Уг.дело № 1- 91 /2017

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

11 апреля 2017 года г.Чебоксары

Московский районный суд г.Чебоксары Чувашской Республики в составе:

Председательствующего судьи Трыновой Г.Г., 

При секретаре судебного заседания Каликиной А.А.,

С участием государственного обвинителя - помощника прокурора Московского района г. Чебоксары Чернова А.В., 

Защитника Игнатьева Н.А., предоставившего удостоверение и ордер,

Подсудимого ФИО1,

Представителя потерпевшего ИФНС России по г. Чебоксары ФИО3, действующий по доверенности, 

Потерпевшего ФИО7, 

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке судебного разбирательства уголовное дело по обвинению 

ФИО1, 

<

данные изъяты> в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УКРФ, суд,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1, являясь в период в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ директором и учредителем ООО «

<

данные изъяты>» ИНН 

<

данные изъяты> (далее по тексту - Общество), будучи в соответствии с Уставом ответственным за ведение хозяйственной и финансово-экономической деятельности Общества, наделенный правом распоряжения финансовыми средствами, осуществляя общее руководство и выполняя в указанном Обществе управленческие, административно - хозяйственные, организационно - распорядительные функции, действуя умышленно, из корыстной и личной заинтересованности, используя свои служебные полномочия, предусмотренные статьями 32, 33, 39, 40 Федерального закона от 8 февраля 1998 года N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», Уставом Общества, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в г. Чебоксары Чувашской Республики, совершил ряд последовательных, преднамеренных незаконных действий, которые привели к прекращению финансово - хозяйственной деятельности фирмы и неспособности удовлетворения требований кредиторов по денежным обязательствам, умышленно создал, а затем увеличил неплатежеспособность ООО «

<

данные изъяты>», в результате чего Обществу и кредиторам был причинен крупный ущерб на общую сумму 5 687 097 рублей 13 копеек, при следующих обстоятельствах:

ФИО1, являясь директором и единственным учредителем ООО «

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

адрес>, в один из дней в начале июля 2014 года, не желая продолжать законную коммерческую деятельность руководимого им Общества в порядке, установленном законодательством РФ, а руководствуясь целью прекращения его функционирования и невозможности исполнения обязательств перед кредиторами и бюджетом Российской Федерации, действуя из личной корыстной заинтересованности, а также в соответствии с преступным умыслом, направленным на причинение существенного имущественного вреда кредиторам и Обществу, совершил умышленные действия, которые привели к банкротству ООО «

<

данные изъяты>».

Осознавая фактический характер своих действий, в результате которых руководимое им Общество будет признано банкротом и не сможет осуществлять нормальную финансово-хозяйственную деятельность, а также удовлетворить требования кредиторов по имеющимся денежным обязательствам, желая наступления общественно-опасных последствий, ФИО1, достоверно зная, что ООО «

<

данные изъяты>» обязано будет произвести оплату обязательных платежей - страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, а также, в соответствии положениями 21 главы Налогового Кодекса РФ, исчислить и уплатить налог на добавленную стоимость за 4 квартал 2013 года и 2 квартал 2014 года, однако, не имея намерений производить их оплату, а желая уклониться от исполнения данных обязательств, принял меры к прекращению финансово - хозяйственной деятельности Общества с целью невозможности последующего взыскания задолженностей.

Так, получив Акт № ДД.ММ.ГГГГ по результатам проведенной в отношении ООО «

<

данные изъяты>» камеральной налоговой проверки, согласно которому ООО «

<

данные изъяты>» донасчитана сумма налога, уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения в размере 586 722 рубля, и не желая производить его оплату, ФИО1 принял меры к реализации задуманного.

Осознавая, что после проведенной камеральной проверки он должен будет исчислить и уплатить налог на добавленную стоимость по результатам финансово-хозяйственной деятельности ООО «

<

данные изъяты>», действуя с целью уклонения от исполнения обязательств по уплате налогов перед бюджетом РФ, а также, достоверно зная о ранее возникших финансовых обязательствах перед гражданами: задолженности перед ИП ФИО8 №3 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ, о необходимости выплаты выходного пособия ФИО8 №4 по его заявлению от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, действуя с целью причинения имущественного вреда, используя свое служебное положение, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, умышленно снял с расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» № в ОАО АКБ «

<

данные изъяты>» с основанием «в подотчет» наличные денежные средства в общей сумме 6 239 000 рублей, которые могли быть использованы в целях осуществления финансово-хозяйственной деятельности, развития Общества и уплаты задолженностей.

Продолжая свои преступные действия, осознавая, что у ООО «

<

данные изъяты>» не имеется каких-либо активов и иных финансовых средств, что его действия приведут к невозможности последующего взыскания с ООО «

<

данные изъяты>» непоступивших налоговых и обязательных платежей, а также предвидя последствия в виде причинения крупного ущерба ООО «

<

данные изъяты>», его кредиторам и бюджету РФ и желая наступления таких последствий, ФИО1 полученные «в подотчет» денежные средства в кассу Общества и на его расчетный счет не внес, лишив, тем самым, руководимую им организацию возможности развития и исполнения обязательств перед кредиторами.

Кроме того, осознавая, что ООО «

<

данные изъяты>» не сможет осуществлять финансово-хозяйственную деятельность, и она будет прекращена, а также, не желая исполнять финансовые обязательства данного Общества, ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 учредил аналогичную фирму ООО «

<

данные изъяты>, перевел в нее действующих сотрудников организации и продолжил осуществлять хозяйственную деятельность от имени вновь созданной фирмы, назначив себя в ней генеральным директором.

Реализуя свои преступные намерения, направленные на преднамеренное банкротство ООО «

<

данные изъяты>», зная о наличии задолженности ООО «

<

данные изъяты>» перед ИП ФИО8 №3 в сумме 60 000 рублей, перед ФИО8 №4 в сумме 750 000 рублей, бюджетом РФ на сумму неуплаченного налога за 2013 год в размере 586 722 рубля и необходимости последующей оплаты налога на добавленную стоимость, обязательных платежей - страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, действуя с целью уклонения от их уплаты, в дневное время ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО «

<

данные изъяты>», расположенном по адресу: Чувашская Республика, 

<

адрес>, корпус 1, помещение №, ФИО1, умышленно увеличил дебиторскую задолженность Общества.

Так, заведомо зная, что на расчетном счете и в кассе ООО «

<

данные изъяты>» не имеется денежных средств в сумме 10 500 ООО рублей, используя свое служебное положение и действуя от имени ООО «

<

данные изъяты>», ФИО1 заключил с неосведомленным о его преступных намерениях ФИО5, договор займа, согласно которому предоставил последнему займ в размере 10 500 000 рублей под 14 % годовых со сроком возврата не позднее ДД.ММ.ГГГГ. Для придания легитимности своим действиям, ФИО1 выписал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым выдал ФИО5 наличные денежные средства в сумме 10 500 000 рублей именно от ООО «

<

данные изъяты>».

При этом, действуя вопреки интересам руководимого им юридического лица и кредиторам ООО «

<

данные изъяты>», ФИО1, совершая указанные противоправные действия, заведомо знал, что ФИО6 не сможет возвратить полученную сумму денежных средств в установленный в договоре займа срок, в том числе, потому, что определением Арбитражного суда Чувашской Республики от ДД.ММ.ГГГГ ФИО6 был признан банкротом и ДД.ММ.ГГГГ решением того же суда в отношении последнего завершена процедура конкурсного производства.

В результате незаконные действия ФИО1 по выводу денежных средств в сумме 6 239 000 рублей и увеличению дебиторской задолженности путем выдачи займа ФИО5 в размере 10 500 000 рублей, привели к неплатежеспособности ООО «

<

данные изъяты>», которое стало отвечать признакам несостоятельности (банкротства), а стоимость имущества ООО «

<

данные изъяты>» являлась недостаточной для погашения требований кредиторов в полном объеме.

Осознавая, что после совершенных им действий ООО «

<

данные изъяты>» стало отвечать признакам банкротства, создав условия, исключающие возможность дальнейшего осуществления финансово - хозяйственной деятельности руководимой им организации, умышленно увеличив дебиторскую задолженность предприятия заведомо неисполнимой сделкой по выдаче займа, достоверно зная, что у ООО «

<

данные изъяты>» уже отсутствует возможность произвести налоговые платежи, не желая их осуществлять и осознавая, что его действия привели к невозможности их взыскания, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 сдал налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2013 года и 2 квартал 2014 года на сумму 3 460 576 рублей.

После этого, ДД.ММ.ГГГГ в дневное время ФИО1 обратился в Арбитражный суд Чувашской Республики, расположенный по адресу: Чувашская Республика, 

<

адрес>, с заявлением о признании ООО «

<

данные изъяты>» несостоятельным (банкротом). Преднамеренные преступные действия ФИО1 привели к тому, что определением Арбитражного суда Чувашской Республики в отношении ООО «

<

данные изъяты>» введена процедура наблюдения, которая ДД.ММ.ГГГГ завершилась признанием Общества несостоятельным (банкротом) и открытием конкурсного производства.

Таким образом, ФИО1, являясь руководителем ООО «

<

данные изъяты>» совершил умышленные действия, заведомо влекущие неспособность данного общества в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, в результате чего руководимому им ООО «

<

данные изъяты>» и кредиторам был причинен крупный ущерб на общую сумму 5 687 097 рублей 13 копеек, из которых ущерб был причинен ИП ФИО8 №3 в сумме 60000 рублей, ФИО8 №4 в сумме 750 000 рублей, бюджету Российской Федерации и внебюджетным фондам в лице ИНФС России по 

<

адрес> в общей сумме 4 868 097 рублей 13 копеек, в том числе: 1 376 881 рубль налога уплачиваемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, 3 460 576 рублей налога на добавленную стоимость, 27 046 рублей 40 копеек страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование, а также 3 593 рубля 73 копейки платежей по страховым взносам на обязательное социальное страхование.

По данному делу по волеизъявлению подсудимого ФИО1 рассмотрение дела было назначено в особом порядке судебного разбирательства. 

В ходе рассмотрения дела в особом порядке судебного заседания подсудимый ФИО1 поддержал свое ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства; заявил суду, что обвинение ему понятно и он согласен с предъявленным обвинением; осознает характер и последствия заявленного ходатайства; сообщил суду, что ходатайство им было заявлено добровольно и после проведения консультации с защитником. Он также пояснил, что вред, причиненный преступлением бюджету Российской Федерации в лице ИФНС России по г. Чебоксары, он от своего имени возместил частично на сумму 1 500 000 рублей. 

Защитник Игнатьев Н.А. ходатайство своего подзащитного об особом порядке судебного разбирательства поддержал. 

Представитель потерпевшего ООО «

<

данные изъяты>» ФИО9, извещенный надлежащим образом о дате и времени рассмотрения уголовного дела, в суд не явился, представил заявление, в котором выразил свое согласие на рассмотрение уголовного дела в особом порядке.

ФИО8 ФИО8 №4, извещенный надлежащим образом о дате и времени рассмотрения уголовного дела, в суд не явился, согласно телефонограмме, составленной ДД.ММ.ГГГГ, ФИО8 №4 находится в служебной командировке и явиться на судебное заседание не может, выразил свое согласие на рассмотрение уголовного дела в особом порядке.

ФИО8 ФИО8 №3 в судебном заседании выразил свое согласие на рассмотрение уголовного дела в особом порядке.

Представитель потерпевшего - представитель ИФНС России по г. Чебоксары ФИО4 в судебном заседании также выразил согласие на рассмотрение уголовного дела в особом порядке. При этом ИФНС был предъявлен гражданский иск к подсудимому ФИО2 на общую сумму 5 891 905,85 рублей, где сумма основного долга- 4 868 097,13 рублей, пени - 861 319,24 рубля, штраф - 162 489,48 рублей. На вопросы участников процесса представитель гражданского истца признал факт поступления денежных средств в возмещение ущерба, причиненного данным преступлением, на сумму 1,5 млн. рублей. 

Государственный обвинитель Чернов А.В. заявил о своем согласии с предъявленным ФИО1 обвинением и также не возражал против проведения судебного разбирательства в особом порядке. 

Действия подсудимого ФИО1 квалифицированы по ст.196 УК РФ, как преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем и учредителем юридического лица действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия причинили крупный ущерб. С данной квалификацией действий подсудимого ФИО1 согласен сам подсудимый, его защитник Игнатьев Н.А., потерпевшие, а также прокурор. Суд также квалифицирует действия подсудимого ФИО1 по указанной статье УК РФ, так как это обвинение подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу; и находит возможным постановление приговора по данному делу без проведения судебного разбирательства - в особом порядке. 

По делу собраны достаточные характеризующие данные на подсудимого ФИО1 (т.7 л.д. 1-17), откуда видно, что он на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит; по месту работы характеризуется положительно, по месту регистрации характеризуется удовлетворительно. 

Таким образом, суду не представлены какие-либо сведения, указывающие на наличие у подсудимого ФИО1 психических отклонений; у суда также не возникают сомнения в его психическом состоянии. Следовательно, он является вменяемым и может нести уголовную ответственность за совершенное деяние. 

Определяя наказание подсудимому ФИО1, суд учитывает большую общественную опасность и характер совершенного им преступления, данные о его личности, обстоятельства, смягчающие и отягчающие его наказание, а также влияние назначенного наказания на его исправление и перевоспитание.

Смягчающими наказание подсудимого ФИО1 обстоятельствами, предусмотренными п.п. «г, к» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает частичное добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления, о чем представлены копии платежных поручений; а также наличие у него несовершеннолетнего ребенка, ФИО10 ДД.ММ.ГГГГ года рождения. 

В соответствии со ст.61 ч.2 УК РФ суд учитывает в качестве смягчающих его наказание обстоятельств признание им своей вины и его чистосердечное раскаяние в содеянном. 

Отягчающих его наказание обстоятельств, предусмотренных ст.63 УК РФ, суд в его действиях не усматривает. 

Учитывая степень общественной опасности совершенного ФИО1 преступления, относящегося к категории тяжких преступлений; данные о его личности; суд считает необходимым назначить ему наказание в виде лишения свободы.

Принимая во внимание все обстоятельства дела; наличие смягчающих его наказание обстоятельств при отсутствии отягчающих; а также то, что он по месту жительства и работы характеризуется положительно; ранее не судим; вину свою в содеянном признал полностью и выразил чистосердечное раскаяние в содеянном; согласился на особый порядок рассмотрения данного уголовного дела; учитывая мнение потерпевших; суд считает необходимым дать подсудимому ФИО1 возможность доказать свое исправление и перевоспитание без немедленного и реального отбывания наказания и находит возможным применить в отношении него условное осуждение в соответствии со ст.73 УК РФ. 

Учитывая обстоятельства дела, характер совершенного им преступления, последствия от совершенного преступления; суд считает необходимым назначить подсудимому ФИО1 дополнительное наказание в виде штрафа. 

В судебных прениях защитником Игнатьевым Н.А. заявлено ходатайство о том, чтобы суд обсудил вопрос о применении в отношении его подзащитного ФИО1 акта об амнистии, указав, что согласно обвинению ФИО1 совершил преступление в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и к этим деяниям распространяется Постановление Государственной Думы от 24 апреля 2015 г. N 6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 - 1945 годов».

Подсудимый ФИО1 против удовлетворения этого ходатайства не возражал. 

Действительно, ДД.ММ.ГГГГ было опубликовано Постановление Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации шестого созыва от ДД.ММ.ГГГГ N 6576-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 - 1945 годов», а подсудимый ФИО1, согласно обвинению, преступление совершил в указанный защитником период, то есть до объявления акта об амнистии. 

Согласно п. 9 данного Постановления подлежат освобождению от наказания лица, осужденные по уголовным делам, которые совершены до дня вступления в силу Постановления, если суд признает необходимым назначить им наказание условно или назначить наказание, не связанное с лишением свободы.

В соответствии с п.12 Постановления с лиц, освобожденных от наказания на основании пунктов 1-4 и 7-9 Постановления, снимается судимость. 

Ограничений для применения акта об амнистии, указанных в пункте 13 Постановления об амнистии, не имеется.

Таким образом, при данных обстоятельствах к осужденному ФИО1 должен быть применен указанный акт об амнистии. 

Судом обсуждался вопрос по гражданскому иску, заявленному ИФНС России по 

<

адрес> на общую сумму 5 891 905,85 рублей, где сумма основного долга- 4 868 097,13 рублей, пени - 861 319,24 рубля, штраф - 162 489,48 рублей. Подсудимый ФИО1 этот иск не признал, в частности, указав, что он частично на сумму 1 500 000 рублей возместил государству этот ущерб. Представитель гражданского истца ФИО4 в судебном заседании этот факт признал, указав, что без заявления гражданского ответчика они не могут зачесть эту сумму как возмещение ущерба. В то же время суд видит, что подсудимый ФИО1 признан виновным по отношению к потерпевшему - ИФНС России по г. Чебоксары на сумму 4 868 097,13 рублей, а в гражданском иске, кроме основного долга, предъявлено требование о взыскании пеней и штрафных санкций, что не может быть рассмотрено в рамках данного уголовного дела. Оценив все представленные по гражданскому иску доказательства в их совокупности, выслушав мнение сторон в этой части, суд приходит к выводу, что по данному иску необходимо произвести дополнительные расчеты, что потребует отложения судебного разбирательства и сбора дополнительных доказательств. Это обстоятельство, в соответствии со ст. 309 ч.2 УПК РФ, является основанием для признания за гражданским истцом права на удовлетворение гражданского иска и передачи вопроса о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства. При данных обстоятельствах суд считает необходимым передать данный иск для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства. 

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.296-309 УПК РФ, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.196 Уголовного Кодекса Российской Федерации, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком в 3 года со штрафом в размере 100 000 рублей. 

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 основное наказание считать условным с испытательным сроком в 2 года. 

На основании п. 9 и п.12 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24.04.2015 № 6578-6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной Войне 1941-1945 годов» ФИО1 от отбывания назначенного наказания в части основного и дополнительного наказания освободить и снять с него судимость. 

Меру пресечения в отношении ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении - отменить. 

В соответствии со ст. 309 ч.2 УПК РФ признать за гражданским истцом Федеральной налоговой службой России в лице Управления Федеральной налоговой службы по Чувашской Республике право на удовлетворение гражданского иска к ФИО1 и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства: договор и доверенность - оставить при уголовном деле. 

На приговор сторонами может быть подана жалоба и представление в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Чувашской Республики в течение 10 суток со дня провозглашения приговора путем подачи жалобы через Московский районный суд г. Чебоксары Чувашской Республики. 

Председательствующий судья Г.Г. Трынова