопросам составления отчетности по организации, предоставленной ФИО76 До общения с ФИО76 данные лица ей были не знакомы. 

Ей знакомо ООО «...», данное общество являлось контрагентом одной из компаний, по которым она заполняла декларацию по НДС. Помнит эту организацию по причине недостоверного указания ИНН в декларации по НДС. Сведения по данному контрагенту были предоставлены либо ФИО76, либо кем-то другим по его указанию. Информация об этой организации содержалась в предоставленных ей книге покупок или в книге продаж. ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» являлись контрагентами – покупателями у ООО «...» (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №11, директора ООО «...», в Дата он решил организовать фирму для оказания бухгалтерских услуг, в качестве директора привлек ФИО47, у которого в Дата выкупил Общество, став его директором.

Осенью Дата Свидетель №1 познакомила его с ФИО76, который предложил ему использовать организацию ООО «...» в качестве одной из организаций в цепочке контрагентов в сфере купли-продажи товаров за денежное вознаграждение. В силу опыта работы в налоговой инспекции он сразу понял, что смысл данной схемы для ФИО76 заключается в обналичивании денежных средств, как результат - извлечении прибыли, и уходе от уплаты налогов.

ФИО76 была озвучена сумма годового оборота 100 000 000 рублей. Он согласился на предложение из соображений получения обещанной прибыли. ФИО76 направлял ему посредством электронной почты договоры и счета-фактуры с ООО «...» в качестве поставщика товаров и ООО «...» в качестве покупателя различных товаров. Он распечатывал эти документы, подписывал их от своего имени, свои экземпляры оставлял себе, вторые экземпляры передавал ФИО76 при личных встречах. Иногда документы передавал Свидетель №1 Далее он составлял налоговую отчетность ООО «...», в которой отражал эти фиктивные сделки. Разница в стоимости покупки и продажи товаров составляла + 1 % от цены закупа. Реальной оплаты по данным фиктивным сделкам не происходило, то есть по расчетным счетам ООО «...» денежные средства по данным сделкам не проходили. Таким образом он составлял и сдавал отчетность в течение всего Дата.

Кроме того, несколько раз через счет ООО «...» проводился транзит денежных средств. Так, в Дата ФИО76 попросил его провести транзит денежных средств в сумме 1 200 000 рублей, за что ФИО76 предложил вознаграждение в размере 0,5 % от суммы транзита, на что он согласился, после чего на счет ООО «...», открытый в «...», поступили денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, которые за минусом 6 000 рублей он отправил на расчетный счет организации, указанной ФИО76

Ранее, в Дата по указанию ФИО76 он перечислил на счет ООО «...» поступившие от ООО «...» денежные средства в сумме около 3 500 000 рублей, за вычетом своего вознаграждения. В Дата на счет ООО «...» неоднократно поступали денежные средства от разных компаний: ООО «...», ООО «...», все названия не помнит, которые ему заранее называл ФИО76 Часть поступивших денежных средств он по указанию ФИО76 перечислял на счет ООО «...», часть денежных средств перечислял на банковские карты, после чего снимал наличные денежные средства с карточек и большую часть передавал ФИО76, какую-то часть оставлял себе в виде вознаграждения.

В Дата в связи с необходимостью нового юридического адреса для Общества ФИО76 предложил зарегистрировать фирму по адресу: Адрес, офисное помещение нашел ФИО76 и оплатил аренду первых 2-3 месяцев, что, как он понял, было оплатой за его услуги по предоставлению ООО «...» в качестве фирмы – «прокладки» в цепочке. В конце Дата за то, что им составлялась и сдавалась отчетность ООО «...», в которой отражались фиктивные сделки, ФИО76 заплатил ему 10 000 рублей. Документы на фиктивные сделки ФИО76 отправлял ему в течение Дата,

Летом Дата ФИО76 позвонил ему и попросил сделать корректировку налоговой отчетности ООО «...» за 3 квартал Дата, а именно убрать отраженные сделки по приобретению и отгрузке товара, то есть сдать «нулевую» декларацию. Он с радостью провел корректировку, поскольку в 3 квартале Дата по документам прошли самые большие суммы, порядка 350 000 000 рублей, которых фактически не было. После этого ни ФИО76, ни Свидетель №1 ему больше не звонили, он с ними не встречался.

ФИО76 попросил его отражать в декларациях по НДС операции по приходу и расходу, тем самым увеличивая налоговый вычет по НДС у конечной организации, это было необходимо, чтобы уйти от уплаты НДС. По указанию ФИО76 он отражал в книге продаж ООО «...» счета-фактуры, выставленные в адрес ООО «...» с указанием номера, даты и суммы, которые указывал на основании данных, полученных по электронной почте от ФИО76 Данные представляли собой таблицу, в которой были указаны контрагенты, то есть ООО «...», даты и суммы. Аналогичным образом, ФИО78 ему отправлял наименование организаций, которые будут выставлять ООО «...» счета-фактуры, после чего он вносил их в книгу покупок ООО «...». После чего, на основании сформированных книг покупок и продаж, он формировал отчетность в контролирующие органы, начиная с 4 квартала Дата по 4 квартал Дата. 

По поводу участия Свидетель №1 и ... ФИО1 в данной схеме показал, что именно Свидетель №1 познакомила его с ФИО76 для осуществления вышеуказанной схемы, то есть она о ней знала, Свидетель №1 была директором ООО «...» и подписывала необходимые документы, которые они предоставляли по запросу в ИФНС. ФИО1 тоже знал вышеуказанную «схему», поскольку неоднократно звонил ему на мобильный телефон с различными указаниями, например, проверить электронную почту, на которую пришли данные по операциям.

В ходе ознакомления с выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «...» (№) за период с Дата по Дата, в которой имеются операции по перечислению денежных средств со счета ООО «...», открытого в МФ ОАО КБ «...» Адрес, показал, что указанные суммы переводил по указанию ФИО78 на расчетный счет ООО «...»; назначение платежа указано также по указанию ФИО78. Договоры, указанные в назначении платежей фактически не составлялись, и он их соответственно не подписывал, то есть он понимал, что они фиктивные. Данные суммы денежных средств поступали на расчетный счет ООО «...» от различных организаций, наименование которых указано в выписке с расчетного счета ООО «...». Дополнил, что за период деятельности, у ООО «...» всегда был только один действующий расчетный счет, предыдущий он закрывал. Куда впоследствии перечисляются денежные средства со счета ООО «...» ... ему неизвестно, он ФИО76 вопросов не задавал, потому что предполагал, что данная схема используется ФИО76 и ФИО140 для целей ухода от уплаты НДС. С Ван С., Свидетель №15, Свидетель №8 и Свидетель №6 он не знаком. 

В ходе ознакомления с выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «...», открытому в ..., за период с Дата по Дата подтвердил факты поступления денежных средств на расчетный счет ООО «...» от различных организаций и дальнейшее их перечисление на счета различных организаций, в том числе ООО «...» (т. №).

Из показания свидетеля ФИО52 следует, что с Дата по Дата она работала в ООО «...» в должности главного бухгалтера. Директором ООО «...» являлся Свидетель №24, Общество вело хозяйственную деятельность.

Примерно в Дата одна ее знакомая познакомила ее с ФИО76, который интересовался, умеет ли она открывать валютные счета и имеется ли у нее опыт ведения внешнеторговой деятельности, на что она пояснила, что такого опыта не имеет.

В ООО «...» всегда была потребность в наличных денежных средствах. Однажды Свидетель №24 спросил, есть ли у нее знакомый, который может обналичить денежные средства за определенный процент. Тогда она вспомнила про ФИО76, который периодически звонил ей сам и предлагал услуги по «обналичиванию». Впоследствии через ее мужа – Свидетель №12 Свидетель №24 познакомился с ФИО76

Первый перевод денежных средств для обналичивания был в Дата. Денежные средства с расчетного счета ООО «...» были перечислены на расчетный счет ООО «...» по договору поставки. Была ли реальная поставка какого-то товара, пояснить не может, но предполагает, что не было. Далее денежные средства с ООО «...», которая была подконтрольна Свидетель №24, были перечислены на расчетный счет ООО «...». Данные ООО «...» предоставил ФИО76 через нее либо лично Свидетель №24

После того, как денежные средства перечислялись на расчетный счет ООО «...», через некоторое время ФИО76 передавал их в наличной форме Свидетель №24, удерживая сумму за оказание своих услуг, несколько раз денежные средства передавались Свидетель №24 через ... Свидетель №12, иногда Свидетель №24 сам забирал деньги у ФИО76

ФИО76 сообщил условия «обналичивания» денежных средств, ставка была 4 или 5%, что устроило Свидетель №24, поэтому переводы денежных средств в адрес ООО «...» были не единожды, было 4-5 переводов. Ей было известно о точных суммах денежных средств, которые ООО «...» перечисляла ООО «...», поскольку ей сообщал об этом Свидетель №24, а она уже созванивалась с ФИО76 и говорила о необходимости обналичивания, а также озвучивала ту сумму, которая готовилась к перечислению на счет ООО «...» (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №12 ... – Свидетель №13, ..., была в курсе всех переводов и выполняла указание Свидетель №24, как директора. В тот период, ... все вопросы, связанные с перечислением денежных средств через ФИО76, он передавал Свидетель №24 В разговоре от Дата речь идет о денежных средствах, которые отправил Свидетель №24 ФИО76, то есть сумма 4,5 млн. рублей (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №14 следует, что в Дата он познакомился с ФИО76, который интересовался, имеются ли у него знакомые, которым необходимо обналичить денежные средства. Зимой Дата к нему обратился знакомый по имени ФИО14, который представлял интересы ООО «...» с вопросом, имеется ли у него возможность помочь с обналичиванием денежных средств. Он вспомнил про предложение ФИО76 и позвонил ему, после чего ФИО76 со своей электронной почты скинул на его почту карточку контрагента и номер счета, на который необходимо было перевести денежные средства. Эти данные отправил ФИО14, которому нужны были наличные, после чего ФИО14 сообщил, что перевел денежные средства по предоставленным ФИО76 реквизитам, о чем он и сообщил ФИО76 Сумма перевода от ООО «...» на расчетный счет ООО «...» составляла около 5 млн. рублей. Спустя 3-4 дня после перечисления денежных средств ему на мобильный телефон позвонил ФИО76 и сообщил, что он готов передать наличные денежные средства (т. №).

Согласно показаниям свидетеля ФИО53 он сотрудничал с ФИО76, что заключалось в предоставлении ФИО76 реквизитов организации, на которые должны были быть перечислены денежные средства для обналичивания. Он передавал переданные ФИО76 реквизиты клиентам, а клиент осуществлял перевод денежных средств в необходимой сумме. После перечисления денежных средств клиентом он встречался с ФИО76 и тот передавал ему наличные денежные средства. Во всей схеме он выступал «гарантом» для клиента, который понимал, что получит свои денежные средства в наличной форме в нужный срок. За свои услуги он брал от 0,5 до 1% от суммы перевода. В общей сложности, от клиентов, которым были необходимы наличные денежные средства, на счета организаций ФИО76 было совершено около 10-15 транзакций. После получения денежных средств от ФИО76 он связывался с клиентами и передавал им денежные средства за вычетом своего процента.

ООО «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...» являлись клиентами обналичивания, от них действительно поступали денежные средства ФИО76 на счета его организаций (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №17 следует, .... ... В начале Дата он находился на больничном, в связи с чем руководство его предприятием по доверенности осуществлял ФИО54, который от имени ООО НПП «...» заключил договоры купли-продажи в количестве 6 штук на поставку драгоценных металлов, по которому его организация являлась покупателем, а ООО «...» продавцом. Итоговая сумма поставки составляла по всем договорам 24 762 203,1 рублей. Сделки по указанным договорам носили материальный характер и были реальными, точно может утверждать, что без передачи товара оплата в адрес ООО «...» ими не осуществлялась. Полученный от ООО «...» товар его компания перепродавала в АО «...» по более высокой цене (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №18 .... ...

Дата его организацией был заключен договор с ООО «...» на поставку драгоценных металлов, за что было перечислено 36 673 771,25 рублей. Все сделки были реальными, металл был поставлен на учет в инспекцию Государственного пробирного надзора, а также в Росфинмониторинг РФ (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №19 следует, что в Дата ФИО55 предложил ей стать должностным лицом ООО «...» с целью получения денежных средств от ведения финансово-хозяйственной деятельности. Она не помнит, подписывала ли она какие-либо документы на регистрацию ООО «...», ходила ли к нотариусу, однако никакого отношения к финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» не имеет, финансовые документы, налоговую и бухгалтерскую отчетность не подписывала (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №20 ... Примерно с Дата по Дата или Дата она работала в должности бухгалтера в ООО «...», директором являлся Свидетель №21, она никогда не была в офисе ООО «...», вела бухгалтерский учет дистанционно.

ООО «...» закупало лом металлов и отходы у различных организаций, далее сотрудники ООО «...» это разбирали, сортировали, отправляли на переработку на два крупных завода, расположенных в Адрес и в Адрес «...». На заводах из этого лома «доставали» драгоценные металлы в первичных формах, которые потом продавались через ООО «...» основным покупателям, таким как АО «...», АО «...», ООО «...».

Перечислениями юридическим лицам занимался лично директор Свидетель №21, электронно-цифровая подпись находилась у него. «...», ООО «...», «...», ООО «...», ОАО «...», АО «...» являлись покупателями у ООО «...», то есть именно эти организации приобретали у них продукцию, перечисления от данных юридических лиц на расчетный счет ООО «...» – это оплата за данную продукцию.

ООО «...», ООО «...», ООО «...» - это поставщики, то есть у данных организаций ООО «...» закупало отходы, различный лом, и б/у катализаторы для дальнейшей переработки. Это ей известно только из тех документов, которые ей отправлял Свидетель №21 Велась ли на самом деле деятельность в ООО «...», ООО «...» и ООО «...» и осуществлялась ли фактически отгрузка лома, ей неизвестно, этими вопросами занимался Свидетель №21 лично. Являлись ли данные сделки реальными, то есть фактически был ли поставлен лом и приобретен в ООО «...», ООО «...», ООО «...», она пояснить не может, так как вопросами фактической отгрузки не занималась. Являлось ли ООО «...» покупателем наличных денежных средств через ООО «...», ООО «...», ООО «...», ей неизвестно (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №21 следует, ... подтвердил показания Свидетель №20 относительно деятельности Общества.

По поводу ООО «...», ООО «...» и ООО «...» показал, что его знакомый ФИО188 примерно в конце Дата – в начале Дата познакомил его с ФИО76 с целью легализации сделок по продаже металлов через организации ФИО76, то есть ФИО188 на территории Адрес находил металлы, далее данные металлы отправлялись в Адрес в ООО «...» для дальнейшей переработки и продажи. ООО «...» оценивало стоимость товара, полученного от ФИО188, после чего им необходимо было показать фактическое его приобретение, но через ФИО188 он это сделать не мог, поскольку у него не было юридического лица. Данные сделки он осуществлял через ООО «...», ООО «...» и ООО «...», реквизиты которых ему предоставил ФИО76

Для этой цели, то есть для того, чтобы показать фактическое поступление товара в ООО «...», либо он, либо ФИО78 оформляли пакет документов, в который входил договор поставки, товарная накладная, спецификация, счет-фактура, на основании которых осуществлялась поставка металлов фактически от ФИО188 через организации, подконтрольные ФИО76 Отправляли пакет документов посредством электронной почты ..., а оригиналы обычной почтой. Оплата за продукцию, поставляемую ООО «...», ООО «...», ООО «...» осуществлялась им через банк, насколько помнит «...», посредством формирования платежного поручения. 

С Дата у ООО «...» начались проблемы из-за организаций ООО «...», ООО «...», ООО «...», поскольку банк мог заблокировать счет при осуществлении перевода денежных средств указанным организациям, кроме этого, в ООО «...» начали поступать запросы из налоговой инспекции, связанные с предоставлением сведений по вышеуказанным организациям.

После этого, он неоднократно связывался с ФИО76 по мобильному телефону, задавал ему вопросы, касаемо отчетности в налоговые органы по тем сделкам, которые они осуществляли, на что тот его уверял, что никаких проблем с налоговыми органами не будет, после чего связь с ним пропала, дозвониться до ФИО76 он не мог. 

Свидетель №1, ФИО1, Ван С. он ни разу не видел, Свидетель №8 по документам являлась директором ООО «...», Свидетель №6 директором ООО «...», Свидетель №1 директором ООО «...» (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №42 .... В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского учета организации. С самого начала работы организации она сотрудничала с ФИО56, который являлся руководителем ООО «...» до Дата.

ООО «...» занималось переработкой и куплей-продажей драгоценных металлов, с Дата ООО «...» стало специализироваться на оптовой торговле металлическими изделиями, стройматериалами. Торговля драгметаллами прекращена.

Дата ООО «...» должен был осуществить приемку медного сырья, содержащего драгоценные металлы, произвести первичную обработку и передать полученный концентрат ЗАО «...» для последующей передачи ООО «...». Данный договор был исполнен в полном объеме на сумму 2 669 137,34 рубля. Данную сделку заключал ФИО56 с директором ООО «...» Свидетель №21 Обстоятельства заключения сделки ей неизвестны. ООО «...» наличные денежные средства через ООО «...» не приобретало (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №22 ... Примерно с Дата он знаком с ФИО57, который являлся директором ООО «...» до момента начала конкурсного управления на предприятии. Также ему известно, что ФИО57 принадлежали доля в ООО «...» 50% и ООО «...» 10%. Данные доли были им выкуплены еще в Дата (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №23 следует, что ООО «...» в настоящее время находится в стадии ликвидации, он был назначен конкурсным управляющим, сумма задолженности ООО «...» составляет 190 000 000 рублей. Финансово-хозяйственная и бухгалтерская документация были ему переданы ФИО57 Являлись ли сделки между ООО «...» и ООО «...» реальными, он сказать не может, при проведении выездной налоговой проверки за Дата контрагент ООО «...» в акте не фигурировал, таким образом он может сделать вывод, что реальность сделок под сомнение налоговыми органами не ставилась (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №24 с Дата работал в должности директора ООО «...», в должности управляющего с Дата. ООО «...» занимается продажей оборудования для инженерных систем зданий (отопление, водоснабжение), а также продажей насосного, теплообменного и котельного оборудования для промышленных предприятий, кроме того компания осуществляет монтаж и сервисное обслуживание поставленного оборудования. Главным бухгалтером ООО «...» является Свидетель №13, которая работает с Дата.

В начале Дата Свидетель №12 дал ему номер телефона ФИО76, который занимался обналичиванием денежных средств. Через некоторое время ему позвонил ФИО76 и пояснил, что его услуги по обналичиванию денежных средств стоят 12-15 % от суммы перечисленных денежных средств на указанную им компанию. В тот момент его компания ООО «...» взаимодействовала с компанией ООО «...», директором которой являлся Свидетель №25 ФИО76 пояснил, что для того, чтобы обналичить денежные средства необходимо перевести денежные средства на подконтрольную ему организацию ООО «...» по указанным им реквизитам. В связи с тем, что он с Свидетель №25 знаком и у них был общий бизнес, он попросил его услуге, а именно о том, чтобы перевести на счет компании ООО «...» со счета ООО «...» сумму в размере 4 000 000 рублей в Дата и сумму в размере 3 000 000 рублей в Дата. Данные денежные средства Свидетель №25 должен был перевести на счет ООО «...» для дальнейшего обналичивания ФИО76, на что Свидетель №25 согласился.

Платежи были проведены в рамках единственного договора с ООО «...». Фактически поставки товара или оказания услуг по данным платежам не осуществлялось. По данным платежам ФИО76 примерно два раза привозил наличные денежные средства в офис компании. ФИО76 привозил денежные средства за вычетом своих 12-15%, также ФИО76 привозил подписанные договоры между ООО «...» и ООО «...» со стороны ООО «...». На компанию ООО «...» через ООО «...» деньги ООО «...» переводились дробными суммами. Фактически, никаких хозяйственных взаимоотношений между ООО «...» и ООО «...» не было, купля-продажа товаров и услуг не осуществлялась (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №25 следует, что .... Генеральным директором ООО «...» являлся ФИО58, сам он никакого отношения к коммерческой деятельности ООО «...» не имел, его работа заключалась в заказе оборудования и его доставке. Компания ООО «...» является основным контрагентом ООО «...», осуществлялась реальная деятельность. В Дата и Дата между ООО «...» и ООО «...» действительно имелась финансово-хозяйственная деятельность по отгрузке котельного и насосного оборудования, сделки были реальным. Компания ООО «... ему не знакома. О перечислениях денежных средств между ООО «...», ООО «...», ООО «...» и ООО «...» ему ничего не известно, к вопросам финансовой части он отношения не имел (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №26 .... Предприятие занимается куплей-продажей нерудных материалов, имеется расчётный счёт в ПАО «...», операции по расчётному счёту проводит бухгалтер с помощью системы удалённого доступа «Интернет-банк». Бухгалтером является ФИО59, бухгалтерия предприятия при нем всегда была на аутсорсинге у компании «...».

Между ООО «...» и ООО «...» Дата был заключен договор поставки песчано-гравийной смеси. На тот период директором ООО «...» являлась Свидетель №27, которая заключила указанный договор. Дата им в качестве директора ООО «...» было заключено дополнительное соглашение к договору поставки. Кто ему давал указание заключить дополнительное соглашение, он не помнит. Лично с директором ООО «...» ФИО60 он не знаком, никогда с ним не общался. Между ООО «...» и ООО «...» им были подписаны спецификации к договору на общую сумму 10 000 000 рублей, ООО «...» обязуется предоставить ООО «...» песчано-гравийную смесь в размере 125 000 тонн самовывозом. Песчано-гравийная смесь была получена организацией в полном объёме, была полностью оплачена компанией ООО «...» согласно акту. Им были подписаны товарные накладные согласно акту сверки взаимных расчётов между ООО «...» и ООО «...». Как именно накладные ему передавал ФИО60, он не помнит, кто приобрёл 125 000 тонн песчано-гравийной смени у ООО «...», купленной у ООО «...», он не помнит. Услугами по обналичиванию денежных средств он никогда не пользовался, их организация является добросовестным налогоплательщиком (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №27 следует, что ... Расчётный счёт организации открыт в ПАО «...». Операции по расчётному счёту ООО «...» проводит бухгалтер с помощью системы удалённого доступа «Интернет-банк». Бухгалтерия предприятия находится на аутсорсинге компании «...».

До Дата она являлась директором ООО «...», которое занималось куплей-продажей нерудных материалов. Между ООО «...» и ООО «...» Дата был заключен договор поставки песчано-гравийной смеси, данный договор заключала она лично в качестве директора, который ей предоставил ... ФИО61, пояснивший, что встречался с представителем «...». ... сказал, что доверенность мужчина не показывал. Между ООО «...» и ООО «...» ей были подписаны спецификации на общую сумму 1 134 000 рублей, по которым ООО «...» обязуется предоставить ООО «...» песчано-гравийную смесь в размере 11 200 тонн самовывозом. При ее руководстве, песчано-гравийная смесь их организацией получена не была, при этом оплата за неё была полностью оплачена компанией ООО «...» согласно акту. Таким образом, на тот период, товарные накладные ей подписаны не были. О том, была ли фактически произведена поставка товара от ООО «...» ей не известно, так как в Дата она прекратила свои полномочия в качестве директора ООО «...» (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №28 ... В Дата ООО «...» выступала поставщиком упаковочного материала для ООО «...». Фактическим руководителем ООО «...» являлась ФИО62, с которой он не встречался. Дата между ООО «...» и ООО «...» был заключен договор поставки, по которому ООО «...» обязалось поставить ООО «...» упаковочные материалы согласно товарным накладным. Все переговоры велись по телефону, а договор на подпись был отправлен почтой. После подписания ООО «...» договор был выслан в адрес ООО «...». По условиям договора ООО «...» вносило оплату за фактически поставленную косметику на склад ООО «...». Оплата производилась тремя платежами в рублях по действующему курсу доллара на день оплаты – в Дата и Дата. ООО «...» были произведены 3 перечисления: Дата на сумму 1 503 897, 14 рублей, Дата на сумму 9 437 831,58 рублей, Дата на сумму 6 323 884,48 рублей.

После очередной поставки ООО «...» в адрес ООО «...» упаковочного материала позвонили представители компании ООО «...» и сообщили, что у них возникли проблемы с банковским счетом, дальнейшее сотрудничество и оплату поставленного товара было необходимо произвести в организацию ООО «...», после чего был заключен договор уступки прав, согласно которому ООО «...» в лице директора ФИО62 уступил ООО «...» в лице генерального директора ФИО63 право требования по договору поставки с организации ООО «...» 4 580 534,67 рублей. Никаких личных встреч с ООО «...» не производилось. Других платежей на счет ООО «...» не производилось. Незаконным обналичиванием денежных средств путем фиктивных сделок с ООО «...» компания ООО «...» не занималась (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №29 следует, что ... ООО «...», ... имеет юридический адрес, штат сотрудников, осуществляет деятельность по оптовой поставке инженерного оборудования. Основным поставщиком ООО «...» является ООО «...». В организации ООО «...» он также являлся директором, данная организация осуществляла деятельность по оптовой поставке инженерного оборудования. Ему знакома организация ООО «...», которая в Дата выступала поставщиком инженерного оборудования для ООО «...», какого именно, сказать не может, либо насосов, либо комплектующих для насосов. 

Дата доля в ООО «...» в размере 100% была продана ФИО64 Вся финансово-хозяйственная и бухгалтерская документация была передана ФИО64 Согласно электронной распечатки базы 1С Бухгалтерия, а именно акта сверки взаимных расчетов по состоянию на Дата, между ООО «...» и ООО «...» финансово-хозяйственные взаимоотношения были в период с Дата по Дата, оборот денежных средств по расчетам с ООО «...» составил 78 018 412, 47 рублей.

В Дата он познакомился с коммерческим директором ООО «...» Свидетель №25, все перечисления в адрес ООО «...» производились безналичным способом, задолженность отсутствует, все взаимные обязательства были выполнены. Незаконным обналичиванием денежных средств с использованием фиктивных финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО «...», либо других компаний, сотрудники ООО «...», в том числе он, никогда не занимались. Свидетель №15 ему не знаком (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №30 ... ООО «...», ... имеет юридический адрес, осуществляет деятельность по системной интеграции инфраструктурных комплексов (айти оборудование, инжиниринг и т.д.). Основными поставщиками для ООО «...» являются ООО «...» и ООО «О-си-Эс», а также иные дистрибьюторские организации. Ему знакома организация ООО «...», которая выступала поставщиком электрооборудования для ООО «...». Согласно электронной распечатке базы 1С «Бухгалтерия» по состоянию на Дата между ООО «...» и ООО «...», финансово-хозяйственные взаимоотношения между указанными организациями были в период с Дата по Дата, оборот денежных средств составил 2 373 692,44 рублей. Все переговоры велись кем-то из сотрудников компании, кем конкретно пояснить не может, посредством телефонных переговоров. Подписанные экземпляры договоров направлялись поставщиками посредством почтовых отправлений, либо курьерскими службами. Оплата поставленного товара происходила по факту оприходования его на складе ООО «...», расположенном по адресу: Адрес. Все перечисления в адрес ООО «...» производились безналичным способом. Согласно акта сверки взаимных расчетов по состоянию на Дата между ООО «...» и ООО «...» были произведены поставки товаров Дата на общую сумму 1 416 251, 25 рублей и Дата на общую сумму 957 551, 31 рубль. Незаконным обналичиванием денежных средств он не занимался, Свидетель №15 ему не знаком (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №31 следует, что ... В период с Дата по Дата в ООО «...» было трудоустроено около 120 сотрудников. Основным видом деятельности Общества является производство общестроительных работ. Ей знакома организация ООО «...», которая в период с Дата выступала субподрядчиком по выполнению комплексов электромонтажных и общестроительных работ на объектах строительства, где ООО «...» являлось генеральным подрядчиком. Все перечисления в адрес ООО «...» производились безналичным способом по факту выполнения объема работ, проверки качества выполненных работ, указанного в договоре и подписания соответствующих актов выполненных работ. Согласно акту сверки взаимных расчетов за период Дата между ООО «...» и ООО «...» обороты за период составили 70 932 365, 48 рублей. Незаконным обналичиванием денежных средств не занимались (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №32 с Дата работает в ООО «...» .... Учредителем и генеральным директором является ФИО66 Общество осуществляет деятельность по оптовой торговле систем электрообогрева кабеля и принадлежностей для монтажа. Ей знакома организация ООО «...», которая в Дата выступала поставщиком греющего кабеля на основании заключенного договора от Дата, оплата за кабель была произведена со стороны ООО «...» Дата на сумму 7 530 889, 60 рублей и Дата на сумму 8 530 889 рублей. Кто из сотрудников ООО «...» осуществлял взаимоотношение с ООО «...» ей неизвестно, сотрудники ООО «...» ей не известны (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №33 следует, что ... ООО «...», ... имеет юридический адрес, штат сотрудников, осуществляет деятельность по предоставлению транспортных услуг, в собственности организации имеется свой грузовой автотранспорт, имеется расчетный счет.

Ему знакома организация ООО «...», данная организация, согласно документам, на основании договора по оказанию транспортных услуг от Дата, договора на поставку запчастей от Дата, предоставляла грузовые транспортные средства для перевозки различного груза. Согласно электронной распечатке базы 1С «Бухгалтерия» за период с Дата между ООО «...» и ООО «...» были финансово-хозяйственные взаимоотношения в период с Дата по Дата, оборот денежных средств по расчетам с ООО «...» за указанный период составил 145 552 282, 40 рублей, задолженность отсутствует.

Взаимодействие с ООО «...» происходило через менеджеров ООО «...». Конкретных обстоятельств знакомства, дальнейшего заключения договоров на оказание транспортных услуг с ООО «...» он не помнит. Кто-либо из руководства ООО «...» ему лично не знаком, все перечисления производились безналичным способом. Незаконным обналичиванием денежных средств не занимались (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №34 в Дата он по просьбе ФИО193 и ФИО68 зарегистрировал на себя ООО «...», документы для регистрации подготовил ФИО193, которому он передал свои паспортные данные. По его указанию он также открыл расчетный счет ООО «...» в ...-банке. Все документы и печать ООО «...» он передал ФИО193. Предпринимательской, и иной финансово-хозяйственной деятельностью от имени ООО «...» он не занимался, директором являлся номинально (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №35 следует, что она является учредителем ООО «...», организация занимается проектной деятельностью, в том числе обследованием строительных конструкций.

В Дата их организация осуществляла закупку комплектующих для обновления компьютерной техники предприятия. Для этого был заключен договор с ООО «...», кто именно заключал договор с данной организацией, она не помнит, предполагает, что был выставлен счет на оплату, после чего их организация перевела денежные средства в качестве оплаты. Договор на текущий момент не сохранился, имеется счет-фактура от Дата на сумму 428 838, 05 рублей и платёжное поручение на сумму 428 838,05 рублей. ООО «...» покупателем наличных денежных средств ООО «...» не являлось, сделка носила материальный характер и оборудование фактически было поставлено (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №36 за денежное вознаграждение в конце Дата он зарегистрировал на свое имя ООО «...», также открыл счет организации в ПАО «...». Всеми действиями руководил неизвестный мужчина, .... Все документы по организации и по банковскому счету он передал данному мужчине (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №37 следует, что в период с Дата она совместно с ФИО197 и двумя ранее неизвестными молодыми людьми ездила в нотариальную контору, расположенную по Адрес, где за денежное вознаграждение подписывала доверенности и документы. На какие действия были доверенности, ей не известно, все документы передала неизвестным людям, на нее было оформлено ООО «...» (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №38 в Дата за денежное вознаграждение она зарегистрировала на свое имя ООО «...», также открыла расчетный счет в банке. Всеми действиями руководили неизвестные ей люди, которым она передала все документы по организации и по банковскому счету (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №39 следует, что в Дата от ... Свидетель №34 узнал о возможности заработка, связанного с открытием на себя фирмы. После чего за денежное вознаграждение он зарегистрировал на свое имя ООО «...», также открыл расчетные счета в ПАО «...» и в ПАО «...». Всеми действиями руководил неизвестный человек по имени ФИО23, которому он передал все документы по организации и расчетным счетам.

Впоследствии ему стали постоянно звонить из банков и уточнять цели тех или иных финансовых операций, совершаемых с открытыми им счетами. На данные звонки он пояснить ничего не мог. В Дата ... они начали звонить ФИО23, тот сказал, что решит данный вопрос. После этого он и ФИО23 встретились у нотариуса ФИО67 по адресу: Адрес, где ФИО23 представил ему ФИО68, которому ООО «...» была продана.

К обналичиванию денежных средств он отношения не имеет. Фактически юридическим лицом он никогда не управлял, финансово-хозяйственную и распорядительную деятельность от лица ООО «...» не осуществлял, был номинальным руководителем ООО «...» (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №40 в Дата она за денежное вознаграждение зарегистрировала на свое имя ООО «...», а также открыла расчетный счет организации в «...». Всеми действиями руководил неизвестный человек по имени ФИО21, которому она передала все документы по организации и расчетному счету. Никакую финансово-хозяйственную деятельность от имени ООО «...» она не осуществляла, директором и учредителем была номинально (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №41 следует, что в Дата за денежное вознаграждение оформила на свое имя несколько юридических лиц, в том числе ООО «...», также оформила в ПАО «...» счет для данной компании. Все документы передавала неизвестному человеку по имени ФИО14. Сама она никакого участия в деятельности оформленных на нее Обществ не принимала (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №47 в Дата за денежное вознаграждение он оформила на свое имя ООО «...», а также оформила счет в банке. Все документы, печать и электронно-цифровую подпись она передала человеку по имени ФИО198. Она никакой финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» не осуществляла, о том, какие операции совершались от имени данного Общества, ей неизвестно (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №48 следует, что в Дата она за денежное вознаграждение оформила доверенность на знакомую по имени ФИО20 с целью дальнейшей регистрации юридического лица от ее имени. В Дата от сотрудников полиции она узнала, что на ее имя оформлено 17 юридических лиц, в том числе ООО «...». Она от имени данного Общества никаких финансовых операций не совершала, учредителем являлась номинально (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №49 за денежное вознаграждение она предоставила неизвестному мужчине копию паспорта, снилс, свидетельство о постановке на учет в целях оформления на нее юридических лиц. Мужчина возил ее к разным нотариусам, в налоговые учреждения, банки для открытия расчетных счетов. Таким образом, на нее было оформлено более 10 юридических лиц. Руководством организаций, оформленных на ее имя, она не занималась, также не осуществляла управление данными фирмами. ООО «...» также было оформлено на ее имя за денежное вознаграждение, к деятельности этой организации она никакого отношения не имеет (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №50 следует, что ... В указанный период на него было оформлено одно или несколько юридических лиц. Обстоятельств оформления он не помнит, .... За оформление на его имя юридических лиц ему выплачивалось денежное вознаграждение, размер которого он не помнит. О деятельности ООО «...» ему ничего не известно, никакие финансовые документы он не подписывал, никакие финансовые операции не производил (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №43 ... Основными видами деятельности ООО «...» и ООО «...» является оптовая торговля и услуги специальной техники, у данных Обществ есть юридические адреса, открыты расчетные счета в ПАО «...». Бухгалтерия ООО «...» согласно договору аутсорсинга ведется ООО «...», бухгалтерия ООО «...» ведется им.

Основным контрагентом в настоящее время у ООО «...» является ООО «...», а ООО «...» в настоящее время никакой финансово-хозяйственной деятельности не ведет.

Дата между ООО «...» и ООО «...» был заключен договор возмездного оказания услуг строительной техники, на основании которого ООО «...» перечислило в адрес ООО «...» две суммы: Дата 1 000 000 рублей и Дата 810 000 рублей.

Дата между ООО «...» и ООО «...» был заключен Договор об оказании услуг автотранспортом, строительной техникой и механизмами, на основании которого ООО «...» перечислило в адрес ООО «...» две суммы: Дата 300 000 рублей и Дата 180 000 рублей.

Сделки являлись реальными, транспортные услуги организацией ООО «...» для ООО «...» и ООО «...» оказывались, производилась уборка снега в Адрес и вывоз снега на полигоны, какие конкретно сказать не может, так как не помнит. Договоры заключались при помощи доставок экземпляров договоров курьерской службой. Лично с директором ООО «...» ФИО47 он не встречался. С кем велись переговоры, точно сказать не может, так как не помнит. Все перечисления выполнялись им лично с использованием системы дистанционного банковского обслуживания «...». ООО «...» и ООО «...» покупателем наличных денежных средств через ООО «...» не являлись (т. №).

Из показаний свидетеля Свидетель №44 следует, что он является конкурсным управляющим ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» со второй половины Дата. Документы о деятельности данных организаций он получил от директоров. В настоящий момент он занимается реализацией имущества данных организаций, выставлением его на торги. Указанные организации занимались торговлей станками дерево- и металлообрабатывающей продукции и запчастями к ним, он реализует остатки указанного имущества. Являлись ли сделки с ООО «...», ООО «...» фактическими или безтоварными, ему неизвестно. У него отсутствуют некоторые договоры, которые ему не передали собственники вышеуказанных организаций, а именно: между ООО «...» и ООО «...», ООО «...» и ООО «...», но имеются товарные накладные и счета-фактуры (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №45 он является конкурсным управляющим, с Дата в отношении ООО «...» введена процедура наблюдения. Данная организация занималась закупкой и продажей деревообрабатывающего оборудования. Лично с директором он не знаком, контактные данные отсутствуют. Ему известно, что между ООО «...» и ООО «...» был только один договор от Дата на поставку оборудования. Были ли фактические поставки по данному договору, ему неизвестно. Ему известно, что ООО «...» арендовало складские помещения для хранения оборудования и запчастей к нему, на счетах данной организации имелись денежные средства. Из этого, он сделал вывод, что ООО «...» фактически осуществляло финансово-хозяйственную деятельность (т. Дата).

Из показаний свидетеля Свидетель №46 следует, что он осуществляет полномочия конкурсного управляющего АО «...» с Дата. Изначально конкурсным управляющим был назначен ФИО69, который передал ему документы организации не в полном объеме. Задолженность АО «...» перед кредиторами составляет порядка 400 млн. рублей. процедура «наблюдения» была введена с Дата. Директором АО «...» являлся ФИО70, с которым он встречался несколько раз в судебных процессах. Со слов ФИО199, бизнес он вел честно, все совершенные сделки являются действительными (т. №).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №9 ... В период с Дата и по конец Дата, либо Дата ООО «...» сдавало в аренду офисное помещение №, расположенное на №-м этаже здания по адресу: Адрес ООО, «...». Договоры аренды от имени ООО «...» были подписаны Свидетель №1, которая являлась и директором, и бухгалтером данного Общества. Помимо Свидетель №1 в офисе № появлялся ФИО1 и ФИО14. Кроме указанных лиц в офисном помещении он больше никого не видел (т. №).

...

Согласно протоколу допроса специалиста Свидетель №16 Дата она закончила исследование и выдала заключение специалиста № по постановлению о привлечении специалиста по уголовному делу №. В данном постановлении, а именно в вопросах был не конкретизирован курс какого-либо банка, по которому необходимо было производить расчет. В связи с этим в ходе проведения исследования она использовала курс Центрального банка Российской Федерации, а не курс доллара того банка, в котором открыт валютный счет ООО «...». Если необходимо рассчитывать суммы переведенных денежных средств по курсу доллара конкретного банка, в котором у ООО «...» были открыты валютные счета, то есть необходимость в назначении нового исследования (т. №).

Также вина подсудимых в совершении преступлений подтверждается письменными документами дела.

- протоколом осмотра предметов от Дата, согласно которому осмотрен диск с результатами ОРМ – «снятие информации с технических каналов связи», содержащий аудиофайлы с записями телефонных переговоров ФИО76 с Свидетель №1, ФИО1 и другими лицами за период с Дата по Дата, из содержания которых следует, что с Свидетель №1 обсуждались действия, связанные с перечислением денежных средств от различных организаций, об отслеживании курса валют, о действиях лица по имени «ФИО187», о необходимости решения возникших проблем через Ван С., о составлении спецификаций и о валютных счетах. С ФИО1 обсуждались действия, связанные с отслеживание поступивших денежных средств от различных организаций, об отслеживании курса валют, о покупке валюты по меньшему курсу, о действиях лица по имени «ФИО187», о создании ООО «...», о необходимости передачи Ван С. информации о поступлении наличных денежных средств, об основаниях, размерах переводов денежыных средств от разлдичных организаций, о переписке ФИО1 с лицом по имени «ФИО187» на предмет перевода денежных средств по нужному курсу, о готовности забрать наличные денежные средства. С другими лицами, в частности с Свидетель №10, ведутся разговоры о составлении бухгалтерской отчетности от переводов денежных средств от ООО «...», «...», «...», «...», с Свидетель №15 зафиксированы разговоры по поводу перевода денежных средств от различных организаций. Разговоры ведутся с использованием конспирации (т. №);

- протоколом осмотра предметов от Дата, согласно которому осмотрен диск с результатами ОРМ – «наблюдение», содержащий аудиофайлы разговоров между ФИО76 и Ваном С. за период с Дата по Дата, из содержания которых следует, что Ван С. предоставляет реквизиты для перечисления денежных средств, ФИО76 передает Вану С. денежные средства в соответствии с комиссией в размере 0,5%, сообщает об отслеживании самого низкого курса валюты для ее покупки, обсуждаются вопросы об увеличении оборота денежных средств, Ван С. сообщает о необходимости уменьшения перечислений денежных средств в целях безопасности. Также ФИО76 сообщает о проблемах, возникших с лицом по имени «ФИО187» при перечислении денежных средств, Ван С. сообщает, что видел платежные документы, подтвердил, что разговаривал с «ФИО187» по возникшей ситуации. Разговоры ведутся на русском языке (т. №);

- протоколом осмотра предметов от Дата, согласно которому осмотрен диск с результатами ОРМ – «снятие информации с технических каналов связи», содержащий электронную переписку ФИО76 с использованием адреса электронной почты ..., которая содержит прикрепленные файлы и переписку, подтверждающую перечисления на счет ООО «...» денежных средств от различных организаций и перечисление денежных средств в адрес ... (т. №);

- справкой об исследовании документов № от Дата, согласно которой общая сумма денежных средств, перечисленных на счета организаций-нерезидентов (..., ..., ...) с расчетных (валютных) счетов ООО «...» составила 2 965 165,88 долларов США, что в рублевом эквиваленте по курсу доллара ЦБ РФ составило 202 440 722,54 рублей (т. №);

- справкой о проведении ОРМ «наведение справок» от Дата, согласно которой валютные счета ООО «...» в период с Дата по Дата были открыты в кредитных организациях: АО «...» Адрес, АО «...» Адрес ПАО «...» Адрес (т. №);

- копиями документов по внешнеэкономическому контракту № от Дата, заключенному между ООО «...» (Покупатель) и «...» (Продавец) (т. №);

- копиями документов по внешнеэкономическому контракту № от Дата (паспорт сделки №), заключенному между ООО «...» (Покупатель) и «...» (Продавец) (т. №);

- копиями документов по внешнеэкономическому контракту № от Дата, заключенному между ООО «...» (Покупатель) и «...» (Продавец) (т. №);

- протоколами осмотра предметов от Дата, согласно которым осмотрены диски и документы, поступившие из АО «...», ПАО АКБ «...», АО «...», содержащие выписки по расчетным счетам ООО «...», документы по паспортам сделок, справки о валютных операциях (т.№);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата с приложениями, согласно которому осмотрен диск, содержащий схемы «...», сформированные УФНС ... с использованием ПК «...» по налоговым декларациям по НДС за Дата, Дата, представленным ООО «...». В данных схемах «...» указаны предполагаемые «выгодоприобретатели», к коим отнесены следующие ООО: ...

а также «транзитеры», к коим отнесены следующие ООО: ... (т. №);

- протоколом выемки от Дата, согласно которому Дата в ПАО АКБ «...» изъяты документы по обслуживанию счетов ООО «...», а также выписки по движению денежных средств на данных счетах (т. №); 

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе выемки Дата в ПАО АКБ «...», содержащие сведения о правоустанавливающих документах ООО «...», о рублевых и валютных счетах, о безналичных расчетах, в том числе с ООО «...», о предоставлении Свидетель №1 электронного ключа для подписи, о валютных операциях Дата на сумму 143 166, 14 долларов США, Дата на сумму 326 220 долларов США, о паспорте сделки от Дата №, в котором указаны сведения о нерезиденте «...», а также общие сведения о контракте № от Дата между ... и ООО «...» с дополнительным соглашениями и спецификациями, поручения на покупку/продажу иностранной валюты (т. №);

- протоколом выемки от Дата в АО «...», согласно которому Дата в АО «...» изъяты документы по расчетным счетам ООО «...» и CD-R диск с выписками о движении денежных средств по счетам (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрен CD-R диск и документы, изъятые в ходе выемки Дата в АО «...», в том числе распоряжения от Дата об открытии счетов ООО «...» №№, № (т.№);

- протокол выемки от Дата в АО «...», согласно которому Дата в АО «...» изъято: юридическое дело ООО «...», поручения на покупку иностранной валюты, распоряжение на списание иностранной валюты, заявления на перевод денежных средств ООО «...», выписка по счету, документы по валютному контролю ООО «...» (т. №); 

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в АО «...», содержащие сведения об открытии счетов ООО «...» в валюте РФ, в долларах США, об обмене электронными документами по системе «Интернет-банк», поручения на покупку иностранной валюты Дата на сумму 151 220 долларов США, Дата на сумму 153 320 долларов США, Дата на сумму 100 930 долларов США, Дата на сумму 235 820 долларов США, Дата на сумму 46 365 долларов США, Дата на сумму 159 700 долларов США, Дата на сумму 150 620 долларов США, Дата на сумму 68 860 долларов США, Дата на сумму 136 820 долларов США, Дата на сумму 111 400 долларов США, распоряжение на списание иностранной валюты с транзитного валютного счета, заявления на перевод в пользу ... Дата на сумму 153 320 долларов США, Дата на сумму 151 220 долларов США, Дата на сумму 53, 20 долларов США, заявления на перевод в пользу ... Дата на сумму 47 000 долларов США, Дата на сумму 100 930 долларов США, Дата на сумму 235 800 долларов США, Дата на сумму 46 200 долларов США, Дата на сумму 159 699, 54 долларов США, Дата на сумму 150 620 долларов США, Дата на сумму 68 850 долларов США, Дата на сумму 136 822 долларов США, Дата на сумму 111 400 долларов США, о паспорте сделки от Дата №, в котором указаны сведения о нерезиденте ..., и общие сведения о контракте № от Дата между ... и ООО «...», ведомость банковского контроля по указанному паспорту сделки от Дата и справки о валютных операциях к данному паспорту сделки, о паспорте сделки от Дата №, в котором указаны сведения о нерезиденте ... и общие сведения о контракте № от Дата между ... и ООО «...», ведомость банковского контроля по указанному паспорту сделки от Дата и справки о валютных операциях к данному паспорту сделки, о контракте № от Дата между ... и ООО «...», справка о валютных операциях на сумму 47 000 долларов США (т. №);

- протоколом выемки от Дата в ИФНС ..., согласно которому Дата в ИФНС ... по адресу: Адрес изъяты бухгалтерская и налоговая отчетность ООО «...», ООО «...» (т. №); 

- протоколом выемки от Дата в Межрайонной ИФНС № ..., согласно которому Дата в МИФНС № ... по адресу: Адрес изъяты регистрационные дела ООО «...», ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрены изъятые в ИФНС ... бухгалтерская и налоговая отчетность ООО «...» на № листах, бухгалтерская и налоговая отчетность ООО «...» на № листах изъятые в Межрайонной ИФНС № ..., регистрационное дело ООО «...» на № листе, регистрационное дело ООО «...» на ... листах (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому был проведен обыск в жилище Свидетель №1 и ФИО1 по адресу: Адрес, в результате которого изъяты: печати ООО «...», денежная чековая книжка для получения наличных денег ..., чекодатель «...», флешкарта ... «...», мобильные телефоны марки «...» IMEI № и IMEI №, пакет документов на № листах ООО ГК «...», синяя папка с документами ... на № листах, светло-зеленая папка с документами ... № листе, зеленая папка с документами ООО «...» на № листах, № папок с документами (т. №);

- протоколами осмотра предметов (документов) от Дата, Дата, Дата, Дата, Дата, согласно которым были осмотрены предметы и документы, изъятые Дата в жилище Свидетель №1 и ФИО1 по адресу: Адрес, в том числе:

печати организаций

сведения о компании ...,

паспорт сделки АО «...» без номера и даты с рукописными записями на 1 листе, с указанием нерезидента «...»,

договор № от Дата на поставку оборудования между ООО «...» и ООО «...», спецификация № к договору,

платежное поручение № от Дата, согласно которому ООО «...» перечислила денежные средства в сумме 2 907 381,40 рублей на счет ООО «...» за оборудование по договору № от Дата,

выписка по лицевому счету ООО «...» № за период с Дата по Дата,

выписка по счету ООО «...» № АО «...» с рукописными записями,

ведомость ООО «...» с рукописным заголовком «...», согласно которой указаны покупатели (юридические лица), сумма и дата,

спецификация № от Дата к контракт-счету №,

контракт № от Дата между ... «продавец» и ООО «...» «покупатель» на поставку товара, указанного в спецификациях,

договор № от Дата на поставку оборудования между ООО «...» и ООО «...», спецификация № к договору,

контракт № от Дата между ... «продавец» и ООО «...» «покупатель» на поставку товара, указанного в спецификациях,

спецификация № от Дата к контракт-счету № от Дата на сумму 323 060,

товарная накладная № от Дата, счет-фактура № от Дата, согласно которым поставщик ООО «...» поставил плательщику ООО «...» товар на сумму 3 794 896,80 рублей с учетом НДС,

товарная накладная № от Дата, счет-фактура № от Дата, согласно которым поставщик ООО «...» поставил плательщику ООО «...» товар на сумму 2 475 562,51 рублей с учетом НДС,

товарная накладная № от Дата, счет-фактура № от Дата, согласно которым поставщик ООО «...» поставил плательщику ООО «...» товар на сумму 4 951 030,52 рублей с учетом НДС,

денежная чековая книжка для получения наличных денег (филиал «...), чекодатель «ООО ...»,

флешкарта ... «...», 

мобильный телефон IMEI № (т. №).

- протоколом обыска от Дата, согласно которому был проведен обыск в жилище Свидетель №11 по адресу: Адрес, в результате которого изъяты: печати ИП ФИО71, ООО «...», ИП ФИО72, «...», ООО «...», системный блок в корпусе чёрного цвета, документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» (т. №);

- протоколами осмотра предметов (документов) от Дата, Дата, Дата, Дата, Дата, согласно которым были осмотрены предметы и документы, изъятые в жилище Свидетель №11, в том числе: договор № на поставку продукции от Дата между ООО «...» (продавец) и ООО «...» (покупатель), спецификация № к договору № на сумму 1 298 700 рублей, спецификация № на сумму 988 515 рублей, спецификация № на сумму 222 244,91 рубль, счета-фактуры и товарные накладные между ООО «...» и ООО «...» на различные суммы, счета-фактуры и акты выполненных работ между ООО «...» и ООО «...», ООО «...», ООО «...», договоры об оказании услуг, печати ИП ФИО71, ООО «...», ИП ФИО72, ООО «...», ООО «...», системный блок в корпусе чёрного цвета (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в жилище Свидетель №6 по адресу: Адрес произведен обыск, изъята печать ООО «...» и папка с документами (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому была осмотрена печать ООО «...» и папка с документами ООО «...», изъятые в жилище Свидетель №6 (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в жилище Свидетель №8 по адресу: Адрес, изъята печать ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра предметов от Дата, согласно которому была осмотрена печать ООО «...», изъятая в жилище Свидетель №8 (т. №);

- протоколом осмотра предметов от Дата, согласно которому были осмотрены копии регистрационных дел ООО «...» ИНН № и ООО «...», директором ООО «...» являлся Свидетель №6, директором ООО «...» являлась Свидетель №8 (т.№);

- протоколом очной ставки между ФИО76 и Ван С. от Дата, согласно которой ФИО76 указал, что с Ваном С. его познакомила Свидетель №1 с целью получения наличных денежных средств в Дата на ... рынке в Адрес. Роль Ван С. по совершению валютных операций и незаконной банковской деятельности заключалась в предоставлении реквизитов китайских контрагентов, куда перечислялись деньги, а также он был гарантом получения наличных денег в Адрес от лиц .... Процентная ставка Ван С. составляла 0,5 % от той суммы, которая перечислялась нерезидентам из Адрес в Адрес. Всю схему совершения незаконных валютных операций и осуществления банковских операций, в том числе переводов денег от клиентов через подконтрольные организации ООО «...», ООО «...», ОООО «...» Ван С. знал, самих «клиентов» налички не знал. Процент Ван С. он привозил в офис по Адрес. С конца Дата сумма составила в районе 400 000 рублей за этот период. Наличка бралась с ... рынка от лица ... по имени «ФИО187». После прослушивания результатов ОРМ – «наблюдение» в отношении ФИО76 показал, что речь в данных разговорах идет об уточнении реквизитов ... контрагента, то есть куда переводить деньги. 88 200 - это озвученная сумма в долларах США, переведенная на счет ... контрагента; также речь шла о конвертации валюты из рублей в доллары, а 0,5 % это процент Ван С. Показания ФИО76 Ван С. не подтвердил (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрена выписка по расчетному счету ООО «...» №, поступившая из АО КБ «...», из которой следует, что Дата на счет ООО «...» зачислены денежные средства от ООО «...» в сумме 3 550 000 рублей, в период с Дата по Дата данные денежные средства перечислены со счета ООО «...» на счет ООО «...», Дата на счет ООО «...» от различных организаций перечислены денежные средства на общую сумму 1 502 639,40 рублей, из которых 1 298 700,00 рублей перечислены ООО «...», а часть денежных средств перечислены Свидетель №11, Дата на счет ООО «...» от различных организаций перечислены денежные средства на общую сумму 1 460 000,00 рублей, из которых 988 515,00 рублей перечислены ООО «...», а часть денежных средств перечислены Свидетель №11, Дата остаток денежных средств в сумме 222 244,91 рубля перечислены ООО «...» в связи с закрытием счета (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрены сведения о движении денежных средств по счетам ООО «...» в ПАО «...», АО «...», ПАО КБ «...», ПАО АКБ «...», АО АКБ «...», ПАО АКБ «...», из содержания которых установлен факт перечисления на счета ООО «...» денежных средств от различных организаций (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрена информация о движении денежных средств на счетах ООО «...» в ПАО «...», ООО «...» в ПАО «...», АО «...», ПАО «...», АО «...», ООО «...» в АО «...», АО «...», ООО «...» в ПАО «...», ООО «...» в ПАО «...» (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрена информация о движении денежных средств на счетах ООО «...» в ПАО ...», АО «...» (т. №);

- заключением специалиста № от Дата, согласно которому в ходе проведения исследования, в соответствии с предоставленными выписками о движении денежных средств по валютным счетам ООО «...» №, №, №, открытым в ПАО ...», АО «...» и АО «...» соответственно, а также заявлениями на перевод валюты и справками о валютных операциях, распоряжениями на перевод валюты, установлено списание денежных средств в адрес организаций-нерезидентов (..., ..., ...) в общей сумме 2 965 165,88 долларов США (№), что в пересчете на рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату совершения операции составило 202 440 722,54 рубля, (№), в том числе:

1) в адрес ... в общей сумме 1 526 707,68 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату совершения операции составило 98 460 551,61 рубль;

2) в адрес ... в общей сумме 1 133 865,00 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату совершения операции составило 83 860 558,04 рублей,

3) в адрес ... в общей сумме 304 593,20 долларов США, что в пересчете на рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату совершения операции составило 20 119 612,89 рублей.

Для дачи заключения о контрагентах ООО «...», за счет денежных средств которых была сформирована выведенная за рубеж денежная сумма, предоставлена выписка о движении денежных средств по валютному счету ООО «...» №, открытому в ПАО ...», за период с Дата по Дата, согласно которой установлено, что в период с Дата по Дата ООО «...» совершены сделки по покупке валюты 713 005,61 доллар США на общую сумму 44 389 912,50 рублей.

На основании предоставленной выписки о движении денежных средств по валютному счету ООО «...» № установлено, что Дата ООО «...» приобретена валюта 143 685,92 доллар США на общую сумму 8 969 912,50 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты в период с Дата по Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в ПАО ....

В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 96,15 рублей,

- в период с Дата по Дата, на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) №, открытого в ... (ПАО), поступили денежные средства в общей сумме 8 993 170,00 рублей, 

- списано денежных средств со счета в общей сумме 8 989 544,97 рубля, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в общей сумме 8 969 912,50 рублей, ПАО ... в общей сумме 19 632,47 рубля,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 3 721,18 рубль. 

1) При анализе предоставленной выписки по счету №, открытому ООО «...» в ... (ПАО), за период с Дата по Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 4 000 030,00 рублей (ранее Дата средства на счет ООО «...» поступили со счета ООО «...» (ИНН №) № в общей сумме 4 000 000,00 рублей), 

- Дата денежные средства на счет ООО «...» не поступали,

- списано денежных средств со счета (Дата) в общей сумме 3 998 990,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 3 998 000,00 рублей, ... (ПАО) в сумме 990,00 рублей,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» составил 1 040,00 рублей,

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 5 000 040,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в сумме 4 995 170,00 рублей в адрес ООО «...» (на счет №),

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 5 910,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 327 300,45 долларов США на общую сумму 20 390 000,00 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты, в период с Дата по Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в ПАО ....

В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 3721,18 рублей,

- Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства со счета ООО «...» (ИНН №) № в общей сумме 20 472 874,00 рубля,

- списано денежных средств со счета (Дата) в общей сумме 6 106,79 рублей, в том числе в адрес ПАО АКБ «...» в общей сумме 26,79 рублей, ООО «...» (ИНН №) в сумме 6 080,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 20 470 488,39 рублей,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 20 470 488,39 рублей,

- Дата денежные средства на счет ООО «...» не поступали,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 20 450 577,23 рублей, в том числе в адрес ПАО ... в общей сумме 60 577,23 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 20 390 000,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 19 911,16 рублей.

2) При анализе предоставленной выписки по счету №, открытому ООО «...» в ... (ПАО), за период с Дата по Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 5 910,00 рублей;

- Дата на счет поступили денежные средства со счета ООО «...» №, открытого в ... Банке ПАО «...» Адрес, в сумме 20 472 776,05 рублей, 

- списание денежных средств со счета Дата не осуществлялось,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 20 478 686,05 рублей.

3) При анализе выписки о движении денежных средств по расчетному счету по счету №, открытому ООО «...» в ... Банке ПАО «...» Адрес, за период с Дата по Дата установлено:

- Дата на счет ООО «...» (№) поступили денежные средства от ООО «...» №, открытый в ... ПАО «...» Адрес, в сумме 20 461 571,45 рубль,

- Дата денежные средства в общей сумме 20 472 826,05 рублей списаны в адрес Адрес отделения № ОАО «...» в сумме 50,00 рублей, ООО «...» (счет №) в сумме 20 472 776,05 рублей.

4) При анализе предоставленной выписки по счету №, открытому ООО «...» в ... ПАО «...» Адрес, за период с Дата по Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 0,00 рублей,

- поступило на счет, в период с Дата по Дата, в сумме 20 483 052,21 рубля со счета ООО «...» №, открытого в Филиале № ... (ПАО),

- списано денежных средств со счета в общей сумме 20 464 671,45 рубль, в том числе в адрес ... ПАО «...» в общей сумме 3 100,00 рублей, на счет ООО «...» (№) в сумме 20 461 571,45 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 18 380, 76 рублей.

5) В ходе проведения исследования, в соответствии с предоставленной выпиской по счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ВТБ (ПАО), за период с Дата по Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 5 170 132,97 рубля,

- за период с Дата по Дата, на счет поступили денежные средства от ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 20 492 500,00 рублей (в том числе со счета № в сумме 15 388 500,00 рублей, со счета № в сумме 5 104 000,00 рублей), 

- списано денежных средств со счета за период с Дата по Дата в общей сумме 25 662 632,97 рублей, в том числе в адрес ООО ... (счет №) в сумме 5 160 000,00 рублей, ООО «...» (счет №) в сумме 20 483 052,21 рубля, ... в общей сумме 19 580,76 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 0,00 рублей.

Анализируя источники поступления денежных средств от ООО «...» со счета № в сумме 5 104 000,00 рублей, со счета № в сумме 15 388 500,00 рублей, которые в последующем были списаны в адрес ООО «...» в сумме 20 483 052,21 рубля, установлено:

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по счету №, открытому ООО «...» в ПАО ...» Банк ..., за период с Дата по Дата установлено:

- поступление денежных средств на счет ООО «...» за период с Дата по Дата в общей сумме 15 409 699,91 рублей (при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в сумме 0,00 рублей) со счета ООО «...» № (Дата) в сумме 15 403 699,91 рублей,

- списано денежных средств со счета, за период с Дата по Дата, в общей сумме 15 406 660,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» на счет № в сумме 15 388 500,00 рублей. 

Анализируя дальнейшее движение денежных средств по счету №, открытому ООО «...», за период с Дата по Дата установлено:

- поступление денежных средств на счет ООО «...», за период с Дата по Дата, в общей сумме 15 358 672,84 рубля, в том числе от ООО «...» со счета № в сумме 15 340 000,00 рублей,

- списано денежных средств со счета, за период с Дата по Дата, в общей сумме 15 403 724,91 рубля, в том числе на счет ООО «...» № (Дата) в сумме 15 403 699,91 рублей.

Также в ходе проведения исследования проанализирована выписка о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО), за период с Дата по Дата, установлено:

- поступление денежных средств на счет ООО «...», за период с Дата по Дата в общей сумме 15 339 043,80 рубля (при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в сумме 7 235,92 рубля), в том числе от ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 5 320 000,00 рублей, ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 10 019 043,80 рубля,

- списано денежных средств со счета за период с Дата по Дата в общей сумме 15 340 039,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» на счет № в сумме 15 340 039,00 рублей.

2) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по счету №, открытому ООО «...» в ... ПАО Банка «...» за период с Дата по Дата установлено:

- поступление денежных средств на счет ООО «...» со счета ООО «...» №, за период с Дата по Дата в сумме 5 160 000,00 рублей (при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в сумме 0,00 рублей),

- списано денежных средств со счета, за период с Дата по Дата, в общей сумме 5 159 311,90 рублей, в том числе в адрес ООО «...» № (Дата) в сумме 5 104 000,00 рублей.

Анализируя дальнейшее движение денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО), за период с Дата по Дата, установлено:

- в период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 20 553 792,25 рубля (при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в сумме 6 240,72 рублей), в том числе от ООО «...» со счета № в сумме 15 388 500,00 рублей, ООО «...» (ИНН №) со счета № (АКБ «...) в общей сумме 5 165 292,25 рубля,

- списано денежных средств со счета, Дата по Дата в сумме 5 161 400,00 рублей, из которых 5 160 000,00 рублей в адрес ООО «...» на счет №.

Дата ООО «Союз комплект» приобретена валюта 242 019,24 долларов США на общую сумму 15 030 000,00 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты в период с Дата по Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в ПАО ...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 794,64 рубля,

- в период с Дата по Дата, на счет ООО «...» поступили денежные средства от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 15 040 500,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 15 033 823,65 рубля, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 15 030 000,00 рублей, ПАО ...» в сумме 3 823,65 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 8 470,99 рублей. 

2) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по счету №, открытому ООО «...» в ... (ПАО), за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» составил 1 712,05 рублей,

- поступили на счет в период с Дата по Дата денежные средства в общей сумме 15 039 577,32 рублей, в том числе от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 9 928 507,32 рублей, ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 5 111 070,00 рублей,

- списано денежных средств со счета ООО «...», в период с Дата по Дата, в адрес ООО «...» на счет № в общей сумме 15 040 500,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 789,37 рублей.

Предоставлена выписка о движении денежных средств по валютному счету ООО «...» №, открытому в АО «...», за период с Дата (дата открытия счета) по Дата (дата закрытия счета), согласно которой установлено, что ООО «...» совершены сделки по покупке валюты в размере 1 133 865,00 долларов США на общую сумму 83 349 430,77 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 50 270,00 долларов США на общую сумму 3 502 813,60 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

На проведение исследования предоставлена выписка о движении денежных средств по расчетному №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, при анализе которой установлено:

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 078 040,00 рублей,

- поступили денежные средства на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 2 467 530,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 3 523 879,98 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 3 502 813,60 рублей, АО «...» в сумме 21 066,38 рублей;

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 21 690,02 рублей.

2) Анализируя операционный день Дата, предшествующий дате списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата) установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 0,00 рублей,

- поступили денежные средства на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 1 078 920,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в сумме 880,00 рублей в адрес АО «...»,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств составил 1 078 040,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 67 320,00 долларов США на общую сумму 4 725 614,91 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 488 150,03 рублей,

- поступили денежные средства на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 3 290 477,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 4 753 127,67 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 4 725 614,92 рублей, АО «...» в сумме 27 512,75 рублей;

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 25 499,36 рублей.

2) Анализируя операционный день Дата, предшествующий дате списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» № составил 15 534,93 рубля,

- поступили денежные средства на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 1 485 650,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 13 034,90 рубля, в том числе в адрес АО «...» в сумме 6 954,90 рубля, ООО «...» в сумме 6 080,00 рублей,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 488 150,03 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 154 935,00 долларов США на общую сумму 10 995 133,17 рубля. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 4 974 145,76 рублей,

- поступили денежные средства на счет ООО «...» в общей сумме 16 817 110,48 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 2 884 491,98 рубль,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 1 075 269,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 2 162 162,00 рубля,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 5 507 772,50 рубля,

ООО «...» (ИНН №) счет № в общей сумме 2 679 815,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) счет № в общей сумме 2 507 600,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 11 047 501,70 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 10 995 133,19 рублей, АО «...» в сумме 52 368,51 рублей,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 10 743 754,54 рубля.

2) Анализируя операционный день Дата, предшествующий дате списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» № составил 25 499,36 рублей,

- поступили на счет ООО «...» денежные средства со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 4 951 030,52 рублей,

- списано денежных средств со счета Дата в адрес АО «...» в сумме 2 384,12 рубля, 

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 4 974 145,76 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 150 020,00 долларов США на сумму 10 667 367,12 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 10 741 317,57 рублей,

- денежные средства на счет ООО «...» Дата не поступали,

- списано денежных средств со счета Дата в общей сумме 10 726 839,44 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 10 667 367,13 рублей, АО «...» в общей сумме 59 472,31 рубля;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 14 478,13 рублей.

2) Анализируя операционный день Дата, предшествующий дате списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» № составил 10 743 754,54 рубля,

- денежные средства на счет ООО «...» Дата не поступали,

- списано денежных средств со счета в адрес АО «...» в сумме 2 436,97 рублей, 

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 10 741 317,57 рублей.

3) Анализируя операционный день Дата, предшествующий дате списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 4 974 145,76 рублей,

- поступили денежные средства на счет ООО «...» в общей сумме 16 817 110,48 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 2 884 491,98 рубль,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 1 075 269,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 2 162 162,00 рубля,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 5 507 772,50 рубля,

ООО «...» (ИНН №) счет № в общей сумме 2 679 815,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) счет № в общей сумме 2 507 600,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 11 047 501,70 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 10 995 133,19 рублей, АО «...» в сумме 52 368,51 рублей,

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 10 743 754,54 рубля.

Дата ООО «...» приобретена валюта 88 220,00 долларов США на сумму 6 223 700,45 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...» Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 6 065,76 рублей,

- денежные средства на счет ООО «...» поступили от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 6 270 459,31 рублей,

- списано денежных средств со счета Дата в общей сумме 6 248 231,43 рубль, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 6 223 700,45 рублей, АО «...» в общей сумме 24 530,98 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 28 293,64 рубля.

Дата ООО «...» приобретена валюта 53 170,00 долларов США на сумму 4 171 319,42 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...» Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 8 777,94 рублей,

- денежные средства на счет ООО «...» поступили от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 4 205 396,52 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 4 196 534,00 рубля, в том числе в адрес ООО «...» (ИНН №) на счет № в сумме 1 080,00 рублей, АО «...» в сумме 24 134,57 рубля, ООО «...» (на счет №) в сумме 4 171 319,43 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 17 640,46 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 52 360,00 долларов США на сумму 3 990 879,20 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...» Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 2 041,43 рубль,

- денежные средства на счет ООО «...» поступили от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 4 031 324,49 рубля,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 4 013 590,05 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 22 710,85 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 3 990 879,20 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 19 775,87 рублей.

В период с Дата по Дата, ООО «...» приобретена валюта 73 390,00 долларов США на сумму 5 782 346,60 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 480,84 рублей,

- в период с Дата по Дата, на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 5 853 894,96 рубля, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 4 555 194,96 рубля,

ООО «...» (ИНН №) со счета 40№ в сумме 1 298 700,00 рублей;

- списано денежных средств со счета, за период с Дата по Дата, в общей сумме 5 822 639,39 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 40 292,79 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 5 782 346,60 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 32 736,41 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 57 020,00 долларов США на сумму 4 285 338,10 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 4 346 975,32 рублей,

- Дата денежные средства на счет ООО «...» не поступали;

- списано денежных средств со счета в общей сумме 4 323 570,28 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 25 613,18 рублей, ИФНС по Адрес в общей сумме 12 619,00 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 4 285 338,10 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 23 405,04 рублей.

2) Анализируя операционный день Дата, предшествующий дате списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» № составил 32 736,41 рублей,

- денежные средства на счет ООО «...» Дата поступили в общей сумме 4 317 180,23 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 1 886 580,23 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 2 430 600,00 рублей;

- списано денежных средств со счета в адрес АО «...» в сумме 2 941,32 рубль, 

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 4 346 975,32 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 16 120,00 долларов США на сумму 1 231 568,00 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...» Дата установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 23 405,04 рублей,

- поступили на счет ООО «...» денежные средства от ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 1 257 364,25 рубля;

- списано денежных средств со счета в общей сумме 1 245 245,02 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 13 677,02 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 1 231 568,00 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 35 524,27 рубля.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 209 640,00 долларов США на общую сумму 15 827 009,70 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты, в период с Дата по Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

В ходе проведения анализа, предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 32 732,34 рубля,

- поступили на счет ООО «...» денежные средства в общей сумме 16 944 714,05 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 5 012 361,00 рубль,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 428 838,05 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 755 113,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 490 863,00 рубля,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 500 112,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 700 025,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 381 021,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 460 110,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 604 887,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 1 207 869,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 5 415 000,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 988 515,00 рублей;

- списано денежных средств со счета в общей сумме 15 923 738,54 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 84 648,84 рублей, ИФНС по Адрес 12 080,00 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 15 827 009,70 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 053 707,85 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 161 400,00 долларов США на общую сумму 11 946 340,50 рублей. 

Денежные средства для покупки валюты в период с Дата по Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 6 615 296,65 рубль,

- поступили денежные средства на счет, в период с Дата по Дата, в общей сумме 5 421 096,25 рублей, в том числе от:

ООО «...» в сумме 1 096,25 рублей,

ООО «...» (ИНН №) № в сумме 5 420 000,00 рубля,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 12 020 589,78 рублей, в том числе ООО «...» (на счет №) в сумме 11 946 340,50 рублей, АО «...» в общей сумме 74 249,28 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 15 803,12 рубля.

2) Анализируя операционный день Дата, предшествующий датам списания денежных средств ООО «...» для приобретения валюты (Дата, Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 038 370,27 рублей,

- поступили денежные средства на счет (Дата) в общей сумме 5 585 106,38 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) №, открытом в ... ПАО «...» в сумме 1 702 127,66 рублей,

ООО «...» (ИНН №) №, открытом в ... ПАО «...», в сумме 2 127 659,57 рублей,

ООО «...» (ИНН №) №, открытом в ... ПАО «...», в сумме 1 755 319,15 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 8 180,00 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 2 100,00 рублей, ООО «...» в сумме 6 080,00 рублей;

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 6 615 296,65 рублей.

Согласно выписке о движении денежных средств по валютному счету ООО «...» №, открытому в АО «...», за период с Дата (дата открытия счета) по Дата (дата закрытия счета), ООО «...» совершены сделки по покупке валюты в размере 1 362 178,20 (доллар США) на общую сумму 89 324 852,02 рубля.

Денежные средства для покупки валюты зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...», за период с Дата (дата открытия счета) по Дата (дата закрытия счета).

На проведение исследования предоставлена выписка о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, при анализе которой установлено:

Дата ООО «...» приобретена валюта 153 320,00 долларов США на сумму 10 257 108,00 рублей. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», в период с Дата по Дата установлено:

- Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 10 320 000,00 рублей, списано денежных средств со счета в данный операционный день (Дата) на счет ООО «...» № в сумме 50,00 рублей;

- Дата на счет ООО «...» денежные средства не поступали, но произведено списание денежных средств со счета в общей сумме 10 288 887,96 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 10 257 108,00 рублей, АО «...» в общей сумме 31 779,96 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 450 972,56 рублей,

- поступили на счет ООО «...» денежные средства от ООО «...» (ИНН №) со счета № (Дата) денежные средства в сумме 9 874 261,56 рубль,

- списаны со счета денежные средства (Дата) в сумме 10 320 000,00 рублей на счет ООО «...» на счет №,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 5 234,12 рубля.

3) В дальнейшем проанализирована выписка по счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», за период с Дата по Дата, согласно которой:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 26 442 881,42 рубль,

- Дата денежные средства на счет не поступали,

- списано со счета (Дата) денежных средств в общей сумме 9 874 336,56 рублей, в том числе в адрес ООО «...» в сумме 9 874 261,56 рубль, в адрес ПАО «...» в сумме 75,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 16 568 544,86 рубля.

4) Анализируя дальнейшее движение денежных средств по счету ООО «...» № в период, предшествующий Дата (в период с Дата по Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 066 178,61 рублей,

- поступили на счет денежные средства в период с Дата по Дата в общей сумме 30 376 837,81 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 8 676 837,81 рубль,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 1 700 000,00 рублей;

- списано денежных средств со счета в общей сумме 5 000 135,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (ИНН №) на счет № в общей сумме 5 000 000,00 рублей, ПАО «...» в сумме 135,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 26 442 881,42 рубля.

5) Анализируя счет ООО «...» (ИНН №) №, открытый в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- за период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 34 520 783,32 рубля, в том числе от:

ООО ... «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 9 380 131,52 рубля,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 25 140 651,80 рубль,

- списано денежных средств со счета (в период с Дата по Дата) в общей сумме 35 672 751,23 рубль, в том числе в адрес:

АО «...» в общей сумме 3 800,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 2 041 125,85 рублей,

На счет для пополнения и списания банковских карт в сумме 13 050,00 рублей,

ФИО73 в сумме 13 050,00 рублей,

ООО «...» в общей сумме 4 925 087,57 рублей,

ООО «...» в сумме 28 676 837,81 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 151 343,20 рублей на общую сумму 9 925 113,77 рублей. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- поступление денежных средств на счет ООО «...» (за период с Дата по Дата) со счета ООО «...» (ИНН №) № в сумме 9 960 000,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в аналогичный период в общей сумме 9 959 683,01 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 9 925 113,77 рублей, АО «...» в общей сумме 34 569,24 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете ООО «...» составил 5 234,12 рублей,

- поступили денежные средства на счет ООО «...», в период с Дата по Дата, от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 9 995 463,76 рубля,

- списаны со счета, в период с Дата по Дата, в сумме 9 960 000,00 рублей в адрес ООО «...» на счет №,

- остаток денежных средств по счету по состоянию на Дата составил 40 697,88 рублей.

3) В дальнейшем проанализирована выписка по счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», за период с Дата по Дата, в соответствии с которой установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 16 828 707,07 рублей,

- денежные средства на счет ООО «...» Дата не поступали,

- списано денежных средств со счета Дата в общей сумме 9 996 413,76 рублей, в том числе в адрес ООО «...» на счет № в общей сумме 9 995 463,76 рубля, ПАО «...» в сумме 950,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 6 832 293,31 рубля.

4) Анализируя движение денежных средств по счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», в период, предшествующий Дата (в период с Дата по Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 066 178,61 рублей,

- поступили на счет денежные средства в период с Дата по Дата в общей сумме 30 776 837,81 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 28 676 837,81 рубль,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 2 100 000,00 рублей;

- списано денежных средств со счета, в период с Дата по Дата, в общей сумме 15 014 309,35 рублей, в том числе в адрес:

ООО «...» (ИНН №) на счет № в общей сумме 5 000 000,00 рублей,

ПАО «...» в сумме 310,00 рублей,

ООО «...» в сумме 9 874 261,56 рубль,

ОАО «...» в сумме 138 735,93 рублей,

АО «...» в сумме 1 001,86 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 16 828 707,07 рублей.

5) Анализируя счет ООО «...» (ИНН №) №, открытый в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- за период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 34 520 783,32 рубля, в том числе от:

ООО ... (ИНН №) со счета № в общей сумме 9 380 131,52 рубля,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 25 140 651,80 рубль,

- списано денежных средств со счета (в период с Дата по Дата) в общей сумме 35 672 951,23 рубль, в том числе в адрес:

АО «...» в общей сумме 3 800,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 2 041 125,85 рублей,

на счет для пополнения и списания банковских карт в сумме 13 050,00 рублей,

ФИО73 в сумме 13 050,00 рублей,

ООО «...» в общей сумме 4 925 087,57 рублей,

ООО «...» в сумме 28 676 837,81 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 47 000,00 долларов США на сумму 3 027 270,00 рублей. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 3 350 000,00 рублей, списание денежных средств в данный операционный день (Дата) со счета не производилось;

- Дата на счет ООО «...» денежные средства не поступали, но произведено списание денежных средств со счета в общей сумме 3 033 394,59 рубля, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 3 027 270,00 рублей, АО «...» в общей сумме 6 124,59 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 13 297,88 рублей,

- поступили на счет денежные средства в период с Дата по Дата в общей сумме 9 983 000,00 рубля, в том числе от:

... в сумме 3 000,00 рубля,

ООО «...» со счета № в сумме 9 980 000,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в адрес ООО «...» на счет № в сумме 3 350 000,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 6 646 297,88 рублей.

3) Анализируя в дальнейшем движение денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- в период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 10 154 256,20 рублей, в том числе от:

... 20 000,00 рублей,

ООО «...» со счета № в сумме 10 154 256,20 рублей с основанием платежа «...»,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 10 001 237,82 рублей, в том числе в адрес:

АО «...» в общей сумме 15 157,82 рублей,

ООО «...» 9 980 000,00 рублей,

ООО «...» в сумме 6 080,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 100 930,00 долларов США на общую сумму 6 675 510,20 рублей. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за операционный день Дата установлено:

- поступление денежных средств на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № в общей сумме 6 571 275,00 рублей,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 6 698 836,17 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 6 675 510,20 рублей, АО «...» в общей сумме 23 325,97 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 13 297,88 рублей,

- поступили на счет денежные средства, за период с Дата по Дата, в общей сумме 9 983 000,00 рубля, в том числе от:

... в сумме 3 000,00 рубля,

ООО «...» со счета № в сумме 9 980 000,00 рублей,

- списано денежных средств со счета, за период с Дата по Дата, в общей сумме 9 922 375,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» на счет № в общей сумме 9 921 275,00 рублей, ... в общей сумме 1 100,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 73 922,88 рубля.

3) Анализируя в дальнейшем движение денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- в период с Дата по Дата, на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 10 154 256,20 рублей, в том числе от:

... 20 000,00 рублей,

ООО «...» со счета № в сумме 10 154 256,20 рублей с основанием платежа «...»,

- списано денежных средств со счета в общей сумме 10 001 237,82 рублей, в том числе в адрес:

АО «...» в общей сумме 15 157,82 рублей,

ООО «...» 9 980 000,00 рублей,

ООО «...» в сумме 6 080,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 235 820,00 долларов США на сумму 15 189 166,20 рублей. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 9 985 245,00 рублей, списание денежных средств в данный операционный день (Дата) со счета не производилось;

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 4 898 250,00 рублей, списано денежных средств со счета в данный операционный день (Дата) в общей сумме 15 234 777,21 рубля, в том числе в адрес:

ООО «...» (на счет №) в сумме 15 189 166,20 рублей,

АО «...» в общей сумме 39 531,01 рубль,

ООО «...» (ИНН №) в сумме 6 080,00 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 73 922,88 рубля,

- в период с Дата по Дата, на счет ООО «...» поступили денежные средства (Дата) от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 14 958 118,04 рублей,

- списано денежных средств со счета, в период с Дата по Дата, в общей сумме 14 954 020,00 рублей, в том числе в адрес ... в общей сумме 70 525,00 рублей, ООО «...» на счет № в общей сумме 14 883 495,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 78 020,92 рублей.

3) В дальнейшем анализируя выписку по счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», в период, предшествующий Дата (в период с Дата по Дата), установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 7 102 553,85 рубля,

- поступили на счет денежные средства, в период с Дата по Дата, в общей сумме 13 265 103,86 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 10 342 513,09 рублей,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 2 922 590,77 рублей;

- списано денежных средств со счета, в период с Дата по Дата, в общей сумме 15 394 619,32 рублей, в том числе в адрес:

ООО «...» на счет № в общей сумме 14 958 118,04 рублей,

ПАО «...» в общей сумме 3 125,00 рублей,

ОАО «...» в сумме 91 151,28 рублей,

Счет для пополнения/списания с банковских карт в сумме 13 050,00 рублей,

ФИО73 163 050,00 рублей,

УФК по Адрес (...) в общей сумме 10 162,50 рубля,

УФК по Адрес (...) в сумме 4 875,00 рублей,

УФК по Адрес (...) в сумме 1 087,50 рублей,

Свидетель №21 в сумме 150 000,00 рублей,

- остаток денежных средств по состоянию на Дата в сумме 4 973 038,39 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 46 365,00 долларов США на сумму 2 991 933,45 рубля. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 3 000 000,00 рублей, списание денежных средств в данный операционный день (Дата) со счета не производилось;

- Дата на счет ООО «...» денежные средства не поступали, но произведено списание денежных средств со счета в данный операционный день (Дата) в общей сумме 3 000 838,33 рубля, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 2 991 933,45 рубля, АО «...» в общей сумме 8 904,88 рубля.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 78 020,92 рублей,

- поступили на счет денежные средства в период с Дата по Дата от ООО «...» (ИНН №) со счета № (Дата) в сумме 2 998 421,92 рубль,

- списано денежных средств со счета, в период с Дата по Дата, в общей сумме 3 020 608,90 рублей, из которых:

УФК (...) в общей сумме 3 069,90 рублей,

... в сумме 10 139,00 рублей,

ООО «...» 7 400,00 рублей,

ООО «...» на счет № в сумме 3 000 000,00 рублей, 

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 55 833,94 рубля.

3) Анализируя движение денежных средств по счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 2 547 661,20 рубль,

- поступили на счет денежные средства Дата в сумме 1 059 080,68 рублей от ООО «...» (ИНН №),

- списано денежных средств со счета Дата в общей сумме 3 261 654,92 рубля, в том числе в адрес:

ООО «...» в сумме 262 283,00 рубля,

ПАО «...» в сумме 950,00 рублей,

ООО «...» на счет № в сумме 2 998 421,92 рубль,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 345 086,96 рублей.

4) Анализируя движение денежных средств по счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», в период, предшествующий Дата (за период с Дата по Дата) установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 066 178,61 рублей,

- поступили на счет денежные средства в период с Дата по Дата в общей сумме 44 660 572,79 рубля, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 28 676 837,81 рубль,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 2 100 000,00 рублей;

ООО «...» (ИНН № со счета № в общей сумме 3 541 221,89 рубль,

ООО «...» (ИНН №) со счета № в сумме 10 342 513,09 рублей,

- списано денежных средств со счета, в период с Дата по Дата, в общей сумме 43 179 090,20 рублей, в том числе в адрес:

ООО «...» (ИНН №) на счет № в общей сумме 5 000 000,00 рублей,

ПАО «...» в сумме 4 635,00 рублей,

ООО «...» в сумме 34 827 843,36 рубля,

ОАО «...» в сумме 654 039,40 рублей,

АО «...» в сумме 2 001,86 рублей,

ЗАО «...» в сумме 131 100,00 рублей,

ООО «...» в сумме 217 145,58 рублей,

Счет для пополнения карт в сумме 13 050,00 рублей,

ФИО73 в сумме 163 050,00 рублей,

УФК (...) в сумме 10 162,50 рубля,

УФК (...) в сумме 4 875,00 рублей,

УФК (...» в сумме 1 087,50 рублей,

ФИО75 в сумме 150 000,00 рублей,

АО «...» в сумме 2 000 100,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 2 547 661,20 рубль.

Дата ООО «...» приобретена валюта 159 700,00 долларов США на сумму 10 118 592,00 рубля. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 4 270 000,00 рублей, списание денежных средств в данный операционный день (Дата) со счета не производилось;

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 5 900 000,00 рублей, списано денежных средств со счета в данный операционный день (Дата) в общей сумме 10 144 472,60 рубля, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 10 118 592,00 рубля, АО «...» в общей сумме 25 880,60 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 54 733,94 рубля,

- поступило на счет денежных средств в период с Дата по Дата ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № в общей сумме 10 190 644,50 рублей,

- списано денежных средств со счета в адрес ООО «...» на счет № в общей сумме 10 170 000,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 75 378,44 рублей.

3) В дальнейшем анализируя выписку о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в АКБ «...» (АО), за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 270,00 рублей,

- в период с Дата по Дата на счет поступили денежные средства со счета ООО «...» (ИНН №) № (Дата) в сумме 19 057 341,09 рубль с основанием платежа «...»,

- списано денежных средств со счета в период с Дата по Дата в общей сумме 10 934 244,69 рубля, в том числе в адрес:

АКБ «...» в общей сумме 1 180,00 рублей,

ОАО «...» в сумме 603 295,19 рублей,

ООО «...» в сумме 8 900,00 рублей,

Свидетель №21 В сумме 88 000,00 рублей,

ООО «...» в сумме 10 190 644,50 рубля,

УФК по Адрес (...) в сумме 4 875,00 рублей,

УФК по Адрес (...) в сумме 10 162,50 рубля,

УФК по Адрес (...) в сумме 1 087,50 рублей,

счет для пополнения/списания с банковских карт в сумме 13 050,00 рублей,

ФИО73 в сумме 13 050,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 8 123 366,40 рублей.

4) В ходе проведения исследования, в соответствии с предоставленной выпиской по счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 343 030,44 рублей,

- за период с Дата по Дата на счет поступили денежные средства в общей сумме 18 715 830,65 рублей, в том числе от:

АО «...» (ИНН №) в сумме 9 988 500,00рублей,

ООО ...» (ИНН №) в общей сумме 8 591 608,79 рублей,

ООО «...» (ИНН №) в сумме 135 721,86 рубль,

- списано денежных средств со счета в период с Дата по Дата в общей сумме 19 058 861,09 рубль, в том числе в адрес ПАО «...» в общей сумме 1 520,00 рублей, ООО «...» на счет № в сумме 19 057 341,09 рубль с основанием платежа «...»,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 0,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 150 620,00 долларов США на сумму 9 968 031,60 рубль. 

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в сумме 9 970 520,00 рублей, списание денежных средств в данный операционный день (Дата) со счета не производилось;

- Дата на счет ООО «...» денежные средства не поступали, но произведено списание денежных средств в общей сумме 9 994 039,21 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 9 968 031,60 рубль, АО «...» в общей сумме 26 007,61 рублей.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 460 378,44 рублей, 

- Дата, на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 10 754 051,30 рубль, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) в сумме 883 000,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 9 871 051,30 рубль,

- списано денежных средств со счета (Дата) в общей сумме 9 970 764,10 рубля, в том числе в адрес УФК (...) в общей сумме 244,10 рублей, ООО «...» на счет № в сумме 9 970 520,00 рублей,

- остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 1 243 665,64 рублей. 

Дата, Дата, Дата ООО «...» приобретена валюта 317 080,00 долларов США на сумму 21 172 126,80 рублей.

1) В ходе проведения анализа предоставленной выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- в период с Дата по Дата на счет ООО «...» со счета ООО «...» (ИНН №) № поступили денежные средства в общей сумме 21 236 700,00 рублей, 

- списано денежных средств со счета в аналогичный период в общей сумме 21 234 477,23 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 21 172 126,80 рублей, АО «...» в общей сумме 62 350,43 рубль.

2) Анализируя выписку о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале № ... (ПАО) Адрес, за период с Дата по Дата, установлено:

- по состоянию на Дата остаток денежных средств на счете составил 1 243 665,64 рублей,

- в период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 20 007 826,28 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 5 338 431,44 рубль,

ООО «...» (ИНН №) в сумме 3 196 354,20 рубля,

ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 5 263 157,89 рублей,

ООО «...» (ИНН №) в общей сумме 6 209 882,75 рубля,

- списано денежных средств со счета, за период с Дата по Дата, в общей сумме 21 244 256,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» на счет № в общей сумме 21 236 700,00 рублей, ... в общей сумме 156,00 рублей, ООО «...» в сумме 7 400,00 рублей,

- остаток денежных средств по состоянию на Дата составил 7 235,92 рублей.

В ходе проведения исследования в соответствии с предоставленной выпиской о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в АКБ «...» (АО), за период с Дата по Дата (дата закрытия счета), установлено поступление денежных средств на счет за период с Дата по Дата, со счета ООО «...» №, в общей сумме 546 000,00 рублей с основанием платежа «Пополнение банковской карты».

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в АКБ «...» (АО) за период с Дата по Дата установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 83 230 338,96 рублей.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в ... Банке ПАО «...», установлено поступление денежных средств на счет за период с Дата по Дата в общей сумме 292 934,96 рубля.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в ...» АО «...», за период с Дата по Дата установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 41 020 783,32 рубля.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в Банке ... установлено поступление денежных средств на счет за период с Дата по Дата (дата последней операции на счете), в общей сумме 167 229 272,13 рубля.

При анализе движения денежных средств на счете №, открытого ООО «...» в АО «...», за период с Дата (дата открытия счета) по Дата, установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 79 324 439,35 рублей.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 97 617 754,34 рубля.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в ... банка ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 25 802 372,55 рубля. 

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в АКБ «...», за период с Дата по Дата установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 17 000,00 рублей с основанием платежа «Прочие поступления».

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в Банке ... за период с Дата (дата открытия счета) по Дата (дата закрытия счета), установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 63 464 792,63 рубля.

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...» в ... ПАО «...», за период с Дата (дата открытия счета) по Дата (дата закрытия счета) установлено поступление денежных средств на счет Дата в сумме 20 483 052,21 рубля со счета ООО «...» № с основанием платежа «Перевод средств в связи с закрытием счета».

Согласно выписке о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «...», за период с Дата (дата открытия счета) по Дата (дата закрытия счета) установлено поступление денежных средств на счет в период с Дата по Дата (дата последней операции на счете), от Свидетель №6 в сумме 1 500,00 рублей с основанием платежа «Временная финансовая помощь».

Согласно выписке о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «...» в ... (ПАО), за период с Дата по Дата установлено поступление денежных средств на счет в общей сумме 166 336 284,92 рубля (т. №);

- заключением специалиста № от Дата, согласно которому в ходе проведения исследования в соответствии с предоставленными документами установлено списание денежных средств в адрес организаций-нерезидентов (..., ..., ...) в общей сумме 2 965 165,88 долларов США (№), что в пересчете на рубли по курсу доллара США в ПАО ... «...», АО «...», АО «...» на дату совершения операции по приобретению валюты составило 201 917 357,01 рублей (№) (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрена информация о движении денежных средств на счете № ООО «...» в ОАО «...», на счете № ООО «...» в АО «...», на счетах №№, №, №, № №, №, №, №, №, №, №, №, № компаний ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...»,ООО «...», ООО «...» из ПАО «...», на счетах №№, № № компаний ООО «...», ООО «...», ООО «...» из АО «...», на счете № ООО «...» из АО «...», на счетах №№, №, №, № ООО «...» из АО «...», на счетах №№, № ООО «...» и ООО «...» из АО «...», на счете № ООО «...» из АО «...», на счете № ООО «...» из АО «...», на счете № ООО «...» из ООО «...», на счете № ООО «...» из ПАО «...», на счете № ООО «...» из ПАО «...», которые подтверждают факт перечисления денежных средств организаций на счета ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» (т. №);

- заключением специалиста № от Дата, согласно которому разрешены следующие вопросы:

1) по результатам проведенного исследования, при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ... Банке ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО ...», ООО «...» с учетом имеющегося остатка денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 28 203,86 рублей, была образована сумма денежных средств в размере 4 000 000,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

2) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ООО «...», за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» с учетом имеющегося остатка денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 278 973,79 рубля, была образована сумма денежных средств в размере 5 000 040,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

3) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ... (ПАО), за операционный день Дата, а также за период с Дата по Дата без информации об имеющихся остатках денежных средств на счете на каждый операционный день, сделать категоричный вывод, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» были образованы суммы денежных средств в размере 797 991,00 рубль, 685 000,00 рублей, 615 000,00 рублей, в дальнейшем списанные со счета ООО «...» в адрес ООО «...» (ИНН №), не представляется возможным,

4) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в «...» Адрес, за период с Дата по Дата, а также с Дата по Дата без информации об имеющихся остатках денежных средств на счете на каждый операционный день, сделать категоричный вывод за счет денежных средств АО «...», АО «...» или ООО «...» были образованы суммы денежных средств в размере 9 871 051,30 рублей, 9 928 507,32 рублей, в дальнейшем списанные со счета ООО «...» в адрес ООО «...» (ИНН №), ООО «...» (ИНН №) не представляется возможным,

5) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Филиале ПАО «...» Адрес, за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО ПСК «...», ООО «...», ООО «...», ОАО «...», ООО «...» с учетом имеющегося остатка денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 34 532,60 рубля, была образована сумма денежных средств в размере 5 111 070,00 рублей, списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

6) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ... Банке ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 4 815 001,21 рубль, была образована общая сумма денежных средств в размере 3 290 477,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

7) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...»», за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...» и имеющегося остатка денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 234 577,68 рублей была образована сумма денежных средств в размере 1 485 650,00, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

8) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО ...», за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», поступивших со счета со счета №, ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 2 884 491,98 рубль, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

9) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Филиале «...» Банка ... за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ОАО «...», ООО «...», ООО «...» при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 965 614,50 рубль, была образована сумма денежных средств в размере 1 075 269,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

10) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в АО «...», за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ЗАО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 875 142,77 рублей была образована сумма денежных средств в размере 5 507 772,50 рубля, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

11) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Филиале ..., за операционный день Дата, за период с Дата по Дата, за операционные дни Дата, Дата, установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...» были образованы суммы денежных средств в размере 4 951 030,52 рублей, 4 031 324,49 рублей, 4 555 194,96 рубля, 3 196 354,20 рубля, в дальнейшем списанные со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

12) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...» была образована общая сумма денежных средств в размере 5 012 361,00 рубль (№), в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

13) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Филиале «...», за операционный день Дата установлено поступление денежных средств на счет от ООО «...» (ИНН №) в сумме 601 118,40 рублей, списано денежных средств со счета в общей сумме 1 490 476,00 рублей, в том числе в адрес ООО «...» в размере 755 113,00 рублей. В связи с тем, что остаток денежных средств на счете ООО «...» по состоянию на дату открытия счета (Дата) составил 0,00 рублей, а зачисление денежных средств на счет до Дата осуществлялось единственным контрагентом ООО «...» (ИНН №), таким образом сумма денежных средств в размере 755 113,00 рублей, списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...», была образована за счет денежных средств ООО «...»,

14) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата, установлено, что за счет денежных средств ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 490 863,00 рубля, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

15) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата, установлено, что за счет денежных средств ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 700 025,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

16) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 381 021,00 рубль (при имеющемся остатке денежных средств на счете в размере 102 010,19 рублей), в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

17) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Банке ... (ПАО), за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 460 110,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

18) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Банке ... за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 604 887,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

19) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за операционный день Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...» и частично за счет имеющегося остатка денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 192 687,49 рублей, была образована сумма денежных средств в размере 1 207 869,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

20) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 172 729,14 рублей была образована сумма денежных средств в размере 1 702 127,66 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

21) при анализе представленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ... Банке ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 272 116,08 рублей, была образована сумма денежных средств в размере 2 127 659,57 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

22) при анализе предоставленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в ПАО «...», за период с Дата по Дата установлено, что за счет денежных средств ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» была образована сумма денежных средств в размере 1 755 319,15 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...»,

23) при анализе предоставленной выписки о движении денежных средств по расчетному счету ООО «...» №, открытому в Банке «..., за период с Дата по Дата установлено, что частично за счет денежных средств ООО «...», АО «...», ООО «...» при имеющемся остатке денежных средств на счете по состоянию на Дата в размере 5 268 726,02 рублей, была образована сумма денежных средств в размере 2 100 000,00 рублей, в дальнейшем списанная со счета ООО «...» в адрес ООО «...» (т. №);

- протоколом дополнительного осмотра предметов (документов) от Дата (аналитический осмотр), в ходе которого производился сводный анализ информации, содержащейся:

- в заключении специалиста № от Дата, 

- в заключении специалиста № от Дата,

- на оптическом диске с результатами ОРМ – «Наблюдение» в отношении ФИО76 согласно протокол осмотра от Дата,

- на оптическом диск с результатами ОРМ – «ПТП» в отношении ФИО76 согласно протоколу осмотра от Дата,

- на оптическом диске с результатами ОРМ – «снятие информации с технических каналов связи» (электронная переписка ФИО76, ведущаяся с использованием адреса электронной почты ...), согласно протоколу осмотра от Дата),

- в выписке по расчетному счету №, открытому ООО «...» (ИНН №) за период с Дата по Дата.

В ходе дополнительного осмотра установлено следующее:

1) согласно записи разговоров от Дата между ФИО76 и Ван С. речь идет о проведении четырех операций, в работе 88 200.

Согласно заключению специалиста № от Дата ООО «...» Дата приобретена валюта 88 220,00 долларов США на сумму 6 223 700,45 рублей. 

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...» в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 88 220 долларов США.

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

В ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...» установлено, что Дата денежные средства на счет ООО «...» поступили от ООО «...» (ИНН №) со счета № в общей сумме 6 270 459,31 рублей, списано денежных средств со счета Дата в общей сумме 6 248 231,43 рубль, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 6 223 700,45 рублей, на которые и была приобретена валюта.

2) согласно записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76 и Свидетель №10 речь идет об организациях ООО «...» «...», «...», «...», «...», «...».

В соответствии с заключением специалиста № от Дата в ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено, что на счет ООО «...» поступили денежные средства в общей сумме 16 817 110,48 рублей, в том числе от:

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 2 884 491,98 рубль,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 1 075 269,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 2 162 162,00 рубля,

ООО «...» (ИНН №) счет № в сумме 5 507 772,50 рубля,

ООО «...» (ИНН №) счет № в общей сумме 2 679 815,00 рублей,

ООО «...» (ИНН №) счет № в общей сумме 2 507 600,00 рублей.

Дата с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...», на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 10 995 133,19 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 154 935 долларов США на общую сумму 10 995 133,17 рубля.

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...» в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 69 055 долларов США.

Дата с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...», на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 10 667 367,13 рублей,

Дата ООО «...» приобретена валюта 150 020 долларов США на общую сумму 10 667 367,12 рублей. 

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...» в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 69 055 долларов США, 85 880 долларов США, 80 965 долларов США.

Данные обстоятельства указывают на то, что в телефонном разговоре ФИО76 и Свидетель №10 речь идет о поступлении денежных средств на счет ООО «...» от вышеуказанных организаций. Указанные суммы в дальнейшем были перечислены на валютный счет ООО «...» и переведены в валюте (долларах США) по фиктивным контрактам в Адрес в адрес нерезидента ....

3) Согласно записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76 и ФИО52, являющейся бухгалтером в ООО «...», упоминается компания ... и о необходимости дальнейшей связи с ФИО19 – ... ФИО143, который был осведомлен об «обналичивании» денежных средств.

Согласно записи телефонных переговоров от Дата между ФИО76 и Свидетель №12 речь идет о сумме - Свидетель №12: «...».

Согласно записи телефонных переговоров от Дата между ФИО76 и ФИО1 ФИО76 просит проверить поступление суммы – ФИО76: «...», через минуту ФИО1 подтверждает: «...».

Согласно заключению специалиста № по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», установлено, что в период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства от ООО «...» со счета № в сумме 4 555 194,96 рубля.

В ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в Филиале ...», установлено, что Дата произведено списание денежных средств со счета ООО «...» в адрес ООО «...» в сумме 4 555 194,96 рублей. Остаток денежных средств на счете по состоянию на Дата составил 538 122,74 рубля, поступило денежных средств на счет от ООО «...» в сумме 4 021 684,33 рубля, списано денежных средств со счета в общей сумме 4 555 570,87 рублей, в том числе в адрес ООО «...» в сумме 4 555 194,96 рублей.

Таким образом, в телефонном разговоре ФИО76 с ФИО52, Свидетель №12 и ФИО1 речь идет о поступлении денежных средств на счет ООО «...» от ООО «...».

4) Согласно записи телефонных переговоров от Дата между ФИО76 и ФИО77 – ФИО76: «...». 

В ходе предварительного следствия установлено, что денежные средства от ООО «...» и ООО «...» поступили на расчетный счет ООО «...», директором которого являлся Свидетель №11; в дальнейшем данная сумма была перечислена на расчетный счет ООО «...». ООО «...» использовался участниками ОПГ как «транзит».

Согласно записи телефонных переговоров от Дата между ФИО76 и Свидетель №11 – ФИО76: «....

Согласно заключению специалиста в ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», в период с Дата по Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства от ООО «...» в сумме 1 298 700,00 рублей;

В ходе осмотра выписки по расчетному счету ООО «...» установлено, что Дата на расчетный счет зачислены денежные средства от:

- ООО «...» в сумме 1 000 000,00 рублей;

- ООО «...» в сумме 300 000,00 рублей. 

Поступившие денежные средства на расчетный счет ООО «...» списаны в адрес ООО «...».

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 73 390,00 долларов США на сумму 5 782 346,60 рублей. 

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...», в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 56 920 долларов США.

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...» в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 16 470 долларов США. Итого за период с Дата по Дата списано 73 390 долларов США.

5) согласно записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76 и Свидетель №15 речь идет о необходимости проверки на электронной почте поступивших сумм. В ходе предварительного следствия установлено, что ФИО76 использовал адрес электронной почты ..., а Свидетель №15 ....

Электронная переписка содержит платежные поручения от ООО «...» и ООО «...» в адрес ООО «...».

Согласно заключению эксперта в ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», в период с Дата по Дата, установлено поступление денежных средств в общей сумме 4 317 180,23 рублей, в том числе от ООО «...» в сумме 1 886 580,23 рублей, ООО «...» в сумме 2 430 600,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 57 020,00 долларов США на сумму 4 285 338,10 рублей.

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...» в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 57 020 долларов США.

Денежные средства для покупки валюты Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

6) Из анализа записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76, ФИО52, ФИО1 и Свидетель №1 упоминается сумма от компании ... миллион двести пятьдесят.

Согласно заключению специалиста № в ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...» установлено, что Дата на счет ООО «...» поступили денежные средства от ООО «...» в сумме 1 257 364,25 рубля, списано денежных средств со счета № ООО «...» в общей сумме 1 245 245,02 рублей, в том числе в адрес АО «...» в сумме 13 677,02 рублей, ООО «...» (на счет №) в сумме 1 231 568,00 рублей.

Дата ООО «...» приобретена валюта 16 120,00 долларов США на сумму 1 231 568,00 рублей. Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...», в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 16 120 долларов США.

7) Из анализа записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76, Свидетель №15, Свидетель №14 и Свидетель №1, данных электронной переписки между ФИО76 и Свидетель №15, ФИО78 и Свидетель №1 от Дата, записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76 и Свидетель №1, заключения специалиста № следует, что в период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 209 640,00 долларов США на общую сумму 15 827 009,70 рублей. 

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...» в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 65 520 долларов США.

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...», в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 144 120 долларов США, итого за период с Дата по Дата на общую сумму 209 640,00 долларов США.

Денежные средства для покупки валюты в период с Дата по Дата зачислены на валютный счет № с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...».

В ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», за период с Дата по Дата, установлено:

- поступили на счет ООО «...» денежные средства в общей сумме 16 944 714,05 рублей, в том числе от:

ООО «...» в общей сумме 5 012 361,00 рубль,

ООО «...» в сумме 428 838,05 рублей,

ООО «...» в сумме 755 113,00 рублей,

ООО «...» в сумме 490 863,00 рубля,

ООО «...» в сумме 500 112,00 рублей,

ООО «...» в сумме 700 025,00 рублей,

ООО «...» в сумме 381 021,00 рублей,

ООО «...» в сумме 460 110,00 рублей,

ООО «...» в сумме 604 887,00 рублей,

ООО «...» в сумме 1 207 869,00 рублей,

ООО «...» в сумме 5 415 000,00 рублей,

ООО «...» в сумме 988 515,00 рублей;

- списано денежных средств со счета в общей сумме 15 923 738,54 рублей, в том числе в адрес ООО «...» (на счет №) в сумме 15 827 009,70 рублей.

8) Из записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76, ФИО77 и Свидетель №11 установлено, что от ООО «...», ООО «...» и ООО «...» поступили денежные средства на расчетный счет ООО «...», директором которого являлся Свидетель №11, в дальнейшем данная сумма была перечислена на расчетный счет ООО «...».

Дата на расчетный счет ООО «...» № зачислены денежные средства от ООО «...» в сумме 810 000,00 рублей, ООО «...» в сумме 220 000,00 рублей, ООО «...» в сумме 180 000,00 рублей. Поступившие на расчетный счет ООО «...» денежные средства списаны в общей сумме 1 238 515,00 рублей в адрес ООО «...».

9) из записи телефонных разговоров от Дата и электронной переписки между ФИО76 и группы Холдинг следует, что в телефонных разговорах ФИО76 с ФИО77 и Свидетель №11 речь идет о суммах перечисленных денежных средств на счет ООО «...», что подтверждается выпиской по расчетному счету ООО «...» и сообщениями с электронной почты ФИО76

10) из Записи телефонных разговоров от Дата между ФИО76 и Свидетель №15 речь идет о трех контрагентах и сумме около пяти, с ФИО1 и Свидетель №1 ФИО76 обсуждает основания перевода денежных средств, ФИО1 подтверждает поступление денежных средств от трех компаний на сумму пять пятьсот сто восемьдесят пять сто восемь запятая тридцать восемь.

Согласно заключению специалиста № в ходе проведения анализа выписки по расчетному счету №, открытому ООО «...» в АО «...», установлено, что Дата поступили денежные средства на счет в общей сумме 5 585 106,38 рублей, в том числе от:

ООО «...» в сумме 1 702 127,66 рублей,

ООО «...» в сумме 2 127 659,57 рублей,

ООО «...» в сумме 1 755 319,15 рублей.

В назначении платежа указаны одинаковые номера счета и номера договоров, о чем, в том числе, идет речь в телефонных переговорах ФИО76 с Свидетель №1 и Свидетель №15)

В период с Дата по Дата на расчетный счет ООО «...» № поступили денежные средства с расчетного счета ООО «...» в сумме 5 420 000 рублей.

В период с Дата по Дата с рублевого счета ООО «...» №, открытого в АО «...», на валютный счет ООО «...» № перечислены денежные средства для покупки валюты в сумме 11 946 340,50 рублей, с учетом имеющегося на Дата остатка денежных средств в сумме 1 038 370,27 рублей.

В период с Дата по Дата ООО «...» приобретена валюта 161 400 долларов США на общую сумму 11 946 340,50 рублей.

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...», в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 7 960 долларов США, 80 420 долларов США.

Дата с валютного счета ООО «...» №, открытого в АО «...», в адрес нерезидента ... списаны денежные средства в сумме 73 020 долларов США, итого на общую сумму 161 400 долларов США.

В электронной переписке ФИО76 с использованием электронной почты ... обнаружены сообщения, отправленные на электронную почту ..., используемую Свидетель №15 с указанием перечня организаций, от которых поступали денежные средства для последующего обналичивания (т. №);

- ответом на поручение от Дата, согласно которому сотрудниками ... установлены фирмы, использовавшиеся для совершения «транзитных» переводов денежных средств, а именно ООО: «...», ТД «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...» «...», «...», «...», «...» (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО ... «...» по адресу: Адрес изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО ...» и ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе обыска в ООО ...», в том числе договоры купли-продажи между ООО «...» в качестве продавца и ООО ...» в качестве покупателя, счета-фактуры, платежное поручение (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО «...» по адресу: Адрес, изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе обыска в ООО «...», в том числе договор купли продажи между ООО «...» (продавец) и ООО «...» (покупатель) на поставку драгоценных металлов и счета-фактуры и товарные накладные между данными организациями. (т. №);

- рапортом оперуполномоченного ... ФИО80, согласно которому в ходе проведения ОРМ установлено, что ООО «...» зарегистрировано по адресу: Адрес, по данному адресу расположена жилая квартира, в которой проживает ФИО81 ..., ФИО81 стал руководителем и учредителем данной организации с Дата, организацию приобрел у ранее ему незнакомой ФИО82, документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности по взаимоотношениям ООО «...» и ООО «...», ООО «...» у него нет, про данные организации слышит впервые (т. №);

- рапортом старшего оперуполномоченного отдела № ... ФИО83 от Дата, согласно которому с целью установления фактического местонахождения ООО «...» был проведен комплекс проверочных мероприятий. В ходе данных мероприятий установлено, что ООО «...» имеет юридический адрес: Адрес. По данному адресу располагается торгово-офисный центр «...». В ходе беседы с руководителем центра установлено, что ООО «...» не располагается по данному адресу около 2 лет. Учредителем является Свидетель №19, которая была допрошена. В результате проведенных мероприятий, установить фактическое местонахождение ООО «...», а также провести обыск не представилось возможным (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО «...» по адресу: Адрес, изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе обыска в ООО «...», в том числе счета, заказы, копия дополнительного соглашения, договор поставки между ООО «...» и ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, приобщенные Свидетель №20 к протоколу ее допроса в качестве свидетеля, а именно:

1) пакет документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...», в том числе копии договоров поставки, счета-фактуры, товарные накладные, акты сверки взаимных расчетов, дополнительного соглашения, акты взаимозачета, календарный план, техническое задание,

2) Пакет документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...», в том числе копии договора поставки, дополнительных соглашений, счета-фактуры, товарные накладные,

3) Пакет документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...», в том числе копии договора купли-продажи, дополнительного соглашения к нему, договоры поставки, счета-фактуры, товарные накладные,

4) Пакет документов финансово-хозяйственной деятельности АО «...» с ООО «...», в том числе копии договора купли-продажи, приемо-сдаточных актов, счета-фактуры, товарной накладной,

5) Пакет документов финансово-хозяйственной деятельности ОАО «...» с ООО «...», в том числе копии договора купли-продажи, дополнительного соглашения к нему, актов перевода драгоценных металлов, счета – фактуры,

6) Пакет документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...», в том числе копии договоров купли-продажи, спецификации оборудования, акта приема – передачи оборудования,

7) Пакет документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...», в том числе копии договоров купли-продажи, счета-фактуры, товарные накладные (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО «...» по адресу: Адрес, изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» и ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска в ООО «...» документы, в том числе договор поставки, спецификация, акт сверки взаимных расчетов, счета-фактуры, товарные накладные (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в помещении ООО «...», расположенного по адресу: Адрес, изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска в помещении ООО «...» документы, в том числе договор поставки между ООО «...» и ООО «...», платежные поручения, акт сверки взаимных расчетов, счета-фактуры (т. №);

- согласно ответ на запрос из ИФНС ... от Дата ООО «...» исключено из ЕГРЮЛ Дата (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО «...» по адресу: Адрес, изъяты акт сверки взаимных расчетов между ООО «...» и ООО «...», платежные поручения № от Дата (т. №);

- протоколом осмотра предметов от Дата, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в офисе ООО «...», в том числе: акт сверки взаимных расчетов между ООО «... и ООО «...», платежные поручения № от Дата, согласно которым ООО «...» перечислило денежные средства на счет ООО «...» в суммах 2 000 000, 1 000 000, 1 500 000 рублей соответсвенно (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО «...» по адресу: Адрес, изъяты копии документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...» (т. №);

- протоколами осмотра предметов (документов) от Дата и Дата, согласно которым осмотрены документы, изъятые в офисе ООО «...» по адресу: Адрес, и предоставленные по запросу директором ООО «...», в том числе платежные поручения между ООО «...» и ООО «...», акт сверки взаимных расчетов, договор поставки товара, счет-фактура, товарная накладная (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в офисе ООО «...» по адресу: Адрес изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому осмотрены изъятые в офисе ООО «...» документы, в том числе акт сверки взаимных расчетов, расчетный лист КБ «...» (т. №);

- согласно ответу на поручение от Дата ООО «...» по адресу: ФИО2 отсутствует (т. №);

- протоколом выемки от Дата с фототаблицей, согласно которому свидетелем Свидетель №35 добровольно выдана копия акта сверки взаимных расчетов за Дата между ООО «...» и ООО «...», счет-фактура № от Дата на сумму 428 838, 05 рублей, платежное поручение № от Дата на сумму 428 838,05 рублей (т. №);

- протоколом осмотра предметов (документов) от Дата, согласно которому документы, выданные свидетелем Свидетель №35 (т. №);

- протоколом обыска от Дата, согласно которому в помещении ООО «...», расположенном по адресу: Адрес, изъяты документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» с ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска Дата в помещении ООО «...» документы, а именно договор об оказании услуг по переработке лома и отходов, содержащих драгоценные металлы и реализации аффинированной меди между ООО «...»» и ООО «...», счета-фактуры, акты, товарные накладные (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, приобщенные Свидетель №43 к протоколу допроса в качестве свидетеля, а именно счета-фактуры между ООО «...» и ООО «...», акты, договор об оказании услуг, платежные поручения, договор возмездного оказания услуг строительной техникой (т. №);

- протоколом выемки от Дата, согласно которому конкурсным управляющим Свидетель №44 добровольно выданы документы финансово-хозяйственной деятельности между ООО «...» и ООО «...», между ООО «...» и ООО «...», между ООО «...» и ООО «...», между ООО «...» и ООО «...», между ООО «...» и ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые Дата в ходе выемки у конкурсного управляющего Свидетель №44 в том числе счета-фактуры между ООО «...» и ООО «...», счета-фактуры между ООО «...» и ООО «...» (т. №);

- протоколом выемки от Дата, согласно которому конкурсным управляющим Свидетель №45 добровольно выданы документы финансово-хозяйственной деятельности между ООО «...» и ООО «...» (т. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе выемки у конкурсного управляющего Свидетель №45, в частности договор поставки между ООО «...» и ООО «...», счета-фактуры, товарные накладные, акт выполненных работ платежные поручения (т. №);

- протоколом выемки от Дата, согласно которому конкурсным управляющим Свидетель №46 добровольно выданы документы финаносово-хозяйственной деятельности между АО «...» и ООО «...» (т. № л.д. №);

- протоколом осмотра документов от Дата, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе выемки у конкурсного управляющего Свидетель №46, в том числе договоры поставки, купли-продажи между АО «...» и ООО «...», дополнительное соглашение, товарные накладные, счета-фактуры (т. №).

Оценив в совокупности собранные по делу доказательства, которые добыты в установленном уголовно-процессуальным законодательством порядке, суд считает вину подсудимых установленной показаниями свидетелей, допрошенных в судебном заседании и данными ими в ходе предварительного расследования, протоколами выемок, обысков, осмотров предметов и документов, заключениями специалистов, иными документами дела, а также показаниями подсудимого ФИО1, данные им в ходе предварительного расследования, подсудимого Ван С., данные в ходе судебного следствия, поскольку данные показания согласуются с показаниями свидетелей по обстоятельствам совершенных подсудимыми преступлений, а также с другими доказательствами, и подтверждаются материалами дела.

Допрошенные в судебном заседании свидетели ФИО76 и Свидетель №1, с которыми было заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, подтвердили, что совместно с ФИО1 и Ваном С. с Дата занимались незаконной банковской деятельностью и совершали валютные операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов в составе организованной группы, инициатива создания которой исходила от ФИО76, дали подробные показания об обстоятельствах знакомства с ФИО76, ФИО1, Свидетель №1 и Ван С., о роли каждого соучастника в совершении преступлений и о размере извлекаемого ими дохода, а также об используемых схемах поступления денежных средств на расчетные счета подконтрольных соучастникам фирм, их использовании для незаконной банковской деятельности и осуществления валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, получении денежных средств в наличной форме в Адрес, их перевозке в Адрес, последующей их выдачи клиентам и распределении своего дохода, что подтверждает факт осведомленности каждого из участников организованной группы в незаконности совершаемых действий.

Показания свидетелей ФИО76 и Свидетель №1 подтверждаются показаниями свидетелей ФИО53, который приискивал организации-клиенты обналичивания, Свидетель №11, который показал, что его организация ООО «...» являлась транзитным звеном в цепочке контрагентов при обналичивании денежных средств, делал он это за денежное вознаграждение по просьбе ФИО76, с которым его познакомила Свидетель №1, также она была директором ООО «...» и подписывала необходимые документы, которые они предоставляли по запросу в ИФНС, кроме того, о «схеме» знал и ФИО1, поскольку тот неоднократно звонил ему на мобильный телефон с различными указаниями, Свидетель №6 и Свидетель №8, знакомых ФИО1 и Свидетель №1, по чьим просьбам они зарегистрировали на себя ООО «...» и ООО «...» соответственно, ФИО143, Свидетель №24 и Свидетель №14, которые подтвердили факт деятельности ФИО76, связанной с обналичиванием денежных средств.

Кроме того, факт совершения ФИО1 и Ван С. совместно с ФИО76 и Свидетель №1 инкриминируемых действий объективно подтверждается документами дела, в частности протоколами осмотра дисков с результатами оперативно-розыскных мероприятий с аудиофайлами с записью разговоров между ФИО76 и Ван С., подтверждающие, что именно Ван С. предоставил реквизиты для перечисления денежных средств нерезиденту, устанавливают факт передачи ФИО76 Ван С. денежных средств в соответствии с комиссией в размере 0,5%, также ведутся разговоры об общей деятельности организованной группы, при этом Ван С. сообщает о необходимости уменьшения перечислений денежных средств в целях безопасности, сообщил, что видел платежные документы и общался с лицом по имени «ФИО187» в целях решения возникшей проблемы, связанной с поступлением денежных средств на счет нерезидента, что также указывает на личное знакомство Ван С. с лицом по имени «ФИО187». Указанные записи переговоров также содержат сведения о разговоре Ван С. и ФИО76 Дата, содержание которых в судебном заседании подтвердил подсудимый Ван С., таким образом, представленная копия загранпаспорта Ван С. с отметкой о его прибытии в аэропорт «...» Дата, не опровергает факт состоявшегося разговора между Ван С. и ФИО76 в указанный день.

Из записи телефонных переговоров ФИО76 с Свидетель №1, ФИО1 и другими лицами за период с Дата по Дата подтверждаются факты совместных действий участников организованной группы.

Также судом установлено, что ООО «...», ООО «...» и ООО «...» не вели никакой финансово-хозяйственной деятельности, все договоры, заключенные с контрагентами, являлись фиктивными, таким образом, все денежные средства, поступавшие на счета указанных Обществ от различных юридических лиц перед отправкой их нерезидентам в Адрес со счета ООО «...», предназначались только для перевода безналичных денежных средств в наличные. Данные обстоятельства указывают то, что ООО «...», ООО «...» и ООО «...» создавались и использовались лишь с одной целью – незаконная банковская деятельность и совершение валютных операции по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов, что также подтверждает вину подсудимых в совершении указанных преступлений.

Кроме того, вина подсудимых подтверждается показаниями свидетелей Свидетель №34, Свидетель №36, Свидетель №37, Свидетель №38, Свидетель №39, Свидетель №40, Свидетель №41, Свидетель №47, Свидетель №48, Свидетель №49, Свидетель №50, являвшихся номинальными директорами фирм, со счетов которых поступали денежные средства на счета подконтрольных организованной группе компаний, показаниями свидетелей Свидетель №3, Свидетель №7, Свидетель №4 – должностных лиц налоговых и таможенных органов, проводивших проверку в отношении деятельности ООО «...», ООО «...» и ООО «...».

Каких-либо оснований для заинтересованности указанных свидетелей, а также свидетелей ФИО76 и Свидетель №1 при даче показаний в отношении подсудимых, оснований для их оговора, равно как и противоречий в их показаниях по обстоятельствам дела, ставящих их под сомнение, и которые повлияли или могли повлиять на выводы суда о виновности подсудимых, судом не установлено.

Судом установлено, что в нарушение установленного порядка совершения валютных операций подсудимыми, действовавшими в составе организованной группы, осуществлялись переводы денежных средств на банковские счета организаций, являющихся нерезидентами в Российской Федерации, расположенными в Адрес, при этом банкам Российской Федерации, являющимся уполномоченными агентами валютного контроля, в которых открыты расчётные счета организаций, предоставлялись документы, содержащие ложные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, не соответствовавшие действительности, т.е. документы, созданные лишь для перевода денежных средств за пределы Российской Федерации, что подтверждается исследованными судом документами, изъятыми как в банках, так и по месту жительства ФИО140. Суммы денежных средств по каждой организации, участвовавшей в совершении валютных операций, незаконной банковской деятельности являлись предметом исследования специалистов. Заключения специалистов составлены и мотивированы надлежащим образом, являются обоснованными, в связи с чем сомнений данные заключения у суда не вызывают.

Отсутствие заявленных целей деятельности установлено, помимо показаний подсудимых и свидетелей, также из являвшихся предметом осмотра документов (паспортов сделок, контрактов и других документов), из содержания которых явно следует отсутствие заявленной цели деятельности, направленной на получение товара или услуги, а только лишь перечисление денежных средств по фиктивному основанию. Обнаруженные в ходе обысков и выемок печати ... организаций – нерезидентов Российской Федерации, дополнительно свидетельствуют о подложности реальных целей заключенных сделок, ставших основанием для перевода денежных средств.

Также судом установлено, что подсудимые осуществляли банковские операции, выполняли действия, связанные с открытием счетов подставных организаций в банках, на которые перечислялись денежные средства с различных счетов иных юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность и заинтересованных в их сокрытии от налогового и финансового контроля, переводом денежных средств по их поручению, перевозкой (инкассацией) денежных средств и кассовым обслуживанием юридических лиц.

По смыслу закона сфера применения ст.172 УК РФ – это деятельность предпринимательских структур, незаконно осуществляющих законодательно регламентированные виды банковской деятельности (банковских операций), к коим могут быть отнесены как юридические лица, учрежденные на законных основаниях, так и незаконно действующие организации, а также легитимные учреждения, вышедшие за пределы полученного разрешения. При этом незаконная банковская деятельность состоит в том, что субъект, действуя через какую-либо организацию либо прикрываясь ею, проводит банковские операции, игнорируя существующий порядок разрешения такого рода деятельности и (или) контроля за ее осуществлением и действуя вне банковской системы с фактическим использованием ее возможностей.

При осуществлении банковской деятельности субъектом преступления может выступить не только лицо, наделенное каким-либо специальным признаком, например, сотрудник кредитно-финансовой сферы, но и любое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Согласно установленным судом фактическим обстоятельствам, подсудимые осуществляли банковские операции, выполняли действия, связанные с открытием счетов подставных организаций в банках, на которые перечислялись денежные средства с различных счетов иных юридических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность и заинтересованных в их сокрытии от налогового и финансового контроля, переводом денежных средств по их поручению, перевозкой (инкассацией) денежных средств и кассовым обслуживанием физических и юридических лиц, купле-продажей иностранной валюты в наличной и безналичной формах, а также их обналичиванием. При осуществлении банковской деятельности субъектом преступления может выступить не только лицо, наделенное каким-либо специальным признаком, например, сотрудник кредитно-финансовой сферы, но и любое лицо, достигшее 16-летнего возраста.

Положениями ст.89 УПК РФ установлено, что материалы оперативно-розыскных мероприятий принимаются судом с точки зрения их соответствия требованиям, предъявляемым к доказательствам. Судом установлено, что каких-либо существенных нарушений при проведении оперативно-розыскных мероприятий, оформлении их результатов и предоставлении органам расследования для использования в качестве доказательств не установлено. Имеющаяся информация оперативного характера объективно подтверждена результатами оперативно-розыскных мероприятий, проведенных с соблюдением положений Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» и предоставленных в распоряжение следователю.

Также судом установлено, что преступления совершены каждым из подсудимых в составе организованной группы, о чём свидетельствует сплоченность и устойчивость её членов, системность совершаемых действий и единая цель их объединения – совершение преступных банковских и валютных операций в целях получения вознаграждения в виде доли от размера перечисленных денежных средств, выданных (обналиченных) клиентам денежных средств, установленные между ними взаимосвязи, распределение ролей и согласование действий с учётом принципа координации действий одними других участников, распределение прибыли, длительность существования, в ходе которой осуществлялись множественные незаконные банковские операции, переводы денежных средств в другое государство, принятие мер конспирации. При этом решение о создании данной организованной группы было принято ФИО76, который предложил участие в ней Свидетель №1, в ходе преступной деятельности группы к ней присоединились ФИО1 и Ван С., умыслом которых охватывались будущие преступные действия в составе организованной группы. Осведомленность и информированность о незаконности банковской деятельности и вывода денежных средств за рубеж всеми подсудимыми подтверждается установленными фактическими обстоятельствами, преступный характер которых с учётом образования, уровня социального развития, жизненного опыта ими понимался в полном объёме, однако осознавая общественно-опасные последствия своих действий и предвидя их преступный результат, приняли, а впоследствии продолжили участие в совершении преступления.

Органом предварительного следствия подсудимому Ван С. инкриминировалось совершение незаконных банковских операций и валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов в период с Дата по Дата, однако, с учетом совокупности исследованных судом доказательств, в том числе из показаний свидетеля ФИО76 о том, что с Дата он с Ван С. не встречался, хоть и удерживалась его комиссия, но денежные средства Вану С. он не передавал, факты участия Ван С. в деятельности организованной группы в период после задержания Ван С. в Дата по Дата ему не известны, реквизиты нерезидентов ... и ... ему предоставил человек по имени «ФИО187», а реквизиты нерезидента ... ему предоставил Ван С., установлено, что участие в составе организованной группы подсудимого Ван С. осуществлялось в период с Дата до Дата. В результате в указанный период Ван С. совместно с другими участниками организованной группы совершены валютные операции с нерезидентом ... в период с Дата по Дата, на общую сумму, согласно заключению специалиста № от Дата, не менее 1 133 865 долларов США, что в соответствии с курсом рубля на момент совершения валютной операции составляет 83 349 430, 77 рублей, что является особо крупным размером, а общая сумма дохода, извлеченного организованной группой от незаконной банковской деятельности в указанный период составляет не менее 3 333 977, 23 рублей (4 % от суммы выданных (обналиченных) клиентам денежных средств), что является крупным размером.

Подсудимому ФИО1 инкриминируется совершение незаконных банковских операций и валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов в период с Дата по Дата. В результате в указанный период ФИО1 совместно с другими участниками организованной группы совершены валютные операции с нерезидентом ... в период с Дата по Дата и ... и ... в период с Дата по Дата на общую сумму, согласно заключению специалиста № от Дата, не менее 2 028 087,74 долларов США, что в соответствии с курсом рубля на момент совершения валютной операции составляет 141 517 577, 39 рублей, что является особо крупным размером, а общая сумма дохода, извлеченного организованной группой от незаконной банковской деятельности в указанный период составляет не менее 5 660 703, 09 рублей (4 % от суммы выданных (обналиченных) клиентам денежных средств), что является крупным размером.

Крупный размер дохода, извлеченного участниками организованной группы от незаконной банковской деятельности, определен согласно примечанию к ст.170.2 УК РФ, особо крупный размер при совершении валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нерезидентов с использованием подложных документов определен согласно примечанию к ст.193.1 УК РФ.

При таких обстоятельствах суд квалифицирует действия Ван С. и ФИО1 по п. «а» ч.2 ст.172 УК РФ как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, а также по п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ как совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, совершенное в особо крупном размере, организованной группой.

Назначая наказание, суд в соответствии со ст.ст.6, 43, ч.3 ст.60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории тяжких, данные о личности каждого подсудимого, смягчающие наказание обстоятельства, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимых и на условия жизни их семей. Кроме того, судом учитываются положения ст.67 УК РФ.

Ван С. по месту жительства, работы, месту отбывания наказания в ФКУ ИК-№, по месту нахождения в ФКУ СИЗО-№ ГУФСИН России по Адрес характеризуется положительно, имеет благодарственные письма, ....

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому, судом не установлено.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимому по каждому преступлению, суд признает в соответствии с ч.1 ст.61 УК РФ: ..., а также в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ: признание вины, раскаяние в содеянном, ....

Иных обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому, не установлено.

ФИО1 по месту жительства и регистрации характеризуется положительно, имеет благодарственные письма, ...

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому, судом не установлено.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимому по каждому преступлению, суд признает в соответствии с ч.1 ст.61 УК РФ: ..., а также в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ: признание вины, раскаяние в содеянном, ....

Кроме того, учитывая, что судом в основу приговора положены, в том числе, показания ФИО1, данные им в ходе предварительного расследования в качестве подозреваемого, в которых он подробно показал об обстоятельствах совершенных преступлений, о лицах, совместно с которыми были совершены преступления, действиях каждого из участников, суд полагает, что раскрытие и расследование данного уголовного дела было обусловлено, в том числе, и активным способствованием этому ФИО1, что следует признать в качестве смягчающего обстоятельства, предусмотренного п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, по каждому преступлению.

Данных о наличии иных смягчающих обстоятельств не установлено.

Принимая во внимание изложенное, влияние наказания на исправление подсудимых и условия жизни их семей, руководствуясь принципом справедливости, достижения цели наказания – исправление подсудимого, суд приходит к выводу, что наказание Ван С. и ФИО1 должно быть назначено только в виде лишения свободы, при этом оснований для назначения наказания с применением ст.73 УК РФ, а также для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, установленном ст.53.1 УК РФ, суд не находит, поскольку не будут в должной мере достигнуты цели наказания.

Суд не усматривает оснований для применения положений ст.64 УК РФ, поскольку какие-либо исключительные обстоятельства, связанные с мотивами и целями преступления, поведением Ван С. и ФИО1 во время или после совершения преступлений и другие обстоятельства, существенно уменьшающие степень общественной опасности преступлений, не установлены.

Наказание подсудимым Ван С. и ФИО1 суд назначает в виде лишения свободы в пределах санкции закона, с учетом требований ст.ст.6, 43, 60 УК РФ, а подсудимому ФИО1, в том числе, с применением ч.1 ст.62 УК РФ.

Кроме того, суд считает необходимым в целях восстановления социальной справедливости, с учетом характера и степени общественной опасности совершенных подсудимыми преступлений в сфере экономической деятельности, а также принимая во внимание, что действия подсудимых были направлены на извлечение дохода, назначить Ван С. и ФИО1 дополнительное наказание в виде штрафа, предусмотренное санкциями ч.2 ст.172 и ч.3 ст.193.1 УК РФ, размер которого определяет с учетом тяжести совершенных преступлений, имущественного положения подсудимых и членов их семей, а также с учетом возможности получения подсудимыми, которые являются трудоспособными, заработной платы или иного дохода.

Оснований для предусмотренного положениями ч.6 ст.15 УК РФ изменения категории преступлений на менее тяжкую суд не находит с учетом фактических обстоятельств совершенных подсудимыми преступлений и степени их общественной опасности.

Окончательное наказание подсудимым подлежит назначению по правилам, предусмотренным ч.5 ст.69 УК РФ.

В соответствии с ч.1 ст.82 УК РФ беременной женщине, женщине, имеющей ребенка в возрасте до четырнадцати лет, мужчине, имеющему ребенка в возрасте до четырнадцати лет и являющемуся единственным родителем, суд может отсрочить реальное отбывание наказания до достижения ребенком четырнадцатилетнего возраста.

...

... Таким образом, судом установлено, что положения ст.82 УК РФ к ФИО1 применены быть не могут.

В соответствии с п. «б» ч.1 ст.58 УК РФ наказание Ван С. и ФИО1 надлежит отбывать в исправительной колонии общего режима.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии со ст.82 УПК РФ.

Ван С. по настоящему делу в порядке ст. 91 УПК РФ не задерживался, под стражей не содержался, ФИО1 был задержан в порядке ст.91 УПК РФ с Дата

Руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л :

Ван С. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. «а» ч.2 ст.172 УК РФ, п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по п. «а» ч. 2 ст.172 УК РФ в виде лишения свободы на срок 3 года 6 месяцев со штрафом в размере 300 000 рублей,

- по п.п. «а,б» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ в виде лишения свободы на срок 5 лет 6 месяцев со штрафом в размере 400 000 рублей.

В силу ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить Ван С. наказание в виде лишения свободы на срок 6 лет 6 месяцев со штрафом в размере 500 000 рублей.

В соответствии с ч.5 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенного наказания с наказанием, назначенным приговором Мотовилихинского районного суда г.Перми от 04.07.2019 года, окончательно назначить Ван С. наказание в виде лишения свободы на срок 10 лет со штрафом в размере 900 000 рублей.

Местом отбывания наказания Ван С. назначить исправительную колонию общего режима.

Срок наказания Ван С. исчислять со дня вступления приговора в законную силу.

Зачесть Ван С. в срок основного наказания отбытое наказание по приговору Мотовилихинского районного суда г.Перми от 04.07.2019 года – время его содержания под стражей с Дата по Дата включительно и с Дата по Дата из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, время нахождения Ван С. под домашним арестом с Дата по Дата включительно из расчета один день нахождения под домашним арестом за один день лишения свободы, с Дата по Дата из расчета один день за один день.

Зачесть в отбытие дополнительного наказания в виде штрафа уплаченную часть штрафа по приговору Мотовилихинского районного суда г.Перми от 04.07.2019 года в размере 403 500 рублей.

В соответствии с п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время содержания под стражей Ван С. по данному делу с Дата до дня вступления приговора в законную силу зачесть в срок лишения свободы из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения Ван С. до вступления приговора в законную силу избрать в виде заключения под стражу.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

...

ФИО1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п. «а» ч.2 ст.172 УК РФ, п.п. «а,б» ч.3 ст.193.1 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по п. «а» ч. 2 ст.172 УК РФ в виде лишения свободы на срок 3 года со штрафом в размере 200 000 рублей,

- по п.п. «а,б» ч. 3 ст. 193.1 УК РФ в виде лишения свободы на срок 5 лет со штрафом в размере 300 000 рублей.

В силу ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 6 лет со штрафом в размере 400 000 рублей.

В соответствии с ч.5 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенного наказания с наказанием, назначенным приговором Орджоникидзевского районного суда г. Перми от 25.04.2016 года, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 9 лет 6 месяцев со штрафом в размере 400 000 рублей и с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, на срок 3 года.

Местом отбывания наказания ФИО1 назначить исправительную колонию общего режима.

Срок наказания ФИО1 исчислять со дня вступления приговора в законную силу.

Зачесть в срок вновь назначенного наказания ФИО1 отбытое наказание по приговору Орджоникидзевского районного суда г. Перми от 25.04.2016 года в размере 4 года лишения свободы и дополнительное наказание в виде лишения права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами, в размере 3 года.

В соответствии с п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время содержания под стражей ФИО1 в период с Дата, с Дата до дня вступления приговора в законную силу зачесть в срок лишения свободы из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, взять под стражу в зале суда.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

...

Вещественные доказательства:

- диски с результатами оперативно-розыскных мероприятий, с ответами на запросы, полученными из ..., из банковских учреждений с информацией о движении денежных средств по счетам юридических лиц, документы, изъятые в ходе выемок в банковских учреждениях, в ..., в ..., документы, изъятые в ходе обысков в жилище у ФИО140 и Свидетель №11, изъятые в ходе обысков в помещениях юридических лиц, копии регистрационных дел, выписки по расчетным счетам юридических лиц, документы, приобщенные свидетелями Свидетель №35, Свидетель №43, Свидетель №20, Свидетель №44, Свидетель №45 и Свидетель №46 в ходе их допросов, находящихся в материалах уголовного дела, - хранить при уголовном деле;

- предметы, изъятые в ходе обыска в жилище ФИО140, а именно: печати ООО: «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», «...», денежную чековую книжка для получения наличных денег (филиал «...), чекодатель «ООО ...», флешкарту ...», хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОП № ..., - уничтожить, как средство совершения преступлений;

- предметы, изъятые в ходе обыска в жилище Свидетель №11, а именно: печати ИП ... ООО «...», ИП ... ООО «...», ООО «...», системный блок в корпусе чёрного цвета №, а также печати ООО «...» и ООО «...», изъятые в жилище Свидетель №6 и Свидетель №8, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОП № ..., - уничтожить, как средство совершения преступлений;

- предметы, изъятые в ходе обыска в жилище ФИО140, а именно: мобильный телефон ... «...» ..., мобильный телефон ... «...» ..., переданные на хранение Свидетель №1, - оставить у Свидетель №1

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пермский краевой суд через Дзержинский районный суд г. Перми в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденными, содержащимися под стражей, – в тот же срок со дня вручения копии приговора.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Седьмой кассационный суд общей юрисдикции в г.Челябинске в течение шести месяцев со дня вступления приговора в законную силу, а осужденными, содержащимися под стражей, - в тот же срок со дня вручения им копии приговора, вступившего в законную силу.

Осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной и кассационной инстанций.

Председательствующий – 

А.И. Щеклеин

Подлинный приговор подшит в дело № 1-133/2021.

Дело находится в Дзержинском районном суде г.Перми.