Дело № 1-134/2024 

УИД 05RS0№-90

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

4 сентября 2024 г. 

<

адрес>, РД

Кизлярский городской суд Республики Дагестан в составе:

председательствующего судьи Августина А.А.,

при секретаре судебного заседания ФИО4,

с участием гос. обвинителя - ст. помощника прокурора 

<

адрес> РД ФИО5, 

подсудимого ФИО1,

защитников - адвоката АК «ФИО6» ФИО6, представившего удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, адвоката НП КНКА «Щит» ФИО7, представившей удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ.

рассмотрев в открытом судебном заседании в 

<

адрес> Республики Дагестан в особом порядке постановления приговора материалы уголовного дела в отношении: 

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

адрес>, Республики Дагестан, имеющего высшее образование, временно не работающего, военнообязанного, женатого, имеющего троих малолетних детей, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, проживающего по адресу: РД, 

<

адрес>, судимого по приговору Кизлярского городского суда РД от 15.08.2023г. по п. «б» ч.2 ст. 199 УК РФ к штрафу в сумме 350 000 рублей с лишением права занимать руководящие должности на предприятиях добывающей или перерабатывающей промышленности на срок 2 года (штраф оплачен ДД.ММ.ГГГГ), 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1, совершил преступление в сфере экономической деятельности, при следующих обстоятельствах.

В соответствии с Уставом, утвержденным решением участника № от ДД.ММ.ГГГГ, общество с ограниченной ответственностью нефтеперерабатывающий завод «Терек» (далее - ООО НПЗ «Терек») является юридическим лицом, созданным для осуществления коммерческой деятельности и извлечения прибыли, ведет бухгалтерский, статистический учет и отчетность в порядке, предусмотренном действующим законодательством и несет ответственность за их достоверность.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ООО НПЗ «Терек» ИНН 

<

***>, расположенное по адресу: РД, 

<

адрес>, осуществляло экономическую деятельность по производству нефтепродуктов, а также хранение и складирование нефти и нефтепродуктов ее переработки, состояло на налоговом учете в МРИ ФНС России №, расположенной по адресу: РД, 

<

адрес> находилось на общей системе налогообложения.

Для ведения коммерческой деятельности ООО НПЗ «Терек» ДД.ММ.ГГГГ открыт расчетный счет № в Дагестанском отделении ПАО «Сбербанк России».

В соответствии со ст. 42 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 14-ФЗ (ред. от ДД.ММ.ГГГГ № 312-ФЗ) «Об обществах с ограниченной ответственностью», Общество вправе передать по договору осуществление полномочий своего единоличного исполнительного органа управляющему. Общество, передавшее полномочия единоличного исполнительного органа управляющему, осуществляет гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через управляющего, действующего в соответствии с федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации и Уставом Общества.

Приказом учредителя ООО НПЗ «Терек» от ДД.ММ.ГГГГ №, ФИО1 назначен на должность директора Общества.

Согласно ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 8, 19, 23, 45 и 80 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ), п. 1 ст. 6, п. 1 ст. 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ФИО1, как директор ООО НПЗ «Терек», являющийся управляющим финансово-хозяйственной деятельности организации, обязан самостоятельно исчислять и уплачивать законно установленные налоги и сборы в установленный законодательством срок, вести в установленном порядке учет доходов (расходов) и объектов налогообложения и представлять налоговым органам по месту учета налоговые декларации, а также бухгалтерскую отчетность, обеспечивать своевременное осуществление организацией расчетов по платежам в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды, в том числе по налогам.

В соответствии со ст. 57 Конституции РФ каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

Согласно п. 1 ст. 19 НК РФ налогоплательщиками, плательщиками сборов, плательщиками страховых взносов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги, сборы, страховые взносы.

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 23 НК РФ налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога посредством перечисления денежных средств в качестве единого налогового платежа, если иное не предусмотрено законодательством РФ о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога должна быть исполнена в срок, установленный в соответствии с НК РФ. Налогоплательщик вправе перечислить денежные средства в счет исполнения обязанности по уплате налога до наступления установленного срока.

Согласно п. 1 ст. 46 НК РФ в случае наличия задолженности, возникшей в связи с неуплатой или неполной уплатой налога, обязанность по его уплате исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, не утратившего свой статус на дату принятия решения о взыскании задолженности, в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума.

В соответствии с п. 3 ст. 46 НК РФ, взыскание задолженности в случае неисполнения требования об уплате задолженности производится по решению налогового органа посредством размещения в реестре решений о взыскании задолженности решения о взыскании задолженности, а также поручений налогового органа банкам, в которых открыты счета налогоплательщику (налоговому агенту) - организации или индивидуальному предпринимателю, на списание и перечисление суммы задолженности в бюджетную систему РФ и поручений налогового органа на перевод электронных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в бюджетную систему РФ в размере, не превышающем отрицательное сальдо единого налогового счета, и информации о счетах, по которым подлежат приостановлению операции в соответствии с п. 2 ст. 76 НКРФ.

В соответствии с п. 6 ст. 46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление сумм налога в бюджетную систему РФ направляется в банк, в котором открыты счета налогоплательщика, и подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством РФ.

Согласно п. 13 ст. 46 НК РФ при взыскании налога налоговым органом может быть применено в порядке и на условиях, которые установлены ст. 76 НК РФ, приостановление операций по счетам налогоплательщика в банках.

В соответствии с п. 2 ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее - ГК РФ) списание денежных средств по поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ, производится в третью очередь, в четвертую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований, в пятую очередь, производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

В связи с неисполнением ООО НПЗ «Терек» в установленный налоговым законодательством РФ срок обязанности по уплате налогов и сборов в полном объеме, у организации возникла задолженность по уплате налогов и иных обязательных платежей в бюджеты различных уровней, увеличивающаяся в течение 2019-2022 гг. и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 161 682 906 рублей.

В связи с вышеизложенным, МРИ ФНС России № на основании ст.ст. 45 и 69 НК РФ, в адрес ООО НПЗ «Терек» направлено требование от ДД.ММ.ГГГГ № об уплате налогов в сумме 161 682 906 рублей с предупреждением о применении, в случае неуплаты задолженности, обеспечительных мер и мер принудительного взыскания налогов и сборов, предусмотренных ст.ст. 45, 46, 47, 76, 77 НК РФ.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, выполняя вышеперечисленные управленческие функции и являясь лицом, ответственным за выполнение Обществом всех обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами, достоверно зная о необходимости своевременно и в полном объеме исчислять и перечислять установленные законом налоги и сборы, о том, что налоговым органом приняты все меры, направленные на взыскание недоимки по налогам и сборам, а также о том, что на расчетном счете Общества имеются неоплаченные картотеки, в соответствии с которыми поступающие на расчетные счета денежные средства будут направлены на погашение соответствующей задолженности по налогам и сборам, умышлено игнорируя их, по мотиву ложного понимания интересов возглавляемой им организации, не желая добровольно и своевременно исполнять обязанности налогоплательщика, с целью скрыть от принудительного взыскания со стороны налогового органа денежные средства Общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки, являясь распорядителем денежных средств, осознавая общественную опасность своих действий - нанесение экономического ущерба государству и невыполнение конституционной обязанности по уплате налогов и сборов, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления законно установленных налогов в бюджеты различных уровней, желая их наступления, действуя с прямым умыслом, находясь по месту расположения ООО НПЗ «Терек», по адресу: РД, 

<

адрес>, понимая, что при поступлении на расчетный счет указанного Общества денежных средств от дебиторов Общества они будут списаны на погашение задолженности по налогам и сборам, принял незаконное решение об осуществлении текущей финансовой хозяйственной деятельности ООО НПЗ «Терек» минуя вышеуказанный расчетный счет Общества, осуществлял расчеты с кредиторами, посредством направления в адрес контрагентов -дебиторов писем (финансовых поручений) с просьбой о перечислении денежных средств напрямую контрагентам - кредиторам ООО НПЗ «Терек».

Так, реализуя свой прямой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств Общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, по адресу: РД, 

<

адрес>, направил в адрес контрагентов - ООО «Перспектива» (ИНН 

<

***>) и ООО «Рассвет» (ИНН 

<

***>) письма (финансовые поручения), для перечисления на расчётные счета организации - кредиторов ООО НПЗ «Терек», денежные средства в сумме и по реквизитам указанным в соответствующих письмах, в том числе:

- от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 343 935 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Перспектива» с предложением перечислить в ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» денежные средства в сумме 927 173, 20 рублей, а также перечислить в ОАО «Российские железные дороги» денежные средства в сумме 50 000 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Перспектива» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 200 000 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 405 860,90 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 50 000 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 174 597,70 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 178 835,50 рублей, а также перечислить в ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» денежные средства в сумме 201 007,06 рублей;

- от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Перспектива» с предложением перечислить в филиал ПАО «ФИО2» денежные средства в сумме 258 000 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» денежные средства в сумме 1 500 000 рублей;

от ДД.ММ.ГГГГ № в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» денежные средства в сумме 791 997,84 рублей;

без даты и номера в ООО «Рассвет» с предложением перечислить в ОАО «Российские железные дороги» денежные средства в сумме 33 275,60 рублей.

На основании вышеперечисленных писем, ООО «Перспектива» и ООО «Рассвет» по поручению ФИО1 были произведены платежи на расчётные счета организаций - кредиторов ООО НПЗ «Терек», в том числе:

- платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 200 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 - «Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 100 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 300 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 105 860,90 рублей в филиал ПАО «ФИО2 - «Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 50 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства 174 597,70 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 178 835,50 рублей в филиал ПАО «ФИО2 - «Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 201 007,06 рублей в филиал ПАО «ФИО2 - «Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 700 000 рублей в ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 800 000 рублей в ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 787 928 рублей в ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 33 275 рублей в ОАО «Российские железные дороги»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 927 173,20 рублей в ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 50 000 рублей в ОАО «Российские железные дороги»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 170 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;

платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 30 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 94 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго»;

- платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ № перечислены денежные средства в размере 164 000 рублей в филиал ПАО «ФИО2 -«Дагэнерго».

Из заключения эксперта от ДД.ММ.ГГГГ № следует, что сумма сокрытого имущества руководством ООО НПЗ «Терек», за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 5 066 677,36 рублей.

В результате преступных действий ФИО1, направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, МРИ ФНС России № была лишена возможности взыскать с ООО НПЗ «Терек» как налогового агента недоимку по налогам.

Тем самым, ФИО1, являясь генеральным директором ООО НПЗ «Терек», имея реальную возможность на погашение имеющейся у указанного Общества недоимки по налогам в бюджет, действуя в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 19, 23, 45, 46 НК РФ, ст. 855 ГК РФ, умышленно сокрыл от погашения недоимки денежные средства на общую сумму 5 066 677, 36 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ, образует крупный размер.

Таким образом, своими действиями ФИО1 совершил преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 199.2 УК РФ - сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, в крупном размере.

Подсудимый ФИО1 при ознакомлении с материалами уголовного дела, после консультации со своим защитником заявил ходатайство о применении особого порядка постановления приговора без проведения судебного разбирательства. 

В судебном заседании подсудимый ФИО1 виновным себя в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, в крупном размере, признал полностью, согласился с предъявленным ему обвинением и поддержал свое ходатайство о применении особого порядка постановления приговора без судебного разбирательства. Он пояснил, что понимает, в чем состоит существо особого порядка постановления приговора без судебного разбирательства и каковы его процессуальные последствия. Ходатайство заявлено им добровольно, после консультации с защитником. 

Условия, предусмотренные ч.ч. 1 и 2 ст.314 УПК РФ, при которых может быть заявлено такое ходатайство, соблюдены. 

По ходатайству подсудимого ФИО1 и с согласия защитника, государственного обвинителя дело рассмотрено по правилам ст. 316 УПК РФ с применением особого порядка постановления приговора без проведения судебного разбирательства. 

Вина подсудимого ФИО1 в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, в крупном размере собранными по делу доказательствами полностью установлена. 

Действия подсудимого ФИО1 суд квалифицирует по ч.1 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, в крупном размере. 

Совершенное подсудимым преступление законом отнесено к категории преступлений небольшой тяжести и у суда не имеется оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с частью шестой статьи 15 Уголовного кодекса Российской Федерации. 

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого ФИО1 в соответствии с п. «г» ч.1 ст. 61 УК РФ является наличие троих малолетних детей. 

В соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ, суд признает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого ФИО1, признание им своей вины и раскаяние в содеянном, а так же то, что он положительно характеризуется по месту жительства. 

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого ФИО1 в соответствии со ст.63 УК РФ суду не представлено.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления, данные характеризующие личность виновного, наличие смягчающих вину обстоятельств: наличие троих малолетних детей, признание им своей вины и раскаяние в содеянном, а так же то, что он положительно характеризуется по месту жительства, и обстоятельства, влияющие на наказание и на его исправление, условия жизни его семьи.

Суд учитывает, данные характеризующие личность подсудимого ФИО1, а именно: временно не работает, женат, имеет на иждивении троих малолетних детей, не состоит на Д-учете у врача нарколога и врача психиатра, судим (том 9 л.д. 104, 111-113, 127-214, том 12 л.д. 99-101, 173-174).

При определении вида наказания, его влияния на исправление и перевоспитание подсудимого, с учетом того, что подсудимый просил не лишать его свободы и ходатайствовал о назначении ему наказания в виде штрафа, он выразил свою готовность оплатить штраф, в случае, если суд найдет возможным назначить ему данный вид наказания, с учетом наличия смягчающих обстоятельств и отсутствия отягчающих обстоятельств, суд приходит к выводу о возможности достижения целей наказания в отношении ФИО1 путем назначения ему штрафа. 

Наказание в виде штрафа, суд полагает в полной мере сможет обеспечить достижение целей наказания, предусмотренных ч. 2 ст. 43 УК РФ, в связи с чем, не усматривает оснований для назначения более тяжкого наказания из числа предусмотренных санкцией ч.1 ст. 199.2 УК РФ, с применением ч.5 ст. 69 УК РФ. В этом случае в окончательное наказание засчитывается наказание, отбытое по приговору Кизлярского городского суда от 15.08.2023г. Размер штрафа суд определяет в соответствии с ч. 3 ст. 46 УК РФ.

Принимая во внимание назначение ФИО1 самого мягкого вида наказания, в обсуждение вопроса о наличии оснований для применения по делу положений ст. 64 УК РФ суд не входит.

В тоже время, согласно п. «б» ч. 1 ст. 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления небольшой тяжести истекло два года.

Судом установлено, что на момент постановки приговора, со дня совершения ФИО1 преступления истекли установленные законом сроки привлечения к уголовной ответственности.

В соответствии с ч. 8 ст. 302 УПК РФ если основания прекращения уголовного дела и (или) уголовного преследования, указанные в пунктах 1 - 3 части первой статьи 24 УПК РФ, обнаруживаются в ходе судебного разбирательства, то суд продолжает рассмотрение уголовного дела в обычном порядке до его разрешения по существу. В случае, предусмотренном пунктом 3 части первой статьи 24 УПК РФ суд постановляет обвинительный приговор с освобождением осужденного от наказания.

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащим поведении необходимо оставить без изменения до вступления приговора в законную силу. 

В соответствии с п.9 ст. 115 УК РФ, арест, наложенный на имущество, либо отдельные ограничения, которым подвергнуто арестованное имущество, отменяются на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении данной меры процессуального принуждения либо отдельных ограничений, которым подвергнуто арестованное имущество, отпадает необходимость.

Принимая во внимания, что судом принимается решение об освобождении ФИО1 от наказания, то по вступлении в законную силу приговора, наложенный арест постановлением Советского районного суда 

<

адрес> от 16.01.2024г. в виде запрета распоряжения денежными средствами, имеющимися на счетах, открытых на имя ФИО1: 

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО «Тинькофф Банк», 

<

адрес> «А», стр. 26;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Ставропольское отделение №, 

<

адрес>;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес> -а;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес>-а;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес>-а;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес>-а. – необходимо отменить.

Судьбу вещественных доказательств необходимо разрешить в соответствии с положениями ч. 3 ст. 81 УПК РФ.

Процессуальные издержки по делу отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307-309, 316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 250 000 (двести пятьдесят тысяч) рублей в доход государства.

На основании ч. 5 ст. 69 УК РФ к наказанию, назначенному по последнему приговору суда, полностью присоединить наказание по предыдущему приговору Кизлярского городского суда от ДД.ММ.ГГГГ по п. «б» ч.2 ст. 199 УК РФ в виде штрафа в сумме 350 000 рублей с лишением права занимать руководящие должности на предприятиях добывающей или перерабатывающей промышленности на срок 2 года и окончательно назначить ФИО1 наказание в виде штрафа в размере 600 000 (шестьсот тысяч) рублей с лишением права занимать руководящие должности на предприятиях добывающей или перерабатывающей промышленности на срок 2 года.

В соответствии с ч.5 ст. 69 УК РФ наказание в виде штрафа в сумме 350 000 рублей и дополнительное наказание в виде лишения права занимать руководящие должности на предприятиях добывающей или перерабатывающей промышленности в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГг. зачесть как отбытое.

Реквизиты для уплаты штрафа: банк получателя – НБ 

<

адрес> (УФК по 

<

адрес>), ИНН: 

<

***>, КПП: 057201001, БИК получателя: 018209001; ОКТМО: 82701000, расчетный счет №, к/с- 40№, КБК – 41№.

В соответствии с п. «б» ч.1 ст.78 УК РФ, п.3 ч.1 ст.24 и ч.8 ст.302 УПК РФ ФИО1 от назначенного наказания в виде штрафа в размере 250 000 рублей освободить в связи с истечением срока давности уголовного преследования. 

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащим поведении - оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

После вступления приговора в законную силу арест, наложенный постановлением Советского районного суда 

<

адрес> от 16.01.2024г. в виде запрета распоряжения денежными средствами, имеющимися на счетах, открытых на имя ФИО1: 

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО «Тинькофф Банк», 

<

адрес> «А», стр. 26;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Ставропольское отделение №, 

<

адрес>;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес> -а;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес>-а;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес>-а;

№, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», Дагестанское отделение №, 

<

адрес>-а. – отменить.

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства, хранящиеся в уголовном деле №:

компакт диск с выписками о движении денежных средств по счетам ООО «Рассвет» за 2021-2023 гг., ООО «Перспектива» за 2021-2023 г.г., ООО НПЗ «Терек» за 2021 г.;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ на переработку давальческого сырья;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ оказания услуг по приему, хранению и очистки нефти и нефтепродуктов;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ на переработку давальческого сырья;

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ оказания услуг по приему, хранению и очистки нефти и нефтепродуктов;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ оказания услуг по приему, хранению и очистки нефти и нефтепродуктов;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

письмо от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

письмо от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

письмо от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

письмо от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» от ДД.ММ.ГГГГ;

платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ;

письмо от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Рассвет» б/н;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ на переработку давальческого сырья с дополнительными соглашениями;

договор № от ДД.ММ.ГГГГ оказания услуг по приему, хранению и очистки нефти и нефтепродуктов;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Перспектива» от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № о ДД.ММ.ГГГГ;

копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Перспектива» от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Перспектива» от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия письма от ООО НПЗ «Терек» в адрес ООО «Перспектива» от ДД.ММ.ГГГГ – оставить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Дагестан через Кизлярский городской суд Республики Дагестан в течение 15 суток со дня его постановления.

В случае апелляционного обжалования приговора осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬСТВУЮЩИЙ: А.А. АВГУСТИН