УИД 66RS0049-01-2025-000072-48

Дело № 1-31/2025

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

11 июня 2025 года город Реж Свердловской области

Режевской городской суд Свердловской области в составе председательствующего Демидовой Л.В., при секретарях Тухбатшиной Л.А., Дьяковой Д.Д.,

с участием государственного обвинителя – ст.помощника Режевского городского прокурора Шахтамировой А.С.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката по назначению Заплатина А.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании с использованием систем аудиопротоколирования материалы уголовного дела в отношении 

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, 

<

данные изъяты>, осужденного приговором Октябрьского районного суда г.Екатеринбурга Свердловской обл. 11.12.2024 по п. «б» ч.6 ст.171.1 УК РФ к 3 годам лишения свободы условно с испытательным сроком 3 года,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч. 6 ст. 171.1, п. «б» ч. 6 ст. 171.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 дважды приобрел и хранил в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере.

Преступления им совершены при следующих обстоятельствах.

В период времени, предшествующий до ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, являясь Индивидуальным предпринимателем, обладая необходимыми знаниями, опытом и навыками организации закупок и продажи табачных изделий, поскольку продолжительное время занимался деятельностью, направленной на закуп и реализацию продовольственных товаров, находясь на территории Свердловской области, с целью получения материальной выгоды, решил осуществить приобретение и хранение в целях сбыта неопределенному кругу лиц немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере.

Согласно ч. 3 ст. 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (в редакции от 24.07.2023), в целях предупреждения незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежат в обязательном порядке маркировке средствами идентификации, а также маркировке в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании.

Согласно положениям ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (в редакции от 26.12.2009): табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования (п. 2); требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливаются Правительством Российской Федерации (п.3); реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается (п.5).

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в редакции от 16.09.2022) табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

Образцы специальных и акцизных марок для маркировки ими табачной продукции установлены Приказом Минфина России от 06 февраля 2013 года №20н «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по выдаче специальных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, образца специальной марки, форм документов и Правил хранения специальных марок, предусмотренных постановлением Правительства Российский Федерации от 26 января 2010 года № 27, и признании утратившим силу приказа Министерства финансов Российской Федерации от 11 июня 2010 года № 59н» и Приказом ФТС России от 03 июня 2019 года № 900 «Об утверждении образцов акцизных марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию».

В период времени, предшествующий до ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, находясь в неустановленном органом предварительного следствия месте, действуя из корыстных побуждений, имея умысел на приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в нарушение ч. 3 ст. 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (в редакции от 24.07.2023),в нарушение ч.5 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (в редакции от 26.12.2009), согласно которому «Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается», а также в нарушение Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в редакции от 16.09.2022), приобрел у неустановленного в ходе предварительного следствия лица немаркированные табачные изделия отечественного и иностранного производства, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в общем количестве 55 030 пачек, на общую сумму 9 239 130 рублей 04 копейки, что является особо крупным размером, подлежащих обязательной маркировке, 

В период времени, предшествующий до ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, в продолжение своего преступного умысла, направленного на приобретение и хранение в целях сбыта немаркированной табачной продукции, осознавая, что приобретенные в неустановленном органом предварительного следствия месте, у неустановленного в ходе предварительного следствия лица табачные изделия не обладают специальными (акцизными) марками, имея умысел на хранение табачных изделий, которые не обладают специальными (акцизными) марками, стал хранить в целях последующего сбыта неопределенному кругу лиц вплоть до 15 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>, до момента проведения контрольной закупки в магазине «Махорочка», проводимой общественной организацией «Народный контроль» и последующего изъятия сотрудниками полиции.

А именно, ДД.ММ.ГГГГ не позднее 15 часов 45 минут, ФИО1, находясь в помещении магазина «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>, имея умысел на хранение табачных изделий, которые не обладают специальными (акцизными) марками в целях сбыта, в нарушение ч. 3 ст. 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (в редакции от ДД.ММ.ГГГГ), в нарушение ч. 5 ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (в редакции от 26.12.2009), согласно которому «Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается», а также в нарушение Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в редакции от 16.09.2022), продал Свидетель №1 немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а именно, немаркированное табачное изделие под торговой маркой «Максим» красный в количестве 2 блоков (20 пачек), стоимостью 1600 рублей. Далее указанное немаркированное табачное изделие в количестве 2 блоков (20 пачек) у Свидетель №1 было изъято сотрудниками полиции протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 18 часов 20 минут до 19 часов 00 минут. Кроме того, в ходе осмотра места происшествия - помещения магазина «Махорочка», расположенного по адресу: 

<

адрес>, произведенного сотрудниками полиции в период времени с 19 часов 40 минут ДД.ММ.ГГГГ до 01 часа 12 минут ДД.ММ.ГГГГ, обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия следующих марок:

- под торговой маркой WINSTONE XS SILVER в количестве 890 пачек;

- под торговой маркой QUEEN SUPERSLIMS в количестве 620 пачек;

- под торговой маркой DOVE PLATINUM COMPACT ЧЕРНЫЙ в количестве 210 пачек;

- под торговой маркой ARIZONA SUPERSLIMS BLACK 6 в количестве 1000 пачек; 

- под торговой маркой NZ 8 в количестве 170 пачек;

- под торговой маркой KENO CLUB в количестве 640 пачек;

- под торговой маркой NZ 4 в количестве 70 пачек;

- под торговой маркой NZ BLACK в количестве 250 пачек;

- под торговой маркой NZ GOLD в количестве 100 пачек;

- под торговой маркой GALAXY KING SIZE БЕЛЫЙ в количестве 1120 пачек;

- под торговой маркой MOND BLACK в количестве 420 пачек;

- под торговой маркой NZ GOLD QS в количестве 140 пачек;

- под торговой маркой KENT 4 в количестве 60 пачек;

- под торговой маркой GALAXY QUEEN в количестве 185 пачек;

- под торговой маркой NZ SAFARI в количестве 590 пачек;

- под торговой маркой MILANO COFFEE в количестве 590 пачек;

- под торговой маркой PRESIIGE FULL FLAVOUR в количестве 50 пачек;

- под торговой маркой DOVE SILVER COMPACT в количестве 480 пачек;

- под торговой маркой МИНСК SUPERSLIMS в количестве 170 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА KALIPSO SPECIAL GOLD в количестве 510 пачек;

- под торговой маркой PLATINUM SEVEN COOL в количестве 100 пачек;

- под торговой маркой PORTAL SILVER в количестве 6 пачек;

- под торговой маркой MARLBORO PM ТОНКИЙ, бело–красный в количестве 290 пачек;

- под торговой маркой OMEGABLACKMENTOLNANOEDITION в количестве 460 пачек;

- под торговой маркой EXXE BLACK в количестве 340 пачек;

- под торговой маркой DENIM КРАСНЫЙ в количестве 17 пачек;

- под торговой маркой ROTHMANTS DEMI SILVER в количестве 20 пачек;

- под торговой маркой NZ GOLD COMPACT ЧЕРНЫЙ, ТОНКИЙ в количестве 390 пачек; 

- под торговой маркой DOVE MENTOL SUPERSLIMS ТОНКИЙ в количестве 130 пачек;

- под торговой маркой ПАКЕТЫ С ТАБАЧНОЙ РОССЫПЬЮ в количестве 226 пачек;

- под торговой маркой DOVE PLATINUM ТОНКИЙ в количестве 220 пачек;

- под торговой маркой ПАКЕТИКИ МХОРКА КРЕПОСТЬ КИРГИЗИИ в количестве 157 пачек;

- под торговой маркой QEEN MENTOL в количестве 130 пачек;

- под торговой маркой CAVALLO SUPERSLIMS STRAWBERRY в количестве 390 пачек;

- под торговой маркой MARLBORO MICRO в количестве 399 пачек;

- под торговой маркой ARIZONA SUPERSLIMS CRUSH в количестве 720 пачек;

- под торговой маркой MANCHESTERSUPERSLIMSDOOBLEAPPLE в количестве 130 пачек;

- под торговой маркой MONDCOFFEESUPERSLIM в количестве 130 пачек;

- под торговой маркой MONDEO COFFEE в количестве 10 пачек;

- под торговой маркой MOND SUPERSLIMS GRAPE в количестве 360 пачек;

- под торговой маркой MOND GOLD в количестве 280 пачек;

- под торговой маркой MOND VANILLA SUPERSLIM в количеств 440 пачек;

- под торговой маркой MOND SUPERSLIMS CHERRY в количестве 270 пачек;

- под торговой маркой NZ ЧЕРНО–БЕЛЫЙ в количестве 260 пачек;

- под торговой маркой FARAON USA BLEND в количестве 1068 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА MENTOL SUPERSLIMS в количестве 700 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА GOLD в количестве 380 пачек;

- под торговой маркой TRUN ELITE в количестве 590 пачек;

- под торговой маркой M1 TURBO в количестве 459 пачек;

- под торговой маркой FAST REVOLUTION в количестве 1168 пачек;

- под торговой маркой CAMEL BLACK в количестве 480 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА СЛИМ100 в количестве 390 пачек;

- под торговой маркой DOVE PLATIMUM ЧЕРНЫЙ в количестве 1750 пачек;

- под торговой маркой DUBAO NIGHT BLUE в количестве 370 пачек;

- под торговой маркой MINSK CITY QS в количестве 290 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА СЛИМ в количестве 390 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА 24 в количестве 304 пачки;

- под торговой маркой ФЭСТ КРАСНЫЙ в количестве 600 пачек;

- под торговой маркой DUBAO RED в количестве 270 пачек;

- под торговой маркой DOVE PLATINUM SLIM в количестве 410 пачек;

- под торговой маркой BARCLAY в количестве 960 пачек; 

- под торговой маркой ARIZONE QUEEN BLACK 6 в количестве 980 пачек;

- под торговой маркой MOND CHOCOLATE в количестве 370 пачек;

- под торговой маркой MARLBORO PM USA КРАСНО–БЕЛЫЙ в количестве 140 пачек;

- под торговой маркой MARLBORO PM в количестве 1060 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА Т4 в количестве 770 пачек;

- под торговой маркой CAMEL GOLD в количестве 330 пачек;

- под торговой маркой PLATINUM SEVEN 7 в количестве 1190 пачек;

- под торговой маркой MANCHESTERSUPERSLIMS в количестве 200 пачек;

- под торговой маркой MINSK CITY MS в количестве 10 пачек;

- под торговой маркой GOLD MOUNT в количестве 110 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА KALIPSO SLIM в количестве 300 пачек;

- под торговой маркой MORIONCRYSTALGOLDNANO в количестве 540 пачек;

- под торговой маркой LINEXCAPSULEGRAPES в количестве 90 пачек;

- под торговой маркой KENOCLUBORANGE в количестве 370 пачек,

- под торговой маркой MARLBORO GOLD в количестве 380 пачек;

- под торговой маркой MILANO VARIANCE СИНИЙ в количестве 320 пачек;

- под торговой маркой NZ BLACK POWER БЕЛЫЙ в количестве 460 пачек;

- под торговой маркой DOVE GOLD COMPACT в количестве 390 пачек;

- под торговой маркой PORTAL ONE в количестве 210 пачек;

- под торговой маркой DOVE SUPERSLIMS PLATINUM в количестве 220 пачек;

- под торговой маркой MG WHITE CARBON в количестве 710 пачек;

- под торговой маркой WINSTON BLUE в количестве 50 пачек;

- под торговой маркой КОРОНА СТИЛЬ в количестве 320 пачек;

- под торговой маркой CREDO ЖЕЛТЫЙ в количестве 360 пачек;

- под торговой маркой L/M в количестве 310 пачек;

- под торговой маркой MARLBORO COFE FLAVOR в количестве 670 пачек;

- под торговой маркой PLATINUMSEVENBLUEBERRY в количестве 50 пачек;

- под торговой маркой ARIZONEQUEENCRUSH в количестве 500 пачек;

- под торговой маркой CAVALLOBYTONYFRANK в количестве 110 пачек;

- под торговой маркой Winstone blue в количестве 435 пачек;

- под торговой маркой Ява классическая (белые) в количестве 90 пачек;

- под торговой маркой Петр 1(черные) в количестве 20 пачек;

- под торговой маркой Донской табак (темные) в количестве 260 пачек;

- под торговой маркой Kentcoreblue в количестве 540 пачек;

- под торговой маркой Philipmorrisdarkblue в количестве 580 пачек;

- под торговой маркой L/M (красно-белый) в количестве 440 пачек;

- под торговой маркой Philipmorriscompactblue в количестве 410 пачек;

- под торговой маркой Rothmanscompact в количестве 370 пачек;

- под торговой маркой Тройка (коричневые) в количестве 510 пачек;

- под торговой маркой Kentcoresilver в количестве 500 пачек;

- под торговой маркой Philipmorrisblue в количестве 270 пачек;

- под торговой маркой Marlborograftedcompact в количестве 190 пачек;

- под торговой маркой Bond blue selection в количестве 50 пачек;

- под торговой маркой Столичные классические (красные) в количестве 750 пачек;

- под торговой маркой Marlborogold в количестве 920 пачек;

- под торговой маркой Camelcompact в количестве 210 пачек;

- под торговой маркой Bondcompactblue в количестве 290 пачек;

- под торговой маркой Kentcrystal в количестве 480 пачек;

- под торговой маркой BT (белые) в количестве 360 пачек;

- под торговой маркой Kentcrystalblue в количестве 420 пачек;

- под торговой маркой Максим классический (серый) в количестве 690 пачек;

- под торговой маркой Marlboro (красно-белый) в количестве 320 пачек;

- под торговой маркой Bondredselection в количестве 570 пачек;

- под торговой маркой Петр 1 эталон (бело-синий) в количестве 430 пачек;

- под торговой маркой Петр 1 эталон (синий) в количестве 50 пачек;

- под торговой маркой TU-134 (голубой) в количестве 70 пачек;

- под торговой маркой Стюардесса в количестве 290 пачек;

- под торговой маркой Оптима gold в количестве 456 пачек;

- под торговой маркой Winstonexstyleв количестве 850 пачек;

- под торговой маркой Хортиця красная оригинал в количестве 480 пачек;

- под торговой маркой Космос в количестве 790 пачек; 

- под торговой маркой Максим классический (красный) в количестве 690 пачек;

- под торговой маркой Philiomorrisred в количестве 540 пачек;

- под торговой маркой Тройка РТ в количестве 80 пачек;

- под торговой маркой Родопи в количестве 270 пачек;

- под торговой маркой Marlborogoldoriginal в количестве 339 пачек;

- под торговой маркой Ld (бело-красный) в количестве 250 пачек;

- под торговой маркой Донской табак (желтый) в количестве 220 пачек;

- под торговой маркой Престиж (синий) в количестве 310 пачек;

- под торговой маркой Престиж (красный) в количестве 430 пачек;

- под торговой маркой Прима дона в количестве 191 пачка;

- под торговой маркой Беломорканал в количестве 169 пачек;

- под торговой маркой Ялта престиж в количестве 1 пачка;

- под торговой маркой Allianceclassic в количестве 190 пачек;

- под торговой маркой L/Mbluelabel (бело-синий) в количестве 500 пачек;

- под торговой маркой Opal filter в количестве 520 пачек;

- под торговой маркой Прима в количестве 1000 пачек.

Всего в ходе проведения двух осмотров места происшествия ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками полиции были изъяты 55030 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, общая стоимость которых составила 9 239 130 рублей 04 копейки, что является особо крупным размером.

Согласно заключений эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ указанные табачные изделия фактически являются немаркированными.

Таким образом, ФИО1 приобрел и хранил в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, чем нарушил установленный в Российской Федерации экономический правовой порядок, обеспечивающий оборот табачной продукции, подлежащей маркировке специальными (акцизными) марками.

Кроме того, ФИО1 в период времени, предшествующий до 11 декабря 2023 года, являясь Индивидуальным предпринимателем, обладая необходимыми знаниями, опытом и навыками организации закупок и продажи табачных изделий, поскольку продолжительное время занимался деятельностью, направленной на закуп и реализацию продовольственных товаров, находясь на территории Свердловской области, с целью получения материальной выгоды, решил осуществить приобретение и хранение в целях сбыта неопределенному кругу лиц немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере.

Согласно ч. 3 ст. 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (в редакции от 24.07.2023), в целях предупреждения незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежат в обязательном порядке маркировке средствами идентификации, а также маркировке в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании.

Согласно положениям ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (в редакции от 26.12.2009): табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования (п. 2); требования к образцам специальных (акцизных) марок для маркировки табачной продукции и их цена устанавливаются Правительством Российской Федерации (п.3); реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается (п.5).

В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в редакции от 16.09.2022) табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

Образцы специальных и акцизных марок для маркировки ими табачной продукции установлены Приказом Минфина России от 06 февраля 2013 года №20н «Об утверждении Административного регламента предоставления Федеральной налоговой службой государственной услуги по выдаче специальных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, образца специальной марки, форм документов и Правил хранения специальных марок, предусмотренных постановлением Правительства Российский Федерации от 26 января 2010 года № 27 (в редакции от 16.01.2021), и признании утратившим силу приказа Министерства финансов Российской Федерации от 11 июня 2010 года № 59н» и Приказом ФТС России от 03 июня 2019 года № 900 «Об утверждении образцов акцизных марок для маркировки табачной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию».

В период времени, предшествующий до 11 декабря 2023 года, ФИО1, находясь в неустановленном органом предварительного следствия месте, действуя из корыстных побуждений, имея умысел на приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в нарушение ч. 3 ст. 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (в редакции от 24.07.2023), в нарушение ч. 5 ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (в редакции от 26.12.2009), согласно которому «Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается», а также в нарушение Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в редакции от 16.09.2022), приобрел у неустановленного в ходе предварительного следствия лица немаркированные табачные изделия отечественного и иностранного производства, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в общем количестве 11410 пачек на общую сумму 1 785 891 рублей 00 копеек, что является особо крупным размером.

В период времени, предшествующий до ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, в продолжение своего преступного умысла, направленного на приобретение и хранение в целях сбыта немаркированной табачной продукции, осознавая, что приобретенные в неустановленном органом предварительного следствия месте табачные изделия не обладают специальными (акцизными) марками, имея умысел на хранение табачных изделий, которые не обладают специальными (акцизными) марками, стал хранить в целях последующего сбыта неопределенному кругу лиц вплоть до 15 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>, до момента проведения сотрудникам полиции оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в магазине «Махорочка» и последующего его изъятия сотрудниками полиции.

А именно,ДД.ММ.ГГГГ около 15 часов 45 минут, ФИО1, находясь в помещении магазина «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>, имея умысел на хранение табачных изделий, которые не обладают специальными (акцизными) марками в целях сбыта, в нарушение ч. 3 ст. 18 Федерального закона от 23 февраля 2013 года № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака» (в редакции от 24.07.2023), в нарушение ч. 5 ст. 4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (в редакции от 26.12.2009), согласно которому «Реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается», а также в нарушение Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (в редакции от 16.09.2022), продал Свидетель №5 немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками в установленном законодательством Российской Федерации порядке, а именно, немаркированное табачное изделие под торговой маркой «ARIZONAQUEENCRUSH» в количестве 1 блока (10 пачек), стоимостью 1200 рублей. Далее указанное немаркированное табачное изделие в количестве 1 блока (10 пачек) у Свидетель №5 было изъято сотрудниками полиции протоколом добровольной выдачи товара, приобретенного при проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» 11.12.2023 года в период времени с 15 часов 45 минут до 15 часов 55 минут.

Кроме того, в ходе осмотра места происшествия - помещения магазина «Махорочка», расположенного по адресу: 

<

адрес>, произведенного сотрудниками полиции ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 16 часов 15 минут до 18 часов 20 минут, обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия следующих марок:

- под торговой маркой «Космос» в количестве 510 пачек;

- под торговой маркой Poqonu оригинальный в количестве 500 пачек;

- под торговой маркой «Столичные» классические красного цвета в количестве 600 пачек;

- под торговой маркой MarlboroGold золотисто-белого цвета в количестве 300 пачек; 

- под торговой маркой L&M красно-белого в количестве 420 пачек;

- под торговой маркой «Тройка» коричневого цвета в количестве 250 пачек; 

- под торговой маркой Kentcore бело-синего цвета в количестве 90 пачек; 

- под торговой маркой Cameloriginal желтого цвета в количестве 170 пачек; 

- под торговой маркой Marlborooriginal в корпусе белого цвета в количестве 140 пачек; 

- под торговой маркой BTAmericanblend белого цвета в количестве 120 пачек; 

- под торговой маркой «Престиж» красного цвета в количестве 240 пачек; 

- под торговой маркой «Престиж» синего цвета в количестве 120 пачек; 

- под торговой маркой Philipmorrisred красного цвета в количестве 120 пачек; 

- под торговой маркой «Прима» постоянное качество в количестве 250 пачек; 

- под торговой маркой Marlboro в корпусе красно-белого цвета в количестве 510 пачек; 

- под торговой маркой Оптима Gold золотисто-желтого в количестве 500 пачек; 

- под торговой маркой Parlamentaquablue в количестве 240 пачек; 

- под торговой маркой «Донской табак» светло коричневого цвета в количестве 220 пачек; 

- под торговой маркой «Донской табак» черно-оранжевого цвета в количестве 90 пачек;

- под торговой маркой «Русский стиль» синего цвета в количестве 170 пачек; 

- под торговой маркой МАКСИМ серого цвета в количестве 180 пачек; 

- под торговой маркой Marlboro бело-синего цвета в количестве 110 пачек; 

- под торговой маркой WinstonXScompact синего цвета в количестве 90 пачек; 

- под торговой маркой Philipmorris синего цвета в количестве 70 пачек; 

- под торговой маркой «Петр 1» эталон бело-синего цвета в количестве 120 пачек; 

- под торговой маркой Хортиця красная оригинальная в количестве 260 пачек; 

- под торговой маркой Стюардесса белого цвета в количестве 200 пачек;

- под торговой маркой Максим классический в количестве 240 пачек;

- под торговой маркой NZ золотистого цвета в количестве 410 пачек; 

- под торговой маркой NZ черно-белого цвета в количестве 380 пачек; 

- под торговой маркой Credo желтого цвета в количестве 440 пачек; 

- под торговой маркой NZGoldcompact черного цвета в количестве 480 пачек;

- под торговой маркой Dubао nightblue в количестве 530 пачек;

- под торговой маркой NZblackpower черного цвета в количестве 300 пачек; 

- под торговой маркой Trunelitepremium в количестве 110 пачек;

- под торговой маркой Корона mentholsuperslims белого цвета в количестве 140 пачек;

- под торговой маркой Arizonasuperslimscrash черного цвета в количестве 140 пачек;

- под торговой маркой Корона желтого цвета в количестве 80 пачек; 

- под торговой маркой Queensuperslims оранжевого цвета в количестве 150 пачек; 

- под торговой маркой Queenmenthol голубого цвета в количестве 130 пачек;

- под торговой маркой Milanotechlock черного цвета в количестве 60 пачек;

- под торговой маркой «Корона стиль» черного цвета в количестве 160 пачек;

- под торговой маркой NZGold золотисто-белого цвета в количестве 10 пачек;

- под торговой маркой Dovesuperslimsplatinum черного цвета в количестве 840 пачек;

- под торговой маркой Советская Махорка 50гр. в количестве 60 пакетов;

- под торговой маркой ArizonaQueenblack 6 черного цвета в количестве 70 пачек;

- под торговой маркой ArizonaQueencrash синего цвета в количестве 90 пачек.

Всего в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» и в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ сотрудниками полиции были изъяты 11410 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, общая стоимость которых составила 1 785 891 рубль 00 копеек, что является особо крупным размером.

Согласно заключений эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ указанные табачных изделия фактически являющихся немаркированными. 

Таким образом, ФИО1 приобрел и хранил в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, чем нарушил установленный в Российской Федерации экономический правовой порядок, обеспечивающий оборот табачной продукции, подлежащей маркировке специальными (акцизными) марками.

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании вину в совершении инкриминируемых ему преступлений признал частично, суду пояснил, что ранее он был зарегистрирован в качестве ИП, и у него в собственности имелось помещение по 

<

адрес>, где он осуществлял розничную торговлю, в том числе и табачной продукции. У него были заключены договора с поставщиками, которые и поставляли ему табачную продукцию. С поставщиками он рассчитывался наличными денежными средствами. Но поставляемый ему товар он проверял мельком. В декабре 2023 года, после повторного изъятия у него табачной продукции он прекратил свою деятельность.

Табачные изделия поставщиками ему поставлялись в разный период времени примерно с августа 2023 года и до ДД.ММ.ГГГГ. На табачных изделиях имелись акцизные марки, но то, что они не являлись подлинными, он не убедился, так как соответствующий сканер у него отсутствовал. Ему известно, что сканер необходим для считывания соответствующего кода, чтобы убедиться в легальности нахождения в обороте данной табачной продукции. Указанный сканер должен быть зарегистрирован в «Честном знаке».

ДД.ММ.ГГГГ около 16 час. он в своем магазине «Махорочка», расположенном в 

<

адрес> продал одному из покупателем 2 блока сигарет Максим классический красный за 1600 руб., который за покупку расплатился банковской картой. Около 17 час. этого же дня к нему в помещение указанного магазина приехали сотрудники полиции, попросили предъявить документы на табачную продукцию, но поскольку у него таковых не было, они осмотрели помещение и изъяли всю имеющуюся у него табачную продукцию, перечень и количество изъятой у него сотрудниками полиции табачной продукции он не оспаривает.

После этого ему вновь была поставлена табачная продукция, которая находилась в заводской упаковке. Упаковку он не вскрывал, а через упаковку не было видно наличие или отсутствие акцизных марок. Указанная продукция так же хранилась у него в помещении указанного магазина, которая в декабре 2023 года была изъята сотрудниками полиции. Перечень и количество изъятой у него сотрудниками табачной продукции он так же не оспаривает.

Так же ФИО1 суду дополнил, что товарные накладные на вышеуказанный товар у него имелись, но он их утратил. Так же суду указал, что табачную продукцию он приобретал для употребления в личных целях. Указать количество табачной продукции приобретенной для личного потребления не мог. Не отрицал, что продавал покупателям данный товар. Знал, что реализуя указанную табачную продукцию, он обязан был доводить до потребителя о нем достоверную информацию, а также то, что указанная продукция должна отвечать требованиям безопасности, но никаких сертификатов у него не было, поставщики с товаром ему этих документов не передавали.

Учитывая изложенную подсудимым позицию, исследовав и оценив представленные стороной защиты и обвинения доказательства и дав им оценку, суд считает, что вина ФИО1 в совершении инкриминируемых ему преступлений, нашла свое подтверждение в показаниях свидетелей, исследованных материалах уголовного дела.

Из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ (т№ следует, что ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, одним из видов его деятельности по ОКВЭД является торговля розничная прочая в неспециализированных магазинах.

Из уведомления о постановке на учет физического лица в налоговом органе (т.№ следует, что на основании сведений о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя ФИО1, проживающий по адресу: 

<

адрес> поставлен на учет в ИФНС №23 по Свердловской области ДД.ММ.ГГГГ в качестве индивидуального предпринимателя.

Согласно выписки из Единого государственного реестра недвижимости об основных характеристиках объекта недвижимости от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ нежилое здание, расположенное по адресу: 

<

адрес>, кадастровый № принадлежит ФИО1 на основании договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ.

Из показаний свидетеля Свидетель №13 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т.№ оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной продажей продовольственных и непродовольственных товаров. Для осуществления вида деятельности у нее имеется магазин. Кроме того, она реализует табачную продукцию. Для реализацией табачной продукции необходимо зарегистрироваться в национальной системе маркировки и прослеживания табачной продукции под наименованием «Честный знак». Основная задача системы – повышение уровня безопасности россиян, борьба с контрафактом и некачественными аналогами. Лицо должно зарегистрироваться в системе «Честный знак» на сайте. После чего заключить договор на пользование электронным документооборотом с любым провайдером, который будет передавать электронные документы по поставкам табачной продукции от поставщика табачной продукции к клиенту (Индивидуальному предпринимателю или юридическому лицу, например, ООО), физические лица не могут являться клиентами системы «Честный знак». Поставщик табачной продукции, именно табачной продукции, маркированной специальными (акцизными) марками РФ, не может продать табачную продукцию и отправить ее клиенту, если клиент не зарегистрирован в системе «Честный знак». У клиента для розничной реализации, маркированной специальными (акцизными) марками РФ табачной продукции обязательно необходимо иметь кассу онлайн, которая в свою очередь должна быть зарегистрирована в налоговой инспекции по месту нахождения ИП или юридического лица. Также в обязательном порядке должен быть сканер 2D для считывания QR- кода с пачек сигарет при розничной реализации клиенту. С сентября 2024 года дополнительно введен разрешительный режим на кассе Онлайн для реализации табачной продукции, который подключает «Честный знак». Если заниматься реализацией табачной продукции, маркированной специальными (акцизными) марками РФ, то это очень затратный материальный процесс, поскольку необходимо покупать онлайн кассу, сканер 2D, ключ электронной подписи, который приобретается в налоговой инспекции (ИП или директорами ООО). Также ежегодно необходимо осуществлять оплату провайдеру за оказываемые им услуги по передаче электронных документов от поставщика к «Честному знаку». Она знакома с ФИО1, который реализует табачную продукцию, знает его просто как конкурента. Ей известно, что уже на протяжении нескольких лет ФИО1 продает немаркированную табачную продукцию. Сначала у ФИО1 магазин «Махорочка» был расположенном по адресу: 

<

адрес>, последние примерно 2 года ФИО1 реализует сигареты в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>. В случае оплаты за приобретенный товар по безналичному расчету, когда оплата производится бесконтактным способом путем прикладывания банковской карты к терминалу приема платежей, то денежные средства зачисляются на расчетный счет индивидуального предпринимателя на следующий день, при этом на расчетный счет зачисляется вся безналичная выручка за весь день одной общей суммой от всех безналичных покупок. При этом операция по зачислению денежных средств называется операция эквайринга Мерчант №. При этом Мерчант № – это номер терминала, который числится за индивидуальным предпринимателем, к которому прикладывают банковскую карту при безналичных расчетах.

Из показаний свидетеля Свидетель №1 от ДД.ММ.ГГГГ (т№), оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что он является членом общественной организации по защите прав и интересов граждан «Народный контроль». Цель деятельности организации – проведение контрольных закупок в торговых точках в различных городах 

<

адрес> для выявления нарушений законодательства РФ 

и соблюдения правил торговли. ДД.ММ.ГГГГ он совместно с руководителем проекта «Народный контроль» Свидетель №6 приехал в 

<

адрес> с целью проведения контрольной закупки в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>. ДД.ММ.ГГГГ примерно в 16 часов 40 минут он зашел в тамбур магазина и постучал в торговое окно. Окно открыл мужчина, которого он попросил продать 20 пачек сигарет «Максим». После этого мужчина протянул через окно два блока сигарет марки «Максим». Он оплатил за товар безналичным способом путем прикладывания банковской карты Сбербанк, принадлежащей Свидетель №6 к терминалу оплаты. Стоимость покупки составила 1600 рублей. После совершения покупки мужчина передал ему в руки товарный чек и он с товаром вышел из магазина. На улице он показал Свидетель №6 сигареты марки «Максим», на них были марки не Российской Федерации, а поддельные марки, хотя внешне марки были похожи на марки РФ, но он их отличает по определенным отличительным признакам. После этого, Свидетель №6 позвонил в дежурную часть ОМВД России «Режевской» и сообщил о том, что в магазине «Махорочка» реализуют немаркированную табачную продукцию. Когда приехали сотрудники полиции, то мужчина, который продал ему сигареты, закрыл окно и попытался убежать через запасной выход, но его догнали и вместе с ним вернулись в магазин, где сотрудники полиции стали проводить осмотр помещения магазина, с целью обнаружения немаркированной и маркированной марками иностранного государства табачной продукции. При проведении осмотра помещения магазина он участия не принимал. Два блока сигарет и товарный чек у него изъяли сотрудники полиции.

Показания свидетеля Свидетель №6 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ оглашенные в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, являются аналогичными показаниям свидетеля Свидетель №1

Согласно рапорта помощника оперативного дежурного ОМВД России «Режевской» от 05.09.2023 (т.1 л.д.21), 5 сентября 2023 года в 16 часов 45 минут в дежурную часть ОМВД России «Режевской» от Свидетель №6, проживающего по адресу: 

<

адрес>1 поступило сообщение о том, что ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес> магазине «Махорочка» осуществляется продажа табачных изделий без акцизных марок и с марками иностранного государства в особо крупном размере.

Из показаний свидетеля Свидетель №8 от ДД.ММ.ГГГГ (№ оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она проходит службу в ОМВД России «Режевской» в должности старшего следователя ОМВД России «Режевской». ДД.ММ.ГГГГ находилась на суточном дежурстве в составе следственно-оперативной группы. Около 16 часов 45 минут по сообщению помощник оперативного дежурного дежурной части ОМВД России «Режевской» ФИО14, совместно с УУП Свидетель №9, экспертом криминалистом ФИО15 выезжала на место происшествия для проведения осмотра магазина «Махорочка», расположенного по адресу: 

<

адрес>, поскольку в дежурную часть от Свидетель №6 поступило сообщение о том, что в магазине «Махорочка» ведется продажа табачной продукции без марок и с марками иностранного государства. По прибытии к указанному магазину их встретили представители «Народного контроля» Свидетель №6 и Свидетель №1, которые пояснили, что они проводили контрольную закупку и приобрели два блока сигарет марки «Максим» в магазине «Махорочка» по адресу: 

<

адрес>, при этом вызывали подозрение марки наклеенные на сигаретах. Совместно с ФИО1 они прошли вовнутрь магазина с целью проведения осмотра. ФИО1 не возражал против проведения осмотра. ДД.ММ.ГГГГ с 18 часов 20 минут до 19 часов 00 минут она изъяла у представителя «Народный контроль» Свидетель №1 в помещении вышеуказанного магазина «Махорочка» два блока сигарет и чек. Затем в период с 19 часов 40 минут ДД.ММ.ГГГГ до 01 часа 12 минут ДД.ММ.ГГГГ в присутствии двух понятых и ФИО1 она проводила осмотр места происшествия – осматривала помещение магазина «Махорочка» и изъяла немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации и табачные изделия, маркированные марками Российской Федерации, которые были упакованы в картонные коробки, снабженные пояснительной надписью, подписями участвующих лиц, два ежедневника, тетрадь, видеорегистратор. По окончании осмотра она прочитала протокол осмотра места происшествия вслух, понятые и участвующие лица, в том числе ФИО1 расписались в протоколе, замечаний к проведенному осмотру места происшествия ни от кого не поступало.

Показания свидетеля Свидетель №9 от ДД.ММ.ГГГГ (т№ оглашенные в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, являются аналогичными показаниям свидетеля Свидетель №8

Согласно протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ и иллюстрированной таблицы к нему (т.№), объектом осмотра является помещение магазина «Махорочка» ИП ФИО1, расположенное по адресу: 

<

адрес> на первом этаже пятиэтажного дома. Вход в помещение магазина осуществляется со стороны 

<

адрес>, у магазина имеется отдельное крыльцо. Вход в магазин оборудован входной группой дверей с одним врезным замком. При входе в помещение магазина справа налево расположены шкаф тумба, стол, стул, имеется окно, рядом стол, прямо расположен деревянный стеллаж с товаром, слева от входа расположен металлический стеллаж с табачной продукцией. Далее за стеллажом расположена комната №, в которой имеется табачная продукция в картонных коробках. Слева расположена комната №, из которой имеется в помещение санузла. Справа имеется коридор, где прямо по ходу расположена комната №, справа комната №. В комнате № находится мужчина по имени Свидетель №1, в руках у которого находятся два блока сигарет торговой марки «Максим» классический в количестве 20 пачек, в каждом блоке по 10 пачек, блоки запакованы, повреждений не имеют. Также у Свидетель №1 имеется чек № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1600 рублей ПАО Сбербанк магазин «Махорочка», 

<

адрес>. Указанные блоки сигарет и чек изъяты с места происшествия. 

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №11 суду сообщил, что ДД.ММ.ГГГГ он совместно с Свидетель №12 принимал участие в качестве понятого при изъятии табачной продукции из магазина «Махарочка», которая находилась в коробках в одной из комнат указанного помещения. При изъятии данной продукции принимал участие хозяин магазина - ФИО1 Всю изъятую табачную продукцию сотрудники полиции пересчитали, переписали, заполнили протокол, в котором он поставил свою подпись. Точное количество изъятой табачной продукции в настоящее время не помнит, но табачной продукции было очень много, так к ее загрузили в два автомобиля Газель.

Из показаний свидетеля Свидетель №12 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№), оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что он ДД.ММ.ГГГГ в вечернее время по просьбе сотрудников полиции совместно Свидетель №11 принимал участие в качестве понятого в ходе осмотра места происшествия - магазина «Махорочка», расположенного по адресу: 

<

адрес>. Перед началом осмотра им - понятым и участвующим лицам следователем были разъяснены права и порядок проведения осмотра места происшествия. После этого сотрудники полиции провели осмотр помещения магазина «Махорочка» и изъяли у мужчины два блока сигарет марки «Максим», которые мужчина купил в магазине «Махорочка» и чек, подтверждающий приобретение указанных сигарет. После этого сотрудники полиции в присутствии владельца магазина ФИО1 и в их присутствии, проводили осмотр помещения магазина. В ходе осмотра сотрудники полиции изымали табачную продукцию, в том числе немаркированную специальными марками РФ табачную продукцию, которая хранилась в магазине в большом объеме, а также ежедневники, тетрадь, видеорегистратор. Владелец магазина против осмотра помещения не возражал. По окончании осмотра им прочитали протокол осмотра места происшествия вслух, продавец магазина, они - понятые, расписались в протоколе, замечаний к проведенному осмотру места происшествия ни от кого не поступало. Владелец магазина ничего не рассказывал, на вопросы сотрудников полиции не отвечал. 

Согласно протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ и иллюстрированной таблицы к нему (т.1 №), объектом осмотра является помещение магазина «Махорочка» ИП ФИО1, расположенное по адресу: 

<

адрес> на первом этаже пятиэтажного дома. Вход в помещение магазина осуществляется со стороны 

<

адрес>, у магазина имеется отдельное крыльцо. Вход в магазин оборудован входной группой дверей с одни врезным замком. На улице имеется вывеска «Махорочка». При входе в помещение магазина справа налево расположены шкаф тумба, деревянный стол, на котором имеется кассовый ящик, калькулятор, терминал АТОН 01360122 для оплаты по безналичному расчету ПАО Сбербанк, монитор. Далее расположено окно, рядом стол, на котором имеется принтер, монитор, колонки, канцелярские товары. Прямо расположен деревянный стеллаж с товаром, слева от входа расположен металлический стеллаж с табачной продукцией. Далее за стеллажом расположена комната №1, в которой имеется табачная продукция в картонных коробках: WINSTONE XS SILVER (немаркированные) – 890 пачек, QUEEN SUPERSLIMS (с наклеенными марками неустановленного образца) – 620 пачек, DOVE PLATINUM COMPACT ЧЕРНЫЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 210 пачек,ARIZONA SUPERSLIMS BLACK 6 (немаркированные) –1000 пачек, NZ 8 (с наклеенными марками неустановленного образца) – 170 пачек, KENO CLUB (немаркированные) – 640 пачек, NZ 4 (с наклеенными марками неустановленного образца) – 70 пачек, NZ BLACK (с наклеенными марками неустановленного образца) – 250 пачек, NZ GOLD (немаркированные) – 100 пачек, GALAXY KING SIZE БЕЛЫЙ (немаркированные) – 1120 пачек, MOND BLACK (немаркированные) – 420 пачек, NZ GOLD QS (с наклеенными марками неустановленного образца) – 140 пачек, KENT 4 (немаркированные) – 60 пачек, GALAXY QUEEN (немаркированные) – 185 пачек, NZ SAFARI (с наклеенными марками неустановленного образца) – 590 пачек, MILANO COFFEE (немаркированные) – 590 пачек, PRESIIGE FULL FLAVOUR (немаркированные) – 50 пачек, DOVE SILVER COMPACT (с наклеенными марками неустановленного образца) – 480 пачек, МИНСК SUPERSLIMS (немаркированные) –170 пачек, КОРОНА KALIPSO SPECIAL GOLD (с наклеенными марками неустановленного образца) – 510 пачек, PLATINUM SEVEN COOL (немаркированные) –100 пачек, PORTAL SILVER (немаркированные) – 6 пачек, MARLBORO PM ТОНКИЙ, бело–красный (немаркированные) – 290 пачек, OMEGA ACK MENTOL NANO EDITION (немаркированные) – 460 пачек, EXXE BLACK (немаркированные) – 340 пачек, DENIM КРАСНЫЙ (немаркированные) – 17 пачек, ROTHMANTS DEMI SILVER (с наклеенными марками неустановленного образца) – 20 пачек, NZ GOLD COMPACT ЧЕРНЫЙ, ТОНКИЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 390 пачек, DOVE MENTOL SUPERSLIMS ТОНКИЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 130 пачек, ПАКЕТЫ С ТАБАЧНОЙ РОССЫПЬЮ (немаркированные) – 226 пачек, DOVE PLATINUM ТОНКИЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 220 пачек, ПАКЕТИКИ МХОРКА КРЕПОСТЬ КИРГИЗИИ (немаркированные) – 157 пачек, QEEN MENTOL (с наклеенными марками неустановленного образца) – 130 пачек, CAVALLO SUPERSLIMS STRAWBERRY (немаркированные) – 390 пачек, MARLBORO MICRO (немаркированные) – 399 пачек, ARIZONA SUPERSLIMS CRUSH (немаркированные) – 720 пачек, MANCHESTER SUPERSLIMS DOOBLE APPLE (немаркированные) – 130 пачек, MOND COFFEE SUPERSLIM(немаркированные) – 130 пачек, MONDEO COFFEE (немаркированные) – 10 пачек, MOND SUPERSLIMS GRAPE (немаркированные) – 360 пачек, MOND GOLD (немаркированные) – 280 пачек,MOND VANILLA SUPERSLIM (немаркированные) – 440 пачек, MOND SUPERSLIMS CHERRY (немаркированные) – 270 пачек, NZ ЧЕРНО–БЕЛЫЙ (немаркированные) – 260 пачек, FARAON USA BLEND (немаркированные) – 1068 пачек, КОРОНА MENTOL SUPERSLIMS (с наклеенными марками неустановленного образца) – 700 пачек, КОРОНА GOLD (с наклеенными марками неустановленного образца) –380 пачек, TRUN ELITE (немаркированные) –590 пачек, M1TURBO (немаркированные) – 459 пачек, FAST REVOLUTION (немаркированные) – 1168 пачек, CAMEL BLACK (немаркированные) – 480 пачек, КОРОНА СЛИМ100 (с наклеенными марками неустановленного образца) – 390 пачек, DOVE PLATIMUM ЧЕРНЫЙ (немаркированные) – 1750 пачек, DUBAO IGHT BLUE (немаркированные) – 370 пачек,MINSK CITY QS (с наклеенными марками неустановленного образца) – 290 пачек, КОРОНА СЛИМ (немаркированные) – 390 пачек, КОРОНА 24 (немаркированные) – 304 пачки, ФЭСТ КРАСНЫЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 600 пачек, DUBAO RED (немаркированные) – 270 пачек,DOVE PLATINUM SLIM (с наклеенными марками неустановленного образца)-410 пачек, BARCLAY (немаркированные) – 960 пачек, ARIZONE QUEEN BLACK 6 (немаркированные) – 980 пачек, MOND CHOCOLATE (немаркированные) – 370 пачек,MARLBORO PM USA КРАСНО–БЕЛЫЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 140 пачек, MARLBORO PM (немаркированные) – 1060 пачек, КОРОНА Т4 (немаркированные) – 770 пачек, CAMEL GOLD (немаркированные) – 330 пачек, PLATINUM SEVEN 7 (немаркированные) – 1190 пачек,MANCHESTER SUPERSLIMS STRAWBERRY (немаркированные) – 200 пачек, MINSK CITY MS (немаркированные) – 10 пачек, GOLD MOUNT (немаркированные) – 110 пачек, КОРОНА KALIPSO SLIM (немаркированные) – 300 пачек, MORION CRYSTAL GOLD NANO (немаркированные) – 540 пачек, LINEX CAPSULE GRAPES (немаркированные) – 90 пачек, KENO CLUB ORANGE (немаркированные) – 370 пачек,MARLBORO GOLD (немаркированные) – 380 пачек, MILANO VARIANCE СИНИЙ (немаркированные) – 320 пачек, NZ BLACK POWER БЕЛЫЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 460 пачек, DOVE GOLD COMPACT (с наклеенными марками неустановленного образца) – 390 пачек, PORTAL ONE (с наклеенными марками неустановленного образца) – 210 пачек, DOVE SUPERSLIMS PLATINUM (немаркированные) – 220 пачек, MG WHITE CARBON (немаркированные) – 710 пачек, WINSTON BLUE (немаркированные) – 50 пачек, КОРОНА СТИЛЬ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 320 пачек, CREDO ЖЕЛТЫЙ (с наклеенными марками неустановленного образца) – 360 пачек, L/M немаркированные) – 310 пачек, MARLBORO COFE FLAVOR (немаркированные) – 670 пачек, PLATINUM SEVEN BLUE BERRY (немаркированные) – 50 пачек, ARIZONEQUEENCRUSH немаркированные) – 500 пачек CAVALLO BY TONY FRANK(немаркированные) – 110 пачек. 

А также Winstone blue - 435 пачек; Ява классическая (белые) - 90 пачек; Петр 1(черные) -20 пачек; Донской табак (темные) – 260 пачек; Kentcoreblue –540 пачек; Philipmorrisdarkblue – 580 пачек; L/M (красно-белый) – 440 пачек; Philipmorriscompactblue – 410 пачек; Rothmanscompac t–370 пачек; Тройка (коричневые) –510 пачек; Kentcoresilver – 500 пачек; Philipmorrisblue – 270 пачек; Marlborograftedcompact – 190 пачек; Bond blue selection – 50 пачек; Столичные классические (красные) – 750 пачек; Marlborogold – 920 пачек; Camelcompact – 210 пачек; Bondcompactblue – 290 пачек; Kentcrystal – 480 пачек; BT (белые) – 360 пачек; Kentcrystalblue – 420 пачек; Максим классический (серый) –690 пачек; Marlboro (красно-белый) – 320 пачек; Bondredselection – 570 пачек; Петр 1 эталон (бело-синий) – 430 пачек; Петр 1 эталон (синий) – 50 пачек; TU-134 (голубой) – 70 пачек; Стюардесса – 290 пачек; Оптима gold – 456 пачек; Winstonexstyle – 850 пачек; Хортиця красная оригинал – 480 пачек; Космос – 790 пачек; Максим классический (красный) – 690 пачек; Philiomorrisred –540 пачек; Тройка РТ – 80 пачек; Родопи – 270 пачек; Marlborogoldoriginal – 339 пачек; Ld (бело-красный) – 250 пачек; Донской табак (желтый)– 220 пачек; Престиж (синий) – 310 пачек; Престиж (красный) – 430 пачек; Прима дона – 191 пачка; Беломорканал –169 пачек; Ялта престиж – 1 пачка; Allianceclassic –190 пачек; L/Mbluelabel (бело-синий) –500 пачек; Opal filter –520 пачек; Прима –1000 пачек; на упаковке которых имеются марка, схожие по внешним признакам с федеральной специальной маркой Российской Федерации. А также Winstonsilver – на упаковке имеется федеральная специальная марка Российской Федерации 3 пачки; L/Mgreenlabel - на упаковке имеется федеральная специальная марка Российской Федерации 5 пачек.

Всего изъято 55030 пачек табачной продукции.

Для производства судебных экспертиз были отобраны по 1 пачке в качестве образца от каждого наименования табачной продукции. Образцы немаркированных табачных изделий в количестве 90 пачек упакованы в картонную коробку №1, снабженную пояснительной надписью, подписями участвующих лиц. Образцы сигарет, на которых наклеены федеральные специальные марки РФ в количестве 50 пачек, упакованы в картонную коробку №2, снабженную пояснительной надписью, подписями участвующих лиц. Изъятая табачная продукция упакована в 136 картонных коробок, снабженных пояснительной надписью, подписями участвующих лиц. 

Кроме того, в ходе осмотра места происшествия со стола изъяты два ежедневника и тетрадь с рукописными записями, которые упакованы в полимерный пакет, снабженный биркой с пояснительной надписью, подписями участвующих лиц. Также в ходе осмотра места происшествия обнаружен видеорегистратор, который упакован в картонную коробку, снабженную пояснительной надписью, подписями участвующих лиц. 

Указанная табачная продукция, изъятая ДД.ММ.ГГГГ, осмотрена под протокол ДД.ММ.ГГГГ (т.№) и ДД.ММ.ГГГГ (т.№ согласно которых целость упаковок картонных коробок, в которых находилась описанная табачная продукция, до начала осмотром нарушена не была.

Согласно протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т№), из полимерного пакета, на котором имеется пояснительная надпись: «КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ 

<

адрес> магазин «Махорочка» изъято: два ежедневника и тетрадь с рукописными записями, ст. следователь, подпись, Свидетель №8» извлечены 1) ежедневник с обложкой розового цвета, в котором содержатся записи датированные 2013-2018 годом, в котором имеются записи с наименованием табачной продукции, сигарет и их количестве, некоторые записи перечеркнуты. На части страниц ежедневника в верхней части имеется запись «Мегаполис», «СНС», «21 век». 2) ежедневник с обложкой бирюзового цвета, в котором имеются записи по месяцам, датированные с апреля 2019 года. В записях указаны дата, сумма, в скобках пояснительные надписи (СНС, Желдор, Кит. Сдек, Д,Л, Дел. Лини, Мега, Кашалот, Молоко) и наименование сигарет, ниже проведен подсчет суммы. Последние записи содержатся за август 2023 года. 3) тетрадь с обложкой фиолетового цвета 48 листов в клетку. В тетради содержатся записи с наименованием алкогольной продукции, их количестве, стоимости, даты начала записей в тетради не указаны, последняя запись содержится за июль-август 2023 года. 

Согласно протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т№), из полимерного пакета черного цвета, на котором имеется пояснительная надпись: «ДД.ММ.ГГГГ магазин «Махорочка», 

<

адрес> изъято: Два блока сигарет в количестве 20 пачек по 10 пачек в каждом блоке торговой марки «Максим», чек ПАО «Сбербанк», ст.следователь, подпись, Свидетель №8, понятые, подписи понятых» извлечены два блока сигарет с надписью «Максим» классический красный, внутри каждого блока имеется 10 пачек сигарет, на каждой пачке сигарет имеется наименование товара «Максим» классический красный, в каждой пачке по 20 сигарет, на пачках наклеена марка с наименованием РФ. Чек ПАО Сбербанк № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1600 рублей Махорочка, Реж, 

<

адрес>, оплата Виза

<

данные изъяты>, карта 

<

данные изъяты>

Согласно протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (№), из картонной коробки, на которой имеется пояснительная надпись: «КУСП № от ДД.ММ.ГГГГ магазин «Махорочка» 

<

адрес> изъято: Цифровой видеорегистратор модель DS-H108UA(B)» извлечен цифровой видеорегистратор в корпусе квадратной формы, белого цвета, на котором спереди имеется надпись Hi Watch с оборотной стороны имеется этикетка с надписью «Цифровой видеорегистратор модель DS-H108UA(B)» серийный номер L13263023. В ходе осмотра видеорегистратор подключен при помощи кабелей к монитору, вход осуществляется с помощью пароля qwerty123. В ходе просмотра содержания видеорегистратора обнаружен локальный носитель информации, статус R/W, емкость 1863, 02GB, 8 ячеек для камер, содержится видеозапись за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В ходе просмотра видеозаписи видно, что просматривается помещение магазина «Махорочка», расположенного по адресу: 

<

адрес>. Просматривается торговое окно, через которое осуществляется реализация табачной продукции. На видеозаписи камеры № видно, как ФИО1 реализует и передает покупателям табачные изделия - сигареты в блоках и пачках, производится расчет за приобретенный товар. 

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ способы воспроизведения изображений и элементы защиты представленных на экспертизу федеральных специальных марок Российской Федерации для табачной продукции с обозначением серии и номера, расположенных на пачках сигарет: Winstoneblue- 781485 8221137, Ява классическая (белые) - 680166 7388770, Петр 1 (черные) - I 780256 3659684, Донской табак (темные) - 680166 2002895, Kentcoreblue- 786824 0234587, Philipmorrisdarkblue - 470693 4151065, L/M(красно-белый) - 470693 5831826, Philipmorriscompactblue - 470693 3502593, Rothmanscompact - 783661 8574138, Тройка (коричневые) - 780868 7348192, Kentcoresilver - 786824 2234621, Philipmorrisblue - 470693 4557517, MarlboroCraftedcompact - 470693 0421688, Bondblueselection - 237156 8574188, Столичные классические (красные) - 680166 1367793, Marlborogold 470693 1670286, Camelcompact - 782948 2867278, Bondcompactblue – 470693 5328413, Kentcrystal - 782447 2824101, ВТ (белые) - 320051 4877759, Kentcrystalblue -782447 7325921, Максим классический (серый) - 320051 2449695, Marlboro(красно-белый) – 470693 3006080, Bondredselection - 473007 2867249, Петр 1 эталон (бело-синий) - 786824 2234616, Петр 1 эталон (синий) I 780868 2008442, TU-134 (голубой) - 820017 2867215, Стюардесса - 320051 1173822, Оптима gold- 470693 2498219, Winstoneх style1 781485 8961307, Хортиця красная оригинал - 680166 0874417, Космос - 680166 2815246, Максим классический (красный) - 320051 7544990, Philipmorrisred- 470693 5233268, Тройка рт - 320123 9620231, Родопи I320051 8549332, Marlborogoldoriginal- 470693 8281242, Ld(бело-красный) - 786504 2867379, Донской табак (желтый) - 680166 5006177, Престиж (синий) - 780000 9937847, Престиж (красный) - 474478 7123255, Прима дона - 554433 2153236, Беломорканал - 781845 7515173, Ялта престиж - 820025 0693412, Allianceclassic- 780868 2009936, L/Mbluelabel(бело-синий) - 476824 8234621, Opalfilter - 320051 0872711, Прима - 481841 3429907, не соответствуют способам воспроизведения изображений и элементам защиты федеральных специальных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, изготовленных производством предприятия Гознак.

Из представленных на экспертизу федеральных специальных марок Российской Федерации для табачной продукции в количестве 50 штук:

- федеральные специальные марки Российской Федерации для табачной продукции с обозначением серии и номера: 787164 8323517, 471202 1944527 (2 марки) - изготовлены полиграфическим способом с использованием специальных видов печати и элементов защитного комплекса, применяемого при изготовлении защищенной полиграфической продукции;

- федеральные специальные марки Российской Федерации для табачной продукции с обозначением серии и номера: 783661 8574138, 237156 8574188, 782948 2867278,473007 2867249, 820017 2867215, 786504 2867379, 820025 0693412, 481841 3429907 (8 марок) - изготовлены способом плоской офсетной печати;

- федеральные специальные марки Российской Федерации для табачной продукции с обозначением серии и номера: 781485 8221137, 680166 7388770, 680166 2002895, 470693 4151065, 470693 5831826, 470693 3502593, 780868 7348192, 470693 4557517, 470693 0421688, 680166 1367793, 470693 1670286, 4706935 328413, 782447 2824101, 320051 4877759, 782447 7325921, 320051 2449695, 470693 3006080, 780868 2008442, 320051 1173822, 470693 2498219, 781485 8961307, 680166 0874417, 680166 2815246, 320051 7544990, 470693 5233268, 320123 9620231, 320051 8549332, 470693 8281242, 680166 5006177, 780000 9937847, 4744787 123255, 554433 2153236, 781845 7515173, 780868 2009936, 320051 0872711 (35 марок) - изготовлены двумя способами печати: основные изображения - способом плоской офсетной печати, обозначение номера – способом высокой печати;

- федеральные специальные марки Российской Федерации для табачной продукции с обозначением серии и номера: 780256 3659684, 786824 2234621, 786824 2234616, 476824 8234621 (5 марок) - изготовлены двумя способами печати: основные изображения- способом плоской офсетной печати, о6начение номера - способом офсетной печати.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т№), рыночная стоимость табачной продукции в количестве 36 239 пачек на дату ДД.ММ.ГГГГ составила 6 239 132 рубля 96 копеек.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№), рыночная стоимость табачной продукции в количестве 18791 пачек на дату ДД.ММ.ГГГГ составила 2 999 997 рублей 08 копеек.

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №17 суду пояснил, что до октября 2024 года он проходил службу в ОМВД России «Режевской» в должности старшего оперуполномоченного группы экономической безопасности и противодействия коррупции. У него в производстве находился материал проверки в отношении изъятой у ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ табачной продукции, в рамках которого он проводил опрос ФИО2, а также им назначались ботаническая и криминалистическая экспертизы, осматривались записи с камер видеонаблюдения. Собрав материал, согласно которого подтверждался факт реализации ФИО2 не маркированной табачной продукции, он передал его следователю для принятия процессуального решения. Так с 2023 года каждая пачка с табачной продукцией, изготовленной на заводе, должна быть маркирована специальными марки Российской Федерации для табачной продукции и содержать GR-код, сведения о которых вносятся в соответствующую систему, в которой и отслеживается информация с момента изготовления каждой пачки до ее реализации, что известно каждому ИП осуществляющего продажу табачной продукции. 

Так же свидетель сообщил, что в декабре 2023 года в отношении ФИО1, ОУП Свидетель №10 проводилось ОРМ «Проверочная закупка», в связи с тем, что у них имелась информация о том, что ФИО1 продолжает осуществлять продажу немаркированной табачной продукции в магазине «Махорочка» по адресу 

<

адрес>. По результатам ОРМ информация была передана в ОМВД, зарегистрирована в КУСП, после чего производился осмотр помещения указанного магазина и изъятие табачной продукции, так как ФИО1 не мог представить на неё никаких подтверждающих документов. 

Из показаний свидетеля Свидетель №10 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№), оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она проходит службу в ОМВД России «Режевской» в должности оперуполномоченного группы экономической безопасности и противодействия коррупции. В декабре 2023 года поступила оперативная информация о том, что в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес> индивидуальный предприниматель ФИО1 осуществляет розничную продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками. С целью выявления фактов производства, приобретения, хранения, перевозки или сбыта табачной продукции без специальной маркировки и нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ, установления участников и документирования преступной деятельности было принято решение в соответствии со ст.ст.6,8,15 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в торговой точке ИП ФИО1, расположенной по адресу: 

<

адрес>. Согласно постановления о проведении проверочной закупки от ДД.ММ.ГГГГ она была назначена ответственной за проведение оперативно-розыскного мероприятия. ДД.ММ.ГГГГ для участия в проведении ОРМ «Проверочная закупка» ею были приглашены двое понятых – Свидетель №3 и Свидетель №2, а также закупщик – Свидетель №5 Закупщику Свидетель №5 в присутствии двух понятых были переданы две денежные купюры достоинством 1000 рублей, а именно, денежная купюра достоинством 1000 рублей серии ЬЕ № и денежная купюра достоинством 1000 рублей серии ЗХ № для использования их в проведении ОРМ «Проверочная закупка». В ходе осмотра и передачи денежных купюр составлен соответствующий протокол. Также для оказания помощи в мероприятии она пригласила участковую уполномоченную Свидетель №4 После этого, закупщик Свидетель №5 поехал на своем автомобиле в вышеуказанный магазин, а она, УУП Свидетель №4, и двое понятых - Свидетель №3 и Свидетель №2 поехали за закупщиком на служебном автомобиле ОМВД России «Режевской» и припарковались около магазина «Махорочка». Около 15 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ закупщик Свидетель №5 зашел в магазин «Махорочка», через некоторое время позвонил УУП Свидетель №4 и сообщил, что ему продали сигареты без марок. Она вместе с УУП Свидетель №4 и понятыми зашла в магазин «Махорочка», где Свидетель №5 передал ей блок сигарет, который купил за 1200 рублей, а также сдачу 800 рублей. Она обратила внимание на то, что сигареты без марок и показала блок сигарет понятым. После этого ею был составлен протокол проведения ОРМ «Проверочная закупка» от ДД.ММ.ГГГГ. При осуществлении проверочной закупки от проверяемого ФИО1 заявлений и жалоб не поступило. Протокол проведения ОРМ «Проверочная закупка» был подписан всеми участвующими в мероприятии лицами, в том числе ФИО1 ФИО3 уполномоченной Свидетель №4 был осуществлен звонок в дежурную часть ОМВД России «Режевской» с целью регистрации сообщения о реализации немаркированной табачной продукции, после чего приехала следственно-оперативная группа, и следователь Свидетель №7, которая проводила осмотр места происшествия в присутствии – двух понятых с участием ФИО1 В ходе осмотра помещения магазина была обнаружена немаркированная табачная продукция, табачная продукция, маркированная марками неустановленного образца, табачная продукция, на пачках сигарет, которых имелись федеральные специальные марки Российской Федерации. 

Из показаний свидетеля Свидетель №5 от ДД.ММ.ГГГГ (т№), оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что ДД.ММ.ГГГГ к нему обратилась сотрудник полиции - оперуполномоченная ГЭБ и ПК ОМВД России «Режевской» Свидетель №10 с просьбой поучаствовать в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка» в качестве закупщика. Он согласился. После этого совместно с Свидетель №10 он проследовал в отдел полиции, расположенный по адресу: 

<

адрес> кабинет №. В указанном кабинете находились еще два человека, как ему пояснила Свидетель №10 данные лица являются понятыми. После этого, Свидетель №10 предъявила ему и понятым - Свидетель №3 и Свидетель №2 постановление о проведении ОРМ «Проверочная закупка» в отношении индивидуального предпринимателя ФИО1, а также сообщила о том, что в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>, возможно, осуществляется реализация немаркированной табачной продукции, подлежащей маркировке специальными (акцизными) марками РФ и маркированной табачной продукции, с марками иностранного государства. После этого, оперуполномоченная ГЭБ и ПК Свидетель №10 передала ему в присутствии понятых две денежные купюры достоинством 1000 рублей для использования их в проведении ОРМ «Проверочная закупка». В ходе осмотра и передачи денежных купюр был составлен протокол, в котором расписались все участвующие лица. После этого он поехал на своем автомобиле в магазин «Махорочка», расположенный по адресу: 

<

адрес>, а Свидетель №10, УУП Свидетель №4, и понятые - Свидетель №3 и Свидетель №2 поехали за ним на служебном автомобиле и припарковались около магазина. Около 15 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ он зашел в магазин, за торговым окном находился продавец мужчина. Он попросил его продать ему один блок сигарет «WinstonXStyle». Мужчина ему ответил, что таких сигарет в наличии не имеется и предложил приобрести сигареты «ARIZONAQUEENCRUSH», при этом сказал, что стоимость одного блока 1200 рублей, он согласился. Он передал продавцу две денежные купюры достоинством 1000 рублей, которые ему передала Свидетель №10, продавец принял у него купюры и передал ему сдачу 800 рублей и блок сигарет «ARIZONAQUEENCRUSH». Он осмотрел указанный блок сигарет и увидел, что на пачках марки вообще отсутствовали. Находясь в магазине, он позвонил УУП Свидетель №4 и сказал, что ему продали сигареты без марок. Свидетель №10, Свидетель №4 вместе с понятыми зашла в магазин. Он передал блок сигарет, который купил, Свидетель №10, а также сдачу 800 рублей, которую ему передал ФИО1 После этого Свидетель №10 был составлен протокол проведения ОРМ «Проверочная закупка» от ДД.ММ.ГГГГ. Протокол проведения ОРМ «Проверочная закупка» был подписан всеми участвующими в мероприятии лицами, в том числе продавцом магазина, фамилия которого ФИО1

Показания свидетеля Свидетель №2 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ (т№), оглашенные в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, являются аналогичные показаний свидетеля Свидетель №10, Свидетель №5

Согласно постановления о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности дознавателю, органу дознания, следователю, прокурору, в суд от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ должностным лицом было принято решение о предоставлении в отдел дознания ОМВД России по Режевскому району результатов ОРД о проведении «проверочной закупки от ДД.ММ.ГГГГ года», а именно постановления о проведении проверочной закупки от ДД.ММ.ГГГГ в торговой точке ИП ФИО1, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т№), протокола осмотра и передачи денежных средств двух купюр достоинством 1000 рублей каждая, а именно, денежная купюра достоинством 1000 рублей серии № и денежная купюра достоинством 1000 рублей серии ЗХ № в присутствии двух понятых закупщику Свидетель №5 (т.№), протокол добровольной выдачи товара, приобретенного при проведении ОРМ «проверочная закупка» от ДД.ММ.ГГГГ Свидетель №5 должностному лицу ОМВД - приобретенного в магазине «Махорочка» блока сигарет «ARIZONAQUEENCRUSH», без специальной федеральной марки РФ (т№) и протокол проведения ОРМ «проверочная закупка» от ДД.ММ.ГГГГ (т№

Из показаний свидетеля Свидетель №4 от ДД.ММ.ГГГГ (т№ оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что по просьбе сотрудника полиции ОУ ГЭБ и ПК ОМВД России «Режевской» Свидетель №10 ДД.ММ.ГГГГ она оказывала помощь при проведении оперативно-розыскного мероприятии «Проверочная закупка» в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес>. От нее требовалось только участие в части проведения самого оперативно-розыскного мероприятия. Она вместе с понятыми и Свидетель №10 приехала к магазину «Махорочка». Когда закупщик Свидетель №5 позвонил ей и сказал, что ему продали сигареты без марок. Она сообщила об этом в дежурную часть ОМВД России «Режевской».

Из рапорта оперативного дежурного ОМВД России «Режевской» от ДД.ММ.ГГГГ (т.№) следует, что ДД.ММ.ГГГГ в 16 часов 00 минут в дежурную часть ОМВД России «Режевской» от УУП ОМВД России «Режевской» Свидетель №4 поступило сообщение о том, что ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес> магазине «Махорочка» реализуется контрафактная табачная продукция.

Из показаний свидетеля Свидетель №7 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она проходит службу в ОМВД России «Режевской» в должности следователя следственного отдела. ДД.ММ.ГГГГ она заступила на суточное дежурство в составе следственно-оперативной группы. ДД.ММ.ГГГГ около 16 часов 00 минут получив сообщение от оперативного дежурного ДЧ ОМВД России «Режевской» ФИО16 совместно с экспертом криминалистом ФИО17 выехала в магазин «Махорочка», расположенный по адресу: 

<

адрес>. В помещении магазина находились двое понятых – Свидетель №2, Свидетель №3, индивидуальный предприниматель ФИО1, который сам занимался реализацией табачной продукции, участковая уполномоченная полиции Свидетель №4, оперуполномоченная ГЭБ и ПК Свидетель №10 ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 35 минут она начала проводить осмотр помещения магазина «Махорочка», расположенного по адресу: 

<

адрес>, при этом разъяснила понятым и ФИО1 порядок проведения осмотра. В помещении магазина «Махорочка» на столе были обнаружены две денежные купюры достоинством 1000 рублей, а именно, денежная купюра достоинством 1000 рублей серии № и денежная купюра достоинством 1000 рублей серии ЗХ №, а также были обнаружены немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации и табачные изделия, маркированные марками Российской Федерации всего было изъято протоколом осмотра места происшествия 11410 пачек табачных изделий, а также 60 пачек махорки. По результатам осмотра из помещения магазина была изъяты две денежные купюры достоинством 1000 рублей, которые были упакованы в бумажный конверт, снабженный пояснительной надписью, подписями участвующих лиц, а также были изъяты сигареты, не имеющие маркировки специальными (акцизными) марками РФ и сигареты, маркированные марками РФ, которые упакованы в картонные коробки, снабженные пояснительной надписью, подписями участвующих лиц. Продавец магазина ФИО1 против осмотра помещения не возражал. По окончании осмотра она прочитала протокол осмотра места происшествия вслух, понятые и участвующие лица, в том числе ФИО1 расписались в протоколе, замечаний к проведенному осмотру места происшествия ни от кого не поступало.

Согласно протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ и иллюстрированной таблицы к нему (т№), объектом осмотра в нем являлось помещение магазина «Махорочка» ИП ФИО1, расположенное по адресу: 

<

адрес> на первом этаже пятиэтажного дома, при входе оборудовано надписью «Махорочка». При входе в помещение имеется лестничный марш. Вход в помещение оборудован входной группой в количестве 2-х штук – пластиковая дверь и один стеклянный проем. При входе во вторую комнату справа расположен стол, который оборудован кассовым ящиком и кассовым аппаратом для оплаты безналичным расчетом. В ходе осмотра места происшествия на столе обнаружены денежная купюра номиналом 1 000 рублей банка России серии ЬЕ №, денежная купюра номиналом 1 000 рублей банка России серии ЗХ №. Справа расположено окно, вдоль которого стоит стол и кассовый ящик. Вдоль окна стоит стол, который оборудован принтером и компьютером. Также на столе стоят ящики и коробки с личными вещами, участвующего в осмотре места происшествия ФИО1 Прямо расположен шкаф с полками, на которых находятся диски и провода. Слева расположен шкаф с витринами, на верхней витрине стоят коробки из-под камер видеонаблюдения. В комнате, расположенной за витриной с полками стоят коробки в количестве 8-ми штук, в которых находится табачная продукция. Далее, справа и прямо расположены входные двери. Вход справа ведет в комнату, в которой находятся шкаф и диван. Прямо расположена комната, в которой обнаружены 19 коробок с табачной продукцией. В результате осмотра места происшествия были изъяты: денежная купюра номиналом 1 000 рублей банка России серии ЬЕ №, денежная купюра номиналом 1 000 рублей банка России серии ЗХ №, табачная продукция: «Космос» темно-синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 510 пачек; Poqonu оригинальный на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 500 пачек; «Столичные» классические красного цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 600 пачек; MarlboroGold золотисто-белого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 300 пачек; L&M красно-белого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 420 пачек; «Тройка» коричневого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 250 пачек; Kentcore бело-синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 90 пачек; Cameloriginal желтого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 170 пачек; Marlborooriginal в корпусе белого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 140 пачек; BTAmericanblend белого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 120 пачек; «Престиж» красного цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 240 пачек; «Престиж» синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 120 пачек; Philipmorrisred красного цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 120 пачек; «Прима» постоянное качество на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 250 пачек; Marlboro в корпусе красно-белого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 510 пачек; Оптима Gold золотисто-желтого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 500 пачек; Parlamentaquablue на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 240 пачек; «Донской табак» светло коричневого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве - 220 пачек; «Донской табак» черно-оранжевого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве - 90 пачек; «Русский стиль» в корпусе синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве - 170 пачек; МАКСИМ в корпусе серого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 180 пачек; Marlboro в корпусе бело-синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 110 пачек; WinstonXScompact синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве - 90 пачек; Philipmorris синего цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 70 пачек; «Петр 1» эталон бело-синего цвета – на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве 120 пачек; Хортиця красная оригинальная на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 260 пачек; Стюардесса белого цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 200 пачек; Максим классический в корпусе красного цвета на упаковке имеется марка, схожая по внешним признакам с федеральной специальной маркой РФ в количестве – 240 пачек, NZ золотистого цвета (немаркированные) - 410 пачек, NZ черно-белого цвета (немаркированные) - 380 пачек, Credo желтого цвета (немаркированные)–440 пачек, NZGoldcompact черного цвета (немаркированные)–480 пачек, Dubао nightblue (немаркированные) – 530 пачек, NZblackpower в корпусе черного цвета (немаркированные) – 300 пачек, Trunelitepremium (немаркированные)– 110 пачек, Корона mentholsuperslims в корпусе белого цвета (немаркированные)– 140 пачек, Arizonasuperslimscrash черного цвета (немаркированные) – 140 пачек, Корона в корпусе желтого цвета (немаркированные) – 80 пачек, Queensuperslims оранжевого цвета (немаркированные)– 150 пачек, Queenmenthol голубого цвета (немаркированные) – 130 пачек, Milanotechlock черного цвета (немаркированные)– 60 пачек, «Корона стиль» черного цвета (немаркированные)– 160 пачек, NZGold золотисто-белого цвета (немаркированные) – 10 пачек, Dovesuperslimsplatinum черного цвета (немаркированные) – 840 пачек, Советская Махорка 50гр. в полимерном пакете (немаркированные)–60 пакетов, ArizonaQueenblack 6 черного цвета (немаркированные) – 70 пачек, ArizonaQueencrash синего цвета (немаркированные) – 90 пачек. Всего изъято 11350 пачек сигарет и 60 пачек упакованной махорки. Всего 11410 пачек, которые были упакованы в картонные коробки. 

Изъятая табачная продукция осмотрена под протокол ДД.ММ.ГГГГ (т№ ДД.ММ.ГГГГ (т.№), в протоколах указана, что целость упаковки картонных коробок, в которых находиться табачная продукция, на момент осмотра не нарушена. 

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.2 л.д. 117-124), представленные на экспертизу федеральные специальные марки изготовлены не предприятием «Гознак». Основные элементы и номера, следующих федеральных специальных марок для маркировки табачной продукции выполнены способом плоской печати: Престиж - 481841 2253463 (образец №), Престиж - 481841 2253703 (образец №), Прима постоянное качество - 481841 3429254 (образец №), Русский стиль - 786822 7966256 (образец №). Основные элементы следующих федеральных специальных марок выполнены способом плоской печати, номера — способом цветной струйной печати:Poqonuоригинальный - 235402 1234607 (образец №),MarlboroGold - 476824 0324638 (образец №),L&M - 476824 0133611 (образец №), Тройка - 786824 2234603 (образец №),Kentcore - 786824 1234636 (образец №),Cameloriginal - 786824 5234612 (образец №),Philipmorrisred - 476824 0325069 (образец №),Marlboro - 476824 0150438 (образец №), Оптима Gold - 476824 8234594 (образец №),Parliamentaquablue - 476824 0234649 (образец №), Петр 1 эталон - 786824 3234600 (образец №). Основные элементы следующих федеральных специальных марок выполнены способом плоской печати, номера – способом высокой печати: Космос – 680166 9102610 (образец №), Столичные классические - 680166 5893310 (образец №),Marlborooriginal - 470693 3042284 (образец №), ВТ Americanblend - 320051 1304027 (образец №),Донской табак - 680166 2155165 (образец №),Донской табак - 680166 8886794 (образец №), МАКСИМ - 320051 8679258 (образец №),Marlboro - 470693 8159391 (образец №),WinstonXScompact - 780868 0332500 (образец №),Philipmorris - 470693 8277795 (образец №),Хортиця» красная оригинальная - 320051 3375028 (образец №),Стюардесса - 320051 6940376 (образец №), Максим классический - 320051 0226177 (образец №).

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т№), рыночная стоимость табачной продукции в количестве 4580 пачек на дату ДД.ММ.ГГГГ составила 756 518 рублей 00 копеек.

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ согласно которого рыночная стоимость табачной продукции в количестве 6830 пачек на дату ДД.ММ.ГГГГ составила 1 029 373 рубля 00 копеек.

Согласно протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ (т.№), у подозреваемого ФИО1 изъяты выписки по расчетным счетам, открытым в АО «Альфа банк» и ПАО «Сбербанк» в количестве 14 выписок.

Согласно протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (т№ объектом осмотра являются выписки о движении денежных средств по расчетным счетам, открытым на имя ФИО1 в АО «Альфа-банк» и ПАО «Сбербанк: 

1) выписка по расчетному счету 40№, открытому в АО «Альфа банк», на имя ФИО1, на 2 листах, дата открытия счета ДД.ММ.ГГГГ. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе содержание операции видны сведения о внесении средств через устройство, а также видна информация об оплате товаров и услуг. 

2) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе описание/провайдер видны сведения о снятии денежных средств, переводах с карты на карту между счетами ФИО1

3) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе описание/провайдер видны сведения о переводе с карты на карту между счетами ФИО1

4) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ сберегательный счет на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сведения о движении денежных средств отсутствуют. 

5) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 2 листах. В выписке о движении денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ содержатся сведения о выдаче наличных, переводы с карты на карту. 

6) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке о движении денежных средств содержатся сведения о выдаче наличных денежных средств. 

7) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке о движении денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ содержатся сведения о выдаче наличных денежных средств. 

8) выписка по расчетному счету 40№, сберегательный счет, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ о движении денежных средств отсутствуют. 

9) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 1 листе. В выписке о движении денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ содержатся сведения о выдаче наличных денежных средств. 

10) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 7 листах. В выписке содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ о движении денежных средств, о выдаче наличных денежных средств, переводы с карты на карту, внесение наличных, оплата товаров и услуг. 

11) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО1 на 4 листах. В выписке содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ о движении денежных средств, о выдаче наличных денежных средств, переводы с карты на карту, внесение наличных, оплата товаров и услуг. 

12) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя ФИО1 на 5 листах. В выписке содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ о движении денежных средств, о выдаче наличных денежных средств, переводы с карты на карту, оплата товаров и услуг. 

13) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя Индивидуального предпринимателя ФИО1 на 7 листах. В выписке содержатся сведения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе назначение платежа содержатся сведения о зачислении средств по операциям эквайринга. Мерчант №. В графе сумма по кредиту указаны суммы поступивших денежных средств. За дату ДД.ММ.ГГГГ в графе «назначение платежа» содержатся сведения о зачислении средств по операциям эквайринга. Мерчант №. В графе сумма по кредиту указаны суммы поступивших денежных средств 43636,72 рубля. За дату ДД.ММ.ГГГГ в графе «Назначение платежа» видна запись расчеты по договору №-КБ-2992557 от ДД.ММ.ГГГГ по операции возврат покупки, совершенной ДД.ММ.ГГГГ по мерчанту на сумму 1600 рублей. 

14) выписка по расчетному счету 40№, открытому в ПАО «Сбербанк» на имя индивидуального предпринимателя ФИО1 на 1 листе. В выписке за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сведения о движении денежных средств по счету отсутствуют. 

Согласно протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ (№), осмотрены выписки о движении денежных средств по расчетным счетам, открытым на имя ФИО1 в ПАО «ВТБ», представленные к сопроводительному письму исх.: № от ДД.ММ.ГГГГ на СД-диске, упакованном в бумажный конверт. СД-диск извлечен из бумажного конверта, вставлен в дисковод персонального компьютера, воспроизводится в персональном компьютере. На диске имеется папка 20240829_779000-26011 от ДД.ММ.ГГГГ. В папке имеются файлы, в которых содержатся выписки о движении денежных средств по расчетным счетам. В ходе осмотра произведена печать выписок при помощи принтера. А именно: 1) выписка по расчетному счету №, дата открытия счета ДД.ММ.ГГГГ. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе назначение платежа видна информация о зачислении денежных средств, снятии в банкомате денежных средств, оплате товаров и услуг. 4) выписка по расчетному счету 40№, дата открытия счета ДД.ММ.ГГГГ. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе назначение платежа видна информация о зачислении денежных средств, перечислении средств с карты на карту, снятии в банкомате денежных средств, оплате товаров и услуг. 6) выписка по расчетному счету №, дата открытия счета ДД.ММ.ГГГГ. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе назначение платежа видна информация о пополнении расчетного счета через банкомат, перевод на другую карту, снятии в банкомате денежных средств, оплате товаров и услуг. 7) выписка по расчетному счету 40№, дата открытия счета ДД.ММ.ГГГГ. В выписке содержатся сведения о движении денежных средств по расчетному счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В графе назначение платежа видна информация о пополнении расчетного счета через банкомат, перевод на другую карту, оплата штрафов, оплата мобильной связи, перечисления между своими счетами, оплате товаров и услуг, также видны поступления денежных средств от физических лиц в суммах от 1000 рублей до 2500 рублей. 

Согласно информации из национальной системы цифровой маркировки «Честный знак» от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, данной ООО «Оператор-ЦРПТ» (т.№ правила маркировки средствами идентификации табачной и никотинсодержащей продукции утверждены постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №. В силу п.2 постановления № участники оборота табачной и никотинсодержащей продукции – юридические лица, индивидуальные предприниматели, являющиеся налоговыми резидентами РФ, осуществляющие производство, ввод табачной и никотинсодержащей продукции в оборот, ее оборот, и ее вывод из оборота, в том числе в случаях, предусмотренных Правилами, лица, осуществляющие производство, оборот и вывоз за пределы территории РФ табачной и никотинсодержащей продукции, не подлежащей обязательной маркировке средствами идентификации (за исключением юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, приобретающих табачную и никотинсодержащую продукцию для использования в целях, не связанных с ее последующей реализацией, а также приобретающих либо продающих табачную и никотинсодержащую продукции по сделке, сведения о которой составляют государственную тайну, кроме лиц, осуществляющих вывод табачной и никотинсодержащей продукции из оборота по таким сделкам. Согласно п.3 Постановления № производители наносят, а импортеры табачной и никотинсодержащей и безникотиновой продукции обеспечивают нанесение средств идентификации и потребительскую и групповую упаковки, а также вносят в информационную систему мониторинга сведения о маркировке табачной и никотинсодержащей, и безникотиновой продукции, вводе табачной, и никотинсодержащей, и безникотиновой продукции, ее обороте и выводе из оборота в соответствии с Правилами, в отношении: - сигарет и папирос с ДД.ММ.ГГГГ; - табачной продукции, указанной в разделе 2 приложения в Правилам, с ДД.ММ.ГГГГ, к которой относятся: табак для кальяна, сигары, сигары с обрезанными концами, сигариллы (сигары тонкие), биди, и кретек, табак курительный, трубочный табак, жевательный табак, нюхательный табак. В силу п.4 Правил для участников оборота табачной и никотинсодержащей продукции и сырья для ее производства регистрация в информационной системе мониторинга является обязательной. Участники оборота товаров обязаны представлять в информационную систему мониторинга сведения обо всех операциях, производимых с табачной и никотинсодержащей продукцией в сроки, установленные Постановлением №. В соответствии с п.25 Правил ответственность за полноту, достоверность и своевременность направляемых в информационную систему мониторинга сведений несут участники оборота, представляющие информацию. Индивидуальный предприниматель ФИО1 ИНН 

<

***> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не был зарегистрирован и до настоящего времени не зарегистрирован в информационной системе мониторинга.

Из показаний свидетеля Свидетель №15 от ДД.ММ.ГГГГ (т№), оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она проживает по адресу: 

<

адрес>. У нее имеется вредная привычка – курение, поэтому она регулярно приобретает сигареты для себя. Ей известно, что в магазине «Махорочка», расположенном по адресу: 

<

адрес> мужчина по имени ФИО7 продает сигареты. Она уже давно является покупателем сигарет в магазине «Махорочка» и несколько лет приобретает сигареты, в том магазине сигареты всегда продает продавец по имени ФИО7, других продавцов в магазине нет. Цена на сигареты в магазине «Махорочка» значительно ниже, чем в других магазинах, поэтому она приобретает сигареты в магазине «Махорочка». В магазине «Махорочка» она неоднократно приобретала сигареты марки «Мальборо» по цене 70 рублей за 1 пачку. Насколько она знает, что сигареты, которые она приобретала, производились в 

<

адрес> и привозились потом в Россию. ФИО7 она знает, как продавца сигарет, лично с ним не поддерживает никаких отношений. 

Из показаний свидетеля ФИО18 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№), оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она работает в магазине «Домик Рукоделия», расположенный по адресу: 

<

адрес> мая 2024 года. В этом же 

<

адрес> в 

<

адрес> находится магазин «Махорочка», она видела, что в указанный магазин приходят люди и покупают табачную продукцию, и выходят. Сама она ни разу не приобретала табачную продукцию, поскольку ни курит. В последние дни она не видела, чтоб люди ходили в магазин «Махорочка». Кто продает табачные изделия в магазине «Махорочка», она не знает, с хозяином магазина не знакома.

Из показаний свидетеля Свидетель №18 от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ оглашенных в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч. 1 ст.281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, следует, что она проживает совместно с ФИО1 Совместно с ним проживают на протяжении более 20 лет. Совместных детей не имеют. Ей известно, что ФИО1 состоит на учете у врача психиатра в силу наследственного отягощения, поскольку отец ФИО1 состоял на учете у врача психиатра, но ФИО1 видимых отклонений не имеет. ФИО1 ранее занимался розничной продажей табачной продукции, но она никогда не вникала в его деятельность и не интересовалась, как тот организовывал продажу табачной продукции. Ей известно, что сначала ФИО1 арендовал помещение по адресу: 

<

адрес>, где начинал торговать табачной продукцией. Затем в 2022 году ФИО1 приобрел помещение по адресу: 

<

адрес>. О том, что ФИО1 хранил и продавал немаркированную специальными акцизными марками табачную продукция, она не знала. Сколько времени ФИО1 занимается продажей немаркированных табачных изделий, не знает. Подробности осуществления деятельности ФИО1, ей неизвестны. Сама продажу табачных изделий она не осуществляла. Периодически приходила к ФИО1 в магазин, приготовить поесть, пообедать вместе. О том, что в 2023 году у ФИО1 в магазине сотрудники полиции изымали табачную продукцию немаркированную марками РФ, она не знала, ей об этом ничего не рассказывал. 

Согласно заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т№), заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т№), заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ (т№), содержимое курительной части исследуемых сигарет, изъятых у ФИО1 являются частицами растения Табак (сем. Solanaceae, род NicotianaL.). Установить принадлежность представленных частиц растений к конкретному виду не приставляется возможным, ввиду отсутствия полного комплекса признаков, необходимого для определения видовой принадлежности растений. А также в компонентный состав курительной части исследуемых сигарет входят: резаный табак (фрагменты листовой пластинки), резанная листовая жилка, взорванная жилка и восстановленный табак.

Давая общую оценку исследованным доказательствам противоправной деятельности подсудимого, суд принимает во внимание отсутствие правовых оснований для признания недопустимыми доказательствами материалов уголовного дела, исследованных в судебном заседании, подтверждающими виновность подсудимого. 

Представленные государственным обвинением и исследованные судом доказательства, дополняют друг друга, согласуются между собой, в связи с чем, признаются судом объективными, достоверными и допустимыми. Оценивая изложенные доказательства в их совокупности, суд признает их достаточными для разрешения уголовного дела.

Суд доверяет показаниям свидетелей, данных в ходе предварительного следствия и в судебном заседании, взятым за основу обвинительного приговора, поскольку они логичны, последовательны, согласуются и дополняют друг друга, и объективно отражают динамику событий, а также находят своё подтверждение в заключениях экспертиз и в других исследованных в суде доказательств. 

Причин оговора, как и доказательств заинтересованности указанных лиц, судом установлено не было. 

Место и время совершения противоправных действий ФИО1 никем из участников судебного заседания не оспаривается.

Квалифицирующий признак «в особо крупном размере» по каждому из инкриминируемых ФИО1 эпизодов, нашел свое подтверждение в ходе судебного заседания, поскольку, согласно заключения экспертов стоимость немаркированной табачной продукции изъятой у ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ составила 9 239 130 рублей, изъятой у ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ - составила 1 785 891 рублей, что согласно примечанию № к ст. 171.1 УК РФ является особо крупным размером.

Так же суд отмечает, что оперативно-розыскные мероприятия проведены в соответствии с требованиями Федерального закона от 12 августа 1995 г. N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", без элементов провокации, а непосредственно сами результаты оперативно-розыскной деятельности, надлежащим образом за документированы, и переданные в установленном порядке в распоряжение следователя, что следует из постановления от 11.12.2023 года о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следствия, в суд, для использования в качестве доказательств, которые приобщены к материалам уголовного дела. Изъятые табачные изделия, направлены на исследование экспертов, приобщены к делу как вещественные доказательства, т.е. использованы в процессе доказывания без нарушений требований уголовно-процессуального законодательства, и свидетельствуют о причастности ФИО1 к совершению вышеуказанных преступлений и его виновности.

Судом дана оценка доводам подсудимого и защиты об отсутствии в действиях ФИО1 составов инкриминируемых ему преступлений. В обосновании своих доводов защита ссылалась на показания виновного и просила об оправдании ФИО1

Однако доводы защиты опровергаются собранными по делу доказательствами. В частности, об умысле ФИО1 и его осведомленности о порядке и правилах осуществления розничной продажи табачной продукции, следует из показаний свидетелей, подтверждающих обстоятельства реализации им табачной продукции на постоянной основе, а также письменных материалов - постановки на учет в качестве ИП, наличие у него в собственности торгового помещения, отсутствие у него какой либо документации на приобретение больших оптовых партий немаркированной табачной продукции, протоколов осмотра места происшествия, в результате которых у винного из торгового помещения были изъяты большие партии немаркированной табачной продукции, заключений экспертиз. Причин, в силу которых ФИО1 при приобретении им табачной продукции не убедился и не проверил наличие соответствующей маркировки на пачках с табачной продукцией, суду виновный пояснить не мог. К показаниям ФИО1 о том, что указанную табачную продукцию он приобретал и хранил для личного потребления, следует отнестись критически, поскольку это противоречит собранным по делу доказательствам.

Таким образом, суд находит вину ФИО1 установленной, квалифицирует его действия по каждому из эпизодов от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, как приобретение и хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенное в особо крупном размере.

При назначении меры и вида наказания ФИО1 судом учитываются положения ст. ст. 6, 43, 60 Уголовного кодекса Российской Федерации, принимаются во внимание характер и степень общественной опасности совершенных им преступлений, смягчающие наказание обстоятельства, данные о личности виновного, а также влияние назначенного наказания на его исправление и условия жизни членов его семьи.

Как следует из материалов дела ФИО1 характеризуется удовлетворительно, на учете у врача нарколога не состоит, находиться на диспансерном наблюдении у врача психиатра, проживает по месту регистрации с сожительницей, иждивенцев не имеет, совместно с сожительницей оказывает помощь ее престарелой матери, свое состояние здоровья оценивает как удовлетворительное, постоянного дохода не имеет.

Психическое состояние ФИО1 было предметом исследования, как в ходе предварительного расследования, так и в судебном заседании. Как следует из заключения однородной амбулаторной судебно-психиатрической экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ (т.№ у ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ.р., выявлено 

<

данные изъяты>, в период совершения инкриминируемого деяния и в настоящее время ФИО1 мог и может, но не в полной мере, осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими (ч. 1 ст. 22 УК РФ). Выявленное у ФИО4 

<

данные изъяты>

Сомнений в обоснованности заключения экспертов или наличия противоречий в их выводах судом не установлено. Заключение надлежаще мотивировано и аргументировано.

Учитывая вышеуказанные обстоятельства, суд приходит к выводу, что ФИО1 может нести уголовную ответственность за содеянное, и с учетом положений ч. 2 ст. 22, ч. 1,2 ст. 97, ч. 2 ст. 99, ст. 100, ч. 1 ст. 104 Уголовного кодекса Российской Федерации к нему надлежит применить принудительные меры медицинского характера виде принудительного наблюдения и лечения у врача-психиатра в амбулаторных условиях.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО1, в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации, по каждому из вышеуказанных эпизодов, суд учитывает то, что ФИО1 частично признал фактические обстоятельства содеянного, состояние здоровья виновного, сведения о котором содержаться в материалах уголовного дела, оказание помощи членам своей семьи (матери сожительницы).

Отягчающих наказание ФИО1 обстоятельств государственным обвинителем не приведено, судом не установлено.

Принимая во внимание совокупность всех обстоятельств приведенных выше, и отсутствие исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенных преступлений, суд не находит оснований для назначения подсудимому наказания с учетом положений ст.64 Уголовного кодекса Российской Федерации, а учитывая фактические обстоятельства совершенных им преступлений, которые приведены выше, так же, не находит оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Таким образом, учитывая характер общественной опасности совершенных ФИО1 преступлений, степень общественной опасности совершенных им преступлений, с учетом конкретных обстоятельств дела, умысла подсудимого, личности подсудимого, отношения его к совершенным преступлениям, поведения во время или после совершения преступления, в том числе сведений об его семейном, материальной положении и поведении в быту, отсутствие постоянного источника дохода, и как следствие возможности уплаты штрафа в размере и сроки, установленные законом, (ввиду чего суд не имеет возможности назначить ФИО1 наказание в виде штрафа), суд пришел к выводу о необходимости назначения ФИО1 наказания в виде лишения свободы в пределах санкции п. «б» ч.6 ст. 171.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.

При этом учитывая состояние здоровья виновного и необходимости проведения ему лечения, т.е. применения принудительной меры медицинского характера виде принудительного наблюдения и лечения у врача-психиатра в амбулаторных условиях по месту жительства, суд не находит оснований для применения к ФИО1 положений ст. 53.1 Уголовного кодекса Российской Федерации. При этом, учитывая в совокупности все данные о личности ФИО1, наличие постоянного места жительства, социальных связей, времени прошедшего со дня совершения преступлений и его поведения после совершения указанных преступлений, суд полагает, что не утрачена возможность его исправления без изоляции от общества при возложении на него круга обязанностей направленных на контроль за его поведением, то есть считает возможным назначения ему наказания с применением положений ст.73 Уголовного кодекса Российской Федерации, что, по мнению суда, будет справедливым, будет отвечать целям и задачам уголовного законодательства, без назначения дополнительных видов наказания. 

Учитывая, что инкриминируемые ФИО1 преступления совершены последим до вынесения в отношении него приговора Октябрьским районным судом 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ, оснований для применения положений ч.5 ст. 74 Уголовного кодекса Российской Федерации у суда не имеется. Наказание по указанному приговору надлежит исполнять самостоятельно.

Решая судьбу вещественных доказательств, суд приходит к следующему: в соответствии с абз. 5 ч. 1 ст. 81 УПК РФ видеозапись на видеорегистраторе, два ежедневника и тетрадь, выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ФИО1, открытым в АО «Альфа банк», ПАО «Сбербанк», АО «ТБАНК», ПАО «ВТБ банк», чек ПАО «Сбербанк» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1600 рублей - хранить при уголовном деле, в соответствии с абз. 4 ч. 1 ст. 81 УПК РФ; в соответствии с ч. 3.1 ст. 81 УПК РФ изъятую у ФИО1 табачную продукцию в количестве 66 440 пачек, два блока сигарет марки «Максим» классический красный (20 пачек), один блок сигарет «ARIZONAQUEENCRUSH» без специальных марок (10 пачек) хранящееся в камере вещественных доказательств ОМВД России «Режевской» подлежат передачи органу предварительного расследования, в связи с выделением в отдельное производство материалов уголовного дела в отношении неустановленного лица по признакам состава преступления предусмотренного 327.1 ч.5 п. «а» УК РФ № (т.5 л.д.2-4).

Оснований для изменения осужденному на период до вступления приговора суда в законную силу меры пресечения - в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, суд не усматривает.

Руководствуясь ст.307-309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступлений предусмотренных п. «б» ч.6 ст.171.1, п. «б» ч.6 ст.171.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначить ему наказание за каждое из указанных преступлений в виде 3 (трех) лет лишения свободы.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 Уголовного кодекса Российской Федерации, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, определить ФИО1 наказание в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы.

В соответствии со ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

Обязать ФИО1. в период испытательного срока не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением осужденного, являясь к ним на регистрацию, не совершать новых преступлений и не нарушать общественный порядок, в течении 10 дней, со дня вступления приговора в законную силу явиться к врачу психиатру по месту своего жительства для постановки на учет.

Назначить ФИО1 принудительную меру медицинского характера в виде принудительного лечения и наблюдения у врача-психиатра в амбулаторных условиях.

Меру пресечения ФИО1 – подписку о невыезде и надлежащем поведении, оставить до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по делу: видеозапись на видеорегистраторе, два ежедневника, тетрадь, выписки о движении денежных средств по расчетным счетам ФИО1, открытым в АО «Альфа банк», ПАО «Сбербанк», АО «ТБАНК», ПАО «ВТБ банк», чек ПАО «Сбербанк» № от ДД.ММ.ГГГГ хранить при материалах уголовного дела в течение всего срока хранения последнего; табачную продукцию в количестве 66 440 пачек, два блока сигарет марки «Максим» классический красный 20 пачек, один блок сигарет«ARIZONAQUEENCRUSH» без специальных марок 10 пачек хранящееся в камере вещественных доказательств ОМВД России «Режевской», передать органу предварительного расследования, в связи с выделением в отдельное производство материалов уголовного дела в отношении неустановленного лица по признакам состава преступления предусмотренного 327.1 ч.5 п. «а» УК РФ №.

Приговор Октябрьского районного суда г.Екатеринбурга Свердловской области от 11.12.2024 года, исполнять самостоятельно.

Приговор может быть обжалован сторонами в Свердловский областной суд через Режевской городской суд в течение 15 (пятнадцати) суток с момента его провозглашения, с правом участия сторон в апелляционном рассмотрении дела и правом осужденного воспользоваться в суде апелляционной инстанции услугами адвоката по соглашению либо по назначению суда.

Приговор изготовлен в полном объеме печатным способом в совещательной комнате 11 июня 2025 года.

Председательствующий: Л.В. Демидова