...

№ 1-50/2021

56RS0018-01-2020-006860-24

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

г. Оренбург 23 июля 2021 года

Ленинский районный суд г.Оренбурга в составе председательствующего судьи Родыгиной Е.Г.,

с участием: 

государственных обвинителей – старшего помощника прокурора Ленинского района г. Оренбурга Кудашева А.А., помощников прокурора Ленинского района г. Оренбурга Котовой Ю.С., ФИО4,

защитников – адвокатов Горобца И.Ю., Лисица Ю.Н.,

подсудимой ФИО5,

представителя потерпевшего Потерпевший.,

при секретаре Борейко И.С., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО5, родившейся ...,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО5 дважды совершила растрату, то есть хищение чужого вверенного ей имущества, с использованием своего служебного положения; совершила растрату, то есть хищение чужого вверенного ей имущества, с использованием своего служебного положения, в крупном размере; совершила присвоение, то есть хищение чужого вверенного ей имущества, с использованием своего служебного положения, а также совершила присвоение, то есть хищение чужого вверенного ей имущества, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

1. ФИО5, в период с ... по ..., являясь на основании приказа № N от ... главным бухгалтером ..., ИНН N КПП N ОГРН N, зарегистрированного по адресу: ..., ..., пом. N (далее по тексту ... основной вид деятельности оптовая, розничная торговля, в том числе фармацевтическими, медицинскими, парфюмерными товарами, будучи наделенной в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера ... от ... полномочиями осуществлять: организацию учета и отчетности; формирование учетной политики исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации; организовывать: работу по ведению регистров бухгалтерского учета, учета имущества, обязательств, основных средств, материально - производственных запасов, денежных средств; обеспечивать: своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета; контролировать: соблюдение порядка оформления первичных документов, финансовой и кассовой дисциплины; сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в архив в установленном порядке, будучи обязанной в соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ формировать полную и достоверную бухгалтерскую отчетность, то есть выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, с использованием служебного положения, совершила хищение, путем растраты, вверенных ей денежных средств в общей сумме 146530 рублей, принадлежащих ... в лице Потерпевший при следующих обстоятельствах. 

Так, ФИО5, в указанный период, в рабочее время, находясь на своем рабочем месте по адресу: ..., пом. N, заведомо зная о заключенном между ней и индивидуальным предпринимателем ФИО., ИНН N (далее по тексту ИП ФИО.) договоре о реализации туристического продукта N от ... в личных целях, по которому должна произвести ИП ФИО оплату денежных средств в сумме 156300 р., осуществляя обязанности главного бухгалтера, располагая доступом к системе дистанционного банковского обслуживания «Банк – Клиент», установленной на ее служебном компьютере и вверенной ей директором ... Потерпевший не осведомленным о ее преступных намерениях, электронной цифровой подписью (далее ЭЦП), имея доступ к расчетному счету ... N, открытому в ... филиале ...», расположенном по адресу: ... ..., будучи осведомленной о количестве денежных средств, находящихся на указанном расчетном счете, осознавая отсутствие в регистрах бухгалтерского учета сведений и документов о финансово – хозяйственных отношениях между ... и ИП ФИО, неосведомленным о ее преступных намерениях, с целью растраты вверенных ей денежных средств и погашения своей задолжности перед ИП ФИО посредством программного обеспечения «Банк – Клиент», установленного на ее служебном компьютере, используя свое служебное положение в корыстных целях, составляла платежные поручения, в которые вносила заведомо ложные сведения о наличии финансово – хозяйственных отношений между ... и ИП ФИО, влекущих перечисление денежных средств в различных суммах, которые направляла в банк, осуществляя таким образом систематическое перечисление денежных средств с вышеуказанного расчетного счета ...» на расчетный счет ИП ФИО и их хищение, путем растраты.

В указанный период ФИО5 составила электронные платежные документы с назначением платежа: «оплата по сч. N от ... за турпродукт НДС не облагается», на основании которых осуществила перечисление денежных средств на расчетный счет N, открытый в ... оформленный и принадлежащий ИП ФИО ... на сумму 130530 р.; ... на сумму 16000 р., а всего на общую сумму 146530 р. 

Таким образом ФИО5, в период с ... по ..., действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, с целью хищения чужого имущества, путем перечисления с расчетного счета ... N, открытого в ... ..., расположенном по адресу: ... ... на расчетный счет N, открытый в ... оформленный и принадлежащий ИП ФИО денежных средств, совершила хищение вверенных ей денежных средств в общей сумме 146 530 рублей, принадлежащих ... и в последствии растратила их, причинив ...» в лице Потерпевший имущественный вред на указанную сумму, похищенным распорядилась по своему усмотрению.

2. Она же, ФИО5, в период с ... по ..., являясь на основании приказа № N от ... главным бухгалтером ..., ИНН N КПП N ОГРН N зарегистрированного по адресу: ..., ..., пом. N (далее по тексту ...»), основной вид деятельности оптовая, розничная торговля, в том числе фармацевтическими, медицинскими, парфюмерными товарами, будучи наделенной в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера ... от ... полномочиями осуществлять: организацию учета и отчетности; формирование учетной политики исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации; организовывать: работу по ведению регистров бухгалтерского учета, учета имущества, обязательств, основных средств, материально - производственных запасов, денежных средств; обеспечивать: своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета; контролировать: соблюдение порядка оформления первичных документов, финансовой и кассовой дисциплины; сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в архив в установленном порядке, будучи обязанной в соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ формировать полную и достоверную бухгалтерскую отчетность, то есть выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, с использованием служебного положения, совершила хищение в крупном размере, путем растраты, вверенных ей денежных средств в общей сумме 280 000 рублей, принадлежащих ... в лице Потерпевший. при следующих обстоятельствах. 

Так, ФИО5, в указанный период, в рабочее время, находясь на своем рабочем месте по адресу: ..., пом. N, заведомо зная о заключенном между ней и ФИО6 №1 предварительном договоре купли-продажи автомобиля от ..., по которому должна оплатить ФИО6 №1 денежные средства в сумме 390000 р., осуществляя обязанности главного бухгалтера, располагая доступом к системе дистанционного банковского обслуживания «Банк – Клиент», установленной на ее служебном компьютере и вверенной ей директором ... Потерпевший не осведомленным о ее преступных намерениях, электронной цифровой подписью (далее ЭЦП), имея доступ к расчетному счету ... N, открытому в ... расположенном по адресу: ... ..., будучи осведомленной о количестве денежных средств, находящихся на указанном расчетном счете, осознавая отсутствие в регистрах бухгалтерского учета сведений и документов о финансово – хозяйственных отношениях между ... и ФИО6 №1 неосведомленным о ее преступных намерениях, с целью растраты вверенных ей денежных средств и погашения своей задолженности перед ФИО6 №1 посредством программного обеспечения «Банк – Клиент», установленного на ее служебном компьютере, используя свое служебное положение в корыстных целях, составляла платежные поручения, в которые вносила заведомо ложные сведения об оказании ФИО6 №1 благотворительной помощи, влекущих перечисление денежных средств в различных суммах, которые направляла в банк, осуществляя таким образом систематическое перечисление денежных средств с вышеуказанного расчетного счета ... на лицевой счет ФИО6 №1 и их хищение, путем растраты. 

В указанный период времени ФИО5 составила электронные платежные документы, с назначением платежа: «Благотворительная помощь согласно приказа N от ... пополнение карты N ФИО6 №1 НДС не облагается», на основании которых осуществила перечисления денежных средств на лицевой счет N банковской карты ...» N, оформленной, принадлежащей и находящейся в пользовании ФИО6 №1 ... на сумму 70000 р.; ... на сумму 70000 р.; ... на сумму 70000 р.; ... на сумму 30000 р.; ... на сумму 40000 р., а всего на общую сумму 280000 р.

Таким образом, ФИО5, в период с ... по ..., действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, с целью хищения чужого имущества, путем перечисления с расчетного счета ... N, открытого в ... ..., расположенном по адресу: ... ... на лицевой счет N банковской карты ... ... N, оформленной, принадлежащей и находящейся в пользовании ФИО6 №1 денежных средств, совершила хищение вверенных ей денежных средств в крупном размере в общей сумме 280000 рублей, принадлежащих ... и в последствии растратила их, причинив ... в лице Потерпевший имущественный вред в крупном размере на указанную сумму, похищенным распорядилась по своему усмотрению.

3. Она же, ФИО5, в период с ... по ..., являясь на основании приказа № N от ... главным бухгалтером ... ИНН N КПП N ОГРН N, зарегистрированного по адресу: ... ..., пом. N (далее по тексту ...»), основной вид деятельности оптовая, розничная торговля, в том числе фармацевтическими, медицинскими, парфюмерными товарами, будучи наделенной в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера ... от ... полномочиями осуществлять: организацию учета и отчетности; формирование учетной политики исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации; организовывать: работу по ведению регистров бухгалтерского учета, учета имущества, обязательств, основных средств, материально - производственных запасов, денежных средств; обеспечивать: своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета; контролировать: соблюдение порядка оформления первичных документов, финансовой и кассовой дисциплины; сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в архив в установленном порядке, будучи обязанной в соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ формировать полную и достоверную бухгалтерскую отчетность, то есть выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств, с использованием служебного положения, совершила хищение путем присвоения денежных средств в общей сумме 233 275 рублей, принадлежащих ... в лице Потерпевший при следующих обстоятельствах. 

Так, ФИО5, в указанный период, в рабочее время, находясь на своем рабочем месте по адресу: ..., пом. N, заведомо зная об отсутствии финансово – хозяйственных отношений между ...» и ФИО6 №2., являвшейся свекровью ФИО5, осознавая, что ФИО6 №2 не являлась работником данной организации, распорядительные документы об оказании ей (ФИО6 №2 благотворительной помощи и выдаче денежных средств под отчет директором ... не издавались, с заявлением о выдаче денежных средств ФИО6 №2 не обращалась, предоставить авансовый отчет, подтверждающий целевое расходование полученных денежных средств не намеревалась, имея в пользовании банковскую карту ... N, оформленную и принадлежащую ФИО6 №2 осуществляя обязанности главного бухгалтера, располагая доступом к системе дистанционного банковского обслуживания «Банк – Клиент», установленной на ее служебном компьютере и вверенных ей директором ... Потерпевший не осведомленным о ее преступных намерениях, электронных цифровых подписей (далее ЭЦП), имея доступ к расчетным счетам ... N, открытому в ... ..., расположенном по адресу: ... ... б; N, открытому в ... ...», расположенном по адресу: ..., ..., будучи осведомленной о количестве денежных средств, находящихся на указанных расчетных счетах, осознавая отсутствие в регистрах бухгалтерского учета сведений и документов о финансово – хозяйственных отношениях между ... и ФИО6 №2., неосведомленной о ее преступных намерениях, с целью присвоения вверенных ей денежных средств, посредством программного обеспечения «Банк – Клиент», установленного на ее служебном компьютере, используя свое служебное положение в корыстных целях, составляла платежные поручения, в которые вносила заведомо ложные сведения об оказании ФИО6 №2 благотворительной помощи и выдачи денежных средств под отчет, влекущих перечисление денежных средств в различных суммах, которые направляла в банки, осуществляя таким образом систематическое перечисление денежных средств с вышеуказанных расчетных счетов ... на лицевой счет ФИО6 №2 и их хищение, путем присвоения.

В указанный период времени ФИО5 составила электронные платежные документы с назначениями платежей: «Благотворительная помощь согласно приказа N от ... пополнение карты N ФИО6 №2 НДС не облагается» и «Выдача денежных средств подотчет пополнение карты N ФИО6 №2 НДС не облагается», на основании которых осуществила перечисления денежных средств с расчетных счетов ...: N, открытого в ...», расположенном по адресу: ..., ... ...; N, открытого в ...», расположенном по адресу: ..., ... на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №2 находящейся в пользовании ФИО5: ... на сумму 67500 р.; ... на сумму 25000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 31500 р.; ... на сумму 16875 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 32400 р., а всего на общую сумму 233 275 р.

Таким образом, в период с ... по ..., ФИО5, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, с целью хищения путем присвоения вверенных ей денежных средств, путем перечисления на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №2, находящейся в пользовании ФИО5, совершила хищение вверенных ей денежных средств в общей сумме 233275 рублей, принадлежащих ... перечислив их с расчетных счетов ... N, открытого в ... расположенном по адресу: ... ..., N, открытого в ... расположенном по адресу: ..., ..., причинив ...» в лице Потерпевший имущественный вред на указанную сумму, похищенным распорядилась по своему усмотрению на нужды, не связанные с деятельностью ...». 

4. Она же, ФИО5 в период с ... по ..., являясь на основании приказа № N от ... главным бухгалтером ... ИНН N КПП N ОГРН N, зарегистрированного по адресу: ..., ..., пом. N (далее по тексту ...), основной вид деятельности оптовая, розничная торговля, в том числе фармацевтическими, медицинскими, парфюмерными товарами, будучи наделенной в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера ... от ... полномочиями осуществлять: организацию учета и отчетности; формирование учетной политики исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации; организовывать: работу по ведению регистров бухгалтерского учета, учета имущества, обязательств, основных средств, материально - производственных запасов, денежных средств; обеспечивать: своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета; контролировать: соблюдение порядка оформления первичных документов, финансовой и кассовой дисциплины; сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в архив в установленном порядке, будучи обязанной в соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ формировать полную и достоверную бухгалтерскую отчетность, то есть выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств, с использованием служебного положения, совершила хищение путем присвоения вверенных ей денежных средств в особо крупном размере в общей сумме 1195 350 рублей, принадлежащих ... в лице Потерпевший. при следующих обстоятельствах. 

Так, ФИО5, в указанный период, в рабочее время, находясь на своем рабочем месте по адресу: ..., пом. N, заведомо зная об отсутствии финансово – хозяйственных отношений между ... и ФИО6 №3 являвшейся матерью ФИО5, осознавая, что ФИО6 №3 не являлась работником данной организации, распорядительные документы об оказании ей (ФИО6 №3) благотворительной помощи и выдаче денежных средств под отчет директором ...» не издавались, с заявлением о выдаче денежных средств ФИО6 №3 не обращалась, предоставить авансовый отчет, подтверждающий целевое расходование полученных денежных средств не намеревалась, имея в пользовании банковскую карту ... N, оформленную и принадлежащую ФИО6 №3 осуществляя обязанности главного бухгалтера, располагая доступом к системе дистанционного банковского обслуживания «Банк – Клиент», установленной на ее служебном компьютере и вверенными ей директором ...» Потерпевший., неосведомленным о ее преступных намерениях, электронными цифровыми подписями (далее ЭЦП), имея доступ к расчетным счетам ... N, открытому в ...», расположенном по адресу: ... ...; N, открытому в ... расположенном по адресу: ..., будучи осведомленной о количестве денежных средств, находящихся на указанных расчетных счетах, осознавая отсутствие в регистрах бухгалтерского учета сведений и документов о финансово – хозяйственных отношениях между ... и ФИО6 №3., неосведомленной о ее преступных намерениях, с целью присвоения вверенных ей денежных средств, посредством программного обеспечения «Банк – Клиент», установленного на ее служебном компьютере, используя свое служебное положение в корыстных целях, составляла платежные поручения, в которые вносила заведомо ложные сведения об оказании ФИО6 №3 благотворительной помощи и выдаче денежных средств под отчет, влекущих перечисление денежных средств в различных суммах, которые направляла в банки, осуществляя таким образом систематическое перечисление денежных средств с вышеуказанных расчетных счетов ... на лицевой счет ФИО6 №3 и их хищение, путем присвоения. 

В указанный период времени ФИО5 составила электронные платежные документы с назначениями платежей: «Благотворительная помощь согласно приказа N от ... пополнение карты N ФИО6 №3 НДС не облагается» и «Выдача денежных средств под отчет пополнение карты N N ФИО6 №3 НДС не облагается», на основании которых осуществила перечисление денежных средств на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №3 находящейся в пользовании ФИО5, с расчетного счета ... N, открытого в ..., расположенном по адресу: ... ...: ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 34500 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 30425 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 19000 р.; ... на сумму 30000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 25000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 45000 р.; ... на сумму 30000 р.; ... на сумму 40000 р.; ... на сумму 55000 р.; ... на сумму 29000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 8000 р.; ... на сумму 11500 р.; ... на сумму 5000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 15000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 29000 р.; ... на сумму 12000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 15000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 40000 р.; ... на сумму 7000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 30000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 18000 р.; ... на сумму 12500 р.; ... на сумму 40000 р.; ... на сумму 27000 р.; ... на сумму 20 000 р.; ... на сумму 15000 р.; ... на сумму 20000 р.; ... на сумму 12000 р.; ... на сумму 17000 р.; ... на сумму 26000 р.; ... на сумму 22500 р.; ... на сумму 40000 р.; ... на сумму 48000 р.; ... на сумму 45000 р.; ... на сумму 11000 р., а всего на общую сумму 1154425 р.

В тот же период времени ФИО5 составила электронные платежные документы с назначением платежа: «Перечисление подотчетных денежных средств ФИО6 №3 пополнение карты N НДС не облагается», на основании которых осуществила перечисление денежных средств на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №3., находящейся в пользовании ФИО5, с расчетного счета ... N, открытого в ... расположенном по адресу: ... ...: ... на сумму 5500 р.; ... на сумму 9425 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 10000 р.; ... на сумму 6000 р., а всего на общую сумму 40925 р. 

Таким образом, в период с ... по ..., ФИО5, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, с целью хищения путем присвоения вверенных ей денежных средств в особо крупном размере, путем перечисления на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №3 находящейся в пользовании ФИО5, совершила хищение вверенных ей денежных средств в особо крупном размере в общей сумме 1195350 рублей, принадлежащих ...», перечислив их с расчетных счетов ... N, открытого в ...», расположенном по адресу: ... ..., N, открытого в ... расположенном по адресу: ..., причинив ...» в лице Потерпевший имущественный вред в особо крупном размере на указанную сумму, похищенным распорядилась по своему усмотрению на нужды, не связанные с деятельностью ...

5. Она же, ФИО5, ..., являясь на основании приказа № N от ... главным бухгалтером ... ИНН N КПП N ОГРН N, зарегистрированного по адресу: ... ..., пом. N (далее по тексту ...»), основной вид деятельности оптовая, розничная торговля, в том числе фармацевтическими, медицинскими, парфюмерными товарами, будучи наделенной в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера ... от ... полномочиями осуществлять: организацию учета и отчетности; формирование учетной политики исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации; организовывать: работу по ведению регистров бухгалтерского учета, учета имущества, обязательств, основных средств, материально - производственных запасов, денежных средств; обеспечивать: своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета; контролировать: соблюдение порядка оформления первичных документов, финансовой и кассовой дисциплины; сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в архив в установленном порядке, будучи обязанной в соответствии с Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ формировать полную и достоверную бухгалтерскую отчетность, то есть выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, с использованием служебного положения, совершила хищение путем растраты, вверенных ей денежных средств в сумме 110 000 рублей, принадлежащих ... в лице Потерпевший. при следующих обстоятельствах. 

Так, ФИО5, ..., в рабочее время, находясь на своем рабочем месте по адресу: ..., пом. N, заведомо зная о заключенном между ней и индивидуальным предпринимателем ФИО ИНН N (далее по тексту ИП ФИО договоре о реализации туристического продукта N от ... в личных целях, по которому должна оплатить ИП ФИО денежные средства в сумме 110000 рублей, осуществляя обязанности главного бухгалтера, располагая доступом к системе дистанционного банковского обслуживания «Банк – Клиент», установленной на ее служебном компьютере и вверенной ей директором ... Потерпевший неосведомленным о ее преступных намерениях, электронной цифровой подписью (далее ЭЦП), имея доступ к расчетному счету ... N, открытому в ... расположенном по адресу: ... ..., будучи осведомленной о количестве денежных средств, находящихся на указанном расчетном счете, осознавая отсутствие в регистрах бухгалтерского учета сведений и документов о финансово – хозяйственных отношениях между ... и ИП ФИО неосведомленным о ее преступных намерениях, с целью растраты вверенных ей денежных средств и оплаты своей задолжности перед ИП ФИО, посредством программного обеспечения «Банк – Клиент», установленного на ее служебном компьютере, используя свое служебное положение в корыстных целях, составила платежное поручение, в которое внесла заведомо ложные сведения о наличии финансово – хозяйственных отношений между ... и ИП ФИО влекущих перечисление денежных средств в сумме 110000 рублей, которое направила в банк, осуществив таким образом перечисление денежных средств с вышеуказанного расчетного счета ... на расчетный счет ИП ФИО и их хищение, путем растраты. 

В указанный период времени ФИО5 составила электронный платежный документ с назначением платежа: «Оплата по сч. N от ... за турпродукт НДС не облагается», на основании которого осуществила перечисление денежных средств на расчетный счет N, открытый в ... оформленный и принадлежащий ИП ФИО. ... на сумму 110000 р.

Таким образом, ФИО5, ..., действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с использованием своего служебного положения, с целью хищения чужого имущества, путем перечисления с расчетного счета ... N, открытого в ..., расположенном по адресу: ..., ... на расчетный счет ИП ФИО. денежных средств, совершила хищение вверенных ей денежных средств в сумме 110000 рублей, принадлежащих ... и в последствии растратила их, причинив ... в лице Потерпевший. имущественный вред на указанную сумму, похищенным распорядилась по своему усмотрению.

Подсудимая ФИО5 вину по всем инкриминируемым ей преступлениям не признала, в судебном заседании показала, что со ... по ... работала главным бухгалтером в ... директором был Потерпевший В ее обязанности согласно должностной инструкции входило ведение бухгалтерского учета, составление и сдача отчетности в контролирующие органы, кадровое делопроизводство. Приказ о том, что она ответственна за ЭЦП был подписан в .... На тот момент расчетный счет у фирмы был в ...», и она по приказу несла ответственность за ЭЦП только этого банка. Ни за какую другую ЭЦП других банков, в том числе ..., счет в котором был открыт только в ... г., она ответственна не была, такого приказа с передачей ей ЭЦП ... не было.

Помимо расчетного счета в ... был открыт депозитный счет. До ... в ...», с .... В ...». Когда на расчетный счет поступали денежные средства за оборудование и расходные материалы по выигранным аукционам (как правило несколько миллионов рублей), эти средства размещались на депозитном счете сроком на один месяц, без возможности их использования в течение данного срока. По окончании 30 календарных дней размещенная сумма с депозитного счета возвращалась на расчетный, одновременно отдельным входящим платежным документом поступала сумма начисленных процентов, исходя из процентной ставки, действовавшей на момент заключения договора депозитного размещения средств. Директор Потерпевший каждый новый договор подписывал лично в банке, где были указаны сумма размещения, процентная ставка на указанный срок размещения и сумма начисленных процентов, при соблюдении условий договора. Суммы размещения были практически одинаковыми и не отследить их движение было невозможно.

В ... Потерпевший приобрел нежилое помещение по адресу ..., пом. 1 на себя как на частное лицо за счет средств ..., которые были выданы ему в подотчет. Помещение было куплено на частное лицо для того, чтобы все затраты по договору аренды, который был составлен между собственником Потерпевший и фирмой ... можно было включать в расходы фирмы, снижая тем самым налогооблагаемую базу по налогу. В помещении был сделан ремонт с перепланировкой.

Система выдачи денег под отчет действовала всегда, когда нужны были наличные деньги, в том числе для выдачи «черной» зарплаты каждый месяц, вознаграждения конкурентам за неучастие в торгах по госсзакупкам, «подарков» главным врачам за прописанные под их товар заявки. Суммы этого подотчета перекрывались либо поддельными чеками на приобретение товара, квитанциями, за якобы оказанные фирме юридические услуги, либо за оплату складских помещений, которые фирма не арендовала. Деньги с основанием «под отчет» перечислялись на карту директора Потерпевший, открытую на его имя в ...». Так происходило до ... затем ему была открыта карта в ... на которую далее стали перечисляться деньги, но т.к. такой механизм существовал довольно долго и суммы были не маленькие, Потерпевший обратился к ней с вопросом куда бы или кому бы еще перечислять деньги, чтобы в случае чего это не вызвало вопросов у проверяющих органов. Предложил мне выдавать деньги в подотчет на ее карту, был сделан приказ, куда добавилась ее фамилия в качестве лица, имеющего право получать деньги под отчет. Несколько раз деньги отправляли на ее карту до начала процесса ее банкротства как физического лица. Затем она предложила предоставлять денежные средства под отчет на карты своей матери ФИО6 №3 и свекрови ФИО6 №2 Директор пояснил, что в случае проведения проверки проведет данных лиц как работников фирмы по гражданско-правовым договорам. Карты перечисленных лиц находились у нее. По указанию директора деньги на эти карты перечислялись по приказам как благотворительная помощь, далее, как в подотчет. После снятия денежных средств она передавала деньги Потерпевший Все выписки по расчетному счету она предъявляла директору два раза в день, в 9 утра и в 16.00, обо всех движениях денег он знал. Из этих денег с разрешения директора за работу она оставила себе 771000 рублей

С ... все сотрудники, в том числе и она по инициативе директора для снижения налогов по заработной плате были переведены на 0,75 и на 0,5 ставки. В ... г.г. ее фактический доход составлял 25000 рублей, из которых официальная зарплата составляла 5000 рублей, остальное неофициальные выплаты, не отражаемые в ведомостях зарплат. Такая же система оплаты была у других сотрудников. В ... годах у нее были проблемы со здоровьем, о чем Потерпевший было известно. Летом ... года Потерпевший предложил ей съездить отдохнуть за счет фирмы, оплатив поездку по безналичному расчету.

В фирме «...» не была подключена система сдачи отчетности через интернет, поэтому сдавать отчеты в налоговую инспекцию, пенсионный фонд и фонд социального страхования ей приходилось лично либо через Почту России, предварительно отстояв там большую очередь, либо ездить с водителем на рабочей машине, а т.к. бухгалтер был один, то из-за объема работы отчетность она сдавала в последний день, ставя директора перед фактом, что ехать сдавать нужно срочно. Часто машин не было, они ездили с товаром по клиентам, по этому директору это не нравилось, что приходится отрывать от развозки тот или иной служебный автомобиль. В ... г. директор предложил ей для осуществления трудовой деятельности формально оформить автомобиль на ее имя, т.к. на фирме числилось достаточно машин, за счет средств фирмы, оплатив его через благотворительную помощь по приказу на карту физического лица. Через сайт Авито.ги она нашла продавца, с которым договорилась, что часть денег отдаст наличными, а 280 тысяч рублей перечислит в безналичной форме на карту. Деньги перечисляли согласно приказу по 70 тысяч рублей 4 месяца. Затем с ведома директора оформили автомобиль на ее мать ФИО6 №3, т.к. та является инвалидом, которые освобождены от уплаты транспортного налога.

«Благотворительная помощь» в фирме «... оказывалась регулярно в разных видах. В виде перечислений на счет школы-интерната им. ... два раза по 10 тыс. руб., в виде перечисления на карту 300 тыс. руб. подруге матери директора в ..., фамилию которой можно увидеть в выписке банка за ... год, в виде беспроцентного займа на карту ФИО6 №5 в ... когда той приобреталась квартира. По этому договору последняя вернула только 80 тысяч рублей. Так же служебный автомобиль Ларгус, за рулем которого был водитель ФИО6 №6 попал в .... в аварию, сбил человека на пешеходном переходе. Директор дал деньги ФИО6 №6 на урегулирование вопроса с пострадавшей мирным путем, якобы под зарплату, но до момента ее увольнения факта возврата денег не было. Так же служебный автомобиль, пострадавший в аварии, фирма ремонтировала за счет собственных средств, а не за счет зарплаты водителя ФИО6 №6, который был признан виновным.

..., получив информацию о месте с хорошей зарплатой, она решила уволиться с фирмы ... о чем сообщила директору. Потерпевший предложил подумать и съездить в отпуск, оплатив тур за счет фирмы. Ее тур был оплачен фирмой в том же турагенстве, где ранее приобретался. Но она отменила поездку, т.к. решила уволиться. Тогда Потерпевший потребовал вернуть все, что разрешал оставлять себе из перечисляемых на карты ФИО6 №3 денег и деньги за отдых .... в размере 771300 рублей. Она согласилась, но т.к. директору были нужны гарантии возврата этих денег, написала ему «объяснительную» в той форме, в которой потребовал Потерпевший Приказ о ее увольнении по ст. 77 п. 3 ТК РФ (по собственному желанию) тот подписал ... Приказ находился в папке регистрации приказов фирмы, однако предоставить его следствию, как и приказы о благотворительной помощи, Потерпевший отказался, сославшись на то, что их якобы не было.

У нее имеется несовершеннолетняя дочь и малолетний сын, в настоящее время находится в декретном отпуске, поэтому доходов не имеет, с супругом разведена, она и ребенок, а также ее мать имеют хронические заболевания. 

Не смотря на непризнание подсудимой своей вины по всем преступлениям, её виновность в совершении каждого преступления, подтверждается совокупностью нижеперечисленных доказательств.

Так, представитель потерпевшего Потерпевший в судебном заседании показал, что является учредителем и директором ...», расположенного по адресу: ..., пом. N, занимается оптовой торговлей стоматологическими расходными материалами. С ... в ...» главным бухгалтером и кадровиком работала ФИО5, с которой был заключен трудовой договор. Заработную плату подсудимая получала во время в объеме, предусмотренном договором около 10000 рублей в месяц. Позже, после банкротства подсудимой, по просьбе последней заработная плата ФИО5 была уменьшена. ФИО5 организовывала работу по ведению бухгалтерского учета, сдавала налоговую отчетность, выдавала денежные средства под отчет, начисляла и выдавала заработную плату, оплачивала текущие и иные расходы по договорам. У фирмы имелись расчетные счета в банках, в том числе в ... и ...». У ФИО5 в отдельном кабинете был установлен компьютер с доступом к дистанционному обслуживанию «Банк-Клиент», на котором ею осуществлялись перечисления с банковских счетов фирмы. Для этого он передал подсудимой электронно-цифровую подпись, содержащуюся на «флеш» - накопителе. В ... года его заместитель ФИО6 №5 сообщила ему, что от директора туристического агентства ФИО стало известно об оплате за счет ... туристической путевки для ФИО5 с дочерью. У директора этого туристического агентства он выяснил, что в ... ФИО5 с расчетного счета ...» в размере около 146000 рублей оплатила туристические путевки себе, супругу, дочери и съездила в ... в ... года ФИО5 с расчетного счета ...» оплатила туристические путевки в ... себе и дочери, перечислив на счет туристического агентства ФИО 110000 рублей. Разрешения на оплату этих путевок подсудимой он не давал и соответствующих приказов не издавал.

На его вопросы подсудимая сообщила о трудном материальном положении, сказала, что взяла эти деньги в долг и пообещала вернуть. Он потребовал от ФИО5 поехать к менеджеру туристического агентства с целью расторжения последнего договора туристического продукта и возврата денежных средств. К директору турагентства он так же обратился с требованием возврата 110000 рублей, которые ему впоследствии агентство вернуло на счет. В беседе с ним ФИО5 сообщила, что помимо оплаты путевок, самовольно со счета фирмы осуществила перечисления на карту своей матери, о чем добровольно написала ему объяснительную.

Позже он провел проверку выписок банковских счетов за ... годы и выявил, что со счетов ...» осуществлялись незаконные перечисления денежных средств лицам, указанным в обвинительном заключении, в том числе ФИО6 №1, ФИО6 №2 и ФИО6 №3, которые никакого отношения к его фирме не имеют, и о которых подсудимая не сообщила в своей объяснительной. Перечислять денежные средства этим лицам он не разрешал и соответствующих приказов не издавал, благотворительную денежную помощь указанным лицам, а также ФИО5, не оказывал. В служебных целях подсудимая пользовалась автомобилем фирмы. Приобретать автомобиль ФИО5 не разрешал.

Ежемесячный оборот фирмы около 2,5 – 5 миллионов рублей. Подсудимая предоставляла ему банковские выписки по счетам фирмы дважды в день, однако выписки по выявленным незаконным перечислениям ему не показывала. Проверяя ежеквартальные, полугодовые и годовые отчеты он обращал внимание на недостачу, но полагал, что это связано с текущими расходами.

ФИО5 обещала вернуть все незаконно перечисленные денежные средства, продолжала работать бухгалтером, но в начале ... года перестала выходить на работу, ее трудовую книжку в сейфе бухгалтера не обнаружили. Не дождавшись возвращения денежных средств, он обратился в правоохранительные органы. До настоящего времени общий ущерб в размере 1855 155 рублей не возмещен, в связи с чем, он настаивает на удовлетворении его исковых требований о взыскании с подсудимой в счет возмещения материального ущерба в пользу фирмы указанной суммы.

Из показаний свидетеля ФИО6 №7, данных в судебном заседании, а также в ходе предварительного расследования, оглашенных и подтвержденных в судебном заседании, следует, что она работает заведующей торговым залом в ...», где директором и учредителем является Потерпевший За период трудоустройства в ... ее трудовые права и иных работников указанной организации не нарушались, заработная плата выплачивалась своевременно, получение заработной платы оформлялось платежными ведомостями и табелями, неотгуленных отпусков не имелось. Главным бухгалтером работала ФИО5, у которой был отдельный кабинет, с компьютером, на котором имелся доступ к сети интернет. В случае нахождения ФИО5 в отпуске, ее замещала ФИО6 №5 ФИО5 также отвечала за ведение трудовых книжек работников. В ... году ФИО5 часто стала менять гардероб, делать прически в парикмахерской, приобрела себе и дочери годовой абонемент в один из престижных фитнес – клубов .... ФИО6 №3 работником ... не являлась. Благотворительностью ... не занималась. В конце ... от директора Потерпевший ей стало известно, что ФИО5 перечисляла деньги с расчетных счетов ... на банковскую карту ФИО6 №3, являвшейся матерью ФИО5 и в дальнейшем распоряжалась денежными средствами по своему усмотрению. В конце ... ФИО5 перестала выходить на работу, Потерпевший неоднократно звонил последней, интересовался по какой причине та ушла и когда будет возвращать денежные средства. Однако ФИО5 деньги так и не вернула и на работу не вышла (т.3 л.д. 78-81). 

ФИО6 ФИО6 №6 в судебном заседании показал, что работает водителем в ... директором которого является Потерпевший. Главным бухгалтером была ФИО5 Он заработную плату получал вовремя, дважды в месяц, наличными 10000-12000 рублей по ведомости. Никаких дополнительных выплат и материальной помощи, фирма ему не платила. В фирме было два автомобиля Ларгус, до них был автомобиль Пежо, который впоследствии был продан. Имеется в фирме второй водитель. У ФИО5 был отдельный кабинет, доступ к кабинету имела только ФИО5 Он доступа к расчетным счетам, не имел. ФИО5 пользовалась услугами водителя фирмы по служебным вопросам. По поводу приобретения туристических путевок за счет фирмы, ему ничего неизвестно. Ему неизвестно давались ли указания о приобретении автомобиля Киа за счет организации. ФИО5 говорила, что автомобиль ее знакомого, рядом с офисом она ее не ставила. Их фирма не занимается благотворительностью для сотрудников. 

ФИО6 ФИО6 №5 в судебном заседании показала, что она с ... года работает в ... заместителем директора. ФИО5 работала бухгалтером. Ее знакомый ФИО с туристического агентства пояснил, что фирма у них оплачивает путевки, он сказал, что бухгалтер едет отдыхать. Она сообщила об этом директору, стали проверять и выяснили, что действительно была от фирмы оплата за путевки. ФИО5 занималась оплатой счетов, финансовыми вопросами, трудоустройством и ведением трудовых книжек, у нее был отдельный кабинет, в котором был шкаф, компьютер, стул, сейф. Если ФИО5 была в отпуске, она перечисляла поставщикам деньги, по консультации ФИО5 Она деньги фирмы себе или своим родственникам не переводила. ЭЦП была, она хранилась у ФИО5 Потерпевший ее не использовал, т.к. он не бухгалтер. Проблем и задолженностей по заработной плате не было, директор иногда себе не платил, но сотрудникам всегда оплата была. Заработная плата выдавалась два раза в месяц наличными, ее выдавала ФИО5 Откуда она брала наличные, не знает. В фирме были два автомобиля Ларгус и два водителя. У директора был автомобиль Мерседес. Был ли автомобиля Киа на балансе фирмы, пояснить не может. После проверки, выяснили, что были оплачены путевки на 100000 рублей, а также переводы частным лицам, в том числе матери подсудимой ФИО6 №3 Что поясняла ФИО5 по этому поводу, не может пояснить, обещала все вернуть, но потом скрылась и ничего не выплатила. У нее не было доступа к сейфу. У нее был договор займа, по которому она все вернула. Похищено было около двух миллионов. ФИО5 не ставила на парковке автомобиль около офиса. По рабочим делам, ФИО5 использовала служебный транспорт. У ФИО5 заметно улучшилось благосостояние, к нее появились украшения, хорошая одежда, заказывала еду. Размер заработной платы ФИО5, ей неизвестен. ФИО5 ездила в ... в ... 

Из показаний свидетеля ФИО6 №11., данных в судебном заседании, а также в ходе предварительного расследования, оглашенных и подтвержденных в судебном заседании, следует, она работает в должности заместителя начальника отдела продаж и обслуживания в ... ..., расположенном по адресу: ... ..., в обязанности входит в том числе сопровождение операций юридических лиц. У ... юридический и фактический адрес: ..., пом. 1, директором которой является Потерпевший, с ... открыт расчетный счет N. Сертификат электронной цифровой подписи выдан Потерпевший Обслуживание расчетного счета банком осуществляется дистанционно с использованием системы «Банк-Клиент». Информирование клиента банком о движении денежных средств по расчетному счету не предусмотрено. Потерпевший по средствам смс-сообщений не информировался, смс-информирование к абонентскому номеру, либо электронной почте не подключено. Программное обеспечение «Банк –Клиент» по указанному расчетному счету, при входе в программу, либо при совершении операций по расчетному счету подтверждения смс-паролем не требует. Для совершения указанных действий достаточно вставить флеш-накопитель с ЭЦП в компьютер и подтвердить платеж данной ЭЦП (т.3 л.д. 97-98). 

ФИО6 ФИО6 №8 суду показала, что она работает в ... директором которой является Потерпевший. ФИО5 работала главным бухгалтером. Также ее обязанности могла исполнять ФИО6 №5 Она дважды в месяц наличными получала заработную плату около 12000 – 14000 рублей. Помимо заработной платы других денежных средств не выплачивалось ей и материальной помощи сотрудникам не оказывается, путевки на отдых сотрудникам не приобретаются. ... Потерпевший на собрании сообщил, что со счетов фирмы, ФИО5 похищены деньги. ФИО5 ничего по этому поводу не поясняла. Ей неизвестно давал ли Потерпевший в долг ФИО5 Автомобиля у ФИО5 не видела, по делам она ездила на служебном транспорте. 

ФИО6 ФИО6 №13 суду показала, что с ... она устроилась работать главным бухгалтером в ... директором и учредителем которого является Потерпевший. О ФИО5 она узнала от сотрудников фирмы, она сама ее не видела, дел ей никаких ФИО5 не передавала, она просто пришла и стала работать, при этом инвентаризации не было. Она также находилась в кабинете ФИО5, численность фирмы составляла 8 человек, фирма занималась торговлей медикаментами и оборудованием для стоматологий. Счет у фирмы был в ...». У директора был доступ к программе «Банк клиент», он через приложение в телефоне имел доступ. Она предупреждала его, что сформировала платежку, директор смотрел и ЭЦП подписывал. У нее доступа к ЭЦП не было. О движении по счетам знала она и директор. При ней задержек в выплата заработной платы и пособий работникам не было. Благотворительностью фирма не занималась. Со слов Потерпевший. ей известно о совершенном ФИО5 преступлении. 

На основании ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания неявившихся свидетелей, данные в ходе предварительного расследования. 

Из показаний свидетеля ФИО6 №17. следует, что с ... года по ... она работала в должности менеджера по продажам в организации ..., расположенной по адресу: ..., пом. N. На момент трудоустройства директором и учредителем являлся Потерпевший Основным видом деятельности являлась оптовая торговля стоматологическими материалами. В организации в качестве основных средств числились автомобили, списанных транспортных средств не имелось. Со ... в ... в должности главного бухгалтера работала ФИО5, последняя вела бухгалтерский учет, производила оплату поставщикам, выплачивала заработную плату, проводила сверку актов, вносила клиентскую базу в программу, отвечала за ведение трудовых книжек. За период трудоустройства ФИО5 в должности главного бухгалтера, ее трудовые права никогда не нарушались, как и остальных сотрудников организации, заработная плата выплачивалась наличными, своевременно, получение заработной платы оформлялось платежными ведомостями и табелями. Задержек по заработной плате не имелось, как и неотгуленных отпусков. У ФИО5, как главного бухгалтера, имелся отдельный кабинет, в котором та сидела одна и доступ к которому имелся только у ФИО5 В связи с занимаемой должностью доступ к расчетному счету ... и ЭЦП имелись только у ФИО5 Настаивает на том, что задержек по заработной плате у ...» перед работниками не имелось. Случаи оплаты туристических путевок работникам ... за счет денежных средств организации, отсутствовали. В ... от ФИО6 №5 стало известно, что ФИО5 в ... похитила денежные средства с расчетного счета ...», перечислив их на расчетный счет ИП ФИО7 (т.3 л.д. 120-122).

Из показаний свидетеля ФИО6 №10. следует, что с ... по ... он работал водителем в ... директором и учредителем которой являлся Потерпевший. Организация располагалась по адресу: ..., пом. N, основной вид деятельности оптовая торговля стоматологическими материалами. За время работы трудовые права работников организации не нарушались, заработная плата выплачивалась своевременно и в полном объеме. С ... года в ...» главным бухгалтером работала ФИО5, к которой он обращался при получении заработной платы, либо выдачи денежных средств под отчет на приобретение ГСМ. У ФИО5 имелся отдельный кабинет, расположенный на 2 этаже здания, в котором находилась одна и доступ к которому имела только ФИО5 Он не видел, чтобы кто - либо без ведома ФИО5 находился в кабинете бухгалтерии. В кабинете ФИО5 находился сейф, ключ от которого имелся у ФИО5, который последняя хранила при себе. На период ... доступ к расчетным счетам ... имела только ФИО5 В качестве основных средств организации, стоящих на балансе, числились 2 автомобиля марки «Ларгус» и 1 автомобиль марки «Лексус», списанных автомобилей в ... не имелось. ФИО5 основное время проводила за компьютером в рабочем кабинете, нужда последней в служебном автомобиле возникала редко. Организация ... благотворительной помощью не занималась. ФИО6 №1 не знаком, работником ... не являлся. ... года ему позвонил Потерпевший., в ходе разговора, с которым последний рассказал, что ФИО5 похитила денежные средства организации, путем перечислениях их на расчетный счет ФИО6 №1 Также Потерпевший. сказал, что после того, как установил факт хищения ФИО5 на работу не вышла, однако отрицать своей вины последняя не стала, пообещав вернуть похищенные денежные средства (т. 3 л.д. 91-93).

Из показаний свидетеля ФИО6 №18. следует, что с ... года до конца ... года она являлась директором ... расположенной по адресу: ..., пом. N. В настоящее время директором ... является ее сын Потерпевший У ... открыт расчетный счет N в банке «...». С даты открытия расчетного счета и по настоящее время никакого смс-информирования по указанному расчетному счету не подключено. При совершении операций по расчетному счету подтверждения паролем не требовалось, достаточно вставить «флеш» - накопитель с ЭЦП в компьютер, открыть программу «Банк – Клиент» и подтвердить платеж ЭЦП. В ...» списанных автомобилей не имелось. ФИО5 ей знакома с ... года. При приеме на работу она лично беседовала с ФИО5 и порекомендовала Потерпевший принять последнюю на работу. У ФИО5 имелся отдельный кабинет, располагавшийся на 2 этаже здания по адресу: ..., пом. N. Доступ в кабинет бухгалтерии ограничен, дверь закрывалась на ключ. В кабинете у ФИО5 находилась офисная мебель, компьютер с установленной на нем сетью интернет, а также сейф, ключ от которого находился у ФИО5 От Потерпевший ей стало известно, что последний передал ФИО5 ЭЦП, по средствам которой та осуществляла операции по расчетному счету. При приеме ФИО5 на работу, последняя попросила установить ей не полный рабочий день, а изначально сократить его хотя бы на час, объясняя тем, что занимается воспитанием дочери, которой необходимо уделять много времени. В дальнейшем от Потерпевший известно, что примерно с ... года у ФИО5 свободный график работы, с последней достигнута договоренность о том, что та выполняет свою работу своевременно, вне зависимости от нахождения на рабочем месте полный рабочий день. За период ее трудоустройства и до настоящего времени нарушений трудовых прав работников не имелось, заработная плата выплачивалась своевременно, неотгуленных отпусков нет. При уходе в отпуск работникам выплачивались отпускные. На период с ... года по ... год она приезжала в фирму несколько раз в месяц с целью посмотреть работу Потерпевший., а начиная с ... года приезжать стала крайне редко, в основном вечером, в районе 16 – 17 часов и к указанному времени ФИО5 уже заканчивала свою работу и уезжала домой. В ... году по приезду в ... она вела разговор с ФИО5, которая рассказала, что проводит процедуру банкротства себя, как физического лица, в связи с тем, что у нее много долговых обязательств, поясняя тем, что хочет избавиться от долгов. За весь период общения с ФИО5, последняя на задержку заработной платы никогда не жаловалась, также как и на неотгуленные отпуска. В конце ..., ей позвонил Потерпевший и сообщил, что ФИО5 в ... году перечислила денежные средства ФИО6 №1 в сумме 280000 рублей. После этого случая, ФИО5 проработала незначительное время и на работу более не вышла (т. 3 л.д. 134-137).

Из показаний свидетеля ФИО6 №9. следует, что с ... по ... она работала в организации ..., изначально в должности менеджера, а с 2011 года переведена на должность заведующей торговым залом. На момент трудоустройства директором и учредителем ... расположенной по адресу: ..., пом. N являлся ФИО8 Основным видом деятельности являлась оптовая торговля стоматологическими материалами. В организации в качестве основных средств числились автомобили, списанных транспортных средств не имелось. Со ... в ... в должности главного бухгалтера работала ФИО5, которая вела бухгалтерский учет, производила оплату поставщикам, выплачивала заработную плату, проводила сверку актов, вносила клиентскую базу в программу, отвечала за ведение трудовых книжек. За период трудоустройства ФИО5 в должности главного бухгалтера, ее трудовые права никогда не нарушались, как и остальных сотрудников организации, заработная плата выплачивалась наличными, своевременно, получение заработной платы оформлялось платежными ведомостями и табелями. Задержек по заработной плате не имелось, также как и неотгуленных отпусков. У ФИО5 имелся отдельный кабинет. Доступ к расчетному счету ... и ЭЦП имелись только у ФИО5 ФИО6 №2 работником ... не являлась. Настаивает на том, что задержек по заработной плате у ... перед работниками не имелось. ... благотворительной помощью не занималась, приказы о благотворительной помощи не издавались (Т. 3 л.д. 88 – 90).

Из показаний свидетеля ФИО6 №12. следует, что с ... года по ... года она работала в организации ...» в должности менеджера по продажам. На момент трудоустройства директором и учредителем ...» был Потерпевший. Основным видом деятельности являлась оптовая торговля стоматологическими материалами. В организации в качестве основных средств числились автомобили, списанных транспортных средств не имелось. Со ... в ... в должности главного бухгалтера работала ФИО5, которая вела бухгалтерский учет, производила оплату поставщикам, выплачивала заработную плату, проводила сверку актов, вносила клиентскую базу в программу, отвечала за ведение трудовых книжек. За период трудоустройства ФИО5, ее трудовые права никогда не нарушались, как и остальных сотрудников организации, заработная плата выплачивалась наличными, своевременно, получение заработной платы оформлялось платежными ведомостями и табелями. Задержек по заработной плате не имелось, также как и неотгуленных отпусков. ... благотворительной помощью не занималась. ФИО6 №2 не являлась работником ... (Т. 3 л.д. 99 – 101).

Из показаний свидетеля ФИО6 №14. следует, что с ... по ... года она работала менеджером в ... расположенной по адресу: ..., пом. N, где директором и учредителем являлся Потерпевший Основным видом деятельности являлась оптовая торговля стоматологическими материалами. В организации в качестве основных средств числились автомобили, списанных транспортных средств не имелось. Со ... в должности главного бухгалтера работала ФИО5, которая занималась бухгалтерским учетом, производила оплату поставщикам, выплачивала заработную плату, проводила сверку актов, вносила клиентскую базу в программу, отвечала за ведение трудовых книжек. В данный период задержек по заработной плате у ... перед работниками не имелось. Случаи оплаты туристических путевок работникам ... за счет денежных средств организации, не имелось. В период ее трудоустройства организация ... благотворительной помощью не занималась, приказы о благотворительной помощи не издавались (Т.3 л.д. 107 -109).

Из показаний свидетеля ФИО1ФИО1 следует, что с ... по ... она работала в организации ... в должности менеджера. На момент трудоустройства директором и учредителем ... расположенной по адресу: ..., пом. N являлся Потерпевший Основным видом деятельности являлась оптовая торговля стоматологическими материалами. В организации в качестве основным средств числились автомобили, списанных транспортных средств не имелось. Со ... в ... должности главного бухгалтера работала ФИО5, которая вела бухгалтерский учет, производила оплату поставщикам, выплачивала заработную плату, проводила сверку актов, вносила клиентскую базу в программу, отвечала за ведение трудовых книжек. Задержек по заработной плате не имелось, как и неотгуленных отпусков. У ФИО5, имелся отдельный кабинет, доступ к которому имелся только у ФИО5 Доступ к расчетному счету ... и ЭЦП имелись только у ФИО5 Настаивает на том, что задержек по заработной плате у ... перед работниками не имелось. ... благотворительной помощью не занималась, приказы о благотворительной помощи не издавались. ФИО6 №2 сотрудником ... не являлась (Т.4 л.д. 20-23).

Из показаний свидетеля ФИО6 №16. следует, что с ... по ... он работал в организации ... в должности менеджера по продажам. Директором и учредителем являлся Потерпевший и их фирма занималась оптовой торговлей стоматологическими материалами. У них были автомобили, но списанных транспортных средств не имелось. В должности главного бухгалтера работала ФИО5, которая вела бухгалтерский учет, производила оплату поставщикам, выплачивала заработную плату, проводила сверку актов, вносила клиентскую базу в программу, отвечала за ведение трудовых книжек. Задержек по заработной плате не имелось, также как и неотгуленных отпусков. У ФИО5 имелся отдельный кабинет, доступ к которому имелся только у ФИО5 Доступ к расчетному счету ... и ЭЦП имелся только у ФИО5 ... благотворительной помощью не занималась. ФИО6 №2 сотрудником организации не являлась. В ... года от Потерпевший ему стало известно о том, что в период с 2017 года по 2018 год ФИО5, похитила денежные средства (Т. 3 л.д. 117-119).

Кроме того, вина ФИО5 в совершении всех установленных судом преступлений подтверждается письменными доказательствами, исследованными в судебном заседании:

- протоколом осмотра места происшествия от ... по адресу: ..., пом. N, протоколом осмотра документов от ..., согласно которым проведен осмотр рабочего места ФИО5, расположенного на 2 этаже здания по адресу: ..., пом. N, осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств изъятые документы. В ходе осмотра изъяты: трудовой договор от ...; приказ N - к от ...; заявление от ...; приказ N от ...; приказ N от ... «О назначении лица ответственного за ведение трудовых книжек»; приказ № N к от ... о приеме работника на работу; должностная инструкция главного бухгалтера от ... в ... объяснительная от ...; дополнительное соглашение N от ... к трудовому договору от ...; дополнительное соглашение N от ... к трудовому договору от ...; приказ N от ... «О наделении правом использования и хранения электронной подписи в системе дистанционного банковского обслуживания»; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; личная карточка работника ООО «Фирма «ИНком-мед»; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ...; платежная ведомость N от ..., которые осмотрены протоколом осмотра предметов (документов), признанны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств.

Установлено, что в разные периоды времени ФИО5 выплачивалась как заработная плата, так и отпускные, о чем составлялись расходные кассовые ордера и платежные ведомости. Согласно приказа № N от ... ФИО5 принята в ... на должность главного бухгалтера, о чем свидетельствует приказ и должностная инструкция главного бухгалтера. На основании приказа № 07 от ... г. «О наделении правом использования и хранения электронной подписи в системе дистанционного банковского обслуживания» ФИО5 для совершения операций по расчетным счета ... выдана ЭЦП и сохранность сертификатов ключей ЭЦП возложена на ФИО5, с которым ознакомлена ФИО5 под роспись (т.4 л.д. 30-98, т. 6 л.д. 9 – 19);

- заключением эксперта N от ..., согласно которому подпись от имени ФИО5 в графе «Ознакомлен ФИО5» в приказе от ... о наделении правом использования и хранения электронной подписи в системе дистанционного банковского обслуживания, выполнена ФИО5 Почерк и подпись от имени ФИО5 в объяснительной от ..., выполнены ФИО5 (Т. 4 л.д. 165 – 176);

- протоколом осмотра документов от ..., согласно которому осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств документы, представленные по ходатайству ФИО6 №5, а именно: акты о невыходе на работу от ..., ..., ..., ..., ..., ..., ..., ..., ..., ...; копия Устава ...» от ...; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица; копия решения N единственного участника ... от ...; копия решения № _ единственного участника ...» от ...; копия изменений в учредительные документы ... копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ; копия решения единственного участника ... от ...; копия свидетельств о внесении изменений в ЕГРЮЛ; копия свидетельства о государственной регистрации права от ...; копия выписки из ЕГРН об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объекты недвижимости; копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения; копия приказа о приеме работника на работу от ...; копия решения единственного участника ... от ...; копия протокола N собрания учредителей ...» от ...; копия протокола N общего собрания учредителей ... от ...; копия учредительного договора ООО «Фирма «ИНком-мед» от ....

Указанные документы подтверждают, что ...» располагается по адресу: ..., пом. N, директором и учредителем которой является Потерпевший организация стоит на учете в ... .... Также указанные документы подтверждают обстоятельства незаконного перечисления денежных средств ФИО5 (Т. 3 л.д. 68 – 69, Т. 5 л.д. 49 – 146 );

- протоколом выемки от ... по адресу: ... участием ПотерпевшийПотерпевший согласно которому у Потерпевший. изъяты, осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств: приказ N – к от ...; уведомление N от ...; записка - расчет N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; приказ N от ...; заявление от ...; уведомление N от ...; записка - расчет N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; приказ N от ...; заявление от ...; уведомление N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; приказ N от ...; заявление от ...; расходный кассовый ордер N от ...; приказ N от ...; заявление от ...; расходный кассовый ордер N от ...; приложение к листку нетрудоспособности N; записка - расчет N от ...; приложение к листку нетрудоспособности N; копия листка нетрудоспособности N; приложение к листку нетрудоспособности N; записка - расчет N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ...; расходный кассовый ордер N от ....

Установлено, что в периоды нахождения ФИО5 в отпуске и на больничном, денежные средства по основанию «оплата туристического продукта», «благотворительная помощь» и «под отчет» на расчетные счета контрагентов не перечислялись(т. 5 л.д. 147 – 191, 192-198);

- протоколом выемки от ... с участием ФИО6 №5 по адресу: ..., согласно которому у ФИО6 №5 изъята, осмотрена, признана и приобщена в качестве вещественного доказательства тетрадь с рукописными записями ФИО6 №5

Указанная тетрадь с рукописными записями подтверждает показания ФИО6 №5, данные в ходе предварительного следствия о том, что перечисление денежных средств с расчетного счета ...» последняя совершала по записанному алгоритму действий, надиктованному ФИО5 (т. 6 л.д. 76 – 79, Т.6 л.д. 80-86);

- протоколом осмотра документов от ..., согласно которому осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств образцы почерка и подписей ФИО5 (т. 6 л.д. 87-89);

- ответом на запрос из ... по ... от ..., исх. N – 3498, согласно которому ФИО5 с ... работала в ... (т. 8 л.д. 103 – 107);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N, согласно которому услуга «смс-информирование» по расчетному счету N, принадлежащему ... не подключена (т. 8 л.д. 108 -109).

По двум фактам оплаты туристических продуктов (преступления за ... г. и за ....)

Помимо вышеуказанных показаний представителя потерпевшего Потерпевший свидетелей ФИО6 №7, ФИО6 №6, ФИО6 №5 ФИО6 №11, ФИО6 №8, ФИО6 №13 ФИО6 №17, ФИО6 №10, ФИО6 №18, ФИО6 №9, ФИО6 №12, ФИО6 №14, ФИО1, ФИО6 №16, а также вышеуказанных письменных доказательств, вина ФИО5 в совершении установленных судом преступлений так же подтверждается следующими доказательствами:

Так, из показаний свидетеля ФИО6 №15, данных в судебном заседании, а также в ходе предварительного расследования, оглашенных и подтвержденных в судебном заседании, следует, она с ... по ... она работала менеджером в туристическом агентстве «...» по адресу: ..., руководителем которого являлся ИП ФИО начале ..., находясь в дополнительном офисе туристического агентства «...» по адресу: ... ней обратилась ФИО5 с просьбой оформить ей туристический продукт на нее и ФИО2 по маршруту ... в период с ... по ... с проживанием в отеле LEO PALACE 4. В процессе беседы ФИО5 сообщила, что оплата будет производится в безналичной форме и та направит на электронную почту агентства необходимые для выставления счета реквизиты и после проведения оплаты приедет и подпишет договор. Получив реквизиты ...» ею составлен договор о реализации туристического продукта N от .... Согласно договора ФИО5 приобретала тур по маршруту ... в период с ... по ... на себя и ФИО2. с проживанием в отеле LEO PALACE 4 и в стоимость тура входила стоимость перелета, общая стоимость тура составила 110 000 рублей. После чего платежным поручением N от ... с расчетного счета ...» N, открытого в ...» на расчетный счет ИП ФИО открытый в ... перечислены денежные средства в сумме 110000 рублей. В ... ей позвонила ФИО5 и сообщила, что оплату она произвела, но хочет отказаться от тура, т.к. у нее проблемы на работе. Она сообщила ФИО о возникшей ситуации и деньги вернули на счет организации ...». Обращений со стороны директора и иных работников фирмы ...» по вопросу оплаты туристических продуктов по заключенным договорам, кроме как ФИО5, не имелось (т.3 л.д.113-116). 

На основании ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания неявившихся свидетелей, данные в ходе следствия.

Из показаний свидетеля ФИОФИО следует, что он является индивидуальным предпринимателем, владеет туристическим агентством «..., офисы располагаются в ... ... .... Основной вид деятельности реализация туристических услуг. Расчетные счета открыты, в том числе в ... Оплата туристических продуктов осуществляется наличным и безналичным способом. В случае приема оплаты от организации в ее адрес выставляется счет на оплату. При заключении договора о реализации туристического продукта, менеджер по туризму составляет договор о реализации туристического продукта и приложения к нему, в которых указываются: сведения о туристе, времени, месте и продолжительности отдыха, проживания, информация о транспорте, медицинской страховки, стоимости туристического продукта, информация о туроператоре. После составления приложения, его подписывает клиент и менеджер по туризму и в дальнейшем договор подписывает он. Доступ к расчетным счетам только у него и при получении сведений об оплате клиентами туристического продукта, данную информацию сообщает менеджерам по туризму для сведения. В ... клиентом туристического агентства являлась ФИО5, которая обратилась в офис туристического агентства, расположенного в ... желанием приобрести туристическую путевку. В связи с чем, ... между ИП ФИО в лице менеджера ФИО6 №15 и ФИО5 заключен договор реализации туристического продукта N от ..., согласно которого ФИО5 приобрела туристическую путевку - Россия, ... с вылетом из ... на период с ... по ... с размещением в ... (...) в отеле «Leo Palace 4*» в номере DBL/Люкс с дополнительным местом, стоимость данного тура составила 110 000 рублей. Туристическая путевка приобретена на ФИО5 и ФИО2 Платежным поручением N от ... с расчетного счета ...» N, открытого в ...», расположенном по адресу: ... на расчетный счет N, открытый в ... оформленный и принадлежащий ИП ФИО поступили денежные средства в сумме 110000 рублей. Когда указанный договор, заключенный с ФИО5 передали ему, обратил внимание на то, что туристическую путевку ФИО5 приобрела на себя и дочь, а сам договор реализации туристического продукта заключен от имени ... Когда оплата по договору в размере 110000 рублей прошла, денежные средства поступили на его расчетный счет, увидел, что перечисление денег осуществлено со счета организации ... чему удивился. Директор ... ему знаком, поскольку являлся постоянным клиентом, однако случаев оплаты туристического продукта работникам организации, вызвало у него сомнение в законности данных перечислений. ... он позвонил ФИО6 №5, и поинтересовался действительно ли организация оплачивает туристические путевки работникам, поскольку ФИО5 второй год подряд для личных целей приобретает туристический путевки себе и родственникам, посещая Р.Крым и оплачивая туристические путевки, перечисляя денежные средства с расчетного счета организации ...». ФИО6 №5 пообещала выяснить данную информацию у Потерпевший. Сам Потерпевший с письменными и устными просьбами по оплате туристических продуктов ФИО5 не обращался. ... приехал Потерпевший и попросил предоставить документы, подтверждающие факты того, что ФИО5 за счет организации ездила отдыхать. Он предоставил Потерпевший договора реализации туристических продуктов за ..., подписанные ФИО5, а также платежные документы, обозрев которые Потерпевший сказал, что никакого разрешения на оплату туристических путевок ФИО5 не давал, денежные средства с расчетного счета перечислять не разрешал. Потерпевший. попросил аннулировать туристическую путевку за ... и вернуть денежные средства. На что он указал Потерпевший. на то, чтобы последний направил ему официальное письмо о возврате денежных средств на расчетный счет ...». В дальнейшем Потерпевший. направил в его адрес письмо, в которым последний просил вернуть 110000 рублей на расчетный счет ...», незаконно перечисленных ФИО5 В связи с чем, ... он вернул на расчетный счет ... открытый в ... денежные средства в указанной сумме. Лично ему ФИО5 не звонила, аннулировать путевку и вернуть денежные средства не просила. Разговор по возврату денег он вел с ФИО6 №5 и Потерпевший Настаивает на том, что по средствам его туристического агентства иные сотрудники ... туристические путевки не приобретали и уж тем более не оплачивали их за счет средств организации (Т.3 л.д. 123-125).

Кроме того, вина подсудимой в совершении данных преступлений подтверждается исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела:

- протоколом обыска от ... по адресу: ..., пом. N, согласно которому проведен обыск по месту нахождения ... расположенной по адресу: ..., пом. N, платежные документы, на основании которых осуществлены перечисления денежных средств на расчетный счет ИП ФИО не обнаружены, что подтверждает факт того, что ФИО5 незаконно перечислила денежные средства на расчетный счет ИП ФИО без должной необходимости и законных на то оснований (т. 4 л.д. 198-202);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрена, признана и приобщена в качестве вещественного доказательства выписка о движении денежных средств по расчетному счету N, принадлежащему ИП ФИО. за ... г., полученная по запросу от ..., исх. N – 3498, содержащаяся на CD – диск.

Проведенным осмотром установлено, что в ... г. на расчетный счет ИП ФИО поступали денежные средства от ... по основанию: «оплата туристического продукта» (Т. 6 л.д. 20 - 24);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств: приказ о предоставлении отпуска работнику N от ...; заявление от ...; листок нетрудоспособности N; листок нетрудоспособности N; выписка движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N, открытому в ...», содержащаяся на CD – диске, поступившем по запросу от ..., исх. N; выписка движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N N, открытому в ...», содержащаяся на бумажном носителе, поступившей в рамках оперативно - розыскной деятельности согласно выписки из постановления N от ....

В ходе осмотра проведено сравнение периодов времени нахождения ФИО5 в отпуске и на больничном и осуществленных перечислений с расчетного счета ... N, открытого в ...», N, открытому в .... Установлено, что ФИО5 находилась на больничном: с ... по ...; с ... по ..., в отпуске: с ... по ... За указанный период времени по расчетным счетам осуществлено перечисление денежных средств в рамках финансово-хозяйственной деятельности по выставленным счетам на оплату. Таким образом, анализ представленных выписак позволяет сделать вывод о том, что в ... г. помимо перечисления денежных средств в рамках финансово- хозяйственной деятельности ..., денежные средства перечислены на расчетный счет ИП ФИО. по основанию «оплата туристического продукта». Иных перечислений по указанному основанию в ходе анализа выписки не обнаружено, что опровергает версию обвиняемой ФИО5 об иных перечислениях на счета физических и юридических лиц по указанным основаниям и подтверждает показания допрошенных в ходе предварительного следствия лиц о том, что ... туристические путевки работникам ... кроме перечисленных ФИО5 денежных средств ИП ФИО не оплачивало и не перечисляло (т. 6 л.д. 33 - 51);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ... г., согласно которому осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств: приходный кассовый ордер N от ...; копия договора о реализации туристического продукта N от ...; заявка на бронирование туристического продукта, как приложение N к договору N от ...; лист ознакомления с информацией о потребительских свойствах тура (туристических услуг) туроператора; сведения о туроператоре; копия платежного поручения N от ...; копия платежного поручения N от ...; копия туристической путевки серии А N от ...; копия маршрутной квитанции на Е.Н.. (ФИО5), ФИО6 №4, ФИО2 информация по страхованию «Стандарт плюс» к договору страхования 2А-2-009/17 от ... на Е.Н.. (ФИО5), ФИО6 №4, ФИО2; копия договора о реализации туристического продукта N от ...; заявка на бронирование туристического продукта, как приложение N к договору N от ...; лист ознакомления с информацией о потребительских свойствах тура (туристических услуг) туроператора; сведения о туроператоре; копия платежного поручения N от ....

Указанные документы подтверждают обстоятельства приобретения ФИО5 в ... г.г. туристических путевок на себя и своих родственников за счет денежных средств ... перечисленных ИП ФИО с расчетных счетов организации (т. 6 л.д. 70 – 75);

- постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ..., согласно которому и сопроводительному письму представлены результаты оперативно - розыскного мероприятий: оптический диск CD– R N, содержащий информацию о телефонных соединениях ФИО5

Представленные материалы ОРД осмотрены, признанны и приобщены в качестве вещественных доказательств. 

Осмотром установлено, что в периоды перечисления денежных средств с расчетного счета ...» на расчетный счет ИП ФИО. абонентский N, принадлежащий ФИО5 срабатывал в районе базовой станции: N которая является ближайшей базовой станцией, расположенной к ... по адресу: ..., пом. N (Т. 6 л.д. 124-149);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому проведен сравнительный анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО5 за период с ... по ..., полученной в ходе ОРМ «Снятие информации с технических каналов связи», на основании постановления судьи ... ... ФИО9 N от ... с выпиской движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N, открытому в ... содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N. Указанные предметы и документы признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств.

Сравнительный анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО5 позволил сделать вывод о том, что в периоды перечисления денежных средств с расчетного счета ... на расчетный счет ИП ФИО, ФИО5 находилась в районе базовой станции: ..., которая является ближайшей базовой станцией, расположенной к ... по адресу: ..., пом. N (Т. 6 л.д. 169 - 246);

- ответом на запрос из ... от ..., исх. N, согласно которому осмотрена, признана и приобщена в качестве вещественного доказательства выписка о движении денежных средств по расчетному счету ИП ФИО

Согласно указанной выписки в период с ... по ... на расчетный счет N, открытый в ... оформленный и принадлежащий ИП ФИО поступили денежные средства в общей сумме 146530 р. с расчетного счета ... N, открытого в ... расположенном по адресу: ..., .... ... на расчетный счет N, открытый в ...», оформленный и принадлежащий ИП ФИО поступили денежные средства в общей сумме 110000 р. с расчетного счета ... N, открытого в ...» (Т. 7 л.д. 12 – 14);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N, согласно которому осмотрена, признана и приобщена в качестве вещественного доказательства выписка о движении денежных средств по расчетному счету N, открытому в ...», расположенном по адресу: ... принадлежащему .... 

Согласно указанной выписке в период с ... по ... с расчетного счета ...» N, открытого в ... расположенном по адресу: ... ... на расчетный счет N, открытый в ... оформленный и принадлежащий ИП ФИО перечислены денежные средства в общей сумме 146530 р.(т. 7 л.д. 193 - 195)

- ответом на запрос из отеля «Leo Palace 4» от ..., исх. N – 3498, согласно которому ФИО5, ФИО6 №4, ФИО2 действительно проживали в отеле, расположенном по адресу: ..., ... период с ... по ..., в номере категории «Люкс» с дополнительным местом (т. 7 л.д. 209-210);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. 2/3-7187 сэд, согласно которому приобщена расширенная справка (выписка) о движении денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N N за период с ... по ..., согласно которой ... с расчетного счета ...» денежные средства в сумме 110000 р. перечислены ИП ФИО. по основанию «оплата туристического продукта» (т.2 л.д. 1 - 149);

По факту оплаты автомобиля 

Помимо вышеуказанных показаний представителя потерпевшего ФИО8, свидетелей ФИО6 №7, ФИО6 №6, ФИО6 №5 ФИО6 №11, ФИО6 №8, ФИО6 №13 ФИО6 №17, ФИО6 №10, ФИО6 №18, ФИО6 №9, ФИО6 №12, ФИО6 №14, ФИО1., ФИО6 №16, а также вышеуказанных письменных доказательств, вина ФИО5 в совершении установленных судом преступлений так же подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными на основании ст. 281 УПК РФ показаниями неявившихся свидетелей ФИО6 №1, ФИО6 №4, данными в ходе следствия.

Из показаний свидетеля ФИО6 №1. следует, что ... им в ... заведена банковская карта ...» N с лицевым счетом N. В 2015 году он приобрел для личного пользования автомобиль марки KIA ED (CEED), государственный регистрационный знак N регион, идентификационный номер N, ... года выпуска, цвет перламутрово - серебристый, которым управлял до ... года. В ... года принял решение продать автомобиль, в связи с чем, в указанный период времени, на сайте «avito» разместил объявление о его продаже, указав для связи номер мобильного телефона N, а также стоимость продаваемого автомобиля, которая составила 390 000 рублей. На момент продажи автомобиль принадлежал ему на праве собственности, являлся годным к эксплуатации, находился в исправном состоянии. В начале ... года ему позвонила ФИО5 с абонентского номера N и сообщила о желании приобрести автомобиль. ФИО5 осмотрела автомобиль и согласилась его приобрести в рассрочку, на что он согласился. Условия продажи таковы, что право собственности на автомобиль переходит к ФИО5 с момента уплаты всех платежей. После исполнения всех обязательств они договорились заключить основной договор купли - продажи, по которому он снимает автомобиль с регистрационного учета и передает его ФИО5 ... они заключили предварительный договор купли - продажи автомобиля, в котором в том числе оговорили порядок расчета, а именно часть суммы в размере 40000 рублей ФИО5 оплачивает наличными в день подписания договора, а оставшуюся сумму в период не позднее ... по ... путем перечисления на расчетный счет. ... ФИО5 передала ему 110000 рублей наличными, находясь по адресу: ..., сообщив, что оставшуюся сумму в размере 280000 рублей, частями, в период с ... года перечислит на банковскую карту N с лицевым счетом N. В период с ... года ему действительно поступили денежные средства на банковскую карту N с лицевым счетом N, а именно: ... – 70000 рублей, ... – 70000 рублей, ... – 70000 рублей, ... – 30000 рублей, ... – 40000 рублей. Денежные средства поступили с расчетного счета, открытого в ... После каждого поступления денежных средств ФИО5 звонила и сообщала, что деньги в указанной сумме поступили от нее. Он не интересовался у ФИО5, принадлежал ли ей расчетный счет, с которого поступали денежные средства или нет. Как только ФИО5 в полном объеме произвела расчет, ... составлен договор купли - продажи автомобиля, в котором, по просьбе ФИО5, новым собственником автомобиля указана ФИО6 №3, являвшаяся мамой ФИО5 Как только подписан договор купли - продажи, дальнейшее оформление автомобиля в ГИБДД ФИО5 осуществляла самостоятельно. ... ФИО5 оформила автомобиль на ФИО6 №3 До продажи автомобиля, ФИО5 ему не знакома, родственниками и друзьями не являлись, обязательств денежного характера, кроме оформления договора купли - продажи автомобиля, между ними не имелось. Организация ..., располагавшаяся по адресу: ... пом. N ему не знакома, работником указанной организации не являлся, директор ФИО8 не знаком, обязательств денежного характера между ними отсутствуют. Благотворительную помощь от ... не получал, поскольку не имелось на то оснований (т.3 л.д. 61-64).

Из показаний свидетеля ФИО6 №4. следует, что ... он вступил в брак с ФИО5 В указанный период супруга работала главным бухгалтером в ... расположенной по адресу: ..., пом. 1. ФИО5 никогда не жаловалась на задержку, либо невыплату заработной платы руководством организации. В ... ФИО5 сказала, что желает приобрести автомобиль, в приобретение которого он материально помочь не мог, сама ФИО5 денежные средства на приобретение транспортного средства у него не просила. ... года ФИО5 приобрела автомобиль марки KIA ED (CEED), г/н N регион, оформив его на ФИО6 №3, оплату произвела самостоятельно. С ... года совместное проживание с ФИО5 прекратилось по причине разногласий и ... они официально расторгли брак. В ...» он никогда не работал, ФИО8 не знаком (т. 3 л.д. 45-48);

- исследованными в судебном заседании письменными материалами уголовного дела:

- ответом на запрос из запроса от ... исх. 20/7 – 4267 получена, осмотрена и приобщена в качестве вещественного доказательства информация о соединениях по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО6 №1 

В ходе анализа установлены соединения с абонентским номером, находящимся в пользовании ФИО5 в период перечисления денежных средств с расчетного счета .... Данные обстоятельства подтверждают показания ФИО6 №1, данные в ходе предварительного следствия о том, что после каждого перечисления денег с расчетного счета ... ФИО5 звонила и сообщала о том, что денежные средства поступили от последней (Т. 4 л.д. 186 – 191, Т. 6 л. д. 52 - 59);

- протоколом обыска от ... по адресу: ..., пом. N, согласно которому проведен обыск по месту нахождения ..., расположенной по адресу: ..., пом. N, изъяты платежные документы, на основании которых осуществлены перечисления денежных средств на расчетный счет ФИО6 №1 не обнаружены, что подтверждает факт того, что ФИО5 незаконно перечислила денежные средства на лицевой счет ФИО6 №1, без должной необходимости и законных на то оснований (т. 4 л.д. 198- 202);

- протоколом выемки от ... по адресу: ... участием ФИО6 №1, согласно которому у свидетеля ФИО6 №1 изъяты, осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств: предварительный договор купли - продажи автомобиля от ..., договор купли - продажи транспортного средства от ....

Указанные документы подтверждают обстоятельства приобретения транспортного средства ФИО5 за счет денежных средств ... (т. 5 л.д. 15-22, 23 - 25);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому проведен сравнительный анализ документов: приказа о предоставлении отпуска работнику N от ...; заявления от ...; листка нетрудоспособности N; листка нетрудоспособности N с выпиской о движении денежных средств по расчетному счету ... ИНН N, открытому в ..., содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N. Указанные предметы и документы признаны в качестве вещественных доказательств и приобщены к материалам уголовного дела.

Таким образом, анализ указанных документов позволяет сделать вывод о том, что в ... помимо перечисления денежных средств в рамках финансово- хозяйственной деятельности ... денежные средства по основанию «благотворительная помощь» перечисляются на лицевой счет ФИО6 №1, не являвшегося работником ... Иных перечислении по указанным основаниям в ходе анализа выписки не обнаружено, что опровергает версию обвиняемой ФИО5 о иных перечислениях на счета физических и юридических лиц по указанным основаниям, и подтверждает показания допрошенных в ходе предварительного следствия лиц о том, что организация ... благотворительной помощью не занималась (т. 6 л.д. 33 - 51);

- постановлением о предоставлении результатов оперативно - розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ..., согласно которому и сопроводительному письму представлены результаты оперативно - розыскного мероприятий: оптический диск CD – R N, содержащий информацию о телефонных соединениях ФИО5

Представленные материалы ОРД осмотрены, признанны и приобщены в качестве вещественных доказательств. 

Осмотром установлено, что в периоды перечисления денежных средств с расчетного счета ...» на лицевой счет ФИО6 №1 абонентский N, принадлежащий ФИО5 срабатывал в районе базовой станции: ..., которая является ближайшей базовой станцией, расположенной к ... по адресу: ..., пом. N (т. 6 л.д. 124-149);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому проведен сравнительный анализ информации, полученной по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО5 при проведении ОРМ «Снятие информации с технических каналов связи» в период ... по ..., содержащейся на оптическом диске CD – R N с выпиской движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N открытому в ... содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N.

Анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО5 позволяет сделать вывод о том, что в периоды перечисления денежных средств с расчетного счета ...» на лицевой счет ФИО6 №1, ФИО5 находилась по адресу: N, что является ближайшей базовой станцией к офису ... расположенному по адресу: ..., пом. N (т. 6 л.д. 150 - 168);

- ответом на запрос из ...N ... ... от ..., исх. N, согласно которому ... ФИО6 №3 зарегистрировала транспортное средство - автомобиль марки KIA ED (CEED), г/н N регион (т.7 л.д. 150 – 157);

- ответом на запрос из ... от ..., исх. № 20/7 – 3498, согласно которому приобщена выписка по банковской карте ФИО6 №1

Согласно указанной выписке в период с ... по ..., с расчетного счета ...» N, открытого в ..., расположенном по адресу: ... ... на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной, принадлежащей и находящейся в пользовании ФИО6 №1 поступили денежные средства в общей сумме 280000 рублей по основанию: «благотворительная помощь», принадлежащие ...т. 7 л.д. 158, 177 - 192);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N, согласно которому приобщены данные о движении денежных средств по расчетному счету № N, открытому в ... ...», расположенном по адресу: ..., принадлежащему ...».

Установлено, что в период с ... по ..., с расчетного счета ... N, открытого в ... ...», расположенном по адресу: ... ... на лицевой счет N банковской карты ...» N, оформленной, принадлежащей и находящейся в пользовании ФИО6 №1 поступили денежные средства в общей сумме 280000 рублей по основанию: «благотворительная помощь», принадлежащие ... (т. 7 л.д. 193 - 195).

По факту перечислений денежных 

средств на счет ФИО6 №2 

Помимо вышеуказанных показаний представителя потерпевшего Потерпевший., свидетелей ФИО6 №7, ФИО6 №6, ФИО6 №5 ФИО6 №11, ФИО6 №8, ФИО6 №13 ФИО6 №17, ФИО6 №10, ФИО6 №18, ФИО6 №9, ФИО6 №12, ФИО6 №14, ФИО1 ФИО6 №16, а также вышеуказанных письменных доказательств, вина ФИО5 в совершении установленных судом преступлений так же подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными на основании ст. 281 УПК РФ показаниями неявившегося свидетеля ФИО6 №2. данными в ходе следствия, согласно которым ее сын ФИО6 №4 в период с ... года по ... года состоял в браке с ФИО5, работавшей главным бухгалтером в ...», расположенной по адресу: ..., пом. N. Директор фирмы Потерпевший ей не знакомы, работником указанной организации никогда не являлась. Обязательств денежного характера между ней, ... и Потерпевший отсутствуют. Ей на обозрение представлена выписка по расчетному счету ... N, открытому в ... расположенном по адресу: ..., согласно которой ... с указанного расчетного счета на лицевой счет N банковской карты ... N, оформленной и принадлежащей ей поступили денежные средства в сумме 16875 рублей по основанию: «выдача денежных средств под отчет пополнение карты N». Обозрев представленную выписку пояснила, что денежные средства в сумме 16875 рублей не получала и не снимала, пин-код от карты ей не известен, поскольку после получения банковской карты, конверт с пин-кодом не открывала. В указанный промежуток времени банковская карта ... N с лицевым счетом N находилась у ФИО5 ... ФИО6 №4 и ФИО5 уже не проживали совместно, ФИО6 №4 ушел, оставив ФИО5, в том числе принадлежащую ей банковскую карту. Ей на обозрение представлена выписка по расчетному счету ... N, открытому в ...», расположенном по адресу: ..., согласно которой в период с ... по ... с указанного расчетного счета на банковскую карту ... N с лицевым счетом N, оформленную и принадлежащую ей поступили денежные средства в общей сумме 216 400 рублей по основаниям: «благотворительная помощь» и «под отчет». Обозрев представленную выписку пояснила, что денежные средства в указанной сумме не получала и не снимала, пин-код от банковской карты ей не известен, поскольку после получения карты в банке, конверт с пин-кодом не открывала. В указанный промежуток времени банковская карта ...» N с лицевым счетом N, оформленная и принадлежащая ей, находилась у ФИО5 Денежные средства под отчет, а также благотворительную помощь от ... не получала. Уверена в том, что денежные средства от ...» в общей сумме 233275 рублей получила и полностью распорядилась ими ФИО5, поскольку на период ... года, имея среднестатистическую заработную плату, ФИО5 приобрела себе в собственность автомобиль, путевки в ... себе, ФИО6 №4 и ФИО2 Банковская карта, принадлежащая ей, находится у ФИО5 и не возвращена до настоящего времени. Она и ФИО6 №4 к хищению денежных средств ... отношения не имеют. Лично ей ФИО5 никакие денежные средства не передавала (Т. 3 л.д. 53-57);

- письменными материалами уголовного дела, исследованными в судебном заседании:

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. 2/3-7187 сэд, согласно которому приобщена расширенная справка (выписка) о движении денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N N за период с ... по ....

Согласно указанной выписки установлены перечисления денежных средств в период с ... г. по ... г. с расчетных счетов ...» на лицевой счет ФИО6 №2 по основаниям: «благотворительная помощь», «под отчет» (т.2 л.д. 1 - 149);

- протоколом обыска от ... по адресу: ..., пом. N, согласно которому проведен обыск по месту нахождения ... расположенной по адресу: ..., пом. N, платежные документы, на основании которых осуществлены перечисления денежных средств на расчетный счет ФИО6 №2 не обнаружены, что подтверждает факт того, что ФИО5 незаконно перечислила денежные средства на лицевой счет ФИО6 №2, без должной необходимости и законных на то оснований (т.4 л.д. 198- 202);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ... г. в ходе которого проведен сравнительный анализ выписки движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N N, открытому в ...», содержащейся на бумажном носителе, поступившей в рамках оперативно - розыскной деятельности согласно выписки из постановления N от ...; приказа о предоставлении отпуска работнику N от ...; заявления от ...; листка нетрудоспособности N; листка нетрудоспособности N, изъятых в ходе выемки у потерпевшего Потерпевший от ...; выписки движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N, открытому в ...», содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N. Указанные предметы и документы осмотрены, признанны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств.

Анализ выписок позволяет сделать вывод о том, что в период с ... г., помимо перечисления денежных средств в рамках финансово- хозяйственной деятельности ... денежные средства по основаниям «благотворительная помощь», «под отчет» перечисляются на расчетный счет физического лица, не являвшегося работником ... ФИО6 №2 Иных перечислении по указанным основаниям в ходе анализа выписки не установлено, что опровергает версию обвиняемой ФИО5 о наличии иных перечислений на счета физических и юридических лиц по указанным основаниям и подтверждает показания допрошенных в ходе предварительного следствия лиц о том, что организация ... благотворительной помощью не занималась (т.6 л.д. 33 - 51);

- постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от ..., согласно которому и сопроводительному письму представлены результаты оперативно - розыскного мероприятий: оптический диск CD – R N, содержащий информацию о телефонных соединениях ФИО5

Представленные материалы ОРД осмотрены, признанны и приобщены в качестве вещественных доказательств. 

Осмотром установлено, что в периоды перечисления денежных средств с расчетного счета ... на лицевой счет ФИО6 №2 абонентский N, принадлежащий ФИО5 срабатывал в районе базовой станции: ..., которая является ближайшей базовой станцией, расположенной к ... по адресу: ..., пом. N (т.6 л.д. 124-149);

- постановлениме о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознании, следователю или в суд от ..., согласно которому предоставлены результаты оперативно - розыскных мероприятий в отношении главного бухгалтера ... ФИО5, содержащиеся в материалах: запросе в ... по ... в отношении ..., N – 5801 сэд от ...; ответе из ... по ... в отношении ... N дсп от ...; постановлении о предоставлении сведений, составляющих банковскую тайну, ...», судьи ... ... N от ...; сопроводительном письме в ... ...», N сэд от ...; ответе из ...», N от ...; ответе из ...», N от ... (т.1 л.д. 66-67);

- постановлением N о предоставлении сведений составляющих банковскую тайну от ...., согласно которому ...», расположенному по адресу: ... предоставить сведения, составляющие банковскую тайну, а именно: расширенную справку (выписку) о движении денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N N за период с ... по ... (т.1 л.д. 213-214);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ... г., в ходе которого проведен сравнительный анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру 

<

***>, принадлежащему ФИО5 за период с ... по ..., полученной в ходе ОРМ «Снятие информации с технических каналов связи», на основании постановления судьи ... N от ... с выпиской движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N, открытому в ...», содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N и выпиской движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N N, открытому в ... содержащейся на бумажном носителе, поступившем в рамках оперативно - розыскных мероприятий согласно выписки из постановления N от ....

Таким образом анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО5 позволяет сделать вывод о том, что в периоды перечисления денежных средств с расчетных счетов ... на лицевой счет ФИО6 №2, ФИО5 находилась согласно биллинга по адресу: N, что является ближайшей базовой станцией к офису ... расположенному по адресу: ..., пом. N. (т.6 л.д. 169 - 246);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N – 3498, согласно которому приобщена выписка по счету ФИО6 №2 согласно которой в период с ... по ... на лицевой счет N банковской карты ...» N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №2, находящейся в пользовании ФИО5, поступили денежные средства в общей сумме 233275 рублей с расчетных счетов ... N, открытого в ... расположенном по адресу: ..., N, открытого в ...», расположенном по адресу: ..., которые в дальнейшем сняты и обратно на расчетный счет ... не перечислялись (т.7 л.д. 1-9);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N, согласно которому приобщены данные о движении денежных средств по расчетному счету N, открытому в ...», расположенном по адресу: ..., принадлежащему ... согласно которым установлены перечисления денежных средств на расчетный счет ФИО6 №2 по основаниям «благотворительная помощь», «под отчет» (т.7 л.д. 193 - 195).

По факту перечислений денежных 

средств на счет ФИО6 №3 

Помимо вышеуказанных показаний представителя потерпевшего Потерпевший, свидетелей ФИО6 №7, ФИО6 №6, ФИО6 №5 ФИО6 №11, ФИО6 №8, ФИО6 №13 ФИО6 №17, ФИО6 №10, ФИО6 №18, ФИО6 №9, ФИО6 №12, ФИО6 №14, ФИО1 ФИО6 №16, а также вышеуказанных письменных доказательств, вина ФИО5 в совершении установленных судом преступлений так же подтверждается следующими доказательствами:

- оглашенными на основании ст. 281 УПК РФ показаниями неявившегося свидетеля ФИО6 №3., данными в ходе следствия, согласно которым ФИО5 приходится ей дочерью. С ... у ФИО5 стали возникать материальные трудности, в связи с большим количеством взятых на себя кредитных обязательств. В период с ... по ... ФИО5 работала главным бухгалтером в организации ...», расположенной по адресу: ..., пом. N. За период трудоустройства в занимаемой должности, ФИО5 на нарушение трудовых прав, невыплату заработной платы, неотгуленные отпуска не жаловалась. В ... к ней обратилась ФИО5 и попросила оформить автомобиль марки KIA ED (CEED), г/н N регион, пояснив, что указанный автомобиль является списанным от организации ...», где дочь работала. Также ФИО5 пояснила, что не модет оформить автомобиль на себя, т.к. в случае расторжения брака с ФИО6 №4, указанный автомобиль может стать предметом при разделе имущества и она может остаться без транспортного средства. ... автомобиль переоформлен на нее, однако автомобилем пользуется и распоряжается до настоящего времени ФИО5 Приобретен автомобиль на средства, которые находились у ФИО5, она материально в покупке автомобиля дочери не помогала. ФИО6 №1, как предыдущий собственник автомобиля, ей не знаком. В ... ФИО5 сообщила, что потеряла работу, причин утраты рабочего места не говорила (Т. 3 л.д. 25-29, 32-41);

- письменными материалами уголовного дела, исследованными в судебном заседании:

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. 2/3-7187 сэд, согласно которому осмотрена, приобщена и признана вещественным доказательством расширенная справка (выписка) о движении денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N N за период с ... по ..., согласно которой установлены перечисления денежных средств с расчетного счета ... на лицевой счет ФИО6 №3 по основаниям «благотворительная помощь», «под отчет» (т.2 л.д. 1 - 149);

- протоколом осмотра документов от ..., представленных по ходатайству ФИО6 №3 от ..., согласно которому осмотрена, признана и приобщена в качестве вещественного доказательства копия трудовой книжки ФИО6 №3, подтверждающая факт того, что ФИО6 №3 не работала в ... (т.3 л.д. 30-31, т. 5 л.д. 1-14);

- протоколом обыска от ... по адресу: ..., пом. N, согласно которому проведен обыск по месту нахождения ..., расположенной по адресу: ..., пом. N, платежные документы, на основании которых осуществлены перечисления денежных средств на лицевой счет ФИО6 №3 не обнаружены, что подтверждает факт того, что ФИО5 незаконно перечислила денежные средства на лицевой счет ФИО6 №3, без должной необходимости и законных на то оснований (т.4 л.д. 198- 202);

- протоколом выемки от ... по адресу: ... участием ФИО6 №3, согласно которому у ФИО6 №3 изъята, осмотрена, приобщена в качестве вещественного доказательства и возвращена на ответственное хранение банковская карта ...» N, на которую в период с ... г. по ... поступали денежные средства с расчетных счетов ...» (т.5 л.д. 26-29, 30-34);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому проведен сравнительный анализ выписки движения денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N N, открытому в ...», содержащейся на бумажном носителе, поступившем в рамках оперативно - розыскной деятельности согласно выписки из постановления N от ...; приказа о предоставлении отпуска работнику N от ...; заявления от ...; листка нетрудоспособности N; листка нетрудоспособности N, изъятых в ходе выемки у потерпевшего Потерпевший. от ... и выписки движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N, открытому в ...», содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N. Указанные предметы и документы осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств.

Анализ указанных документов позволяет сделать вывод о том, что в период с ... г., помимо перечисления денежных средств в рамках финансово- хозяйственной деятельности ...», денежные средства по основаниям «благотворительная помощь», «под отчет» перечисляются на расчетный счет физического лица, как установлено в ходе предварительного следствия, не являвшегося работником ...» ФИО6 №3 Иных перечислении по указанным основаниям в ходе анализа выписки не установлено, что опровергает версию обвиняемой ФИО5 о наличии иных перечислений на счета физических и юридических лиц по указанным основаниям и подтверждает показания допрошенных в ходе предварительного следствия лиц о том, что организация ...» благотворительной помощью не занималась (т.6 л.д. 33 - 51)

- протоколом осмотра предметов (документов) от ... г., согласно которому проведен сравнительный анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру N принадлежащему ФИО5 за период с ... по ..., полученной в ходе ОРМ «Снятие информации с технических каналов связи», на основании постановления судьи ... ... ФИО9 N от ...; выписки движения денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N, открытому в ..., содержащейся на CD – диске, поступившем на основании запроса от ... N; выписки движения денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N N, открытому в ..., содержащейся на бумажном носителе, поступившем в рамках оперативно - розыскной деятельности согласно выписки из постановления N от ... Указанные предметы и документы осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств.

Таким образом анализ информации о телефонных соединениях по абонентскому номеру N, принадлежащему ФИО5 позволяет сделать вывод о том, что в периоды перечисления денежных средств с расчетных счетов ... на лицевой счет ФИО6 №3, ФИО5 находилась согласно биллинга по адресу: ..., что является ближайшей базовой станцией к офису ..., расположенному по адресу: ..., пом. N (т.6 л.д. 169 - 246);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N – 3498, согласно которому приобщена выписка по банковской карте ФИО6 №3

Согласно указанной выписки в период с ... по ... на лицевой счет N банковской карты ...» N, оформленной и принадлежащей ФИО6 №3, находящейся в пользовании ФИО5, с расчетных счетов ...»: N, открытого в ... расположенном по адресу: ..., N, открытого в ...», расположенном по адресу: ..., поступили денежные средства в общей сумме 1195350 р., которые в дальнейшем сняты с расчетного счета и обратно на расчетные счета ... не возвращены (т.7 л.д. 158-176);

- ответом на запрос из ...» от ..., исх. N, согласно которому получены данные о движении денежных средств по расчетному счету N, открытому в ...», расположенном по адресу: ..., принадлежащему ... согласно которым установлены перечисления денежных средств с расчетного счета ...» на банковскую карту ФИО6 №3 (т.7 л.д. 193 - 195).

Все доказательства, исследованные в ходе судебного заседания, суд, в соответствии с требованиями ст. ст. 87, 88 УПК РФ, проверил, сопоставив их между собой, и оценивая каждое из них с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, пришел к убеждению, что вышеуказанные доказательства получены с соблюдением требований уголовно-процессуального законодательства РФ, из достоверных источников, облечены в надлежащую процессуальную форму, в необходимых случаях с участием понятых и объективно фиксируют фактические данные, согласуются между собой, поэтому являются допустимыми и достоверными. Доказательств, подтверждающих виновность ФИО5 по каждому преступлению необходимое и достаточное количество.

Давая оценку показаниям подсудимой ФИО5 о ее невиновности в совершении инкриминируемых ей преступлений, суд считает их несостоятельными, направленными на введение суда в заблуждение относительно истинных событий происшедшего, расценивает, как способ уйти от ответственности, поскольку они не соответствуют фактическим обстоятельствам, объективно ничем не подтверждены. 

Анализируя показания как самой подсудимой о работе главным бухгалтером в ...» и об осуществлении ею установленных безналичных платежей на счета ИП ФИО. за приобретение туристических путевок в ...., показания ФИО6 №1 за приобретение автомобиля, ФИО6 №2 и ФИО6 №3; так и показаний представителя потерпевшего Потерпевший. о самостоятельных без его приказов и согласия указанных денежных перечислениях со счета фирмы главным бухгалтером ФИО5 на счета установленных лиц; показаний свидетелей ФИО6 №5, ФИО6 №13 о проведении проверки движения денежных средств по счетам фирмы и выявлении безналичных перечислений лицам, не имеющим отношения к деятельности общества; показаний свидетелей – работников ...» о своевременном получении заработной платы и отсутствия иной безвозмездной денежной помощи; показаний свидетелей ФИО6 №15, ФИО о приобретении подсудимой в туристическом агентстве «... туристических путевок и их безналичной оплате со счета ...», свидетеля ФИО6 №3 о формальном оформлении автомобиля подсудимой на ее имя и передачи в пользование ФИО5 банковской карты, на счет которой поступали денежные средства со счета ...»; свидетеля ФИО6 №1 о покупке у него автомобиля подсудимой, расчете с ним, в том числе безналичными денежными средствами путем перечислений со счета ...»; свидетелей ФИО6 №4 и ФИО6 №2 об оформлении банковской карты по просьбе подсудимой и нахождении в пользовании ФИО5 указанной банковской карты, на которую перечислялись денежные средства со счета ...; совокупности исследованных письменных доказательств, в том числе, приказа о приеме подсудимой на работу в ...» на должность главного бухгалтера; трудового договора с ФИО5 и дополнительных соглашений к трудовому договору, должностной инструкции главного бухгалтера ...» и федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ, в соответствии с которыми главный бухгалтер выполняла административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, приказа № 07 от 01.06.2012 г. «О наделении правом использования и хранения электронной подписи в системе дистанционного банковского обслуживания», в соответствии с которым подсудимой была выдана ЭЦП для совершения операций по расчетным счетам организации, объяснительной ФИО5 о самовольном перечислении части денежных средств; выписок о движении денежных средств по расчетным счетам организаций и физических лиц, согласно которым выявлены установленные незаконные перечисления на счета ИП ФИО ФИО6 №1, ФИО6 №2 и ФИО6 №3 со счетов ...»; договоров от ... г.г. о реализации туристического продукта подсудимой; предварительного договора от ... и договора от ... транспортного средства об оформлении автомобиля на мать подсудимой и других приведенных выше, суд приходит к выводу о виновности ФИО5 во всех инкриминируемых ей преступлениях.

Показания подсудимой ФИО5 о том, что все установленные перечисления на счета ФИО6 №1, ФИО6 №2 и ФИО6 №3 осуществлялись по указанию и с ведома директора, ИП ФИО. - с разрешения и ведома последнего, по которым Потерпевший издавал соответствующие приказы и был ознакомлен с финансовыми документами об этих перечислениях, объяснительную о самовольных перечислениях писала под диктовку директора, от поездки по турпутевки в ... году отказалась добровольно, расторжении с ней директором трудового договора по ее инициативе, суд считает недостоверными, данными с целью избежать уголовного наказания, поскольку такие показания опровергаются совокупностью представленных по делу доказательств, в том числе, показаниями Потерпевший., который в категоричной форме, несмотря на отрицание подсудимой своей вины, утверждал о самовольных указанных перечислениях подсудимой и сокрытии от него этой информации, о признании ему в части хищений в объяснительной, отсутствии на рабочем месте без уведомления с ..., протоколом обыска по месту нахождения организации, согласно которому приказы руководителя об установленных перечислениях отсутствуют.

Оснований оговаривать подсудимую у Потерпевший не имеется. Версия ФИО5 о том, что Потерпевший. оговорил ее по причине добровольного увольнения из ...», является несостоятельной, объективно опровергается как показаниями представителя потерпевшего, в том числе о прекращении выхода на работу с ... без объяснения причин, выполнении подсудимой функциональных обязанностей по учету кадрового состава, доступа к трудовым книжкам сотрудников фирмы и отсутствии ее трудовой книжки в сейфе главного бухгалтера, показаниями свидетелей – сотрудников ...», так и актами о невыходе на работу главного бухгалтера ФИО5 с ... по не известным причинам, протоколом обыска в организации об отсутствии обнаружения приказа о расторжении трудового договора с подсудимой по инициативе работника.

По указанным основаниям суд не может согласиться с доводами защитника о том, что Потерпевший знакомясь с выпиской о финансовом состоянии общества дважды в день, не мог не знать о всех перечислениях денежных средств со счета организации. Такие выводы защиты являются лишь предположениями и объективными данными не подтверждены, опровергаются показаниями представителя потерпевшего Потерпевший.

Оценивая вышеприведённые показания допрошенных по делу представителя потерпевшего, свидетелей, исследованные в судебном заседании протоколы осмотров мест происшествий, предметов и документов, выемки, обыска, банковские выписки, расходные кассовые ордера, ответы банков, копии документов, заключение эксперта и другие приведенные выше письменные доказательства, суд признаёт их достоверными, относимыми и допустимыми доказательствами, поскольку они согласуются и дополняют друг друга, содержат сведения об обстоятельствах совершения преступлений, виновности подсудимой, характере и размере вреда, причинённого преступлениями, а также иных обстоятельствах, имеющих значение для дела, получены в соответствии с требованиями процессуального законодательства.

Какие-либо данные, которые позволили бы суду усомниться в достоверности показаний вышеуказанных свидетелей, взятых за основу приговора, отсутствуют. Кроме того, свидетели неприязненных отношений к подсудимой не имеют, были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний. 

Каких-либо противоречий в показаниях свидетелей, которые могли бы существенно повлиять на выводы суда о доказанности вины и квалификации действий подсудимой, не установлено. 

Результаты ОРД получены в соответствии с требованиями закона, были рассекречены с соблюдением требований ст. 11 Федерального закона РФ от 12 августа 1995 года № 144 «Об оперативно-розыскной деятельности» и представлены в уголовное дело. 

Из содержания исследованных в судебном заседании протоколов следственных и оперативно-розыскных действий, судом установлено, что их производство осуществлялось в рамках действующего законодательства, с соблюдением установленной процедуры, в том числе в необходимых случаях с участием понятых, то есть незаинтересованных лиц, со стороны которых замечаний и заявлений на содержание протоколов не поступало. Нарушений уголовно-процессуального закона при оформлении процессуальных документов, не допущено. 

Нарушений норм уголовно-процессуального закона при сборе и закреплении вышеизложенных доказательств судом в ходе судебного следствия не установлено.

Таким образом, вина подсудимой ФИО5 по каждому преступлению полностью доказана, а доводы стороны защиты об оправдании подсудимой являются несостоятельными.

Переходя к правовой оценке содеянного подсудимой, суд исходит из позиции государственного обвинителя, поддержавшего предъявленное обвинение, а также из обстоятельств дела, установленных приведенными выше доказательствами, согласно которым по каждому установленному факту перечислений денежных средств лицам (ФИО6 №1, ФИО6 №2 и ФИО6 №3, дважды ИП ФИО) прямые умыслы ФИО5 были направлен на хищение вверенных ей денежных средств.

С указанными целями ФИО5, являясь на основании приказа № N от ... главным бухгалтером ... которая в силу должностных обязанностей осуществляла полномочия по распоряжению денежными средствами организации, в том числе являлась материально-ответственным должностным лицом, которому согласно приказу от ... была вверена электронно-цифровая подпись в системе дистанционного банковского обслуживания, похищала денежные средства с банковских счетов организации: растратив 146 530 рублей путем перечисления с расчетного счета ... на расчетный счет ИП ФИО.; растратив 280000 рублей путем перечисления с расчетного счета ... на лицевой счет банковской карты ФИО6 №1; присвоив 233275 рублей путем перечисления на лицевой счет банковской карты, оформленной и принадлежащей ФИО6 №2, находящейся в её пользовании; присвоив 1195350 рублей путем перечисления на лицевой счет банковской карты, оформленной и принадлежащей ФИО6 №3, находящейся в её пользовании; а так же растратив 110000 рублей путем перечисления с расчетного счета ... на расчетный счет ИП ФИО

Потерпевшему незаконными действиями ФИО5 были причинены материальные ущербы на указанные суммы.

При этом все преступления были окончены. Соответствующие присвоения - с того момента, когда законное владение денежными средствами стало противоправным и ФИО5 начала совершать действия, направленные на обращение указанного имущества в свою пользу. Растраты - с момента начала противоправного издержания вверенного имущества, т.е. перечисления со счета общества.

Доводы подсудимой о том, что по приказу о наделении ее правом использования и хранения электронной подписи в системе дистанционного банковского обслуживания ей была доверена только ЭЦП банка ...», суд считает несостоятельными, поскольку приказ не содержит указаний о вверении ей ЭЦП лишь одного этого банка, а в силу занимаемой должности подсудимая осуществляла полномочия по распоряжению денежными средствами организации по всем её счетам.

По указанным основаниям суд не может согласится с доводами защиты об отсутствии доказательств вины ФИО5 в совершении преступлений и оправдании подсудимой, поскольку ее виновность в совершении указанных преступлений нашла свое подтверждение представленными доказательствами. Версия подсудимой об осуществлении установленных перечислений по приказам директора проверена и опровергнута представленной совокупностью доказательств. При этом суду представлено достаточно данных для принятия итогового решения по делу, проведение проверок финансовой-хозяйственной деятельности ... и инвентаризации, о которых ходатайствовала ФИО5 и защитник, для установления юридически значимых обстоятельств дела для квалификации действий подсудимой не требуется.

Доводы защитника о том, что отказ от тура ФИО5 и возврат перечисленных средств обществу не связан с действиями Потерпевший. не состоятельны, поскольку опровергаются совокупностью представленных доказательств, в том числе показаниями Потерпевший. о требованиях с подсудимой перечисленных на счет ИП ФИО денежных средств после выявления этого перечисления, и свидетеля ФИО о требованиях директора ...» вернуть поступившие денежные средства. Показания ФИО6 №15 о том, что ФИО5 так же сообщила ей об отказе от турпоездки, не противоречит установленным обстоятельствам, поскольку, очевидно, что такой отказ подсудимой был связан с выявлением директором ее незаконного перечисления. Это преступление было оконченным с момента противоправного перечисления на счет ИП ФИО, в связи с чем для квалификации действий подсудимой не имеет значения возврат денежных средств на счет ...».

Суд квалифицирует действия ФИО5:

1) по факту приобретения турпродукта в 2017 году по ч. 3 ст.160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенная лицом с использованием своего служебного положения;

2) по факту приобретения автомобиля по ч.3 ст.160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенная лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере;

3) по факту перечисления денежных средств на счет ФИО6 №2 по ч.3 ст.160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

4) по факту перечисления денежных средств на счет ФИО6 №3 по ч.4 ст.160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере;

5) по факту приобретения турпродукта в 2018 году по ч.3 ст.160 УК РФ, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенная лицом с использованием своего служебного положения.

Квалифицирующий признак совершения преступлений «лицом с использованием своего служебного положения» подтверждается тем, что ФИО5 для совершения хищений чужого имущества использовала свои служебные полномочия главного бухгалтера ...», включающие в себя согласно трудовому договору, должностной инструкции и Федеральному закону «О бухгалтерском учете» административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, в том числе полномочия осуществлять: организацию учета и отчетности; формирование учетной политики исходя из специфики условий хозяйствования, структуры, размеров, отраслевой принадлежности и других особенностей деятельности организации; организовывать: работу по ведению регистров бухгалтерского учета, учета имущества, обязательств, основных средств, материально - производственных запасов, денежных средств; обеспечивать: своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств; руководить формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета; контролировать: соблюдение порядка оформления первичных документов, финансовой и кассовой дисциплины; сохранность бухгалтерских документов и сдачу их в архив в установленном порядке; и обязанности формировать полную и достоверную бухгалтерскую отчетность, и совершила указанные перечисления со счета ...».

Квалифицирующие признаки в соответствующих преступлениях «в крупном размере» и «в особо крупном размере» подтверждаются стоимостью похищенных денежных средств, которые превышают двести пятьдесят тысяч рублей и один миллион рублей соответственно, установленный п.4 примечания к ст.158 УК РФ.

При назначении наказания ФИО5 суд, исходя из требований ст. ст. 6, 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельства совершения преступлений, данные о личности подсудимой, влияние назначенного наказания на ее исправление и условия жизни ее семьи.

ФИО5 совершила пять умышленных оконченных корыстных преступлений, относящихся к категории тяжких, ранее не судима, характеризуются положительно, работает, находится в декретном отпуске, имеет одного несовершеннолетнего и одного малолетнего детей.

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимой по всем преступлениям на основании п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ является: наличие малолетнего ребенка. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд также признает: наличие несовершеннолетнего ребенка, наличие хронических заболеваний у подсудимой, ребенка и матери, положительные характеристики, по преступлению (приобретение турпродукта в ...) – принятие мер к возвращению похищенных денежных средств.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, суд не установил.

Суд не может признать отягчающим наказание обстоятельством совершение преступления с использованием доверия, оказанного виновному, в силу его служебного положения, предусмотренного п. «м» ч. 1 ст. 63 УК РФ, поскольку действия подсудимой квалифицированны по признаку «с использованием служебного положения», что в силу ч. 2 ст. 63 УК РФ исключает возможность его повторного учета при назначении наказания.

С учетом характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, личности подсудимой, наличие смягчающих, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияния назначенного наказания на исправление осужденной и условия жизни её семьи, суд считает, что исправление ФИО5 возможно лишь в условиях изоляции от общества. Наказание подсудимой за каждое преступление суд назначает в виде лишения свободы.

Обсуждая возможность изменения категории преступлений на менее тяжкие, назначения подсудимой более мягкого вида наказания, чем предусмотрено за совершенные преступления, замену наказания в виде лишения свободы на принудительные работы, а также условного осуждения, суд оснований для применения правил, предусмотренных ч.6 ст.15, ч.2 ст. 53.1, ст. 64, ст.73 УК РФ не находит. При этом суд принимает во внимание характер, степень социальной опасности, фактические обстоятельства и количество совершенных преступлений, а также, учитывая личность подсудимой, приходит к выводу, что совершенные преступления соответствуют установленной категории преступлений, судом не установлены исключительные обстоятельства, связанные с целями и мотивами преступлений, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступлений, которые существенно уменьшают степень общественной опасности совершенных преступлений.

Окончательное наказание ФИО5 должно быть назначено по правилам ч.3 ст.69 УК РФ, поскольку последняя совершила пять тяжких преступлений.

Согласно ч. 1 ст. 82 УК РФ женщине, имеющей ребенка в возрасте до 14 лет, суд может отсрочить реальное отбывание наказания до достижения ребенком четырнадцатилетнего возраста.

Учитывая характер и степень тяжести совершенных преступлений, их количество, условия жизни подсудимой, отсутствие данных об обследовании жилого помещения по месту проживания подсудимой соответствующими органами на предмет соответствия жилого помещения по санитарно-гигиеническому состоянию установленным нормам, а так же заключения об отсутствии родственников, с которыми могут воспитываться дети осужденной, суд не находит в настоящее время оснований для отсрочки наказания ФИО5 до достижения ребенком четырнадцатилетнего возраста. Вопреки доводам защитника, имеющийся в материалах дела акт обследования жилого помещения от ... N не может быть принят во внимание, поскольку в настоящее время не соответствует действительности, условия жизни и состав семьи ФИО5 на сегодняшний день поменялись.

В связи с изложенным вопрос об отсрочки наказания ФИО5 до достижения ребенком четырнадцатилетнего возраста, может быть решен на стадии исполнения приговора в порядке, предусмотренном ст.ст. 398, 399 УПК РФ.

В соответствии с п. «б» ч.1 ст.58 УК РФ местом отбывания наказания осужденной, суд назначает исправительную колонию общего режима, поскольку подсудимой совершены тяжкие преступления.

С учетом характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, личности и материального положения подсудимой, возможности реального исполнения, размера удовлетворенного иска и необходимости возмещения потерпевшему материального ущерба, суд не назначает подсудимой дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.

Рассмотрев исковые требования представителя потерпевшего Потерпевший к подсудимой ФИО5, руководствуясь ст.1064 ГК РФ, суд приходит к выводу об удовлетворении их в полном объеме и взыскивает в счет возмещения причиненного преступлением материального ущерба в пользу потерпевшего ... в лице представителя Потерпевший. с ФИО5 1855 155 рублей.

Арест на имущество подсудимой, заключающийся в запрете распоряжения, следует сохранить до исполнения приговора по удовлетворению исковых требований представителя потерпевшего.

Меру пресечения подсудимой с учетом ее личности, состояния здоровья и наличия малолетнего ребенка, а так же отсутствия данных о нарушении ранее избранной меры пресечения и возможности скрыться, суд до вступления приговора в законную силу оставляет прежней в виде подписки о не выезде из ... и надлежащем поведении.

Судьбу вещественных доказательств по делу необходимо решить с учетом требований ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 296-304, 307-310 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать ФИО5 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 3 ст. 160, ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание:

- по ч. 3 ст. 160 УК РФ (по факту приобретения турпродукта в ...) в виде лишения свободы на срок один год;

- по ч. 3 ст. 160 УК РФ (по факту приобретения автомобиля) в виде лишения свободы на срок один год шесть месяцев;

- по ч. 3 ст. 160 УК РФ (по факту перечисления денежных средств на счет ФИО6 №2) в виде лишения свободы на срок один год;

- по ч. 3 ст. 160 УК РФ (по факту приобретения турпродукта в ... году) в виде лишения свободы на срок шесть месяцев;

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ в виде лишения свободы на срок два года шесть месяцев.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний окончательно ФИО5 назначить наказание в виде лишения свободы на срок 3 года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

До вступления приговора в законную силу сохранить ФИО5 меру пресечения в виде подписки о не выезде из ... и надлежащем поведении.

По вступлении приговора в законную силу ФИО5 взять под стражу немедленно с содержанием в ... по ... для направления по месту отбывания наказания.

Срок отбытия наказания ФИО5 исчислять со дня взятия ее под стражу.

Обязать управление социальной защиты населения администрации ... передать несовершеннолетнюю ФИО2, ... года рождения и малолетнего ФИО3, ... года рождения на попечение близких родственников осужденной, а при отсутствии таковых, решить вопрос о помещении детей в детские или социальные учреждения. О принятых мерах сообщить в ... ....

Исковые требования представителя потерпевшего Потерпевший к подсудимой ФИО5 удовлетворить в полном объеме.

Взыскать с ФИО5 в счет возмещения материального ущерба, причинённого преступлением, в пользу ...ИНН N) в лице представителя потерпевшего Потерпевший денежные средства в сумме 1855 155 рублей.

До исполнения приговора в части удовлетворения исковых требований потерпевшего сохранить арест на имущество: автомобиль KIA ED (CEED), г/н N регион, идентификационный номер N, 2008 года выпуска, на сумму 389000 рублей; мобильный телефон марки «Samsung Galaxy S7», imei 1: N, imei 2: N, стоимостью 26490 р.; ноутбук марки «Samsung», модель: NP – R540 (модель: NP – R540-JT02RU), S/N: ZZ5J93AB10063L в корпусе коричневого цвета, стоимостью 21707 рублей. (т. 4 л.д. 179-185, т. 5 л.д. 43 - 48).

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства: 

- акты о невыходе на работу; копию Устава ... копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица; копии решений единственного участника ... копий изменений в учредительные документы ...»; копию свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ; копию свидетельства о государственной регистрации права от ...; копию выписки из ЕГРН об основных характеристиках и зарегистрированных правах на объекты недвижимости; копию свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения; копию приказа о приеме работника на работу от ...; копии протоколов собрания учредителей ..., копию учредительного договора ...» от ...; трудовой договор от ...; приказы; должностную инструкция главного бухгалтера от ... в ...; объяснительную от ...; дополнительные соглашения к трудовому договору; расходные кассовые ордеры; личную карточку работника ...»; платежные ведомости; уведомления; записки - расчеты; заявления; приложения к листку нетрудоспособности; копию листка нетрудоспособности; выписку о движении денежных средств по расчетному счету N, принадлежащему ИП ФИО. за ... г., содержащуюся на CD – диске; приказ о предоставлении отпуска работнику N от ...; заявления; листки нетрудоспособности; выписку движения денежных средств по расчетному счету ...» ИНН N, открытому в ... содержащуюся на CD – диске; копию договора о реализации туристического продукта N от ...; заявку на бронирование туристического продукта, как приложение N к договору N от ...; лист ознакомления с информацией о потребительских свойствах тура (туристических услуг) туроператора; сведения о туроператоре; копию платежного поручения N от ...; копию платежного поручения N от ...; копию туристической путевки серии А N от ...; копию маршрутной квитанции на Е.Н.. (ФИО5), Е.Н. ФИО2 информацию по страхованию «Стандарт плюс» к договору страхования N от ... на Е.Н.. (ФИО5), Е.Н.., ФИО2; тетрадь с рукописными записями ФИО6 №5; образцы почерка и подписей ФИО5; информацию, полученную по абонентскому номеру N при проведении ОРМ «Снятие информации с технических каналов связи» в период с ... по ..., содержащуюся на оптическом диске CD – R N; информацию о соединениях по абонентскому номеру 

<

***>, принадлежащему ФИО6 №1; предварительный договор купли - продажи автомобиля от ..., договор купли - продажи транспортного средства от ...; приказ о предоставлении отпуска работнику N от ...; выписку по банковской карте ФИО6 №1; выписку движения денежных средств по расчетному счету ... ИНН N N, открытому в ...; приказ о предоставлении отпуска работнику N от ...; заявление от ...; выписку по счету ФИО6 №2; копию трудовой книжки ФИО6 №3; сведения, полученные при ОРМ «Наблюдение» в отношении ФИО6 №3, содержащиеся на оптическом диске DVD – R N; стенограмму разговора, проводимого в период с 18.59 до 19.12 ...; копию договора о реализации туристического продукта N от ...; заявку на бронирование туристического продукта, как приложение N к договору N от ...; лист ознакомления с информацией о потребительских свойствах тура (туристических услуг) туроператора; сведения о туроператоре; копию платежного поручения N от ..., хранящиеся в материалах уголовного дела, оставить там же;

- банковскую карту ...» N, принадлежащую ФИО6 №3, возвращенные ФИО6 №3, оставить там же.

Приговор может быть обжалован и опротестован в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда через Ленинский районный суд г.Оренбурга в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей – в тот же срок со дня получения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции. В случае подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления иными участниками процесса, затрагивающих интересы осужденного, последний также вправе в течение 10 суток со дня вручения ему копии указанной апелляционной жалобы или апелляционного представления подать свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно либо с использованием средств видеоконференцсвязи.

Судья: ... Е.Г. Родыгина

...

...

...

...