Судья Cабирьянов Р.Я. дело № 7р-221/2023

РЕШЕНИЕ

г. Йошкар-Ола 21 ноября 2023 года

Судья Верховного Суда Республики Марий Эл Салихова Э.И.,

при секретаре Богомоловой Л.В.,

рассмотрев жалобу ФИО1 на постановление заместителя управляющего Отделением - Национальным банком по Республике Марий Эл Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации № ТУ-88-ДЛ-23-5482/3140-1 от 28 июля 2023 года, решение судьи Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 22 сентября 2023 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении 

ФИО1, на момент совершения административного правонарушения являвшейся юрисконсультом и специальным должностным лицом КПК «Столица», 

<

дата> в дер. 

<

адрес>, зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес> имеющей на иждивении малолетнего ребенка, ранее привлекавшаяся к административной ответственности за совершение однородных административных правонарушений, 

у с т а н о в и л:

постановлением заместителя управляющего Отделением -Национальным банком по Республике Марий Эл Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 28 июля 2023 года, оставленным без изменения решением судьи Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 22 сентября 2023 года, прекращено на основании статьи 2.9 КоАП РФ в связи с малозначительностью совершенного административного правонарушения с объявлением устного замечания производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в отношении ФИО1, на дату совершения административного правонарушения являвшейся специальным должностным лицом кредитного потребительского кооператива (далее – КПК) «Столица».

В жалобе, поданной в Верховный Суд Республики Марий Эл, ФИО1 просит состоявшиеся решения отменить, производство по делу прекратить в связи с отсутствием события и состава административного правонарушения. Указывает, что в КоАП РФ отсутствует ответственность за ошибку в номере КПП организации отправителя формализованного электронного сообщения (далее – ФЭС) в уполномоченный орган, которая не имеет отношения к предоставлению информации по существу. Должностным лицом и судьей проигнорированы доводы о том, что она не знала об изменении КПП организации, так как не открывала личный кабинет организации на сайте Росфинмониторинга. Она не могла изменить номер КПП организации, так как это не входило в ее полномочия. В должностных инструкциях, а также в правилах внутреннего контроля не указана ее обязанность проверять КПП организации перед направлением ФЭС. Предыдущее специальное должностное лицо КПК «Столица» в течение длительного времени направляло в уполномоченный орган ФЭС с неправильным номером КПП организации, при этом зная об его изменении, так как являлось председателем правления КПК, однако при проведении проверки его деятельности административным органом указанные действия не вменялись ему в качестве административного правонарушения. 

ФИО1 на рассмотрение жалобы не явилась, о времени и месте ее рассмотрения извещена надлежащим образом.

Выслушав объяснения защитника ФИО1 Кузнецова А.Л., поддержавшего жалобу, объяснения представителя Отделения - Национального банка по Республике Марий Эл Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2, представившей письменные возражения на жалобу и поддержавшей их, изучив жалобу, проверив материалы дела об административном правонарушении, материалы жалобного производства, прихожу к следующему.

Согласно части 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 данной статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Объектом указанного правонарушения является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и представления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов.

Субъектом ответственности являются, в том числе организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, и их должностные лица.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями (далее - НФО) и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Поднадзорными Банку России некредитными организациями согласно статье 76.1 Закона № 86-ФЗ являются, в числе прочих, кредитные потребительские кооперативы, которые осуществляют деятельность в порядке, установленном Федеральным законом от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации».

Согласно статье 3 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля;

осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим законом случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим законом случаях целевых правил внутреннего контроля.

К организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании статьи 5 указанного закона относятся в том числе кредитные потребительские кооперативы.

На основании подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, не реже чем один раз в три месяца обязаны проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения (далее - проверки), и информировать о результатах проверок уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

В силу пункта 4 Указания Банка России от 17 октября 2018 года № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 4937-У) информация о результатах проверок направляется некредитной финансовой организацией в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения проверки.

Согласно пункта 2 Указания № 4937-У некредитная финансовая организация должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ (далее - Порядок), электронный документ в виде ФЭС, включающего сведения и информацию, подлежащие передаче в уполномоченный орган. 

В соответствии с пунктом 3 Указания № 4937-У ФЭС направляется в уполномоченный орган путем использования личного кабинета.

В силу пункта 11 Указания № 4937-У порядок составления информации в электронной форме размещается на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» не позднее 30 дней после дня официального опубликования настоящего Указания и применяется со дня вступления в силу настоящего Указания.

Перечень показателей, включаемых НФО в ФЭС, о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества приведен в Таблицах к Информации Банка России «Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

С 1 апреля 2022 года применяется утвержденной Банком России Порядок составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». (далее - Порядок). 

Согласно пункту 7 таблицы 2.5 «Тип данных «Сведения об НФО (филиале НФО)» (НФО)» (НФОП) указанного Порядка в ФЭС указывается КПП (для филиала организации указывается КПП, присвоенный организации по месту нахождения ее филиала). 

Согласно пункту 4 таблицы 2.5.1 «Тип данных «Сведения об НФО (филиале НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган» (НФОП)» Порядка в ФЭС указывается код причины постановки на учет (далее - КПП) (для филиала НФО указывается КПП, присвоенный НФО по месту нахождения ее филиала).

Согласно пункту 6 таблицы 2.6 «Тип данных «Идентификатор записи в ФЭС, представляемом НФО (филиалом НФО)» (Идентификатор Записи)» Порядка в ФЭС указывается уникальный идентификатор информации, представляемой НФО (филиалом НФО).

Показатель имеет следующую структуру:

_

_

_

,

где:

gggg - год (4 знака);

NNNNNNNNNN(NN) - ИНН НФО (филиала НФО), представляющей (представляющем) информацию;

- для юридического лица (филиала юридического лица) - 10 символов;

KKKKKKKKK - КПП НФО (филиала НФО), представляющей (представляющего) информацию (9 символов, для индивидуального предпринимателя - "000000000");

mmmmmmmm - порядковый номер информации, представляемой НФО (филиалом НФО) (8 символов) с начала календарного года (нумерация является единой для всех типов сообщений НФО (филиала НФО), указанных в подпункте 3.1.1. пункта 3 настоящего документа).

Согласно пункту 1 таблицы 3.4 «Состав и формат информационной части ФЭС о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, в отношении денежных средств или иного имущества которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию)» Порядка в информационной части ФЭС указывается информация об НФО (филиале НФО), передающей (передающем) сведения в уполномоченный орган (показатель введен, начиная с версии 1.2 формата ФЭС). Состав показателя «ИнфНФОП» приведен в таблице 2.5.1.

Согласно пункту 2 таблицы 3.4 «Состав и формат информационной части ФЭС о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, в отношении денежных средств или иного имущества которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию)» Порядка в информационной части ФЭС указывается информация об НФО (филиале НФО), представляющей (представляющем) сведения в уполномоченный орган. Состав показателя «ИнфНФО» приведен в таблице 2.5.

Согласно пункту 3 таблицы 3.4 «Состав и формат информационной части ФЭС о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, в отношении денежных средств или иного имущества которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию)» Порядка в информационной части ФЭС указывается уникальный идентификатор записи в ФЭС. Уникальный идентификатор присваивается при первичном представлении информации и не меняется при исправлении, корректировке или представлении сообщения об удалении информации. Состав показателя «НомерЗаписи» приведен в таблице 2.6.

Согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1. раздела 3 Порядка наименование ФЭС имеет следующую структуру:

SNFO3484_TI_NNNNNNNNNN(NN)_KKKKKKKKK_GGGGMMDD_Xnn.xml,

где:

SNFO3484 - идентификатор ФЭС;

TI - код вида ФЭС принимает одно из следующих значений:

01 - для сообщения об операциях с денежными средствами или иным имуществом (далее - операция), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6 и (или) в соответствии со статьей 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ (далее - сообщение об операциях, подлежащих обязательному контролю);

02 - для сообщения об операциях, в отношении которых у работников НФО на основании реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения возникают подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая имеющуюся у НФО (филиала НФО) информацию о бенефициарном владельце (далее - сообщение о подозрительных операциях);

09 - для сообщения о совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, в отношении которых у работников НФО на основании реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения возникают подозрения, что данные операции и (или) действия осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включая имеющуюся у НФО (филиала НФО) информацию о бенефициарном владельце (далее - сообщение о подозрительной деятельности);

03 - для сообщения о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организации и (или) физического лица в соответствии с подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ и (или) в соответствии с пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ (далее - сообщение о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества);

04 - для сообщения о результатах проверки:

- наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ;

- наличия среди своих клиентов организаций и (или) физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения в соответствии с пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ;

05 - для сообщения о фактах воспрепятствования со стороны государства (территории), в котором (на которой) расположены филиалы и представительства, а также дочерние организации НФО, реализации такими филиалами, представительствами и дочерними организациями Федерального закона N 115-ФЗ либо его отдельных положений (далее - сообщение о фактах воспрепятствования реализации Федерального закона N 115-ФЗ);

06 - для сообщения об операциях, приостановленных в соответствии с пунктом 10 статьи 7 и (или) пунктом 8 статьи 7.5 Федерального закона N 115-ФЗ.

08 - для сообщения:

- о случаях отказа от проведения операций по основаниям, указанным в пункте 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ (далее - отказ от проведения операции);

- об устранении указанного в пункте 11 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ основания, в том числе в связи с принятым решением межведомственной комиссии, созданной при Банке России в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ (далее - межведомственная комиссия) 

<

2>, об отсутствии основания, в соответствии с которым ранее НФО было принято решение об отказе от проведения операций, сведения о которой были представлены в уполномоченный орган;

- об отмене судом ранее принятого НФО решения об отказе от проведения операции;

NNNNNNNNNN(NN) - ИНН НФО (филиала НФО), передающей (передающего) ФЭС:

- для юридического лица (филиала юридического лица) - 10 символов;

- для индивидуального предпринимателя - 12 символов;

KKKKKKKKK - КПП НФО (филиала НФО), передающей (передающего) ФЭС (9 символов, для индивидуального предпринимателя - "000000000");

GGGGMMDD - дата формирования ФЭС (год (4 символа), месяц, день) (совпадает со значением показателя "Дата ФЭС" (ДатаСообщения) из таблицы 3.1 настоящего пункта);

Xnn - порядковый номер файла НФО (филиала НФО), сформированного в течение дня (3 символа), нумерация начинается с 001. Для файла НФО (филиала НФО), который содержит только сведения, требующие особого внимания уполномоченного органа или сведения об операциях, у которых показатель "Код вида операции" (КодОперации) (таблица 3.2 настоящего документа) принимает значение 

<

7NNN> (где 7NNN - коды группы операций, указывающих на операции, связанные с финансированием экстремистской, в том числе террористической деятельности, финансированием распространения оружия массового уничтожения), первый разряд порядкового номера файла (X) принимает значение 9.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 20 июля 2023 года КПК «

<

...>» имеет КПП 121501001 (л.д. 139 материалов дела). 

Как следует из материалов дела, в ходе контрольно-надзорных мероприятий Отделом финансового мониторинга и валютного контроля Отделения по Кировской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации установлено несоответствие представленного КПК «Столица» ФЭС формату, определенному Указанием № 4937-У. 

В ФЭС от 4 августа 2022 года номер записи 2022_1210003120_121001001_00000004: 

- в графе «ИнформНФО/ИнфНФОП/КППНФО» вопреки требованию пункта 1 таблицы 3.4 и пункта 4 таблицы 2.5.1 Порядка в ФЭС вместо значения - «121501001», указано значение «121001001»,

- в графе «ИнформНФО/СведНФО/ИннфНФО/КППНФО» вопреки требованию пункта 2 таблицы 3.4 и пункта 7 таблицы 2.5 Порядка вместо значения «121501001», указано значение «121001001», 

- в графе «ИнформНФО/СведНФО/Проверка/НомерЗаписи» указано значение 2022_1210003120_121001001_00000004 вместе с тем, в данной графе согласно пункта 3 таблицы 3.4 и пункта 1 таблицы 2.6. Порядка указывается уникальный идентификатор информации, представляемой НФО (филиалом НФО).

- в графе «Наименование ФЭС» указано значение SNFO3484_04_120003120__121001001_20221011_001. xlm вместе с тем, в данной графе согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 раздела 3 Порядка в графе «Наименование ФЭС» должно быть указано значение SNFO3484_04_120003120__1215001001_20221011_001. xlm

В ФЭС от 11 октября 2022 года номер записи 2022_1210003120_121001001_00000005: 

- в графе «ИнформНФО/ИнфНФОП/КППНФО» вопреки требованию пункта 1 таблицы 3.4 и пункта 4 таблицы 2.5.1 Порядка в ФЭС вместо значения - «121501001», указано значение «121001001»,

- в графе «ИнформНФО/СведНФО/ИннфНФО/КППНФО» вопреки требованию пункта 2 таблицы 3.4 и пункта 7 таблицы 2.5 Порядка вместо значения «121501001», указано значение «121001001», 

- в графе «ИнформНФО/СведНФО/Проверка/НомерЗаписи» указано значение 2022_1210003120_121001001_00000005 вместе с тем, в данной графе согласно пункту 3 таблицы 3.4 и пунтка 1 таблицы 2.6. Порядка указывается уникальный идентификатор информации, представляемой НФО (филиалом НФО).

- в графе «Наименование ФЭС» указано значение SNFO3484_04_120003120__121001001_20221011_001. xlm вместе с тем, в данной графе согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 раздела 3 Порядка в графе «Наименование ФЭС» должно быть указано SNFO3484_04_120003120__1215001001_20221011_001.

- в графе «Наименование ФЭС» указано значение SNFO3484_04_120003120__121001001_20221011_001. xlm вместе с тем, в данной графе согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 раздела 3 Порядка в графе «Наименование ФЭС» должно быть указано значение SNFO3484_04_120003120__1215001001_20221011_001. xlm

В ФЭС от 12 декабря 2022 года номер записи 2022_1210003120_121001001_00000006: 

- в графе «ИнформНФО/ИнфНФОП/КППНФО» вопреки требованию пункта 1 таблицы 3.4 и пункта 4 таблицы 2.5.1 Порядка в ФЭС вместе значения - «121501001», указано значение «121001001»,

- в графе «ИнформНФО/СведНФО/ИннфНФО/КППНФО» вопреки требованию пункта 2 таблицы 3.4 и пункта 7 таблицы 2.5 Порядка вместо значения «121501001», указано значение «121001001», 

- в графе «ИнформНФО/СведНФО/Проверка/НомерЗаписи» указано значение 2022_1210003120_121001001_00000006 вместе с тем, в данной графе согласно пункту 3 таблицы 3.4 и пункту 1 таблицы 2.6. Порядка указывается уникальный идентификатор информации, представляемой НФО (филиалом НФО).

- в графе «Наименование ФЭС» указано значение SNFO3484_04_120003120__121001001_20221011_001. xlm вместе с тем, в данной графе согласно подпункту 3.1.1 пункта 3.1 раздела 3 Порядка в графе «Наименование ФЭС» должно быть указано значение SNFO3484_04_120003120__1215001001_20221011_001. xlm. 

Таким образом, административным органом установлено, что КПК «

<

...>» при направлении результатов проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, завершенных 4 августа 2022 года, 11 октября 2022 года, 12 декабря 2022 года, нарушил пункт 1 таблицы 3.4 Порядка, пункт 4 таблицы 2.5.1 Порядка, пункт 2 таблицы 3.4 Порядка, пункт 7 таблицы 2.5 Порядка, пункт 3 таблицы 3.4 Порядка, подпункт 3.1.1 пункта 3.1 раздела 3 Порядка, регламентирующих порядок заполнения информационных показателей ФЭС, наименования ФЭС. Таким образом, КПК «Столица» не исполнил требования подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ и пункта 2 Указания № 4937-У в части соблюдения порядка информирования уполномоченного органа о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, по проверкам, проведенным 4 августа 2022 года, 11 октября 2022 года, 12 декабря 2022 года.

Вопреки доводам жалобы ФИО1, указные действия образуют объективную сторону административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, поскольку, как следует из буквального толкования части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, в объективную сторону указанного административного правонарушения входит также представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, в уполномоченный орган с нарушением установленного порядка. В данном случае административным органом установлено нарушение конкретных положений Порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Доводы заявителя, что она не знала об изменении КПП организации и предыдущее специальное должностное лицо КПК «

<

...>» в течение длительного времени направляло в уполномоченный орган ФЭС с неправильным номером КПП, не имеют правового значения для решения вопроса о наличии в действиях ФИО1, на момент совершения административного правонарушения являвшейся специальным должностным лицом КПК «

<

...>», состава административного правонарушения. 

В соответствии со статьей 2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Субъектами административной ответственности, установленной частью 1 статьей 15.27 КоАП РФ, являются, в том числе должностные лица.

В силу пункта 2 примечания к статье 15.27 КоАП РФ за административные правонарушения, предусмотренные частями 1 и 2 настоящей статьи, сотрудники организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в обязанности которых входит выявление и (или) представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, несут ответственность как должностные лица.

29 сентября 2020 года ФИО1 была принята на работу в КПК «

<

...>» на должность юриста-консультанта. Приказом НФО КПК «

<

...>» от 14 октября 2020 года она назначена специальным должностным лицом, ответственным за реализацию ПВК в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Согласно пункту 2.2 должностной инструкции (утвержденной 20 июня 2017 года руководителем КПК «

<

...>»), с которой ФИО1 ознакомлена 14 октября 2020 года, в функции ответственного сотрудника входит организация реализации правил внутреннего контроля, в том числе программ его осуществления. Пункт 2.5 указанной инструкции предусматривает в числе обязанностей ответственного сотрудника организацию представления сведений в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ.

В соответствии с пунктом 7.4 правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ, утвержденных приказом руководителя КПК «

<

...>» 1 февраля 2021 года, ФЭС о результатах проверок составляется, предоставляется, исправляется, корректируется и удаляется ответственным сотрудником. 

Приказом № 1 от 27 апреля 2023 года трудовой договор между юрисконсультом ФИО1 и КПК «

<

...>» расторгнут. Решением 1.1 единоличного исполнительного органа от 27 апреля 2023 года обязанности специального должностного лица с ФИО1 сняты с 28 апреля 2023 года.

Таким образом, ФИО1, являясь на момент совершения административного правонарушения специальным должностным лицом КПК «

<

...>», в силу возложенных на нее законом, Правилами ПОД/ФТ и должностной инструкцией обязанностей должна была обеспечить соблюдение КПК «

<

...>» требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ и пункта 2 Указания № 4937-У в части соблюдения порядка информирования уполномоченного органа о результатах проверок наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, по проверкам, проведенным 4 августа 2022 года, 11 октября 2022 года, 12 декабря 2022 года, поскольку именно она в период с 4 августа 2022 года по 12 декабря 2022 года являлась специальным должностным лицом КПК «

<

...>». 

Фактические обстоятельства дела подтверждаются собранными по делу об административном правонарушении доказательствами, в соответствии с требованиями статьи 24.1 КоАП РФ при рассмотрении дела об административном правонарушении на основании полного и всестороннего анализа собранных по делу доказательств установлены все юридически значимые обстоятельства совершения административного правонарушения, предусмотренные 26.1 данного Кодекса.

При рассмотрении жалобы ФИО1 на постановление должностного лица судья Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл обоснованно признал совершенное ФИО1 деяние противоправным, вину ФИО1 в его совершении доказанной.

Оснований не соглашаться с выводами, изложенными в судебном акте, не имеется, поскольку они основаны на правильном применении норм материального права к спорным правоотношениям и сделаны с учетом конкретных обстоятельств дела, на которые ссылается лицо, подавшее жалобу. 

Вывод о наличии в действиях лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, соответствует фактическим обстоятельствам дела и представленным доказательствам, которые получили надлежащую оценку в обжалуемых актах, и сомнений не вызывает.

Доводы жалобы о виновности предыдущего специального должностного лица КПК «

<

...>» не могут быть приняты во внимание, поскольку согласно статье 25.1 КоАП РФ постановление и решение по делу об административном правонарушении выносятся исключительно в отношении лица, привлекаемого к административной ответственности, и не могут содержать выводов о виновности иных лиц, поскольку иное означало бы выход за рамки установленного статьей 26.1 КоАП РФ предмета доказывания по делу об административном правонарушении. 

Ошибочным является утверждение защитника о длящемся характере совершенного правонарушения, так как оно считается оконченным с момента направления ФЭС с нарушением установленного порядка в уполномоченный орган.

Несогласие заявителя с оценкой доказательств, данной должностным лицом и судьей городского суда, основанием для отмены принятых по делу решений не является.

Таким образом, нарушений требований процессуального законодательства, не позволивших правильно рассмотреть дело, ни на стадии его возбуждения, ни на стадии рассмотрения дела должностным лицом и судьей городского суда допущено не было. 

Прекращение производства по делу на основании статьи 2.9 КоАП РФ в связи с признанием должностным лицом административного органа совершенного деяния малозначительным с объявлением ФИО1 устного замечания соответствует требованиям действующего законодательства, поскольку при оценке деяния учтены фактические обстоятельства совершения правонарушения, степень его общественной опасности, отсутствие негативных последствий. Вывод о квалификации деяния как малозначительного должностным лицом в постановлении подробно аргументирован. 

С учетом изложенного оснований для отмены или изменения решения судьи, постановления должностного лица административного органа не имеется.

Руководствуясь статьями 30.6 - 30.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

р е ш и л:

постановление заместителя управляющего Отделением - Национальным банком по Республике Марий Эл Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации № ТУ-88-ДЛ-23-5482/3140-1 от 28 июля 2023 года, решение судьи Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 22 сентября 2023 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении ФИО1, оставить без изменения, жалобу ФИО1 – без удовлетворения. 

Судья Э.И. Салихова