№ 5-124/2019

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

08 мая 2019 г. г. Шахты

Судья Шахтинского городского суда Дорошенко Н.В., рассмотрев дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях в отношении Общества с ограниченной ответственностью «Аквамарин», расположенного по адресу: 

<

адрес>, осуществляющего свою деятельность по адресу: 

<

адрес>

У С Т А Н О В И Л :

В соответствии со статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 года ООО «Аквамарин» относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии с п. 5.1 Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу (утвержденного Указом Президента РФ от 13.06.2012 года № 808) к полномочиям Службы отнесено осуществление контроля и надзора за выполнением юридическими и физическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, привлечение к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства.

Административный регламент Федеральной службы по финансовому мониторингу от 29.07.2014 года № 191, зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 03.07.2012 года N 24771, опубликован в официальных печатных изданиях, а соответственно распространяет свое действие на всей территории Российской Федерации, и обязателен для исполнения.

В соответствии с п. 41 вышеуказанного регламента организация или индивидуальный предприниматель обязаны представить должностным лицам, уполномоченным на проведение проверки, документы (копии документов) и информацию, необходимые для проведения выездной проверки, в срок, указанный в требовании.

10.04.2019 ведущим контролером по надзору за производством, использованием и обращением драгоценных камней Донской Государственной инспекции пробирного надзора ФКУ «Российская государственная пробирная палата при Министерстве финансов Российской Федерации» (Донская госинспекция) ФИО2, в результате внеплановой документарной проверки, проведенной в отношении ООО «Аквамарин», которое поставлено на специальный учет юридических лиц, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, установлено следующее.

В карте постановки на специальный учет ООО «Аквамарин» указан адрес осуществления деятельности и почтовый адрес: 

<

адрес>

Копия распоряжения о проведении проверки вместе с запросом о предоставлении сведений и документов направлены 25.01.2019 г. почтовым отправлением по юридическому адресу ООО «Аквамарин» и получено адресатом 01.02.2019 г., что подтверждается почтовым уведомлением.

03.02.2019 г. в адрес Донской госинспекции поступило заявление генерального директора ООО «Аквамарин» ФИО5 о невозможности предоставления документов и продлении срока предоставления документов в связи с открытием листка нетрудоспособности на имя ФИО6 с 05.02.2019 г.

Мотивированным решением Донской госинспекции от 07.02.2019 г. в продлении срока предоставления документов ООО «Аквамарин» отказано поскольку имеется доверенное лицо, имеющее право представлять интересы ООО «Аквамарин» в Донской госинспекции с правом подписания документов, в связи с чем Общество может реализовать свою обязанность по представлению документов для проведения проверки в установленные сроки. Указанное решение ООО «Аквамарин» получено 27.02.2019 г.

12.02.2019 г. от генерального директора ООО «Аквамарин» ФИО3 поступило сообщение о том, что запрашиваемая информация и документы могут быть предоставлены только единоличным исполнительным органом генеральным директором ФИО3, просила также продлить срок предоставления документов на 7 рабочих дней, начиная с даты закрытия больничного листа.

Решением Донской госинспекции № 2 от 11.03.2019 г. и распоряжением № 9/1 срок проведения проверки в отношении ООО «Аквамарин» продлен до 10.04.2019 г., указанная информация доведена до ООО «Аквамарин» 20.03.2019 г.

09.04.2019 г. запрашиваемые у ООО «Аквамарин» документы были представлены в адрес Донской госинспекции. Было установлено, что сроком нахождения генерального директора ФИО3 на больничном является 28.03.2019 г.

С 29.03.2019 по 09.04.2019 в адрес Донской Госинспекции сведений о закрытии листа нетрудоспособности не поступало (приложение к акту № 1916 от 10.04.2019 - №31).

В запросе о предоставлении сведений и документов от 12.03.2019 Донской Госинспекцией было указано, что директору ООО «Аквамарин» необходимо не позднее одного календарного дня со дня получения запроса предоставить копии запрашиваемых документов.

Обязанность выполнения распоряжения о проведении проверки от 23.01.2019 № 9 и запроса от 12.03.2019 о предоставлении документов и сведений не позднее 1 календарного дня с момента получения настоящее письма у генерального директора ООО «Аквамарин» ФИО3 возникла с 29.03.2019.

Однако генеральным директором ООО «Аквамарин» ФИО3 в установленный запросом однодневный срок какие-либо документы по проводимой проверке, в том числе, обосновывающие их непредоставление (несвоевременное предоставление), ООО «Аквамарин» в надзорный орган не были представлены. С момента выхода генерального директора Общества на работу (с 29.03.2019 по 08.04.2019), ФИО3 не связалась с ведущими контролерами Донской Госинспекции по указанному номеру телефону в запросе.

По состоянию на 10.04.2019 Донской Госинспекцией приняты исчерпывающие меры по реализации и проведению внеплановой, документарной проверки в отношении ООО «Аквамарин».

В связи с несвоевременным предоставлением документов ООО «Аквамарин» у Госинспекции истекли сроки проведения и продления проверки. Рассмотреть предоставленные 09.04.2019 (предпоследний день окончания проверки) документы ООО «Аквамарин» в короткий срок (один день) и оценить полноту предоставленных документов, а также принять объективное решение по результатам проверки, а именно соблюдалось ли Обществом или нет в проверяемом периоде законодательство о ПОД/ФТ, не представилось возможным.

Игнорирование ООО «Аквамарин» требований Донской Госинспекции и фактическое непредставление необходимых документов в установленные распоряжением от 23.01.2019 № 9 и запросом о предоставлении сведений и документов от 12.03.2019 сроки, препятствует достижению целей проверки, а именно оценке надлежащего соблюдения Обществом требований законодательства о ПОД/ФТ, что образует в его действиях состав административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ - воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с иным имуществом, проведению уполномоченным органом проверок в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Представитель ООО «Аквамарин» по доверенности ФИО1 в суд явился, вину в совершении административного правонарушения не признал, пояснил, что требуемые документы были представлены Донской Госинспекции 09.04.2019, то есть в срок, установленный для проверки до 10.04.2019. 

Выслушав представителя ООО «Аквамарин», изучив материалы дела, суд приходит к выводу о виновности ООО «Аквамарин» в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

В соответствии с ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях, воспрепятствование организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от одного года до двух лет; на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Вина ООО «Аквамарин» подтверждается материалами дела об административном правонарушении: протоколом об административном правонарушении от 10.04.2019 года; актом проверки от 10.04.2019; запросом о предоставлении сведений от 23.01.2019; распоряжением о проведении внеплановой, документарной проверки от 23.01.2019; уведомлением о получении от 01.02.2019, 27.02.2019; распоряжением о продлении проверки от 11.03.2019; сообщением от 12.03.2019 о необходимости представить запрашиваемые документы в течение 1 дня со дня получения сообщения; уведомлением о получении от 20.03.2009; выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Аквамарин»; уведомлением о постановке на учет ООО «Аквамарин»; картой специального учета; заявлением ООО «Аквамарин» от 03.02.2019 и от 11.02.2019; листками нетрудоспособности на имя ФИО3; мотивированным решением от 07.02.2019; сообщением Донской Госинспекции от 13.02.2019; описью полученных документов от 09.04.2019

Указанные доказательства собраны в соответствии с законом, являются последовательными, логичными, не противоречат друг другу, являются взаимодополняющими, оснований сомневаться в достоверности собранных доказательств у судьи не имеется.

Таким образом, в судебном заседании факт совершения ООО «Аквамарин» административного правонарушения установлен, как и установлена вина ООО «Аквамарин» в его совершении.

Действия ООО «Аквамарин» правильно квалифицированы по ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Объективная сторона указанного правонарушения заключается в воспрепятствовании организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, проведению уполномоченным или соответствующим надзорным органом проверок либо неисполнение предписаний, выносимых этими органами в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, предусмотренных ст. 24.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях, судьей не выявлено.

Обстоятельств, отягчающих административную ответственность в соответствии со ст. 4.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в судебном заседании не установлено.

Обстоятельств, смягчающих административную ответственность в соответствии со ст. 4.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в судебном заседании не установлено.

Доводы представителя ООО «Аквамарин» о том, что требуемые документы были представлены Донской Госинспекции 09.04.2019, то есть в срок, установленный для проверки до 10.04.2019, судом во внимание не принимаются, поскольку провести документарную проверку юридического лица на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за 1 день, объективно не представляется возможным.

Нахождение генерального директора ООО «Аквамарин» ФИО3 в отпуске по временной нетрудоспособности с 05.02.2019 по 28.03.2019 не может являться основанием к освобождению от ответственности, поскольку доказательств невозможности предоставления требуемых документов в однодневный (а не семидневный, как указывает представитель Общества) срок в период с 29.03.2019 (дата окончания болезни генерального директора Общества) по 09.04.2019, не представлено. 

Санкция ч. 3 ст. 15.27 КоАП РФ предусматривает наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Часть 3.2, 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ предусматривает, что при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей. При назначении административного наказания в соответствии с частью 3.2 настоящей статьи размер административного штрафа не может составлять менее половины минимального размера административного штрафа, предусмотренного для юридических лиц соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса.

При определении размера и вида наказания учитываю характер совершенного административного правонарушения и его последствия, тяжелое финансовое положение Общества, то обстоятельство, что ООО «Аквамарин» ранее к административной ответственности не привлекалось, а также что большую часть времени, отведенного на внеплановую проверку генеральный директор Общества (являющийся единоличным исполнительным органом) была временно нетрудоспособна, и, применив положения ч. 3.2, 3.3 ст. 4.1 КоАП РФ, считаю возможным назначить наказание в виде половины минимального размера административного штрафа, а именно в размере 350000 руб.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 29.9, 29.10 Кодекса РФ об административных правонарушениях, суд

П О С Т А Н О В И Л :

Признать Общество с ограниченной ответственностью «Аквамарин», (

<

данные изъяты>), расположенное по адресу: 

<

адрес>, осуществляющее свою деятельность по адресу: 

<

адрес> виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях и назначить наказание в виде административного штрафа в размере 350000 руб.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам: 

<

данные изъяты>

Постановление может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Шахтинский городской суд в десятидневный срок.

Судья (подпись)

Копия верна: 

Судья - Дорошенко Н.В.