ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Химки Московской области «13» февраля 2024 года

Химкинский городской суд Московской области в составе:

председательствующего судьи Пожарской О.И.,

при секретаре судебного заседания Михайловой В.Э.,

с участием государственного обвинителя – помощника Московского прокурора по надзору за исполнением законов на воздушном и водном транспорте Московской межрегиональной транспортной прокуратуры ФИО10,

подсудимого ФИО1,

защитника - адвоката Смоленской городской коллегии адвокатов № 

<

адрес> ФИО11, представившего удостоверение № 

<

№ обезличен> и ордер от 

<

дата> года 

<

№ обезличен>,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке судебного разбирательства материалы уголовного дела № 1-156/ 24 в отношении

ФИО1, 

<

дата> года рождения, уроженца 

<

адрес>, гражданина РФ, с высшим образованием, разведенного, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, работающего снабженцем у /название/» 

<

адрес>, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, военнообязанного, не судимого, содержавшегося под стражей по настоящему уголовному делу 

<

дата> г., находящегося под домашним арестом с 

<

дата> г., обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. п. «а», «г» ч.2 ст.194 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимый ФИО1 совершил уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, то есть преступление, предусмотренное п. п. «а», «г» ч.2 ст.194 УК РФ, при следующих обстоятельствах:

В неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, у ФИО12 совместно с ранее знакомым ему ФИО14, находясь в неустановленном месте, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения путем нарушения охраняемых законодательством Российской Федерации экономических отношений, обеспечивающих осуществление легальной внешнеэкономической деятельности и нормального порядка функционирования финансовой системы государства, возник преступный умысел уклониться от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организаций, в особо крупном размере, при таможенном декларировании импортируемых из Итальянской Республики товаров народного потребления, путем подмены оригинальных товаросопроводительных документов и предоставления в таможенные органы Евразийского экономического союза (далее - ЕАЭС), в том числе, в таможенные органы Республики Беларусь и Российской Федерации изготовленных участниками группы лиц по предварительному сговору (далее по тексту – преступная группа/группа лиц по предварительному сговору) подложных товаросопроводительных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об участниках внешнеэкономической сделки, а также о стоимостных характеристиках ввозимых товаров, влияющих на занижение при исчислении подлежащих уплате в бюджет Российской Федерации таможенных платежей.

ФИО12 с целью совместного совершения преступления в сфере экономической деятельности, совместно с ФИО14, умышленно, из корыстных побуждений в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, находясь в неустановленном месте, вовлекли своих родственников и знакомых, а именно ФИО1, лицо 

<

№ обезличен> (в отношении которого в отдельное производство выделены материалы проверки в порядке, предусмотренном ст. 155 УПК РФ, в связи со смертью последнего), ФИО13 и иных неустановленных лиц (в отношении которых материалы выделены в отдельное производство в порядке, предусмотренном ст. 154 УПК РФ), которые действуя умышленно и согласованно, понимая и осознавая незаконность своих действий, желая получения финансовой выгоды от их преступной деятельности, одобрили решение ФИО12 и ФИО14 объединиться в группу лиц по предварительному сговору под их руководством для совместного совершения преступления в сфере экономической деятельности - уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Для наиболее эффективного и оперативного достижения преступных целей, для которых создавалась данная группа лиц по предварительному сговору, ФИО12 и ФИО14, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, находясь в неустановленном месте, реализуя преступный умысел, направленный на уклонение от уплаты таможенных платежей и получение материальной выгоды, разработали преступную схему по уклонению от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, включающую в себя использование с целью придания законного вида совершаемым внешнеэкономическим сделкам, юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Федерации, в числе которых:

- ООО /название/ (дата регистрации 

<

дата>, ИНН 

<

№ обезличен>, адрес регистрации: Россия, 

<

адрес> 3, основной вид деятельности – торговля оптовая одеждой и обувью); 

- ООО /название/ (дата регистрации 

<

дата>, ИНН 

<

№ обезличен>, адрес регистрации: Россия, 

<

адрес> основной вид деятельности – торговля оптовая одеждой и обувью); 

- ООО «Вектор-8» (дата регистрации 

<

дата>, ИНН 

<

№ обезличен>, адрес регистрации: Россия, 

<

адрес> основной вид деятельности – торговля оптовая одеждой и обувью); 

- ООО /название/ (дата регистрации 

<

дата>, ИНН 

<

№ обезличен>, адрес регистрации: Россия, 

<

адрес>, основной вид деятельности – торговля оптовая неспециализированная).

Разработанная преступная схема также включала в себя осуществление группой лиц по предварительному сговору, деятельности от имени подконтрольных юридических лиц, в рамках, действующих международных контрактов с намерением перемещать иностранные товары через таможенную границу Евразийского экономического союза (далее – таможенную границу), с использованием подложных документов, а именно инвойсов и спецификаций к контрактам, содержащих недостоверные сведения о стоимости товара ниже стоимости фактически перемещаемых товаров.

Ввоз на территорию Российской Федерации товаров с нарушением требований таможенного законодательства осуществлялся группой лиц по предварительному сговору двумя способами, а именно с помощью наземного транспорта и авиасообщения. 

С помощью наземного транспорта товары ввозились с территории Итальянской Республики через 

<

адрес> где происходила консолидация единой товарной партии, после чего осуществлялась ее перевозка в 

<

адрес> где производилось таможенное оформление товара по подложным документам, содержащих недостоверные сведения о стоимости товара ниже стоимости фактически перемещаемых товаров, и затем осуществлялась перевозка товара в 

<

адрес> (Российской Федерации), где производилась расконсолидация товарной партии и направление товара в адрес конечных покупателей в различные регионы Российской Федерации.

Так, на территорию Российской Федерации вышеуказанные товары с территории 

<

адрес> ввозились в рамках двух внешнеэкономических контрактов с /название/» (

<

№ обезличен>) 

<

адрес> (/название/

от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, заключенного между ООО «/название/» и /название/

от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, заключенного между ООО /название/» и /название/

При этом, /название/ осуществлял таможенное оформление товаров, реализуемых в рамках вышеуказанных внешнеэкономических контрактов в таможенных органах 

<

адрес>, а именно в таможенном посту /название/ расположенном по адресу: 

<

адрес> и таможенном посту /название/ расположенном по адресу: 

<

адрес>, с предоставлением фиктивного внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, заключенного с компанией /название/ 

<

адрес> и подложных документов, а именно инвойсов и спецификаций к контрактам, содержащих недостоверные сведения о стоимости товара ниже стоимости фактически перемещаемых товаров.

С помощью авиасообщения товары направлялись с территории 

<

адрес> на территорию Российской Федерации в /название/ расположенный по адресу: 

<

адрес>, где впоследствии товары декларировались через /название/ (центр электронного декларирования), расположенный по адресу: г

<

адрес>, /название/ (центр электронного декларирования), расположенный по адресу: 

<

адрес>, и /название/ (грузовой) Шереметьевской таможни, расположенный по адресу: 

<

адрес> Декларантами товаров в данном случае выступали подконтрольные группе лиц по предварительному сговору компании: ООО «/название/» и ООО «/название/», которыми в адрес таможенных органов предоставлялись фиктивные внешнеэкономические контракты, а также подложные документы, а именно инвойсы и спецификации к контрактам, содержащих недостоверные сведения о стоимости товара ниже стоимости фактически перемещаемых товаров.

Так, на территорию Российской Федерации вышеуказанные товары с территории 

<

адрес> ввозятся в рамках трех фиктивных внешнеэкономических контрактов:

- от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, заключенного между ООО «/название/» и «/название/.» 

<

адрес>);

- от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, заключенного между ООО «/название/» и «/название/ 

<

адрес>);

- от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> заключенного между ООО «/название/» и «/название/ 

<

адрес>).

Во исполнение преступного плана группа лиц по предварительному сговору действовала следующим образом.

Осуществляя деятельность в соответствии с достигнутыми договоренностями ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицо 

<

№ обезличен>, ФИО13 и иные неустановленные лица организовали оформление от имени вышеуказанных компаний внешнеторговых контрактов с иностранными компаниями, также подконтрольными группе лиц по предварительному сговору, с намерением перемещать иностранные товары народного потребления (предметов одежды и обуви) через таможенную границу Евразийского экономического союза (далее – таможенную границу), с использованием подложных документов, содержащих заведомо ложные сведения об участниках внешнеэкономической сделки, а также о стоимостных характеристиках ввозимых товаров, влияющих на занижение при исчислении подлежащих уплате в бюджет Российской Федерации таможенных платежей.

В соответствии с разработанным совместно и согласованно планом ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицо 

<

№ обезличен>, ФИО13 и иные неустановленные лица распределили между собой преступные роли следующим образом: 

- ФИО12 занимается организацией поиска новых клиентов (конечных получателей товаров) для вовлечения в схемы незаконного перемещения товаров, а также осуществляет поиск и налаживание новых логистических цепочек, позволяющих группе лиц повышать экономическую эффективность путем уклонения от уплаты таможенных платежей и за счет этого привлекать больше новых клиентов; осуществляет непосредственное общение с иностранными партнерами - представителями логистических компаний 

<

адрес> и иных стран, таких как «/название/ [«/название/ (

<

адрес>), /название/ (

<

адрес>), «/название/»] (

<

адрес>), «/название/» [«/название/»] (

<

адрес>), «/название/» [«/название/»] (

<

адрес>), а также с руководством и бухгалтерией ООО «/название/», ООО «/название/», используемых в схеме незаконного перемещения товаров в регионе деятельности таможенных органов 

<

адрес>, и с руководством и бухгалтерией ООО «/название/» и ООО «/название/», используемых в схемах незаконного перемещения товаров в регионе деятельности /название/ и /название/; занимается «разрешением» проблемных вопросов, возникающих при проведении фактического контроля таможенными органами ЕАЭС;

- ФИО14 отвечает за организацию финансовой деятельности группы лиц по предварительному сговору: выставляет счета клиентам незаконных схем перемещения товаров, ведет учёт задолженностей, осуществляет сверки по поступившим от клиентов платежам в наличной и безналичной формах; ведет непосредственную переписку с иностранными партнерами, а также с руководством и бухгалтерией ООО «/название/», ООО «/название/», используемых в схеме незаконного перемещения товаров в регионе деятельности таможенных органов 

<

адрес>, и с руководством и бухгалтерией ООО «/название/» и ООО «/название/», используемых в схемах незаконного перемещения товаров в регионе деятельности /название/ и /название/.

- ФИО1 участвует в пересылке действительных товаросопроводительных документов с целью подготовки на их основе подложных документов, содержащих недостоверные сведения о перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС товаров в части их стоимостных характеристик, с целью дальнейшего предоставления данных документов в таможенные органы ЕАЭС; заказывает грузовые автомобильные транспортные средства, которыми осуществляется ввоз незаконно перемещаемых товаров; оказывает содействие в страховании грузов по указанию клиентов; представляет сведения соучастникам об успешном прохождении таможенного контроля перемещаемых грузов с указанием номеров деклараций на товары; предоставляет для клиентов сведения о номерах деклараций на товары, а также электронные файлы подложных инвойсов и упаковочных листов, используемых при таможенном оформлении товаров в таможенных органах 

<

адрес> от имени /название/

- ФИО13 организует подготовку недействительных товаротранспортных документов для клиентов преступной схемы с целью легализации незаконно ввезенных товаров народного потребления; ведёт непосредственное общение и переписку с бухгалтерией ООО «/название/» и ООО «/название/», ООО «/название/» и ООО «/название/», а также с клиентами и иными лицами, заинтересованными в незаконном перемещении товаров; привлекает иных лиц для подготовки вышеуказанных недействительных документов.

- лицо 

<

№ обезличен> определял организацию из числа подконтрольных ему юридических лиц ООО «/название/» и ООО «/название/», которая должна выступать в качестве получателя импортируемых товаров, подыскивал таможенные органы, в которых имеется возможность осуществлять недостоверное декларирование товаров, лично осуществлял контроль за организацией подготовки поддельных товаросопроводительных документов, в том числе инвойсов и спецификаций, за оформлением таможенных деклараций, за процессами таможенного оформления и таможенного контроля товаров, поступающих в адрес подконтрольных ему организаций, в том числе ООО «/название/» и ООО «/название/». Кроме того, лицо 

<

№ обезличен> осуществил знакомство и дальнейшее сотрудничество с неустановленными лицами, которым подконтрольны «/название/ и «/название/ (

<

адрес>) с целью дальнейшего заключения внешнеэкономических контрактов и импорта товаров из 

<

адрес> в Российскую Федерацию по заниженной стоимости.

- неустановленные лица, проживающие и осуществляющие свои преступные действия на территории 

<

адрес> и 

<

адрес>, на основании электронных копий экспортных документов и описей товаров, полученных от ФИО1, определяли содержание недостоверных сведений, осуществляли изготовление поддельных товаросопроводительных документов, в том числе инвойсов и спецификаций, содержащих недостоверные сведения о продавцах, покупателях, стоимостных и иных характеристиках для их последующего использования при недостоверном декларировании товаров, поступающих в адрес подконтрольных группе лиц по предварительному сговору организаций, в том числе ООО «/название/», ООО «/название/», ООО «/название/» и ООО «/название/»; осуществляли оплату товаров, незаконно ввозимых в адрес ООО «/название/», ООО «/название/», ООО «/название/» и ООО «/название/», иностранным фабрикам. Также осуществляли направление подложных документов неустановленным лицам из числа сотрудников иностранных компаний, в целях дальнейшего обеспечения импорта товаров из 

<

адрес> в Российскую Федерацию по заниженной стоимости. Впоследствии, после прибытия товарных партий на территорию 

<

адрес> или Российской Федерации, передавали указанные документы лицам, не осведомленным о недостоверности сведений, внесенных в документы, которые на их основании заполняли и подавали в электронном виде декларации на товары в таможенные органы, сотрудники которых осуществляли выпуск товаров в соответствии с заявленной таможенной процедурой «Выпуск для внутреннего пользования».

Таким образом, ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицо 

<

№ обезличен>, ФИО13 и иные неустановленные лица, находясь в составе группы лиц по предварительному сговору совершали преступления, направленные на причинение ущерба экономической безопасности Российской Федерации. 

Интенсивность совершения преступления, предметом которого являлись денежные средства, одноплановый выбор объекта преступления (отношения в сфере внешнеэкономической деятельности), один и тот же способ совершения преступления и постоянный состав участников преступной группы свидетельствуют о наличии предварительного сговора между ними, преступные действия которых в том числе были заранее согласованы.

При этом все члены группы лиц по предварительному сговору действовали умышленно во исполнение совместного преступного умысла всех членов преступной группы, в соответствии с разработанным планом совершения преступления, из корыстных побуждений, с целью извлечения экономической выгоды в виде суммы неуплаченных таможенных платежей, предвидели неизбежность, и желали наступления общественно опасных последствий в виде уклонения от уплаты таможенных платежей, осознавали общественную опасность своих действий, которые были направлены на достижение конечного результата и желали их наступление. 

Преступная деятельность участников группы лиц по предварительному сговору осуществлялась при следующих обстоятельствах.

Так, участники группы лиц по предварительному сговору обеспечили заключение в неустановленном месте и в неустановленное время, договора купли-продажи №

<

№ обезличен> от 

<

дата> между /название/» (

<

адрес>), в лице исполняющего обязанности директора 

<

адрес> ФИО2 (Продавец), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору и ООО «/название/», в лице генерального директора ФИО3 (Покупатель), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору, на покупку товаров. 

В п. 1.1 договора указано, что Продавец обязуется продать, а Покупатель принять и оплатить товар. Продажа товара осуществляется партиями. Наименование, количество, ассортимент, цена, сроки и условия поставки каждой партии товара, условия оплаты определяются Сторонами в настоящем Договоре, счетах-проформах и спецификациях к настоящему Договору. 

Исполнение настоящего Договора осуществляется с применением норм Указа Президента 

<

адрес> от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> «О стимулировании реализации товаров».

В соответствии с п. 1.4. договора товары, поставляемые по настоящему Договору, должны обладать статусом товаров Таможенного союза.

В соответствии с п. 1.5. цель приобретения товара – оптовая торговля.

В соответствии с п. 1.6. отправителем товара и исполнителем по настоящему договору является филиал /название/ указанный в счете-проформе.

В соответствии с п. 2.4. договора ориентировочная общая сумма Договора составляет /сумма/ долларов США, в том числе налог на добавленную стоимость по ставке 0 %.

В соответствии с п. 3.1. договора поставка товара осуществляется на условиях поставки: FCA 

<

адрес> (Инкотермс 2010). Передача товара осуществляется уполномоченному представителю Покупателя или Перевозчика на вышеназванных условиях поставки, на складе филиала /название/ указанном в счете-проформе.

В неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, ФИО13 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию транзитом через 

<

адрес> и 

<

адрес> автомобильным видом транспорта по транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> транспортным средством гос. рег. знак № /г.р.н./.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали по маршруту /маршрут/, /маршрут/, /маршрут/. Для организации отправления товаров из /маршрут/ использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». Для организации отправления товаров из /маршрут/, а в последствии в Российскую Федерацию использовалась подконтрольная 

<

адрес> компания «/название/».

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной 

<

адрес> компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/, 00 Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,3241 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, неустановленные лица из числа сотрудников «/название/» будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/» (

<

адрес>) в адрес /название/ в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, оформленного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,814 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара согласно вышеуказанным экспортным декларациям в 

<

адрес> для осуществления декларирования товаров /название/ в таможенных органах 

<

адрес> и дальнейшей реализации товара в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложным инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иными сопутствующими документами в 

<

адрес>, неустановленные лица, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> осуществили подачу в таможенный пост «/название/», расположенный по адресу: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,814 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Согласно сведениям, заявленным в ДТ № 

<

№ обезличен>, при перемещении указанных товаров из таможенных платежей, подлежащих уплате при их ввозе на территорию ЕАЭС, начислена и уплачена только ввозная таможенная пошлина в размере /сумма/ /наименование/ рублей, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (31,1565 руб. за 1 /наименование/ рубль на дату регистрации ДТ в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб. 

Затем, в неустановленное время, но не ранее 

<

дата>, товар реализован от лица /название/ в адрес ООО «/название/» в рамках договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и согласно сведениям, заявленным в товарной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификации № 

<

№ обезличен> к Договору общая стоимость товара составила /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,814 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

В неустановленное время, но не ранее поступления товара на баланс ООО «/название/», то есть 

<

дата>, лицами, являющимися конечными приобретателями товара, произведено перечисление денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц (ИП и ООО) на расчетный счет, принадлежащий ООО «/название/», под видом осуществления оплаты перемещенных товаров, а фактически – с целью оплаты услуг по перемещению указанных товаров, их таможенной очистки и легализации владения и распоряжения ими на территории Российской Федерации.

В указанный период времени, ФИО13, действуя для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей между участниками группы лиц, получив сведения от ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц о том, что оплата в адрес ООО «/название/» произведена, на основании полученных от последних сведений о реквизитах юридических лиц, подконтрольных конечным приобретателям товаров, и номеров заключенных с ними договоров, о количественных и качественных характеристиках товаров, во взаимодействии с неустановленными лицами, включая сотрудников бухгалтерии ООО «/название/», составляла универсальный передаточный документ, внося туда заведомо ложные сведения о стоимостных характеристиках ввозимых товаров с целью придания законности приобретения товаров конечными потребителями.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении указанных товаров, при их декларировании таможенному органу Российской Федерации, согласно расчету, должна составлять /сумма/ руб., в том числе сборы /сумма/ руб., пошлина /сумма/ руб., НДС /сумма/ руб.

Таким образом, разница между подлежащими уплате и фактически уплаченными таможенными платежами составила /сумма/ руб.

Также, участники группы лиц по предварительному сговору обеспечили заключение в неустановленном месте и в неустановленное время, договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> между /название/ (

<

адрес>), в лице директора Витебского филиала ФИО4 (Продавец), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору и ООО «Мираж», в лице генерального директора ФИО5 (Покупатель), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору, на покупку товаров. 

В п. 1.1 договора указано, что Продавец обязуется продать, а Покупатель принять и оплатить товар. Продажа товара осуществляется партиями. Наименование, количество, ассортимент, цена, сроки и условия поставки каждой партии товара, условия оплаты определяются Сторонами в настоящем Договоре, счетах-проформах и спецификациях к настоящему Договору. 

Исполнение настоящего Договора осуществляется с применением норм Указа Президента 

<

адрес> от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> «О стимулировании реализации товаров».

В соответствии с п. 1.4. договора товары, поставляемые по настоящему Договору, должны обладать статусом товаров Таможенного союза.

В соответствии с п. 1.5. цель приобретения товара – оптовая торговля.

В соответствии с п. 1.6. отправителем товара и исполнителем по настоящему договору является филиал /название/ указанный в счете-проформе.

В соответствии с п. 2.4. договора ориентировочная общая сумма Договора составляет /сумма/ долларов США, в том числе налог на добавленную стоимость по ставке 0 %.

В соответствии с п. 3.1. договора поставка товара осуществляется на условиях поставки: FCA 

<

адрес> (Инкотермс 2010). Передача товара осуществляется уполномоченному представителю Покупателя или Перевозчика на вышеназванных условиях поставки, на складе филиала /название/ указанном в счете-проформе.

В неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, ФИО13 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию транзитом через 

<

адрес> и 

<

адрес> автомобильным видом транспорта по транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> транспортным средством гос. рег. знак № /г.р.н./.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали по маршруту /маршрут/, /маршрут/, /маршрут/. Для организации отправления товаров из /маршрут/ использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/» (

<

адрес>). Для организации отправления товаров из /маршрут/, а в последствии в Российскую Федерацию использовалась подконтрольная 

<

адрес> компания «/название/».

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО6 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро; 

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,4239 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, неустановленные лица из числа сотрудников «/название/» будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. 

<

адрес> в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица /название/ (

<

адрес>) в адрес /название/ в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, оформленного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,1614 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара согласно вышеуказанным экспортным декларациям в 

<

адрес> для осуществления декларирования товаров /название/ в таможенных органах 

<

адрес> и дальнейшей реализации товара в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иными сопутствующими документами в 

<

адрес>, неустановленные лица, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> осуществили подачу в таможенный пост «/название/ расположенный по адресу: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,1614 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Согласно сведениям, заявленным в ДТ № 

<

№ обезличен>, при перемещении указанных товаров из таможенных платежей, подлежащих уплате при их ввозе на территорию ЕАЭС, начислена и уплачена только ввозная таможенная пошлина в размере /сумма/ /наименование/ рублей, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (31,0514 руб. за 1 /наименование/ рубль на дату регистрации ДТ в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб. 

Затем, в неустановленное время, но не ранее 

<

дата>, товар реализован от лица /название/ в адрес ООО «/название/» в рамках договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и согласно сведениям, заявленным в товарной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> к Договору общая стоимость товара составила /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,1614 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

В неустановленное время, но не ранее поступления товара на баланс ООО «/название/», то есть 

<

дата>, лицами, являющимися конечными приобретателями товара, произведено перечисление денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц (ИП и ООО) на расчетный счет, принадлежащий ООО «/название/», под видом осуществления оплаты перемещенных товаров, а фактически – с целью оплаты услуг по перемещению указанных товаров, их таможенной очистки и легализации владения и распоряжения ими на территории Российской Федерации.

В указанный период времени, ФИО13, действуя для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей между участниками группы лиц, получив сведения от ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц о том, что оплата в адрес ООО «/название/» произведена, на основании полученных от последних сведений о реквизитах юридических лиц, подконтрольных конечным приобретателям товаров, и номеров заключенных с ними договоров, о количественных и качественных характеристиках товаров, во взаимодействии с неустановленными лицами, включая сотрудников бухгалтерии ООО «/название/», составляла универсальный передаточный документ, внося туда заведомо ложные сведения о стоимостных характеристиках ввозимых товаров с целью придания законности приобретения товаров конечными потребителями.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, ФИО13 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного договора купли-продажи от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между /название/ и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию транзитом через 

<

адрес> и 

<

адрес> автомобильным видом транспорта по транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> транспортным средством гос. рег. знак № /г.р.н./.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали по маршруту /маршрут/, /маршрут/, /маршрут/. Для организации отправления товаров из /маршрут/ использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». Для организации отправления товаров из /маршрут/, а в последствии в Российскую Федерацию использовалась подконтрольная /наименование/ компания «/название/».

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14 и ФИО1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,2605 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, неустановленные лица из числа сотрудников «/название/» будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО22 ФИО23., ФИО24 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/» (

<

адрес> в адрес /название/ в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, оформленного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,0395 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара согласно вышеуказанным экспортным декларациям в Республику Беларусь для осуществления декларирования товаров /название/ в таможенных органах 

<

адрес> и дальнейшей реализации товара в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иными сопутствующими документами в 

<

адрес>, неустановленные лица, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> осуществили подачу в таможенный пост «/название/», расположенный по адресу: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,0395 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Согласно сведениям, заявленным в ДТ № 

<

№ обезличен>, при перемещении указанных товаров из таможенных платежей, подлежащих уплате при их ввозе на территорию ЕАЭС, начислена и уплачена только ввозная таможенная пошлина в размере /сумма/ /наименование/ рублей, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (31,0688 руб. за 1 /наименование/ рубль на дату регистрации ДТ в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб. 

Затем, в неустановленное время, но не ранее 

<

дата> товар реализован от лица /название/ в адрес ООО «/название/» в рамках договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и согласно сведениям, заявленным в товарной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> к Договору общая стоимость товара составила /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (65,0395 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

В неустановленное время, но не ранее поступления товара на баланс ООО «/название/», то есть 

<

дата>, лицами, являющимися конечными приобретателями товара, произведено перечисление денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц (ИП и ООО) на расчетный счет, принадлежащий ООО «/название/», под видом осуществления оплаты перемещенных товаров, а фактически – с целью оплаты услуг по перемещению указанных товаров, их таможенной очистки и легализации владения и распоряжения ими на территории Российской Федерации.

В указанный период времени, ФИО13, действуя для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей между участниками группы лиц, получив сведения от ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц о том, что оплата в адрес ООО «/название/» произведена, на основании полученных от последних сведений о реквизитах юридических лиц, подконтрольных конечным приобретателям товаров, и номеров заключенных с ними договоров, о количественных и качественных характеристиках товаров, во взаимодействии с неустановленными лицами, включая сотрудников бухгалтерии ООО «/название/», составляла универсальный передаточный документ, внося туда заведомо ложные сведения о стоимостных характеристиках ввозимых товаров с целью придания законности приобретения товаров конечными потребителями.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении указанных товаров по ДТ №№ 

<

№ обезличен> и 

<

№ обезличен>, при их декларировании таможенному органу Российской Федерации, согласно расчету, должна составлять /сумма/ руб., в том числе сборы /сумма/ руб., пошлина /сумма/ руб., НДС /сумма/ руб.

Таким образом, разница между подлежащими уплате и фактически уплаченными таможенными платежами составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, ФИО13 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного договора купли-продажи от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между /название/ и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию транзитом через 

<

адрес> и 

<

адрес> автомобильным видом транспорта по транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> транспортным средством гос. рег. знак № /г.р.н./.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали по маршруту /маршрут/, /маршрут/, /маршрут/. Для организации отправления товаров из /маршрут/ использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». Для организации отправления товаров из /маршрут/, а в последствии в Российскую Федерацию использовалась подконтрольная латвийская компания «/название/».

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14 и ФИО1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (85,9648 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, неустановленные лица из числа сотрудников «/название/ будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложного инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен>) от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/» (

<

адрес>) в адрес /название/ в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, оформленного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (78,7223 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара согласно вышеуказанным экспортным декларациям в 

<

адрес> для осуществления декларирования товаров /название/ в таможенных органах 

<

адрес> и дальнейшей реализации товара в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложным инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иными сопутствующими документами в 

<

адрес>, неустановленные лица, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> осуществили подачу в таможенный пост «/название/», расположенный по адресу: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (78,7223 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Согласно сведениям, заявленным в ДТ № 

<

№ обезличен>, при перемещении указанных товаров из таможенных платежей, подлежащих уплате при их ввозе на территорию ЕАЭС, начислена и уплачена только ввозная таможенная пошлина в размере /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (78,7223 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб. 

Затем, в неустановленное время, но не ранее 

<

дата> товар реализован от лица /название/ в адрес ООО «/название/» в рамках договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и согласно сведениям, заявленным в товарной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> к Договору общая стоимость товара составила /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (78,7223 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

В неустановленное время, но не ранее поступления товара на баланс ООО «/название/», то есть 

<

дата>, лицами, являющимися конечными приобретателями товара, произведено перечисление денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц (ИП и ООО) на расчетный счет, принадлежащий ООО «/название/», под видом осуществления оплаты перемещенных товаров, а фактически – с целью оплаты услуг по перемещению указанных товаров, их таможенной очистки и легализации владения и распоряжения ими на территории Российской Федерации.

В указанный период времени, ФИО13, действуя для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей между участниками группы лиц, получив сведения от ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц о том, что оплата в адрес ООО «/название/» произведена, на основании полученных от последних сведений о реквизитах юридических лиц, подконтрольных конечным приобретателям товаров, и номеров заключенных с ними договоров, о количественных и качественных характеристиках товаров, во взаимодействии с неустановленными лицами, включая сотрудников бухгалтерии ООО «/название/», составляла универсальный передаточный документ, внося туда заведомо ложные сведения о стоимостных характеристиках ввозимых товаров с целью придания законности приобретения товаров конечными потребителями.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, ФИО13 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного договора купли-продажи от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между /сумма/ и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию транзитом через 

<

адрес> и 

<

адрес> автомобильным видом транспорта по транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> транспортным средством гос. рег. знак № /г.р.н./.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали по маршруту /маршрут/, /маршрут/, /маршрут/. Для организации отправления товаров из /маршрут/ использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». Для организации отправления товаров из /маршрут/, а в последствии в Российскую Федерацию использовалась подконтрольная /наименование/ компания «/название/».

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14 и ФИО1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (85,7389 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, неустановленные лица из числа сотрудников «/название/» будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложного инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/» (

<

адрес>) в адрес /название/ в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, оформленного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (77.7325 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара согласно вышеуказанным экспортным декларациям в 

<

адрес> для осуществления декларирования товаров /название/ в таможенных органах 

<

адрес> и дальнейшей реализации товара в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложным инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иными сопутствующими документами в 

<

адрес> неустановленные лица, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> осуществили подачу в таможенный пост «/название/», расположенный по адресу: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (77.7325 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Согласно сведениям, заявленным в ДТ № 

<

№ обезличен>, при перемещении указанных товаров из таможенных платежей, подлежащих уплате при их ввозе на территорию ЕАЭС, начислена и уплачена только ввозная таможенная пошлина в размере /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (77.7325 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Затем, в неустановленное время, но не ранее 

<

дата> товар реализован от лица /название/ в адрес ООО «/название/» в рамках договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и согласно сведениям, заявленным в товарной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> к Договору общая стоимость товара составила /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (77.7325 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

В неустановленное время, но не ранее поступления товара на баланс ООО «Мираж», то есть 

<

дата>, лицами, являющимися конечными приобретателями товара, произведено перечисление денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц (ИП и ООО) на расчетный счет, принадлежащий ООО «/название/», под видом осуществления оплаты перемещенных товаров, а фактически – с целью оплаты услуг по перемещению указанных товаров, их таможенной очистки и легализации владения и распоряжения ими на территории Российской Федерации.

В указанный период времени, ФИО13, действуя для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей между участниками группы лиц, получив сведения от ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц о том, что оплата в адрес ООО «Мираж» произведена, на основании полученных от последних сведений о реквизитах юридических лиц, подконтрольных конечным приобретателям товаров, и номеров заключенных с ними договоров, о количественных и качественных характеристиках товаров, во взаимодействии с неустановленными лицами, включая сотрудников бухгалтерии ООО «Мираж», составляла универсальный передаточный документ, внося туда заведомо ложные сведения о стоимостных характеристиках ввозимых товаров с целью придания законности приобретения товаров конечными потребителями.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, ФИО13 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного договора купли-продажи от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между /название/ и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию транзитом через 

<

адрес> и 

<

адрес> автомобильным видом транспорта по транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> транспортным средством гос. рег. знак № /г.р.н./.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали по маршруту /маршрут/, /маршрут/, /маршрут/ Для организации отправления товаров из /маршрут/ использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». Для организации отправления товаров из /маршрут/ а в последствии в Российскую Федерацию использовалась подконтрольная латвийская компания «/название/».

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14 и ФИО1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро; 

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (82,6346 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, неустановленные лица из числа сотрудников «/название/» будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложного инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/» (

<

адрес>) в адрес /название/ в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, оформленного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76.4074 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара согласно вышеуказанным экспортным декларациям в 

<

адрес> для осуществления декларирования товаров /название/ в таможенных органах 

<

адрес> и дальнейшей реализации товара в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложным инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификацией № 

<

№ обезличен>) от 

<

дата> и иными сопутствующими документами в 

<

адрес>, неустановленные лица, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> осуществили подачу в таможенный пост «/название/», расположенный по адресу: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76.4074 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

Согласно сведениям, заявленным в ДТ № 

<

№ обезличен>, при перемещении указанных товаро из таможенных платежей, подлежащих уплате при их ввозе на территорию ЕАЭС, начислена и уплачена только ввозная таможенная пошлина в размере /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76.4074 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб. 

Затем, в неустановленное время, но не ранее 

<

дата> товар реализован от лица /название/ в адрес ООО «/название/» в рамках договора купли-продажи № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и согласно сведениям, заявленным в товарной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификации № 

<

№ обезличен>) от 

<

дата> к Договору общая стоимость товара составила /сумма/ долларов США, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76.4074 руб. за 1 доллар США) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в 

<

адрес>) составляет /сумма/ руб.

В неустановленное время, но не ранее поступления товара на баланс ООО «/название/», то есть 

<

дата>, лицами, являющимися конечными приобретателями товара, произведено перечисление денежных средств с расчетных счетов подконтрольных юридических лиц (ИП и ООО) на расчетный счет, принадлежащий ООО «/название/», под видом осуществления оплаты перемещенных товаров, а фактически – с целью оплаты услуг по перемещению указанных товаров, их таможенной очистки и легализации владения и распоряжения ими на территории Российской Федерации.

В указанный период времени, ФИО13, действуя для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей между участниками группы лиц, получив сведения от ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц о том, что оплата в адрес ООО «/название/» произведена, на основании полученных от последних сведений о реквизитах юридических лиц, подконтрольных конечным приобретателям товаров, и номеров заключенных с ними договоров, о количественных и качественных характеристиках товаров, во взаимодействии с неустановленными лицами, включая сотрудников бухгалтерии ООО «/название/», составляла универсальный передаточный документ, внося туда заведомо ложные сведения о стоимостных характеристиках ввозимых товаров с целью придания законности приобретения товаров конечными потребителями.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении товаров, ввезенных ООО «/название/» по ДТ №№ 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, с учетом имеющейся информации и вновь определенных с учетом этой информации стоимостей товаров, согласно расчету составила /сумма/ руб.

Разница между подлежащими уплате и фактически уплаченными таможенными платежами в отношении товаров, задекларированных по ДТ №№ 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, составила /сумма/ руб., в том числе по сборам – /сумма/ руб.; по пошлине – /сумма/ руб.; по НДС – /сумма/ руб.

Согласно пункту 25 части 1 статьи 2 ТК ЕАЭС под незаконным перемещением товаров через таможенную границу ЕАЭС понимается: перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

Согласно п. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами товаров, помещаемых под таможенные процедуры, могут выступать:

1) лицо государства-члена:

- являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза;

- от имени и (или) по поручению которого заключена сделка, указанная в абзаце втором настоящего подпункта;

- имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо;

- являющееся стороной сделки, заключенной с иностранным лицом или с лицом государства-члена в отношении иностранных товаров, находящихся на таможенной территории Союза;

- являющееся экспедитором, - при заявлении таможенной процедуры таможенного транзита;

2) иностранное лицо:

- являющееся организацией, имеющей представительство или филиал, созданные и (или) зарегистрированные на территории государства-члена в установленном порядке, - при заявлении таможенных процедур только в отношении товаров, перемещаемых для собственных нужд такого представительства или филиала;

- являющееся собственником товаров, если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки между иностранным лицом и лицом государства-члена;

- имеющее право владения и пользования товарами, если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки между иностранным лицом и лицом государства-члена, - при заявлении таможенной процедуры таможенного склада, таможенной процедуры временного ввоза (допуска), таможенной процедуры реэкспорта, специальной таможенной процедуры;

3) дипломатические представительства, консульские учреждения, представительства государств при международных организациях, международные организации или их представительства, иные организации или их представительства, расположенные на таможенной территории Союза;

4) перевозчик, в том числе таможенный перевозчик, - при заявлении таможенной процедуры таможенного транзита;

5) иностранное лицо, получившее в соответствии с международным договором государства-члена с третьей стороной документ, предусмотренный таким международным договором, предоставляющий такому лицу право на вывоз с таможенной территории Союза товаров, находящихся на таможенной территории Союза, - при заявлении таможенной процедуры таможенного склада, таможенной процедуры реэкспорта, таможенной процедуры экспорта.

Согласно п. 1 Переходных положений об особенностях совершения таможенных операций, закрепленных в ст. 449 ТК ЕАЭС, до вступления в силу международного договора в рамках Союза, допускающего подачу декларации на товары любому таможенному органу на таможенной территории Союза, декларация на товары подается: 

1) таможенному органу государства-члена, в соответствии с законодательством которого создано, зарегистрировано либо на территории которого постоянно проживает лицо, являющееся декларантом товаров, если декларантом товаров выступает лицо государства-члена, указанное в подпункте 1 пункта 1 статьи 83 настоящего Кодекса, а также иностранное лицо, указанное в абзаце втором подпункта 2 пункта 1 статьи 83 настоящего Кодекса; 

2) таможенному органу государства-члена, на территории которого находятся декларируемые товары, если декларантом товаров выступает иностранное лицо, указанное в абзаце третьем или четвертом подпункта 2 пункта 1 статьи 83 настоящего Кодекса либо подпункте 5 пункта 1 статьи 83 настоящего Кодекса;

3) таможенному органу государства-члена, на территории которого находятся декларируемые товары и лицо, указанное в подпункте 3 пункта 1 статьи 83 настоящего Кодекса, если декларантом товаров выступает такое лицо.

Согласно документам и сведениям, представленным Агентством таможни и государственной монополии Италии, сторонами сделок, в рамках которых перемещены товары, впоследствии оформленные в таможенных органах Республики Беларусь, являются иностранные лица (зарегистрированные на территории Республики Италии) и лица, зарегистрированные на территории РФ.

Таким образом, действующим законодательством РФ и ЕАЭС в проверяемый период поставок не предусмотрена возможность подачи деклараций на товары, перемещаемые в рамках внешнеэкономических сделок с иностранными лицами в адрес получателей, зарегистрированных на территории РФ, в таможенные органы иных государств-членов ЕАЭС.

Следовательно, единственным законным способом таможенного оформления вышеуказанных поставок товаров в рамках таможенной процедуры «выпуск для внутреннего потребления» является подача декларации на товары в таможенные органы РФ с заявлением достоверных сведений об их стоимости и уплатой таможенных платежей в полном объеме, включая ввозные таможенные пошлины и НДС.

Согласно п. 2 ст. 56 ТК ЕАЭС, обязанность по уплате таможенных пошлин налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу Союза возникает у лиц, незаконно перемещающих товары. Лица, участвующие в незаконном перемещении, если они знали или должны были знать о незаконности такого перемещения, а при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС – также лица, которые приобрели в собственность или во владение незаконно ввезенные товары, если в момент приобретения они знали или должны были знать о незаконности их ввоза на таможенную территорию ЕАЭС, несут солидарную обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов с лицами, незаконно перемещающими товары.

Таким образом, участники группы лиц по предварительному сговору в нарушение указанных требований ТК ЕАЭС осуществили таможенные операции, в отношении импортируемого товара в адрес ООО «/название/» и ООО «/название/», путем недостоверного декларирования, выразившегося в предоставлении таможенному органу недостоверных сведений о таможенной стоимости товара, тем самым уклонились от уплаты таможенных платежей на сумму /сумма/ руб., что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Вместе с тем, участники группы лиц по предварительному сговору продолжая свою преступную деятельность обеспечили заключение в неустановленном месте и в неустановленное время, контракта № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> между /название/ (

<

адрес>), в лице ФИО20 (Продавец), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору и ООО «/название/», в лице генерального директора ФИО15 (Покупатель), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору, на покупку товаров. 

В п. 1.1 договора указано, что Продавец обязуется поставить, а Покупатель принять и оплатить товар в количестве и по ценам, указанным в инвойсах, оформляемых на каждую партию поставляемого товара.

В соответствии с п. 2.1. договора Продавец поставляет Покупателю товар на условиях СРТ (Москва), FCA, согласно «Инкотермс-2010». Точный пункт поставки по каждой партии на условиях FCA указывается в спецификациях на партию.

В соответствии с п. 2.3. договора датой поставки считается дата таможенного оформления партии товара на территории РФ. Конкретный срок поставки может согласовываться сторонами.

В неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/ и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,2605 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 446, 06 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,2605 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица /название/. (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,2605 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО16, который с использованием программного средства «/сумма/» 

<

дата> осуществил подачу на Авиационный таможенный пост (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес>, декларацию на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении товаров, ввезенных ООО «/название/» по ДТ № 

<

№ обезличен>, с учетом имеющейся информации и вновь определенных с учетом этой информации стоимостей товаров, согласно расчету составила /сумма/ руб.

Разница между подлежащим уплате и фактически уплаченными таможенными платежами в отношении товаров, задекларированных по ДТ № 

<

№ обезличен>, составила /сумма/ руб.

Также, участники группы лиц по предварительному сговору продолжая свою преступную деятельность обеспечили заключение в неустановленном месте и в неустановленное время, контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> между «/название/ (

<

адрес>), в лице ФИО25 (Продавец), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору и ООО «/название/», в лице генерального директора ФИО17 (Покупатель), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору, на покупку товаров. 

В п. 1.1 договора указано, что Продавец обязуется поставить, а Покупатель принять и оплатить товары народного потребления (одежда, обувь, сумки, кожгалантерея и т.д.) в количестве и по ценам, указанным в инвойсах, оформляемых на каждую партию поставляемого товара.

В соответствии с п. 2.1. договора Продавец поставляет Покупателю товар на условиях FCA (Москва), согласно «Инкотермс-2010». Точный пункт поставки по каждой партии на условиях FCA указывается в спецификациях на партию.

В соответствии с п. 2.3. договора датой поставки считается дата таможенного оформления партии товара на территории РФ. Конкретный срок поставки может согласовываться сторонами.

В неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (аэропорт Fiumicino – FCO) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8398 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 481, 83 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8398 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/ (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/ в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8398 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/сумма/» 

<

дата> осуществил подачу на /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес> декларации на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении товаров, ввезенных ООО «/название/» по ДТ № 

<

№ обезличен>, с учетом имеющейся информации и вновь определенных с учетом этой информации стоимостей товаров, согласно расчету составила /сумма/ руб.

Разница между подлежащим уплате и фактически уплаченными таможенными платежами в отношении товаров, задекларированных по ДТ № 

<

№ обезличен>, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО26., ФИО27., ФИО28., лица №1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8884 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО7 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8884 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу на /название/ (центр электронного декларирования), адрес: г

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО29., ФИО30 ФИО31 лицом №1 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (71,9232 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (71,9232 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу на /название/ (центр электронного декларирования), адрес: г. 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен>. и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,0882 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо № 1 и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,0882 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу на /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес> декларации на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом №1 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/ были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «Malpaso SRL», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица №1 и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,1099 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицом 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,1099 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу на /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между /название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из Итальянской Республики иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, общая стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,3186 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/ в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,3186 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу на /название/ (центр электронного декларирования), адрес: г. 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров 4 142, 00 Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении товаров, ввезенных ООО «/название/» по ДТ №№ 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, при их декларировании таможенному органу Российской Федерации согласно расчету должна составлять /сумма/.

Разница между подлежащим уплате и фактически уплаченными таможенными платежами составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО32 ФИО33 ФИО34., лицом №1 и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлена экспортная декларация в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет 

<

№ обезличен> Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,6711 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 165, 94 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,6711 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/ (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/ в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,6711 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в отдел таможенного оформления и таможенного контроля 

<

№ обезличен> таможенного поста /название/ по адресу: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/ по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/ на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО8, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлена экспортная декларация в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,8897 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу /сумма/ Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,8897 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/ (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (75,8897 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в отдел таможенного оформления и таможенного контроля 

<

№ обезличен> таможенного поста «/название/, по адресу: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/» и ООО «/название/ были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории Итальянской Республики (аэропорт Fiumicino – FCO) на территорию Российской Федерации (аэропорт Шереметьево – SVO) и для организации отправления товаров из Итальянской Республики использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлена экспортная декларация в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76,4742 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 277, 33 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (76,4742 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет 131 331, 44 руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76,4742 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства /название/» 

<

дата> осуществил подачу в отдел таможенного оформления и таможенного контроля 

<

№ обезличен> таможенного поста «/название/, по адресу: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлена экспортная декларация в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (77,8886 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 357, 13 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (77,8886 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую 27 816, 36 руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица /название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (77,8886 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в отдел таможенного оформления и таможенного контроля 

<

№ обезличен> таможенного поста /название/, по адресу: 

<

адрес> декларации на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/ и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлена экспортная декларация в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76,9498 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 205, 51 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (76,9498 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/ в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (76,9498 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в отдел таможенного оформления и таможенного контроля 

<

№ обезличен> таможенного поста /название/, по адресу: 

<

адрес> декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, /сумма/ руб.

Также, участники группы лиц по предварительному сговору продолжая свою преступную деятельность обеспечили заключение в неустановленном месте и в неустановленное время, контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> между «/название/.» (

<

адрес>), в лице ФИО35 (Продавец), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору и ООО «/название/», в лице генерального директора ФИО17 (Покупатель), неосведомленного о преступных намерениях группы лиц по предварительному сговору, на покупку товаров. 

В п. 1.1 договора указано, что Продавец обязуется поставить, а Покупатель принять и оплатить товары в количестве и по ценам, указанным в инвойсах, оформляемых на каждую партию поставляемого товара.

В соответствии с п. 2.1. договора Продавец поставляет Покупателю товар на условиях FCA (Москва), согласно «Инкотермс-2010». Точный пункт поставки по каждой партии на условиях FCA указывается в спецификациях на партию.

В соответствии с п. 2.3. договора датой поставки считается дата таможенного оформления партии товара на территории РФ. Конкретный срок поставки может согласовываться сторонами.

В неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из Итальянской Республики в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>.

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная /наименование/ логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной /наименование/ компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,723 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу 565, 75 Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,723 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,723 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 2 от 

<

дата> и спецификацией № 2 от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «Альта Софт» 

<

дата> осуществил подачу в /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес> декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «Вектор-8» по авианакладной № 555-15669824 от 

<

дата> на сумму 8 882 006, 88 руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила 8 840 863, 84 руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между /название/ и ООО /название/ были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания /название/

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании /название/ по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен> в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,4392 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу /сумма/ Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,4392 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. Москвы, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица /название/ (

<

адрес>) в адрес ООО /название/ в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (73,4392 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства /название/ 

<

дата> осуществил подачу в /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО /название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО /название/ были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8398 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу /сумма/ Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8398 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/ (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/ в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8398 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес> декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО36 ФИО37 ФИО38., лицо №

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицо 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлены экспортные декларации в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро;

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,2464 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу /сумма/ Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,2464 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,2464 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен> содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Также, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> в ходе реализации преступного умысла ФИО12, ФИО14, ФИО1, лицом 

<

№ обезличен> и иными неустановленными лицами в соответствии с ранее достигнутыми между ними договоренностями, в рамках заключенного контракта от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> между «/название/.» и ООО «/название/», были организованы поставки товаров (предметы одежды, обувь, сумки, аксессуары иностранного производства) из 

<

адрес> в Российскую Федерацию авиационным видом транспорта по авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и грузовому манифесту (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> рейсом № 

<

№ обезличен>. 

Для реализации преступного умысла и ранее достигнутых договоренностей товарные партии следовали авиационным видом транспорта с территории 

<

адрес> (/название/) на территорию Российской Федерации (/название/) и для организации отправления товаров из 

<

адрес> использовалась подконтрольная итальянская логистическая компания «/название/». 

Следствием установлено, что в неустановленное время, но не позднее 

<

дата> неустановленными лицами из числа сотрудников подконтрольной итальянской компании «/название/», по указанию ФИО12, ФИО14, ФИО1, лица 

<

№ обезличен> и иных неустановленных лиц, ранее обеспечивших сбор заказов на доставку из 

<

адрес> иностранных товаров народного потребления, сформирована партия товаров, на которую оформлена экспортная декларация в таможенных органах 

<

адрес> на экспорт в Российскую Федерацию, а именно:

<

№ обезличен>, в соответствии с которой стоимость товаров составляет /сумма/ Евро.

Следовательно, стоимость указанной партии товаров составила /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8436 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., а также учитывая стоимость авиаперевозки по тарифу /сумма/ Евро, в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8436 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляющую /сумма/ руб., общая стоимость составляет /сумма/ руб.

Действуя согласно ранее достигнутым договоренностям, лицо 

<

№ обезличен> и иные неустановленные лица будучи осведомленными о характере совершаемого преступления и действительной стоимости товаров, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, во исполнение указаний ФИО12, ФИО14, ФИО1 и иных неустановленных лиц, находясь на территории г. 

<

адрес>, в неустановленное время, но не позднее 

<

дата>, определили содержание недостоверных сведений о товарах и осуществили изготовление подложных инвойса № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, спецификации № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, авианакладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, грузового манифеста (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и иных сопутствующих документов от лица «/название/.» (

<

адрес>) в адрес ООО «/название/» в рамках внешнеэкономического контракта контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>, заключенного между ними, в соответствии с которыми общая стоимость товаров составляет /сумма/ Евро, что в соответствии с курсом ЦБ РФ (72,8436 руб. за 1 Евро) на 

<

дата> (дата таможенного оформления товаров в Российской Федерации) составляет /сумма/ руб., с целью дальнейшей отправки товара из 

<

адрес> в Российскую Федерацию.

В дальнейшем, после поступления партии товаров с подложными инвойсом № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> и спецификацией № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> в Российскую Федерацию, лицо 

<

№ обезличен> в неустановленные время, дату и месте, но не позднее 

<

дата> передал данные документы неосведомленному о преступных намерениях ФИО17, который с использованием программного средства «/название/» 

<

дата> осуществил подачу в /название/ (центр электронного декларирования), адрес: 

<

адрес>, декларации на товары № 

<

№ обезличен>, содержащую сведения об общей стоимости товаров /сумма/ Евро.

Таким образом, общая стоимость партии товаров народного потребления, ввезенных в адрес ООО «/название/» по авианакладной 

<

№ обезличен> от 

<

дата> на сумму /сумма/ руб., согласно подложным документам, представленным в таможенный орган, составила /сумма/ руб.

Согласно заключению специалиста /название/ Федеральной Таможенной службы Российской Федерации от 

<

дата> общая сумма таможенных платежей, подлежащих уплате в отношении товаров, ввезенных ООО «/название/» по ДТ №№ 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, с учетом имеющейся информации и вновь определенных с учетом этой информации стоимостей товаров, согласно расчету составила /сумма/ руб.

Разница между подлежащим уплате и фактически уплаченными таможенными платежами в отношении товаров, задекларированных по вышеуказанным ДТ, составила /сумма/ руб.

В силу п. 25 ч. 1 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее - ТК ЕАЭС), незаконное перемещение товаров через таможенную границу ЕАЭС – перемещение товаров через таможенную границу ЕАЭС с недостоверным таможенным декларированием.

Согласно ч. 1 ст. 56 ТК ЕАЭС обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу возникает при ввозе товаров на таможенную территорию ЕАЭС. 

В соответствии с ч. 2 ст. 56 ТК ЕАЭС обязанность по уплате таможенных пошлин, налогов при незаконном перемещении товаров через таможенную границу ЕАЭС возникает у лиц, незаконно перемещающих товары.

В силу ч. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру.

В соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 106 ТК ЕАЭС в декларации на товары подлежат указанию сведения о товарах, к которым, в том числе, относятся сведения о цене товара.

Согласно п. 4 ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС декларант обязан уплатить таможенные платежи и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с ТК ЕАЭС.

В силу ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Как следует из положений ч. 1 ст. 136 ТК ЕАЭС обязанность по уплате ввозных таможенных пошлин в отношении товаров, помещаемых под таможенную процедуру выпуска для внутреннего потребления, возникает у декларанта с момента регистрации таможенным органом декларации на товары.

Таким образом, участники группы лиц по предварительному сговору в нарушение указанных требований ТК ЕАЭС осуществили таможенные операции, в отношении импортируемого товара в адрес ООО «/название/» и ООО «/название/», путем недостоверного декларирования, выразившегося в предоставлении таможенному органу недостоверных сведений о таможенной стоимости товара, тем самым уклонились от уплаты таможенных платежей на сумму /сумма/ руб., что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Итого, общая сумма неуплаченных таможенных платежей при недостоверном таможенном оформлении товаров от имени /название/», в интересах ООО «/название/», ООО «/название/», а также таможенном оформлении товаров от имени ООО «/название/» и ООО «/название/» составляет /сумма/ руб., что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Приговором Химкинского городского суда Московской области от 

<

дата> ФИО14, ФИО12, ФИО18 осуждены по п. п. «а», «г» ч.2 ст.194 УК РФ.

Органами следствия действия ФИО1 квалифицированы по п. п. «а», «г» ч.2 ст.194 УК РФ.

Настоящее дело по ходатайству подсудимого ФИО1, с согласия защитника, государственного обвинителя, рассмотрено в особом порядке судебного разбирательства.

Подсудимый ФИО1 подтвердил, что он осознает характер и последствия данного ходатайства, которое им было заявлено добровольно и после проведения консультации с защитником.

В ходе судебного заседания подсудимый ФИО1 свою вину в совершении вышеописанного преступления признал полностью и раскаялся в содеянном.

Обвинение, с которым согласился подсудимый ФИО1, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по делу, квалификация его деяния является правильной, поэтому суд не находит оснований, препятствующих постановлению обвинительного приговора.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность виновного, влияние назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи, а также, что ФИО1 на учетах у врачей психиатра и нарколога не состоит, к административной ответственности не привлекался, по месту жительства жалоб на него не поступало.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, по делу не имеется.

В качестве смягчающих его наказание обстоятельств, суд отмечает: полное признание вины; раскаяние в содеянном; состояние здоровья матери подсудимого; наличие на иждивении престарелой матери и н/л ребенка (ч. 2 ст. 61 УК РФ); активное способствование расследованию преступлений путем дачи подробных и последовательных показаний на предварительном следствии (п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ).

При назначении наказания подсудимому ФИО1, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, данные о личности подсудимого, принимая во внимание отношение подсудимого к содеянному, влияние назначенного наказания на его исправление, условия жизни его семьи, суд приходит к выводу о том, что цели наказания, согласно ч.2 ст. 43 УК РФ, восстановление социальной справедливости, а также исправление ФИО1 и предупреждение новых преступлений может быть достигнуто при назначении наказания в виде штрафа. 

Данный вид наказания, по мнению суда, является справедливым, соразмерным содеянному, отвечает целям исправления подсудимого.

При определении размера штрафа, суд учитывает требования ст.46 УК РФ, а также имущественное положение семьи подсудимого и наличие возможности получения им заработной платы и иного дохода с учетом трудоспособного возраста и состояния здоровья, иных данных по личности.

Исключительных обстоятельств, уменьшающих степень общественной опасности преступления, позволяющих применить при назначении наказания к подсудимому положений ст. 64 УК РФ, не установлено.

В соответствии с положениями ч.6 ст.15 УК РФ, с учетом данных о личности подсудимого, фактических обстоятельств совершенного преступления, судом не установлены основания для изменения категории преступления на менее тяжкую.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии ч.3 ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст. 307, ст. 308, ст. 309 и ст. 316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п. п. «а», «г» ч.2 ст.194 УК РФ, назначить ему наказание в виде штрафа в размере /сумма/ рублей в доход государства.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

/название/.

Меру пресечения ФИО1 в виде домашнего ареста отменить, освободив из-под ареста в зале суда.

Вещественные доказательства по делу:

1) денежные средства в сумме /сумма/ рублей, /сумма/ евро, /сумма/ тенге, /сумма/ долларов США; мобильные телефоны «/название/», «/название/», «/название/», «/название/» - вернуть по принадлежности;

2) хранить при уголовном деле:

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте «/сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с фонограммами /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченные файлы с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте файл /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте «/сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с фонограммами /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте файл /сведения/;

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/;

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте «/сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/;

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с фонограммами /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченные файлы с перепиской по электронной почте «/сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченные файлы с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с фонограммами /сведения/

- оптический диск, зарегистрированный отделом оперативного делопроизводства ГУБК ФТС России от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, в 1 экз., несекретно, содержащий рассекреченный файл с перепиской по электронной почте /сведения/

- оптический диск DVD-R уч. № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> с результатами ОРД;

- оптический диск DVD-R уч. № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> c результатами ОРД;

- оптический диск DVD-R уч. № 

<

№ обезличен> от 

<

дата> c результатами ОРД.

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> с приложением на 6 л.;

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> с приложением на 6 л.;

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> на 1 л.;

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> с приложением на 451 л.;

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> с приложением письма ООО «/название/» (вх. /название/ России от 

<

дата>) на 77 л.;

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> с приложением письма ПАО «/название/» от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> на 3 л. и оптический диск CD-R уч. № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- справка о результатах ОРМ «наведение справок» от 

<

дата> с приложением письма ПАО «/название/» от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> на 10 л. и CD-диск уч. ГУБК № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- справка о результатах ОРМ от 

<

дата> на 1 л.;

- справка о результатах ОРМ от 

<

дата> на 1 л.;

- справка о результатах ОРМ. Зарегистрирована в несекретном делопроизводстве от 

<

дата> № 

<

№ обезличен> экз. № 1, с приложением на 3 л.;

- справка по результатам ОРМ «/название/». Зарегистрирована в несекретном делопроизводстве от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, экз. № 1, с приложением на 623 л.;

- справка по результатам ОРМ «/название/» Зарегистрирована в несекретном делопроизводстве от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>, экз. № 1 на 142 л.

- 5 оптических дисков DVD-R, содержащих сообщения с электронного почтового ящика /название/

- 4 оптических дисков DVD-R, содержащих сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- 2оптических дисков DVD-R, содержащих сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- 3 оптических дисков DVD-R, содержащих сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- оптический диск DVD-R, содержащий сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- два оптических диска DVD-R, содержащие сообщения с электронного почтового ящика /название/;

- диктофон Olympus VN-765, содержащий образцы голоса и речи обвиняемой ФИО13;

- оптический диск DVD-R, содержащий образцы голоса и речи ФИО13;

- оптический диск DVD-R, содержащий образцы голоса и речи ФИО12;

- оптический диск DVD-R, содержащий образцы голоса и речи ФИО14;

- оптический диск DVD-RW, содержащий образцы голоса и речи ФИО19;

- оптический диск DVD-RW, содержащий образцы голоса и речи ФИО19;

- оптический диск DVD-RW, представленный /название/ от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>;

- внешний накопитель «/название/»;

- SSD жесткий диск /название/.

- договор купли-продажи № 

<

№ обезличен>;

- транспортная накладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- внешнеэкономический контракт от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- товарная накладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен>;

- договор купли-продажи № 

<

№ обезличен>;

- транспортная накладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- внешнеэкономический контракт от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>;

- внешнеэкономический контракт от 

<

дата> № 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- транспортная накладная № 

<

№ обезличен>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- транспортная накладная № 

<

№ обезличен>

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификации № 

<

№ обезличен>) от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- товарная накладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- транспортной накладной № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- транспортная накладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- товарная накладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- контракт № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>,

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортные декларации 

<

№ обезличен>, 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- спецификация № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>;

- инвойс № 33 от 

<

дата>;

- спецификация № 33 от 

<

дата>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>;

- авианакладная № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- грузовой манифест (CARGO MANIFEST) № 

<

№ обезличен> от 

<

дата>;

- экспортная декларация 

<

№ обезличен>;

- декларация на товары № 

<

№ обезличен>.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский областной суд через Химкинский городской суд Московской области в течение пятнадцати суток со дня его постановления.

В случае подачи апелляционной жалобы либо возражений на жалобы и представления других участников процесса, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и о назначении защитника.

Судья О.И. Пожарская