Приговор

Именем Российской Федерации

30 мая 2024 года г.п. Залукокоаже

Зольский районный суд Кабардино-Балкарской Республики в составе: 

председательствующего судьи - Батхиева Н.К.,

при ведении протокола судебных заседаний – ФИО1, ФИО2, ФИО3,

с участием:

государственного обвинителя – Доткулов Б.М.,

подсудимого – Я.М.Х., его защитника – адвоката ФИО54,

представителя потерпевшего – ФИО27,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Я.М.Х., гражданина Российской Федерации, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> КБАССР, 

<

данные изъяты>», зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

данные изъяты>:

<

данные изъяты>

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 УК РФ и ч. 3 ст. 159 УК РФ

установил:

Я.М.Х., являясь на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» ОГРН №, ИНН № (далее – ООО «

<

данные изъяты>», Общество), расположенного по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, 

<

адрес>, выполняя управленческие функции в возглавляемой им коммерческой организации, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, предоставленными Уставом общества и Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при пособничестве неустановленных лиц, путем обмана, совершил умышленное преступление против собственности при следующих обстоятельствах.

Так, согласно ст.40 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Устава, ООО «

<

данные изъяты>» является коммерческой организацией, основной целью которого является извлечение прибыли. 

В предмет деятельности ООО «

<

данные изъяты>», в числе прочего, входит: строительство зданий и сооружений; производство строительно-монтажных, ремонтно-строительных и специальных работ; осуществление функций генерального подрядчика; производство прочих строительных работ.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором, который действует от имени Общества без доверенности, представляет его интересы и совершает сделки, подписывает финансовые и иные документы, распоряжается имуществом и финансовыми средствами, руководит исполнительным персоналом, организует учет и отчетность, издает приказы и распоряжения, обладая таким образом организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями.

Постановлением правительства Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП утверждена Государственная программа Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики», целью которой является поддержание социальной стабильности в обществе; создание условий, способствующих эффективному развитию рынка труда. Задачами государственной программы являются - предотвращение роста напряженности на рынке труда; повышение уровня занятости населения; улучшение условий и охраны труда.

Во исполнение Государственной программы Кабардино-Балкарской Республики, ДД.ММ.ГГГГ Постановлением Правительства Кабардино-Балкарской Республики №-ПП «Об утверждении порядка предоставления субсидий на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Кабардино-Балкарской Республики за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в 2018 году» (далее-Порядок), утвержден порядок предоставления субсидий на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятий, направленных на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование, (повышение квалификации, переподготовка) и стажировку граждан из числа работников организаций Кабардино-Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, а также принимаемых на постоянную работу граждан в целях обеспечения занятости населения Кабардино-Балкарской Республики в сфере строительства, курортно-туристическом комплексе и при реализации социально-экономических проектов за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в 2018 г. (далее-Порядок), согласно которому, целью предоставления субсидий является возмещение работодателям части их затрат, связанных с реализацией мероприятий, направленных на обучение и стажировку работников и определен порядок возмещения части их затрат.

В соответствии с п.7 Порядка, для предоставления субсидии работодатель в течение 5 рабочих дней после зачисления работника на обучение, стажировку представляет в Министерство труда и социальной защиты Кабардино-Балкарской Республики (далее Минтрудсоцзащиты КБР и Министерство) через соответствующее подведомственное учреждение занятости населения следующие документы: заявление о предоставлении субсидии, содержащее согласие работодателя по форме, утверждаемой Минтрудсоцзащиты КБР (далее - заявление о предоставлении субсидии); копию договора, заключенного между работодателем и образовательной организацией, об оказании образовательных услуг, заверенную печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копию договора (приказа) на организацию стажировки работников, заверенную печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копию приказа работодателя о назначении наставника, заверенную печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; справку, выданную не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающую, что работодатель не получает средства из республиканского бюджета в соответствии с иными нормативными правовыми актами Кабардино-Балкарской Республики или муниципальными правовыми актами, оформленную в свободной форме, подписанную руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленную печатью работодателя (при наличии); справку, выданную не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающую отсутствие у работодателя просроченной задолженности по возврату в республиканский бюджет субсидий, бюджетных инвестиций, предоставленных в том числе в соответствии с иными нормативными правовыми актами Кабардино-Балкарской Республики, и иной просроченной задолженности перед республиканским бюджетом, оформленную в свободной форме, подписанную руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленную печатью работодателя (при наличии); справку, выданную не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающую отсутствие у работодателя просроченной задолженности по заработной плате работников, состоящих с ним в трудовых отношениях, оформленную в свободной форме, подписанную руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленную печатью работодателя (при наличии); копию приказа работодателя о направлении работника на обучение, о приеме на работу работника и/или о переводе работника с его письменного согласия на другое рабочее место после завершения обучения, а в случае направления работника на стажировку - копию приказа работодателя о направлении работника на стажировку, заверенную печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя.

В соответствии с п. 8. Порядка, субсидия предоставляется работодателю в два этапа. Первый транш субсидии в размере 30 процентов от общего размера субсидии предоставляется после заключения соглашения и предоставления документов, указанных в п. 7 Порядка. Второй транш субсидии в размере 70% предоставляется по результатам подписания актов выполненных работ и предоставления документов, указанных в пункте 9 Порядка.

В соответствии с п.9 Порядка, для получения второго транша субсидии в размере 70 процентов, работодатель в течение 5 рабочих дней со дня завершения работником обучения, стажировки представляет в учреждение занятости населения следующие документы: копии документов, подтверждающих полную оплату за обучение, произведенную работодателем образовательной организации, заверенные печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копии документов, подтверждающих произведенные работодателем затраты по оплате труда работников (наставников), направленных на стажировку, заверенные печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копии приказа о завершении работником обучения и документа, подтверждающего квалификацию работника после завершения им обучения, заверенные печатью образовательной организации и подписью руководителя образовательной организации; копию приказа о завершении работником стажировки, заверенную печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копию акта выполненных работ.

Заявление о предоставлении субсидии, а также документы, указанные в пунктах 7 и 9 Порядка, представляются работодателем лично либо уполномоченным им представителем при наличии доверенности, подтверждающей его полномочия и оформленной в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, или посредством почтового отправления (заказным письмом) непосредственно в учреждение занятости населения.

Согласно п. 4 Порядка субсидии предоставляются Минтрудсоцзащиты КБР работодателям за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики.

Я.М.Х., являясь 

<

данные изъяты> ООО «

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, при неустановленных следствием обстоятельствах и времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ознакомившись с размещенной в открытом доступе информацией о предоставления из средств республиканского бюджета денежных средств в виде субсидии на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятий, направленных на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование, (повышение квалификации, переподготовка) и стажировку граждан из числа работников организаций Кабардино-Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, и принимаемых на постоянную работу граждан, а также Порядком и условиями предоставления субсидий, осознавая отсутствие у него возможности получения выделяемых государством субсидии на законных основаниях в связи с тем, что возглавляемая им коммерческая организация не подпадает под условия получения субсидий в виду отсутствия работников, находящихся под риском увольнения и нуждающихся в опережающем профессиональном обучении, дополнительном профессиональном образовании, (повышении квалификации, переподготовке), а также последующей стажировке, действуя из корыстных побуждений, намереваясь улучшить свое материальное положение незаконным способом, задумал с использованием своего служебного положения, путем обмана, совершить хищение бюджетных денежных средств в крупном размере, выделяемых из средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, в рамках реализации указанной государственной программы.

Так, Я.М.Х., умышленно, из корыстных побуждений в целях реализации преступного замысла, направленного на хищение бюджетных средств в виде субсидии, предоставляемых Минтрудсоцзащиты КБР, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории 

<

адрес> КБР, точные место и время не установлены, с использованием своего служебного положения, выбрал из числа работников ООО «

<

данные изъяты>» следующих лиц: Свидетель №21; Свидетель №20; Свидетель №13; Свидетель №25; Свидетель №12; Свидетель №14; Свидетель №11, не находящихся под риском увольнения, которым сообщил заведомо ложные сведения о наличии у него возможности на безвозмездной основе организовать их дополнительное обучение с получением соответствующих дипломов о профессиональной переподготовке, скрыл о своих истинных намерениях, направленных на хищение бюджетных денежных средств и использовании им их анкетных данных для получения субсидии в рамках государственной программы Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики», на что указанные лица, будучи не осведомленными о преступных намерениях Я.М.Х., согласились. 

При этом, Я.М.Х., понимая, что реализация задуманного им преступного замысла возможна только при пособничестве лиц из числа работников организации образования, привлек к совершению планируемого им преступления неустановленных работников автономной некоммерческой организации высшего образования «

<

данные изъяты>» (далее – 

<

данные изъяты>») и автономной некоммерческой профессиональной образовательной организации «Северо-Кавказский академический колледж» (далее – 

<

данные изъяты>»), расположенных по адресу: КБР, 

<

адрес> «А», с которыми договорился об оказании пособнической помощи в изготовлении необходимых ему документов, связанных с процессом прохождения обучения, для предоставления в Минтрудсоцзащиты КБР и получения субсидии в рамках государственной программы Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики», а именно: договора об оказании платных образовательных услуг по программе дополнительного образования; приказа о завершении работником обучения и документа, подтверждающего квалификацию работника после завершения им обучения, в том числе на условиях предоставления дипломов о профессиональной переподготовке лицам без их фактического посещения и участия в образовательном процессе, на что последние осознавая фактический характер и общественную опасность поступившего от Я.М.Х. предложения, предвидя неизбежность причинения бюджету Кабардино-Балкарской Республики ущерба, и желая их наступления, согласились и в неустановленное следствием время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, заключили трехсторонние договоры об оказании платных образовательных услуг по программе дополнительного образования между 

<

данные изъяты>», в лице ректора Свидетель №26, директором ООО «Агрострой» Я.М.Х. и указанными выше физическими лицами, являющимися работниками ООО «

<

данные изъяты>», которым указанные договоры для подписания представлены не были.

Далее Я.М.Х., в целях реализации своего преступного замысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в 

<

адрес> Кабардино-Балкарской Республики, более точные место и время не установлены, с использованием своего служебного положения изготовил документы за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предусмотренные порядком предоставления субсидий, утвержденным Постановлением Правительства Кабардино-Балкарской Республики №-ПП от ДД.ММ.ГГГГ, необходимые для получения субсидий, в том числе, содержащие заведомо ложные сведения о, якобы, организации обучения и стажировки в отношении Свидетель №21, Свидетель №20, Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №11 и их наставников Свидетель №18 и самого себя (Я.М.Х.), в том числе: приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «О направлении работников на обучение» в отношении Свидетель №21, Свидетель №20, Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №11; приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «Об организации стажировки» в отношении Свидетель №20, Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №14 и Свидетель №11; приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «Об организации стажировки с закреплением наставников» в отношении Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №13, Свидетель №14, Свидетель №11 и Свидетель №20, а также наставника Свидетель №18 и самого себя (Я.М.Х.); приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «О завершении стажировки» в отношении Свидетель №20, Свидетель №25, Свидетель №13, Свидетель №14, Свидетель №12 и Свидетель №11; отчет о достижении значении показателей результативности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого по показателю «трудоустройство на постоянное место работы», а также «стажировка работников» в ООО «

<

данные изъяты>» достигнуто значение показателя в 

<

данные изъяты> %, а процент выполнения плана составил 

<

данные изъяты> %. При этом, указанные лица фактически обучение в 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» не проходили, в 

<

данные изъяты>» под риском увольнения не были, стажировку не проходили и наставников не имели.

Кроме этого Я.М.Х. в указанный период изготовил фиктивные документы, содержащие заведомо ложные сведения о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда, в том числе: акт № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 

<

данные изъяты> руб., согласно которому на обучение в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отношении 5 работников ООО «

<

данные изъяты>» затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного работника), в отношении 2 работников затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного работника), на стажировку 7 работников в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного работника), на 2 наставников за 6 стажерами в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ затрачено 

<

данные изъяты>. (

<

данные изъяты> руб. на одного стажера), на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды затрачено 

<

данные изъяты> руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб. со счета ООО «

<

данные изъяты>» №, открытого в Ставропольском отделении № ПАО Сбербанк на счет 

<

данные изъяты>» № открытого в Ставропольском отделении № ПАО 

<

данные изъяты>; книгу учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за сентябрь 2018 год; книгу учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за октябрь 2018 год; книгу учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за ноябрь 2018 год; платежную ведомость ООО «

<

данные изъяты>» за сентябрь 2018 год; платежную ведомость ООО «

<

данные изъяты>» за октябрь 2018 год; платежную ведомость ООО «

<

данные изъяты>» за ноябрь 2018 год. При этом, ООО «

<

данные изъяты>» указанные затраты фактически не произвело, в том числе денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> руб. по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на счет 

<

данные изъяты>» не перечислены.

Неустановленные лица, из числа работников 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>», в целях оказания пособничества Я.М.Х., действуя согласно ранее достигнутой договоренности, без оказания каких-либо преподавательских услуг в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, точные место и время не установлены, изготовили и предоставили директору ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. необходимые для получения субсидии следующие документы в отношении Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №11, Свидетель №14, Свидетель №21, Свидетель №12 и Свидетель №20, а именно: договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №13, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №25, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №11, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты> «

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №14, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №21, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №12, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номера и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №20, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; приказ 

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «О зачислении слушателей», согласно которому по программе «Арматрущик» зачислены Свидетель №14 и Свидетель №11, по программе «Бухгалтер-аудитор» Свидетель №21, по программе «Юрист по сопровождению строительства» Свидетель №20, по программе «Штукатур» Свидетель №12; приказ 

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «О зачислении слушателей», согласно которому по программе «Сварщик» зачислен Свидетель №13, по программе «Штукатур» Свидетель №25; приказ АНО ВО «СКАУ» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «Об отчислении слушателей», согласно которому отчислены с программ профессиональной переподготовки с выдачей диплома о профессиональной переподготовки слушатели Свидетель №14 и Свидетель №11 по программе «Арматрущик», Свидетель №21 по программе «Бухгалтер-аудитор», Свидетель №20 по программе «Юрист по сопровождению строительства», Свидетель №12 по программе «Штукатур»; приказ 

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «Об отчислении слушателей», согласно которому отчислены с программ профессионального обучения с выдачей свидетельства профессии рабочего слушателя Свидетель №13 по программе «Сварщик», Свидетель №25 по программе «Штукатур»; свидетельство о профессии рабочего 

<

данные изъяты>, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13 по программе «Сварщик», выданное 

<

данные изъяты>»; свидетельство о профессии рабочего №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №25 по программе «Штукатур», выданное 

<

данные изъяты> ПОО «

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке ПП №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №21 по программе «Бухгалтер-аудитор», выданное АНО ВО «СКАУ»; диплом о профессиональной переподготовке №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №11 по программе «Арматурщик», выданное 

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №14 по программе «Арматурщик», выданное 

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке ПП №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №12 по программе «Штукатур», выданное АНО ВО «СКАУ»; диплом о профессиональной переподготовке ПП №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №20 по программе «Юрист по сопровождению сделок», выданное 

<

данные изъяты>»; акт № от ДД.ММ.ГГГГ, выданный 

<

данные изъяты>» о затратах ООО «

<

данные изъяты>» в сумме № руб. на профессиональную переподготовку работников; 

Далее, Я.М.Х., действуя умышленно, осознавая преступный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде хищения бюджетных денежных средств, выделенных в рамках реализации государственной программы, утвержденной Постановлением правительства Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП и Порядка, утвержденного ДД.ММ.ГГГГ Постановлением Правительства Кабардино-Балкарской Республики №-ПП, достоверно зная, что лица, указанные в изготовленных для получения субсидии документах, фактически не обучались, стажировку в ООО «

<

данные изъяты>» не проходили и заработную плату не получали, с целью хищения субсидий, ДД.ММ.ГГГГ обратился в Минтрудсоцзащиты КБР через ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», расположенный по адресу: КБР, 

<

адрес> с заявлением о предоставлении субсидии, предоставив при этом в соответствии с требованиями п.7 Порядка, изготовленные им фиктивные документы, содержащие заведомо ложные сведения об организации обучения и стажировки работников ООО «

<

данные изъяты>»: приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «О направлении работников на обучение» в отношении Свидетель №21, Свидетель №20, Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №11; приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «Об организации стажировки» в отношении Свидетель №20, Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №14 и Свидетель №11; приказ №/а от ДД.ММ.ГГГГ «Об организации стажировки с закреплением наставников» в отношении Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №13, Свидетель №14, Свидетель №11 и Свидетель №20, а также наставника Свидетель №18 и самого себя (Я.М.Х.); договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №13, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №25, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №11, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №14, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №21, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №12, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего; договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования без номе и даты, заключенные между 

<

данные изъяты>», именуемый «Исполнитель», в лице ректора Свидетель №26, ООО «

<

данные изъяты>», именуемый «Заказчик», в лице генерального директора Я.М.Х. и Свидетель №20, именуемый «Обучающийся», без подписи последнего.

Продолжая свои преступные действия, направленные на незаконное получение субсидий, Я.М.Х., используя свое служебное положение, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обратился в Минтрудсозащиты КБР, расположенное по адресу: КБР, 

<

адрес>, куда предоставил изготовленные им фиктивные документы, содержащие заведомо ложные сведения о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда: приказ 

<

данные изъяты> «

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «О зачислении слушателей», согласно которому по программе «Арматрущик» зачислены Свидетель №14 и Свидетель №11, по программе «Бухгалтер-аудитор» Свидетель №21, по программе «Юрист по сопровождению строительства» Свидетель №20, по программе «Штукатур» Свидетель №12; приказ 

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «О зачислении слушателей», согласно которому по программе «Сварщик» зачислен Свидетель №13, по программе «Штукатур» Свидетель №25; книгу учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за сентябрь 2018 год; книгу учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за октябрь 2018 год; книгу учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за ноябрь 2018 год; платежную ведомость ООО «

<

данные изъяты>» за сентябрь 2018 год; платежную ведомость ООО «

<

данные изъяты>» за октябрь 2018 год; платежную ведомость ООО «

<

данные изъяты>» за ноябрь 2018 год; приказ 

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «Об отчислении слушателей», согласно которому отчислены с программ профессиональной переподготовки с выдачей диплома о профессиональной переподготовки слушатели Свидетель №14 и Свидетель №11 по программе «Арматрущик», Свидетель №21 по программе «Бухгалтер-аудитор», Свидетель №20 по программе «Юрист по сопровождению строительства», Свидетель №12 по программе «Штукатур»; приказ 

<

данные изъяты>» №-пр от ДД.ММ.ГГГГ «Об отчислении слушателей», согласно которому отчислены с программ профессионального обучения с выдачей свидетельства профессии рабочего слушателя Свидетель №13 по программе «Сварщик», Свидетель №25 по программе «Штукатур»; свидетельство о профессии рабочего №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13 по программе «Сварщик», выданное 

<

данные изъяты>»; свидетельство о профессии рабочего №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №25 по программе «Штукатур», выданное АН ПОО «СКАК»; диплом о профессиональной переподготовке ПП 0066715, регистрационный № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №21 по программе «Бухгалтер-аудитор», выданное 

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке ПП 0066712, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №11 по программе «Арматурщик», выданное 

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №14 по программе «Арматурщик», выданное 

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №12 по программе «Штукатур», выданное 

<

данные изъяты>»; диплом о профессиональной переподготовке №, регистрационный № 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №20 по программе «Юрист по сопровождению сделок», выданное 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>»; акт № от ДД.ММ.ГГГГ, выданный 

<

данные изъяты>» о затратах ООО «

<

данные изъяты>» в сумме № руб. на профессиональную переподготовку работников; акт № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму № руб., согласно которому на обучение в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отношении 5 работников ООО «Агрострой» затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного работника), в отношении 2 работников затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного работника), на стажировку 7 работников в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного работника), на 2 наставников за 6 стажерами в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ затрачено 

<

данные изъяты> руб. (

<

данные изъяты> руб. на одного стажера), на страховые взносы в государственные внебюджетные фонды затрачено 56 

<

данные изъяты> руб.; отчет о достижении значении показателей результативности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого по показателю «трудоустройство на постоянное место работы», а также «стажировка работников» в ООО «

<

данные изъяты>» достигнуто значение показателя в 

<

данные изъяты> %, а процент выполнения плана составил 

<

данные изъяты> %; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб. со счета ООО «

<

данные изъяты>» №, открытого в Ставропольском отделении № ПАО Сбербанк на счет 

<

данные изъяты>» № открытого в Ставропольском отделении № ПАО Сбербанк.

На основании представленных Я.М.Х. в Минтрудсоцзащиты КБР фиктивных документов, сотрудники Министерства, будучи неосведомленные о преступных намерениях последнего и будучи введенными в заблуждение относительно достоверности сведений, содержащихся в предоставленных документах, приняли решение о заключении с ООО «Агрострой», в лице генерального директора Я.М.Х. соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии в виде денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб.

В соответствии с заключенным с генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. соглашением, а также предоставленными последним документам, содержащим заведомо фиктивные сведения, Минтрудсоцзащиты КБР, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, со счета№, открытого в в Отделении Национального Банка Кабардино-Балкарской Республики, 

<

адрес>, БИК № перечислены субсидии в виде денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб., выделенные из бюджета Кабардино-Балкарской Республики, на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» №, открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, Кабардино-Балкарское отделение №, расположенный по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, 

<

адрес>, следующими суммами: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> руб., с назначением платежа: «Оплата согласно соглашению субсидии № от ДД.ММ.ГГГГ, предоплата на профессиональное обучение, переподготовку и повышение квалификации, стажировку граждан»; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> руб., с назначением платежа: «Оплата согласно соглашению субсидии № от ДД.ММ.ГГГГ, акта № от ДД.ММ.ГГГГ на профессиональное обучение, переподготовку и повышение квалификации, стажировку граждан».

Указанными денежными средствами, поступившими на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» №, открытый в ПАО Сбербанк, Кабардино-Балкарское отделение №, расположенный по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, 

<

адрес>-а/72, в размере 

<

данные изъяты> руб., Я.М.Х. распорядился по своему усмотрению, обратив в свою собственность.

Таким образом, Я.М.Х., являясь генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, действуя путем обмана, с использованием своего служебного положения, при пособничестве неустановленных лиц из числа работников 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>», путем предоставления в Министерство труда и социальной защиты Кабардино-Балкарской Республики заведомо фиктивных документов, совершил хищение бюджетных денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб., что является крупным размером, чем причинил материальный ущерб бюджету Кабардино-Балкарской Республики.

Он же (Я.М.Х.), являясь на основании решения № от ДД.ММ.ГГГГ учредителем и генеральным директором общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» ОГРН 

<

данные изъяты>, ИНН 

<

данные изъяты> (далее – ООО «

<

данные изъяты>», Общество), расположенного по адресу: Кабардино-Балкарская Республика, 

<

адрес>, выполняя управленческие функции в возглавляемой им коммерческой организации, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, предоставленными Уставом общества и Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, путем обмана, совершил умышленное преступление против собственности при следующих обстоятельствах.

Согласно ст.40 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» и Устава, ООО «

<

данные изъяты>» является коммерческой организацией, основной целью которого является извлечение прибыли. 

В предмет деятельности ООО «Агрострой», в числе прочего, входит: строительство зданий и сооружений; производство строительно-монтажных, ремонтно-строительных и специальных работ; осуществление функций генерального подрядчика; производство прочих строительных работ.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором, который действует от имени Общества без доверенности, представляет его интересы и совершает сделки, подписывает финансовые и иные документы, распоряжается имуществом и финансовыми средствами, руководит исполнительным персоналом, организует учет и отчетность, издает приказы и распоряжения, обладая таким образом организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями.

Постановлением Правительства Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП утверждена государственная программа Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики» (далее – Программа), целью которой является поддержание социальной стабильности в обществе; создание условий, способствующих эффективному развитию рынка труда. Задачами государственной программы являются: предотвращение роста напряженности на рынке труда; повышение уровня занятости населения; улучшение условий и охраны труда. Программа предусматривает мероприятия, направленные на организацию оплачиваемых общественных работ для безработных граждан, направленных на повышение уровня занятости населения и снижения напряженности на рынке труда в КБР за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, согласно которой предусмотрен порядок возмещения работодателям расходов на частичную оплату труда при организации оплачиваемых общественных работ при участии в мероприятиях.

В соответствии с п 1.2. Постановления Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП «О внесении изменений в государственную программу Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики» (далее-Программ), субсидия предоставляется в соответствии со сводной бюджетной росписью республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в пределах бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, утвержденных на текущий финансовый год Министерству труда и социальной защиты Кабардино-Балкарской Республики (далее – Минтрудсоцзащиты КБР) как главному распорядителю бюджетных средств. Министерство доводит до ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты» (далее - центры занятости) показатели бюджетной росписи республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в виде уведомлений об изменении бюджетных ассигнований на текущий финансовый год.

Для получения субсидий в соответствии с Программой работодатель: обращается в центр занятости с заявкой (заявлением) на участие в мероприятиях; совместно с центром занятости определяет возможность организации общественных работ; предоставляет в центр занятости заверенные справки, подтверждающие его соответствие требованием порядка; заключает с центром занятости договор на организацию общественных работ; заключает с направленными центром занятости гражданами срочные трудовые договоры; предоставляет в центр занятости заверенные копии приказов о приеме на работу граждан или копии срочных трудовых договоров; в течение срока действия договора на организацию общественных работ ежемесячно до 10 числа, следующего за отчетным, предоставляет в центр занятости заверенные копии табеля учета рабочего времени или справки о фактически отработанном времени, копии расчетной ведомости о начислении заработной платы, копии документов, подтверждающих факт выплаты гражданам заработной платы, копии платежных поручений о перечисленных страховых взносах в государственные внебюджетные фонды; информирует центр занятости о возможных изменениях численности участников мероприятия для внесения соответствующих изменений в договор на организацию общественных работ; в случае расторжения срочного трудового договора с гражданином в 3-дневный срок уведомляет об этом центр занятости и принимает на освободившееся рабочее место другого гражданина по направлению центра занятости; совместно с центром занятости составляет акт о выполнении условий договора на организацию общественных работ.

Согласно п. 2 Постановления Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «Об утверждении положения об организации общественных работ» (далее -положение) под общественными работами понимается трудовая деятельность, имеющая социально полезную направленность и организуемая в качестве дополнительной социальной поддержки граждан, ищущих работу. 

На основании п. 10 Постановления Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, отношения между органами службы занятости и организациями регулируются договором о совместной деятельности по организации и проведения общественных работ.

В соответствии с п. 12 Постановления Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ граждане, зарегистрированные в органах службы занятости, имеют право участвовать в общественных работах по направлениям этих органов. Направление на участие в общественных работах в соответствующей организации, выданное гражданину, является основанием для его приема на работу. Согласно п. 13 указанного Постановления, с лицами, желающими участвовать в общественных работах, работодатель заключает срочный трудовой договор.

Я.М.Х., являясь генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>», при неустановленных следствием обстоятельствах и времени, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в 

<

адрес> Кабардино-Балкарской Республики, более точное место не установлено, ознакомившись с размещенной в открытом доступе информацией о предоставлении из средств Республиканского бюджета денежных средств в виде субсидии на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с проведением оплачиваемых общественных работ для граждан, ищущих работу и обратившихся в службы занятости, а также безработных граждан, осознавая отсутствие у него возможности получения выделяемых государством субсидии на законных основаниях, действуя из корыстных побуждений, намереваясь улучшить свое материальное положение незаконным способом, задумал с использованием своего служебного положения, путем обмана, совершить хищение бюджетных денежных средств, выделяемых из средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, в рамках реализации указанной государственной программы.

Так, Я.М.Х., действуя умышленно, из корыстных побуждений в целях реализации преступного замысла, осознавая преступный характер своих действий, предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде хищения бюджетных денежных средств, выделенных в рамках реализации государственной программы, утвержденной Постановлением правительства Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП, с целью хищения субсидий, при неустановленных следствием обстоятельствах, изготовил и предоставил ДД.ММ.ГГГГ в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», расположенный по адресу: КБР, 

<

адрес> документы, содержащие заведомо ложные сведения, необходимые для возмещения расходов на частичную оплату труда при организации оплачиваемых общественных работ, свидетельствующие о, якобы, приеме на работу в ООО «Агрострой» ФИО10, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4, выполнении ими общественных работ, выдачи им заработной платы, произведенных затратах, в том числе: трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «

<

данные изъяты>» и Свидетель №2; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «

<

данные изъяты>» и Свидетель №1; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «

<

данные изъяты>» и Свидетель №4; трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «

<

данные изъяты>» и ФИО10; приказ ООО «

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ о принятии на работу Свидетель №1; приказ ООО «

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ о принятии на работу Свидетель №4; приказ ООО «

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ о принятии на работу Свидетель №2; приказ ООО «

<

данные изъяты>» 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ о принятии на работу ФИО10, которые фактически в трудовых отношениях с ООО «

<

данные изъяты>» не состояли. 

На основании представленных Я.М.Х. в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» вышеуказанных фиктивных документов, сотрудники учреждения занятости, неосведомленные о преступных намерениях последнего, будучи введенными в заблуждение относительно достоверности сведений, содержащихся в предоставленных им документах, приняли решение о заключении с ООО «

<

данные изъяты>», в лице генерального директора Я.М.Х. договора № от ДД.ММ.ГГГГ об организации и проведения оплачиваемых общественных работ в рамках дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда КБР в 2020 году, согласно которому планируемый объем финансовых средств на возмещение затрат ООО «

<

данные изъяты>» на заработную плату граждан, занятых на общественных работах, составил 

<

данные изъяты> руб.

В соответствии с заключенным дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, между ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» и ООО «

<

данные изъяты>», планируемый объем финансовых средств на возмещение затрат ООО «

<

данные изъяты>» на заработную плату граждан, занятых на общественных работах составил № руб.

В продолжение своего преступного умысла, направленного на хищение субсидий путем обмана, Я.М.Х., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при неустановленных следствием обстоятельствах и времени, находясь на территории 

<

адрес> Кабардино-Балкарской Республики, более точное место не установлено, изготовил и предоставил в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» фиктивные документы, содержащие заведомо ложные сведения о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда, в том числе: смету затрат на организацию и проведение общественных работ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой за период, якобы, участия граждан в общественных работах с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ затрачено № руб.; «сведения о гражданах, принимавших участие в общественных работах», в котором указано, что Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4, якобы, участвовали в общественных работах в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; «сведения о гражданах, принимавших участие в общественных работах», в котором указано, что Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4, якобы, участвовали в общественных работах в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; «сведения о гражданах, принимавших участие в общественных работах», в котором указано, что Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4, якобы, участвовали в общественных работах в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; справку о фактически отработанном времени гражданами, принимавшими участие в общественных работах № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, якобы, отработали 6 рабочих дней; справку о фактически отработанном времени гражданами, принимавшими участие в общественных работах № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, якобы, отработали 20 рабочих дней; справку о фактически отработанном времени гражданами, принимавшими участие в общественных работах № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, якобы, отработали 19 рабочих дней; табели учета рабочего времени № за октябрь 2020 год, за ноябрь 2020 год, за декабрь 2020 год о якобы осуществлении трудовой деятельности в ООО «Агрострой» ФИО10, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4; платежную ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №1 и Свидетель №4, якобы, выплачены денежные средства в размере по 

<

данные изъяты> руб. каждому, всего в сумме 

<

данные изъяты> руб.; платежную ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №1 и Свидетель №4, якобы, выплачены денежные средства в размере по 

<

данные изъяты> руб. каждому, всего в сумме 

<

данные изъяты> руб.; платежную ведомость № от ДД.ММ.ГГГГ за расчетный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой Свидетель №19, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №1 и Свидетель №4, якобы, выплачены денежные средства в размере по 

<

данные изъяты> руб. каждому, всего в сумме 

<

данные изъяты> руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб.; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, подписанный директором ГКУ «ЦТЗСЗ 

<

адрес>» Свидетель №15 и генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. о якобы участии в общественных работах 5 человек, отработки ими 6 дней и затратах работодателя ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> руб.; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, подписанный директором ГКУ «ЦТЗСЗ 

<

адрес>» Свидетель №15 и генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. о якобы участии в общественных работах 5 человек, отработки ими 20 дней и затратах работодателя ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> руб.; акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, подписанный директором ГКУ «ЦТЗСЗ 

<

адрес>» Свидетель №15 и генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. о якобы участии в общественных работах 5 человек, отработки 19 дней и затратах работодателя ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> руб.; акт о выполнении условий договора № от ДД.ММ.ГГГГ, составленный ДД.ММ.ГГГГ между директором ГКУ «ЦТЗСЗ 

<

адрес>» Свидетель №15 и генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. о якобы трудоустройстве 5 человек в ООО «

<

данные изъяты>»; приказ ООО «

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>к от ДД.ММ.ГГГГ об увольнение с работы ФИО10, Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №4

На основании заключенного с генеральным директором ООО «Агрострой» Я.М.Х. договора, а также предоставленных последним документов, содержащих заведомо фиктивные сведения, ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» ДД.ММ.ГГГГ, с лицевого счета №, открытого в Управлении федерального казначейства по Кабардино-Балкарской Республике, через которое осуществляет операции с бюджетными средствами на расчетном счете №, открытом в Отделении Национального банка Кабардино-Балкарской Республики, 

<

адрес>, перечислены субсидии в виде денежных средств в общей сумме № руб., на лицевой счет ООО 

<

данные изъяты>» №, №, открытый в Отделении Национального банка Кабардино-Балкарской Республики, 

<

адрес>, платежными поручениями № в сумме № руб., № в сумме № руб., № в сумме № руб. 

Указанными денежными средствами, поступившими на лицевой счет ООО «Агрострой», открытый в Управлении федерального казначейства по Кабардино-Балкарской Республике, в размере 

<

данные изъяты>? руб., Я.М.Х. распорядился по своему усмотрению, обратив их в свою собственность.

Таким образом, Я.М.Х., являясь генеральным директором ООО «Агрострой», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана, с использованием своего служебного положения, путем предоставления в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» заведомо фиктивных документов, совершил хищение бюджетных денежных средств в сумме 

<

данные изъяты> руб., чем причинил материальный ущерб бюджету Кабардино-Балкарской Республики.

В судебном заседании подсудимый Я.М.Х. вину в предъявленном обвинении признал полностью, от дачи показаний отказался.

Виновность Я.М.Х. в инкриминируемых ему деяний, установлена следующими доказательствами:

Показаниями представителя потерпевшего ФИО27, согласно которым, он состоит в должности главного специалиста-эксперта правового обеспечения Минтрудсоцзащиты КБР. 

Минтрудсоцзащитой КБР, которому как получателю средств республиканского бюджета доведены лимиты бюджетных обязательств на предоставление субсидии в соответствии со ст. 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положением о Минтрудсоцзащиты КБР, и ООО «

<

данные изъяты>», в лице генерального директора Я.М.Х., в соответствии с Порядком предоставления субсидий на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятия, направленного на профессиональное обучение, переподготовку и повышение квалификации, граждан из числа работников организаций Кабардино-Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, а также принимаемых на постоянную работу граждан в целях обеспечения занятости населения Кабардино-Балкарской Республики был заключен соответствующий договор в 2018 году.

Согласно представленных ООО «

<

данные изъяты>» в адрес Минтрудсоцзащиты КБР документов, Министерством на расчетный счет Общества на основании заключенного соглашения перечислены денежные средства в виде субсидии в размере 

<

данные изъяты> рублей. 

О том, что в отношении генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. возбуждено уголовное дело по факту хищения бюджетных денежных средств, путем предоставления в Минтрудсоцзащиты КБР заведомо ложных документов об обучении и стажировки работников Общества, он узнал от следователей.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что с 2002 г. он является директором ООО РТК «

<

данные изъяты>». В конце 2018 г., точной даты не помнит, по просьбе знакомой - ректора 

<

данные изъяты>» Свидетель №26 он включен в состав учебной комиссии по различным программам, так как он имеет опыт работы в интересующем направлении. Кто помимо него входил в состав данной комиссии, а также точное предназначение последней и его функциональные обязанности, ему известны не были.

В течении месяца после включения в состав комиссии он посещал около четырех раз административное здание данного учебного заведения, где на втором этаже в служебном кабинете подписывал оценочные ведомости итоговой аттестации, не вникая в содержание предоставляемых ему на подпись документов, то есть аттестуемые и степень оценки их знания его не интересовали. При тестировании, оценке знаний, либо обучении никакого участия не принимал.

Ведомости итоговой аттестации он всегда подписывал в присутствии одной и той же девушки, работницы 

<

данные изъяты>», анкетные данные которой не помнит.

С приказом АНО ВО «СКАУ» за подписью Свидетель №26 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ не знаком, видит впервые, перечисленных в нём лиц: Свидетель №14, Свидетель №11, Свидетель №21, Свидетель №12 и Свидетель №20, не знает, в процессе аттестации он не участвовал.

Ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №12 он подписывал лично, подпись в графе «Свидетель №5» принадлежит ему. Из иных членов комиссии ему знаком только Свидетель №9, который является работником АО «

<

данные изъяты>». Кто составил ведомость ему не известно, но на подпись ее предоставила ранее упомянутая девушка - работник 

<

данные изъяты>», установочные данные которой ему не известны.

Протокол аттестации слушателей в форме итогового экзамена 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на экзамене в период с 09 ч. 00 м. до 10 ч. 30 м. ДД.ММ.ГГГГ присутствовали члены итоговой аттестационной комиссии, в числе которых находился он, увидел впервые в ходе опроса, с его содержанием не знаком, на итоговой аттестации не присутствовал.

Ему не известно, каким образом выпускались слушатели 

<

данные изъяты>», кто и как выдавал им дипломы о дополнительном образовании, кто является их изготовителем. Ведомости итоговой аттестации он подписал по просьбе ФИО57 С 

<

данные изъяты>», его генеральным директором Я.М.Х. работниками указанного Общества, Свидетель №23 и 

<

данные изъяты>», не знаком.

С приказом 

<

данные изъяты>» за подписью Свидетель №23 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ о допуске к итоговой аттестации слушателей программ профессиональной переподготовки по программе «Сварщик» Свидетель №13 и «Штукатур» Свидетель №25 он не знаком и данных указанных лиц не знает. В процессе аттестации он не участвовал, однако о том, что он включен в состав некой учебной аттестационной комиссии ему сообщила по телефону Свидетель №26

Ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №25 ему знакома. Подпись в графе «Свидетель №5» принадлежит ему, из иных членов комиссии он знаком только с Свидетель №9 Кто составил данный документ ему не известно. Данный документ на подпись ему представляла выше упомянутая девушка -работник 

<

данные изъяты>».

Ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №14 и Свидетель №11 ему знакома. Подпись в графе «Свидетель №5» принадлежит ему. Из членов комиссии ему знаком только Свидетель №9 Кто составил данный документ ему не известно, на подпись данный документ представляла выше упомянутая девушка - работник 

<

данные изъяты>».

Протокол итоговой аттестации слушателей в форме итогового экзамена 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на экзамене в период с 11 ч. 00 м. до 13 ч. 00 м. ДД.ММ.ГГГГ присутствовали он и члены итоговой аттестационной комиссии, увидел впервые в ходе опроса, с его содержанием он не знаком, на итоговой аттестации не присутствовал.

Протокол итоговой аттестации слушателей в форме итогового экзамена 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на экзамене в период с 09 ч. 00 м. до 10 ч. 30 м. ДД.ММ.ГГГГ присутствовали он и члены итоговой аттестационной комиссии, увидел впервые в ходе опроса, с его содержанием не знаком, на итоговой аттестации не присутствовал.

Со слушателями, проходившими итоговый аттестационный экзамен в 

<

данные изъяты>» он не сталкивался. Он должен был присутствовать при сдаче итоговой аттестации слушателями 

<

данные изъяты>», однако фактически не присутствовал при проведении аттестации.

/том № л.д. 19-24/

Из показаний свидетеля Свидетель №6, оглашенных в судебном заседании следует, что с 1994 г. он является профессором кафедры «Экономика» 

<

данные изъяты>». С того же периода по совместительству осуществлял трудовую деятельность в 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>, которое возглавлял ФИО11 В начале 2016 г. 

<

данные изъяты> реорганизовано в 

<

данные изъяты>», которое уже возглавлялось дочерью ФИО11 - Свидетель №26 В данном учреждении он также осуществлял трудовую деятельность, однако примерно в конце 2016 г. в начале 2017 г. уволился с данного образовательного учреждения.

С 2017 г. он никогда не имел никакого отношения к 

<

данные изъяты>», ни в каких мероприятиях, организованных данной организацией не участвовал, также не участвовал в образовательных процессах и сдаче каких-либо зачетов, экзаменов и аттестаций. Однако, еще некоторое время, после ухода, по просьбе работников 

<

данные изъяты>», кого именно не помнит, он подписывал некоторые оценочные ведомости, как ему объяснили прошлых лет, то есть составленных в период трудовой деятельности в 

<

данные изъяты>». Более он никакого отношения к аттестационной комиссии и к 

<

данные изъяты>» в целом не имел.

О существовании приказа 

<

данные изъяты>» за подписью Свидетель №26 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ о допуске к итоговой аттестации слушателей программ профессиональной переподготовки, по которому допущены слушатели по программе «Арматурщик» - Свидетель №14, Свидетель №11; «Бухгалтер-аудитор» - Свидетель №21; «Штукатур» - Свидетель №12; «Юрист по сопровождению строительства» - Свидетель №20, слышит впервые, с его содержанием не знаком, как и с перечисленными в нём лицами. Никогда не имел никаких встреч и иных взаимоотношений с ними. В процессе аттестации он не присутствовал и не участвовал, ему не было известно о том, кто входит в состав данной комиссии.

Каким образом выпускались слушатели 

<

данные изъяты>», проходили ли они обучение и аттестацию, кто и каким образом выдавал им диплом о дополнительном образовании, кто является изготовителем дипломов, ему не известно. 

Организация 

<

данные изъяты>» и Свидетель №23 ему не знакомы. ООО «

<

данные изъяты>», его работники и генеральный директор Я.М.Х. ему не знакомы. С Свидетель №21 он также не знаком, в образовательном процессе Свидетель №21 и в оценке её знаний участи не принимал.

Свидетель №24 является заместителем декана 

<

данные изъяты>», а Свидетель №27 является главным бухгалтером 

<

данные изъяты>», каких-либо взаимоотношений с указанными лицами, встреч в период 2018-2019 гг., он не имел, представленных им документов, не подписывал.

Со слушателями, проходившими итоговую аттестационную комиссию в 

<

данные изъяты>, не сталкивался, результаты их аттестации не проверял.

/том № л.д. 47-51/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №7 следует, что с 1995 г. по настоящее время она работает в 

<

данные изъяты>», с 2016 г. профессором кафедры «Экономика». С 2004 г. по совместительству осуществляла трудовую деятельность в 

<

данные изъяты> «

<

данные изъяты> которое возглавлял ФИО11 Позже, в начале 2016 г. 

<

данные изъяты> реорганизовано в 

<

данные изъяты>», которое уже возглавлялось дочерью ФИО11 - Свидетель №26 В данном образовательном учреждении она также осуществляла трудовую деятельность, однако примерно в середине 2020 г. уволилась

После ухода 

<

данные изъяты>», то есть с 2020 г. она отношения к данному образовательному учреждению не имела. 

О существовании приказа 

<

данные изъяты>» за подписью Свидетель №26 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ о допуске к итоговой аттестации слушателей программ профессиональной переподготовки, согласно которому допущены слушатели по программам: «Арматурщик» группа 

<

данные изъяты> - Свидетель №14, Свидетель №11; «Бухгалтер-аудитор» группа 

<

данные изъяты> - Свидетель №21; «Штукатур» группа 

<

данные изъяты> - Свидетель №12; «Юрист по сопровождению строительства» группа 

<

данные изъяты> - Свидетель №20, она узнала впервые в ходе опроса, с его содержанием не знакома. С перечисленными лицами не знакома, никогда не имела никаких встреч и иных взаимоотношений с ними. В процессе аттестации она не участвовала, никаких документов не подписывала, на дату проведения аттестации не присутствовала, также ей не было известно, кто входит в составе аттестационной комиссии.

Каким образом выпускались слушатели 

<

данные изъяты>», проходили ли они обучение и аттестацию, кто и как выдавал им дипломы о дополнительном образовании, кто является изготовителем этих дипломов, ей не известно.

Организация АН 

<

данные изъяты>» и Свидетель №23, ООО «

<

данные изъяты>», его работники и генеральный директор Я.М.Х. ей не знакомы. С Свидетель №21 она также не знакома, в образовательном процессе Свидетель №21 и в оценке её знаний участи не принимала.

Свидетель №24 является заместителем декана 

<

данные изъяты>», а Свидетель №27 является главным бухгалтером 

<

данные изъяты>», каких-либо взаимоотношений, встреч с указанными лицами в период 2018-2019 гг., не имела, представленные ими документы не подписывала.

Со слушателями, проходившими итоговую аттестационную комиссию в АНО ВО СКАУ, не сталкивалась и не проверяла результаты их аттестации.

/том № л.д. 53-57/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №8, следует, что в период с 2014- 2020 гг. он работал экономистом-ведущим специалистом ГКУ КБР «Управление капитального строительства». В конце 2018 года, ему позвонил кто-то из работников 

<

данные изъяты> и попросил принять участие в качестве члена итоговой аттестационной комиссии по различным образовательным программам, на что он, имея опыт работы в интересующем направлении, согласился. Несколько дней спустя, ему снова позвонили с 

<

данные изъяты> и попросили заехать к ним. По приезду ему представили на обозрение различные документы, какие-именно не помнит, сказав, что все экзамены уже прошли и ему необходимо расписаться возле своей фамилии, что он и сделал. Что входило в его обязанности в качестве члена комиссии, не помнит, так как ему не разъяснили порядок его действий.

Ему не известно, кто кроме него был включен в состав итоговой аттестационной комиссии, так как он не принимал никакого участия в аттестации и ни с кем не виделся.

С ректором 

<

данные изъяты>» Свидетель №26 он знаком, так как они являются родственниками.

Со слушателями, проходившими итоговый аттестационный экзамен в 

<

данные изъяты>», не сталкивался и не проверял результаты итоговой аттестации. ООО «

<

данные изъяты>», его работники и генеральный директор Я.М.Х. ему не знакомы.

/том № л.д. 59-66/

Из показаний свидетеля Свидетель №9, оглашенных в судебном заседании, следует, что с 2014 года он работает заместителем генерального директора АО «

<

данные изъяты>». В конце 2018 года, точной даты не помнит, по просьбе знакомой ректора 

<

данные изъяты>» - Свидетель №26 он включен в состав членов учебной комиссии, по различным программам профессиональной переподготовки, так как он имел опыт работы в интересующих сферах деятельности. Кто помимо него входил в состав данной комиссии, ее предназначение и его функциональные обязанности, ему не известно. 

Спустя примерно два месяца после включения в состав комиссии, ему позвонила Свидетель №26 и попросила приехать в 

<

данные изъяты>», расположенное по адресу: 

<

адрес> «А». По приезду, на первом этаже в одном из служебных кабинетов он подписал ведомости итоговой аттестации слушателей АНО ВО «СКАУ», которые ему представила ранее не знакомая работница 

<

данные изъяты>». Ему сообщили, что все экзамены прошли и необходимо расписаться возле своей фамилии во всех документах. Не вникая в содержание ведомостей он подписал их разом. Более, он никакого отношения к аттестационной комиссии и к 

<

данные изъяты>» не имел.

С приказом 

<

данные изъяты>» за подписью Свидетель №26 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ о допуске слушателей по программам: «Арматурщик» - Свидетель №14, Свидетель №11; «Бухгалтер-аудитор» - Свидетель №21; «Штукатур» - Свидетель №12; «Юрист по сопровождению строительства» Свидетель №20, не знаком и увидел впервые в ходе опроса. С перечисленными лицами не знаком, никогда не имел никаких встреч и иных взаимоотношений. В процессе итоговой аттестации слушателей 

<

данные изъяты>» он не участвовал.

Ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №12, ему знакома. Подпись принадлежит ему, но на итоговой аттестации не присутствовал. Из членов комиссии знаком только с Свидетель №5, являющимся директором ООО РТК «

<

данные изъяты>». 

Ведомости итоговой аттестации слушателей 

<

данные изъяты>» он подписал по просьбе Свидетель №26, с которой он знаком, так как в период с 2007 по 2012 года обучался в 

<

данные изъяты>», ректором которого являлся ФИО11 – отец последней, она также осуществляла свою трудовую деятельность в данном учреждении. Затем, в 2014 году он трудоустроился в АО «

<

данные изъяты>», директором которого также является ФИО11 По случаю такого знакомства Свидетель №26 попросила его об услуге - стать членом итоговой аттестационной комиссии, на что он согласился, однако фактического участия в оценке знаний, либо обучения слушателей 

<

данные изъяты>», не принимал.

С ООО «

<

данные изъяты>», его генеральным директором Я.М.Х., работниками Общества, Свидетель №23, не знаком, приказ 

<

данные изъяты>» за подписью Свидетель №23 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому к итоговой аттестации допущены слушатели по программам: «Сварщик» - Свидетель №13 и «

<

данные изъяты>» - Свидетель №25, он увидел впервые в ходе опроса, с его содержанием и перечисленными лицами, не знаком. В процессе аттестации он не участвовал и не присутствовал, однако о том, что он был включен в состав учебной аттестационной комиссии 

<

данные изъяты>» ему сообщила Свидетель №26

Ведомости итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № и от ДД.ММ.ГГГГ ИАК №/по о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №14, Свидетель №11, Свидетель №25 ему знакомы, он их подписывал лично. На подпись документ представляла вышеупомянутая работница 

<

данные изъяты>».

Протоколы итоговой аттестации слушателей в форме итогового экзамена 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ увидел впервые в ходе опроса, с его содержанием не знаком, на итоговой аттестации не присутствовал.

Свидетель №24 ему не знакома, ФИО12 знает как главного бухгалтера 

<

данные изъяты>».

Что входило в его обязанности как члена аттестационной комиссии 

<

данные изъяты>» и должен ли был присутствовать при сдаче итоговой аттестации слушателями 

<

данные изъяты>», ему не известно. Со слушателями, проходившими итоговую аттестационную комиссию в 

<

данные изъяты>», не сталкивался и не проверял результаты итоговой аттестации.

/том № л.д. 77-82/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №10 следует, что с 2010 г. она работает в Минтрудсоцзащиты КБР, начальником отдела профориентации, профессионального обучения и федеральных проектов. 

Так, Минтрудсоцзащиты КБР, которому как получателю средств республиканского бюджета доведены лимиты бюджетных обязательств на предоставление субсидии в соответствии со ст. 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Положением о Минтрудсоцзащиты КБР, утвержденным постановлением Правительства Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП и ООО «Агрострой», в лице генерального директора Я.М.Х., в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Порядком предоставления субсидий на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятия, направленного на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование, переподготовку и повышение квалификации и стажировку, граждан из числа работников организаций Кабардино-Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, а также принимаемых на постоянную работу граждан в целях обеспечения занятости населения Кабардино-Балкарской Республики в сфере строительства, курортно-туристическом комплексе и при реализации социально-экономических проектов за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в 2018 году (далее Порядок), утвержденным Постановлением Правительства Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП, заключили соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с государственной программой Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики», постановлением Правительства КБР №-ПП от ДД.ММ.ГГГГ утвержден Порядок предоставления субсидий на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятия, направленного на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование (повышение квалификации, переподготовка) и стажировку работников организаций Кабардино- Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, а также принимаемых на постоянную работу граждан в целях обеспечения занятости населения Кабардино-Балкарской Республики в сфере строительства, курортно-туристическом комплексе и при реализации иных социально- экономических проектов за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в 2018 году.

Указанный Порядок определял цель, условия и правила предоставления в 2018 году за счет средств республиканского бюджета Кабардино- Балкарской Республики субсидий, включая субсидии, поступившие из федерального бюджета в рамках реализации государственной программы Российской Федерации «Содействие занятости населения», утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №, на возмещение части затрат работодателей, осуществляющих деятельность на территории Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятия, направленного на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование (повышение квалификации, переподготовка) и стажировку работников организаций Кабардино-Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, а также принимаемых на постоянную работу граждан в целях обеспечения занятости населения Кабардино-Балкарской Республики в сфере строительства, курортно-туристическом комплексе и при реализации иных социально-экономических проектов за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики (далее соответственно - республиканский бюджет, субсидия, обучение, стажировка), а также порядок возврата субсидии.

Для предоставления субсидии работодатель в течение 5 рабочих дней после зачисления работника на обучение, стажировку представляет в Министерство труда и социальной защиты КБР через соответствующее подведомственное учреждение занятости населения следующие документы: заявление о предоставлении субсидии, содержащее согласие работодателя, предусмотренное подпунктом 7 пункта 6 Порядка, по форме, утверждаемой Министерством труда и социальной защиты КБР (далее - заявление о предоставлении субсидии); копия договора, заключенного между работодателем и образовательной организацией, об оказании образовательных услуг, заверенная печатью работодателя и подписью руководителя-работодателя; копия договора (приказа) на организацию стажировки работников, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копия приказа работодателя о назначении наставника, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; справка, выданная не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающая, что работодатель не получает средства из республиканского бюджета в соответствии с иными нормативными правовыми актами Кабардино- Балкарской Республики или муниципальными правовыми актами на цели, указанные в пункте 3 настоящего Порядка, оформленная в свободной форме, подписанная руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленная печатью работодателя (при наличии); справка, выданная не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающая отсутствие у работодателя просроченной задолженности по возврату в республиканский бюджет субсидий, бюджетных инвестиций, предоставленных в том числе в соответствии с иными нормативными правовыми актами Кабардино-Балкарской Республики, и иной просроченной задолженности перед республиканским бюджетом, оформленная в свободной форме, подписанная руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленная печатью работодателя (при наличии); справка выданная не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающая отсутствие у работодателя просроченной задолженности по заработной плате работников, состоящих с ним в трудовых отношениях, оформленная в свободной форме, подписанная руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленная печатью работодателя (при наличии); копия приказа работодателя о направлении работника на обучение, о приеме на работу работника и/или о переводе работника с его письменного согласия на другое рабочее место после завершения обучения, а в случае направления работника на стажировку - копия приказа работодателя о направлении работника на стажировку, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя.

Субсидия предоставлялась работодателю в следующем порядке: первый транш субсидии в размере 30% от общего размера субсидии - после заключения договора и предоставления документов, указанных в пункте 7 настоящего Порядка; второй транш субсидии в размере 70% - по результатам подписания актов выполненных работ и предоставления документов, указанных в пункте 9 настоящего Порядка.

Для получения второго транша субсидии в размере 70%, работодатель в течение 5 рабочих дней со дня завершения работником обучения, стажировки представляет в учреждение занятости населения следующие документы: копии документов, подтверждающих полную оплату за обучение, произведенную работодателем образовательной организации, заверенные печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копии документов, подтверждающих произведенные работодателем затраты по оплате труда работников (наставников), направленных на стажировку, заверенные печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копии приказа о завершении работником обучения и документа, подтверждающего квалификацию работника после завершения им обучения, заверенные печатью образовательной организации и подписью руководителя образовательной организации; копия приказа о завершении работником стажировки, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копия акта выполненных работ.

Учреждение занятости населения регистрирует заявления о предоставлении субсидии в день их поступления в учреждение занятости населения в порядке очередности их поступления в журнале регистрации заявлений о предоставлении субсидий, листы которого должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью учреждения занятости населения.

В течение 2 рабочих дней со дня регистрации заявлений о предоставлении субсидии в журнале регистрации заявлений, учреждение занятости населения направляет работодателю уведомление о приеме заявления о предоставлении субсидии и документов, указанных в пунктах 7 и 9 Порядка, к рассмотрению или уведомление об отказе в их приеме к рассмотрению с указанием причин отказа.

Учреждение занятости населения в течение 5 рабочих дней со дня получения документов, указанных в пунктах 7 и 9 настоящего Порядка, осуществляет проверку соблюдения работодателем условий, предусмотренных пунктом 6 настоящего Порядка, в ходе которой в рамках межведомственного информационного взаимодействия запрашивает в Управлении Федеральной налоговой службы по Кабардино-Балкарской Республике следующие сведения о работодателе: сведения о наличии (отсутствии) у работодателя на дату подачи заявления о проведении стажировки выпускников неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах; сведения о работодателе, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц.

Учреждение занятости населения в течение 3 рабочих дней со дня получения документов, содержащих сведения, указанные в пункте 6, направляет их и документы, указанные в пункте 7 Порядка, в Министерство труда и социальной защиты КБР для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) субсидии и заключения с работодателем соглашения о предоставлении субсидии.

Документы должны были предоставляться через муниципальный Центр труда, занятости и социальной защиты по месту нахождения предприятия в Министерство труда и социальной защиты КБР, где указанные документы поступали во вверенный мне отдел для их проверки.

В случае, если пакет документов предоставлялся в полном объеме, указанное заявление одобрялось в соответствующем Центре труда, занятости и социальной защиты и далее направлялось в Министерство труда и социальной защиты КБР.

При этом в соответствии с указанным Порядком проверялось лишь наличие самих документов, их подлинность и соответствие фактическому положению дел на предприятии являлось ответственностью работодателя, подавшего документы. Проверка содержащейся в предоставляемых документах информации во вверенном мне отделе по изложенным мной причинам не проводилась.

Далее, при одобрении заявления руководством Минтрудсоцзащиты КБР, по утвержденному указанным Порядком образцу составлялся проект соглашения между работодателем и Минтрудсоцзащиты КБР о предоставлении соответствующей субсидии, который с одной стороны подписывает руководитель работодателя, с другой - министр.

Кроме того, предоставляется составленный в муниципальном Центре труда, занятости и социальной защиты на основании предоставленных работодателем документов акт о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда, подлежащий утверждению в Министерстве труда и социальной защиты КБР, так как в последующем на основании данного акта осуществляется выплата второго транша субсидии. Указанный акт согласовывается с ней, как начальником отдела профориентации, профессионального обучения и федеральных проектов Министерства труда и социальной защиты КБР, руководителем Департамента занятости населения ФИО13, а также курирующим заместителем министра Свидетель №29 По выплате второго транша на расчетный счет предприятия работодателя, программа считалась выполненной.

По поводу получения ООО «

<

данные изъяты>» в 2018 г. субсидии по указанной программе показала, что указанное Общество получало в 2018 г. соответствующую субсидию, представив для этого в Минтрудсоцзащиты КБР все необходимые документы, в связи с чем данная субсидия выплачена ООО «Агрострой» в полном объеме.

Согласно представленных ООО «

<

данные изъяты>» в адрес Минтрудсоцзащиты КБР документов, Министерством на расчетный счет Общества в соответствии с платежными поручениями в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены бюджетные денежные средства в размере 

<

данные изъяты> руб. и 

<

данные изъяты> руб., на общую сумму 

<

данные изъяты> руб.

ФИО13 и Свидетель №29 проверялись предоставленные ООО «

<

данные изъяты>» документы по программе опережающее профессиональное обучение и стажировка работников, в чем они и расписались, согласовав акт № от ДД.ММ.ГГГГ о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда предприятия ООО «

<

данные изъяты>».

В случае, если генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. предоставил в Минтрудсоцзащиты КБР документы с ложными сведениями о прохождении обучения и стажировки работников, которые фактически не обучались и (или) не проходили стажировку ООО «Агрострой», то он не имел права получать субсидию в сумме 538 734,40 руб. 

/том № л.д. 103-110/

Свидетель Свидетель №11 суду показал, что примерно восемь лет осуществлял трудовую деятельность в ООО «

<

данные изъяты>» в качестве разнорабочего примерно. В его обязанности входило осуществление строительных работ разного спектра, в основном внутренние работы. Я.М.Х., обратился к нему, с предложением пройти обучение по повышению квалификации по специальности «арматурщик», за счет средств ООО «

<

данные изъяты>». Обучение проходило в помещении администрации, которое находилось в аренде. Туда риезжали сотрудники образовательного учреждения - две, иногда три женщины, имен которых он не помнит, которые проводили лекционные занятия. Когда обучение подошло к концу и по указанию Я.М.Х. она поехали в 

<

адрес>, где сдал итоговый экзамен. По итогам экзамена ему выдали диплом. В ООО «

<

данные изъяты>» он получал зарплату. Денежные средства передавались под роспись в ведомости. 

В период трудовой деятельности в ООО «

<

данные изъяты>» он никогда не находился на грани увольнения.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №12 следует, что которым с 2010-2020 гг. он работал бригадиром в строительной компании ООО «

<

данные изъяты>». В его обязанности входило: организация работы, контроль хода выполнения работ, расстановка рабочих, контроль качества, обеспечение рабочих материалами, инструментами, а также участие непосредственно в самих ремонтных работах.

В конце 2018 г., точную дату не помнит, Я.М.Х. сообщил ему, что необходимо пройти курсы дополнительного профессионального обучения по строительной специальности и имеется возможность пройти обучение по повышению квалификации по специальности «штукатур». Предложение Я.М.Х. его заинтересовало, и он согласился. По просьбе Я.М.Х. он подписал некоторые документы, в содержание которых не вникал. Название учебного заведения не помнит.

Спустя некоторое время, ему сообщили о необходимости явиться в образовательное учреждение, расположенное в 

<

адрес>, на лекционные занятия. Посещал он их примерно одну неделю, где ему разъяснили виды штукатурных работ, как правильно размешивать раствор, какие для этого нужны инструменты, материалы.

Период обучения он не помнит, в декабре 2018 г. он явился в учебное заведение в 

<

адрес>, точного адреса не помнит, для сдачи итоговой аттестации, где прошел оценку знаний в виде тестирования. Вопросы были несложными, аттестацию он завершил с оценкой «удовлетворительно». По итогам тестирования, ему вручили сертификат о получении образования по специальности «Штукатур». 

В период обучения, по указанию Я.М.Х., он неоднократно расписывался в бухгалтерии за получение денежных средств, выплаченных, насколько ему известно, в качестве стипендии, однако фактически никаких денежных средств он не получал, так как на тот момент у Общества имелись финансовые трудности. Я.М.Х. обещал возвратить денежные средства позже, однако этого не сделал. 

Учебные заведения 

<

данные изъяты>» ему не известны, Свидетель №23 и Свидетель №26 он не знает. Заключал ли договора об оказании услуг по программам дополнительного образования, не помнит.

На грани увольнения в ООО «Агрострой» никогда не находился, стажировку не проходил, в соглашениях с Я.М.Х. или иным представителем ООО «Агрострой» о долгосрочном трудоустройстве при получении образования по специальности «Штукатур», не участвовал. С Свидетель №13 и Свидетель №14, не знаком.

/том № л.д. 142-146

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №13, следует, что примерно с 2014 года по 2019 год он работал в строительной компании ООО «Агрострой» в должности сварщика. В его обязанности входила обработка металла методом сварки на объектах, определенных генеральным директором Общества Я.М.Х.

Сваркой металлических изделий занимается с 1995 года, имеет профессиональное образование по специальности «сварщик». Во второй половине 2018 года, точную дату не помнит, к нему обратился Я.М.Х. и сообщил о необходимости сдать экзамен на профессиональную пригодность. С этой целью приедут специалисты из образовательного учреждения, какого именно уже не помнит, которые проверят его практические навыки.

Примерно через неделю, на объект строительства, которым на тот момент являлся участок вблизи Отдела МВД России по 

<

адрес>, а именно помещение, в которое проводилась газовая труба, точный адрес не помнит, приехали две женщины, которые произвели фотосъемку процесса его работы со сваркой.

В дальнейшем, спустя примерно две-три недели, когда точно, не помнит, по просьбе Я.М.Х. он направился в 

<

адрес> в двухэтажное здание в центре, где именно сказать не может. По прибытию, он прошел в помещение, в котором находилось несколько столов, оно было похоже на учебный класс, где ему выдали экзаменационное задание, представляющие собой тесты с несколькими вариантами ответов. Задания не представляли сложности, в связи с чем он выполнил их, сдал экзаменационный лист и вышел. 

Со слов Я.М.Х. ему должны были выдать сертификат о подтверждении профессиональной пригодности и денежные средства, но ни сертификат, ни денежные средства, о которых говорил Я.М.Х., он так и не получил. 

Никакого обучения в образовательном учреждении он не проходили. Его сразу же привезли на экзамен, который он сдал ввиду того, что более 23-х лет работал сварщиком, в связи с чем сдача такого экзамена не представляла для него какой-либо трудности. Учебные заведения АН 

<

данные изъяты>» ему не знакомы, Свидетель №23 и Свидетель №26 он не знает. Заключал ли какие-либо договора об оказании услуг по программам дополнительного образования не помнит. 

Стажировку в ООО «Агрострой» он не проходил, на грани увольнения никогда не находился. В соглашениях с Я.М.Х. или иным представителем ООО «

<

данные изъяты>» о долгосрочном трудоустройстве при получении образования по специальности «сварщик», не участвовал.

С приказом ООО «

<

данные изъяты>» №/а от ДД.ММ.ГГГГ об обучении в образовательном учреждении по направлению «сварщик» и приказом №/а и №/а от ДД.ММ.ГГГГ об организации стажировки с закреплением наставников никто из сотрудников ООО «

<

данные изъяты>», его не знакомили, ему никто не говорил о том, что он проходит какое-то обучение или стажировку. Фактически ни того, ни другого у него не было. Я.М.Х. сказал, что ему необходимо подтвердить свою профессиональную пригодность и получить «квалификационный разряд». Ни о каком обучении или стажировке речи не было. Соответственно, никаких денежных средств ему за это не платили. В начале 2019 года он уволился из ООО «

<

данные изъяты>». 

/том № л.д. 157-162/

Свидетель Свидетель №14 суду пояснил, что он работал в ООО «

<

данные изъяты>», выполнял строительные работы, его трудовая книжка по настоящее время находится в указанной организации. В 2018 года, Я.М.Х. обратился к нему с предложением пройти курсы дополнительного профессионального образования по строительному направлению «арматурщик», чтобы соответствовать занимаемой должности, в том числе, по образованию, на что он согласился, пояснив, что для получения тендера ему необходимы специалисты. 

Со слов Я.М.Х., обучение должно было проходить без отрыва от производства. Лекционные занятия были проведены, к ним приезжали два человека, показывали как вязать арматуру, раздавали методичку. Когда обучение подошло к концу, и он направился сдавать экзамен в образовательное учреждение, расположенное в г.о. Нальчик, в районе Искож.

Договор об оказании услуг по программам дополнительного образования о прохождении вышеуказанного обучения он не заключал. 

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №18 следует, что с февраля 2022 года он является 

<

данные изъяты> ООО 

<

данные изъяты>»), расположенного по адресу: 

<

адрес>. 

С 2018 года является директором ООО «

<

данные изъяты>», учрежденная им и Я.М.Х. в 2009 г., однако данная фирма с 2019 года приостановила свою деятельность. Кроме того, он является соучредителем ООО «

<

данные изъяты>» с долей в уставном капитале в размере 50%, директором которого с даты образования является Я.М.Х.

С Я.М.Х. он познакомился в Зольской производственно-механизированной колонне (далее - ФИО4 

<

данные изъяты>) в 2002 году, где на тот период осуществляли трудовую деятельность. В 2006 году в связи с расформированием 

<

данные изъяты>, он с Я.М.Х. учредил ООО «

<

данные изъяты>», для осуществления деятельности в области строительства, директором которого назначен Я.М.Х., а он трудоустроен в должности главного инженера. 

В 2009 г. он фактически ушёл из данного Общества и по настоящее время никакого отношения к ООО «

<

данные изъяты>» не имеет, однако был ли он официально уволен или нет, ему не известно, так как свою трудовую книжку из данного Общества не забирал. Заработную плату с 2009 г. по настоящее время от данного Общества не получал.

О том, что на его имя в ПФР-ГУ ОПФР по КБР поступали пенсионные (страховые) отчисления из ООО «

<

данные изъяты>» в период с января 2018 г. по февраль 2022 г. по факту осуществления трудовой деятельности в данном Обществе, ему не известно.

Наставником для работников или стажеров ООО «

<

данные изъяты>» его никогда не назначали, у него никогда не было стажирующихся, он никогда не получал надбавку за проведения стажировки.

Приказ ООО «

<

данные изъяты>» №/а от ДД.ММ.ГГГГ за подписью генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. о назначении его наставником Свидетель №25, Свидетель №12 и Свидетель №13 он увидел впервые в ходе опроса, содержание данного документа ему не знакомо и не соответствует действительности. Он фактически не исполнял данный приказ. Из числа перечисленных лиц ему знаком Свидетель №25, который на сегодняшний день является работником 

<

данные изъяты>». Свидетель №25 ранее осуществлял трудовую деятельность в ООО «

<

данные изъяты>» в качестве разнорабочего. Также, он знаком с Свидетель №13, который ранее оказывал сварочные услуги для ООО «

<

данные изъяты>» по найму и с Свидетель №12, который как ему известно ранее был председателем колхоза в 

<

адрес>, однако никогда не был их наставником.

Учебные заведения АН 

<

данные изъяты>» ему не знакомы, Свидетель №23 и Свидетель №26 он не знает.

/том № л.д. 144-148/

Из показаний свидетеля Свидетель №20, оглашенных в судебном заседании, следует, что с 2015 года по 2021 гг. работал в строительной компании ООО «Агрострой» в должности каменщика. В 2018 году, точную дату не помнит, от работников ООО «

<

данные изъяты>», от кого именно не помнит, ему стало известно о том, что он может пройти обучение по повышению квалификации по специальности «юрист по сопровождению сделок», за счет средств республиканского бюджета, на что он согласился и сообщил об этом Я.М.Х. Он не помнит, чтобы заключал какие-либо договоры об оказании услуг по программам дополнительного образования. Был ли у него наставник в ходе стажировки, он не помнит. В период трудовой деятельности в ООО «

<

данные изъяты>» на грани увольнения не находился.

/том № л.д. 162-167/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №21, следует, что она работает в ООО «Агрострой» в должности главного бухгалтера, но фактически свои обязанности перестала исполнять ДД.ММ.ГГГГ. В её обязанности в качестве главного бухгалтера входило начисление заработной платы сотрудникам ООО «Агрострой», подготовка проектов приказов, а также формирования отчетности для налоговых служб. 

Во второй половине 2018 года Я.М.Х. сообщил ей, что она должна получить дополнительное профессиональное образования для дальнейшей работы, на что она сообщила, что в виду проблем со здоровьем пройти обучение не сможет, однако Я.М.Х. настоял, сообщив, что обучение можно пройти по смежному направлению, а именно «бухгалтер-аудит», а посещать занятия фактически не обязательно, достаточно лишь сдать итоговый экзамен. В связи с тем, что Я.М.Х. настаивал на необходимости прохождения такого обучения, она согласилась. Далее, по просьбе Я.М.Х. она подготовила проекты приказов о направлении на обучение, на закрепление наставников и на стажировку. На период прохождения «учебы», она продолжала осуществлять свою трудовую деятельность в обычном режиме и никаких занятий не посещала. 

Спустя около двух или трех месяцев, Я.М.Х. сообщил, что необходимо сдать итоговый экзамен, после чего последний отвез её в образовательное учреждение, расположенное в 

<

адрес>, точный адрес не помнит. Экзамен проходил в аудитории, расположенной на втором этаже двухэтажного здания. Экзаменаторами выступали две женщины, а также мужчина, ранее незнакомые ей. Для сдачи экзамена необходимо было ответить на ряд вопросов, выполненных в форме тестов, а также письменно решить задачу. После выполнения указанных заданий, она передала свой экзаменационный лист и покинула помещение, в последующем уехала домой. Спустя примерно месяц, Я.М.Х. принес диплом об образовании и передал ей. 

На время прохождения обучения она получала свою заработную плату, так как продолжала работать главным бухгалтером. 

Заключала ли она договор об оказании услуг по программам дополнительного образования, не помнит, стажировку в ООО «

<

данные изъяты>» не проходила, на грани увольнения никогда не находилась, в соглашении с Я.М.Х. или иным представителем ООО «

<

данные изъяты>» о долгосрочном трудоустройстве при получении образования по специальности «бухгалтер-аудит» не участвовала. Договор на стажировку ни с кем не заключала и нигде стажировку не проходила, заработную плату за стажировку не получала. 

В Министерство труда и социальной защиты КБР, необходимые для возмещения ООО «

<

данные изъяты>» затрат, понесенных в ходе прохождения обучения, предоставил Я.М.Х., так как с организациями и государственным органами взаимодействовал исключительно последний. 

Свидетель №18 на протяжении более 5 лет не принимает никакого участия в деятельности ООО «

<

данные изъяты>», а занимается управлением собственной организации, расположенной в 

<

адрес>. 

Кроме того, во второй половине 2020 года, Я.М.Х. передал ей направления на трудоустройство из центра труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес> КБР. Всего было около 5-6 направлений на трудоустройство. По указанию Я.М.Х. она подготовила срочные трудовые договора на указанных лиц. В последующем, из Центра занятости, а также от Я.М.Х., она получила необходимые для трудоустройства указанных лиц документы. Кроме того, она подготовила проекты приказов о принятии их на работу, которые в последующем подписал Я.М.Х. Подготовив указанные документы, она передала их Я.М.Х. В дальнейшем, на протяжении одного-двух месяцев, точно не помнит, в ООО «

<

данные изъяты>» трудоустроены 5-6 человек, которые, после окончания срочных трудовых договоров уволены, о чем она сделала соответствующую отметку в трудовых книжках. 

/том № л.д. 168-173/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №22 следует, что она осуществляет трудовую деятельность в 

<

данные изъяты>» в должности бухгалтера, где также совмещает должность кассира. На указанную работу она трудоустраивалась при ФИО11, который на тот момент являлся ректором. В 2016 году 

<

данные изъяты> реорганизован в 

<

данные изъяты>», примерно в этом году она была переведена на должность бухгалтера. В середине 2018 года в связи с уходом в отпуск и последующем увольнении действующего кассира ФИО14, на неё возложили, в том числе, обязанности кассира. 

В период с 2018 года по настоящее время руководителем 

<

данные изъяты>» является Свидетель №26, которая одновременно работает директором в 

<

данные изъяты>». При этом, на сколько ей известно, до 2021 года должность директора в данном учреждении занимала Свидетель №23 В период совмещения должностей кассира и бухгалтера, то есть примерно с середины 2018 года, она лично принимала наличные денежные средства, поступавшие в кассу 

<

данные изъяты>», которые проводила через зарегистрированный кассовый аппарат, о чем делала отмету в соответствующей кассовой книге, заверяющийся её подписью и подписью главного бухгалтера Свидетель №27 После она выдавала квитанцию по факту поступления денежных средств, где также заверяла указанные сведения своей подписью и подписью главного бухгалтера, а в конце рабочего дня наличные средства, находившиеся в кассе, вносились на расчетный счет организации, о чем она прикладывала соответствующую квитанцию к кассовой книге. 

Копии квитанций 

<

данные изъяты> за №№ от ДД.ММ.ГГГГ, 366 от ДД.ММ.ГГГГ, 364 от ДД.ММ.ГГГГ и 365 от ДД.ММ.ГГГГ действительно принадлежат 

<

данные изъяты>», их выписывала она. Подписи, указанные в графе «Свидетель №27» - выполнены последней, а подписи в графах ФИО14 – выполнены ею, так как на момент составления данных квитанций, она совмещала, помимо основной должности, еще и должность кассира. Программное обеспечение электронного устройства не позволяло внести изменения в бланки организации, ввиду чего в графе кассир все также отображались анкетные данные предыдущего работника, хотя фактически эту деятельность осуществляла она и расписывалась своей подписью. 

Обстоятельства заключения договоров об оказании образовательных услуг, на основании которых внесены указанные денежные средства, ей неизвестны, так как наименование ООО «Агрострой» ей ни о чем не говорит, с указанными в документах лицами не знакома. На что были потрачены полученные денежные средства также не знает, так как это не входило в её компетенцию. 

Обучение студентов 

<

данные изъяты> основном обучение происходило в очном формате, в двух зданиях организаций, расположенных по адресам: КБР, 

<

адрес>, 

<

адрес>»; КБР, 

<

адрес>, стр. 15. Студентов было много, в связи с чем обучение проходило в две смены. 

Договор об оказании образовательных услуг при получении дополнительного профессионального образования являлся шаблонным и подготавливался сотрудником образовательного учреждения, однако кем именно не помнит. Договор по дополнительному профессиональному образованию являлся трехсторонним, подписывался ректором, руководителем организации и сотрудником указанной организации, после чего передавался вместе с оплатой. Договор обязательно должен был быть подписан всеми сторонами. Оплата вносилась либо наличными в кассу, либо путем перевода на расчетный счет учреждения. В последнем случае обязанность отслеживания поступления денежных средств на расчетный счет возлагалась на главного бухгалтера. Зачисление студента при несоблюдении хотя бы одного из вышеуказанных требований являлось невозможным. 

/том № л.д. 204-208/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №23 следует, что Свидетель №26 является её родственницей. В 2016 году Свидетель №26 и ФИО11 предложили ей работу руководителя учебного заведения - 

<

данные изъяты>». С их слов ей стало известно, что учредителем 

<

данные изъяты>» являлся ФИО11, фактически руководителем данного учебного заведения являлась Свидетель №26 На данное предложение она согласилась, после чего ею были составлены какие-то кадровые документы, которые она подписала, был ли это трудовой договор, она в настоящее время не помнит. В ходе разговора с Свидетель №26 они договорились, что она временно окажет помощь в должности директора до тех пор, пока последняя найдет постоянного работника. 

<

данные изъяты>» располагалось по адресу: 

<

адрес> «А», находилось в 2 этажном здании, в котором находились аудитории для обучения, в том же здании находилось другое учебное заведение - 

<

данные изъяты>», фактическим руководителем которого была Свидетель №26

<

данные изъяты>» в должности директора проработала с 2016-2021 гг., после чего уволилась по личным причинам. Числясь в должности директора, фактически выполняла работу по составлению учебно-методических рекомендаций, руководством учебного заведения, руководством работников, принятием решений занималась Свидетель №26, она к этому какого-либо отношения не имела. В связи с тем, что её работа не требовала постоянного нахождения, она составляла дома учебно-методические рекомендации, после чего приходила в учебное заведение и предоставляла их Свидетель №26, после чего подписывала документы, в том числе дипломы, которые предоставляла ей для подписания Свидетель №26 Она подписывала предоставляемые последней документы, в том числе дипломы. В дипломах она расписывалась как директор, после подписания остальными лицами.

Условия предоставления слушателю (студенту) диплома о профессиональном образовании, диплома о дополнительном профессиональном образовании, свидетельства о профессии рабочего (должности служащего) и удостоверения о повышении квалификации следующие - изначально с каждым студентом заключается договор об оказании образовательных услуг. Обязательным условием является фактическое обучение студента (слушателя) в организациях, осуществляющих образовательную деятельность и имеющих лицензию на образовательную деятельность по соответствующим образовательным программам. Также обязательными условиями являются прохождение обучения по программе профессионального обучения и программам дополнительного профессионального образования (программам профессиональной переподготовки и повышения квалификации) в соответствии с учебным планом, а также в зависимости от предмета обучения, проверка знаний результатов обучения, то есть сдача экзаменов, зачетов или тестирования. Экзамены и зачеты сдаются либо в самом учебном заведении с участием экзаменационной комиссии, либо онлайн, а тестирование производится путем предоставления студенту билетов с вопросами, на которые студент отвечая отправляет результаты преподавателю. В любом из вышеуказанных случаев, результаты итоговых экзаменов, зачетов или тестирований должны фиксироваться в учебном заведении в соответствующих журналах.

Об обстоятельства выдачи Свидетель №13 и Свидетель №25 свидетельств о прохождении обучения по профессиям «сварщик» и «штукатур» она ничего пояснить не может, так как директором была номинально, то есть фактически не выполняла функции руководителя, а лишь по просьбе Свидетель №26, подписывала предоставляемые ей документы. Фактическим руководителем 

<

данные изъяты>» в 2018 году была Свидетель №26

/том № л.д. 1-5/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №24 следует, что с 2008 года по январь 2022 года она осуществляла трудовую деятельность в 

<

данные изъяты>), которое возглавлял ФИО11, и которое позже, в начале 2016 года реорганизовано в 

<

данные изъяты>», возглавляемое его дочерью - Свидетель №26 В указанном учреждении она работала в должности методиста (2008-2015гг.) и заместителя декана (2015-2022 гг.).

Примерно за три недели до последних чисел ноября 2018 года ей сообщили, что планируется проведение итогового аттестационного экзамена слушателей по профессиональному обучению и переподготовке, в связи с чем создается итоговая аттестационная комиссия, в числе которой она будет участвовать в качестве секретаря. При этом, кто именно на тот момент сообщил о данном факте она не помнит, но это была или Свидетель №26 или Свидетель №27 Итоговая аттестация планировалась провести по нескольким программам, в том числе: «Арматурщик», «Бухгалтер-аудитор», «Штукатур», «Юрист по сопровождению строительства», «Управление персоналом», «Сварщик». Проведение аттестационного экзамена планировалось в виде тестов, в связи с чем соответствующие бланки тестовых вопросов по направлениям программ были переданы ей перед экзаменом. Кем именно были подготовлены и переданы ей тестовые вопросы, ей не известно. 

В последних числах ноября 2018 года, в присутствии ее и администратора вышеуказанных программ Свидетель №27 проведено тестирование слушателей, по результатам которых по указанию Свидетель №26 она составила протоколы итоговой аттестации слушателей по форме итогового экзамена и ведомости итоговой аттестации. При этом, в протоколах она указывала сведения о дате и времени проведения экзамена, количестве слушателей в группе и присутствующих по факту, итоговый средний бал по оценкам, ФИО слушателей, номер билета, оценка, полученная слушателем, присутствовавшие члены комиссии, в том числе и она. В ведомости итоговой аттестации она указала следующие сведения: дата составления ведомости, номер итоговой аттестационной комиссии, название программы, обозначение группы, объем программы в часах, срок обучения, ФИО слушателя, номер билета, оценка 1 - за практические знания, оценка 2 - за теоретические знания, результат аттестации в виде средней оценки по результатам оценки за практические и теоретические знания. При этом, в данной ведомости расписывались все члены комиссии, утвержденные приказами 

<

данные изъяты>». Указанные документы она передала Свидетель №26

После указанных событий примерно в начале декабря 2018 года Свидетель №26 передала ей приказы, в том числе приказы о зачислении слушателей, приказов о допуске к итоговой аттестации по программе дополнительного профессионального образования - программе профессиональной переподготовки, о сроках и составе итоговой аттестационной комиссии, об отчислении слушателей, вернула протоколы и ведомости, а также тесты слушателей, с использованием которых она подготовила книги протоколов о проведении итогового аттестационного экзамена по форме, утвержденной 

<

данные изъяты>». Готовые книги она передала Свидетель №26 на хранение.

Книга протоколов № в ИАК № от ДД.ММ.ГГГГ факультет «Экономика, управление и право» по программе профессиональной переподготовке «Штукатур» 

<

данные изъяты>», куда подшиты: копии приказов о зачислении слушателей №-пр от ДД.ММ.ГГГГ и №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №26 с приложениями, оригинал протокола от по оценке знания слушателя Свидетель №12, ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № группы №, итоговое аттестационное тестирование Свидетель №12, копия приказа об отчислении №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №26, также сшив - книга протоколов № в ИАК № от ДД.ММ.ГГГГ факультет «экономика, управления и право», программа профессиональной переподготовки «Арматурщик» 

<

данные изъяты>», куда подшиты: копия приказа о зачислении слушателей №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №26 с приложением, копия приказа №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №26 с приложениями, оригинал протокола от по оценке знания слушателей Свидетель №14 и Свидетель №11, ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № группы №, итоговые аттестационные тесты Свидетель №14 и Свидетель №11, копия приказа об отчислении №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №26, также сшив - книга протоколов № в ИАК №/по от ДД.ММ.ГГГГ факультет «Экономика, управление и право», программа профессионального образования «Штукатур» 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>», куда подшиты: копия приказа о зачислении слушателей №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №23 с приложением, копия приказа №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №23 с приложениями, оригинал протокола от ДД.ММ.ГГГГ по оценке знания слушателя Свидетель №25, ведомость итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК №/по группы № итоговое аттестационное тестирование Свидетель №25, копия приказа об отчислении №-пр от ДД.ММ.ГГГГ за подписью Свидетель №23, ей знакомы. Она является изготовителем представленных протоколов и ведомостей, при этом кем именно изготовлены (подготовлены) и подписаны приказы, ей не известно, кем именно изготовлены тесты ей также не известно, однако подписывали, заполняли и отмечали ответы в данных тестах сами тестируемые лично в её присутствии. Также, ей лично принадлежат все подписи, указанные в графах «Свидетель №24». Из указанных членов комиссии ей знакомы ФИО15, Свидетель №8, которые ранее обучались в 

<

данные изъяты>», также знакомы Свидетель №7, Свидетель №6 и Свидетель №27, так как являлись работниками 

<

данные изъяты>».

Кем именно и каким образом подписаны ведомости итоговой аттестации в графах «председатель комиссии» и «члены комиссии» ей не известно.

Дипломы выданы 

<

данные изъяты>» после завершения обучения, при этом кто изготавливал, и кто вручал их, ей не известно, так как это не входило в её обязанности.

Какое-либо участие в обучении слушателей в 

<

данные изъяты>» она не принимала, так как это не входило в её обязанности, также она не знает, как проходил процесс обучения. 

Теоретическая часть аттестации проходила в здании 

<

данные изъяты> в 

<

адрес> «А», а практическая часть на рабочих местах работодателей обучающихся, то есть в данном случае в местах, указанных представителем ООО «

<

данные изъяты>», точные адреса не помнит. 

Ей известно о том, что Свидетель №23 являлась директором 

<

данные изъяты>», так как учебное заведение располагается там же, где и 

<

данные изъяты>». В соответствии с заключенным гражданско-правовым договором она принимала участие в итоговой аттестационной комиссии 

<

данные изъяты>», а также составляла протоколы ИАК и ведомости итоговой аттестации 

<

данные изъяты>»

Кроме того, она показала, что «ПО» означает профессиональное обучение, по итогам прохождения которого выдается свидетельство или сертификат о профессиональном обучении, также профессиональное обучение проводится при наличии у слушателя аттестата о среднем общем образовании, при этом профессиональным обучением занималось 

<

данные изъяты>». «ПП» - это профессиональная переподготовка, по итогам прохождения которой выдается диплом о профессиональной переподготовке, также профессиональная переподготовка проводится при наличии у слушателя диплома о высшем образовании при этом данным процессом занимается 

<

данные изъяты>».

/том № л.д. 35-40/

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №25 показал, что работал в ООО «

<

данные изъяты>», где н выполнял разные строительные работы, в том числе и работу штукатурщика на строительных объектах Общества. 

В 2018 г. от 

<

данные изъяты> ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. ему стало известно о наличии возможности пройти обучение по повышению квалификации по специальности «штукатур» за счет Общества. Он изъявил желание пройти указанное обучение. Ему сказали, что ездить на обучение не придется, они и не ездили. К ним на объект приезжали пару человек, фотографировали. После его отвезли в 

<

адрес>, где сдавал зачет. Каких-либо документов, удостоверяющих окончания образовательного заведения, получение дополнительного образования или повышения квалификации в какой-либо области не получал.

/том № л.д. 46-50/

Из показаний свидетеля Свидетель №26, оглашенных в судебном заседании следует, что с февраля 2017 г. по настоящее время занимает должность 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>», основным видом деятельности которого является осуществление образовательной деятельности. В феврале 2017 г. 

<

данные изъяты>» Федеральной службой по надзору в сфере образования и науки выдана лицензия на право оказания образовательных услуг по реализации образовательных программ по видам образования, по уровням образования, по профессиям, специальностям, направлениям подготовки, по подвидам дополнительного образования. 

Примерно с 2020 г. по настоящее время занимает должность директора 

<

данные изъяты>». Ранее эту должность занимала Свидетель №23 Основным видом деятельности 

<

данные изъяты>» является осуществление образовательной деятельности.

На программы профессиональной переподготовки имеют право поступать слушатели, имеющие или получающие профессиональное образование (высшее или среднее). Слушатель при поступлении приносит документы, а именно паспорт, документ об образовании, (если менял фамилию, то документ о смене фамилии). После чего оформляется заявление от слушателя, согласия на обработку персональных данных и договор об оказании платных образовательных услуг по программам дополнительного образования. При зачислении слушателя в 

<

данные изъяты>» издается приказ о зачислении на программу, утверждается график обучения, учебный план по итогам обучения при условии освоения образовательной программы полностью и в срок выдается итоговый документ. Согласно заключенному договору оплата производится по договоренности со слушателем, в зависимости от условий договора. Форма договор является типовой, разработана и предоставлена заказчику для подписания с его стороны. К этим договорам заказчик собирал пакеты документов слушателей, после чего их привозили, представили заказчика, подписанные договоры со стороны заказчика и слушателя и весь пакет документов, подписанный слушателями. Таким образом, ими формировались бланки, и они получали готовый пакет документов от заказчиков. Так как в отношении слушателей заказчик единый, то процедура общепринятая. На каждого слушателя заводится личное дело. 

После выбора направления переподготовки, в зависимости от выбранной специальности. Насколько она помнит, теоретические и практические занятия проходили по месту, указанному заказчиком. 

АНО ВО СКАУ осуществляет услуги по предоставлению высшего образования, а 

<

данные изъяты>» среднего профессионального образования и расположены по адресу: КБР, 

<

адрес> и 

<

адрес>.

Размер стоимости на переобучение определяется на основании сметы, содержащей основные статьи расходов, которая составляется бухгалтерией 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>». По разным специальностям статьи расходов могут разниться. Сметы представляются на согласование и утверждение Минтрудсоцзащиты КБР, для включения в реестр организаций, осуществляющих образовательную деятельность в тех случаях, когда финансирование осуществляется по целевым программам Минтрудсоцзащиты КБР. С руководителем ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х., не знакома. 

Работой с документами, в том числе оформлением договоров об оказании образовательных услуг по программам дополнительного образования без номеров и дат, заключенные ею, как ректором 

<

данные изъяты>», в лице руководителя Я.М.Х. и третьими лицами – обучающимися Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №11, Свидетель №14, ФИО16, Свидетель №21, Свидетель №12 работники 

<

данные изъяты>». Ей приносили подписанный договор всеми сторонами об оказании образовательных услуг, которые подписывала последней. В 2018 году эти договоры она могла подписать первая, потому что она редко была на работе, в связи с тем, что с апреля-мая 2018 г. ей мать тяжело болела.

Цены на обучение определялась исходя из объема программы, учебного материала. По факту обучения работников ООО «

<

данные изъяты>» в 

<

данные изъяты> с 

<

данные изъяты>» имелись взаиморасчеты, но каких-либо подробностей не помнит. 

Обучение работников ООО «

<

данные изъяты>» было организовано на местах, указанных Общество. Программы обучения длились 2 или 3 месяца, которые завершались итоговой аттестацией и выдавались разные документы об окончании обучения. Обучения по программам «Сварщик», «Штукатур» в 

<

данные изъяты>», по программам «Арматурщик», «Бухгалтер-Аудитор», «Юрист по сопровождению строительства» и «Штукатур» в 

<

данные изъяты>» проводились преподавателями, с которым заключались гражданско-правовые договоры, имена и данные которых она не помнит.

Итоговая аттестация проводилась в полном объеме в отношении всех слушателей и состояла из двух этапов: теоретическая часть в тестовой форме, практическая часть в виде практической работы. 

Состав итоговой аттестационной комиссии определялся коллективно работниками, участвующими в реализации программы. Каждый член комиссии, включая председателя, имел один голос. В качестве председателя комиссии приглашался заказчик, либо его представитель, остальные члены комиссии представители сторонних организаций, направлением работы которых являлись программы обучения. 

В случаях, когда был единый заказчик обучения, часто бывало, что документы об обучении по реестру выдавались заказчику, который вручал их своим слушателям и возвращал обратно реестр с подписями. Как было в случае ООО «Агрострой», она не знает. 

Слушатели в этой программе обучались без отрыва от производства по смешанной форме с применением дистанционных образовательных технологий, основания часть занятий была организована по местам, указанным заказчиком ООО «Агрострой», в соответствии с этим преподаватели выезжали на место, проводили консультации, выдавали учебные материалы. Ей докладывали, что проблем с организацией проведением занятий, консультаций, в том числе индивидуальных не возникало, более того все обучающиеся работали по этим специальностям. Проблем с обучением и усвоением материалов не возникало. Она, как руководитель образовательной организации, никогда не занималась контролем посещаемости, успеваемости конкретных слушателей и не сталкивалась с ними. В её обязанности входит только общее руководство вузом. Присутствие на итоговой аттестации по программам дополнительного образования не входило в её обязанности и никогда ею не практиковалось.

/том № л.д. 52-56/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №27 следует, что с сентября 2009 г. по ДД.ММ.ГГГГ она работала преподавателем 

<

данные изъяты>», основным видом деятельности которой являлась реализация образовательной деятельности. Кроме того, с 2017 по середину 2020 гг., точные периоды не помнит, осуществляла трудовую деятельность в 

<

данные изъяты>» в качестве преподавателя. При этом, в период с 2011 года по ДД.ММ.ГГГГ она совмещала должность главного бухгалтера 

<

данные изъяты>». 

С генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. она знакома. Примерно во второй половине 2018 года, Я.М.Х., обратился в 

<

данные изъяты>» по вопросу переобучения сотрудников ООО «

<

данные изъяты>». Более подробные детали не помнит, так как прошло много времени. 

Договора об оказании образовательных услуг по программам дополнительного образования без номеров и дат, заключенные между 

<

данные изъяты>» и третьей стороной – обучающимися Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №11, Свидетель №14, ФИО16, Свидетель №21, Свидетель №12, видит впервые, она их не готовила, кто занимался составлением данных договоров, в связи с чем в них отсутствует подписи обучающихся, ей не известно. Договора об обучении является типовыми АНО ВО «СКАУ» и применяются при реализации программ дополнительного профессионального образования. 

В состав аттестационной комиссии 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» при проведении итоговой аттестации обучающихся, направленных ООО «

<

данные изъяты>», она не входила. Кто принимал участие в работе итоговой аттестационной комиссии 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» при аттестации обучающихся, направленных ООО «

<

данные изъяты>», она не помнит, в состав итоговой аттестационной комиссии обычно входили председатель, секретарь, а также члены комиссии, в количестве 3-4 человек, привлеченные со стороны, не являющиеся работниками образовательной организации. 

Обучение работников, направленных ООО «

<

данные изъяты>», проводилось как в местах, предоставленных заказчиком - ООО «

<

данные изъяты>», так и по месту осуществления деятельности 

<

данные изъяты>» по адресам: 

<

адрес> «а», либо по 

<

адрес>.

В 

<

данные изъяты>» она преподавала такие дисциплины как «налоги и налогообложение», «налоговый учет и отчетность», «реструктуризация предприятий», «оценка стоимости бизнеса» и прочие, но обучение работников ООО «

<

данные изъяты>» не проводила. Кто обучал данных работников ей не известно. 

Итоговая аттестация слушателей проходила либо в 

<

адрес> по 

<

адрес> «а», либо по 

<

адрес>, а также в местах, предоставленных заказчиком – ООО «

<

данные изъяты>». Где конкретно теоретическая часть, а где практическая, она не помнит, так как с тех пор прошло длительное время. Теоретическая часть проводилась в форме тестирования, а практическая - выполнением работ по направлениям обучения. 

Ей не известно, возможно ли проведение итоговой аттестации без присутствия всех членов комиссии.

Она являлась администратором программ обучения, в её обязанности входило обеспечение документооборота, сбор необходимого пакета документов: договора на обучение, паспорта слушателей и документы о базовом образовании. То есть, она документально сопровождала поступивших слушателей с момента их поступления до отчисления. 

Взаиморасчеты между 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» имели место, так как в учреждении обучались работники ООО «

<

данные изъяты>». О подробностях взаиморасчетов между ООО «

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» она уже не помнит, но помнит, что у ООО «

<

данные изъяты> осталась задолженность за обучение слушателей, при этом точную сумму не помнит.

Кто по окончанию обучения выдавал документы об окончании слушателям, она не знает, однако практиковалась такая форма выдачи, при котором документы передавались заказчику обучение, а последний - слушателям.

Допускались ли слушатели к итоговому аттестационному экзамену без прохождения лекционных и практических занятий, ей не известно, так как она не принимала решение о допуске слушателей к итоговой аттестации.

/том № л.д. 57-61/

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №28 следует, что с декабря 2014г. он состоит в должности руководителя департамента занятости Минтрудсоцзащиты КБР.

В соответствии с государственной программой Кабардино-Балкарской Республики «Содействие занятости населения Кабардино-Балкарской Республики» (утверждена постановлением Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП), постановлением Правительства КБР №-ПП от ДД.ММ.ГГГГ утвержден Порядок предоставления субсидий на возмещение части затрат работодателей Кабардино-Балкарской Республики, связанных с реализацией мероприятия, направленного на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование (повышение квалификации, переподготовка) и стажировку работников организаций Кабардино-Балкарской Республики, находящихся под риском увольнения, а также принимаемых на постоянную работу граждан в целях обеспечения занятости населения Кабардино-Балкарской Республики в сфере строительства, курортно-туристическом комплексе и при реализации иных социально-экономических проектов за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в 2018 году.

В соответствии с Порядком, получателями субсидий на обучение и стажировку работников являются организации, осуществляющие деятельность на территории Кабардино-Балкарской Республики (за исключением государственных (муниципальных) учреждений Кабардино-Балкарской Республики), направляющие работников, находящихся под риском увольнения (установление неполного рабочего времени, временная приостановка работ, предоставление отпусков без сохранения заработной платы, мероприятия по высвобождению работников), а также принимаемых в 2018 году на постоянную работу граждан на обучение с возможностью последующей стажировки, в профессиональных образовательных учреждениях, имеющих лицензию на образовательную деятельность, государственную аккредитацию, соответствующие профессиональным стандартам программы обучения, и обеспечивающие занятость населения Кабардино-Балкарской Республики в сфере строительства, курортно-туристическом комплексе и социально-экономических проектах.

Центры труда, занятости и социальной защиты в муниципальных районах и городских округах осуществляли прием (регистрация, учет и хранение) заявлений и документов, поступающих от работодателей на профессиональное обучение и по стажировке.

Субсидии предоставлялись Минтрудсоцзащиты КБР работодателям за счет средств республиканского бюджета, предусмотренных на указанные цели Законом Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ №-РЗ «О республиканском бюджете Кабардино-Балкарской Республики на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов».

Для предоставления субсидии работодатель, в сроки, предусмотренные Порядком предоставления субсидий, после зачисления работника на обучение, стажировку представлял в Минтрудсоцзащиты КБР через соответствующее подведомственное учреждение занятости населения следующие документы: заявление о предоставлении субсидии, содержащее согласие работодателя, предусмотренное подпунктом 7 пункта 6 настоящего Порядка, по форме, утверждаемой Минтрудсоцзащиты КБР (далее - заявление о предоставлении субсидии); копия договора, заключенного между работодателем и образовательной организацией, об оказании образовательных услуг, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копия договора (приказа) на организацию стажировки работников, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копия приказа работодателя о назначении наставника, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; справка, выданная не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающая, что работодатель не получает средства из республиканского бюджета в соответствии с иными нормативными правовыми актами Кабардино-Балкарской Республики или муниципальными правовыми актами на цели, указанные в пункте 3 настоящего Порядка, оформленная в свободной форме, подписанная руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленная печатью работодателя (при наличии); справка, выданная не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающая отсутствие у работодателя просроченной задолженности по возврату в республиканский бюджет субсидий, бюджетных инвестиций, предоставленных в том числе в соответствии с иными нормативными правовыми актами Кабардино-Балкарской Республики, и иной просроченной задолженности перед республиканским бюджетом, оформленная в свободной форме, подписанная руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленная печатью работодателя (при наличии); справка, выданная не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи заявления, подтверждающая отсутствие у работодателя просроченной задолженности по заработной плате работников, состоящих с ним в трудовых отношениях, оформленная в свободной форме, подписанная руководителем работодателя и главным бухгалтером работодателя (при наличии), скрепленная печатью работодателя (при наличии); копия приказа работодателя о направлении работника на обучение, о приеме на работу работника и/или о переводе работника с его письменного согласия на другое рабочее место после завершения обучения, а в случае направления работника на стажировку - копия приказа работодателя о направлении работника на стажировку, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя.

Субсидия предоставляется работодателю в следующем порядке: первый транш субсидии в размере 30 процентов от общего размера субсидии - после заключения соглашения и предоставления документов, указанных в пункте 7 настоящего Порядка. Второй транш субсидии в размере 70% - по результатам подписания актов выполненных работ и предоставления документов, указанных в пункте 9 настоящего Порядка.

Для получения второго транша субсидии в размере 70 процентов работодатель в сроки, предусмотренные Порядком предоставления субсидий, со дня завершения работником обучения, стажировки представляет в учреждение занятости населения следующие документы: копии документов, подтверждающих полную оплату за обучение, произведенную работодателем образовательной организации, заверенные печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копии документов, подтверждающих произведенные работодателем затраты по оплате труда работников (наставников), направленных на стажировку, заверенные печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копии приказа о завершении работником обучения и документа, подтверждающего квалификацию работника после завершения им обучения, заверенные печатью образовательной организации и подписью руководителя образовательной организации; копия приказа о завершении работником стажировки, заверенная печатью работодателя (при ее наличии) и подписью руководителя работодателя; копия акта выполненных работ.

Учреждение занятости населения регистрировал заявления о предоставлении субсидии в день их поступления в учреждение занятости населения в порядке очередности их поступления в журнале регистрации заявлений о предоставлении субсидий. В течение 2 рабочих дней со дня регистрации заявлений о предоставлении субсидии в журнале регистрации заявлений, учреждение занятости населения направляло работодателю уведомление о приеме заявления о предоставлении субсидии и документов, указанных в п. 7 и 9 Порядка, к рассмотрению или уведомление об отказе в их приеме к рассмотрению с указанием причин отказа.

Учреждение занятости населения в течение 10 рабочих дней со дня получения документов, указанных в п. 7 и 9 Порядка, осуществляет проверку соблюдения работодателем условий, предусмотренных п. 6 Порядка, в ходе которой в рамках межведомственного информационного взаимодействия запрашивает в Управлении Федеральной налоговой службы по Кабардино-Балкарской Республике необходимые сведения о работодателе, перечень которых также отражен в Порядке предоставления субсидии, а именно: сведения о наличии (отсутствии) у работодателя на дату подачи заявления о проведении стажировки выпускников неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах; сведения о работодателе, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц. Учреждение занятости населения в течение 45 рабочих дней со дня получения документов, содержащих сведения, указанные в п. 6, направляет их и документы, указанные в п. 7 Порядка в Минтрудсоцзащиты КБР для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) субсидии и заключения с работодателем соглашения о предоставлении субсидии.

Так, ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. обратился в Министерство труда и социальной защиты Кабардино-Балкарской Республики через ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты Зольского района», с заявлением о предоставлении субсидий и приложением необходимых документов.

Данные документы зарегистрированы в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», там же проверены на наличие полного перечня необходимых документов, после чего направлены в адрес Минтрудсоцзащиты КБР.

В Минтрудсоцзащиты КБР заявление с пакетом документов приняты работниками отдела профориентации, профессионального обучения и федеральных проектов, где проверены на наличие представленных документов по перечню, указанному в Порядке. Далее, документы переданы ему, как руководителю департамента занятости населения КБР для проверки. Пакет документов был полный и соответствовал требованиям вышеуказанного нормативно-правового акта. По результатам рассмотрения поданного пакета документов, ДД.ММ.ГГГГ между Министерством труда и социальной защиты КБР, в лице министра ФИО17 и ООО «

<

данные изъяты>», в лице директора Я.М.Х. заключено соглашение № о предоставлении субсидий, которое направлено для оплаты в бухгалтерию Минтрудсоцзащиты КБР. 

В последующем, для выплаты второго транша работодателем в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» представлены дополнительно пакет документов, в том числе акт о фактически произведенных затратах на реализацию указанного мероприятия от ДД.ММ.ГГГГ, отчет о достижении значений показателей результативности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, приказы о приеме на работу работников, прошедших обучение и стажировку, после которых ему выплачена вторая часть субсидии (второй транш), табель учет рабочего времени, расходные кассовые ордера о перечислении заработной платы, платежные документы об оплате стоимости обучения.

Целью предоставления субсидий являлось возмещение работодателю части затрат, связанных с реализацией мероприятия, направленного на обучение и стажировку его работников. Следовательно, если получатель субсидии не произвёл затрат, связанных с обучением, стажировкой и трудоустройством граждан, он не имел право получать бюджетные средства (на возмещение). 

Именно работодатель (получатель субсидии) нес ответственность за своевременность представления и достоверность представленных им в учреждение занятости населения документов, указанных в п. 7 и 9 Порядка. В полномочия сотрудников Минтрудсоцзащиты КБР и Центров занятости не входила проверка достоверности предоставленных заявителем документов, то есть не выезжали и не должны были выезжать по месту осуществления предпринимательской деятельности заявителя и не удостоверяют факт трудоустройства граждан.

В рамках реализации вышеуказанной государственной программы, на основании заключенного соглашения за № от ДД.ММ.ГГГГ и представленных ООО «

<

данные изъяты>» документов, Минтрудсоцзащиты КБР, которое являлось распорядителем бюджетных средств, всего выплачена субсидия в размере № руб.

Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда ему знаком. В графе руководитель Департамента занятости населения он расписался собственноручно, после того, как ООО «Агрострой» предоставил дополнительно необходимые документы для получения второго транша субсидий.

В случае если генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. предоставил в Минтрудсоцзащиты КБР документы с ложными сведениями о прохождении обучения и стажировки работников, которые фактически не обучались и не проходили стажировку, Общество не имело права получать субсидию в сумме № руб. 

/том № л.д. 73-79/

Из показаний свидетеля Свидетель №29, оглашенных в судебном заседании следует, что с марта 2015 по март 2023 гг. состоял в должности заместителя министра труда и социальной защиты Кабардино-Балкарской Республики. 

Так, ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. обратился в Минтрудсоцзащиты КБР через ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», с заявлением о предоставлении субсидий и приложением необходимых документов.

Документы зарегистрированы в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», там же проверены на наличие полного перечня необходимых документов, после чего направлены в адрес Минтрудсоцзащиты КБР.

В Минтрудсоцзащиты КБР заявление с пакетом документов приняты работниками отдела профориентации, профессионального обучения и федеральных проектов, где проверены на наличие представленных документов по перечню, указанному в Порядке. Далее, документы переданы руководителю департамента занятости населения КБР для проверки. Пакет документов был полным и соответствовал требованиям вышеуказанного нормативно-правового акта.

По результатам рассмотрения поданного пакета документов, ДД.ММ.ГГГГ между Минтрудсоцзащиты КБР, в лице министра ФИО17 и ООО «

<

данные изъяты>», в лице директора Я.М.Х. заключено соглашение за № о предоставлении субсидий и документы были направлены для оплаты в бухгалтерию Минтрудсоцзащиты КБР. 

В последующем, для выплаты второго транша ООО «

<

данные изъяты>» в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» представлены дополнительно пакет документов, подтверждающий фактически произведенные затраты на реализацию указанного мероприятия, в соответствии с порядком предоставления субсидий.

Целью предоставления субсидий являлось возмещение работодателю части затрат, связанных с реализацией мероприятия, направленного на обучение и стажировку его работников. Следовательно, если получатель субсидии не произвёл затрат, связанных с обучением и трудоустройством граждан, то не имел право получать бюджетные средства (на возмещение). 

Именно работодатель (получатель субсидии) нес ответственность за своевременность представления и достоверность представленных им в учреждение занятости населения документов, указанных в п. 7 и 9 Порядка. В полномочия сотрудников Минтрудсоцзащиты КБР и Центров занятости не входила проверка достоверности предоставленных заявителем документов, то есть не выезжали и не должны были выезжать по месту осуществления предпринимательской деятельности заявителя и не удостоверяют факт трудоустройства граждан. Дополнительных приказов о проведении проверок уполномоченными лицами по данному вопросу не издавалось.

В рамках реализации вышеуказанной государственной программы, на основании заключенного соглашения за № от ДД.ММ.ГГГГ и представленных ООО «

<

данные изъяты>» документов, Минтрудсоцзащиты КБР, которое являлось распорядителем бюджетных средств, всего выплачена субсидия в размере № руб.

Денежные средства, выделенные на поддержку работодателей КБР, принадлежат государству, и они в качестве субсидии были предоставлены бюджету Кабардино-Балкарской Республики и выделялись из бюджета Кабардино-Балкарской Республики, при этом, как указано ранее, именно Минтрудсоцзащиты КБР являлось получателем и распорядителем указанных бюджетных средств.

Акт № от ДД.ММ.ГГГГ о фактически произведенных затратах на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда ему знаком. В графе «курирующий заместитель министра» он расписался собственноручно, после того, как Я.М.Х. в установленном порядке предоставил дополнительно необходимые документы для получения второго транша субсидий.

Перечень документов, подаваемый получателями субсидий он не проверял, так как это входило в полномочия районного центра занятости населения профильного отдела Минтрудсоцзащиты КБР по данным вопросам. Он всего лишь подписывал акт о фактически произведенных затратах ООО «Агрострой» в Минтрудсоцзащиты КБР, после подписи иными лицами.

/том № л.д. 80-85/

Из показания свидетеля Свидетель №30, оглашенных в судебном заседании следует, что согласно которым в период с ДД.ММ.ГГГГ он является генеральным директором ООО «№», основным видом деятельности которого является обслуживание, эксплуатация и ремонт недвижимого имущества в многоквартирных домах. В настоящее время ООО «№» какую-либо деятельность не осуществляет.

В конце 2018 г., по просьбе знакомой - ректора №» Свидетель №26 он включен в состав учебной комиссии в качестве члена последней, по различным программам, так как он имел опыт работы в интересующем направлении. Кто помимо него входил в состав комиссии, ему не известно.

После включения его в состав комиссии, он посещал около четырех раз административное здание данного учебного заведения, где на втором этаже в служебном кабинете подписывал оценочные ведомости итоговой аттестации. При этом, он не вникал в содержание предоставляемых ему на подпись документов, то есть аттестуемый и степень оценки его знаний не проверялись, так как он не присутствовал при тестировании и не принимал участия в оценке знаний, либо обучении данных лиц. Ведомости итоговой аттестации он всегда подписывал в присутствии одной и той же девушки, работницы №», анкетные данные которой не помнит.

Приказ №» за подписью Свидетель №26 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому к итоговой аттестации слушателей программ профессиональной переподготовки допущены слушатели по программе «Арматурщик» Свидетель №14, Свидетель №11, «Бухгалтер-аудитор» Свидетель №21, «Штукатур» Свидетель №12, «Юрист по сопровождению строительства» Свидетель №20, а также приказ №» за подписью Свидетель №23 №-пр от ДД.ММ.ГГГГ о допуске к итоговой аттестации слушателей программ профессиональной переподготовки по программам «Сварщик» Свидетель №13 и «Штукатур» Свидетель №25, он видит впервые, с его содержанием и перечисленными лицами не знаком. В процессе аттестации не участвовал, однако позже подписывал ведомости итоговой аттестации, которые ему дала ранее неизвестная девушка.

Ведомости итоговой аттестации от ДД.ММ.ГГГГ ИАК № о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №14 и Свидетель №11, от ДД.ММ.ГГГГ ИАК №, о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №12 и от ДД.ММ.ГГГГ ИАК №, о сдаче аттестационного экзамена Свидетель №25 подписывал лично, но указанные лица ему не знакомы. Кто составил данный документ он не знает. На подпись данный документ представляла выше упомянутая девушка №».

Протоколы итоговой аттестации слушателей в форме итогового экзамена №» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на экзаменах в период с 09 ч. 00 м. до 10 ч. 30 м., в период 11 ч. 00 м. до 13 ч. 00 м., а также от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому на экзамене в период с 09 ч. 00 м. до 10 ч. 30 м. ДД.ММ.ГГГГ, присутствовали члены итоговой аттестационной комиссии он ранее не видел, с его содержанием не знаком, на данной итоговой аттестации не присутствовал.

Ему не известно, каким образом выпускались слушатели №» и №», кто и как выдавал им диплом о дополнительном образовании, кто является изготовителем дипломов. Ведомости итоговой аттестации он подписал по просьбе Свидетель №26

С ООО «Агрострой», его генеральным директором Я.М.Х. и работниками Общества не знаком. С Свидетель №23 и с №» он также не знаком.

Со слушателями, проходившими итоговую аттестационную комиссию в №» и №», не сталкивался, в комиссии никакого участия не принимал.

/том № л.д. 174-178/

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО18 показала, что осуществляет трудовую деятельность в центре занятости 

<

адрес> в должности начальника отдела рынка труда, трудоустройства и обучения. 

В рассматриваемый период на территории КБР проводились мероприятия по снижению напряженности на рынке труда КБР в рамках государственной программы «Содействие занятости населения КБР», 

Исполнение программы «Содействие занятости КБР», утвержденного постановлением Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП в период с 2019 по 2021г. было закреплено за ФИО19 В целях исполнения данной программы ФИО193. вела учет работодателей и безработных, желающих принять участие в данной программе. Последняя в указанный период принимала, формировала и проверяла пакет документов, представленных работодателем для участия и возмещение произведенных затрат. С использованием имеющихся сведений ФИО193. осуществляла подготовку соответствующего договора за подписью директора Центра и работодателем, предусмотрев необходимые условия участия и в последующем обеспечивала контроль за исполнением данного договора. После выполнения всех условий договора ФИО193. формировала и направляла в Министерство труда, занятости и социальной защиты КБР отчетную документацию, где уже путем перечисления бюджетных средств возмещались затраты работодателя.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №1 следует, что в период с 2019 по 2021 гг. вместе со своим другом Свидетель №2 работал в строительной компании 

<

данные изъяты>», генеральным директором которого является Свидетель №17 Примерно осенью 2020 года, точно не помнит, он занимался строительством объекта, расположенного в 

<

адрес>. На объект, помимо сотрудников ООО «

<

данные изъяты>», иногда приезжал ранее незнакомый ему Я.М.Х., являющийся генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>». В один из таких визитов Я.М.Х. обратился к нему и Свидетель №2 с предложением оформить в центр занятости 

<

адрес> в качестве безработных за вознаграждение. При этом Я.М.Х. сообщил ему, что за состояние на учете в Центре занятости, государство в конце года выплатит им пособие в сумме около № руб. каждому. 

Предложение Я.М.Х. его и Свидетель №2 заинтересовало, в связи с чем они согласились. По просьбе Я.М.Х. он передал паспорт для изготовления копии, после чего вернул оригинал и уехал. Далее, в течение двух недель, Я.М.Х. приезжал к нему домой с документами, которые он подписывал. В содержание данных документов не вникал, поскольку доверял Я.М.Х.

Я.М.Х. каждый раз уверял их, что они получат соответствующие выплаты ближе к новогодним праздникам. В дальнейшем Я.М.Х. перестал приезжать, более с Я.М.Х. не встречался и не общался. Какие-либо денежные средства от Я.М.Х. он не получал. 

В ООО «

<

данные изъяты>» он никогда не работал, где находится офис не знает, с Свидетель №3 не знаком.

Приказ ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ о принятии его на работу в ООО «Агрострой», платежные ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ увидел впервые в ходе дачи первоначального объяснения, подписи от его имени ему не принадлежат. 

/том № л.д. 163-167/

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №4, суду пояснил, что он занимается грузоперевозками на принадлежащей ему грузовой автомашине «КАМАЗ». 

Так, рядом с ним по соседству проживает Я.М.Х., который является генеральным директором строительной компании ООО «

<

данные изъяты>», по просьбе которого он неоднократно перевозил различные строительные материалы на строительные объекты, за что получал денежное вознаграждение. Указанные денежные средства ему передавал Я.М.Х. в наличной форме, под роспись, при этом в каких именно документах он ставил подписи сказать не может, так как не вчитывался в них. В центре занятости 

<

адрес> в 2020 году состоял как безработный. 

Иных имеющих значение для разрешения дела показаний свидетель Свидетель №4 не дал.

/том № л.д. 175-179/

Из показания свидетеля Свидетель №2, оглашенных в судебном заседании, следует, что с 2019 по 2021 г. он вместе со своим другом Свидетель №1 работал в строительной компании ООО «

<

данные изъяты>», генеральным директором которого является Свидетель №17 Примерно осенью 2020 года, точно не помнит, он занимался строительством объекта, расположенного в 

<

адрес>. На объект, помимо сотрудников ООО «

<

данные изъяты>», иногда приезжал ранее незнакомый ему Я.М.Х., являющийся генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>». В один из таких визитов Я.М.Х. обратился к нему и Свидетель №1 с предложением оформить в центр занятости 

<

адрес> в качестве безработных за вознаграждение. При этом, со слов Я.М.Х., за то, что они состоят на учете в Центре занятости, государство в конце года выплатит им пособие в сумме около № каждому. 

Предложение Я.М.Х. его и Свидетель №1 заинтересовало, в связи с чем они согласились. По просьбе Я.М.Х. он передал паспорт для изготовления копии, после чего вернул оригинал и уехал. Далее, в течение двух недель, Я.М.Х. приезжал к нему домой с документами, которые он подписывал. В содержание данных документов не вникал, поскольку доверял Я.М.Х.

Я.М.Х. каждый раз уверял их, что они получат соответствующие выплаты ближе к новогодним праздникам. В дальнейшем Я.М.Х. перестал приезжать, более с Я.М.Х. не встречался и не общался. Какие-либо денежные средства от Я.М.Х. он не получал. 

В ООО «

<

данные изъяты>» он никогда не работал, где находится офис не знает, с Свидетель №3 ФИО10, Свидетель №4 не знаком.

Приказ ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ о принятии его на работу в ООО «

<

данные изъяты>», платежные ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ видит впервые, подписи от его имени ему не принадлежат. 

/том № л.д. 195-199/

Допрошенная в судебном заседании свидетель Свидетель №15 суду показала, что с 2013 г. является 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> 

<

адрес>. В её должностные обязанности выходит: организация подготовки предложений в текущие перспективные планы работы филиала; разработка ключевых показателей эффективности по оказанию государственных услуг; разработка предложений по формированию, реализации и финансовому обеспечению региональных программ и содействия занятости населения; проведение мероприятий по укомплектованию центра занятости населения необходимыми кадрами.

Уже значительное время, действует республиканская программы «Содействие занятости населения КБР», утверждённая постановлением Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП, во исполнение которой на территории Кабардино-Балкарской Республики проводятся мероприятия, направленные на снижение напряженности на рынке труда. В рамках программы от негосударственных коммерческих организаций или физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, действующих на территории 

<

адрес>, принимаются заявления на участие в указанных мероприятиях в соответствии с республиканской программой. Информирование данных организаций осуществляется в начале каждого года, посредством размещения соответствующей информации в газете «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>», а также на сайте Центра. 

Суть программы заключается в возможности для её участников возместить затраты на оплату труда граждан, состоящих на учете в Центре в качестве безработных, при выполнении последними общественных работ разной направленности, выполняемой гражданином по временному трудоустройству в указанные организации. 

Для участия в данной программе организации или индивидуальные предприниматели должны соответствовать требованиям, установленным республиканской программой, то есть не иметь никаких задолженностей по налоговым, страховым начислениям, а также не находится в «зоне риска» возникновения банкротства. Кроме того, на их счета не должны быть наложены аресты. 

В целях выполнения вышеуказанного постановления Центр, при наличии безработных граждан, состоящих на учете в Центра в качестве безработных, изъявивших желание принять участие в общественных работах, заключает договор об организации и проведении оплачиваемых общественных работ в рамках дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда КБР с заявителем (работодателем) с обозначением всех основных требований, предусмотренных программой для возмещения из республиканского бюджета затрат на оплату труда безработным в виде субсидии. Одним из таких работодателей, с которым заключали договор на трудоустройство безработных граждан, является Я.М.Х. Никаких нареканий к нему не было, потому что все документы, которые были прописаны как необходимые для участия в программе, предоставлялись вовремя, отчётность им была предоставлена своевременно. От безработных, никаких жалобы мы не слышали, поэтому, все положения программы были своевременно выполнены и завершены в срок, который установлен законодательством.

Допрошенная в судебном заседании свидетель Свидетель №16 показала, что с 2001 г. она работает в Центре занятости 

<

адрес>. Во исполнение республиканской программы «Содействие занятости населения КБР», утверждённой постановлением Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП, на территории Кабардино-Балкарской Республики проводятся мероприятия, направленные на снижение напряженности на рынке труда. В данной программе участвовало организация ООО «

<

данные изъяты>», которое представлял Я.М.Х., в данную организацию направлялись безработные, и какую часть денег на оплату их труда компенсировало министерство.

. 

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №17 суду пояснил, что с 2013 г. основным видом его деятельности которого является строительство. 

С генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. он знаком, В 2020 г. данная организация являлась подрядчиком на объекте «

<

данные изъяты>», в связи с чем часто виделись в 

<

адрес>. 

Свидетель №1 и Свидетель №2 ему знакомы, он их направлял по просьбе Я.М.Х. к нему. Были ли Свидетель №1 и Свидетель №2 трудоустроены в ООО «

<

данные изъяты>» он не помнит, ввиду давности событий.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО10 следует, что примерно в 2020 г., точную дату не помнит, он встал на учет в качестве безработного в Центр занятости 

<

адрес>. Состоял на учете примерно 4-6 месяцев, однако был снят с него, в результате превышения предельно допустимого срока получения пособий по безработице. 

В ООО «

<

данные изъяты>» никогда не работал, с генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. не знаком. ФИО20, Свидетель №2 и Свидетель №1 он не знает

Приказ ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ о принятии его на работу в ООО «

<

данные изъяты>», трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, платежные ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ видит впервые, подписи от его имени ему не принадлежат, денежные средства не получал.

/том № л.д. 51-55/

Показания представителя потерпевшего, свидетелей последовательны, согласуются между собой и с протоколами следственных действий и иными доказательствами, исследованными в ходе судебного следствия. Неустранимых противоречий не содержат.

Помимо признания вины подсудимым, показаний представителя потерпевшего и свидетелей, виновность подсудимого подтверждается следующими письменными доказательствами по делу: 

-рапортом об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного УЭБ и ПК МВД по КБР капитана полиции ФИО21 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что Я.М.Х., являясь директором ООО «

<

данные изъяты>», с использованием служебного положения похитил путем обмана бюджетные денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> руб., предоставив в ГКУ «

<

данные изъяты> 

<

адрес>» заведомо фиктивные документы о трудоустройстве и организации участии работников ООО «

<

данные изъяты>» в общественных работах, в связи с чем в его действиях усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ.

/том № л.д. 10/

-рапортом об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного УЭБ и ПК МВД по КБР капитана полиции ФИО21 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что Я.М.Х., являясь директором ООО «

<

данные изъяты>», с использованием служебного положения похитил путем обмана бюджетные денежные средства в крупном размере в сумме 

<

данные изъяты> руб., предоставив в Министерство труда и социальной защиты Кабардино-Балкарской Республики заведомо фиктивных документы о прохождении обучения и стажировки работников ООО «

<

данные изъяты>» и в его действиях усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ.

/том № л.д. 212-213/

-постановлением Министра внутренних дел по КБР - генерал-лейтенант полиции ФИО22 от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, согласно которому, в действиях генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ.

/том № л.д. 11-13/

-постановлением Министра внутренних дел по КБР - генерал-лейтенант полиции ФИО22 от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, согласно которому, в действиях генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» усматриваются признаки преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ.

/том № л.д. 214-217/

-протоколом обследования помещений, зданий, сооружений от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому после проведенного обследования в Минтрудсоцзащиты КБР по адресу: КБР, 

<

адрес>, изъяты документы, послужившие основанием для предоставления ООО «

<

данные изъяты>» бюджетных средств, соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, и выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «

<

данные изъяты>».

/том № л.д. 5-8/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены выписки по счетам Свидетель №3, Свидетель №1, Свидетель №4, Свидетель №2 и ФИО10 открытые в ПАО 

<

данные изъяты>, из которых следует, что на счета указанных лиц какие-либо денежные средства от ООО «

<

данные изъяты>» за осуществление трудовой деятельности и привлечение к общественным работам не поступали, что подтверждает фиктивность документов, предоставленных Я.М.Х. в Центр занятости 

<

адрес>, на основании которых он незаконно получил субсидии с целью хищения.

/том № л.д. 154-157/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, содержащие заведомо ложные сведения о прохождении обучения работников ООО «

<

данные изъяты>» в образовательных учреждениях 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>», послужившие основанием для выделения денежных средств Обществу. Осмотром документов установлено, что они служили средством для обнаружения преступных действия Я.М.Х. по хищению бюджетных средств и установлением обстоятельств уголовного дела. На основании данных документов, содержащих заведомо фиктивные сведения об обучении и стажировке работников, ООО «

<

данные изъяты>» похитило бюджетные денежные средства, выделенные Минтрудсоцзащиты КБР в качестве субсидии.

/том № л.д. 174-182/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, содержащие заведомо ложные сведения о трудоустройстве и привлечении к общественным работам Свидетель №3, Свидетель №1, Свидетель №4, Свидетель №2 и ФИО10 генеральным директором ООО «Агрострой» Я.М.Х., послужившие основанием для выделения денежных средств Обществу. Кроме того, осмотрены платежные документы, которые подтверждают перечисление с лицевого счета ГКУ «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> 

<

адрес>» на счет ООО «

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 165 481,01 руб., а также документы регистрационного дела, подтверждающие наличие у Я.М.Х., как генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» организационно-распорядительных и административно-хозяйственных полномочий.

Осмотром документов установлено, что они служили средством для обнаружения преступных действия Я.М.Х. по хищению бюджетных средств и установлением обстоятельств уголовного дела. На основании данных документов, содержащих заведомо фиктивные сведения об обучении и стажировке работников, Я.М.Х. являясь генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» похитил бюджетные денежные средства.

/том № л.д. 16-26/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, предоставленные ДД.ММ.ГГГГ ООО «

<

данные изъяты>» в Минтрудсоцзащиты КБР, послужившие основанием для выделения денежных средств Обществу, в том числе: свидетельства о профессии рабочего № на имя Свидетель №13 и № на имя Свидетель №25; дипломы о профессиональной переподготовке № на имя Свидетель №21, № на имя Свидетель №11, № на имя Свидетель №14, № на имя Свидетель №12 и № на имя Свидетель №20, из которых следует, что указанные лица, якобы проходили профессиональное обучение и переподготовку в 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» в объеме обучения 502 часа каждый, при этом в ходе расследования установлено, что фактически не обучались. Осмотром документов установлено, что они служили средством для обнаружения преступных действия Я.М.Х. по хищению бюджетных средств и установлением обстоятельств уголовного дела. На основании данных документов, содержащих заведомо фиктивные сведения об обучении и стажировке работников, ООО «

<

данные изъяты>» похитило бюджетные денежные средства, выделенные Минтрудсоцзащиты КБР в качестве субсидии.

/том № л.д. 222-264/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, подтверждающие хищение Я.М.Х. бюджетных денежных средств, совершенное с использованием служебного положения в крупном размере, выделенные Минтрудсоцзащиты КБР в качестве субсидий. Осмотренном оптического диска, содержащего выписку по счету 

<

данные изъяты>» №, открытому в ПАО 

<

данные изъяты>, установлено, что от ООО «

<

данные изъяты>» на счет поступили денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> руб. ДД.ММ.ГГГГ и 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> руб. ДД.ММ.ГГГГ. При этом установлено, что по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, предоставленному Я.М.Х. в Минтрудсоцзащиты КБР, якобы, о перечислении денежных средств ООО «

<

данные изъяты>» в сумме 

<

данные изъяты> руб. на счет 

<

данные изъяты>», фактически на счет образовательного учреждения данная сумма не поступала. Данные обстоятельства подтверждают преступные действия Я.М.Х. по бюджетных денежных средств. 

Кроме того, осмотром установлено, что на счет 

<

данные изъяты>» какие-либо денежные средства от 

<

данные изъяты>» не поступали.

/том № л.д. 16-19/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, подтверждающие хищение Я.М.Х. бюджетных денежных средств, совершенное с использованием служебного положения в крупном размере, выделенные Минтрудсоцзащиты КБР в качестве субсидий. Осмотренном оптического диска, содержащего выписку по счету ООО «

<

данные изъяты>» №, открытому в ПАО 

<

данные изъяты>, установлено, что с лицевого счета Минтрудсоцзащиты КБР ДД.ММ.ГГГГ поступили денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> руб. и ДД.ММ.ГГГГ в сумме 

<

данные изъяты> руб., которые перечислены на основании предоставленных Я.М.Х. документов, содержащих заведомо ложные сведения об обучении и стажировки работников ООО «

<

данные изъяты>». Кроме того, установлено, что ООО «

<

данные изъяты>» перечислило на счет 

<

данные изъяты> денежные средства в сумме 

<

данные изъяты> руб. ДД.ММ.ГГГГ и в сумме 

<

данные изъяты> руб. ДД.ММ.ГГГГ за предоставленные фиктивные документы об обучении работников Общества.

/том № л.д. 122-124/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены выписки по счетам Свидетель №21, Свидетель №20, Свидетель №13, Свидетель №25, Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №11 и Свидетель №18, открытые в ПАО 

<

данные изъяты>, из которых следует, что на счета указанных лиц какие-либо денежные средства от ООО «

<

данные изъяты>» за обучение и стажировку не поступали, что подтверждает фиктивность документов, предоставленных Я.М.Х. в Минтрудсоцзащиты КБР, на основании которых он незаконно получил субсидии с целью хищения.

/том № л.д. 154-157/

-протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в у свидетеля ФИО23 произведена выемка диплома о профессиональной переподготовке по программе «Бухгалтер-аудит», выданный 

<

данные изъяты>».

/том № л.д. 177-179/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен диплом о профессиональной переподготовке ПП №, согласно которого Свидетель №21 прошла профессиональную подготовку по программе «Бухгалтер-аудит» в объеме 502 часа. Диплом выдан 

<

данные изъяты>», хотя фактически Свидетель №21 переподготовку не проходила. Путем предоставления заведомо фиктивных документов, в том числе копии данного диплома в Минтрудсоцзащиты КБР, Я.М.Х. совершил хищение бюджетных денежных средств.

/том № л.д. 182-184/

-заключением почерковедческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому:

Решить вопрос «А. Кем, Я.М.Х. или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Заявитель» в заявлении о предоставлении субсидии от ДД.ММ.ГГГГ», не представилось возможным.

Б.) Подпись в графе «Свидетель №2» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №2, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Ответить на вопрос Кем. Я.М.Х.. или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Я.М.Х.» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ не представилось возможным.

В. Подпись расположенная в графе «Свидетель №1» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №1, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Решить вопрос «В. Кем, Я.М.Х., или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Я.М.Х.» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ», не представилось возможным.

Г.) Подпись расположенная в графе «Свидетель №4» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ., вероятно, выполнена не Свидетель №4, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

- «

<

адрес>, Я.М.Х., или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Я.М.Х.» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ», не представилось возможным.

)Д.)Подпись в графе «Свидетель №19» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не ФИО10, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Ответить на вопрос Кем, Я.М.Х., или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Я.М.Х.» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, не представилось возможным.

Е.)Подпись в графе «Свидетель №3» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №3, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Ответить на вопрос Кем, Я.М.Х., или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Я.М.Х.» в трудовом договоре № от ДД.ММ.ГГГГ, не представилось возможным.

Решить вопрос «Ж. Кем, Свидетель №1 или другим лицом, выполнена рукописная подпись в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ;», не представилось возможным.

-Краткая запись «Ознакомлен» в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №1, чьи образцы почерка представлены на экспертизу, а другим лицом.

Решить вопрос «3. Кем, Свидетель №4, или другим лицом, выполнена рукописная подпись и надпись «Ознакомлен» в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ;», не представилось возможным.

-Краткая запись «Ознакомлен» в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №4, чьи образцы почерка представлены на экспертизу, а другим лицом.

И.) Подпись в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №2, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Краткая запись «Ознакомлен» в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №2, чьи образцы почерка представлены на экспертизу, а другим лицом.

) К.) Подпись в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к ДД.ММ.ГГГГ., вероятно, выполнена не ФИО10, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Краткая запись «Ознакомлен» в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ вероятно, выполнена не ФИО10, чьи образцы почерка представлены на экспертизу, а другим лицом.

Л.) Подпись в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ, вероятно, выполнена не Свидетель №3, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

-Краткая запись «Ознакомлен» в приказе ООО «

<

данные изъяты>» №/к от ДД.ММ.ГГГГ вероятно, выполнена не Свидетель №3, чьи образцы почерка представлены на экспертизу, а другим лицом.

Решить вопрос «М. Кем, Свидетель №1, Свидетель №4, Свидетель №2, ФИО10, Свидетель №3 или другим лицом, выполнены рукописные подписи в графах № таблицы, размещенной в платежной ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ;», не представилось возможным.

Решить вопрос «Н. Кем, Свидетель №1, Свидетель №4, Свидетель №2, ФИО10, Свидетель №3 или другим лицом, выполнены рукописные подписи в графах № таблицы, размещенной в платежной ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ», не представилось возможным.

Решить вопрос «О. Кем, Свидетель №1, Свидетель №4, Свидетель №2, ФИО10, Свидетель №3 или другим лицом, выполнены рукописные подписи в графах № таблицы, размещенной в платежной ведомости № от ДД.ММ.ГГГГ;» не представилось возможным.

П.)Подпись в графе «Свидетель №1» в документе с наименованием «Результат подбора подходящей работы», вероятно, выполнена не Свидетель №1, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

Решить вопрос «Р. Кем, Свидетель №1 или другим лицом, выполнена рукописная подпись в графе «Ознакомлен Свидетель №1» в документе с наименованием «Приказ № О прекращении выплаты пособия по безработице», не представилось возможным.

С)Подпись в графе «Ознакомлен Свидетель №1» в документе с наименованием «Приказ № «О снятии с регистрационного учета поиска подходящей работы (в качестве безработного)», вероятно, выполнена не Свидетель №1, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

Т.) Подпись в графе «Свидетель №2» в документе с наименованием «Результат подбора подходящей работы», вероятно, выполнена не Свидетель №2, чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

У.) Подпись в графе «Свидетель №3» в документе с наименованием «Результат подбора подходящей работы», вероятно, выполнена Свидетель №3, чьи образцы подписей представлены на экспертизу.

Ф.) Подпись, в графе «Ознакомлен Свидетель №3» в документе с наименованием «Приказ №», вероятно, выполнена Свидетель №3, чьи образцы подписей представлены на экспертизу.

Х.)Подпись графе «Свидетель №4» в документе с наименованием «Результат подбора подходящей работы», вероятно, выполнена не Свидетель №4. чьи образцы подписей представлены на экспертизу, а другим лицом.

/том № л.д. 88-139/

-протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы регистрационного дела ООО «

<

данные изъяты>», из которых следует, что Я.М.Х. является учредителем и генеральным директором Общества, при совершении преступных действий по хищению бюджетных денежных средств обладал организационного-распорядительными и административно хозяйственными полномочиями. Кроме того, осмотрены платежные документы в виде заявок на оплату расходов, которые подтверждают перечисление с лицевого счета Министерства труда и социальной защиты КБР на счет ООО 

<

данные изъяты>» денежных средств в общей сумме 

<

данные изъяты> руб., похищенные обманным путем генеральным директором Общества Я.М.Х.

/том № л.д. 16-26/

-справка № об исследовании документов ООО «

<

данные изъяты>» (№) от ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что согласно платежных поручений ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» произведены перечисления денежных средств в адрес ООО «

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 

<

данные изъяты> руб. 

/том № л.д. 127-133/

-справка № об исследовании документов ООО «

<

данные изъяты>» (ИНН 

<

данные изъяты>) от ДД.ММ.ГГГГ, из которой следует, что в нарушении Постановления Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП ООО «

<

данные изъяты>» предоставило в Минтрудсоцзащиты КБР недостоверные сведения о прохождении обучения и стажировки 7 лиц, в результате чего в 2018 году необоснованно получена субсидия из республиканского бюджета КБР на возмещение части затрат, связанных с реализацией мероприятий, направленного на опережающее профессиональное обучение, дополнительное профессиональное образование, переподготовку, повышение квалификации и стажировку граждан в сумме № руб. 

/том № л.д. 195-204/

-письмом из Дома Культуры г.

<

адрес>, из которого следует, что ООО «

<

данные изъяты>» помещения не арендовал, какие-либо занятия, носящие лекционный или практический характер не проводились, что свидетельствует о том что работники ООО «

<

данные изъяты>» в 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>» фактически не обучались. 

/том № л.д. 223/

-Постановления Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП, которым утвержден Порядок предоставления субсидий на реализацию дополнительных мероприятий по снижению напряженности на рынке труда Кабардино-Балкарской Республики за счет средств республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в 2018 году. Целью предоставления субсидий является возмещение работодателям части их затрат, связанных с реализацией мероприятий, направленных на обучение и стажировку работников и определен порядок возмещения части их затрат. В нарушение условий получения субсидии, указанных в Постановлении Правительства КБР, Я.М.Х. являясь генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>», подал в Минтрудсоцзащиты КБР путем предоставления документов, содержащих заведомо фиктивные сведения об обучении и стажировки работников Общества, похитил бюджетные денежные средств.

/том № л.д. 92-100/ 

-Постановлением Правительства КБР от ДД.ММ.ГГГГ №-ПП, согласно которого субсидии предоставляются работодателям за участие в привлечении граждан к общественным работам в соответствии со сводной бюджетной росписью республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в пределах бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств, утвержденных на текущий финансовый год Минтрусоцзащиты КБР, как главному распорядителю бюджетных средств. Минтрусоцзащиты КБР доводит до государственного казенного учреждения «Центр труда, занятости и социальной защиты» показатели бюджетной росписи республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики в виде уведомлений об изменении бюджетных ассигнований на текущий финансовый год. Из данного постановления следует, что денежные средства, перечисленные в адрес ООО «

<

данные изъяты>» в виде субсидии в сумме № руб., перечислены на счет Центра занятости 

<

адрес> Министерством труда и социальной защиты КБР. Кроме того, в п. 2 Постановления определен порядок организации возмещения работодателям расходов на частичную оплату труда при участии в мероприятиях по организации общественных работ.

/том № л.д. 111-115/

-уставом ГКУ «Центр занятости, труда и социальной защиты 

<

адрес>», согласно которого функции и полномочия учредителя от имени Кабардино-Балкарской Республики осуществляет Министерство труда и социальной защиты КБР. Целями деятельности Центра занятости является исполнение государственных функций, обеспечение государственных гарантий и оказание государственных услуг в области труда и трудовых отношений, занятости населения и защиты от безработицы. 

/том № л.д. 143-171/

-выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ № ЮЭ№, согласно которой генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» ОГРН № № является Я.М.Х., адресом место нахождения является: КБР, 

<

адрес>, что подтверждает наличие у него организационно-распорядительных и административно-хозяйственных полномочий;

/том № л.д. 128-135/

В соответствии с требованиями ст. 88 УПК РФ оценив представленные по делу доказательства, суд приходит к выводу об их относимости, достоверности, допустимости и достаточности, принимая во внимание, что они согласуются между собой, содержат сведения, относящиеся к обстоятельствам рассматриваемого дела, каких-либо нарушений при сборе доказательств, которые могли бы стать основанием для признания их недопустимыми, в соответствии со ст. 75 УПК РФ допущено не было.

Таким образом, виновность подсудимого Я.М.Х. в совершении инкриминируемых ему преступлений подтверждается совокупностью приведённых доказательств, в том числе показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, другими добытыми по делу доказательствами, подтверждёнными в судебном заседании на предмет их относимости, допустимости, достоверности и достаточности.

Каких-либо объективных данных, свидетельствующих об обвинительном уклоне предварительного расследования, о противоречивости добытых доказательств, их не допустимости не имеется.

Оценив сведения о личности подсудимого, суд приходит к выводу, что Я.М.Х. является лицом вменяемым, подлежащим уголовной ответственности.

Действия подсудимого по факту хищения 

<

данные изъяты> руб. суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 УК РФ по признакам: мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 207-ФЗ).

Действия подсудимого по факту хищения 

<

данные изъяты> руб. суд квалифицирует по ч. 3 ст. 159 УК РФ по признакам: мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 207-ФЗ). 

При назначении подсудимому наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность подсудимого, а также обстоятельства, влияющие на его наказание, влияние наказания на его исправление и на условия жизни его семьи.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Я.М.Х. по обоим преступлениям суд признает в соответствии ч. 2 ст. 61 УК РФ, что он вину в совершении преступления признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>, на основании п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ учитывает – добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления. 

Отягчающих наказание Я.М.Х. обстоятельств судом не установлено.

Подсудимый до совершения данного преступления не судим, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит, характеризуется положительно.

С учетом личности Я.М.Х. смягчающих наказание обстоятельств, обстоятельств совершения преступлений, его поведения после совершения преступлений, добровольное возмещение вреда, принимая во внимание предписания ст.ст. 43, 60 УК РФ, суд полагает необходимым назначить наказание в виде штрафа. При определение размера наказания судом также учитывается материальное положение подсудимого, его возраст. Оснований для применения правил ч. 6 ст. 15 и ст. 64 УК РФ по делу не имеется.

Поскольку преступление, за которое Я.М.Х. осуждается по данному делу, совершено им до провозглашения приговора Зольского районного суда КБР от ДД.ММ.ГГГГ, по которому он осужден к условному наказанию, исполнять приговору надлежит самостоятельно.

Оснований для применения ст. 73 УК РФ не имеется.

Производство по гражданскому иску подлежит прекращению на основании ст. 44 УПК РФ, поскольку подсудимым добровольно в полном объеме возмещен ущерб, причиненный преступлением, и истец фактически отказался от иска, пояснив, что не имеет претензий к подсудимому.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу необходимо сохранить. 

Согласно ст. 299 УПК РФ суд разрешает судьбу вещественных доказательств, руководствуясь при этом положениями ст. 81 УК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 296-299 УПК РФ, суд

приговорил:

Признать виновным Я.М.Х. в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 УК РФ и ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание:

по ч. 3 ст. 159 УК РФ (по хищению 

<

данные изъяты> руб.) в виде штрафа в размере 120 000 (сто двадцать тысяч) рублей;

по ч. 3 ст. 159 УК РФ (по хищению 

<

данные изъяты> руб.) в виде штрафа в размере 100 000 (ста тысяч) рублей.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, наказание определить путем частичного сложения назначенных наказаний, в виде штрафа в размере 130 000 (сто тридцать тысяч) рублей. 

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, примененную к Я.М.Х., сохранить до вступления приговора в законную силу.

Производство по гражданскому иску прекратить.

Приговор Зольского районного суда Кабардино-Балкарской Республики от ДД.ММ.ГГГГ исполнять самостоятельно.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства: 

Три книги итога протоколов с №, № и № о проведении итогового аттестационного экзамена, заявление о предоставлении субсидии от ДД.ММ.ГГГГ; 3 копии приказа ООО «

<

данные изъяты>», приказ ООО «

<

данные изъяты>» №/а от ДД.ММ.ГГГГ; 5 справок ООО «

<

данные изъяты>», 3 извещения ООО «

<

данные изъяты>» соглашение о предоставлении из Республиканского бюджета КБР субсидии; табеля учета рабочего времени сотрудников ООО «Агрострой», акты о приемке выполненных услуг; договора об оказании платных образовательных услуг, платежные поручения, приказы о зачислении слушателей; свидетельства о профессии рабочего №, регистрационный № № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Свидетель №13; свидетельство о профессии рабочего №, дипломы о профессиональной переподготовке на имя Свидетель №21, Свидетель №11, Свидетель №14, Свидетель №12, Свидетель №20; Свидетель №21, книги учета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>» за сентябрь, октябрь, ноябрь 2018; платежные ведомости №,2 за сентябрь 2018 г.; платежную ведомость за сентябрь 2018 г.; платежную ведомость № за ноябрь 2018 г.; платежную ведомость № за октябрь 2018 г.; платежную ведомость № за ноябрь 2018 г., оптический диск с выписками по счетам 

<

данные изъяты>» и 

<

данные изъяты>», заявление директора ООО «

<

данные изъяты>» Я.М.Х. от ДД.ММ.ГГГГ; 10 справок в отношении ООО «

<

данные изъяты>, сведения ООО «

<

данные изъяты>» о потребности в работниках; договор об организации и проведении оплачиваемых общественных работ, 2 сметы затрат на организацию и проведение общественных работ по договору №, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, смета затрат на организацию и проведение общественных работ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ; 5 трудовых договоров; 6 приказов ООО «

<

данные изъяты>», 3 акта выполненных работ ООО «

<

данные изъяты>», акт о выполнении условий договора № от ДД.ММ.ГГГГ; 3 сведение о гражданах, принимавших участие в общественных работах в соответствии с договором №, 3 справки о фактически отработанном времени гражданами, принимавшими участие в общественных работах в соответствии с договором №, 3 расчета заработной платы ООО «

<

данные изъяты>», расчет выплат по договору №; 3 табеля учета рабочего времени, 3 платежных ведомостей, 12 платежных поручений, копии документов на ФИО10, Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №4; выписку из лицевого счета ГКУ «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты> защиты 

<

адрес>»; 3 платежных поручения от ДД.ММ.ГГГГ; информацию о начисленных и уплаченных суммах налогов и сборов ООО «Агрострой», договор купли-продажи доли в уставном капитале ООО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника ООО «

<

данные изъяты>»; хранящиеся при уголовном деле, оставить хранить при уголовном деле;

4 оптических диска с выписками по счетам, копию договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО «

<

данные изъяты>»; решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника ООО «

<

данные изъяты>»; письмо нотариуса ФИО24 в МРИ ФНС России № по КБР; копию устава ООО «

<

данные изъяты>»; копии заявок на оплату расходов от ДД.ММ.ГГГГ на сумму № руб. и от ДД.ММ.ГГГГ на сумму № руб., хранящийся в уголовном дела, оставить хранить в уголовном деле;

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Кабардино-Балкарской Республики в течение 15 суток со дня провозглашения через суд, постановивший приговор.

Председательствующий Н.К. Батхиев

Копия верна: Н.К. Батхиев