Уголовное дело № 1-279/20

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

10 июля 2020 года г. Ростов-на-Дону

Ленинский районный суд г.Ростова-на-Дону в составе:

председательствующего судьи Мамелко В.С.

при секретаре Юхановой Г.Г.,

с участием старшего помощника прокурора Ленинского района г.Ростова-на-Дону Ехлакова А.В.,

обвиняемого ФИО1,

защитника-адвоката Шуменко М.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда ходатайство следователя по особо важным делам второго отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по 

<

адрес> ЖВИ о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) с назначением обвиняемому

ФИО1, 

<

данные изъяты>, ранее не судимому,

в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа,

У С Т А Н О В И Л:

Органом предварительного следствия ФИО1 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, при следующих обстоятельствах.

<

данные изъяты> зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ Администрацией 

<

адрес> за ОГРН №, поставлено на налоговый учет ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной ИФНС России № по РО, присвоен ИНН № с КПП №. Адрес (место нахождения): 

<

адрес> Основной вид деятельности: производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины (код по ОКВЭД - №). Директором 

<

данные изъяты> являлся ФИО1, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. 

Согласно сведениям, представленным МИФНС России № по РО, 

<

данные изъяты> имеет задолженность (недоимку) по уплате в бюджет РФ налогов (за минусом НДФЛ), страховых взносов: по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ - 

<

данные изъяты>; по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ - 

<

данные изъяты>.

МИФНС России № по РО, в отношении должника 

<

данные изъяты> по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в соответствии со ст.ст. 69, 70 НК РФ, направлены в адрес 

<

данные изъяты> 40 требований об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов на общую сумму задолженности 

<

данные изъяты>.

В связи с тем, что 

<

данные изъяты> в нарушение п.п.1 п.1 ст.23 НК РФ не исполнило обязанность по уплате налогов и сборов, МИФНС России № по РО в порядке, предусмотренном статьями 46, 47, 76 НК РФ приняты следующие меры по принудительному взысканию недоимки по налогам, страховым взносам: - в соответствии со ст. 46 НК РФ вынесено 35 решений о взыскании налога, сбора, страховых взносов, за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках на общую сумму 

<

данные изъяты>; - в соответствии со ст. 76 НК РФ вынесено 82 решение о приостановлении операций по счетам 

<

данные изъяты> в банке и переводов электронных денежных средств.

В соответствии с вынесенными решениями о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, приостановлены все расходные операции по расчетным счетам 

<

данные изъяты>, за исключением платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации (п. 2 ст. 855 ГК РФ), предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, а также операций по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов, и по их перечислению в бюджетную систему РФ: - в соответствии со ст. 46 НК РФ к расчетным счетам 

<

данные изъяты> предъявлены 61 инкассовых поручения на списание и перечисление в бюджетную систему РФ денежных средств со счетов должника 

<

данные изъяты> суммы задолженности (недоимки) по налогам, страховым взносам на общую сумму 

<

данные изъяты>.

Директором 

<

данные изъяты> ФИО1 использованы в деятельности финансовые операции, исключающие поступление денежных средств на расчетные счета, к которым налоговым органом направлены исполнительные документы на взыскание задолженности по налогам, страховым взносам, путем использования расчетных счетов ИП ССО ИНН №. Директор 

<

данные изъяты> ФИО1, минуя расчетные счета, в отношении которых применена ст. 76 НК РФ, продолжал вести хозяйственную деятельность, получая выручку от реализации, производя расчеты с кредиторами. Общая сумма перечисленных денежных средств на счета третьих лиц, минуя расчетные счета 

<

данные изъяты>, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляет 

<

данные изъяты>, что является крупным размером, и которые согласно ч. 4 ст. 46 НК РФ, ст. 855 ГК РФ, являются платежами четвертой очереди, и за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> было уплачено налогов, сборов, страховых взносов в бюджеты различных уровней на общую сумму 

<

данные изъяты>, в том числе имеющаяся на ДД.ММ.ГГГГ недоимка в размере 

<

данные изъяты>.

Действия ФИО1 органом предварительного следствия квалифицируются по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, как - сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, совершенное в крупном размере.

Следователь направил в суд ходатайство о прекращении настоящего уголовного дела по обвинению ФИО1 с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, мотивируя ходатайство тем, что ФИО1 ранее не судим, к уголовной ответственности не привлекался, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, по месту жительства и по месту работы характеризуется положительно.

В судебном заседании старший помощник прокурора Ехлаков А.В. полагал возможным удовлетворить ходатайство следователя, прекратить уголовное дело по обвинению ФИО1 по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 300000 рублей.

Обвиняемый ФИО1 вину по предъявленному обвинению признал в полном объеме, раскаялся в содеянном, просил удовлетворить ходатайство следователя. Пояснил, что он проживает по адресу: 

<

адрес>, с супругой и престарелой матерью, которая находится у него на иждивении, страдает заболеваниями сердца и печени, имеет ежемесячный доход в сумме примерно 

<

данные изъяты>. 

Защитник-адвокат Шуменко М.А. поддержал ходатайство, просил назначить его подзащитному судебный штраф.

Суд, исследовав материалы уголовного дела, выслушав мнения участников процесса, считает ходатайство следователя подлежащим удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных ст. 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Согласно ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Суд учитывает, что преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, в совершении которого обвиняется ФИО1 отнесено ч. 2 ст. 15 УК РФ к категории преступлений небольшой тяжести, и то, что ФИО1 иным образом загладил причиненный преступлением вред – путем внесения денежных средств в размере 20000 рублей на расчетный счет 

<

данные изъяты> 

Вместе с тем суд учитывает, что в ходе предварительного следствия получены из Межрайонной ИФНС России № по РО исх. № от ДД.ММ.ГГГГ сведения о том, что 

<

данные изъяты> перечислило в федеральный бюджет сумму недоимки, которая имелась у предприятия на ДД.ММ.ГГГГ в размере 

<

данные изъяты>.

Одновременно суд принимает во внимание и те обстоятельства, что ФИО1 полностью признал свою вину в совершении инкриминируемого ему преступления, ранее не судим, к уголовной ответственности не привлекался 

<

данные изъяты>, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит 

<

данные изъяты>, по месту жительства и по месту работы характеризуется положительно 

<

данные изъяты>, добровольно оказал материальную помощь 

<

данные изъяты> в размере 20000 рублей, за что имеет благодарность президента фонда.

При таких обстоятельствах у суда нет оснований для отказа в удовлетворении ходатайства следователя о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 с применением к нему меры уголовно-правового воздействия в виде судебного штрафа.

При определении размера судебного штрафа, согласно ст. 104.5 УК РФ, судом учитывается тяжесть предъявленного ФИО1 обвинения, его имущественное положение, состав семьи, возможность получения им заработной платы или иного дохода. 

Учитывая вышеизложенное, суд считает возможным в соответствии со ст. 76.2 УК РФ прекратить уголовное дело в отношении ФИО1 и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, в размере 200000 рублей, с предоставлением времени уплаты штрафа в период двух месяцев.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.ст. 76.2, 104.4-104.5 УК РФ, ст.ст. 25.1, 446.1-446.5, 256 УПК РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л:

Ходатайство следователя по особо важным делам второго отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по 

<

адрес> ЖВИ о прекращении уголовного дела в отношении ФИО1 обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, на основании ст. 25.1 УПК РФ и назначение ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить.

Уголовное дело в отношении ФИО1 обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, прекратить и назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 200000 рублей.

Срок уплаты судебного штрафа установить 2 месяца с момента вступления данного постановления в законную силу. 

Разъяснить ФИО1 то, что сведения об уплате судебного штрафа необходимо предоставить судебному приставу-исполнителю по месту своего жительства в течении 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа. В случае неуплаты судебного штрафа в установленный срок, в соответствии со ст. 104.4 ч. 2 УК РФ судебный штраф в размере 200000 рублей, назначенный ФИО1, отменяется и ФИО1 привлекается к уголовной ответственности по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ.

Мера пресечения ФИО1 не избиралась.

Реквизиты для оплаты судебного штрафа: получатель средств: УФК по РО (СУ СК РФ по РО); ИНН №; КПП №; ОКТМО №; Банк: Отделение Ростов-на-Дону; БИК №; Расчетный счет №; Код доходов бюджетной классификации РФ: № «Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений и возмещение ущерба имуществу, зачисляемых в федеральный бюджет».

Вещественные доказательства, указанные в постановлении следователя от ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>, которые хранятся в материалах уголовного дела – хранить в материалах уголовного дела.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Ленинский районный суд г. Ростова-на-Дону в течение 10 суток со дня его провозглашения. 

Постановление составлено и отпечатано в совещательной комнате.

Председательствующий: В.С. Мамелко