№ 1-789/2024 14RS0035-01-2024-006478-25 

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Якутск 

13 июня 2024 года 

Якутский городской суд Республики Саха (Якутия) в составе председательствующего судьи Николаевой Л.Л., единолично, при секретаре судебного заседания ФИО20, с участием государственного обвинителя ФИО26, защитников ФИО27, ФИО28, подсудимой ФИО1, представителя потерпевшего ФИО25, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившейся ____ в ____, гражданки Российской Федерации, зарегистрированной и фактически проживающей по адресу: ____ (Якутия) ____, имеющей высшее образование, работающей ___ незамужней, имеющей двух несовершеннолетних детей, не военнообязанной, ранее несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

установил:

ФИО1 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

____ решением единственного учредителя ФИО12 учреждено ООО «Южно-Верхоянские энергосети» (далее по тексту - ООО «ЮВЭС», Общество). ____ ООО «ЮВЭС» зарегистрировано с присвоением основного государственного регистрационного номера - 

<

***>, с основным видом деятельности «Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям». В соответствии с Уставом ООО «ЮВЭС», утвержденным ____, Общество является коммерческой организацией, единоличным исполнительным органом является генеральный директор. Согласно приказу №-ПР от ____ на должность директора ООО «ЮВЭС» назначен ФИО12

____ между ООО «ЮВЭС» в лице генерального директора ФИО12 и ФИО15 заключен трудовой договор № от ____, согласно п. 1.1 которого ФИО15 обязуется выполнять в Обществе обязанности по профессии «главный бухгалтер», в тот же день издан приказ №-ПР от ____ о принятии ФИО15 на указанную должность на период строительства и ввода в эксплуатацию ВЛ 110 кВ «Хандыга-Нежданинское» с ПС 110 кВ «Нежданинская».

В соответствии с Трудовым договором № от ____ ФИО15 наделялась следующими правами и обязанностями: добросовестно выполнять обязанности, предусмотренные ст. 21 Трудового кодекса РФ, Трудовым договором, Должностной (рабочей) инструкцией, иными регламентирующими трудовую деятельность документами (п. 3.3.1); сообщать своему непосредственному или вышестоящему руководителю о любой ситуации, угрожающей жизни и здоровью людей, а также об известных ему фактах, которые причиняют, причинили или могут причинить ущерб интересам или имуществу Работодателя (п. 3.3.5); подчиняться требованиям приказов и иных распорядительных документов, действующим у Работодателя (п. 3.3.6). Согласно п. 6.1 Трудового договора № от ____ стороны несут ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение его условий в соответствии с действующим законодательство РФ.

Согласно Должностной инструкции главного бухгалтера к Трудовому договору № от ____ на ФИО15 были возложены обязанности, в том числе: обеспечивать своевременное составление бухгалтерской, налоговой и финансовой отчетности, своевременное представление ее в установленном порядке в соответствующие органы; осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходования фонда заработной платы, за установлением должностных окладов, проведением инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных фондов, проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в подразделениях Работодателя; своевременно и надлежащим образом проводить через ФИО14 платежи по установленным налогам и сборам, расчеты по заработной плате и иные расчеты с работниками Работодателя; обеспечивать контроль и сохранность средств доступа к банковским счетам Работодателя (паролей, электронных ключей, электронных цифровых подписей); выявлять факты необоснованного списания денежных средств со счета предприятия Работодателя, своевременно блокировать платежи по счету при возникновении подобных ситуаций, незамедлительно ставить об этом в известность непосредственного руководителя и ФИО14; в случае проведения платежа с ошибочными реквизитами принимать все необходимые меры по возврату денежных средств; организовывать учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов хозяйственно-финансовой деятельности Работодателя, а также финансовых, расчетных и кредитных операций, контроль за законностью, своевременностью и правильностью их оформления, составления экономически обоснованных отчетных калькуляций себестоимости продукции, работ (услуг), расчеты по заработной плате с работниками Работодателя; участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводственных затрат, принимать меры по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств и товарно-материальных ценностей, нарушений финансового и хозяйственного законодательства, участвовать в оформлении материалов по недостачам и хищениям денежных средств и товарно-материальных ценностей; вести работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания с бухгалтерских балансов недостач, дебиторской задолженности и других потерь, сохранности бухгалтерских документов, оформления и сдачи их в установленном порядке в архив; осуществлять прием и инкассацию наличных денежных средств, нести полную материальную ответственность за их сохранность; знать постановления, распоряжения, приказы и иные документы законодательных и исполнительных органов, регулирующих условия расчета и начисления налогов и сборов; положения и инструкции по организации бухгалтерского учета Работодателя, правила его ведения; порядок оформления операций и организацию документооборота по участкам учета; формы и порядок финансовых расчетов; методы экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности Работодателя, порядок приемки, оприходования, хранения и расходования денежных средств, товарно-материальных и других ценностей, правила расчетов с дебиторами и кредиторами; порядок списания с бухгалтерских балансов недостач, дебиторской задолженности и других потерь; правила проведения инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей, расчетов и платежных обязательств; порядок и сроки составления бухгалтерских балансов и отчетности; организацию хозяйственного расчета; гражданское право, трудовое, финансовое и хозяйственное законодательство; работник несет предусмотренную законом ответственность за совершение противоправных действий (в виде прямого умысла или халатности) и возмещает ущерб Работодателю, возникший по вине Работника.

ООО «ЮВЭС» с Публичным акционерным обществом «Московский кредитный ФИО14» (далее по тексту - ПАО «МКБ») ____ заключен Кредитный договор № от ____, согласно которому ПАО «МКБ» предоставляет денежные средства ООО «ЮВЭС» в пределах лимита до 

<

***> 000 000,00 рублей в порядке и на условиях, предусмотренных Кредитным договором, в срок до ____ с целью финансирования затрат, связанных с проведением мероприятия по строительству и эксплуатации Объектов ВЛ (далее по тексту - проект), в том числе на административные и иные расходы в соответствии с Бюджетом проекта, а также иные цели, связанные с реализацией проект. Счет предоставления Кредита - №, открытый в ПАО «МКБ». Согласно Договору о переводе денежных средств, являющегося приложением к Распоряжению АО «Альфа-ФИО14» от ____ №, АО «Альфа-ФИО14» ФИО14 оказывает услуги по переводу денежных средств валюте РФ или иной иностранной валюте для зачисления на указанные в реестре счета получателей, на условиях Договора по различным основаниям, в том числе: заработная плата и иные выплаты в рамках трудовых отношений; перевод средств под отчет (только в том случае, если основным видом для перевода денежных средств на счета получателей является «заработная плата и иные выплаты в рамках трудовых отношений»); выплаты социального характера (пенсии, пособия, компенсации и т.д.); оплата товаров, работ, услуг (п. 2.1).

С целью осуществления финансовых операций посредством электронного документооборота с банковскими учреждениями генеральным директором ООО «ЮВЭС» ФИО12 главному бухгалтеру ФИО15 в июне 2020 г. предоставлены ключи электронной цифровой подписи от расчетных счетов, открытых в банковских учреждениях, которые позволяли последней самостоятельно направлять в банковские учреждения документы по перечислению работникам ООО «ЮВЭС» заработной платы и иных выплат.

____ ФИО1 на основании приказа генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12 о прекращении трудового договора с работником от ____ за № уволена с должности главного бухгалтера ООО «ЮВЭС», в связи с истечением срока Трудового договора.

____ между ООО «ЮВЭС» и ФИО1 заключен Трудовой договор № б/н от ____, согласно п. 1.1 которого работник обязуется выполнять в Обществе обязанности по профессии «главный бухгалтер»; п. 2.1 - работа по Трудовому договору выполняется Работником на условиях внешнего совместительства; п. 2.2 - Трудовой договор заключается на определенный срок с ____ по ____ В тот же день издан приказ № б/н от ____ о принятии ФИО15 на указанную должность на период эксплуатации Объекта.

В соответствии с Трудовым договором № б/н от ____ ФИО15 наделялась следующими правами и обязанностями, а именно: добросовестно выполнять обязанности, предусмотренные ст. 21 Трудового кодекса РФ, Трудовым договором, Должностной (рабочей) инструкцией, иными регламентирующими трудовую деятельность документами (п. 3.3.1); сообщать своему непосредственному или вышестоящему руководителю о любой ситуации, угрожающей жизни и здоровью людей, а также об известных ему фактах, которые причиняют, причинили или могут причинить ущерб интересам или имуществу Работодателя (п. 3.3.5); подчиняться требованиям приказов и иных распорядительных документов, действующим у Работодателя (п. 3.3.6). Согласно п. 6.1 Трудового договора № от ____ стороны несут ответственность за невыполнение или ненадлежащее выполнение его условий в соответствии с действующим законодательство РФ.

Таким образом, главный бухгалтер ФИО1 на основании Трудового договора № от ____, Приказа №-ПР от ____, Должностной инструкции к Трудовому договору № от ____, Трудового договора № б/н от ____, Приказа № б/н от ____ и иных отдельных приказов, осуществляла ведение финансовой деятельности ООО «ЮВЭС», тем самым обладала административно-хозяйственными функциями в указанной организации, а также в силу возложенных на нее обязанностей по ведению бухгалтерского учета указанного Общества, имела доступ к электронно-цифровой подписи генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12, программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» и «Бухгалтерия предприятия», банковской системе «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru» и банковской системе ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru», с помощью которых осуществляется перевод денежных средств, и, несла полную материальную ответственность за их сохранность.

В период с ____ по ____ в кабинете офиса ООО «ЮВЭС», расположенном по адресу: ____ Б, у ФИО1, имевшей доступ к электронной цифровой подписи ФИО12, переданной в ее распоряжение ФИО12 в силу сложившихся в ходе трудовой деятельности деловых и доверительных отношений, а также с целью осуществления финансовых операций посредством электронного документооборота с банковскими учреждениями, из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на совершение систематического хищения путем злоупотребления доверием генерального директора ФИО12 денежных средств, принадлежащих ООО «ЮВЭС», посредством их перечисления на свой личный банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14». ФИО1, заведомо зная об отсутствии у нее права самостоятельно без разрешения руководства распоряжаться денежными средствами, принадлежащими ООО «ЮВЭС», выполняя обязанности по ведению финансово-экономической деятельности, обладая познаниями в области бухгалтерского учета, имея логин и пароль для входа в системы дистанционного банковского обслуживания, а также предоставленные ей в силу доверительных отношений электронные цифровые подписи генерального директора Общества, предоставляющих ей доступ к банковским счетам ООО «ЮВЭС» и осуществлению денежных переводов, действуя умышленно, из корыстных побуждений, разработала схему преступного извлечения денежных средств путем злоупотребления доверием ФИО12 Так, ФИО1 решила вносить заведомо ложные сведения о начислении денежных средств работникам ООО «ЮВЭС» путем искусственного увеличения им выплат в программе «1С: Предприятие», а после, при выгрузке реестров в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» вручную вносить заведомо ложные сведения путем вычисления суммы излишне начисленных средств работникам ООО «ЮВЭС», оставляя им сумму выплат, предусмотренную окладом по трудовому договору и иными выплатами. Образовавшуюся разницу ФИО1 решила прибавлять к своей сумме выплат, тем самым каждый раз искусственно завышать себе размер положенной к перечислению выплаты. Указанные реестры с исправленными данными ФИО1 решила выгружать в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн», подтверждая операции электронно-цифровой подписью генерального директора ФИО12 Далее, посредством программы «1С: Предприятие» ФИО1 решила изготавливать платежные поручения на общую сумму реестров о перечислении средств с указанием номера, присвоенного системой «Альфа - Зарплата Онлайн», которые в последующем также с помощью электронно-цифровой подписи ФИО12 выгружать в банковскую систему ПАО «Московский кредитный ФИО14» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения, а именно перечисления денежных средств на свой личный банковский счет.

В целях реализации указанного преступного умысла, ФИО1 в период с ____ по ____, находясь на своем рабочем месте в кабинете офиса ООО «ЮВЭС», расположенном по адресу: ____ Б, используя персональный компьютер, а также электронно-цифровую подпись генерального директора ФИО12, посредством программы «1С: Предприятие» с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом», введя индивидуальный логин и пароль главного бухгалтера, осуществила вход в указанную программу, где произвела расчет полагаемой к перечислению суммы средств в качестве возмещения командировочных расходов работникам ООО «ЮВЭС», после чего произвела начисление денежных средств под назначением платежа «возмещение командировочных расходов», при этом, излишне начисляла работникам сумму выплат для дальнейшего перечисления разницы себе, затем изготовила реестры якобы положенной к перечислению суммы средств работникам ООО «ЮВЭС», а именно: №POSF от ____, №B от ____, №N8WB от ____, в которые при выгрузке в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru» вручную внесла заведомо ложные сведения посредством вычитания суммы излишне начисленных средств работникам ООО «ЮВЭС», оставляя им сумму выплат, предусмотренную окладом по трудовому договору и иными выплатами, а образовавшуюся разницу незаконно прибавила себе, вписав себя и свой банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14», в указанные реестры. Всего перечислила на общую сумму 193 489,94 рублей, не меняя при этом общую сумму реестров. Указанные реестры с исправленными вручную данными ФИО1 выгрузила в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru», подтверждая операции электронно-цифровой подписью ФИО12, получая, при этом, порядковый номер, присвоенный системой «Альфа - Зарплата Онлайн».

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ФИО1 в период с ____ по ____, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя персональный компьютер, электронно-цифровую подпись ФИО12, программу «1С: Предприятие» с конфигурацией «Бухгалтерия предприятия», где, синхронизировав данные той же программы с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» об общей сумме реестра, составила платежные поручения № от ____ на сумму 410 518,00 рублей, № от ____ на сумму 20 094,99 рублей, № от ____ на сумму 40 060,95 рублей, о перечислении средств с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, на общую сумму реестров, содержащих заведомо ложные сведения о перечислении денежных средств, с указанием номеров, присвоенных системой «Альфа - Зарплата Онлайн». Данные платежные поручения ФИО15 в последующем выгрузила в банковскую систему ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения, подтверждая, при этом, операции электронно-цифровой подписью генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12

Далее, в тот же период с ____ по ____, согласно заключенному кредитному договору с ПАО «МКБ» и зарплатному проекту АО «Альфа-ФИО14» на основании реестров, содержащих, в том числе, ложные сведения о суммах к перечислению, а именно: №POSF от ____, №B от ____, №N8WB от ____, а также платежных поручений № от ____ на сумму 410 518,00 рублей, № от ____ на сумму 20 094,99 рублей, № от ____ на сумму 40 060,95 рублей, - денежные средства на указанные в платежных поручениях суммы перечислены с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, а в дальнейшем на банковские счета работников ООО «ЮВЭС», в том числе на банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» на имя ФИО15, на общую сумму 193 489,94 рублей, которые ФИО15 похитила, распорядившись по своему усмотрению.

Она же, ФИО1, в рабочее время с 9 часов 00 минут до 18 часов 00 минут ____, находясь в кабинете офиса по вышеуказанному адресу, продолжая реализовывать свой преступный умысел, используя персональный компьютер, через сеть «Интернет» вошла на официальный сайт Интернет-магазина «DNS» - «dns-shop.ru», где с целью дальнейшего приобретения выбрала следующие товары, а именно: гарнитуру с наименованием «Apple AirPods Pro with Wireless Case» стоимостью 18 999,00 рублей для своего личного пользования и средство от накипи с наименованием «De Longhi DLSC500» стоимостью 999,00 рублей, предназначенное для использования в офисе ООО «ЮВЭС», которые добавив в корзину, оформила заказ, действуя от имени ООО «ЮВЭС». После чего, ООО «ДНС Ритейл» направило счет на оплату № А-00047179 от ____ на исполнение. Далее ФИО15 в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Бухгалтерия предприятия» составила платежное поручение № от ____ на сумму 19 925,00 рублей с назначением платежа «Оплата по счету А-00047179 от ____ комплектующие для ноутбука Сумма 19925-00 в т.ч. НДС (20%) 3320-83» о перечислении средств с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» № Байкальский ФИО14 ПАО «Сбербанк» ____, которое в последующем с помощью электронно-цифровой подписи генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12 подписала и выгрузила в банковскую систему ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения. После произведенной оплаты, ____ ФИО15, в офисе ООО «ДНС Ритейл», расположенном по адресу: ____, получила вышеуказанный товар, а именно: средство от накипи с наименованием «De Longhi DLSC500» стоимостью 999,00 рублей, предназначенное для использование в офисе ООО «ЮВЭС», и гарнитуру с наименованием «Apple AirPods Pro with Wireless Case» стоимостью 18 999,00 рублей, которую в последующем она обратила в свое личное пользование, тем самым распорядилась по своему усмотрению. 

Она же, ФИО1, в период с ____ по ____, находясь в кабинете офиса по вышеуказанному адресу, продолжая реализовывать свой преступный умысел, используя персональный компьютер, электронно-цифровую подпись ФИО12, в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» произвела расчет полагаемой к перечислению суммы средств в качестве аванса по заработной плате, заработной платы, отпускных, возмещения командировочных расходов, компенсаций, расчета при увольнении, выплат за услуги по договорам ГПХ, работникам ООО «ЮВЭС», после чего произвела начисление денежных средств под разными назначениями платежа, а именно: «аванс по заработной плате», «заработная плата», «отпускные», «возмещение командировочных расходов», «компенсация», «расчеты при увольнении», «выплаты за услуги по договорам ГПХ», при этом, умышленно, излишне начислила работникам сумму выплат для дальнейшего перечисления разницы себе, изготовила реестры в количестве 124, якобы положенной к перечислению суммы средств работникам ООО «ЮВЭС», в которые при выгрузке в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru» вручную внесла заведомо ложные сведения посредством вычисления суммы излишне начисленных средств работникам ООО «ЮВЭС», оставляя им сумму выплат, предусмотренную окладом по трудовому договору и иными выплатами, а образовавшуюся разницу, фактически не положенную ей, незаконно прибавила себе, всего на общую сумму 14 992 904,39 рублей, не меняя при этом общую сумму реестров. Указанные реестры с исправленными данными ФИО15 выгрузила в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru», подтверждая операции электронно-цифровой подписью ФИО12, получив, при этом, порядковый номер, присвоенный системой «Альфа - Зарплата Онлайн».

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, ФИО1 в период с ____ по ____, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, используя персональный компьютер, электронно-цифровую подпись ФИО12, в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Бухгалтерия предприятия», синхронизировав данные той же программы с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» об общей сумме реестра, составила платежные поручения в количестве 124 штук о перечислении средств с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, на общую сумму реестров, содержащих заведомо ложные сведения о перечислении денежных средств, с указанием номеров, присвоенных системой «Альфа - Зарплата Онлайн». Данные платежные поручения ФИО15 в последующем выгрузила в банковскую систему ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения, подтверждая, при этом, операции электронно-цифровой подписью генерального директора ФИО12 В период с ____ по ____, согласно заключенному кредитному договору с ПАО «МКБ» и зарплатному проекту АО «Альфа-ФИО14» на основании указанных 124 реестров, содержащих в том числе ложные сведения о суммах к перечислению, денежные средства в суммах, указанных в 124 платежных поручениях, перечислены с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, а в дальнейшем на банковские счета работников ООО «ЮВЭС», в том числе на банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» на имя ФИО15, на общую сумму 16 390 427,95 рублей, из которых денежные средства в размере 14 992 904,39 рублей, перечисленные незаконно, ФИО15 похитила, распорядившись по своему усмотрению.

Далее, в период с ____ по ____ ФИО1, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, действуя умышленно, из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконной материальной выгоды, используя персональный компьютер, электронно-цифровую подпись генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12, в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» произвела незаконный расчет полагаемой к перечислению суммы средств в качестве выдачи подотчетных сумм на «хозяйственные расходы» и «командировочные расходы» в вышеуказанной программе, изготовила 13 реестров положенной к перечислению суммы средств, в которые внесла заведомо ложные сведения о начислении ей выплат, при этом, выгружая их в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru», подтверждая операции электронно-цифровой подписью генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12, получая, при этом, порядковые номера, присвоенные системой «Альфа - Зарплата Онлайн». В продолжение своего преступного умысла, ФИО15 в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Бухгалтерия предприятия», составила 13 платежных поручений о перечислении средств с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, на общую сумму реестров о перечислении средств, содержащих заведомо ложные сведения о положенных ФИО15 выплатах, с указанием номеров, присвоенных системой «Альфа - Зарплата Онлайн». Данные платежные поручения ФИО15 в последующем выгрузила в банковскую систему ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения, подтверждая, при этом, операции электронно-цифровой подписью ФИО12 Далее, согласно заключенному кредитному договору с ПАО «МКБ» и зарплатному проекту АО «Альфа-ФИО14» на основании реестров, содержащих в том числе ложные сведения о суммах к перечислению, денежные средства перечислены с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, а в дальнейшем на банковские счета работников ООО «ЮВЭС», в том числе на банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» на имя ФИО15, на общую сумму 2 714 042,00 рублей, которые ФИО15 похитила, распорядившись по своему усмотрению.

Вышеуказанными действиями, ФИО15 осуществляла перевод средств в программе «1С: Предприятие» со счета 51 «Расчетные счета» на счет 71.01 «Для распределения», с которого с целью сокрытия хищения в последующем производила операции по перечислению образовавшейся задолженности на суммы переводов на счет 91.02 «Прочие внереализационные доходы (расходы) (не принимаемые)» путем изготовления фиктивной бухгалтерской справки № от ____ на общую сумму 2 717 892,00 рублей. 

В период с ____ по ____ ФИО1, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, продолжая реализовывать свой преступный умысел, в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» производила незаконный расчет полагаемой к перечислению суммы средств в качестве выдачи подотчетных сумм на «хозяйственные расходы» и «командировочные расходы» в вышеуказанной программе, изготовила 11 реестров положенной к перечислению суммы средств, в которые внесла заведомо ложные сведения о начислении ей выплат, при этом, выгружая их в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru», подтверждая операции электронно-цифровой подписью ФИО12, получая, при этом, порядковые номера, присвоенные системой «Альфа - Зарплата Онлайн». Далее, ФИО15 в период с ____ по ____, находясь на своем рабочем месте в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Бухгалтерия предприятия», составила платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, на общую сумму реестров о перечислении средств, содержащих заведомо ложные сведения о положенных ФИО15 выплатах, с указанием номера, присвоенного системой «Альфа - Зарплата Онлайн». Данные платежные поручения ФИО15 в последующем выгрузила в банковскую систему ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения, подтверждая, при этом, операции электронно-цифровой подписью ФИО12 Далее, в период с ____ по ____ согласно заключенному кредитному договору с ПАО «МКБ» и зарплатному проекту АО «Альфа-ФИО14» на основании реестров, содержащих в том числе ложные сведения о суммах к перечислению, а также платежных поручений, денежные средства перечислены с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, а в дальнейшем на банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» на имя ФИО15, на общую сумму 2 649 250,00 рублей, которые ФИО15 похитила, распорядившись по своему усмотрению.

Вышеуказанными действиями, ФИО15 осуществляла перевод средств в программе «1С: Предприятие» со счета 51 «Расчетные счета» на счет 71.01 «Для распределения», с которого с целью сокрытия хищения в последующем производила операции по перечислению образовавшейся задолженности на суммы переводов на счет 91.02 «Прочие внереализационные доходы (расходы) (не принимаемые)» путем изготовления фиктивной бухгалтерской справки № от ____ на сумму 2 649 250,00 рублей.

В период с ____ по ____ ФИО1, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, продолжая реализовывать свой преступный умысел, в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Зарплата и управление персоналом» произвела незаконный расчет полагаемой к перечислению суммы средств в качестве выдачи подотчетных сумм на «хозяйственные расходы» и «командировочные расходы» в вышеуказанной программе, изготовила реестры положенной к перечислению суммы средств, а именно: №JTML от ____, №MQ40 от ____, №PZOA от ____, №SBKX от ____, в которые внесла заведомо ложные сведения о начислении ей выплат, при этом, выгружая их в банковскую систему «Альфа - Зарплата Онлайн» на сайте «zp.alfabank.ru», подтверждая операции электронно-цифровой подписью генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12, получая, при этом, порядковые номера, присвоенные системой «Альфа - Зарплата Онлайн».

В продолжение своего преступного умысла, ФИО15 в период с ____ по ____, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, продолжая реализовывать свой преступный умысел, в программе «1С: Предприятие» с конфигурацией «Бухгалтерия предприятия», составила 4 платежные поручения о перечислении средств с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, на общую сумму реестров о перечислении средств, содержащих заведомо ложные сведения о положенных ФИО15 выплатах, с указанием номеров, присвоенных системой «Альфа - Зарплата Онлайн». Данные платежные поручения ФИО15 в последующем выгрузила в банковскую систему ПАО «МКБ» на сайте «vbo.mkb.ru» для последующего исполнения, подтверждая, при этом, операции электронно-цифровой подписью генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12

Далее, в период с ____ по ____ согласно заключенному кредитному договору с ПАО «МКБ» и зарплатному проекту АО «Альфа-ФИО14» на основании реестров, содержащих в том числе ложные сведения о суммах к перечислению, денежные средства перечислены с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» №№, 40№ ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, а в дальнейшем на банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» на имя ФИО15, на общую сумму 997 227,00 рублей, которые ФИО15 похитила, распорядившись по своему усмотрению.

Вышеуказанными действиями, ФИО15 осуществляла перевод средств в программе «1С: Предприятие» со счета 51 «Расчетные счета» на счет 71.01 «Для распределения», с которого с целью сокрытия хищения в последующем производила операции по перечислению образовавшейся задолженности на суммы переводов на счет 91.02 «Прочие внереализационные доходы (расходы) (не принимаемые)» путем изготовления фиктивной бухгалтерской справки № от ____ на сумму 997 227,00 рублей.

Таким образом, ФИО15 за период с ____ по ____, являясь главным бухгалтером ООО «ЮВЭС», осознавая отсутствие у нее права самостоятельно без разрешения руководства распоряжаться денежными средствами, принадлежащими ООО «ЮВЭС», используя свое служебное положение, злоупотребляя доверием генерального директора ООО «ЮВЭС» ФИО12, действуя единым преступным умыслом, из корыстных побуждений, совершила хищение денежных средств на общую сумму 21 565 912,33 рублей, принадлежащих ООО «ЮВЭС», которыми распорядилась по своему усмотрению.

В судебном заседании подсудимая ФИО1 вину в совершении преступления признала в полном объеме, в судебном заседании показала следующее. С 2005 года после окончания учебы работает по специальности бухгалтером. В ООО «ЮВЭС» устроилась главным бухгалтером с ____. В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского учета. По экспресс-почте получила ЭЦП генерального директора ФИО12, данная подпись позволяла ей осуществлять финансовые операции. ФИО12 ей доверял. Согласование платежей осуществлялось через электронную почту ФИО12 или ФИО13. Предоставляла общий свод платежных поручений, где указывалась общая сумма, сведения раздельно по каждому работнику никогда не запрашивали. Зарплатный проект был оформлен в Альфа-ФИО14. Кредитный транш выдавался на основании реестра платежей. Платежные поручения принимались в соответствии с реестром. После открытия финансирования весной 2021 года у нее возник умысел на хищение. Сначала перечисляла себе повышенный аванс. Ею вычислялись сотрудники, которым за командировки полагается выплата с учетом среднемесячной зарплаты, но она им перечисляла заработную плату в соответствии с трудовым договором, а разницу перечисляла себе. В программе формируется реестр начисленной заработной платы, она в ручном режиме поправляла суммы. Через интернет-банкинг формировала реестр. Руководство не заметило хищений, по причине того, что средний оборот Общества составлял больше 1 миллиарда рублей в год. Все это осуществляла по месту работы по адресу: ____ «б». Использовала программу «1С – заработная плата и управление персоналом». С периодом совершения преступления, указанным в обвинении, согласна. С обстоятельствами совершения преступления, приведенными в обвинении, в том числе со способами совершения преступления, датами, временем, номерами реестров и платежных поручений, суммами, с общей суммой ущерба, согласна. Причинами хищения назвала проблемы со здоровьем, наличие кредитов и микрозаймов. У нее был кредит 800 тысяч рублей, потом было перекредитование, микрозаймов ею было оформлено больше 50, на сумму 2 миллиона рублей без учета процентов. В 2021 году с мужем взяли кредит на первоначальный взнос для приобретения квартиры в ____. С ноября 2022 года ее мать живет с ней, находится на ее иждивении, также имеет двух малолетних детей. Супруг был мобилизован на зону СВО, находился там 2 недели. После возбуждения уголовного дела муж подал на развод, материально не помогает. Ее заработная плата в ООО ЮВЭС составляла около 200 тысяч рублей. На вопрос куда потрачены 21 миллион рублей за 2 года, подсудимая ответила, что поступления были единоразовые, потратила их на погашение микрозаймов, которые брала для погашения ипотеки. По поводу дорогостоящих вещей пояснила, что заказывала их, затем возвращала обратно, хотелось показать в коллективе, что может себе позволить себе такие покупки. У супруга заработная плата была 150 тысяч рублей. Автомашину Киа-Соул приобрели в октябре 2022 года после возвращения супруга из СВО. Ипотеку на квартиру оформили в июне 2021 года на сумму примерно 13 миллионов 100 тысяч, сроком на 30 лет, первоначальный взнос 2 миллиона рублей. Автомашину Тойота Лэнд Крузер купил супруг в июне 2020 года, продал старую машину и взял займ. До развода с супругом вели совместное хозяйство. Арестованное имущество приобретено из похищенных денежных средств, кроме сумки, бизнес-портфеля, ручки и наушников, они приобретены для предприятия, находились у нее дома, но были возвращены. Уточненные исковые требования признает, готова возмещать. 

Кроме признательных показаний подсудимой ФИО15, ее вина в совершении преступления, приведенного в описательной части приговора, подтверждается показаниями представителя потерпевшего ФИО25 и свидетелей.

Представитель потерпевшего ФИО25 показала суду, что их офис расположен на ____ с 2020 года. ФИО29 работала у них по совместительству с ____ Показала о должностных обязанностях главного бухгалтера. Генеральным директором является ФИО12, заместителем ФИО13. Генеральный директор работает дистанционно из ____. В середине декабря 2022 г. генеральный директор обнаружил поступление зарплаты в период отпуска, приехал разбираться, проверять. Затем в конце февраля или в начале марта приехали ФИО12 и ФИО13, ФИО12 объявил, что они прощаются с ФИО29, будет новый главный бухгалтер. ФИО29 призналась, что причинила ущерб предприятию на 2 миллиона рублей. Новый бухгалтер Боровских проводила проверку и установила, что ФИО29 похитила более 19 миллионов рублей. С суммой ущерба в обвинении согласны. Подсудимая возместила 2 миллиона рублей. На момент работы ФИО29 они сидели в одном кабинете. Печати и подписи генерального директора хранятся в сейфе в их кабинете, доступ имели она и главный бухгалтер. Ведением бухгалтерии занималась только ФИО29. В конце 2020 г. она начала замечать, что ФИО29 делает дорогие покупки, заказывает из ЦУМа, например платье за 300 тысяч рублей, варежки за 50 тысяч рублей, были дизайнерские вещи, купила квартиру в ____, приобрела автомашину «Киа-Соул». Она все показывала, доставки были на работу. Рассказывала, что берет кредит. Супруг на тот момент работал исполнительным директором Федерации бальных танцев, ФИО29 говорила, что доход супруга около 150 тысяч руб., говорила, что официальная часть маленькая, остальная в конверте. Сумма ущерба для предприятия существенная, поскольку все средства Общества являются кредитными. 

Кроме полного признания вины подсудимой ФИО15, показаний представителя потерпевшего, виновность подсудимой в совершении инкриминируемого ей деяния подтверждается следующими свидетельскими показаниями. 

По ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса оглашены в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показания свидетелей.

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО13 от ____, согласно которому ФИО15 работала в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» главным бухгалтером в период с ____ по ____ После чего, ФИО15 уволилась и с ____ была трудоустроена в ООО «АЭК-Холдинг» на должность главного бухгалтера, а также главным бухгалтером в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» по внешнему совместительству. Заработная плата у ФИО15 за период с ____ по ____ в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» составляла около 150 000 рублей. В период с ____ по ____ в ООО «Южно-Верхоянские энергосети», без учета совместительства в ООО «АЭК-Холдинг», заработная плата у ФИО15 составляла - 40 000 рублей. ФИО15 характеризует как специалиста, хорошо знающего работу бухгалтера, свободно ориентировалась в введении бухгалтерского учета. Однако, он не раз слышал разговоры коллектива о том, что по отношению к коллегам ФИО15 выражала свое превосходство за счет того, что приобретала дорогие брендовые вещи, которые не всегда соответствовали возможностям заработной платы сотрудников их организации. Данная причина послужила одной из нескольких для начала проверки трудовой деятельности ФИО15 Вторым фактором явилось то, что ФИО15 за 2022 г. была приобретена квартира бизнес-класса в ____, хоть и в ипотеку, но с первоначальным взносом в размере примерно около 2 000 000 рублей и куплен новый автомобиль марки «Киа» с автосалона стоимостью 2 000 000 рублей. Всеми своими покупками ФИО15 хвасталась перед коллективом. Также в офис ООО «Южно-Верхоянские энергосети», расположенный по адресу: ____ Б, за период 2022 г. в неделю по 1-2 раза курьером доставлялись посылки из интернет-магазинов с дорогими брендовыми вещами в адрес ФИО15 Со слов коллектива, ФИО15 приобретала платья стоимостью 300 000 рублей, заколки для волос стоимостью более 15 000 рублей, брендовые сумки на различные значительные суммы, варежки стоимостью 80 000 рублей. Такого дохода, полученного законным путем, ФИО15 в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» иметь не могла. В декабре 2022 г. он обнаружил неправомерные начисления заработной платы ФИО12, который на тот момент находился в отпуске, в связи с чем, созвонившись с ФИО12, он выяснил у последнего, что сумма заработной платы ФИО12 не перечислялась и не была положена вообще, поскольку до ухода в отпуск ФИО12 получил соответствующие отпускные. В связи со сложившейся ситуацией, ____ он вызвал ФИО15 для дачи объяснения к себе в кабинет, в ходе разговора ФИО15 признала свою вину в хищении денежных средств в размере 1 998 177 рублей, обещала вернуть похищенные ею средства, а также высказывала желание работать дальше в их организации. Сказала, что подобных эпизодов хищения больше не имеется. Согласовав с генеральным директором ФИО12, они решили, что необходимо провести проверку законности начисления и перечисления денежных средств. Проверка была начата не сразу, поскольку необходимо было закрыть год, а также ФИО15, узнав, могла бы принять мера по уничтожению следов преступления. ____ по гражданско-правовому договору была трудоустроена на должность бухгалтера ФИО21 После увольнения ФИО15 - ____, ФИО21 начала проверку, в ходе которой было установлено, что ФИО15 производила неправомерные, незаконные перечисления денежных средств на различные суммы на свой личный банковский счет под разными назначениями платежа, что значительно превышало ее положенную заработную плату. Некоторые суммы денежных средств были перечислены ФИО15 неправомерно с помощью электронно-цифровой подписи директора ФИО12, которую последний оставил ФИО15 для производства всех оплат ООО «Южно-Верхоянские энергосети», в том числе, перечисление заработной платы сотрудникам, командировочных расходов, отпускных, подотчетных сумм. После проведенной проверки, была сформирована выявленная сумма похищенных денежных средств в размере более 19 000 000 рублей. ____ при личной встрече с ФИО15 в офисе она подтвердила сумму похищенного, после чего написала соответствующую расписку с признанием вины и суммы похищенного, обязалась возместить похищенные средства до ____ (т. 4 л.д. 21-25)

Оглашен протокол дополнительного допроса свидетеля ФИО13 от ____, согласно которому после изучения предоставленных последнему на обозрение документов, свидетельствующих о приобретении товара, а именно: копии счет-фактуры № И68-000424/2044 от ____,; копии сведений, подтверждающих проведении сертификации продукции № И68-000424/2044 от ____; копии гарантийного талона; платежного поручения № от ____, показал, что приобретение гарнитуры с ним, как с заместителем директора, согласовано не было. На производственные нужды ООО «Южно-Верхоянские энергосети» подобные гарнитуры не приобретались. Средство от накипи приобреталось для кофе-машины, которая находится в общем пользовании в офисе ООО «Южно-Верхоянские энергосети», подобные приобретения были допустимы (т. 4 л.д. 27-32).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО12 от ____, согласно которому он является генеральным директором ООО «Южно-Верхоянские энергосети», учредил ____ для реализации инвестиционного проекта высоковольтной линии подстанция «Хандыга» - подстанция «Нежданинское». Финансирование указанного проекта осуществлялось за счет кредитных источников, привлекаемых из Фонда развития Дальнего Востока (ФРДВ) - в размере 70%, и, ресурсов ПАО «Московский кредитный ФИО14» - в размере 30%. ФИО15 была принята на работу ____ по трудовому договору. Полномочия и обязанности ФИО15, как главного бухгалтера, были предусмотрены соответствующей должностной инструкцией. ФИО15 являлась материально-ответственным лицом, несла ответственность за причинный компании ущерб. Заработная плата ФИО15 составляла около 150 000 рублей. Он, как единоличный исполнительный орган ООО «Южно-Верхоянские энергосети», имеет множество объектов по всей территории Российской Федерации, находится в постоянных разъездах по объектам, находящимся в разных субъектах Дальневосточного федерального округа. Для обеспечения оперативного осуществления платежей, он передал, тем самым доверил, свою личную электронно-цифровую подпись главному бухгалтеру ФИО15, оставив за собой единоличное право согласования и подтверждения реестров на выборку кредитных средств после их проверки техническим аудитором. Он контролировал общие параметры поступлений средств и их расходование в соответствии с бюджетом проекта. Распределение данных средств по конкретным статьям расходов контролировались ним с точки зрения их соответствия бюджетным лимитам. К ФИО15 он относился доверительно, с профессиональной точки зрения ее деловые качества нареканий у него не вызывали. Подозрения о противоправных действиях ФИО15 возникли примерно в ноябре-декабре 2022 г., в связи с поступившей ему информации от работников ООО «Южно-Верхоянские энергосети» о дорогостоящих приобретениях, а именно о приобретении нового автомобиля, квартиры в ____, личных вещей. В декабре 2022 г. заместителем директора ФИО13 выявлено необоснованное начисление ему заработной платы свыше положенной, которая фактически не поступила на его зарплатный счет в ФИО14. В результате камеральной проверки было выявлено, что за второе полугодие 2022 г. путем начисления излишних сумм заработной платы работникам, завышения командировочных расходов, ФИО15 на свой личный счет было выведено около 2 000 000 рублей. В декабре 2022 г. была проведена беседа с ФИО15, в ходе которой она призналась о совершенных хищениях денежных средств. В марте 2023 г. ФИО15 в кассу ООО «Южно-Верхоянские энергосети» внесена сумма денежных средств в размере 2 000 000 рублей наличными, о чем ____ составлен соответствующий акт. На основании гражданско-правового договора для проверки была привлечена ФИО21 на должность бухгалтера. Принято решение о расторжении трудового договора с ФИО15 с ____ Проверка показала, что за период своей трудовой деятельности ФИО15 нанесла ущерб ООО «Южно-Верхоянские энергосети» в размере более 19 000 000 рублей. В конце июля 2023 г. им проведена очередная встреча с ФИО15, в ходе которой она дала письменное признание в совершении хищения денежных средств на сумму более 19 000 000 рублей. В августе им было принято решение о подаче соответствующего заявления в правоохранительные органы. (т. 4 л.д. 33-37).

Оглашен протокол дополнительного допроса свидетеля ФИО12 от ____, согласно которому после изучения предоставленных на обозрение документов, свидетельствующих о приобретении товара, а именно: копии счет-фактуры № И68-000424/2044 от ____, копии сведений, подтверждающих проведении сертификации продукции № И68-000424/2044 от ____, копии гарантийного талона, платежного поручения № от ____, он показал, что приобретение гарнитуры с ним, как с руководителем, согласовано не было. На производственные нужды ООО «Южно-Верхоянские энергосети» подобные гарнитуры не приобретались. В начале года составляется план, где прописывается определенный лимит на приобретение того или иного товара. Приобретение товаров, превышающее сумму 5 000 рублей, в обязательном порядке должно согласовывать с ним, как с руководителем, либо с его заместителем. На обозрение свидетелю предоставлена подшивка документов с наименованием «Авансовые отчеты ФИО15 по различным расходам», где содержатся копии авансовых отчетов и чеков, ФИО12 показал, что на нужды предприятия действительно приобретались различные товары, представляющие собой хозяйственные, канцелярские и иные расходы, в настоящее время он не может разграничить, что приобреталось на нужды предприятия, а что нет. Все товары, приобретаемые в качестве сувениров к каким-либо праздникам в компании приобретается за счет собственных складочных средств работников (т. 4 л.д. 39-42).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО21 от ____, согласно которому она работает главным бухгалтером в ООО «Южно-Верхоянские энергосети». В ООО «Южно-Верхоянские энергосети», сначала работала бухгалтером по гражданско-правовому договору в период с 1 марта по ____, после чего была официально трудоустроена по трудовому договору с ____ на должность главного бухгалтера. До неё должность главного бухгалтера занимала ФИО15 ФИО13 поручил ей проверить прошлые периоды трудовой деятельности ФИО15 В ходе проверки обнаружила, что некоторые суммы денежных средств были перечислены ФИО15 неправомерно с помощью электронно-цифровой подписи директора ФИО12, в том числе, перечисление заработной платы сотрудникам, командировочных расходов, отпускных, подотчетных сумм. ФИО15 использовала несколько схем неправомерного перечисления денежных средств, а именно, схема с необоснованно завышенной заработной платой: ФИО15 в программе «1С» вручную исправляла средний дневной заработок работникам ООО «Южно-Верхоянские энергосети», а именно: ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, которым начислялась командировка, отпускные. При выгрузке зарплатных ведомостей в банковскую систему ФИО15 меняла фамилии сотрудников и их банковские реквизиты счета на свои личные банковские реквизиты. Затем, ФИО15 меняла данные обратно, то есть заполняла фамилии сотрудников и номера их счетов в системе «1С». Разницу между положенными и необоснованно завышенными суммами ФИО29 перечисляла на свою личную банковскую карту с расчетного счета ООО «Южно-Верхоянские энергосети», используя электронно-цифровую подпись директора ФИО12 Ведомость с недостоверными данными оставалась в программе «1С». Исправленная же ведомость, где ФИО15 неправомерно указывала завышенную сумму к переводу, отправлялась в АО «Альфа-ФИО14», в котором зарплатный проект для сотрудников. Также ФИО15 составлялось и отправлялось с расчетного счета ПАО «Московский кредитный ФИО14» платежное поручение с указанием общей суммы согласно той или иной ведомости и номера зарплатной ведомости, который присваивается АО «Альфа-ФИО14» при загрузке ведомости в банковскую систему. После отправки платежного поручения денежные средства на общую сумму зарплатной ведомости поступали с расчетных счетов ПАО «Московский кредитный ФИО14» №№, 40№ на расчетный счет АО «Альфа-ФИО14» №, с которого в последующем денежные средства согласно предоставленной в АО «Альфа-ФИО14» зарплатной ведомости распределялись по счетам сотрудников. ФИО15 использовала счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14», на который и перечисляла себе заработную плату, в том числе необоснованно завышенную. Схема по приобретению товарно-материальных ценностей в личное пользование: в 2021 г. ФИО15 приобрела в личное пользование гарнитуру «Apple AirPods Pro» за счет средств ООО «Южно-Верхоянские энергосети», что подтверждается счет-фактурой и платежным поручением. На балансовом учете ООО «Южно-Верхоянские энергосети» подобное оборудование отсутствует. Схема «для распределения»: в период с октября по декабрь 2022 г. ФИО15 перечисляла под разными назначениями платежа денежные средства на свой расчетный счет. Согласно программе «1С» денежные средства выдавались в подотчет не конкретному лицу, а несуществующему с обозначением «для распределения». После перечисления этих сумм на расчетный счет ФИО15, ежемесячно списывались бухгалтерскими справками на счет 91.02. «Прочие внереализационные доходы (расходы) (не принимаемые)». Таким образом, ФИО15 по вышеуказанным схемам необоснованно перечислены денежные средства на общую сумму более 19 000 000 рублей (т. 4 л.д. 43-47).

Протокол дополнительного допроса свидетеля ФИО21 от ____, согласно которому после изучения предоставленного на обозрение заключения эксперта №/С от ____, показала, что в части переплаты денежных средств работникам ООО «Южно-Верхоянские энергосети»: по сотруднику ФИО12 выявлена переплата денежных средств на сумму 4 992 477,83 рублей. Фактически перечисленными средствами у ФИО12 являлись не только аванс, заработная плата и премии, но и компенсация командировочных расходов, в том числе суточные, оплата авиабилетов, проживание в гостинице и т.п., когда как в начислениях не учитывались суммы авансовых отчетов. За период с ____ по ____ компенсация подотчетных средств сотруднику ФИО12 составила 8 559 404,76 рублей. Возникает вопрос, в связи с чем, образовалась разница между суммой по отчетным документам за период с января 2020 г. по март 2023 г. в размере 8 559 404,76 рублей и суммой выявленной переплаты экспертом - 4 992 477,83 рублей, когда как данные суммы должны были совпасть. Аналогичная ситуация возникла и по следующим работникам, а именно по: ФИО4, ФИО3, ФИО5 и ФИО6 Во-вторых, образовавшаяся задолженность у ООО «Южно-Верхоянские энергосети» перед следующими работниками, а именно: ФИО13, ФИО9, ФИО2, ФИО8, ФИО7, объясняется тем, что при начислении командировочных выплат работникам организации, ФИО15 целенаправленно завышала среднедневной заработок, тем самым увеличивала общую сумму выплаты. Далее, в программе «1С» ФИО15 составляла платежную ведомость на всю сумму выплаты, после чего выгружала ее в формате «Excel», где исправляла работнику сумму из расчета его фактической заработной платы, тем самым вносила недостоверные сведения. В эту же ведомость ФИО15 добавляла свою фамилию и перечисляла себе на банковский счет разницу между завышенной и фактической выплатами. Таким образом, начисление командировочных выплат в лицевых карточках следующих сотрудников, а именно: ФИО13, ФИО9, ФИО2, ФИО8 ФИО7, является некорректным, то есть завышенным, а выплаты, в свою очередь, соответствуют фактическим начислениям. Сотрудникам полностью выплачены положенные им командировочные, рассчитанные исходя из их должностных окладов. В связи с чем, какого-либо материального ущерба указанные лица фактически не понесли, кроме ФИО2, которому в связи с неверным завышенным начислением заработной платы, выставили завышенные алиментные выплаты на ребенка. В-третьих, согласно выводам эксперта нет разницы между положенной к выплате суммы и фактически выплаченной суммой. Это объясняется тем, что у эксперта была задача проанализировать только заработную плату работников ООО «Южно-Верхоянские энергосети». Анализ прочих расчетов со сторонними организациями и физическими лицами экспертом не проводился. ФИО10 и ФИО11 не являлись работниками ООО «Южно-Верхоянские энергосети». Эти физические лица оказывали услуги по договорам гражданско-правового характера. ФИО15 проводила им оплаты дважды, а именно: первый раз, - как работникам ООО «Южно-Верхоянские энергосети», то есть начисляла заработную плату и выплачивала ее по ведомостям; второй раз, - по акту выполненных работ соответственно, и выплачивала платежным поручением. Только во втором случае, в платежном поручении, выгруженном в формате «Excel», ФИО15 исправляла фамилию и банковские реквизиты счета работника на свои личные, тем самым в дальнейшем денежные средства перечислялись ей на банковский счет (т. 4 л.д. 49-52).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО11 от ____, согласно которому в начале ____ к нему обратился представитель ООО «Южно-Верхоянские энергосети» ФИО18 ФИО4, с целью разработки программы опробования ВЛ 110 кВ Хандыга-Нежданинская и оборудования ПС 110 кВ Нежданинская. ____ между ним и ООО «Южно-Верхоянские энергосети», в лице ФИО12, был заключен договор возмездного оказания услуг № ЮВЭС/06-02 от ____, согласно условиям которого он обязался выполнить услуги по разработки программы опробования ВЛ 110 кВ Хандыга-Нежданинская и оборудования ПС 110 кВ Нежданинская, а ООО «Южно-Верхоянские энергосети», в свою очередь, должно было оплатить ему предусмотренную договором стоимость в размере 160 920 рублей. Данная сумма была указана с учетом всех налогов, без учета налогов должна была выйти сумма в размере 140 000 рублей 40 копеек. Примерно с июля 2021 г. по май 2022 г. им были произведены предусмотренные договором работы. По итогам работ примерно в мае 2022 г. между им и ООО «Южно-Верхоянские энергосети», в лице ФИО12, составлен и подписан акт об оказании услуг. ____ на его личный банковский счет №, открытый в ПАО «Росбанк», от ООО «Южно-Верхоянские энергосети» поступила сумма денежных средств в размере 140 001 рублей, округленная сумма без копеек. Данная сумма поступила одним платежом. В рамках указанного договора сторонами в полном объеме были выполнены предусмотренные договором условия, каких-либо претензий у них друг к другу не было. По поводу оплаты со стороны ООО «Южно-Верхоянские энергосети» он также каких-либо претензий не имеет, оплату получил, как и должно было быть (т. 4 л.д. 58-60).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО5 от ____, согласно которому в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» он работал в период с начала мая 2020 г. по конец декабря 2021 г. в должности инженера-логистика. Его заработная плата составляла около 100 000 рублей, была предусмотрена трудовым договором. Кроме этого, он еще неоднократно выезжал в служебные командировки, по которым были предусмотрены соответствующие командировочные расходы. По поводу выплаты ему заработной платы и иных выплат, в том числе командировочных расходов, может пояснить, что предусмотренные выплаты производились всегда своевременно, каких-либо задержек не было, сумма денежных средств поступала всегда. Заработная плата и иные выплаты ему поступали всегда на банковский счет №, открытый на его имя в АО «Альфа-ФИО14», где работникам ООО «Южно-Верхоянские энергосети» были выданы зарплатные карты. Уволился из ООО «Южно-Верхоянские энергосети» в конце декабря 2021 г. по собственному желанию (т. 4 л.д. 63-65).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО4 от ____, согласно которому в период с ____ по август 2022 г. он был официально трудоустроен в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» в ____ Республики Саха (Якутия) в качестве главного инженера по трудовому договору. Примерно два раза в год, он выезжал в служебные командировки. Его заработная плата составляла 250 000 рублей, также командировочные выплачивались дополнительно, суточные составляли примерно 1 200 рублей, точную сумму вспомнить затрудняется, стоимость аренды жилья ему не компенсировалась, имелись премии по завершению строительства объекта, сумму премий назвать не может, так как не помнит, суммы разнились, за период строительства с 2019 г. по 2022 г. сумма премий составила около 700 000 рублей. Заработную плату и дополнительные выплаты, командировочные он получал своевременно в полном объеме. Фактов задержки, недоплаты, переплаты в отношении него не было. Денежные средства поступали на его банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» (т. 4 л.д. 75-77).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО3 от ____, согласно которому в период с октября 2020 г. по август 2022 г. он был официально трудоустроен в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» в ____ Республики Саха (Якутия) в качестве заместителя главного инженера по строительству. Периодически примерно раз в два-три месяца он выезжал в служебные командировки. Его заработная плата составляла 170 000 рублей, также командировочные выплачивались дополнительно, суточные составляли примерно 1 200 рублей, точную сумму назвать затрудняется, также компенсировалась стоимость аренды жилья, имелись премии по завершению строительства объекта, сумму премий назвать не может, так как не помнит, суммы разнились. Заработную плату и дополнительные выплаты, командировочные он получал своевременно в полном объеме. Фактов задержки, недоплаты, переплаты в отношении него не было. Денежные средства поступали на его банковский счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14» (т. 4 л.д. 79-81).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО2 от ____, согласно которому с августа 2021 г. по май 2023 г. он был трудоустроен в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» в должности инженера по надзору за строительством, трудоустроен был официально на основании трудового договора и приказа о назначении на должность. Фактически всё время он находился в командировке в ____, офис ООО «Южно-Верхоянские энергосети» непосредственно находился в ____. Заработная плата в средней составляла около 150 000 рублей, периодически начислялись премии и командировочные. Командировочные рассчитывались в зависимости от количества дней, проведенных в командировке, из расчета 1 200 рублей, ежеквартальная премия была равна заработной плате. Зарплата выплачивалась без задержек, своевременно и в полном объеме, командировочные и премия также начислялись без задержек, выплаты ни разу не задерживались. Зарплата выплачивалась два раза в месяц, примерно в равном объеме, на его банковскую карту №, открытую в АО «Альфа-ФИО14». Данную карту он открыл когда устроился на работу в ООО «Южно-Верхоянские энергосети». Наличными денежными средствами зарплата, премия и командировочные не выплачивались. Находясь в ____ ему пришло извещение от судебных приставов, где была указана завышенная сумма по алиментам за 2022 г., после чего он взял справку 2-НДФЛ, где был указан доход, превышающий его фактический примерно на 1 500 000 рублей, из чего и были начислены завышенные алименты. После этого он связался с руководством ООО «Южно-Верхоянские энергосети», где ему уже и пояснили о том, что ФИО15 продавались документы на выплату, не соответствующих с фактической заработной платой, в связи с чем руководство намерено было обращаться в правоохранительные органы (т. 4 л.д. 98-100).

Оглашен протокол допроса свидетеля ФИО6 от ____, согласно которому в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» он работал в должности заместителя генерального директора в период с марта 2020 г. по август 2021 г., трудоустроен был официально по трудовому договору. Раз в месяц он выезжал в служебные командировки. Его заработная плата составляла 300 000 рублей без учета НДФЛ. Кроме заработной платы также компенсировалась аренда жилья, что составляло 51 724,00 рублей, аренда телефона - 

<

***> рублей, командировочные составляли - 700 рублей в сутки. Заработная плата и иные выплаты выплачивались своевременно, согласно трудовому договору. Каких-либо задержек, недоплат либо переплат не было. Выплата заработной платы производилась путем перечисления на его расчетный счет №, открытый в АО «Альфа-ФИО14». О дополнительных начислениях и выплатах в период работы в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» он не знал, какие-либо выплаты не получал (т. 4 л.д. 106-109).

Вина ФИО15 в инкриминируемом ей деянии подтверждается также исследованными в ходе судебного заседания материалами уголовного дела. Изучены следующие письменные доказательства, подтверждающие вину подсудимой:

Протоколом явки с повинной ФИО15 от ____, зарегистрированным в КУСП ДЧ МУ МВД России «Якутское» за № от ____, согласно которому ФИО15 сообщила о совершенном ею преступлении в период с июля 2021 г. по декабрь 2022 г., а именно о том, что она, работая в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» главным бухгалтером, злоупотребляя доверием, похищала денежные средства, подробно показав о способе хищения (т. 3 л.д. 254- 256).

Протоколом осмотра места происшествия от ____, согласно которому произведен осмотр помещения кабинета бухгалтерии в офисе ООО «Южно-Верхоянские энергосети», расположенном по адресу: ____Б. В ходе осмотра установлено, что в кабинете бухгалтерии имеется 4 рабочих места, два из которых оборудованы компьютерной техникой. На рабочем столе главного бухгалтера располагается монитор, ноутбук марки «ASUS Zen Book», к которому подключены электронно-цифровые подписи и ключи, в том числе и электронно-цифровые подписи генерального директора ООО «Южно-Верхоянские энергосети» ФИО12, представляющие собой флешки в пластмассовом корпусе. На рабочем столе компьютера обнаружена программа «1С: Предприятие», при входе в которую изучена информация о данной программе. Установлено, что в программе «1С: Предприятие» имеются несколько конфигураций, в том числе с наименованием «Зарплата и управление персоналом», где производится расчет заработной платы и иных выплат, а также кадровый учет организации, и «Бухгалтерия предприятия». Установлен порядок и процедура начисления и перечисления заработной платы и иных выплат работника ООО «Южно-Верхоянские энергосети». Изъяты монитор марки «Samsung», ноутбук марки «ASUS Zen Book» модели «UX393E» с серийным номером «M1N0CX141913035», разветвитель «USB 3.0» марки «TP-link», электронно-цифровая подпись генерального директора ООО «Южно-Верхоянские энергосети» ФИО12 в виде флешки в пластмассовом корпусе красного цвета, электронно-цифровая подпись генерального директора ООО «Южно-Верхоянские энергосети» ФИО12 в виде флешки в пластмассовом прозрачном корпусе с прикрепленным брелоком. Прилагается фототаблица. Осмотренные предметы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, возвращены в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» под сохранную расписку (т. 10 л.д. 156-183).

Протоколом обыска от ____, согласно которому проведен обыск в жилище ФИО15 по адресу: ____. Изъято имущество, которое, со слов подозреваемой ФИО15, она приобрела на похищенные денежные средства, а именно: робот-пылесос марки «ECOVACS DEEBOT OZMO T8+» модели «DLX11-54ED» с зарядной станцией марки «ECOVACS» модели «СН1918»; парогенератор марки «BORK» модели «i800 ch»; сумку женскую марки «Hogl» ФИО13 цвета. К протоколу обыска прилагается фототаблица. (т. 13 л.д. 28-41).

Протоколом осмотра предметов от ____, согласно которому осмотрены предметы, изъятые в ходе обыска: робот-пылесос марки «ECOVACS DEEBOT OZMO T8+»; парогенератор марки «BORK» модели «i800 ch»; сумку женскую марки «Hogl» ФИО13 цвета, дано описание предметов, прилагается фототаблица. Осмотренные предметы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, сданы в камеру хранения (т. 13 л.д. 45-55).

Протоколом выемки от ____, согласно которому у обвиняемой ФИО15 изъяты гарнитура - пара беспроводных наушников марки «AirPods Pro» белого цвета в пластмассовом кейсе белого цвета (модель «А2190», серийный номер «GN3DG3B6LKKT»); бизнес-портфель, выполненный из материала серого цвета с наименованием «Mywalit»; ручка шариковая марки «Lami» в корпусе ФИО13 цвета. К протоколу обыска прилагается фототаблица (т. 13 л.д. 90-94).

Протоколом осмотра предметов от ____, согласно которому осмотрены предметы, изъятые в ходе выемки: пара беспроводных наушников марки «AirPods Pro»; бизнес-портфель «Mywalit»; ручка шариковая марки «Lami». Дано описание предметов, к протоколу осмотра прилагается фототаблица. Осмотренные предметы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, сданы в камеру хранения (т. 13 л.д. 95-102).

Протоколом осмотра документов от ____, согласно которому осмотрены документы, поступившие с материалами доследственной проверки, а также документы, приобщенные свидетелями к протоколам допросов, а именно: документы, приобщенные к заявлению ФИО12 от ____ и объяснению гр. ФИО25 от ____, а именно: копия паспорта на имя ФИО15; копия согласия ФИО15 на обработку персональных данных ООО «Южно-Верхоянские энергосети» от ____; копия приемной записки от ____; копия приказа о приеме работника ФИО15 на работу за №-ПР от ____; копия трудового договора № от ____; копия соглашения ФИО15 об оплате труда работника от ____, копия дополнительного соглашения № к трудовому договору № от ____, от ____; копия дополнительного соглашения № к трудовому договору № от ____, от ____; копия уведомления о прекращении срочного трудового договора от ____; копия приказа о прекращении трудового договора с работником ФИО15 за № от ____, согласно которым ФИО15 была принята на работу в ООО «ЮВЭС» на должность главного бухгалтера с ____, трудовой договор прекращен ____; копия приказа о приеме работника ФИО15 на работу за № б/н от ____, копия трудового договора № б/н от ____, копия соглашения об оплате труда работника от ____, копия заявления об увольнении ФИО15 от ____, копия приказа о прекращении трудового договора с работником ФИО15 за № от ____, согласно которым ФИО15 принята на работу на должность главного бухгалтера в ООО «ЮВЭС» с ____, трудовой договор прекращен ____; копия должностной инструкции главного бухгалтера, в которой указаны обязанности ФИО15 и ответственность, приведенные в описательной части приговора; копии расчетных листков главного бухгалтера ФИО15 за 2021 г. и за 2022 г., в которых приведены размеры заработной платы ФИО15 за 2021-2022 годы, оклад составлял 24255 рублей, в 2021 году выплаты производились ежемесячно от 121479 рублей до 421370 рублей, в 2022 году от 38769 руб. до 437448 руб.; реестр приобретения товаров, приобретенных в 2021 и 2022 годах на различные суммы, в том числе бизнес-портфель за 22900 руб., ручка шариковая марки «Lamy» стоимостью 4 857 руб., копии авансовых отчетов с приложением кассовых чеков на указанные товары; документы, приобщенные к заявлению ФИО12 от ____, а именно: копия объяснительной ФИО15 от ____, копия расписки ФИО15 от ____, в которых ФИО15 созналась в хищении денежных средств и обязалась возместить 19 393 386, 73 руб.; выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от ____, копия устава ООО «Южно-Верхоянские энергосети», копия решения единственного учредителя об учреждении (создании) ООО «Южно-Верхоянские энергосети» от ____, согласно которым ФИО12 является учредителем и генеральным директором ООО «ЮВЭС»; перечень реестров в ФИО14 за 2021 г., а также реестры перевода денежных средств для зачисления на текущие счета работников ООО «ЮВЭС», в которых отражены ФИО работников и суммы переводов, на всех реестрах имеется штамп АО «Альфа-ФИО14» об исполнении; списки перечисляемой в ФИО14 зарплаты ООО «ЮВЭС» в количестве 141 штуки за 2021-2022 годы, в которых указаны лицевые счета, ФИО работников и перечисляемые суммы; перечень реестров в ФИО14 за 2022 г., реестры перевода денежных средств для зачисления на текущие работников ООО «ЮВЭС», в которых отражены ФИО работников и суммы переводов, на всех реестрах имеется штамп АО «Альфа-ФИО14» об исполнении; перечень списков в ФИО14 за 2022 г., списки перечисляемой в ФИО14 зарплаты, в количестве 9____, в которых указаны лицевые счета, ФИО работников и перечисляемые суммы; документы, приобщенные к ответу на запрос ООО «Южно-Верхоянские энергосети» от ____, а именно: акт о проведении служебного расследования по факту причинения работником ущерба от ____, в котором указано о проведении служебного расследования, по результатам которого установлено совершение ФИО15 хищения денежных средств ООО «ЮВЭС» на предварительную сумму 19672 622, 63 руб.; приложение к акту служебного расследования в виде таблицы, в которой указаны размеры разницы перечислений денежных средств ФИО15 между ведомостями и реестрами с результатами фактических зачислений по реестрам, общая сумму за 2020-2023 гг. составила 19 672 622,63 рублей; документы, приобщенные свидетелем ФИО21 к протоколу допроса от ____, а именно: реестры документов «Авансовый отчет» за январь 2020 г. - март 2023 г. на подотчетных лиц: на ФИО12 на общую сумму 8 559 404,76 рублей, на ФИО4 на общую сумму 1 175 235,92 рублей, на ФИО3 на общую сумму 1 314 265,86 рублей, на ФИО5 на общую сумму 138 227,00 рублей, на ФИО6 на общую сумму 486 968,87 рублей; платежное поручение № от ____ на сумму 140 001,00 рублей, приобщенное свидетелем ФИО11 к протоколу допроса от ____, согласно которому ____ на банковский счет №, открытый на имя ФИО11 в ПАО «Росбанк» от ООО «ЮВЭС» поступила сумма денежных средств в размере 140 001 рублей. Осмотренные документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве иных документов.( т. 1 л.д. 22-100, 103-263, т. 2 л.д. 1-250, т. 3 л.д. 1- 127, 162-192, т. 4 л.д. 53-57, 62, 113-124, 125).

Протоколом выемки от ____, согласно которому в офисе ООО «Южно-Верхоянские энергосети», изъяты реестры работников ООО «Южно-Верхоянские энергосети», копия личной карточки ФИО15, реестр расчетных листков ФИО15 за 2020-2023 гг. с расчетными листками за период с января 2020 г. по март 2023 г., заверенные копии документов, касающихся трудовой деятельности ФИО15, ФИО12, ФИО13, ФИО9, ФИО2, ФИО4, ФИО5, ФИО8, ФИО3, ФИО11, ФИО6, ФИО7, ФИО10, в том числе, расчетных сведений, приказов о направлении в командировку; копия кредитного договора № от ____, заключенного между ПАО «Московский кредитный ФИО14» и ООО «Южно-Верхоянские энергосети», копия акта о передаче денежных средств в размере 2 000 000 рублей, поступивших от ФИО15, от ____, копии документов о приобретении товара, авансовые отчеты ФИО15 по различным расходам, подшивки документов с бухгалтерскими справками, реестрами перевода денежных средств, платежными поручениями, DVD-R - диск с наименованием «База 1С ООО ЮВЭС», в памяти которого содержатся две папки с наименованием «База ЮВЭС бухгалтерия» и «База ЮВЭС зарплата» с выгруженной базой «1С. Предприятие» за период 2020-2023 г. протоколу выемки приобщена фототаблица.(т. 5 л.д. 3-15, 16).

Протоколом осмотра документов от ____, согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе выемки, производившейся ____ в ООО «Южно-Верхоянские энергосети»: реестр работников ООО «Южно-Верхоянские энергосети», через которых ФИО15 производила начисление заработной платы и иных выплат, в котором приведены ФИО ФИО12, ФИО13, ФИО9, ФИО2, ФИО4, ФИО5, ФИО8, ФИО3, ФИО11, ФИО6, ФИО7, ФИО10; копия личной карточки ФИО15, согласно которой ФИО15 принята на должность главного бухгалтера ____; реестр расчетных листков ФИО15 за 2020-2023 гг. с расчетными листками за период с января 2020 г. по март 2023 г., согласно которым в 2021 году ФИО15 выплачено- 2927439,24 руб., в 2022 году – 4994539,93 руб., в 2023 году – 191305,89 руб.; подшивки документов, касающихся трудовой деятельности ФИО15 в ООО «Южно-Верхоянские энергосети», согласно которым ФИО15 осуществляла трудовую деятельность в периоды времени, приведенные в описательной части приговора, также содержатся расчетные листки ФИО15 за период с января 2020 г. по март 2023 г.; подшивки документов в пронумерованном виде всего на 20 л., где содержатся заверенные копии документов, касающихся трудовой деятельности ФИО15, ФИО12, ФИО13, ФИО9, ФИО2, ФИО4, ФИО5, ФИО8, ФИО3, ФИО11, ФИО6, ФИО7, ФИО10, в том числе, расчетные листки на указанных работников, реестры и приказы о направлении в командировку работников; копия кредитного договора № от ____, заключенного между ПАО «Московский кредитный ФИО14» и ООО «Южно-Верхоянские энергосети», с копией приложений №№, 2, 3, и копиями дополнительных соглашений № от ____, № от ____, № от ____, согласно которым ООО «ЮВЭС» предоставлены денежные средства на сумму 

<

***> 000 000 руб. на финансирование затрат, связанных с проведением мероприятия по строительству и эксплуатации объектов ВЛ; копия акта о передаче денежных средств в размере 2 000 000 рублей, поступивших от ФИО15, от ____; копия договора о переводе денежных средств АО «Альфа-ФИО14», являющегося приложением к Распоряжению от ____ №, в котором установлены правила по предоставлению услуг по переводу денежных средств, в том числе через систему «Альфа-Бизнес Онлайн»; копии документов о приобретении товара, а именно: копия счет-фактуры № И68-000424/2044 от ____ о приобретении средства от накипи De Longhi DLSC500» стоимостью 999,00 рублей, гарнитуры с наименованием «Apple AirPods Pro with Wireless Case» стоимостью 18 999,00 рублей; копия сведений, подтверждающих проведении сертификации продукции, копия гарантийного талона на указанные товары, платежное поручение № от ____ на сумму 19 925,00 рублей с назначением платежа «Оплата по счету А-00047179 от ____ комплектующие для ноутбука Сумма 19925-00 в т.ч. НДС (20%) 3320-83» о перечислении средств с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «МКБ» ____ на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» № Байкальский ФИО14 ПАО «Сбербанк» ____; подшивка документов с наименованием «Авансовые отчеты ФИО15 по различным расходам», где содержатся копии авансовых отчетов и чеков, в том числе на товары, указанные в описательной части приговора; подшивка документов с наименованием «Авансовые отчеты ФИО15 с повышенными командировочными расходами», где содержатся копия приказа об утверждении положения о служебных командировках за №-п от ____, копия положения о служебных командировках ООО «Южно-Верхоянские энергосети», копии авансовых отчетов и чеков; подшивка документов с наименованием «Карточки счета 71.01 с аналитикой «для распределения» и приобщенные к ним бухгалтерские справки, реестры перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физические лиц, платежные поручения», где содержатся карточки счета 71.01 за октябрь, ноябрь, декабрь 2022 г.; бухгалтерские справки № от ____ на сумму 2 717 892,00 рублей; № от ____ на сумму 2 649 250,00 рублей; № от ____ на сумму 997 227,00 рублей; реестры перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц, платежные поручения; подшивка документов с реестрами переводов денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц, платежные поручения, списки (ведомости) перечисляемой в ФИО14 зарплаты за 2020 г., платежные поручения; подшивка документов с реестрами переводов денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц, платежные поручения, списки (ведомости) перечисляемой в ФИО14 зарплаты за 2021 г.; списки перечисляемой в ФИО14 заплаты; реестры перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц; подшивка документов с реестрами переводов денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц, платежные поручения, списки (ведомости) перечисляемой в ФИО14 зарплаты за 2022 г.; реестры перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц. В ходе осмотра установлено, что ФИО15 в 2020 году начислено - 3 075 831,71 руб., удержано - 419 859,00 руб., выплачено - 2 655 972,71 руб.; в 2021 году начислено - 3 388 308,24 руб., удержано - 460 869,00 руб., выплачено - 2 927 439,24 руб.; в 2022 году начислено - 3 445 933,76 руб., удержано - 448 231,00 руб., выплачено - 2 996 362,93 руб., в 2023 году начислено - 183 869,06 руб., удержано - 23 903,00 руб., выплачено - 161 305,89 руб. Всего за период с января 2020 г. по март 2023 г. начислено - 10 093 942,77 рублей, из них удержано НДФЛ и т.п. в размере 1 352 862,00 рублей, всего перечислено денежных средств на общую сумму - 8 741 080,77 рублей. Из карточек счета 71.01 за октябрь, ноябрь, декабрь 2022 г.; бухгалтерских справок № от ____ на сумму 2 717 892,00 рублей; № от ____ на сумму 2 649 250,00 рублей; № от ____ на сумму 997 227,00 рублей; реестров перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц; платежных поручений, следует, что в период с октября по декабрь 2022 г. под разными назначениями платежа, а именно: «Перевод средств под отчет на хоз. нужды», «Возмещение командировочных расходов», «Аванс по заработной плате», «Заработная плата», с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «Московский кредитный ФИО14» ____ осуществляется перевод на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, с которого денежные средства в последующем перечисляются на расчетный счет №, открытый на имя ФИО15 в АО «Альфа-ФИО14». Тем самым, денежные средства ушли со счета 51 «Расчетные счета», где тем самым образовался кредит, и, поступили на счет 71.01 «Для распределения», где образовался дебет. Далее, в конце каждого месяца со счета 71.01 «Для распределения» на счет 91.02 «Прочие внереализационные доходы (расходы) (не принимаемые)» образовавшая задолженность (расхождения по дебету и кредиту) списывает бухгалтерскими справками, тем самым выравнивается дебет с кредитом. Общая сумма перечислений согласно осматриваемых карточек счета 71.01, бухгалтерских справок, реестров перевода денежных средств и платежных поручений за период с октября по декабрь 2022 г. составила 6 364 369,00 рублей, из которых переводы ФИО15 составили - 6 360 519,00 рублей, перевод ФИО2 - 3 850,00 рублей. Согласно осмотренным реестрам перевода денежных средств и платежных поручений, за 2020 г. под разными назначениями платежа, а именно: «Перевод средств под отчет на хоз. нужды», «Возмещение командировочных расходов», с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «Московский кредитный ФИО14» ____ осуществлялись переводы на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, с которого денежные средства в последующем перечислялись на расчетный счет №, открытый на имя ФИО15 в АО «Альфа-ФИО14». Из платежных поручений следует, что за 2020 г. под назначениями платежа «Для зачисления на счет ФИО15 по авансовому отчету», «Для зачисления на счет ФИО15 - перечисление подотчетной суммы», с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № ПАО «Росбанк» ____ осуществлялись переводы на расчетный счет ФИО15 № ПАО «Сбербанк» ____, а также с расчетного счета ООО «ЮВЭС» № АО «Альфа-ФИО14» ____, на расчетный счет ФИО15 № АО «Альфа-ФИО14» ____. Общая сумма перечислений денежных средств ФИО15 согласно осматриваемых реестров перевода денежных средств и платежных поручений за 2020 г. составила 389 264,47 рублей. Из платежных поручений, списков перечисляемой в ФИО14 заплаты, реестров перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц следует, что за 2021 г. под разными назначениями платежа с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» № ПАО «Московский кредитный ФИО14» ____ и № ПАО «Московский кредитный ФИО14» ____ осуществлялись переводы на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, с которого денежные средства в последующем перечислялись на расчетный счет №, открытый на имя ФИО15 в АО «Альфа-ФИО14». Общая сумма перечислений денежных средств ФИО15 согласно осматриваемых реестров перевода денежных средств, платежных поручений, списков перечислений за 2021 г. составила 2 808 097,43 рублей. Из платежных поручений, списков перечисляемой в ФИО14 заплаты, реестров перевода денежных средств для зачисления на текущие счета физических лиц следует, что за 2022 г. под разными назначениями платежа с расчетных счетов ООО «ЮВЭС» № ПАО «Московский кредитный ФИО14» ____ и № ПАО «Московский кредитный ФИО14» ____ осуществлялись переводы на расчетный счет № АО «Альфа-ФИО14» ____, с которых денежные средства в последующем перечислялись на расчетный счет №, открытый на имя ФИО15 в АО «Альфа-ФИО14». Общая сумма перечислений денежных средств ФИО15 согласно осмотренным реестрам перевода денежных средств, платежным поручениям, спискам перечислений за 2022 г. составила 9 617 849,03 рублей. К протоколу осмотра прилагается фототаблица. Осмотренные предметы и документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, DVD-R - диск с наименованием «База 1С ООО ЮВЭС», - сдан в камеру хранения (т. 5 л.д. 17-76, 77-86, 87-135, 136-137, 138-141, 142-164, 165-214, 215-236, 237-251, т. 6 л.д. 1-5, 6-43, 44-85, 86-125, 126-157, 158-183, 184-215, 216-218, 219-242, 243-250, т. 7 л.д. 1-14, 15-26, 27-31, 32-216, 217-243, 244-265, т. 8 л.д. 1, 2-5, 6-48, 46-95, 96-126, 127-162, 163-250, т. 9 л.д. 1-67, 68-250, т. 10 л.д. 1-37).

Протоколом выемки от ____, согласно которому у главного бухгалтера ООО «Южно-Верхоянские энергосети» ФИО21 изъяты копия табеля учета рабочего времени за №П-000001 от ____; копия приказа о направлении работника в командировку за № от ____; расчет среднедневного заработка к документу «командировка № от ____» на ФИО12, расчет начислений к документу «командировка № от ____» на ФИО12, расчетные листки на генерального директора ФИО12, главного бухгалтера ФИО15, главного инженера ФИО4, за январь 2020 г., CD-RW - диск с наименованием ООО ЮВЭС», в памяти которого содержатся электронные образы документов за 2020-2023 гг., а именно: карточек счета 71.01, 76.41, карточек лицевых счетов, заявлений работников ООО «ЮВЭС». К протоколу выемки приобщена фототаблица. (т. 10 л.д. 40-43, 44).

Протоколом осмотра предметов и документов от ____, согласно которому осмотрены указанные предметы и документы: копия табеля учета рабочего времени за №П-000001 от ____ на ФИО12, ФИО15, ФИО4; копия приказа о направлении в командировку за № от ____ ФИО12 в ____ с ____ по ____; расчет среднедневного заработка к документу «командировка № от ____» на ФИО12, который составляет 46902,39 руб.; подробный расчет начислений к документу «командировка № от ____» на ФИО12, начисление за 5 дней командировки составляет 234511,95 руб.; расчетные листки на генерального директора ФИО12, главного бухгалтера ФИО15, главного инженера ФИО4, за январь 2020 г.; CD-RW - диск с наименованием ООО ЮВЭС», в котором содержатся электронные образы документов за 2020-2023 гг., а именно: карточек счета 71.01, 76.41, карточек лицевых счетов, заявлений работников ООО «ЮВЭС»; постановление об обращении взыскания на заработную плату и иные доходы должника (об обращении взыскания на заработную плату) от ____ на ФИО2; исполнительный лист от ____ серии ВС № о взыскании с ФИО2 алиментов в размере ? заработной платы; постановление об обращении взыскания на заработную плату и иные доходы должника (об обращении взыскания на заработную плату) от ____ на ФИО2 К протоколу осмотра прилагается фототаблица. Осмотренные предметы и документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, CD-RW - диск с наименованием ООО ЮВЭС», - сдан в камеру хранения (т. 10 л.д. 78-151, 152-155).

Протоколом осмотра предметов и документов от ____, согласно которому осмотрены документы, полученные в ответ на запросы, а также диски с банковскими выписками по счетам, а именно: копия регистрационного дела ООО «Южно-Верхоянские энергосети» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>), в котором находятся устав, решение о государственной регистрации от ____, решение единственного учредителя об учреждении (создании) ООО «Южно-Верхоянские энергосети» от ____, и т.п.; CD-R - диск, полученный в ответ от ____ за исх. № с АО «АЛЬФА-ФИО14», в котором содержатся: учредительные документы ООО «Южно-Верхоянские энергосети», заявление о присоединении к Правилам перевода денежных средств на счета физических лиц (зарплатный проект) ООО «Южно-Верхоянские энергосети», приказ «О вступлении в должности генерального директора» от ____ за №, сканы паспортов на имя ФИО15, ФИО12; подтверждение (заявление) о присоединении и подключении услуг АО «АЛЬФА-ФИО14» от ООО «Южно-Верхоянские энергосети», подтверждение о присоединении к Соглашению об электронном документообороте по Системе «Альфа-Офис» и Договору о расчетно-кассовом обслуживании в АО «АЛЬФА-ФИО14», карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «Южно-Верхоянские энергосети», Excel-файлы с выписками по банковским счетам работников ООО «Южно-Верхоянские энергосети» на имя ФИО9, ФИО7, ФИО15, ФИО5, ФИО2, ФИО3, ФИО8, ФИО6, ФИО4, ФИО12, ФИО13, открытым в АО «АЛЬФА-ФИО14», согласно осмотренным выпискам за период с ____ по ____ сумма перечислений ФИО15 составила 12 336 128,23 рублей, кроме этого перечислены денежные средства на общую сумму 7 999 875,10 рублей, а именно: с основанием «возмещение командировочных» перечислено - 7 268 173,10 рублей, с основанием «компенсация» перечислено - 691 702,00 рублей, с основанием «по договору ГПХ» перечислено - 40 000,00 рублей. Тем самым, за указанный период ФИО15 перечислено без учета подотчета, но с учетом переплаты по заработной плате и иным выплатам - 20 336 003,33 рублей. За период с ____ по ____ ФИО15 перечислены денежные средства, не полагающиеся ей, на общую сумму 193 489,94 рублей с назначением платежа «возмещение командировочных расходов». В период с ____ по ____ ФИО15 перечислена не полагающаяся ей сумма денежных средств в размере 6 360 519,00 рублей, из которых с назначением платежа: «на хозяйственные расходы» - 1 210 910,00 рублей; «возмещение командировочных расходов» - 4 136 751,00 рублей; «аванс по заработной плате» и «заработная плата» - 1 012 858,00 рублей, где 1 210 910,00 является подотчетной суммой, то есть без учета подотчета (6 360 519,00 - 1 210 910,00) составляет - 5 149 609,00 рублей. Сумма перечислений за период с ____ по ____ (20 336 003,33 - 193 489,94 - 5 149 609,00) составила - 14 992 904,39 рублей. Сумма выданных подотчетных средств за 2020 г. составила - 189 719,53 рублей, за 2021 г. - 196 705,50 рублей, за 2022 г. - 1 888 637,22 рублей, за 2023 г. - 7 010,25 рублей. Таким образом, с ____ по ____ ФИО15 незаконно перечислена сумма денежных средств в размере 193 489,94 рублей, за период с ____ по ____ - 14 992 904,39 рублей, за период с ____ по ____ - 6 360 519,00 рублей. А в период с ____ по ____ ФИО15 незаконно приобретен товар за счет средств ООО «Южно-Верхоянские энергосети» на сумму 18 999,00 рублей. Общая сумма причиненного ущерба (193 489,94 + 14 992 904,39 + 6 360 519,00 + 18 999,00) - 21 565 912,33 рублей; DVD-R - диск, приобщенный рапортом ____, на который выгружены полученные со специализированной базы АО «Альфа-ФИО14» выписки со сведениями о движении денежных средств по банковским счетам вышеуказанных работников ООО «Южно-Верхоянские энергосети»; DVD-RW - диск, приобщенный рапортом ____, на который выгружена полученная со специализированной базы ПАО «Сбербанк» выписка со сведениями о движении денежных средств по банковскому счету, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО10; CD-R - диск, полученный в ответ от ____ за исх. № с АО «АЛЬФА-ФИО14», в котором содержатся выписки по счетам ФИО4, открытым в АО «АЛЬФА-ФИО14»; документы, полученные в ответ на запрос от ____ за № с ООО «Южно-Верхоянские энергосети», а именно: копия договора на обслуживание счетов с использованием электронной системы «Ваш ФИО14 Онлайн» от ____ за №; копия акта приема-передачи USB-токена (рутокена), согласно которой ФИО12 принял указанный USB-токен; копия заявления на присоединение к Договору комплексного банковского обслуживания от ____; копия заявления об открытии счета от ____, подтверждение о получении сертификата ПАО «Московский кредитный ФИО14» от ____, подтверждение о получении сертификата ПАО «Московский кредитный ФИО14» от ____, подтверждение о получении сертификата ПАО «Московский кредитный ФИО14» от ____, подтверждения о получении направил ФИО12; правила электронного документооборота и дистанционного банковского обслуживания клиентов - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, в ПАО «Московский кредитный ФИО14», договор на обслуживание по системе «Альфа-бизнес онлайн» с приложением, согласно которым ООО «ЮВЭС» подключилось к дистанционному банковскому обслуживанию, приведены правила использования электронной системой «Ваш ФИО14 Онлайн»; копия заявление об изменении прав доступа уполномоченных лиц в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» от ____, в котором просят предоставить возможность получения ФИО15 информации о счетах, операциях по счетам, подписания электронных документов в системе Альфа-Бизнес-Онлайн от имени клиента, подписано ФИО12 К протоколу предметов и документов прилагается фототаблица. Осмотренные предметы и документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, сданы в камеру хранения (т. 11 л.д. 11-54, 56-57, 58, 60, 62-199, 200-261, 262-268).

Заключением эксперта №/С от ____, согласно выводам которого: 

1. Исследованием представленных документов установлено, что в ООО «ЮВЭС» за период с ____ по ____ указанным работникам начислена заработная плата и иные выплаты на общую сумму 134 804 444,37 рублей, а именно: ФИО15 - 10 093 942,77 рублей; ФИО12 - 61 203 775,78 рублей; ФИО13 - 6 910 117,27 рублей; ФИО9 - 10 976 360,29 рублей; ФИО2 - 5 847 967,69 рублей; ФИО4 – 13 915 974,99 рублей; ФИО5 - 1 931 509,06 рублей; ФИО8 - 3 182 695,87 рублей; ФИО3 - 8 379 233,51 рублей; ФИО6 - 7 904 368,33 рублей; ФИО7 - 3 975 739,81 рублей; ФИО10 - 321 839,00 рублей; ФИО11 - 160 920,0 рублей.

2. Исследованием представленных документов установлено, что в ООО «ЮВЭС» за период с ____ по ____ указанным работникам полагается к выплате заработная плата и иные выплаты на общую сумму 115 839 921,71 рублей, а именно: ФИО15 - 8 741 080,77 рублей; ФИО12 - 52 528 002,48 рублей; ФИО13 - 5 932 172,15 рублей; ФИО9 - 9 280 821,36 рублей; ФИО2 - 4 734 853,22 рублей; ФИО4 - 11 966 095,09 рублей; ФИО5 - 1 685 808,06 рублей; ФИО8 - 2 766 815,87 рублей; ФИО3 - 7 277 438,25 рублей; ФИО6 - 7 000 628,65 рублей; ФИО7 - 3 506 204,81 рублей; ФИО10 - 280 000,00 рублей; ФИО11 - 140 001,00 рублей.

3. Исследованием представленных документов установлено, что за период с ____ по ____ указанным работникам фактически перечислены денежные средства на общую сумму 142 876 271,31 рублей, а именно: ФИО15 - 31 359 156,60 рублей; ФИО12 - 57 520 480,31 рублей; ФИО13 - 5 002 389,49 рублей; ФИО9 - 9 001 634,28 рублей; ФИО2 - 3 747 366,23 рублей; ФИО4 - 12 710 427,39 рублей; ФИО5 - 1 716 427,31 рублей; ФИО8 - 2 745 165,62 рублей; ФИО3 - 8 359 745,11 рублей; ФИО6 - 7 069 213,33 рублей; ФИО7 - 3 224 264,64 рублей; ФИО10 - 280 000,00 рублей; ФИО11 - 140 001,00 рублей.

4. Исследованием представленных документов установлено, что за период с ____ по ____ следующим работникам ООО «Южно-Верхоянские энергосети» на 29 536 396,75 рублей перечислено больше денежных средств, чем полагается по начислениям, а именно: ФИО15 перечислено больше на 22 618 075,83 рублей; ФИО12 перечислено больше на 4 992 477,83 рублей; ФИО4 перечислено больше на 744 332,30 рублей; ФИО5 перечислено больше на 30 619,25 рублей; ФИО3 перечислено больше на 1 082 306,86 рублей; ФИО6 перечислено больше на 68 584,68 рублей. Следующим работникам перечислено меньше денежных средств, чем полагается по начислениям на общую сумму 2 500 047,15 рублей, а именно: ФИО13 перечислено меньше на 929 782,66 рублей; ФИО9 перечислено меньше на 279 187,08 рублей; ФИО2 перечислено меньше на 987 486,99 рублей; ФИО8 перечислено меньше на 21 650,25 рублей; ФИО7 перечислено меньше на 281 940,17 рублей. (т. 12 л.д. 48-107).

Ответом Отделения Фонда пенсионного и социального страхования РФ по ____ (Якутия) от ____ № ТВ-Гр-41/41688, согласно которому в региональной базе данных на застрахованное лицо - ФИО15 имеются сведения, составляющие пенсионные права. Сведения для включения в индивидуальный лицевой счет предоставлен следующим страхователем - ООО «Южно-Верхоянские энергосети» за период с января 2020 г. по март 2023 г. (т. 10 л.д. 191-198).

Ответом Управления Федеральной налоговой службы России по ____ (Якутия) от ____ №, согласно которому доход ФИО15 в ООО «Южно-Верхоянские энергосети» за 2022 г. по информационным ресурсам налогового органа составил - 3 449 633,76 рублей, из которых 448 452,00 удержаны в качестве налога (т. 10 л.д. 200-201).

Ответом Управления Федеральной налоговой службы России по ____ (Якутия) от ____ №, согласно которому предоставлена копия регистрационного дела юридического лица - ООО «Южно-Верхоянские энергосети» (ИНН: 

<

***>), а также справки о доходах в отношении работников указанной организации. (т. 10 л.д. 203-241, т. 11 л.д. 1-54).

Ответом АО «АЛЬФА-ФИО14» от ____ №, согласно которому направлена информация в отношении ФИО9, ФИО7, ФИО15, ФИО5, ФИО2, ФИО3, ФИО8, ФИО6, ФИО4, ФИО12, ФИО13, с предоставлением в электронном виде выписок по банковским счетам, открытым на указанных лиц. Также предоставлена информация в отношении ___ согласно которой у указанной организации отсутствовали счета на период предоставления сведений. В электронном виде направлено банковское дело указанной организации. К данному ответу на запрос приобщен CD-R – диск (т. 11 л.д. 56-57).

Ответом Управления Федеральной налоговой службы России по ____ (Якутия) от ____, согласно которому представлены сведения о многочисленных счетах ФИО15, открытых в АКБ «Алмазэргиэнбанк», ФИО14 ВТБ, Тинькофф ФИО14, ПАО Сбербанк России, ФИО14 Синара, МТС ФИО14, Почта ФИО14, ФИО14 Дом РФФИО14, Альфа-ФИО14, (т. 3 л.д. 136-141).

Ответом УФССП РФ по РС (Я) от ____, согласно которому исполнительные производства в отношении ФИО15 отсутствуют (т.3 л.д. 135).

Также изучены материалы дела, касающиеся имущества ФИО15, согласно которым в инкриминируемый период ФИО15 приобретены: жилое помещение с кадастровым номером ___, расположенное по адресу: ____ (Якутия), ____; - на земельный участок с кадастровым номером ___, расположенный по адресу: ____, общей площадью 2 753 +/- 11; бизнес-портфель марки «Mywalit» стоимостью 22 900,00 рублей; ручка шариковая марки «Lamy» стоимостью 4 857,00 рублей; гарнитура марки «Apple AirPods Pro with Wireless Case» стоимостью 18 999,00 рублей; сумка женская марки «hogl» ФИО13 цвета стоимостью 45 290,00 рублей; робот-пылесос марки «ECOVACS DEEBOT OZMO T8+» модели «DLX11-54ED» с зарядной станцией марки «ECOVACS» модели «СН1918» стоимостью 74 990,00 рублей; парогенератор марки «BORK» модели «i800 ch» стоимостью 99 000,00 рублей; транспортное средство марки «KIA SOUL» с государственными регистрационными знаками ___, 2021 года выпуска, VIN №№, двигатель/кузов №G4FGMH800369, стоимостью 2 032 000, 00 рублей; транспортное средство марки «Тойота Ленд Крузер 100» с государственными регистрационными знаками ___ 2004 года выпуска, двигатель/кузов №, шасси (рама) №№, стоимостью 2 310 000, 00 рублей, (т. 8 л.д. 2, 30, 32-33, т.15 л.д. 5, 24, 52-53, 59-60, т.14 л.д. 23, 27-30, 34-41, 45-47, 56-65, 69-72, 76-79, 83-85, 260-264, 265-267, т.13 л.д. 59-61).

По ходатайству защитника приобщены: сведения о доходах ФИО15, согласно которым за 2023 год общая сумма дохода составила 1988319,19 руб., за 2024 год – 1213132,11 руб., за 2020 год – 2919848, 03 руб.; информация из Государственного информационного ресурса бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «ЮВЭС», согласно которой представлены сведения бухгалтерского баланса предприятия на ____ и на ____.г., вместе с тем, данные сведения суд признает не относимыми к делу доказательствами, поскольку сведения об активах и прибыли Общества не влияют на квалификацию содеянного. Также приобщены и изучены медицинские документы о состоянии здоровья ФИО15, ее матери, ребенка; изучены из материалов дела: ходатайство ФИО15 о заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, постановление следователя об отказе в удовлетворении ходатайства.

Свидетель защиты ФИО22 суду показала, что является матерью подсудимой, характеризует ФИО15 положительно, помогает ей, в том числе материально, проживает с ней, свидетель имеет заболевания.

Свидетель защиты ФИО17 в судебном заседании показал, что является бывшим супругом ФИО15, развелись в 2023 году из-за финансовых потерь, на машину «Киа-Соул» брал кредит, покупатели «Тойота Лэнд Крузер» выставят требования, платит ипотеку. У него нет возможности помогать детям. 

Вышеприведённые доказательства, представленные стороной обвинения, являются объективными, добыты без каких-либо нарушений требований уголовно-процессуального закона, не имеют существенных противоречий с другими доказательствами в связи с чем, суд признаёт их достоверными и допустимыми, достаточными для рассмотрения уголовного дела. 

Время и место совершения преступления нашли свое подтверждение из показаний подсудимой, представителя потерпевшего и свидетелей обвинения, а также из протоколов осмотра места происшествия, протоколами осмотров предметов и документов.

Судом установлено, что совершенное подсудимой преступление характеризуется прямым умыслом, деяние совершено ФИО15 с корыстной целью, для личного материального обогащения, достоверной знавшей о незаконности ее действий по уводу денежных средств, принадлежащих ___

В соответствии с п. 29 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ____ № «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).

Согласно пп. 4, 5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ____ № «О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными полномочиями и о превышении должностных полномочий» под организационно-распорядительными функциями следует понимать полномочия должностного лица, которые связаны с руководством трудовым коллективом государственного органа, государственного или муниципального учреждения (его структурного подразделения) или находящимися в их служебном подчинении отдельными работниками, с формированием кадрового состава и определением трудовых функций работников, с организацией порядка прохождения службы, применения мер поощрения или награждения, наложения дисциплинарных взысканий и т.п.

Как административно-хозяйственные функции надлежит рассматривать полномочия должностного лица по управлению и распоряжению имуществом и (или) денежными средствами, находящимися на балансе и (или) банковских счетах организаций, учреждений, воинских частей и подразделений, а также по совершению иных действий (например, по принятию решений о начислении заработной платы, премий, осуществлению контроля за движением материальных ценностей, определению порядка их хранения, учета и контроля за их расходованием).

Квалифицирующий признак - совершение мошенничества лицом с использованием своего служебного положения нашел свое подтверждение. Так ФИО15, занимая должность главного бухгалтера в ООО «ЮВЭС» исполняла свои обязанности на основании трудового договора, должностной инструкции, которыми на нее возложены обязанности осуществлять ведение бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, осуществлять контроль над экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия, принимать меры, в том числе по предупреждению недостач, незаконного расходования денежных средств, тем самым ФИО15 являлась должностным лицом, осуществляла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции.

В соответствии с п. 3 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ____ № «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» злоупотребление доверием при мошенничестве заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с владельцем имущества или иным лицом, уполномоченным принимать решения о передаче этого имущества третьим лицам. Доверие может быть обусловлено различными обстоятельствами, например служебным положением лица либо его личными отношениями с потерпевшим.

Исходя из характера действий ФИО15, длительности ее работы в ООО «ЮВЭС» в должности главного бухгалтера, совершение ею преступлений стало возможным благодаря наличию доверительных отношений с руководителем ФИО12, уполномоченным подписывать документы, который предоставил ей право пользования своей электронной цифровой подписью для осуществления финансовых операций от имени предприятия. Данные обстоятельства подтверждены показаниями ФИО12 и показаниями подсудимой ФИО15 Таким образом, установлено, что преступление совершено ФИО15 путем злоупотребления доверием.

Квалифицирующий признак – совершение преступления в особо крупном размере подтверждается показаниями подсудимой ФИО15, представителя потерпевшего, а также протоколами осмотра предметов и документов от ____, ____, ____, ____.г. и заключением судебной бухгалтерской экспертизы. Согласно примечанию к ст.159 УК РФ особо крупным размером признает стоимость, превышающая один миллион рублей. У суда не имеется оснований для опровержения выводов бухгалтерской судебной экспертизы, поскольку экспертиза выполнена в соответствии с требованиями УПК РФ. Эксперт непосредственно перед проведением экспертизы предупрежден об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного экспертного заключения. Согласно заключению анализ представленных на экспертизу материалов показал, что данные документы и сведения достаточны для проведения всестороннего и объективного исследования и дачи категоричного вывода по поставленным вопросам. Сумма ущерба - 21 565 912,33 рублей, органом следствия установлена верно на основе выводов заключения эксперта (с приложенной к заключению таблицей) и анализа представленных документов, в том числе, свидетельствующих о формировании реестров, фактическом перечислении денежных средств работникам ООО «ЮВЭС» и подсудимой ФИО15 Кроме того, сумма ущерба подсудимой ФИО15 не оспаривалась, с доказательствами по делу, в том числе с заключением эксперта, выразила свое согласие. При этом суд отмечает, что размер похищенных денежных средств в сравнении с активами и прибылью ООО «ЮВЭС» не является определяющим признаком, снижающим общественную опасность преступного деяния, связанного с незаконным изъятием денежных средств в особо крупном размере, с использованием служебного положения.

Показаниям ФИО15, данным в ходе судебного заседания, которые соответствуют описательной части приговора, суд придает доказательственное значение, поскольку они соответствуют обстоятельствам, установленным судом.

Каких-либо оснований у потерпевшего и свидетелей в оговоре подсудимой судом не установлено, в связи с чем, показания указанных лиц суд признает достоверными, правдивыми и кладет их в основу обвинения подсудимого. 

Оценивая позицию подсудимой ФИО15, указывающей о причастности к совершению преступления и признании ею вины, суд приходит к выводу, что не имеется оснований расценивать её позицию как самооговор, поскольку её виновность подтверждается совокупностью собранных по уголовному делу доказательств.

В судебном заседании исследованы все существенные для исхода дела доказательства, представленные сторонами, разрешены все заявленные ходатайства. Исследовав и проанализировав представленные стороной обвинения доказательства, суд пришел к выводу о том, что представленные и исследованные в ходе судебного разбирательства доказательства, получены в соответствии с требованиями действующего уголовно-процессуального закона, надлежащими должностными лицами, в пределах предоставленных им полномочий и в пределах процессуального срока расследования. По результатам проведенных следственных действий, в соответствии с требованиями ст. 166 УПК РФ были составлены протоколы, в которых расписались все лица, принимавшие участие в следственных действиях. Все документы, имеющие значение для уголовного дела, в соответствии с действующим уголовно-процессуальным законодательством, в ходе досудебного производства были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены в качестве таковых к уголовному делу.

Таким образом, оценив собранные по данному делу доказательства в совокупности, проведя их полный и всесторонний анализ, суд приходит к выводу, что действия ФИО15 подлежат квалификации по ч. 4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. 

При исследовании судом обстоятельств, характеризующих личность подсудимой ФИО15 установлено, что она ранее не судима, по месту жительства характеризуется положительно, родственниками положительно, по месту работы и с образовательного учреждения ребенка характеризуется положительно, разведена, имеет на иждивении двух малолетних детей, трудоустроена, она и ее дети имеют заболевания, мать подсудимой имеет инвалидность 3 группы, заболевания согласно медицинским документам и находится на иждивении подсудимой, в ГБУ Республики Саха (Якутия) «Якутский республиканский психоневрологический диспансер» и в ГБУ Республики Саха (Якутия) «Якутский республиканский наркологический диспансер» подсудимая на учете не состоит. В судебном заседании не установлено каких-либо сведений, свидетельствующих о наличии какого-либо психического расстройства, подсудимая является вменяемой, ведет себя в суде адекватно, в связи с чем, подлежит к уголовной ответственности. Оснований для постановления приговора без назначения или освобождения от наказания не имеется.

Определяя подсудимой ФИО15 меру наказания в соответствии ст. 43 УК РФ, суд учитывает общественную опасность совершённого преступления, личность виновной, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, условия жизни её семьи. 

В качестве смягчающих наказание обстоятельств суд признает на основании ч. 1, 2 ст. 61 УК РФ: полное признание вины, раскаяние в содеянном, заявление ходатайства о заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, совершение преступления впервые, наличие на иждивении малолетних детей и матери, состояние здоровья подсудимой, ее детей и матери, инвалидность и пожилой возраст матери, положительные характеристики, добровольное частичное возмещение ущерба, причиненного преступлением, принесение извинений перед потерпевшим. 

В соответствии с п. «и» ч.1 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих наказание обстоятельств суд признает явку с повинной и активное способствование раскрытию и расследованию преступления, поскольку в ходе предварительного расследования ФИО15 явилась с повинной, давала подробные показания, в которых излагала обстоятельства совершенного ею преступления, данные сведения были использованы органами предварительного следствия при производстве по делу, а именно, были установлены время, место и способ, обстоятельства совершения преступления.

Сведений о совершении подсудимой преступления в силу стечения тяжелых жизненных обстоятельств в материалах уголовного дела не имеется и суду не представлено. Одна лишь ссылка о совершении преступления в силу трудного финансового положения не является основанием для признания смягчающим наказание обстоятельством, предусмотренным п. "д" ч. 1 ст. 61 УК РФ - совершение преступления в силу стечения тяжелых жизненных обстоятельств. Сведения, установленные судом о сумме хищения, в совокупности со сведениями о размере доходов и расходов подсудимой ФИО15 на момент совершения преступления, не свидетельствуют о трудном финансовом положении подсудимой и ее семьи.

Данных, подтверждающих наличие иных смягчающих наказание обстоятельств, в том числе указанных в ст. 61 УК РФ, подсудимая не представила, не установлены они и судом.

Отягчающих наказание подсудимой обстоятельств суд не установил. 

Фактические обстоятельства совершенного преступления, степень реализации преступных намерений, роль подсудимой в преступлении, наличие прямого умысла, не свидетельствуют о снижении степени общественной опасности совершенного преступления, с учетом изложенного, а также с учетом данных о личности подсудимой, суд не находит оснований для изменения категории совершенного подсудимой преступления на менее тяжкое, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ. 

По смыслу закона, применение положения ст. 64 УК РФ возможно при наличии исключительных обстоятельств, при этом должны учитываться: цель и мотив преступления, роль виновного, его поведение во время или после совершения преступления, и другие обстоятельства, существенно уменьшающие степень общественной опасности преступления. Таких обстоятельств суд не усматривает, поскольку обстоятельства, которые существенно уменьшили бы степень общественной опасности преступления, совершенного ФИО15, не установлены.

Суд считает целесообразным, в целях исправления подсудимой ФИО15 назначить ей наказание в виде лишения свободы, поскольку другие виды наказания санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ не предусмотрены, кроме того, по мнению суда, с учётом обстоятельств совершенного преступления, а также личности ФИО15, другие виды наказания не будут способствовать исправлению подсудимой и отвечать принципам справедливости. 

Преступление, которое совершила ФИО15, характеризуются повышенной общественной опасностью, относится к категории тяжких преступлений. Принимая во внимание данные обстоятельства, характер и степень тяжести преступления, а также данные о личности подсудимой, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для применения положений ст.73 УК РФ. 

Наказание в виде лишения свободы подлежит назначению с применением ч.1 ст.62 УК РФ, с учетом наличия смягчающих обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч.2 ст.61 УК РФ.

С учетом характера и степени общественной опасности, совершенного подсудимой преступления, данных о ее личности, для достижения целей наказания, исправления подсудимой суд считает необходимым назначить дополнительное наказание в виде штрафа. При установлении размера штрафа суд учитывает состояние здоровья и материальное положение подсудимой, наличие на иждивении детей. Суд с учетом материального положения подсудимой, полагает возможным назначить штраф с установлением разумного срока оплаты - в течение 1 года. Дополнительное наказание в виде ограничения свободы назначению не подлежит, поскольку с учетом характера и степени общественной опасности, совершенного подсудимой преступления, данных о ее личности,, цели и задачи уголовного наказания могут быть достигнуты при отбывании основного вида наказания и дополнительного наказания в виде штрафа.

По смыслу ч. 1 ст. 82 УК РФ, основанием предоставления лицу отсрочки отбывания наказания, является убеждение суда в правомерном поведении осужденного в период отсрочки и в возможности исправиться без изоляции от общества в условиях занятости воспитанием своего ребенка. Критериями применения положений ч. 1 ст. 82 УК РФ являются наличие ребенка в возрасте до 14 лет и обязанность подсудимого, как родителя, заниматься воспитанием своего ребенка, при этом интересам ребенка, которые затрагиваются осуждением его родителя, с учетом принципов гуманизма и уважения личности, придается первостепенное значение и только в исключительных случаях, если с учетом личности родителя либо совершения им преступления в отношении малолетнего, применение института отсрочки отбывания наказания противоречит интересам самого ребенка либо в иных случаях в силу прямого запрета закона, то есть при совершении родителем преступлений, указанных в ч. 1 ст. 82 УК РФ, отсрочка отбывания наказания не применяется.

Согласно п. п. 25, 26 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ____ № «О судебной практике условно-досрочного освобождения от отбывания наказания, замены неотбытой части наказания более мягким видом наказания», решая при постановлении приговора вопрос о применении отсрочки отбывания наказания к указанным в части 1 статьи 82 УК РФ лицам, суд учитывает характеристику и иные данные о личности, условия жизни лица и его семьи, сведения о наличии у него жилья и необходимых условий для проживания с ребенком и другие данные.

Как усматривается из материалов дела, ФИО15 характеризуется положительно, ранее не судима, имеет жилье, разведена, имеет на иждивении одного малолетнего и одного несовершеннолетнего ребенка, пожилую мать с инвалидностью является единственным кормильцем семьи, обеспечивает надлежащие условия для воспитания детей, в совершении преступления вину признала, в содеянном раскаивается, явилась в правоохранительные органы с повинной, активно способствовала раскрытию и расследованию преступления, ходатайствовала о заключении досудебного соглашения о сотрудничестве, добровольно частично возместила ущерб, выразила готовность возместить ущерб в полном объеме. Оснований, препятствующих применению в отношении ФИО15 положений ст. 82 УК РФ, а равно фактов, свидетельствующих о том, что отсрочка отбывания наказания противоречила бы интересам ее детей, судом не установлено. При этом нахождение на свободе отца детей, не может компенсировать детям отсутствие матери, поскольку ФИО15 с супругом разведена, материальную помощь бывший супруг детям не оказывает.

На основании изложенного, исходя из интересов несовершеннолетних детей, развитию которых и формированию их личности противоречит отстранение от воспитательного процесса их матери, суд приходит к выводу о возможности применения отсрочки от отбывания наказания до достижения ее младшим ребенком 14 летнего возраста на основании ч. 1 ст. 82 УК РФ. К такому убеждению суд приходит на основе учета характера и степени тяжести совершенного преступления, условий жизни семьи подсудимой, анализа данных о ФИО15 и ее поведении, а также с учетом необходимости реализации принципа гуманизма, создания возможности сохранения семьи и обеспечения несовершеннолетним надлежащего родительского ухода и воспитания.

В соответствии со ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства: изъятые у потерпевшего предметы подлежат возвращению потерпевшему, письменные доказательства и диски, хранящиеся в деле – подлежат хранению в материалах дела.

В соответствии со ст. 1064 ГК РФ причиненный вред подлежит возмещению виновным лицом. В ч. 3 ст. 42 УПК РФ закреплено, что потерпевшему обеспечивается возмещение имущественного вреда, причиненного преступлением. 

Выслушав мнение участников судебного заседания, суд находит исковое заявление ООО «ЮВЭС», с учетом уточнения, в сумме 19565912 (девятнадцать миллионов пятьсот шестьдесят пять тысяч девятьсот двенадцать) рублей 33 копейки подлежащим удовлетворению в полном объеме, поскольку причиненный преступлением ущерб подтвержден материалами уголовного дела. 

Согласно ч. ч. 1 и 2 ст. 115 УПК РФ для обеспечения приговора в части гражданского иска, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, следователь с согласия руководителя следственного органа, а также дознаватель с согласия прокурора возбуждают перед судом ходатайство о наложении ареста на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия. Арест может быть наложен на имущество, находящиеся у других лиц, если есть достаточные данные полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого. Наложение ареста на имущество состоит в запрете, адресованном собственнику либо владельцу имущества, распоряжаться и в необходимых случаях пользоваться им, а также в изъятии имущества и передаче его на хранение. 

Часть 3 ст. 115 УПК РФ предусматривает, что арест может быть наложен на имущество, находящееся у лиц, не являющихся подозреваемыми, обвиняемыми или лицами, несущими по закону материальную ответственность за их действия, если есть достаточные основания полагать, что оно получено в результате преступных действий подозреваемого, обвиняемого либо использовалось или предназначалось для использования в качестве орудия, оборудования или иного средства совершения преступления либо для финансирования терроризма, экстремистской деятельности (экстремизма), организованной группы, незаконного вооруженного формирования, преступного сообщества (преступной организации).

Согласно правовой позиции Конституционного суда Российской Федерации, изложеным в Постановлении от ____ №-П, наложение ареста на имущество в рамках предварительного расследования по уголовному делу является мерой процессуальной принуждения, которая может применяться как в публично-правовых целях для обеспечения возможной конфискации имущества, имущественных взысканий в виде процессуальных издержек или штрафа в качестве меры уголовного наказания, а также для сохранности имущества, относящегося к вещественным доказательствам по уголовному делу, так и в целях защиты субъективных гражданских прав лиц, потерпевших от преступления.

Как следует из изученных материалов дела, принимая во внимание период инкриминируемого подсудимой деяния, суд находит установленным, что имущество, на которое судом наложен арест, добыто в результате преступных действий обвиняемой ФИО15 Данный факт подсудимой ФИО15 в судебном заседании не оспаривался. Приобретение транспортных средств бывшим супругом подсудимой не свидетельствует о том, что данные транспортные средства приобретены на личные средства супруга подсудимой, поскольку судом установлено, что в период совершения преступления подсудимая ФИО15 проживала с супругом в зарегистрированном браке, из ее показаний следует, что с супругом велось совместное хозяйство.

При решении в силу п. 11 ч. 1 ст. 299 УПК РФ вопроса о том, как необходимо поступить с имуществом, на которое наложен арест для обеспечения гражданских исков, суд сохраняет наложение ареста на имущество до исполнения решения суда в части разрешенного гражданского иска.

Согласно п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ____ N 23 "О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу", если по уголовному делу на имущество обвиняемого для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска был наложен арест, то в случае удовлетворения гражданского иска суд в приговоре указывает имущество, соразмерное удовлетворенным требованиям, арест на которое сохраняет свое действие до исполнения приговора в части гражданского иска.

Таким образом, в целях исполнения приговора в части гражданского иска и обращения похищенного имущества в собственность потерпевшего – ранее наложенный арест на имущество, подлежит сохранению.

Процедура обращения взыскания на имущество предусмотрена Федеральным законом N 229 от ____ "Об исполнительном производстве", согласно которому она относится к исключительным полномочиям судебного пристава-исполнителя, поскольку включает в себя процесс изъятия имущества и его реализацию, осуществляемую должником самостоятельно, или принудительную реализацию либо передачу имущества взыскателю.

Процессуальных издержек по делу не имеется.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 304, 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 5 лет с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 300 000 (триста тысяч) рублей.

На основании ч. 1 ст. 82 УК РФ реальное отбывание наказания в виде лишения свободы отсрочить до достижения четырнадцатилетнего возраста ребенка осужденной – ФИО16 ____ года рождения.

Контроль за соблюдением отсрочки отбывания наказания возложить на специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за соблюдением условий отсрочки отбывания наказания.

Штраф в размере 300 000 (триста тысяч) рублей исполнять реально, с рассрочкой выплаты штрафа на срок до 1 года.

Реквизиты для оплаты штрафа:

___

___

___

___

___

___

___

- КБВ 188№ – денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты городских округов.

Меру пресечения ФИО15 в виде подписке о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения, до вступления приговора в законную силу. 

Вещественные доказательства по уголовному делу по вступлению приговора в законную силу: предметы, изъятые в ходе осмотра места происшествия, производившегося в офисе ООО «Южно-Верхоянские энергосети» и переданные представителю потерпевшего – считать возвращенными законному владельцу ООО «Южно-Верхоянские энергосети»; предметы, изъятые в ходе обыска и выемки у ФИО15 – хранить в камере хранения СЧ по РОПД до обращения их в пользу потерпевшего; DVD-R-диски, CD-R-диски, хранящиеся в камере хранения – уничтожить; вещественные доказательства, хранящиеся в материалах уголовного дела - хранить в материалах дела.

Гражданский иск ООО «Южно-Верхоянские энергосети» удовлетворить: взыскать с ФИО15 в пользу ООО «Южно-Верхоянские энергосети» 19 565 912 (девятнадцать миллионов пятьсот шестьдесят пять тысяч девятьсот двенадцать) рублей 33 копейки.

До исполнения приговора в части удовлетворения искового заявления сохранить арест на следующее имущество:

- на жилое помещение с кадастровым номером ___, расположенное по адресу: ____ (Якутия), ____, общей площадью 65,8 кв.м., а именно - на долю в праве 40/42 в совместной собственности, принадлежащей осужденной ФИО15 и ФИО17, с установлением запрета распоряжаться указанным имуществом путем заключения договоров, предметом которых является отчуждение данного имущества;

- на земельный участок с кадастровым номером ___, расположенный по адресу: ____, общей площадью 2 753 +/- 11, в частности на долю в праве общей долевой собственности пропорциональной размеру общей площади помещения, не переданных участникам долевого строительства, принадлежащей осужденной ФИО15, с установлением запрета распоряжаться указанным имуществом путем заключения договоров, предметом которых является отчуждение данного имущества;

- на товары, а именно: бизнес-портфель марки «Mywalit» стоимостью 22 900,00 рублей; ручка шариковая марки «Lamy» стоимостью 4 857,00 рублей; гарнитура марки «Apple AirPods Pro with Wireless Case» стоимостью 18 999,00 рублей; сумка женская марки «hogl» ФИО13 цвета стоимостью 45 290,00 рублей; робот-пылесос марки «ECOVACS DEEBOT OZMO T8+» модели «DLX11-54ED» с зарядной станцией марки «ECOVACS» модели «СН1918» стоимостью 74 990,00 рублей; парогенератор марки «BORK» модели «i800 ch» стоимостью 99 000,00 рублей;

- на транспортное средство марки «KIA SOUL» с государственными регистрационными знаками «О 806 МО 14», 2021 года выпуска, VIN №№, двигатель/кузов №G4FGMH800369, стоимостью 2 032 000, 00 рублей, с установлением запрета пользоваться, а также распоряжаться указанным имуществом путем заключения договоров, предметом которых является отчуждение или обременение данного имущества;

- на транспортное средство марки «Тойота Ленд Крузер 100» с государственными регистрационными знаками ___ 2004 года выпуска, двигатель/кузов №, шасси (рама) №№, стоимостью 2 310 000, 00 рублей, с установлением запрета собственнику ФИО23 пользоваться, а также распоряжаться указанным имуществом путем заключения договоров, предметом которых является отчуждение или обременение данного имущества. 

Приговор может быть обжалован в Верховный суд Республики Саха (Якутия) в течение 15 суток со дня провозглашения, осужденной в тот же срок – со дня получения копии приговора. 

В случае обжалования приговора осужденной разъяснить право заявить ходатайство о своем участии при рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, право поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, право пригласить адвоката по своему выбору, отказаться от защитника, ходатайствовать о назначении другого защитника. Разъяснить, что в случае неявки приглашенного защитника в течение 5 суток суд вправе предложить пригласить другого защитника, а в случае отказа – принять меры по назначению защитника по своему усмотрению. 

Председательствующий судья: Л.Л. Николаева