№

№

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

22 ноября 2023 года г. Пудож

Пудожский районный суд Республики Карелия в составе

председательствующего судьи Корнеева С.В.,

при секретаре судебного заседания Захаровой А.В.,

с участием государственного обвинителя Летко А.А.,

подсудимого ФИО1,

защитника-адвоката Мининой А.В., предъявившей удостоверение и ордер,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению: 

ФИО1, 

<

данные изъяты>, несудимого,

в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 в период времени с 06 часов 00 минут 01.12.2022 до 11 часов 50 минут 05.09.2023 осуществил приобретение, перевозку, хранение в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Частями 1-4 статьи 13 Федерального закона от 23.02.2013 № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции» установлено:

в целях сокращения спроса на табачные изделия осуществляются меры по увеличению акцизов на табачную продукцию в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, а также могут осуществляться иные меры государственного воздействия на уровень цен указанной продукции,

меры государственного воздействия на уровень цен табачной продукции осуществляются посредством установления единой минимальной цены такой продукции. Единая минимальная цена табачной продукции представляет собой цену, ниже которой не могут быть установлены максимальные розничные цены табачной продукции, определяемые в порядке, установленном Налоговым кодексом Российской Федерации,

единая минимальная цена табачной продукции рассчитывается на основе минимального значения ставки акциза на единицу потребительской упаковки (пачку) табачной продукции, ставки налога на добавленную стоимость и повышающего коэффициента.

Единая минимальная цена табачной продукции применяется с даты применения ставки акциза на табачную продукцию, которая установлена Налоговым кодексом Российской Федерации и на основании минимального значения которой единая минимальная цена табачной продукции рассчитывается и подлежит опубликованию не позднее тридцати дней до даты применения новых ставок акциза на табачную продукцию. Федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере агропромышленного комплекса, включая производство и оборот табачной продукции, рассчитывает значение единой минимальной цены (в целых рублях с округлением в большую сторону) по формуле, установленной частью 3 настоящей статьи, и осуществляет официальную публикацию значения единой минимальной цены табачной продукции в соответствии с требованиями, установленными настоящей частью.

Согласно информационному сообщению Министерства сельского хозяйства Российской Федерации от 24.01.2023 №МА-21-27/1173 

<

О единой минимальной цене табачной продукции на период с 1 марта 2023 года по 31 декабря 2023 года> в соответствии с формулой, установленной частью 3 статьи 1 Федерального закона от 30 декабря 2020 № 504-ФЗ «О внесении изменений в статью 13 Федерального закона «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции», рассчитано значение единой минимальной цены табачной продукции в размере 119 рублей на период с 1 марта 2023 г. по 31 декабря 2023 г.

В соответствии с ч.1 ст. 14 Федерального закона от 23.02.2013 № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции» - регулирование состава табачных изделий или никотинсодержащей продукции, регулирование раскрытия состава табачных изделий и никотинсодержащей продукции, установление требований к упаковке и маркировке табачных изделий или никотинсодержащей продукции осуществляются в соответствии с законодательством Российской Федерации о техническом регулировании.

В соответствии с ч.ч.2-5 ст.4 Федерального закона от 22.12.2008 №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» - табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования.

Требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливаются Правительством Российской Федерации.

Изготовление специальных (акцизных) марок, их приобретение изготовителем и (или) импортером табачной продукции, маркировка ими табачной продукции, учет и уничтожение поврежденных специальных (акцизных) марок, а также их идентификация осуществляются в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

В соответствии с п.1 Постановления Правительства РФ от 20.02.2010 №76 (ред. от 07.02.2019) «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации (далее - табачная продукция), подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

В различные даты в период с 01.12.2022 по 05.09.2023, ФИО1 умышленно, с целью извлечения для себя выгоды имущественного характера в виде получения прибыли от сбыта немаркированных табачных изделий, будучи осведомленным о специальном порядке маркировки табачной продукции иностранного производства, о наличии вышеуказанных положений действующего законодательства и нормативно-правовых актов Российской Федерации, регулирующих оборот табачной продукции, осознавая незаконность оборота немаркированных специальными (акцизными) марками табачных изделий (сигарет), находясь в неустановленном органом предварительного следствия месте, договорившись с неустановленными лицами, приобрел у последних сигареты иностранного и Российского производства, не имеющие специальных (акцизных) марок Российской Федерации, а также маркированные подложными специальными (акцизными) марками Российской Федерации, а именно:

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

В целях последующего сбыта, ФИО1 в различные даты в период с 01.12.2022 по 05.09.2023 перевез вышеуказанные табачные изделия в город Пудож Республики Карелия, разместил на хранение на складе по адресу: Республика Карелия, город Пудож, ул. Пионерская, дом №64, после чего, через товароведа ООО «Шаг» К., неосведомленную о его преступных намерениях, осуществил поставку части приобретенных табачных изделий в магазины ООО «Шаг» и ООО «Лили», расположенные на территории города Пудожа, где они реализовывались неопределенному кругу лиц.

В ходе проведения 20.12.2022, 11.01.2023, 13.06.2023 ОРМ «Проверочная закупка» было приобретено 

<

данные изъяты>.

05.09.2023 в ходе проведения ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участком местности, транспортных средств» в магазинах ООО «Шаг» и ООО «Лили» по адресам: 

<

...>, 

<

...>, 

<

...>, Республика Карелия, 

<

...>, а также в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении склада по адресу: 

<

...>, были обнаружены и изъяты оставшиеся вышеуказанные табачные изделия в количестве 35 796 пачек.

Всего были обнаружены и из незаконного оборота изъяты табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками в общем количестве 35 803 пачек на общую сумму 4 260 557 рублей, что в соответствии с примечанием к статье 171.1 УК РФ является особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину признал в полном объеме, от дачи показаний отказался, воспользовавшись положениями ст.51 Конституции РФ.

Из показаний подозреваемого и обвиняемого ФИО1, оглашенных в судебном заседании на основании п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ, следует, что он работает водителем в ООО «Рента», помимо обязанностей водителя он помогает Г. по бизнесу, занимается поставками продуктов (овощи и фрукты), закупает их в г. Санкт-Петербурге, привозит на склад, развозит их по магазинам и т.д. Его знают все продавцы и кладовщики, и знаю не просто как водителя ООО «Рента», а как помощника ФИО2 и поставщика овощей и фруктов. За товаром он ездит на своей машине в г. Санкт-Петербург, но товар привозят на посторонних грузовых машинах (грузоперевозчики через Интернет), также бывает, что сам ездит на грузовой машине, но это редко. В 2022 году в одну из таких поездок, на одном из рынков на оптовой базе в г. Санкт-Петербурге 

<

данные изъяты>, он заметил сигареты по цене 40 рублей за пачку. От продавца он узнал, что сигареты белорусские и законно их продавать нельзя, поэтому и цена такая низкая. Тогда он подумал, что можно попробовать купить такие дешевые сигареты и продавать их в магазинах с небольшой наценкой и таким образом подзаработать. Взяв у этого продавца небольшую партию сигарет Кредо, возможно были и другой марки, привез в Пудож и передал на склад вместе с другим привезенным товаром. При этом сказал К., которая занималась на складе сигаретами, чтобы эти сигареты также пустила в продажу. В очередную поездку в г. Санкт-Петербург за товаром снова в том же месте купил несколько блоков белорусских сигарет, только уже другой марки, чтобы посмотреть как они будут расходиться. Данные сигареты также привез в Пудож и вместе с другим товаром разгрузил на складе. К. также сказал пустить эти сигареты в продажу. Он понимал, что эти сигареты на законных основаниях продавать нельзя, так как они не имели акцизных марок РФ, в связи с чем просил К. и продавцов пробивать сигареты как зажигалки, а если будут рассчитываться наличкой, то чек не пробивать и просто складывать деньги отдельно лично для него, и продавцы несколько раз давали ему деньги наличкой от 5000 до 6000 рублей от продажи этих сигарет. Сигареты НЗ хорошо покупали.

В конце августа 2023 года, точной даты не помнит, он был на той же производственной базе, закупал овощи и фрукты. Парень, у которого он ранее покупал белорусские сигареты, сказал, что есть большая партия белорусских сигарет, в том числе НЗ разных видов, и если он (ФИО1) возьмет большую партию, то сигареты будут стоить от 20 до 40 рублей в зависимости от вида и марки. Учитывая, что сигареты НЗ хорошо продавались и была возможность купить их по такой низкой цене, он решил приобрести большую партию, пустить их в продажу по той же схеме, а потом обо все рассказать Г.. Договорившись с этим человеком, он приобрел у него сигареты на 1 000 000 рублей, на эту сумму вышло 30 или 35 тысяч пачек, точно не помнит. Перегрузив коробки с сигаретами в грузовую машину, он направился в Пудож. Когда привез товар в Пудож, сказал товароведу К. продавать эти сигареты, но пока Г. не говорить, так как понимал, что Г. это не одобрит. К. пустила эти сигареты в продажу. 05.09.2023 на склад приехали сотрудники полиции и стали выяснять информацию по наличию на хранении белорусских сигарет. Они общались со всеми, в том числе и с Г. Тогда он (ФИО1) все рассказал сотрудникам полиции, добровольно во всем признался, Г. также все рассказал. Понимает, что торговать сигаретами без акцизных марок РФ незаконно, знал и понимал, что сигареты, которые покупал, были белорусские и не имели акцизных марок РФ, но на тот момент не думал, что все настолько серьезно. В содеянном раскаивается. (т.3 л.д. 2-5, 14-16)

Вина ФИО3 в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, подтверждается показаниями свидетелей.

Из показаний свидетеля З., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он проходит службу в должности старшего оперуполномоченного направления экономической безопасности и противодействия коррупции ОМВД России по Пудожскому району. У него имелась оперативная информация о том, что в сети магазинов «Онего» реализуются сигареты белорусского производства, не имеющие специальных марок РФ, а также то, что данные сигареты закупает и привозит ФИО1, работающий у Г. Для подтверждения данной информации были проведены оперативно-розыскные мероприятия, а именно проверочные закупки таких сигарет в некоторых магазинах сети «Онего». После того как информация о реализации немаркированных сигарет подтвердилась, в целях фиксации наличия сигарет в магазинах и их изъятия, было принято решение провести ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещениях магазинов сети «Онего». На основании распоряжений начальника ОМВД в магазинах ООО «Шаг» и ООО «Лили», расположенных на территории г. Пудожа, а также в п. Бочилово Пудожского района были проведены данные ОРМ, в ходе которых были изъяты немаркированных сигарет белорусского производства. Во время проведения этих обследований он вместе с начальником ОУР Т. и другими сотрудниками полиции отправился на склад ООО «Шаг», который располагается по адресу: 

<

...> так как по имеющейся информации основной объем немаркированных сигарет хранился именно на складе. Прибыв на склад, встретил там ФИО1, которому сказал, что имеется информация о наличии на складе сигарет белорусского производства и попросил позвонить Г., чтобы тот приехал. ФИО1 позвонил Г. и спустя некоторое время на склады подъехал Г. Далее он, Т., ФИО1 и Г. зашли в здание, прошли в кабинет к Г. и объяснили им причину прибытия. Информация о том, что к незаконному обороту сигарет причастен ФИО1 подтвердилась, ФИО1 дал явку с повинной, проводил их на склад и показал, где хранит сигареты белорусского производства. Он (З.) на складе увидел множество коробок с белорусскими маркировками табачных фабрик. Г. также ходил на склад и был удивлен, что на складе хранятся белорусские сигареты и еще и в таком объеме. Он (З.) позвонил в дежурную часть и сообщил дежурному эту информацию, вызвал на место следственно-оперативную группу для составления протокола осмотра места происшествия, изъятия сигарет и опроса присутствующих на складе. (т.1 л.д.191-193)

Из показаний свидетеля Г., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что он длительное время проживает в г. Пудоже, с 1997 года занимается бизнесом. В настоящее время является одновременно директором трех ООО «Рента», «Лили», «Пудожский хлеб». Основным видом деятельности всех этих организаций является розничная торговля продуктами питания, бытовой техникой, строительными материалами и т.д. Помимо этих организаций есть еще ООО «Шаг», директором которой является его сын Г,, однако фактически этой организацией также руководит он. Штат работников большой, больше 200 человек. Фактически полностью управляет всем один, заместителей нет. Есть только один человек - это ФИО1, который уже давно у него работает, это его самый главный помощник в бизнесе. Он ФИО1 полностью доверяет. Все работники знаю ФИО1 как его заместителя. ФИО1 занимается, в том числе, заказами и поставками овощей и фруктов. 05.09.2023 ему позвонил Б. и сказал, что на территории полиция и надо подъехать. Сразу же он подъехал на склады, которые расположены по адресу: 

<

...> там были сотрудники полиции. Среди сотрудников были Т., З., рядом также был и Б.. Сотрудники полиции ему сказали, что у него на складах и в магазинах белорусские сигареты. Он был удивлен, так как прекрасно знал, что сигареты закупаются у официального поставщика, абсолютно законно, с Российскими акцизами. Б. сразу стал говорить, что сигареты белорусские действительно есть, и это он их привозил. Пройдя на склад, обнаружили там большое количество контрафактных сигарет, то есть не маркированных акцизными марками РФ. За сигареты отвечает кладовщик К., которая пояснила, что её просил Б. учитывать и давать на реализацию эти сигареты. В ходе разговора Б. во всем признался, пояснил, что хотел подзаработать на реализации этих сигарет, а его не поставил в известность, так как боялся, но тем не менее собирался это сделать при удобном случае. (т.1 л.д.194-196)

Из показаний свидетеля К., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она работает товароведом в ООО «Шаг» примерно с 2019 года. В её обязанности входит закупка строительных материалов, хозяйственных товаров, закупка сигарет, обеспечение питанием садов и школ. Место работы находится по адресу: 

<

адрес>, там же располагаются склады. Помимо ООО «Шаг» есть организации ООО «Лили», «Пудожский хлеб», «Рента». У всех этих организаций одна головная контора и, всеми этими организациями руководит Г. Директором ООО «Шаг» является Г,, но по факту данной организацией руководит также Г. Сигареты закупают в ООО «Торговый дом Мегаполис» в Лодейном поле. Обнаруженные и изъятые на складе немаркированные акцизными марками РФ сигареты, которые привез и попросил пустить в продажу ФИО1, она также учитывала и направляла с накладными по магазинам. Это были единичные случае, т.е. один или два раза, в июне или июле. Сигареты, которые привозил Б., также были с накладными, но накладные были написаны от руки на листке бумаги, с указанием марки сигарет, их количества и розничной цены, то есть цены, по которой сигареты должны продаваться в магазинах. Названия сигарет были в основном «НЗ», только разных видов. Она их не рассматривала и какие акцизы были на этих сигаретах, не знает. (т.1 л.д.197-200)

Из показаний свидетеля А., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она работает кладовщиком в ООО «Рента». В её обязанности входит сборка товара на складе по накладным для последующей доставки в магазины. Работает она на складе по адресу: 

<

адрес>, где хранится различный товар, в том числе и сигареты, который она также собирает по накладным для доставки по магазинам. 05.09.2023 она была на работе и только в тот день поняла, что сигареты, которые привозит ФИО1, контрафактные. В тот день на складе была большая партия сигарет, которые Б. привез накануне. На складе есть сигареты, которые закупаются централизованно, а есть сигареты, которые несколько раз привозил ФИО1, эти сигареты храняться отдельно. ФИО1 работает заведующим овощным складом, то есть занимается поставкой овощей и фруктов, а также в этом году несколько раз привозил сигареты. Последний раз он привез большую партию сигареты 28.08.2023 либо 04.09.2023. Б. лично попросил разложить эти сигареты по видам, что она и сделала. Был привоз таких сигарет еще в начале лета, их также привез Б.. Самая большая партия была последняя, раньше такого объема не завозили. Названия сигарет НЗ, Кредо, а какого они производства, она не знала. В день, когда на склад пришли сотрудники полиции, стало известно, что это были сигареты белорусского производства. (т.1 л.д.203-205)

Из показаний свидетеля К., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она работает заведующей магазина №5 ООО «Лили», который расположен на ул. Пионерской. В магазине производится продажа различной продукции, в том числе и сигарет. В её обязанности входит подача заявок на товар, учет и прием товара, ведение отчетности по реализации товара. В магазине реализуются сигареты, для этого есть специальный шкаф, так как сигареты должны храниться в специальных закрытых шкафах, которые предоставляются поставщиком сигарет, и в этих шкафах могут храниться сигареты только этого поставщика. 05.09.2023 в магазин пришли сотрудники полиции, сказали, что будут искать и изымать белорусские сигареты. Она знала, что в магазине есть такие сигареты и сразу показала сотрудникам полиции, где они лежат, а именно на полках на складе. Полицейские изъяли все белорусские сигареты, что были в магазине. Это были сигареты марки «Космос», «БТ», «Фест», «Столичные», «НЗ», которые привозила в магазин рабочая машина с накладными, где была указана цена реализации. Единственным отличием в реализации данных сигарет было то, что по указанию ФИО1 их продавали как зажигалки, то есть пробивали как зажигалки. Когда данные сигареты поступали в магазин, их принимали к учету, загружали в программу как зажигалка, но штрих-код указывался от сигарет. ФИО1 - это один из начальников, возможно помощник директора либо заместитель, так как при возникновении каких-либо проблем она звонила именно Б.. Поступившие сигареты она не рассматривала и какие акцизные марки были на них, не знает, эти сигареты не выставлялись в специальные шкафа, поскольку шкафы были предоставлены другими поставщиками. (т. 1 л.д.206-208)

Из показаний свидетеля Б., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с 07.08.2023 она работает заведующей магазина в ООО «Шаг», расположенного по адресу: 

<

...>. Директором ООО «Шаг» является Г. 05.09.2023 в магазин пришли сотрудники полиции и пояснили, что у них имеется информация о том, что в магазине реализуются контрафактные сигареты, предложили добровольно выдать такие сигареты. Ей не было известно о наличии таких сигарет в магазине, о чем она и сообщила. Далее закрыли магазин, и сотрудники полиции, осмотрев магазин, изъяли сигареты с названиями НЗ, Дав, какие-то еще, пояснив при этом, что эти сигареты нельзя продавать на территории РФ, так как они дешевле установленной в РФ минимальной цены на сигареты. Эти сигареты поступают в магазин вместе с другим товаром со склада. Когда 07.08.2023 она заступила на работу, в магазине была ревизия, и на эту ревизию приезжал ФИО1, который сказал, что часть сигарет, которые будут продаваться в магазине, необходимо будет пропускать как зажигалки, это сигареты, которые дешевле 119 рублей, т.е. минимальной цены, установленной в РФ на сигареты. ФИО1 это второй её руководитель после ФИО2. С какой акцизной маркой и где были произведены эти сигареты, она не знает, но когда сотрудники полиции изымали сигареты, она увидела, что сигареты произведены в Республике Беларусь. (т.1 л.д.211-213)

Из показаний свидетеля Ф., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что с 2010 года она работает заведующей магазина ООО «Шаг», расположенного по адресу: 

<

...>. В магазине производится реализация различной продукции, в том числе и сигарет. 05.09.2023 в магазин пришли сотрудники полиции с постановлением о производстве обыска (обследования), пояснили, имеется информация о том, что в магазине реализуются сигареты белорусского производства и предложили добровольно выдать такие сигареты. Она знала, что в магазине продаются сигареты, в том числе есть сигареты белорусского производства, это сигареты НЗ, КРЕДО, ФЕСТ. Она показала сотрудникам полиции эти сигареты, которые затем были ими изъяты. Завозить такие сигареты начали только в 2023 году, раньше их не было, в начале 2023 года немного завезли, потом один раз завозили весной 2023 года, потом долгое время таких сигарет не было, потом снова завезли в начале сентября, практически перед их изъятием сотрудниками полиции. Никаких особых указаний по данным сигаретам не поступало, они приходили вместе с другим товаром со склада, и в магазине продавались по той цене, которая была указана в накладных. В основном такие сигареты продавались за наличный расчет, но бывали случаи, когда такие сигареты продавались и по безналичному расчету, т.е. покупатели расплачивались банковской картой. Несколько раз сканировала данные сигареты перед продажей и они проходили по оплате как игрушка или как зажигалка. Видела, что сигареты произведены в Республике Беларусь, но какие были на них акцизные марки, не знает. (т.1 л.д.216-218)

Из показаний свидетеля Е., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она работает продавцом в магазине ООО «Шаг» в п. Рагнукса Пудожского района. До июля 2023 года в магазине продавались сигареты «NZ», «CREDO», которые привозились со склада. Сигареты и весь другой товар продавались за наличный расчет, так как терминал не работает. В настоящее время таких сигарет нет и больше их не привозятся. (т.1 л.д.163-164)

Из показаний свидетеля К., оглашенных в судебном заседании на основании ч.1 ст.281 УПК РФ с согласия сторон, следует, что она работает продавцом в магазине ООО «Шаг» в д. Каршево Пудожского района. Ранее в магазин со склада поступали для продажи сигареты «NZ», «CREDO». Данные сигареты продавались до 05.09.2023 за наличный расчет, так как терминал не работал. После позвонили со склада и данные сигареты были сняты с продажи. (т.1 л.д.167-170)

Доказательствами, подтверждающими обвинение ФИО1 в совершении преступления предусмотренного п. «б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, являются:

- рапорт старшего оперуполномоченного направления ЭБиПК ОМВД России по Пудожскому району З., зарегистрированный в ОМВД России по Пудожскому району за № от 05.09.2023, из которого следует, что в ходе проведения ОРМ в магазинах «Онего», а также на складе по адресу: 

<

адрес>, обнаружены и изъяты из незаконного оборота немаркированные специальными акцизными марками табачные изделия, приготовленные ФИО1 к продаже (т.1 л.д.7);

- протокол осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, где зафиксированы ход и результаты осмотра помещения склада по адресу: 

<

адрес>, в ходе осмотра обнаружены и изъяты сигареты белорусского производства различных наименований, немаркированные специальными марками РФ, накладные на перемещение товара (т.1 л.д.9-16);

- постановление о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю или в суд от 06.09.2023, из которого следует, что сотрудниками ОМВД России по Пудожскому району в соответствии с ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» проведены оперативно-розыскные мероприятия, в ходе которых установлено, что ФИО1 осуществляет хранение с целью сбыта немаркированной табачной продукции, полученные материалы предоставляются следователю (т.1 л.д.17-19);

- распоряжение № от 04.09.2023 о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» помещений по адресу: 

<

...> занимаемых ООО «Онего», (т.1 л.д.22)

- протокол обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, где указано, что 05.09.2023 в магазине ООО «Онего» по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты табачные изделия с акцизными марками Республики Беларусь, розничная цена которых ниже 119 рублей, (т.1 л.д.23-26);

- распоряжение № от 04.09.2023 о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» помещений по адресу: 

<

...>, занимаемых магазином «Онего» (т.1 л.д.27);

- протокол обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств и изъятия предметов и документов, с фототаблицей, где указано, что 05.09.2023 в магазине ООО «Шаг» (магазин-универсал ООО «Онего») по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты табачные изделия стоимостью менее 119 рублей (т.1 л.д.28-33);

- распоряжение № от 04.09.2023 о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении по адресу: 

<

...>, занимаемых магазином «Онего» (т.1 л.д.34);

- протокол обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств и изъятия предметов и документов, с фототаблицей, где указано, что 05.09.2023 в магазине №5 ООО «Лили» по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты немаркированные специальными акцизными марками табачные изделия (т.1 л.д.35-40);

- распоряжение № от 04.09.2023 о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении по адресу: 

<

...>, (т.1 л.д.41);

- протокол обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств и изъятия предметов и документов, с фототаблицей, где указано, что 05.09.2023 в помещении магазина ООО «Онего» по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты табачные изделия с акцизными марками Республики Беларусь (т.1 л.д.42-49);

- протокол явки с повинной ФИО1 от 05.09.2023, где указано, что 05.09.2023 ФИО1 сообщил, что в магазинах ООО «Онего» в г.Пудоже и Пудожском районе он реализует немаркированную специальными акцизными марками табачную продукцию (т.1 л.д.58-59);

- постановление от 20.12.2022 о проведении проверочной закупки и акт проведения ОРМ «Проверочная закупка» от 20.12.2022, кассовый чек от 20.12.2022, согласно которым 20.12.2022 в магазине ООО Онего» в пос.Бочилово Пудожского района была осуществлена покупка трех пачек сигарет «CREDO» на сумму всего 231 руб., при визуальном осмотре установлено, что акцизная марка на сигаретах не производства Российской Федерации (т.1 л.д.61,62);

- постановление от 11.01.2023 о проведении проверочной закупки, акт осмотра вещей, находящихся при покупателе от 11.01.2023, акт осмотра, пометки и вручения денежных средств от 11.01.2023, акт добровольной выдачи от 11.01.2023, акт проведения ОРМ от 11.01.2023, рапорт от 11.01.2023, согласно которым гражданин, участвующий в ходе ОРМ, 11.01.2023 в магазине ООО «Онего» по адресу: 

<

...>, приобрел две пачки сигарет «CREDO» производства Республики Беларусь, немаркированные специальными акцизными марками РФ, которые затем добровольно выдал (т.1 л.д. 64, 65-66, 67-68, 69-70, 72-73, 74);

- постановление от 13.06.2023 о проведении проверочной закупки, акт проведения ОРМ «Проверочная закупка» от 13.06.2023, кассовый чек от 13.06.2023, согласно которым 13.06.2023 в ходе ОРМ «Проверочная закупка» в магазине ООО «Онего» по адресу: 

<

...>, были куплены две пачки сигарет «NG Safari» на сумму 180 руб., производства Республики Беларусь, немаркированные специальными акцизными марками РФ (т.1 л.д.75, 76)

- протокол осмотра предметов от 11.09.2023 с фототаблицей, из которого следует, что в ходе осмотра накладных на перемещение товара, изъятых в ходе ОМП 05.09.2023 по адресу: 

<

...>, в накладных от 04.09.2023 среди перечня товаров указаны: «NZ SAFARI 110» и «NZ Black Power» по цене 110 руб., «Кредо 95» по цене 95 руб., «NZ Сафари желтые тонкие 90», «NZ Компакт Gold «черные тонкие)» по цене 90 руб. (т.1 л.д.219-229);

- протокол осмотра предметов от 23.09.2023 с фототаблицей, из которого следует, что в ходе осмотра накладной на перемещение товара, изъятой 05.09.2023 в магазине по адресу: 

<

...>, в накладной от 01.09.2023 среди перечня товаров указаны сигареты: «NZ SAFARI 110» и «NZ Black Power» по цене 110 руб., «NZ Сафари желтые тонкие 90», «NZ Компакт Gold (черные тонкие)» по цене 90 руб. (т.1 л.д.239-241);

- протокол осмотра предметов от 17.09.2023 с фототаблицей, из которого следует, что были осмотрены сведения о проведении 05.09.2023 ОРМ «Обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности, транспортных средств и изъятия предметов и документов», сигареты, изъятые в ходе проведения ОРМ, а также осмотра места происшествия (т.2 л.д.1-17);

- протокол осмотра предметов (документов) в период с 13 до 15.09.2023, в ходе которого осмотрена изъятая табачная продукция, в ходе осмотра установлено количество пачек сигарет и наименования, всего 35 796 пачек, из них: 

производитель ОАО «Гродненская табачная фабрика «Неман» 

<

данные изъяты>; 

производитель ООО «Интер Тобакко» 

<

данные изъяты>;

производитель ОАО «Моршанская табачная фабрика» 

<

данные изъяты>;

производитель ООО «Союз» 

<

данные изъяты>; 

производитель АО «ПССФ» 

<

данные изъяты> (т.2 л.д.23-169);

- заключение эксперта № от 07.09.2023, согласно которому акцизные марки, наклеенные на пачки сигарет «CREDO» и «NZ», приобретенные в ходе ОРМ «Проверочная закупка», изготовлены не производством АО «Гознак» (т. 2 л.д.177-183);

- заключение эксперта № от 27.09.2023, согласно которому специальные марки Российской Федерации «ТАБАК», наклеенные на 130 пачках сигарет 

<

данные изъяты> изготовлены не производством «Гознак». (т. 2 л.д.194-217);

- заключение эксперта № от 19.10.2023, согласно которому сигареты из 24 пачек с 

<

данные изъяты>, отобранные из партии табачной продукции, изъятой 05.09.2023 в магазинах и складских помещениях ООО «Онего», изготовлены из табачной мешки. Вся табачная продукция, представленная на экспертизу, не соответствует требованиям ГОСТ 3935-2000 «Сигареты. Общие технические условия», действующего на территории Российской Федерации, по полноте информации на потребительской таре сигарет, а именно отсутствие наименования технического регламента (п.4.11.). Исследованные физические показатели сигарет каждой пачки соответствуют требованиям ГОСТ 3935-2000 «Сигареты. Общие технические условия», действующего на территории Российской Федерации (п.4.5.). Табачная продукция каждой пачки соответствует информации, указанной на пачках по количеству сигарет в пачках и наличию фильтра. (т. 2 л.д.222-225)

Исходя из приведенной выше совокупности доказательств, суд приходит к выводу, что вина подсудимого ФИО1 в приобретении, хранении, перевозке в целях сбыта и продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенное в особо крупном размере, нашла свое подтверждение в судебном заседании.

ФИО1 в указанный период времени, действуя с единым умыслом и выполняя объективную сторону инкриминируемого деяния, складывающуюся из ряда тождественных действий, осуществлял приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, преследуя цель - получение прибыли. 

Факт осуществления ФИО1 приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта и продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, подтверждается исследованными в судебном заседаниями показаниями свидетелей, а также другими исследованными в судебном заседании доказательствами. Показания свидетелей логичны и последовательны, согласуются между собой и с письменными материалами дела. Оперативно-розыскные мероприятия «Проверочная закупка», «Обследование» проведены на основании и в соответствии с требованиями Федерального закона РФ от 12 августа 1995 года N 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».

Учитывая, что общий размер приобретенных, перевозимых, хранимых в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, составляет 4 260 557 рублей, инкриминируемое деяние совершенно в особо крупном размере.

Все исследованные доказательства получены в соответствии с требованиями УПК РФ, они допустимы, достоверны, и в своей совокупности достаточны для установления всех обстоятельств, подлежащих выяснению по уголовному делу.

С учётом изложенного суд квалифицирует действия подсудимого ФИО1 по п.«б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ - приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенное в особо крупном размере.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1, суд признает в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, в соответствии с п.«г» ч.1 ст.61 УК РФ – наличие малолетних детей, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ – полное признание вины, раскаяние в содеянном.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, не установлено.

ФИО1 под диспансерным наблюдением у психиатра и нарколога не состоит, трудоустроен, не женат, имеет на иждивении троих детей, по месту работы характеризуется положительно, по месту жительства - удовлетворительно, привлекался к административной ответственности за нарушение ПДД РФ, не судим. 

Определяя вид и размер наказания ФИО1, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Согласно ч.2 ст.43 УК РФ наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что достижение цели наказания будет возможно при назначении ФИО1 наказания в виде штрафа. Оснований назначать более строгий вид наказания суд не усматривает.

Обстоятельства, связанные с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведение после совершения преступления, а также совокупность всех смягчающих обстоятельств, суд считает возможным признать исключительными обстоятельствами, существенно уменьшающими степень общественной опасности преступления, и назначить ФИО1 наказание по п. «б» ч.6 ст.171.1 УК РФ с применением ст. 64 УК РФ ниже низшего предела, предусмотренного санкцией ч.6 ст.171.1 УК РФ.

Определяя размер наказания, суд учитывает имущественное положение подсудимого и его семьи, возможность получения заработной платы или иного дохода.

Так, в судебном заседании установлено, что ФИО1 трудоустроен, имеет доход в месяц в среднем 20000 рублей, не женат, имеет на иждивении троих детей, проживает с сожительницей и малолетним ребенком, сожительница работает, имущества, подлежащего государственной регистрации, и кредитных обязательств не имеет, по сведениям ОСП по Пудожскому району должником по исполнительным производствам не является. 

Учитывая данные обстоятельства, суд приходит к выводу, что единовременная уплата штрафа для него затруднительна, в связи с чем следует назначить наказание в виде штрафа с рассрочкой выплаты.

Учитывая наличие совокупности смягчающих и отсутствие отягчающих наказание ФИО1 обстоятельств, конкретные фактические обстоятельства и мотивы совершенного преступления, положительные характеризующие данные, раскаяние в содеянном, суд применяет ч. 6 ст. 15 УК РФ, изменяет категорию преступления на менее тяжкую.

Постановлением судьи Пудожского районного суда от 06.10.2023 на принадлежащие ФИО1 35 204 табачные изделия, не имеющие специальных (акцизных) марок Российской Федерации, наложен арест. 

Частью 5 ст.4 Федерального закона от 22.12.2008 N 268-ФЗ "Технический регламент на табачную продукцию" установлен запрет на реализацию на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками. 

В соответствии с п.2 ч.3 ст.81 УПК РФ предметы, запрещенные к обращению, подлежат передаче в соответствующие учреждения или уничтожаются.

При таких обстоятельствах табачная продукция, на которую наложен арест, подлежит изъятию из незаконного оборота с последующим уничтожением в установленном порядке.

В соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ вещественные доказательства: накладные по перемещению товара от 04.09.2023 и от 01.09.2023, результаты оперативно-розыскной деятельности, в том числе кассовые чеки; CD-диск с информацмей ПАО «Сбербанк) - хранить при уголовном деле; табачные изделия, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОМВД России по Пудожскому району, подлежат уничтожению.

Меру пресечения в отношении ФИО1 не избирать. 

Руководствуясь ст.ст. 303, 304, 308-310 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить ему наказание с применением ст.64 УК РФ в виде штрафа в размере 200000 (двухсот тысяч) рублей с рассрочкой на 10 месяцев, определить к уплате ежемесячно не менее 20000 рублей.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам:

УФК по Республике Карелия (МВД по Республике Карелия), 

ИНН 

<

***>, КПП 100101001, р/с 

<

***>, 

банк получателя Отделение – НБ Республика Карелия, БИК 048602001, 

КБК 18811621010016000140, ОКТМО 86701000,

УИН №.

Назначение платежа – уголовный штраф № от ФИО1

В соответствии с ч. 3 ст. 31 УИК РФ осужденный к штрафу с рассрочкой выплаты обязан в течение 60 дней со дня вступления приговора суда в законную силу уплатить первую часть штрафа; оставшиеся части штрафа осужденный обязан уплачивать ежемесячно не позднее последнего дня каждого последующего месяца. 

В соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ изменить категорию совершенного ФИО1 преступления на менее тяжкую - с тяжкого на преступление средней тяжести.

Меру пресечения в отношении ФИО1 не избирать. 

Вещественные доказательства: накладные по перемещению товара от 04.09.2023 и от 01.09.2023, результаты оперативно-розыскной деятельности, в том числе кассовые чеки; CD-диск с информацмей ПАО «Сбербанк) - хранить при уголовном деле; табачные изделия, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОМВД России по Пудожскому району, - уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Карелия через Пудожский районный суд в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья подпись Корнеев С.В.