Дело № 1-2/2024г.

УИД:07RS0002-01-2021-001156-19

П Р И Г О В О Р

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Баксан 15 января 2024 года

Баксанский районный суд КБР в составе председательствующего судьи Карпова В.В., секретаря судебного заседании ФИО1

государственного обвинителя-старшего помощника прокурора 

<

адрес> Курданова Р.С., помощника прокурора 

<

адрес> Макоева Т.Э., старшего помощника прокурора 

<

адрес> Жигуцновой М.А., старшего помощника прокурора 

<

адрес> Малкандуева И.Т.

подсудимой М. З.М., защитника Сабанова А., представившего удостоверение № и ордер №

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

М. З. М. №

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 171 УК РФ

у с т а н о в и л :

М. З.М. совершила осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере при следующих обстоятельства:

М. З.М., будучи в установленном законом порядке зарегистрированной Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по Кабардино-Балкарской Республике с ДД.ММ.ГГГГг. индивидуальным предпринимателем, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица, с основным видом деятельности-«Розничная торговля моторным топливом в специализированных магазинах» № и ОГРНИП№) в период с 12.01.2015г. по 19.10.2018г. осуществляла предпринимательскую деятельность по реализации сжиженного углеводородного газа (СУГ) через автомобильную газозаправочную станцию (далее АГЗС) «Вираж», расположенную по адресу: 

<

адрес> без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, вследствие чего извлекла доход в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Согласно статьи 2 ГК РФ предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. Лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, должны быть зарегистрированы в этом качестве в установленном законом порядке, если иное не предусмотрено ГК РФ.

Согласно п. 1 ст. 23 ГК РФ, гражданин вправе заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Согласно п. 3 ст. 23 ГК РФ, к предпринимательской деятельности граждан, осуществляемой без образования юридического лица, соответственно применяются правила ГК РФ, которые регулируют деятельность юридических лиц, являющихся коммерческими организациями, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа правоотношения.

В соответствии с пунктом 1 статьи 49Гражданского кодекса РФ в случаях, предусмотренных законом, юридическое лицо может заниматься отдельными видами деятельности только на основании специального разрешения (лицензии).

Согласно ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 116-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 15-ФЗ), (далее Федеральный Закон № 116-ФЗ) организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана иметь лицензию на осуществление конкретного вида деятельности в области промышленной безопасности, подлежащего лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно п. 12 ч. 1 ст. 12 Федерального закона № 99-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О лицензировании отдельных видов деятельности» (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №22-ФЗ), (далее Федеральный закон №99-ФЗ) лицензированию подлежит эксплуатация взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов I, II и III классов опасности.

Согласно ч.ч. 2, 4, 5 ст. 2, п. 4 ч. 1 ст. 9 Федерального закона №116-ФЗ опасные производственные объекты подлежат регистрации в государственном реестре, присвоение класса опасности опасному производственному объекту осуществляется при его регистрации в государственном реестре. Руководитель организации, эксплуатирующей опасные производственные объекты, несет ответственность за полноту и достоверность сведений, представленных для регистрации в государственном реестре опасных производственных объектов, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана иметь лицензию на осуществление конкретного вида деятельности в области промышленной безопасности, подлежащего лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации. 

Согласно п. 2 ч. 13 ст. 20 Федерального закона №99-ФЗ действие лицензии прекращается в связи с прекращением вида деятельности лицензиата, на который предоставлена лицензия или в случае прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством РФ о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

М. З.М. в период с 29.07.2004г. по 24.06.2013г., будучи зарегистрированной в качестве индивидуального предпринимателя, используя опасный производственный объект, а именно, арендованную у ООО «Вираж -1» АГЗС «Вираж», расположенную по адресу: КБР, 

<

адрес>, осуществляла предпринимательскую деятельность, связанную с торговлей газообразным топливом на основании лицензии № № (КС), соответствующую III классу опасности, выданной 10.02.2009г. лицензирующим органом – Кавказским управлением Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору (далее КУ Ростехнадзора). 

Однако, М. З.М., задумав впоследствии осуществлять предпринимательскую деятельность без лицензии, с извлечением дохода в особо крупном размере, 22.05.2013г. обратилась в лицензирующий орган с заявлением об исключении из государственного реестра опасных производственных объектов, эксплуатируемых ею. На основании ее обращения 29.05.2013г. КУ Ростехнадзора приняло решение об исключении из государственного реестра опасного производственного объекта в виде газозаправочной автомобильной станции, а именного АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: КБР, 

<

адрес>, эксплуатируемой М. З.М.

ДД.ММ.ГГГГг., на основании заявления М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГг., Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по Кабардино-Балкарской Республике принято решение о прекращении последней деятельности в качестве индивидуального предпринимателя, о чем внесена соответствующая запись в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. 

Таким образом, в соответствии с положениями п. 2 ч. 13 ст. 20 Федерального закона №99-ФЗ, с 24.06.2013г., ранее полученная М. З.М. лицензия № № соответствующая III классу опасности, выданная 10.02.2009г. лицензирующим органом – КУ Ростехнадзора, прекратила свое действие. 

01.04.2013г., между ООО «Вираж-1» «Арендодатель» в лице генерального директора ФИО2 и №» в лице директора №., имеющего лицензию № №), соответствующую III классу опасности, выданную лицензирующим органом-Кавказским управлением Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору, заключен договор аренды нежилого помещения земельного участка, согласно которому ООО «Вираж-1» представило № во временное пользование имущество: земельный участок общей площадью 54 кв.м., расположенный по адресу КБР, 

<

адрес>., на котором находятся операторская, заправочная колонка и емкость для заправки СУГ. 

В соответствии с изменениями, внесенными в ст. 22 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности», согласно которым собственники опасных производственных объектов обязаны переоформить лицензию на осуществление эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов I, II, III классов опасности, указанная лицензия № № от 03.06.2011г. №» переоформлена, на основании решения лицензирующего органа – приказа № от 24.06.2013г., с указанием мест осуществления лицензируемого вида деятельности, в том числе КБР, 

<

адрес>. 

М. З.М., достоверно зная, что для осуществления деятельности, связанной с реализацией сжиженного углеводородного газа (СУГ) через автомобильную газозаправочную станцию, необходимо иметь статус индивидуального предпринимателя, а также в соответствии п. 12 ч. 1 ст. 12 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» получить в лицензирующем органе соответствующую лицензию, предоставляющую право эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов I, II и III классов опасности, имея преступный умысел, посягающий на принцип законности правоотношений в сфере экономической деятельности Российской Федерации, посредством осуществления предпринимательской деятельности без лицензии, для получения материальной выгоды (дохода), с ДД.ММ.ГГГГ повторно зарегистрировалась в Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № по Кабардино-Балкарской Республике индивидуальным предпринимателем, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица, с основным видом деятельности — «Розничная торговля моторным топливом в специализированных магазинах» (№ - №), однако опасный производственный объект, расположенный по адресу: КБР, 

<

адрес>, в государственный реестр опасных производственных объектов не внесла и в последствии не получив лицензию, предоставляющую право эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов I, II и III классов опасности, продолжила заниматься незаконной предпринимательской деятельностью. 

Также для придания своим преступным действиям видимой законности, а именно якобы осуществления законной предпринимательской деятельности, М. З.М. «Исполнитель» заключила 01.01.2017г. и 01.01.2018г. с № «Заказчик», имеющую лицензию № № соответствующую III классу опасности, с правом осуществления лицензируемого вида деятельности по адресу КБР, 

<

адрес>, договора на безвозмездное выполнение работ (оказание услуг), по условиям которых, якобы, взяла на себя обязательства по выполнению в интересах заказчика на безвозмездной и добровольной основе на АГЗС по адресу: 

<

адрес>, различных видов работ, связанных с повседневным руководством и контролем бесперебойного обеспечения отпуска нефтепродуктов потребителям в интересах №», хотя приобретением, хранением и реализацией сжиженного углеводородного газа занималась непосредственно сама через АГЗС «Вираж», расположенную по адресу: КБР, 

<

адрес>. 

ИП М. З.М., реализуя свой преступный умысел, направленный на осуществление незаконной предпринимательской деятельности, связанной с торговлей газообразным топливом, с извлечением дохода в особо крупном размере, осознавая общественную опасность и противоправность своих преступных действий, из корыстных побуждений, предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий, в виде нарушения принципа законности правоотношений в сфере экономической деятельности Российской Федерации и желая их наступления, с целью получения на длительный период времени постоянных незаконных материальных выгод, в период с 12.01.2015г. по 19.10.2018г., не имея соответствующей лицензии предоставляющей право эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов I, II и III классов опасности, заключала с различными организациями и предприятиями гражданско-правовые договоры на поставку СУГ через АГЗС «Вираж», расположенную по адресу: КБР, 

<

адрес>, а также осуществляла розничную продажу СУГ различным организациям и физическим лицам, извлекая при этом незаконный доход в особо крупном размере, который поступал как наличными денежными средствами в кассу, так и безналичным путем на расчетный счет М. З.М. №, открытый в Ставропольском отделении № ПАО Сбербанк, 

<

адрес>. 

Всего ИП М. З.М., в результате осуществления предпринимательской деятельности по реализации сжиженного углеводородного газа, в отсутствие лицензии на эксплуатацию взрывопожароопасного и химически опасного производственного объекта I, II и III класса опасности, каковой являлась газозаправочная автомобильная станция, расположенная по адресу: КБР, 

<

адрес> в период с 12.01.2015г. по 19.10.2018г. извлечен доход в особо крупном размере на общую сумму 129 030616 рублей 15 копеек., которые поступили по поставкам, произведенным в адрес следующих юридических и физических лиц, в том числе: 

- от МКУ «Департамент образования г.о. Баксан» по договорам поставки № от 12.01.2015г., № от 30.08.2016г., № от 09.01.2017г. и № от 09.01.2018г. в общей сумме 150000 рублей; 

- от АО «Газпром газораспределение Нальчик» по договорам поставки № от 29.01.2016г. и № от 03.07.2017г. в общей сумме 3 401619 рублей 20 копеек;

-от ООО «Основа» по договору № Г-04 от 25.12.2015г. и МКУ ФУ 

<

адрес> по договору № от 25.04.2016г. в общей сумме 79500 рублей;

- согласно обобщенным реестрам за период с мая 2015 года по февраль 2018 года в сумме 123 476184 рублей 95 копеек;

- согласно чеков онлайн - кассы в сумме 1 923 312 рублей, за период с ДД.ММ.ГГГГг. по ДД.ММ.ГГГГг.

Таким образом, М. З.М. в период ДД.ММ.ГГГГг. по ДД.ММ.ГГГГг. умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного извлечения дохода в особо крупном размере от деятельности связанной с эксплуатацией взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов, незарегистрированных в установленном порядке, и без наличия соответствующей лицензии, осуществлялась эксплуатация технических устройств в виде двух подземных сосудов для хранения СУГ, работающих под давлением свыше 0,07 МПа, в результате чего извлекла от указанной незаконной деятельности доход на общую сумму 129 030616 рублей 15 копеек, что является особо крупным размером. 

В судебном заседании подсудимая М. З.М. виновной себя в предъявленном ей обвинении не признала в соответствии со ст. 51 Конституции РФ от дачи показаний отказалась, пояснив, что он полностью подтверждает свои показания, данные ею в ходе предварительного следствия.

Не признание подсудимой своей вины, судом расценивается как способ своей защиты и её вина в инкриминируемом преступлении доказана и подтверждается показаниями свидетелей и другими доказательствами, имеющимися в материалах уголовного дела, исследованных в судебном заседании.

Из показаний обвиняемой М. З.М., оглашенных в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ следует, что вину в предъявленном ей обвинении по п. «б» ч.2 ст. 171 УК РФ она не признала и показала, что заключение бухгалтерской экспертизы, противоречит судебным решениям, налоговому кодексу и правилам ведения бухгалтерского учета. Сама по себе эксплуатация взрывопожароопасных производственных объектов, требующая лицензирования, не может быть отнесена к предпринимательской деятельности, направленной на получение прибыли. В инкриминируемый ей период деятельности данный объект состоял на учете в ОПО КУ Ростехнадзора за № который фактически эксплуатировал данный объект на основании соответствующей лицензии. Реализацией СУГ на АЗС «Вираж» занималась № через своих работников, которые получили соответствующую аккредитацию в органах Ростехнадзора. Она розничную торговлю в указанный период времени не осуществляла. Все средства от розничной реализации СУГ, которые указаны в заключении бухгалтерской экспертизы принадлежит № и этими денежными средствами, она никак не могла распоряжаться и владеть по своему усмотрению. Из вмененного ей в вину суммы дохода она признает факт реализации муниципальным организациям, с которыми у неё имелись соответствующие договора на поставки СУГ. Другой реализации она не осуществляла, так как у неё не было возможности эксплуатировать в своих целях опасный производственный объект, которым владело №». На обозрение ФИО3 были представлены договора № на безвозмездное выполнение работ от 01.01.2017г. от 01.01.2018г., заключенный между ней и №». М. З.М. пояснила, что подписи в договорах стоят её, данные договора были подписаны и даты в них датированы и где они были подписаны она не помнит. По данным договорам она должна была выполнять организационные работы на АГЗС «Вираж», контроль и организация за выполнением правил пожарной безопасности и т.п. Занималась ли она своевременной сдачей отчетов в бухгалтерию, составлением бюджета расходной части и составления отчета о проделанной работе по указанным договорам она не помнит. Возможно что-то выполняла. (л.д. 107-111 т.10).

Из дополнительного допроса М. З.М. в качестве подозреваемой, оглашенного в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ следует, что она не прекращала деятельность как ИП с момента оформления свидетельства. На обозрение М. З.М. было предъявлено заявление о прекращении деятельности в качестве ИП, поданное в ИФНС от 17.06.2013г. М. З.М. показала, что в данном заявлении стоит подпись похожая на её. В связи с чем данное заявление было подано ею она не помнит. На обозрение М. З.М. было предъявлено заявление о регистрации в качестве ИП, поданное в ИФНС от 25.06.2013г. М. З.М. показала, что в данном заявлении стоит подпись похожая на её. На основании данного заявления она зарегистрировалась в качестве ИП. Эти действия были произведены для изменения налогооблажения. М. З.М. также показала, что она не направляла заявление в КУ Ростехнадзора о постановке за собой в госреестр ОПО, расположенное на АЗС «Вираж» после прекращения деятельности в качестве ИП 17.06.2013г., а также после расторжения договора аренды с собственником комплекса АЗС «Вираж», и о снятии с госреестра ОПО на основании поданного её заявления. Договор аренды с собственником комплекса АЗС «Вираж» после 25.06.2013г. она не расторгала, так как он был и есть. Она заключала договора поставки СУГ с №» и другими организациями по продаже СУГ с АЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>. Оплата производилась по данным договорам путем перечисления на её расчетный счет. На основании её заявления от 17.06.2013г. она прекратила деятельность в качестве ИП, на основании её заявления от 22.05.2013г. в КУ Ростехнадзора её исключили из госреестра ОПО, договор аренды нежилых помещений по адресу: 

<

адрес>, между собственником и её были расторгнуты 01.04.2013г. В последующем заключая договора по продаже СУГ с организациями она получала доход, который тратила на восстановление своего здоровья (л.д. 1-4 т.7).

Из дополнительного допроса М. З.М. в качестве подозреваемой, оглашенного в судебном заседании в соответствии с п.3 ч.1 ст. 276 УПК РФ следует, что учет по продаже СУГ за период с 2015 по 2018г.г. она не проводила, она вела и ведет учет по продаже бензина. Имелись на АГЗС «Вираж» контрольно-кассовые машина (в дальней сокращенно ККМ) она не знает, зарегистрированных на неё ККМ там не было. На обозрение М. З.М. было предъявлено уведомление о присвоении регистрационного номера ККМ от 17.01.2018г. и заявление от неё имени в центр технического обслуживания ККМ, а также акт ввода в эксплуатацию ККМ. Ознакомившись с предъявленными ей документами М. З.М. пояснила, что это её заявление и уведомление об установлении ККМ на АГЗС «Вираж» по продаже бензина. Также М. З.М. пояснила, что она заключала трудовые договора с работниками АГЗС «Вираж» №., которые работали в должности операторов-кассиров (л.д. 131-136 т.8).

Свидетель № в судебном заседании показала, что точной даты уже не помнит она принимала участие в качестве понятой при обследовании помещений на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>, проведенного сотрудниками УФСБ по КБР. В ходе обследования было установлено, что на данной заправочной станции осуществляется деятельность по реализации бензина, дизельного топлива и СУГ. В ходе обследования помещений АГЗС были обнаружены и изъяты папки с документами, какие именно и их количество она не помнит. В ходе проведения обследования, а также при составлении протокола от участвующих лиц заявлений или замечаний не потупило. 

Свидетель №. показала, что точно уже не помнит, когда это было, она по просьбе руководство своей организации участвовала в качестве понятой при изъятии документов на автозаправочной станции 

<

адрес>, напротив автовокзала. Вместе с ней в качестве понятой участвовала № Когда они приехали на автозаправочную станцию, там находились сотрудники УФСБ, оператор женщина заправочной станции. В помещении заправочной станции происходило изъятия документов. Затем подъехала М. З.М. и при ней продолжилось изъятия документов. После составления протокола, они его с № подписали. Когда из вызвали на допрос, следователь предъявил ей напечатанный протокол допроса, который был прочитан, после чего она его подписала.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании были оглашены показания свидетеля №. данных её на предварительном следствии, из которых следует, что ДД.ММ.ГГГГг. её сотрудники УФСД России по КБР попросили поучаствовать в качестве понятой. Они приехали на автозаправочную станцию «Вираж», расположенную в 

<

адрес>, где встретились с другими сотрудниками УФСБ, а также с инспектором Ростехнадзора, зашли в административное здание, где встретились с оператором №. и ИП М. З. На месте сотрудники УФСБ разъяснили права М. З., после чего она ознакомилась с постановлением о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участок местности и транспортных средств» и поставила подпись. После этого сотрудники УФСБ начали обследование территории заправочной станции, с указанием количества колонок и их предназначения. После было установлено, что на заправочной станции осуществляется деятельность по реализации бензина, дизельного и газового топлива. В ходе проведения обследования помещения администратора АЗС были обнаружены и изъяты документальные материалы, а именно тетради с различными черновыми записями, кассовые чеки, папки с документами, папки с договорами поставки. Также были изъяты образцы топлива в количестве 6 стеклянных бутылок объемом 0,5 литра. После составления протокола обследования ИП М. З., оператор №., инспектор Ростехнадзора она и № подписали его. Замечаний со стороны кого-либо не поступали. (л.д. 100-102 т. 5).

Свидетель № показал, что он работает АО «Газпром газораспределение Нальчик» по взаимодействию с правоохранительными органами и органами государственной власти и государственными учреждениями. Сотрудниками ОБЭП, точно уже не помнит были изъяты документы в АО «Газпром газораспределение Нальчик», касающиеся деятельности М. З.М. Какие конкретно были изъяты документы он уже не помнит, так как прошло много времени.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № данных им на предварительном следствии, из которых следует, что между ИП М. З.М. и АО «Газпром газораспределение Нальчик» за период с 2015 по 2018 год было заключено три договора: договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГг., заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и АО №Газпром газораспределение Нальчик» на поставку ГСМ с АЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГг., заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик" на поставку ГСМ с АЗС расположенной по адресу: 

<

адрес> и договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГг., заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и АО «Газпром газораспределение Нальчик» на поставку ГСМ с АЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>. Согласно условиям, указанным в этих договорах, оплата производилась путем перечисления на расчетный счет ИП М. З.М.

В связи с тем, что прошло много времени, в настоящее время пояснить какие именно транспортные средства заправлялись на вышеуказанной АГЗС, пояснить не представляется возможным. Согласно условиям договоров, отпуск СУГ осуществлялся с АГЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 151-152 т.9).

После оглашения данных показаний свидетель № подтвердил их правильность.

Свидетель №. показал, что он работает в Кавказском управлении Ростехнадзора в должности начальника отдела правового обеспечения организации надзорно-разрешительной деятельности по КБР. Точно уже не помнит конкретно, когда это было, ИП М. З.М. была выдан лицензия на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов по адресу места осуществления деятельности: 

<

адрес>. Затем лицензия на данный объект эксплуатации была оформлена на № После прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя М. З.М. не имела права заниматься эксплуатацией взрывоопасного объекта. Имела ли она заниматься реализацией сжиженного газа на автозаправке в 

<

адрес>, не имея соответствующей лицензией он не знает, так как данный вопрос не относится к компетенции Ростехнадзора.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № данных им на предварительном следствии, из которых следует, что согласно сведениям, содержащимся в реестре лицензий Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору, ИП М. З.М. по состоянию на сегодняшний день не имеет статуса лицензиата. Однако, согласно имеющихся данных в КУ Ростехнадзора, на основании заявления ИП М. З.М. и предоставленных ею документов, последней была выдана лицензия № №) от ДД.ММ.ГГГГг. на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов по адресу места осуществления деятельности: 

<

адрес>. Лицензия была предоставлена сроком до ДД.ММ.ГГГГ

<

адрес> указанной лицензии М. З.М. имела право осуществлять деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов, расположенных по адресу: 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГг. от М. З.М. в КУ Ростехнадзора поступило заявление об исключении из государственного реестра ОПО объектов, эксплуатировавшихся организацией в виде АГЗС с государственными регистрационными номерами №. К заявлению прилагалось письмо о том, что договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГг., расположенного по адресу: 

<

адрес>, между М. З.М. и №. расторгнут. В связи с расторжением договора аренды нежилого помещения, на котором располагается указанная АГЗС, М. З.М. подала заявление в КУ Ростехнадзора от ДД.ММ.ГГГГг. об исключении АГЗС из реестра опасных производственных объектов, на основании чего данные объекты были исключены из реестра. 

Для эксплуатации опасных производственных объектов, данные объекты должны принадлежать лицензиату на праве собственности или ином законном владении. 

ДД.ММ.ГГГГг. М. З.М. прекратила свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, о чем в ЕГРИП были внесены сведения. Прекращение деятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя является основанием прекращения действия лицензии в соответствии со ст. 20 ФЗ № «О лицензировании отдельных видов деятельности». 

В связи с тем, что М. З.М. утратила право владения на законном основании опасного производственного объекта – АГЗС, расположенного по адресу: 

<

адрес>, а также она прекратила деятельность в качестве ИП она утратила право на эксплуатацию взрывопожароопасных объектов.

ДД.ММ.ГГГГг. в КУ Ростехнадзора поступило заявление от директора №А. о регистрации ОПО, расположенных по адресу: 

<

адрес>. 

К заявлению были приложены соответствующие документы. В связи с тем, что данные объекты были исключены из госреестра ОПО по заявлению М. З.М., препятствий для регистрации этих же объектов по заявлению директора ООО «Русь» не было. По результатам рассмотрения заявления № было принято решение о внесении в госреестр этих объектов. 

Деятельность по продаже СУГ не является лицензируемой. Однако, в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов», к опасным производственным объектам относятся предприятия или их цехи, участки, площадки, а также иные производственные объекты с учетом критериев категорирования и классификации указанных в приложениях 1 и 2 к данному закону. 

Мероприятия по идентификации объектов в целях их отнесения к категории опасных производственных объектов осуществляются планирующими их эксплуатацию организациями самостоятельно с учетом требований действовавших на тот момент требований административного регламента Федеральной службы по экологическому, технологическому и атомному надзору по исполнению государственной функции по регистрации опасных производственных объектов и ведению государственного реестра опасных производственных объектов, утвержденного приказом Ростехнадзора от ДД.ММ.ГГГГ № и требований к ведению государственного реестра опасных производственных объектов в части присвоения наименований опасным производственным объектам для целей регистрации в государственном реестре опасных производственных объектов (далее ОПО), утвержденных приказом Ростехнадзора от ДД.ММ.ГГГГ №. М. З.М. получила лицензию на эксплуатацию взрывопожароопасных объектов в связи с тем, что она планировала осуществление деятельности по эксплуатации оборудования, работающего под давлением. 

Согласно п.2 ч. 13 ст. 20 Закона № «О лицензировании отдельных видов деятельности» действие лицензии прекращается в связи с прекращением вида деятельности лицензиата, на которой предоставлена лицензия, в случае прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством РФ о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. 

В соответствии с ч.16 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» следует, что лицензирующий орган принимает решение о прекращении действия лицензии в течении 10 рабочих дней со дня получения сведений от федерального органа осуществляющего государственную регистрацию индивидуальных предпринимателей о дате внесения в ЕГРИП о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. 

Согласно положениям ч.18 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», действие лицензии прекращается со дня внесения в ЕГРИП записи о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. Если М. З.М. прекратила свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя и в последующем снова зарегистрировалась в ИФНС получив другое свидетельство, М. З.М. не вправе осуществлять деятельность по эксплуатации опасных производственных объектов, в виде АГЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>, на основании нового свидетельства о регистрации индивидуального предпринимателя. 

После регистрации изменений в ИФНС о прекращении деятельности в качестве индивидуального предпринимателя основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя М. З.М. закрывается, после повторной регистрации в качестве ИП, ОГРНИП присваивается новый. Лицензия № № от ДД.ММ.ГГГГг., переоформленная ДД.ММ.ГГГГг., выдавалась М. З.М. под ОГРНИП №. После повторной регистрации М. З.М. был присвоен новый ОГРНИП, по номеру которого ей лицензия не выдавалась. После повторной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, М. З.М. если хотела продолжить деятельность по эксплуатации комплекса АГЗС, должна была получить лицензию повторно и зарегистрировать ОПО в государственном реестре повторно (л.д. 126-130 т.8).

После оглашения данных показаний свидетель №. подтвердил их правильность.

Свидетель №. показал, что он работает в Кавказском управлении «Ростехнадзора» в должности специалиста отдела правового обеспечения организации надзорной и разрешительной деятельности. В его должностные обязанности входит рассмотрение комплектности документов, представленных для получения государственной услуги по лицензированию. 

Он уже точно не помнит, что происходило в отношении ИП М. З.М. которой выдавалась лицензия на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов, а затем в связи с прекращению её деятельности, она была у неё аннулирована.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № им на предварительном следствии, из которых следует, что на основании заявления ИП М. З.М. и представленных ею документов, ей была выдана лицензия № № от ДД.ММ.ГГГГг. на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов на АГЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>. 

Данная лицензия была предоставлена сроком до ДД.ММ.ГГГГ

<

адрес> указанной лицензии М. З.М. имела право осуществлять деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов на АГЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>.

В связи с расторжением договора аренды нежилого помещения, на котором располагается указанная АГЗС, М. З.М. подала заявление в КУ «Ростехнадзора» от ДД.ММ.ГГГГг., об исключении АГЗС из реестра опасных производственных объектов, на основании чего данные объекты были исключены из реестра. 

Для эксплуатации опасных производственных объектов, данные объекты должны принадлежать по праву собственности, или ином законном основании. После прекращения основания владения опасным производственным объектом на праве собственности или ином законном основании, а также исключения объектов АГЗС из реестра опасных производственных объектов, М. З.М. должна была написать заявление о прекращении лицензируемого вида деятельности по адресу: 

<

адрес>, чего она не сделала. ДД.ММ.ГГГГг. М. З.М. прекратила свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, что является основанием прекращения действия лицензии в соответствии со ст. 20 ФЗ № «О лицензировании отдельных видов деятельности». В связи с тем, что М. З.М. утратила право владения на законном основании опасного производственного объекта – АГЗС, расположенного по адресу: 

<

адрес>, а также она прекратила деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, она утратила право на осуществление лицензируемого вида деятельности с использованием данной АГЗС. 

К числу лицензиатов на право эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов относится № которому в КУ «Ростехнадзор» выдана лицензия № № от ДД.ММ.ГГГГг. ДД.ММ.ГГГГг., в связи с добавлением в действующую лицензию нового места осуществления лицензируемого вида деятельности, расположенного по адресу: 

<

адрес>, в КУ «Ростехнадзор» поступило заявление от №» о внесении изменений в лицензию. На основании поданных документов, по результатам рассмотрения, в действующую лицензию был добавлен адрес осуществления деятельности, по адресу: 

<

адрес>.

М. З.М. не вправе была осуществлять деятельность по эксплуатации опасных производственных объектов в виде АГЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>, от имени, или для №», так как в ФЗ № «О лицензировании отдельных видов деятельности», отсутствуют основания, дающие право осуществлять лицензируемый вид деятельности от имени одного юридического лица или индивидуального предпринимателя, для другого юридического лица или индивидуального предпринимателя. 

Деятельность по эксплуатации данного объекта вправе осуществлять юридические лица, или индивидуальные предприниматели, у которых есть на это законные основания, а также документы, предусмотренные Федеральными законами и иными правовыми актами РФ в области промышленной безопасности. (л.д. 151-153 т.5). 

После оглашения данных показаний свидетель № подтвердил их правильность.

Свидетель № показала, что работает в отделе правового обеспечения и разрешительной деятельности по КБР, в должности ведущего специалиста-эксперта. В ее функциональные обязанности входит рассмотрение документов на комплектность для получения госуслуги по регистрации опасных производственных объектов в государственном реестре. ИП М. З.М. были поданы документы на получение лицензии по эксплуатации взрывоопасного объекта. После их изучения они были переданы в соответствующий отдел, который занимается выдачей лицензии. Поскольку прошло много времени конкретно по М. З.М. она уже не помнит.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № данных ею на предварительном следствии, из которых следует, что ДД.ММ.ГГГГг. в КУ Ростехнадзора обратилась М. З.М. с заявлением о регистрации в государственном реестре опасных производственных объектов (далее ОПО) АЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>. 

К заявлению был приложен необходимый пакет документов: карта учета объекта в госреестре ОПО, заполненная самой М. З.М., копия акта местной администрации 

<

адрес> о приемке законченного строительством объекта, копия свидетельства о внесении в ЕГРИП записи о регистрации М. З.М. в качестве индивидуального предпринимателя с ДД.ММ.ГГГГг., экспертное заключение о техническом состоянии сосуда для хранения СУГ и другие документы. 

После рассмотрения заявления М. З.М. и приложенных документов, АЗС, расположенная по адресу: 

<

адрес>, зарегистрирована в государственном реестре ОПО за номером №. 

ДД.ММ.ГГГГг. на основании заявления М. З.М. были внесены изменения в состав АЗС, а именно были добавлены сосуды для хранения СУГ, государственный регистрационный номер ОПО остался тот же. После этого, на основании заявления М. З.М. и представленных ею документов, последней была выдана лицензия № №) от ДД.ММ.ГГГГг. на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов на АГЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>. 

Данная лицензия была предоставлена сроком до ДД.ММ.ГГГГ

<

адрес> указанной лицензии, М. З.М. имела право осуществлять деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных производственных объектов на АГЗС расположенной по адресу: 

<

адрес>. ДД.ММ.ГГГГг. от М. З.М. в КУ Ростехнадзора поступило заявление об исключении из государственного реестра ОПО объекты, эксплуатировавшиеся организацией в виде АЗС с гос. регистрационными номерами №

К заявлению прилагалось письмо о том, что договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГг., расположенного по адресу: 

<

адрес>, между М. З.М. и №, расторгнут. В связи с расторжением договора аренды нежилого помещения, на котором располагается указанная АГЗС, М. З.М. подала заявление в КУ Ростехнадзора от ДД.ММ.ГГГГг. об исключении АГЗС из реестра опасных производственных объектов, на основании чего данные объекты были исключены из реестра. 

Для эксплуатации опасных производственных объектов, данные объекты должны принадлежать по праву собственности или ином законном основании. 

ДД.ММ.ГГГГг. М. З.М. прекратила свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, что является основанием прекращения действия лицензии в соответствии со ст. 20 ФЗ № «О лицензировании отдельных видов деятельности». 

В связи с тем, что М. З.М. утратила право владения на законном основании опасного производственного объекта АГЗС, расположенного по адресу: 

<

адрес>, а также прекратила деятельность в качестве индивидуального предпринимателя она утратила право на осуществление лицензируемого вида деятельности с использованием данной АГЗС. 

М. З.М. не вправе осуществлять деятельность по эксплуатации опасных производственных объектов, в виде АГЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>, от имени, или для № так как ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности». отсутствуют основания, дающие право осуществлять лицензируемый вид деятельности от имени одного юридического лица или индивидуального предпринимателя для другого юридического лица, или индивидуального предпринимателя. Деятельность по эксплуатации данного объекта вправе осуществлять юридические лица, или индивидуальные предприниматели, у которых есть на это законные основания, а также документы, предусмотренные Федеральными законами и иными правовыми актами РФ в области промышленной безопасности. (л.д. 87-89 т.5).

После оглашения данных показаний свидетель № подтвердила их правильность.

Свидетель №. показала, что несколько лет назад её вызвали и попросили предоставить договоры. Он вводит в базу данных заключенные договоры ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», а главный бухгалтер оплачивает данные договоры. В отношении договоров, заключенных с ИП М. З.М. она ничего не помнит.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля №. данных ею на предварительном следствии, из которых следует, что она работает в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» в должности главного инспектора. Ее работа заключается во внесении заключенных договоров в программу АЦК-Финансы Минфина. В ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» имеются транспортные средства, оборудованные баллонами для заправки СУГ, их заправка производится на АГЗС, расположенном в 

<

адрес>. В период с 2017 по 2018 г.г. ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» в лице директора №. были заключены договоры с ИП М. З.М. на поставку топлива для нужд организации. 

ДД.ММ.ГГГГг. был заключен договор поставки ГСМ №, согласно которому поставщик ИП М. З.М. обязуется отпускать нефтепродукты, включая бензин АИ -92 и пропан, через топливно-раздаточные колонки, установленные на территории АГЗС в 

<

адрес>. Согласно договору, ИП М. З.М. реализовала бензин на общую сумму 10001 руб., пропан на общую суму 59995 рублей 50 копеек. 

ДД.ММ.ГГГГг. был заключен договор № с ИП М. З.М. на поставку бензина, дизельного топлива и пропана, на общую сумму 100 000 рублей, из которых на оплату пропана ушло 33180 руб.

ДД.ММ.ГГГГг. с ИП М. З.М. был заключен договор № на поставку ГСМ, а именно бензина, дизельного топлива и пропана на общую сумму 46 320 рублей, из которых 19820 рублей является стоимостью пропана.

Отпуск ГСМ, в том числе и СУГ (пропана), по вышеуказанным договорам осуществлялся с АГЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>. Оплата производилась путем перечисления на расчетный счет ИП М. З.М. (л.д. 173-174 т.9).

После оглашения данных показаний свидетель № подтвердила их правильность.

Свидетель №. показала, что она работает главным бухгалтером ООО № с 2013г. № занимается реализацией газа «Новатэк» и «Газпром». Некоторые заправки принадлежат №», некоторые данное общество арендует. В 

<

адрес> №» заправки нет. №» арендовала у ООО «Вираж» в 

<

адрес> АЗГС по заправке газа, где работали 2 оператора. Оплата производилась за реализацию газа через кассовый аппараты. Арендные договоры заключались № с ООО «Вираж» с 2013г. по ДД.ММ.ГГГГг. ИП М. З.М. к деятельности № не имеет отношения. В накладных о реализации ГСМ она указывала не только № но и ООО «Вираж» потому что. сотрудники полиции их часто проверяли и придирались к тому, что существует только АГЗС «Вираж», а АГЗС № не существует. Чтобы сотрудники полиции не привлекали её к ответственности она в накладных указывала ООО «Вираж», хотя это общество никакого отношения в реализации СУГ и бензина не имела.

В соответствии с ч.3 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № данных ею на предварительном следствии, из которых следует, что она с марта 2013 г. работает в № в должности главного бухгалтера. В ее обязанности входит ведение отчетности общества, а также подача налоговых деклараций в налоговый орган. Ведение первичной документации по всем счетам (касса, приход, расход, авансы и т.д.) входит в обязанности бухгалтеров.

№ занимается торговлей сжиженным углеводородным газом. СУГ поставляет ОАО «Газпром» и ПАО «Новатэк». Поставки осуществляются на газонаполнительную станцию № расположенную по адресу: 

<

адрес> через железнодорожные подъезды на специализированных вагонах. № поставляет СУГ на АГЗС «Вираж», расположенную в 

<

адрес>, автоцистернами с газонаполнительной станции, принадлежащей №

Согласно договора на безвозмездное выполнение работ от ДД.ММ.ГГГГг., заключенного между №» в лице директора №. и М. З.М. последняя в качестве исполнителя договора взяла на себя обязательства по поиску путей увеличения реализации СУГ на АГЗС «Вираж». 

Согласно копии договоров поставки, заключенных между ИП М. З.М. и АО «Газпром газораспределение Нальчик», а также согласно копий платежных поручений, предоставленных ей на обозрение, М. З.М. от своего имени реализует СУГ в указанную организацию, получая денежные средства путем перечисления на свой расчетный счет, открытый в ПАО Сбербанк. 

Из представленных на обозрение копии договоров поставки ГСМ, заключенные между ИП М. З.М. и ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» в лице директора №, МКУ «Департамент образования 

<

адрес>» в лице № МУП «№., МУП «Цветущий сад» в лице №, согласно которым поставщик в лице М. З.М. обязуется отпускать ГСМ, в том числе СУГ пропан вышеперечисленным покупателям. Доход от реализации СУГ вышеперечисленным предприятиям № не получало. Каким образом М. З.М. реализовывала СУГ этим предприятиям и откуда получала СУГ на реализацию перечисленным организациям, ей не известно. (л.д. 124-127 т.5).

После оглашения данных показаний свидетель № подтвердила их правильность.

Свидетель № показал, что он с 2017г. нигде не работает. Ранее, работал главным инженером в №», которая обслуживала автомобильную дорогу «Баксан-Эльбрус». Техника данной организации располагалась в 

<

адрес>. Автомашины ООО «Основа» заправлялись в «Роснефть». Однако, в связи с закрытием «Роснефть» автомашины временно заправлялись 2-3 месяца газом в 

<

адрес>, на автозаправке возле автовокзала. Поскольку, приходилось ездить заправляться с Заюково в 

<

адрес>. то это экономически было не выгодно и поэтому было прекращено производить заправку машин в 

<

адрес>.

Свидетель № в судебном заседании показал, у него в собственности имеется автомобиль, оснащенный газовым оборудованием для заправки газом. С 2013 г. автомобиль он заправляет газом на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес> он производил в наличной форме оператору, который осуществлял заправку. 

В соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № данных им на предварительном следствии, из которых следует, что у него в собственности имеется автомобиль, оснащенный газовым оборудованием для заправки газом. С 2013 г. свой автомобиль он заправляет газом на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. Оплату он производил в наличной форме оператору, который осуществлял заправку. (л.д. 70-72 т.5). 

В соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля №, данных им на предварительном следствии, из которых следует, что у него в собственности имеется автомобиль, оснащенный газовым оборудованием для заправки газом. С 2015 г. свой автомобиль он заправляет газом на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. Оплату он производил в наличной форме оператору, который осуществлял заправку. (л.д. 73-75 т.5).

В соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля №., данных ею на предварительном следствии, из которых следует, что она работает в должности главного бухгалтера в МКУ «Департамент образования г.о. Баксан». Начальником департамента образования является № Её работа заключается в общем руководстве за работой бухгалтерии, кроме того имеет свои определенные обязанности, а именно ведение бухгалтерского учета перечисления средств. Денежные средства, которыми производится оплата по заключенным договорам, перечисляются из бюджета 

<

адрес>, своих внебюджетных средств в Департаменте не имеется. Заключением договоров на приобретение газа для заправки автомобилей МКУ «Департамент образования г.о. Баксан» занимается начальник Департамента, а поиском поставщиков, составлением договоров, обсуждением условий договоров и их оплатой, занимается она. Договоры заключались с ИП М. З.М. без проведения тендера или аукциона, так как стоимость договора не превышала 100000 рублей. За указанный период с М. З.М. были заключены договоры № от ДД.ММ.ГГГГг., № от ДД.ММ.ГГГГг., № от ДД.ММ.ГГГГг., объем приобретенного СУГ она в настоящее время не помнит, объем указан в спецификациях. Согласно условиям договора, приобретение СУГ осуществлялось только с АЗС «Вираж», принадлежащей М. З.М., расположенной по адресу: 

<

адрес> производилась путем перечисления на ее расчетный счет. Оплата производилась только на счет ИП М. З.М., В №» каких-либо перечислений не было. (л.л. 137-138 т.5).

В соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля № данных ею на предварительном следствии, из которых следует, что она работает в МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» в должности начальника отдела бухгалтерского учета и отчетности. Ее работа заключается в ведении бухгалтерского учета исполнение бюджета, руководство отделом.

В МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» за период с весны 2016 до конца 2017 г., имелось одно транспортные средство, оборудованное баллоном для заправки СУГ. Это был легковой служебный автомобиль, заправка которого, производилась на АГЗС «Вираж», расположенной в 

<

адрес>, согласно заключенным договорам. Согласно имеющимся в МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» документам, с ИП М. З.М. были заключены договора на поставку СУГ для нужд организации в 2016 и 2017 году. ДД.ММ.ГГГГг. между МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» и ИП М. З.М. был заключен договор поставки №, по которому поставщик ИП М. З.М. обязуется отпускать нефтепродукты, включая бензин и пропан, через топливно-раздаточные колонки, установленные на территории АГЗС в 

<

адрес>. Согласно данного договора, ИП М. З.М. реализовала МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» топливный газ на общую суму 19 500 рублей. 

ДД.ММ.ГГГГг. с ИП М. З.М. был заключен договор № на поставку топливного газа, на общую сумму 10 000 рублей. В товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГг. и счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГг. указано о приобретении МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» у ИП М. З.М. ГСМ. Однако, согласно данным документам приобретался газ, так как эти документы являются приложением к договору, в котором указано о приобретении газа. Кроме того, в данных документах указана цена ГСМ как за газ. 

ДД.ММ.ГГГГг. с ИП М. З.М. был заключен договор на поставку топливного газа на общую сумму 20 000 рублей. В товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГг. и счет-фактуре без номера от ДД.ММ.ГГГГг., указано о приобретении МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» у ИП М. З.М. ГСМ. Однако согласно данным документам приобретался газ, так как эти документы являются приложением к договору, в котором указано о приобретении газа. Кроме того, в данных документах указана цена ГСМ как за газ. 

Отпуск СУГ, по вышеуказанным договорам производился с АГЗС, расположенной по адресу: КБР, 

<

адрес>. Оплата производилась путем перечисления на расчетный счет ИП М. З.М. Сверки с ИП М. З.М. не производились, так как не было разногласий, по всем договорам оплата произведена в полном объеме, газ приобретен также в полном объеме. (л.д. 35-37 т. 10).

В соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ в судебном заседании по ходатайству стороны обвинения с согласия стороны защиты были оглашены показания свидетеля №, данных им на предварительном следствии, из которых следует, что она работает в должности начальника департамента образования г.о. Баксана с 2013г. Ранее в штате также состоял один водитель, так как имелся служебный автомобиль №, оборудованный газовым баллоном и его можно было заправлять сжиженным углеводородным газом. Заключением договоров на приобретение газа для заправки автомобиля МКУ «Департамент образования г.о. Баксан» занимается она. Денежные средства, которыми производится оплата по заключенным договорам, перечисляются из бюджета 

<

адрес>, своих внебюджетных средств в Департаменте не имеется. Согласно имеющимся данным в архиве Департамента с М. З.М. был заключен договор поставки № от 30.08.2016г, согласно которому поставщик в лице индивидуального предпринимателя М. З. М. обязуется отпускать газ на сумму 30 000 рублей. Кроме того, были заключены договоры № от 09.01.2017г. на сумму 50000 рублей, и № от 09.01.2018г. на сумму 20000 рублей. Объем приобретенного СУГ в настоящее время она не помнит, объем указан в спецификациях, приложенных к договорам поставки. Согласно условиям договора приобретение СУГ осуществлялось только с АЗС «Вираж», принадлежащей М. З.М., расположенной по адресу: 

<

адрес> производилась путем перечисления на ее расчетный счет. Договоры с ИП М. З.М. заключались без проведения тендера или аукциона, так как стоимость договора не превышала 100000 рублей. В соответствии с действующим законодательством, они вправе заключать прямые договора, если стоимость не превышает указанной суммы. (л.д 245-247 т.6).

По заключению бухгалтерской судебной экспертизы № от 25.01.2021г. за исследуемый период, в результате эксплуатации взрывопожароопасного и химически опасного производственного объекта III класса опасности, в виде АГЗС, расположенной по адресу: 

<

адрес>, сумма денежных средств (дохода), за период с 01.01.2015г. по 31.12.2018г., полученных ИП М. З.М. от реализации СУГ через указанную АГЗС, составило 129 030616 рублей 15 копеек, в том числе:

- от № по договорам поставки: № от 29.01.2016г. и № от 03.07.2017г. в сумме - 3 401619 рублей 20 копеек, 

- от № по договорам поставки: № от 09.01.2018г., № от 09.01.2017г., № от 30.08.2016г. и № от 12.01.2015г., в сумме 150 000 рублей, 

- согласно договоров поставки, заключенных с № по договору № Г-04 от 25.12.2015г. и с МКУ ФУ 

<

адрес> по договору № от 25.04.2016г. в общей сумме 79500 рублей;

- согласно предоставленным обобщенным регистрам, за период с мая 2015г. по февраль 2018г. в сумме 123 476184 рублей 95 копеек, 

- согласно чеков онлайн-кассы на сумму 1 923 312 рублей (л.д. 8-21 т.9).

Заключение соответствует требованиям ст. 204 УПК РФ. Экспертом в полной мере отражены методики и использование специальных систем при проведении экспертизы, выводы в заключении мотивированы и научно обоснованы. Выводы эксперта также полностью соответствуют содержанию и результатам исследований. 

Также вина М. З.М. подтверждается исследованными доказательствами:

-протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГг., согласно которому сотрудниками УЭБ и ПК МВД по КБР произведен осмотр территории АГЗС «Вираж», по адресу: 

<

адрес>, в ходе чего установлено, что на момент осмотра на территории установлены заправочные колонки для заправки автомобилей бензином, дизельным топливом, а также установлены 2 заправочные колонки по заправке автомобилей газом. В ходе осмотра административного здания АГЗС «Вираж» были изъяты отчеты счетчиков ККТ, кассовый чек и талоны на заправку автотранспорта. (л.д. 6-33 т.1); 

-справкой об исследовании документов (материалов проверки) № от ДД.ММ.ГГГГг, согласно которой в результате проверки начальником ОДИ УЭБ и ПК МВД по КБР № документов по вопросам финансово-хозяйственной деятельности ИП М. З.М., установлено, что последняя зарегистрирована в качестве ИП ДД.ММ.ГГГГг., прекратила регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя ДД.ММ.ГГГГ

<

адрес> была зарегистрирована в качестве ИП ДД.ММ.ГГГГг. В нарушение Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» ИП М. З.М. осуществляла безлицензионную деятельность по эксплуатации взрывопожароопасных и химически опасных производственных объектов I, II, III классов (АГЗС "Вираж", расположенной по адресу: 

<

адрес>), при этом за период с мая 2015 по февраль 2018 года включительно, извлекла доход в сумме 123 476 180 рублей (л.д. 122-126 т.1);

-письмом КУ «Ростехнадзора» от ДД.ММ.ГГГГг. №-Д/8.3., согласно которому ДД.ММ.ГГГГг. на основании заявления М. З.М. из государственного реестра опасных производственных объектов исключен объект АГЗС, расположенный по адресу: 

<

адрес> (л.д. 129 т.1);

-протоколом обследования помещений, зданий и сооружений от ДД.ММ.ГГГГг., согласно которому сотрудниками УФСБ по КБР было произведено обследование по месту жительства № по адресу: 

<

адрес>, в ходе чего изъяты сшивы листков бумаги с записями, накладными и сводными отчетами о поступлении СУГ, продаже, расходах и остатках на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес> (л.д. 171-174 т.1);

-протоколом обследования помещений, зданий и сооружений от ДД.ММ.ГГГГг., согласно которому сотрудниками УФСБ по КБР произведено обследование помещений АГЗС «Вираж», по адресу: 

<

адрес>, в ходе которого изъяты папки с документами, а именно с товарными накладными, счетами-фактурами и листами бумаги. (л.д. 160-165 т.1);

-протокол выемки, согласно которому в № по адресу: 

<

адрес> были изъяты документы, подтверждающие покупку у ИП М. З.М. автомобильного топлива в виде СУГ, с АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 190-194 т.5);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в МКУ «Департамент образования г.о. Баксан», из которого следует, что в ходе осмотра установлено, что между № и ИП М. З.М. заключены 4 договора на отпуск СУГ с АГЗС "Вираж", расположенной по адресу: КБР, 

<

адрес>. Согласно условиям договоров, оплата производится на лицевой счет М. З.М. (л.д. 228-234 т.5);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств документов, изъятых МКУ «Департамент образования г.о. Баксан» (договоры поставок, товарных накладных, (л.д. 235-236 т.5);

-протоколом выемки, согласно которому в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России» по адресу: 

<

адрес>, изъято юридическое дело на открытие банковского счета ИП М. З.М. со всеми документами (л.д. 5-9 т.6); 

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО "Сбербанк России", по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 101-111 т.6);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств документов в отношении ИП М. З.М., изъятых ПАО «Сбербанк России» (л.д. 112-114 т.6);

-протоколом выемки, согласно которому в ИФНС № по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, изъяты регистрационные дела ИП М. З.М., с содержащимися в них документами, поданными М. З.М., в том числе для регистрации в качестве ИП, заявлением о снятии с учета в качестве ИП и повторной регистрации. (л.д. 186-190 т.6);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ИФНС № по 

<

адрес>, которым установлено, что в них содержатся сведения о регистрации М. З.М. в качестве индивидуального предпринимателя, а также сведения об исключении из ЕГРИП М. З.М. (л.д. 234-242 т.6);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств документов, изъятых в ИФНС № по 

<

адрес> (л.д. 243-244 т.6);

-протоколом осмотра предметов, согласно которому осмотрен компакт диск с записью онлайн чеков ИП М. З.М. по деятельности на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>, которым установлено, что с указанной АГЗС осуществлялась продажа СУГ (л.д. 13-17 т.7);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств компакт диск с записью онлайн чеков ИП М. З.М. по деятельности на АГЗС «Вираж» (л.д. 18 т.7);

-протоколом осмотра предметов- компакт-диска с выпиской движения денежных средств по лицевому счету ИП М. З.М., в которой содержатся сведения (л.д.20-25 т. 7);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств-компакт - диска CD-R «TDK 700 MB 52x 80 min.» с записью выписки движения денежных средств по лицевому счету ИП М. З.М. (л.д. 86 т.8);

-протоколом выемки, согласно которому у главного экономиста №. изъяты платежные поручения, подтверждающие оплату ИП М. З.М. за приобретение СУГ с АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 145-147 т.8);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены платежные поручения, изъятые у главного экономиста №., которым установлено, что №» производило оплату на лицевой счет ИП М. З.М. за приобретенный СУГ. (л.д. 151-153 т.8);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств документов, изъятых у главного экономиста №. (л.д. 154 т.8);

-протоколом выемки, согласно которому в КУ Ростехнадзора по адресу: КБР, 

<

адрес>, изъято регистрационное дело ИП М. З.М. с содержащимися в нем документами. (л.д. 156-158, л.д. 186-188 т.8);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, содержащиеся в лицензионном и регистрационном деле ИП М. З.М., изъятые в КУ Ростехнадзора, которым установлено, что в них содержатся сведения о получении М. З.М., имеющей основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя №, лицензии № № от ДД.ММ.ГГГГг. на эксплуатацию взрывопожароопасных производственных объектов расположенных по адресу: 

<

адрес>, а также сведения об исключении их государственного реестра опасных производственных объектов. (л.д. 210-222 т.8);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств, регистрационного дела ИП М. З.М. (л.д. 223-225 т.8);

-протоколом выемки, согласно которому в № расположенном по адресу: 

<

адрес>, изъяты документы, подтверждающие заключение договоров с ИП М. З.М. на приобретение СУГ с АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 72-76 т.9);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в № которым установлено, что между ИП М. З.М. и АО «Газпром газораспределение Нальчик» заключались договоры поставки СУГ с АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>, оплата производилась на лицевой счет ИП М. З.М. (л.д. 136-147 т.9);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств, изъятых в № (договоров постанов, платежных поручений, акты сверок, копий товарных накладных, выписки операций по лицевым счетам) (л.д. 148-150 т.9);

-протоколом выемки, согласно которому в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», расположенном по адресу: 

<

адрес>, изъяты договоры, заключенные с ИП М. З.М. на приобретение СУГ с АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 154-156 т.9);

-протоколом осмотра документов, согласно которому были осмотрены документы, изъятые в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», которым установлено, что между ИП М. З.М. и ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» заключались договоры поставки СУГ. (л.д. 166-172 т.9);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств, изъятых в ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>» (л.д. 171-172 т.9);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГг., согласно которому осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГг. в ходе обследования помещения по месту жительства №. по адресу: 

<

адрес>., а именно сшивов листков бумаги с записями, накладных и сводных отчетов, установлено, что в листах содержатся сведения о количестве проданного СУГ за смену, их цена и общая сумма, в накладных содержатся сведения о приеме СУГ на указанную АГЗС работником ИП М. З.М., в сводных отчетах содержатся сведения о поступлении СУГ, продаже, расходах и остатках на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д. 179-266 т.9);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств документов-сшивы листков бумаги с записями, накладными и сводными отчетами о поступлении СУГ, продаже, расходах и остатках на АГЗС «Вираж», осмотренные протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГг. (л.д. 267-275 т.9);

-протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГг., согласно которому были осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГг. в ходе осмотра места происшествия и помещений АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: 

<

адрес>, которым установлено, что в них содержатся сведения о продаже СУГ с данной АГЗС. (л.д. 1-11 т.10),

-протоколом выемки, согласно которому в МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан», расположенном по адресу: 

<

адрес>, изъяты договоры, заключенные с ИП М. З.М. на приобретение СУГ с АГЗС "Вираж", расположенной по адресу: 

<

адрес>. (л.д.15-17 т.10);

-протоколом осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, изъятые в МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан», которым установлено, что между ИП М. З.М. и МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» заключались договора поставки СУГ (л.д. 38-43 т.10);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств документов, изъятых в МКУ «Финансовое управление г.о. Баксан» (накладные, счет-фактуры, платежные поручения, договора поставок) (л.д. 44-45 т.10);

-протоколом осмотра предметов, согласно которому был осмотрен компакт диск с выпиской движения денежных средств по лицевому счету № (л.д. 69-77 т.10);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств компакт - диска CD-R «TDK 700 MB 52x 80 min.» с записью выписки движения денежных средств по лицевому счету № (л.д. 78-79 т.10);

-протоколом осмотра документов согласно которому осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГг. в ходе обследования помещений АГЗС «Вираж», по адресу: 

<

адрес>. В ходе осмотра изъятых документов было установлено, что в них содержатся сведения, отражающие прием СУГ на АГЗС «Вираж», сведения о выплате заработной платы работникам данной АГЗС. (л.д. 139-157 т.10);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств:

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж", 

- кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ на продажу СУГ с АЗС "Вираж", 

- талон на заправку автотранспорта ООО "Баксанрайтранс", 

- талон на заправку автотранспорта МКУ "Бизнес-Инкубатор" Баксанского муниципального района, 

- талон на заправку автотранспорта МУ "Управление образования местной администрации Баксанского муниципального района", 

- талон на заправку автотранспорта УСХП и ЗО Баксанского района, 

- талон на заправку автотранспорта МКУ "Редакция газеты АКСАН", 

- талон на заправку автотранспорта Местной администрации Баксанского муниципального района,

- талон на заправку автотранспорта Местной администрации Баксанского муниципального района (л.д. 12-13 т.10);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств- документов изъятых ДД.ММ.ГГГГг. на АГЗС «Вираж» (товарных накладных, счет-фактур, листы бумаг с надписью: «Расходы по бензину») (л.д. 158-160 т.10)

-протоколом осмотра предметов, согласно которому осмотрен компакт диск «SmartTrack» с записью платежных поручений, подтверждающих оплату на лицевой счета ИП М. З.М. денежных средств за приобретенный СУГ (л.д. 161-167 т.10);

-постановлением ДД.ММ.ГГГГг. о признании и приобщении в качестве вещественных доказательств компакт диск «SmartTrack» с записью платежных поручений (л.д. 169 т.10).

М. З.М. достоверная зная, что с ДД.ММ.ГГГГг., ранее полученная ДД.ММ.ГГГГг. ей лицензия № ВП-34-000877 (КС) прекратила свое действие, осуществляла незаконную предпринимательскую деятельность, извлекая доход в особо купном размере. Она достоверно знала о необходимости наличия лицензии для осуществления опасного производственного объекта, так ка до ДД.ММ.ГГГГг. осуществляла на том же объекте, который находился у неё в аренде, аналогичную деятельность. После повторной постановки на учет в налоговом органе в качестве индивидуального предпринимателя, М. З.М. не предприняла мер по получению правоустанавливающих документов.

Совокупность установленных фактических обстоятельств дела и исследованных в судебном заседании доказательств, позволяет суду прийти к выводу о том, что они достоверные и убедительные, соотносимые и допустимые, нарушений по их собиранию не установлено, их совокупность логически сообразующихся между собой, они последовательные и поэтому считает, что М. З.М. виновна в совершении осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере и её действия суд квалифицирует по п. «б» ч.2 ст. 171 УК РФ.

Санкция ч.2 ст. 171 УК РФ предусматривает максимальное наказание в виде лишения свободы сроком до пяти лет и в силу ч.4 ст. 15 УК РФ и данное преступление относится к категории преступлений средней тяжести.

При определении меры наказания суд учитывает все обстоятельства дела, данные о личности подсудимого и тяжесть им содеянного.

Смягчающим обстоятельством в силу ч.2 ст. 61 УК РФ суд признает онкологическое заболевание М. З.М.

Отягчающих обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ не установлено.

Суд не находит оснований для применения правил ч.6 ст. 15 УК РФ и изменения категории преступления на мене тяжкую, принимая во внимание обстоятельства преступления, а также отношения виновного лица к содеянному.

Исходя из характера и степени общественной опасности содеянного, личности М. З.М., которая впервые привлекается к уголовной ответственности, положительно характеризуются по месту жительства, с учетом смягчающего обстоятельства, а также влияние назначенного наказание на исправление осужденной и на условия её жизни, суд приходит к выводу, что её исправление возможно достичь с назначением ей наказания в виде штрафа.

Гражданский иск не заявлен.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-300, 303-304, 307-309 УПК РФ суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать М. З. М. виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 171 УК РФ и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 100000 (сто тысяч) рублей.

Штраф подлежит перечислению: №.

Разъяснить осужденной М. З.М., что в соответствии с ч.5 ст. 46 УК РФ в случае злостного уклонения от уплаты штрафа, назначенного в качестве основного наказания, штраф заменяется иным наказанием, за исключением лишения свободы.

В соответствии с частью 1 статьи 32 УИК РФ злостно уклоняющимся от уплаты штрафа признается осужденный, не уплативший штраф без рассрочки в течение 60 календарных дней со дня вступления приговора в законную силу. 

Меру пресечения М. З.М. в виде подписке о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по вступлении приговора в законную силу: 

отчет счетчиков ККТ с гашенйем № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашенцем № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

отчет счетчиков ККТ с гашением № от ДД.ММ.ГГГГ на АЗС "Вираж",

кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ на продажу СУГ с АЗС "Вираж",

талон на заправку автотранспорта ООО "Баксанрайтранс",

талон на заправку автотранспорта МКУ "Бизнес-Инкубатор" Баксанского муниципального района,

талон на заправку автотранспорта МУ "Управление образования местной администрации Баксанского муниципального района",

талон на заправку автотранспорта УСХП и 30 Баксанского района,

талон на заправку автотранспорта МКУ "Редакция газеты АКСАН",

талон на заправку автотранспорта Местной администрации Баксанского муниципального района,

талон на заправку автотранспорта Местной администрации Баксанского муниципального района, находящиеся в коробке при уголовном деле, хранить в уголовном деле возвратить по принадлежности АЗС "Вираж",

Накладные и сводные отчеты в сшивах:

листки бумаги с записями, размерами 12,5x10 см. в количестве 63, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от

накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от

накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от

накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от

накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ,

накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за май 2015 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за май 2015 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за май 2015 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за май 2015 года на АЗС "Вираж» по расходам газа, сводный отчет за май 2015г. на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 57, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную №, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 15.06.2015г.накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 09.06.2015г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 03.06.2015г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за июнь 2015 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за июнь 2015 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за июнь 2015 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за июнь 2015 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за июнь 2015 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 63, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 22.01.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 16.01.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за январь 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за январь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за январь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за январь 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за январь 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 57, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 20.02.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 12.02.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 04.02.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за февраль 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за февраль 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за февраль 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за февраль 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за февраль 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 65, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 23.03.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 17.03.2016г.накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 18.03.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 05.03.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 27.02.2016г. сводный отчет за март 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за март 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за март 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за март 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за март 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 65, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 23.04.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 16.04.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 10.04.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 02.04.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за апрель 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за апрель 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за апрель 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за апрель 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за апрель 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 59, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 21.05.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от14.05.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 07.05.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за май 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за май 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за май 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за май 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за май 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 61, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 23.06.2016г., накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 15.06.2015г.,накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 08.06.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 02.06.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за июнь 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за июнь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за июнь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за июнь 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за июнь 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 60, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 29.07.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 25.07.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 18.07.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 11.07.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 04.07.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за июль 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за июль 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за июль 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за июль 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за июль 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 62, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 22.08.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 15.08.2016г,, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 08.08.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 31.07.2016г., сводный отчет за август 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за август 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за август 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за август 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за август 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 56, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 22.09.2026г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 21.09.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 14.09.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 06.09.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 03.09.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за сентябрь 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за сентябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за сентябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за сентябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за сентябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 65, с черновыми записями, накладную № от 24.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 27.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 24.10.2016г, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 19.10.2016г., накладную № от 18.10.2016г., накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 14.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 11.10.2016г.,накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 07.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 03.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 30.09.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за октябрь 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за октябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за октябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за октябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за октябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 58, с черновыми записями, накладную № от 28.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 25.11.2016г., накладную № от 24.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 22.11.2016г., накладную № от 21.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 18.11.2016г., накладную № от 17.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 15.11.2016г., накладную № от 14.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 11.11.2016г., накладную № от 10.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 08.11.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 04.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 01.11.2016г., накладную № от 31.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за ноябрь 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за ноябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за ноябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за ноябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за ноябрь 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 61, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 14.12.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 07.12.2016г. накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за декабрь 2016 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за декабрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за декабрь 2016 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за декабрь 2016 года на АЗС "Вираж* по расходам газа, сводный отчет за декабрь 2016 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 63, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 04.01.2017г.,накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 19.01.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за январь 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за январь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за январь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за январь 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за январь 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 57, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 02.02.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 21.02.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за февраль 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за февраль 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за февраль 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за февраль 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за февраль 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 65, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 25.03.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 15.03.2017г., сводный отчет за март 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за март 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за март февраль 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за март 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за март 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 61, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 24.04.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за апрель 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за апрель 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за апрель февраль 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за апрель 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за апрель 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 61, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 11.09.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 02.09.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ,накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за сентябрь 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за сентябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за сентябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за сентябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за сентябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам; 

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 63, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 26.Т0.2017, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 21.10.2017г, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 19.10.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 03.10.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 29.09.2017г., сводный отчет за октябрь 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за октябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за октябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за октябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за октябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 56, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 21.11.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 18.11.2016г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 02.11.2017г., накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за ноябрь 2017 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за ноябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за ноябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за ноябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за ноябрь 2017 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 65, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную 52 от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 30.12.2017г., сводный отчет за январь 2018 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за январь 2018 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за январь 2018 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за январь 2018 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за январь 2018 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам;

-листки бумаги размерами 12,5x10 см. в количестве 51, с черновыми записями, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, сводный отчет за февраль 2018 года на АЗС "Вираж", сводный отчет за февраль 2018 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа, сводный отчет за февраль 2018 года на АЗС "Вираж" по поступлениям газа в килограммах, сводный отчет за февраль 2018 года на АЗС "Вираж" по расходам газа, сводный отчет за февраль 2018 года на АЗС "Вираж" по количеству проданного газа в килограммах и сумме, с разбивкой по датам и операторам, находящиеся в коробке при уголовном деле, возвратить по принадлежности АЗС "Вираж",

- товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 09.03.2018г. товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 17.02.2018г., товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 21.01.2018г. 27.01.2018г., товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную №/от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 18.01.2018г., товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от 04.05.2018г., счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от 30.04.2018г., счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ, акт № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, лист бумаги с надписью: «расходы по газу АЗС Вираж март 2012г», лист бумаги с надписью: «АЗС Вираж расходы за январь 2013г», лист бумаги с надписью: «Расходы по газу Вираж май 2013г», лист бумаги с надписью: «Расходы по газу Вираж Июнь 2013г», лист бумаги с надписью: «Расходы по газу Вираж Июль 2013г», лист бумаги с надписью: «Расходы по газу Вираж Октябрь 2013г», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину Май 2012г», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину «Вираж» февраль 2012г», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину «Вираж» март 2012 г», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину Май 2011 г», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину сентябрь 2011 г», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину «Россия» апрель 2013 г», лист бумаги с надписью: «Расходы по газу «Россия» июнь 2013 г.», лист бумаги с надписью: «Расходы по бензину Россия ноябрь 2013 г», находящиеся в коробке при уголовном деле, хранить в уголовном деле, возвратить по принадлежности АЗС "Вираж",

-заявление М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ о регистрации в государственном реестре ОПО, карта учета объекта КУ Ростехнадзора в государственном реестре опасных производственных объектов от ДД.ММ.ГГГГ, копия акта государственной приемочной комиссии о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта от 1999 года,

-копию свидетельства о внесении в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателей серии 07 №,

-копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства серии 07 №, копию информационного письма об учете в Статистическом регистре № от ДД.ММ.ГГГГ, копия заключения № № о техническом состоянии сосуда, заявление М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ в КУ Ростехнадзора о внесении изменений в государственной реестр опасных производственных объектов (ОПО), расположенных на АЗС по адресу: КБР, 

<

адрес>, карта учета объекта КУ Ростехнадзора в государственном реестре опасных производственных объектов от ДД.ММ.ГГГГ, копия свидетельства о внесении в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателей серии 07 №, копия информационного письма об учете в Статистическом регистре № от 20.01.2009г., копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства серии 07 №, копия разрешения на ввод в эксплуатация № от ДД.ММ.ГГГГ, копию паспорта М. З.М., копию договора аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, заявление М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ в КУ Ростехнадзора об исключении из государственного реестра опасных производственных объектов, копию карты учета объекта КУ Ростехнадзора в государственном реестре опасных производственных объектов от ДД.ММ.ГГГГ, копию карты учета объекта КУ Ростехнадзора в государственном реестре опасных производственных объектов от ДД.ММ.ГГГГ, письмо от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении договора аренды, копия договора аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, заявление М. З.М. о предоставлении дубликата свидетельства о регистрации и приобщении к материалам об исключении из государственного реестра вх. № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанция об оплате М. З.М. государственной пошлины,

-лицензию № № от 10.02.2009г., заявление о предоставлении лицензии М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ, опись документов, предоставленных М. З.М. для получения лицензии, копию свидетельства о внесении записи в Единый реестр индивидуальных предпринимателей М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ, копия разрешения № на ввод объекта в эксплуатацию от 29.01.2009г., договор аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, копию протокола заседания аттестационной комиссии Ростехнадзора по КБР, копию свидетельства о государственной регистрации права собственности, уведомление № от ДД.ММ.ГГГГ, проект решения о предоставлении лицензии от 10.02.2009г., сопроводительное письмо начальнику отдела по надзору за взрывоопасными и химически опасными производствами КУ Ростехнадзора от ДД.ММ.ГГГГ, копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица, копия информационного письма об учете в Статистическом регистре, копию паспорта М. З.М., копию листа технического паспорта сосуда, копия листа технического паспорта сосуда, копия решения об утверждении заключения экспертизы, полис к договору страхования от 15.02.2008г., находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле.

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП М. З.М. и МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", приложение № к договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ, выписку из реестра заявок МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 31.08.2015г.;

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП М. З.М. и МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", приложение № к договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ, выписка из реестра заявок МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 12.12.2016г.;

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП М. З.М. и МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", приложение № к договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ, выписка из реестра заявок МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 24.10.2017г.;

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП М. З.М. и МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", приложение № к договору поставки от ДД.ММ.ГГГГ, выписку из реестра заявок МКУ "Департамент образования г.о. Баксан", товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ, товарную накладную № от 25.04.2018г., находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле.

-юридическое дело ИП М. З.М. с содержащимися в нем документами: заявление М. З.М. об отключении системы "Клиент Сбербанк" в связи с подключением программы "бизнес Онлайн", акт уничтожения программного обеспечения от ДД.ММ.ГГГГ, сертификат ключа электронной цифровой подписи, акт готовности к эксплуатации автоматизированной системы "Клиент-Сбербанк", заявка на проведение работ от ДД.ММ.ГГГГ, акт приема-передачи программного обеспечения и средств защиты автоматизированной системы "Клинт-Сбербанк" от 28.10.2009г., приложение № к акту готовности к эксплуатации рабочего места "Клиент от ДД.ММ.ГГГГ, требования по обеспечению безопасности в процессе эксплуатации АРМ "Клиент", спецификация аппаратных и программных средств для установки АРМ "Клиент" АС "Клиент-Сбербанк", письмо М. З.М. в дополнительный офис № Кабардино- Балкарского отделения Северо-Кавказского банка Сбербанка России о подключении банковской услуги АС "Клиент Сбербанк" к расчетному счету, соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор о предоставлении услуг с предоставлением системы "Клиент-Сбербанк" от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к договору о предоставлении услуг и использованием системы "Клиент-Банк" от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к договору о предоставлении услуг и использованием системы "Клиент-Банк" от ДД.ММ.ГГГГ, внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента, заключение о проверке комплекта документов клиента на закрытие счета на соответствие требованиям нормативных документов РФ Банка России и ОАО "Сбербанк России" от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о закрытии расчетного банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о расторжении договора от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче пароля в связи с его утратой к договору от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от ДД.ММ.ГГГГ о выдаче пароля в связи с его утратой к договору от ДД.ММ.ГГГГ, карточка с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о недостаче документов в досье клиентов от 25.05.20015, внутренняя опись документов содержащихся в досье клиента по договору 40№,служебная записка от ДД.ММ.ГГГГ о переводе обслуживания расчетного счета №, открытого в ДО № 

<

адрес>, на обслуживание в ДО № 

<

адрес>, заявление М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ о переводе обслуживания расчетного счета №, открытого в ДО № 

<

адрес>, на обслуживание в ДО № 

<

адрес>, копия карточки с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, карточки с образцами подписей и оттиска печати от ДД.ММ.ГГГГ, внутренняя опись документов содержащихся в досье клиента по расчетно-кассовому обслуживанию индивидуального предпринимателя М. З.М., заявление о присоединении к договору - конструктору (правилам банковского обслуживания) условиям открытия и обслуживания специального счета участника закупок, внутренняя опись документов содержащихся в досье клиента по расчетно-кассовому обслуживанию индивидуального предпринимателя М. З.М., доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, внутренняя опись документов содержащихся в досье клиента по расчетно-кассовому обслуживанию индивидуального предпринимателя М. З.М., уведомление М. З.М. о том, что с ДД.ММ.ГГГГ обслуживание ее счета № переводится в ближайший офис Сбербанка по адресу: 

<

адрес>, внутренняя опись документов, содержащихся в досье клиента по расчетно-кассовому обслуживанию индивидуального предпринимателя М. З.М., информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, заявление на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в дополнительном офисе № КБО № ОАО "Сбербанк России" от 20.04.2015г.,

-внутренняя опись документов содержащихся в досье клиента по расчетно-кассовому обслуживанию индивидуального предпринимателя М. З.М., выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора аренды нежилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между №. выступающим как арендодатель и М. З.М., копия лицензии № № от ДД.ММ.ГГГГ, копия лицензии № №) от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о возможности совершения расходных операций от 10.12.2013г., копия карточки с образцами подписей и оттиска печати от 06.12.2013г., заявление на заключение договора о предоставлении услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания в дополнительном офисе № КБО № ОАО "Сбербанк России" от 06.12.2013г., информационный лист от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о присоединении к условиям обслуживания расчетного счета в валюте РФ по тарифным планам от ДД.ММ.ГГГГ, клиента М. З.М. по расчетному счету № по тарифу "Актив", копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица М. З.М., копию свидетельства о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя от ДД.ММ.ГГГГ, уведомление о включении в статистический регистр Росстата от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспорта М. З.М., заявление о присоединении к правилам банковского обслуживания М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ, правила оформления расчетных платежных документов в валюте РФ обеспечивающих автоматический режим их обработки при зачислении средств на счет клиента от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о согласии на обработку персональных данных, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, письмо М. З.М. от ДД.ММ.ГГГГ в ОАО "Сбербанк России", информационные сведения физического лица, занимающегося в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле.

-выписку из ЕГРИП на М. З.М. ОГРН: № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, выписку из ЕГРИП на М. З.М. ОГРН: № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, расписку в получении документов, представленных индивидуальным предпринимателем в регистрирующий орган для государственной регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя от ДД.ММ.ГГГГ №, заявление о государственной регистрации прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя в связи с принятием им решения о прекращении данной деятельности от ДД.ММ.ГГГГ №, квитанцию (чек-ордер) от ДД.ММ.ГГГГ, квитанцию от ДД.ММ.ГГГГ, справку № от ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, выписку из ЕГРИП на М. З.М. ОГРН: № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, заявление о внесении изменений в сведения об индивидуальном предпринимателе, содержащиеся в ЕГРИП от ДД.ММ.ГГГГ №, приложение к заявлению в виде сведений о видах экономической деятельности, подлежащих внесению в ЕГРИП, приложение к заявлению в виде сведений о видах экономической деятельности, подлежащих исключению из ЕГРИП, заявление о внесении в ЕГРИП записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до ДД.ММ.ГГГГ, от 29.07.2009г., приложение к заявлению в виде сведений о видах экономической деятельности, расписка в получении документов, представленных индивидуальным предпринимателем в регистрирующий орган для внесения в ЕГРИП записи об индивидуальном предпринимателе, зарегистрированном до ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ №, свидетельство № от ДД.ММ.ГГГГ, о государственной регистрации предпринимателя, осуществляющего свою деятельность без образования юридического лица, копия паспорта М. З.М., выписку из ЕГРИП на М. З.М. ОГРН: № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, выписку из ЕГРИП на М. З.М. ОГРН: № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, расписку в получении документов, представленных индивидуальным предпринимателем в регистрирующий орган для государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя от ДД.ММ.ГГГГ №, заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя от ДД.ММ.ГГГГ №, приложение к заявлению в виде сведений о видах экономической деятельности, квитанцию (чек-ордер) от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспорта М. З.М.

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик", приложение № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к договору поставки № от 29.01.2016г., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250000 руб., платежное поручение № от 23.06.2016г. на сумму 250000руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11619 руб.;

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик", приложение № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к договору поставки № от 03.07.2017г., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 000 руб.;

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик", приложение № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, приложение № к договору поставки № от 27.12.2016г., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 130 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., платежное поручение № от 13.03.^017 на сумму 200 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 39 330 руб.;

-акт сверки № взаимных расчетов между ИП М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик" по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, за период с ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки взаимных расчетов между ИП М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик" за первое полугодие 2017 года, по договору №, акт сверки взаимных расчетов между ИП М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик" за 4 квартал 2017 года по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки № взаимных расчетов между ИП М. З.М. и АО "Газпром газораспределение Нальчик" за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, протокол о заключении договора с единственным поставщиком на поставку ГСМ для АО «Газпром газораспределение Нальчик» от ДД.ММ.ГГГГ, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копию товарной накладной № от 31.10.2016г., копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ, копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ;

-выписку операций по лицевому счету АО «Газпром газораспределение Нальчик» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка операций по лицевому счету АО «Газпром газораспределение Нальчик» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку операций по лицевому счету АО «Газпром газораспределение Нальчик» за ДД.ММ.ГГГГ, выписку операций по лицевому счету АО «Газпром газораспределение Нальчик» за ДД.ММ.ГГГГ, выписку операций по лицевому счету АО «Газпром газораспределение Нальчик» за период с ДД.ММ.ГГГГ по 31.12.2016г., находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле, хранить в уголовном деле,

-платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб., платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб., находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле,

-договор поставки ГСМ № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и ТКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», приложение № к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки ГСМ № от 26.01.2018г., заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», приложение № к договору поставки № от 26.01.2018г., копию договора поставки ГСМ № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и ГКУ «Центр труда, занятости и социальной защиты 

<

адрес>», приложение № к договору поставки № от 26.01.2017г..

-договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и МУ «Финансовое управление г.о. Баксан», счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и МУ «Финансовое управление г.о. Баксан», накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, договор поставки без номера от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между индивидуальным предпринимателем М. З.М. и МУ «Финансовое управление г.о. Баксан», счет № от ДД.ММ.ГГГГ, накладную № от 08.02.2017г., счет-фактура без номера от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от 08.02.2017г., находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле,

-компакт - диск формата DVD-R, «SQNNEN» с записью онлайн чеков ИП М. З.М. по продаже СУГ на АГЗС «Вираж», расположенной по адресу: КБР, 

<

адрес>,

-компакт-диск CD-R «SmartTrack» с записью платежных поручений, подтверждающих оплату на лицевой счета ИП М. З.М. денежных средств за приобретенный СУГ,

-компакт-диск CD-R «TDK 700 МВ 52х 80 min.» с записью выписки движения денежных средств по лицевому счету ИП М. З.М.,

-компакт-диск CD-R «TDK 700 МВ 52х 80 min.» с записью выписки движения денежных средств по лицевому счету ООО «Русь», находящиеся при уголовном деле, хранить в уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда КБР через Баксанский районный суд КБР в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, представления прокурора, осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья В. Карпов

№

№