ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Тайшет 19 декабря 2025 г.

Тайшетский городской суд Иркутской области в составе председательствующего судьи Мусаевой Н.Н., при секретаре судебного заседания Дробышевской А.Г., с участием государственного обвинителя – заместителя Тайшетского транспортного прокурора Головачева Р.А., подсудимой ФИО6, защитника – адвоката ФИО30, рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело № в отношении:

ФИО6, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданки РФ, невоеннообязанной, имеющей высшее образование, не замужней, имеющей одного несовершеннолетнего ребенка ДД.ММ.ГГГГ г.р., проживающей по адресу: 

<

адрес>, не судимой, зарегистрированной в качестве самозанятой, находящейся на мере пресечения в подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, ст. 226.1 ч. 3 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, п. «а» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимая ФИО6 совершила контрабанду стратегически важных ресурсов, т.е. незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов организованной группой в крупном размере, совершила финансовые операции и другие сделки с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом организованной группой в особо крупном размере при следующих обстоятельствах:

не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо №, находящееся на территории 

<

адрес>, длительное время проживающее на территории РФ и занимающееся деятельностью, связанной с оборотом лесоматериалов, работая с организациями, деятельность которых связана с заготовкой и реализацией древесины, в связи с этим достоверно осведомленное о том, что незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо через государственную границу РФ стратегически важных ресурсов – лесоматериалов в крупном размере является уголовно наказуемым деянием, а также противоречит экономическим интересам стран-участников Договора о Евразийском экономическом союзе, в том числе, РФ, кроме того, достоверно зная, что совершение финансовых операций и иных сделок с иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным имуществом, является уголовно наказуемым деянием, но при этом осведомленное о высокой доходности совершения преступлений против общественной безопасности и экономических интересов РФ, преступлений в сфере экономической деятельности, осознающее, что наибольшая прибыль от совершения таких преступлений может быть получена при их масштабном, систематическом совершении, а длительная и эффективная преступная деятельность в данной сфере невозможна без создания организованной группы со сложной организационно-иерархической структурой, кроме того, осознающее, что совершение незаконного перемещения полученных организованной группой в результате совершения преступлений стратегически важных ресурсов – лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, либо через государственную границу РФ невозможно без предварительного совершения с указанным имуществом сделок в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению таким имуществом, что также является уголовно-наказуемым деянием, являющееся гражданином КНР, пренебрежительно относящееся к экономическим интересам и общественной безопасности РФ, из корыстных побуждений приняло решение и приступило к созданию организованной группы, определив ее цель как совершение преступлений в сфере незаконного оборота лесоматериалов на территории РФ, её контрабанды за пределы территории РФ, а также совершения финансовых операций и других сделок с имуществом, то есть лесоматериалами, приобретенными в результате совершения преступлений, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными лесоматериалами, на протяжении неограниченного периода времени в целях извлечения максимальной материальной выгоды от совершения указанных преступлений.

Во исполнение своего преступного умысла, не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо № разработало схему осуществления преступной деятельности, согласно которой:

- предполагалось приобретать на территории 

<

адрес> другим лицом № лично, либо иным участником организованной группы, действующим по его поручению, заведомо незаконно заготовленную древесину, без документального оформления факта приобретения, стоимость которой, в связи с отсутствием правоустанавливающих документов, была значительно ниже стоимости легально заготовленной древесины.

- посредством дачи соответствующих указаний иным участникам организованной группы использовать в качестве мнимых собственников фактически принадлежащих другому лицу незаконно заготовленных лесоматериалов зарегистрированные на территории 

<

адрес> РФ юридические лица, подконтрольные как другому лицу №, так и иным участникам организованной группы, в целях обеспечения возможности совершения преступлений, связанных с незаконным оборотом лесоматериалов, а именно приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта или сбыта, а также их незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а равно через государственную границу РФ, от имени указанных и подконтрольных юридических лиц под видом осуществления легальной предпринимательской деятельности.

- арендовать как от лица подконтрольных другому лицу № и иным участникам преступной группы организаций, так и от лица иных юридических лиц посредством дачи указаний иным участникам организованной группы на территории 

<

адрес> пункты приема, переработки и отгрузки древесины, на территории которых в последующем осуществлять приемку, хранение незаконно заготовленной древесины и ее последующую отгрузку железнодорожным транспортом в целях последующего незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а равно через государственную границу РФ.

- посредством дачи соответствующих указаний иным участникам организованной группы приискивать лиц, согласных зарегистрировать на свое имя в федеральной налоговой службе юридические лица, а также открывать расчетные счета общества с системой дистанционного банковского обслуживания на указанные юридические лица и на свое имя для неправомерного осуществления приема, выдачи, перевода денежных средств по расчетным счетам от имени созданных обществ.

- путем дачи соответствующих указаний иным участникам организованной группы по виду и количеству незаконно заготовленной древесины, подлежащей незаконному перемещению через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а равно через государственную границу РФ, формировать с их помощью пакет подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения о поставках лесоматериалов, с использованием реквизитов полностью ему подконтрольных юридических лиц, а также ряда ФИО10 организаций, официально являющихся арендаторами лесных участков, в целях обеспечения возможности недостоверного таможенного оформления незаконно заготовленной древесины, а также в целях осуществления иных необходимых действий для последующего незаконного перемещения указанной древесины через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, а равно через государственную границу РФ.

- представлять путем дачи соответствующих указаний иным участникам организованной группы, а также иным лицам, не осведомленным о преступных намерениях, вышеуказанный пакет подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, свидетельствующие о легальности происхождения приобретенной незаконно заготовленной древесины, в управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Иркутской области и Республики Бурятия с целью получения фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины.

- вносить путем дачи соответствующих указаний иным участникам организованной группы, а также иным лицам, не осведомленным о преступных намерениях, в декларации на товары заведомо недостоверные сведения о происхождении незаконно заготовленной древесины и представлять в таможенные органы вышеуказанный пакет подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, с использованием фитосанитарных сертификатов, полученных на основании подложных документов, с целью обеспечения возможности экспорта заведомо незаконно заготовленной древесины;

- под видом поставок лесоматериалов в адрес иностранных партнеров, осуществлять незаконное перемещение фактически принадлежащих другому лицу № лесоматериалов через границу РФ в своих интересах, на основании международных контрактов, через полностью подконтрольные организации-участники внешнеэкономической деятельности;

- осуществлять поставки лесоматериалов в адрес иностранных партнеров и частичное получение на банковские счета подконтрольных организаций-участников внешнеэкономической деятельности денежных средств, подлежащих в качестве оплаты за товар, поставленный от сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины и незаконного перемещения древесины через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из РФ в КНР, тем самым скрыть совершаемые преступления под видом законной предпринимательской деятельности

- распределять денежные средства, полученные на счета подконтрольных юридических лица от реализации незаконно заготовленной древесины, в том числе, среди участников организованной группы.

После этого другое лицо №, реализуя преступный умысел, направленный на совершение преступлений в сфере незаконного оборота лесоматериалов, осознавая, что устойчивость, организованность, внутренняя дисциплина, конспирация, беспрекословное подчинение воли организатора возможно достичь в том числе за счет привлечения для совместного совершения преступлений лиц из числа знакомых, не позднее ДД.ММ.ГГГГ обратилось к другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ориентируясь на него как на лицо, обладающее навыками ведения производственной деятельности на предприятиях лесопромышленного комплекса, и предложил ему участвовать в организованной группе, довело до последнего предполагаемый порядок осуществления преступной деятельности организованной группой, предложив совершать преступления организованной группой, а именно незаконное перемещение лесоматериалов через государственную границу РФ, легализацию имущества, совместно приобретенных в результате совершения преступлений, на протяжении неопределенно длительного периода времени, мотивируя его возможностью быстрого незаконного обогащения и личным примером, довело до него предполагаемые функциональные обязанности, заключающиеся в использовании юридических лиц, фактически принадлежащих другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, в качестве организаций-экспортеров лесоматериалов, регистрации при необходимости на территории 

<

адрес> нового подконтрольного юридического лица, для деятельности которых арендовать пункты приема, переработки и отгрузки древесины, на территории которых в последующем с использованием реквизитов данных юридических лиц осуществлять приемку, хранение незаконно заготовленной древесины и ее последующую отгрузку железнодорожным транспортом в целях последующего незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС; привлечение к участию в организованной группе дополнительных участников, которые могли бы обеспечить внесение в декларации на товары заведомо недостоверных сведений о происхождении незаконно заготовленной древесины и представление в таможенные органы пакетов подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, с использованием фитосанитарных сертификатов, полученных на основании подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, с целью обеспечения возможности экспорта незаконно заготовленной древесины; организации и контроле приема, складирования, хранения, распиловки и погрузки в железнодорожные вагоны незаконно заготовленной древесины на пунктах приема и переработки древесины; совершения мнимых сделок с лесоматериалами, полученными организованной группой в результате совершения преступлений, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению, осуществления бухгалтерской деятельности подконтрольных организаций в целях конспирации преступной деятельности и придания ей вида правомерной предпринимательской деятельности.

В это время у другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, находящегося в 

<

адрес>, осведомленного о высокой доходности совершения таких преступлений, возник прямой умысел, направленный на совершение указанных преступлений в составе организованной группы во главе с другим лицом №, в связи с чем оно вступило в преступный сговор с последним, добровольно и осознанно стало участвовать в организованной группе, направленной на совершение преступлений, связанных с контрабандой стратегически важных ресурсов в крупном размере, легализацией имущества, совместно добытого в результате совершения преступлений.

Кроме того, действуя в интересах организованной группы под руководством другого лица №, в целях вовлечения члена организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, обратилось к ФИО6, работающей бухгалтером в организациях, фактически принадлежащих ему, довело до нее предполагаемый порядок осуществления преступной деятельности организованной группой, предложив совершать преступления в составе организованной группы, а именно незаконное перемещение лесоматериалов через государственную границу РФ, легализацию иного имущества, совместно приобретенного в результате совершения преступлений, на протяжении неопределенно длительного периода времени, мотивируя возможностью быстрого незаконного обогащения и личным примером, довело до нее предполагаемые функциональные обязанности, заключающиеся в ведении бухгалтерской и налоговой отчетности подконтрольных ему обществ, внесении сведений о фиктивных договорах, подтверждающих приобретение лесоматериалов, в Единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней, регистрацию на себя или близких лиц дополнительных подконтрольных юридических лиц, через которые возможно будет организовать поставки лесоматериалов на экспорт.

В это время у ФИО6, находящейся в 

<

адрес>, длительное время занимающейся ведением финансово-хозяйственной деятельности предприятий, осуществляющих деятельность в том числе в сфере лесопромышленного комплекса, осведомленной о правилах и порядке ведения документов, в соответствии с которыми осуществляется оборот древесины на территории 

<

адрес>, а также обладающей познаниями в области бухгалтерского учета, подачи налоговой отчетности, бухгалтерского оформления поставок древесины на экспорт, связями и знаниями в том числе, с регистрацией сделок с древесиной ЕГАИС-Лес, осознающей, что незаконные перемещения стратегически важных ресурсов через Государственную границу РФ, легализация иного имущества, совместно приобретенного в результате совершения преступлений, совершенные организованной группой, являются незаконными, но, при этом, осведомленной о высокой доходности совершения таких преступлений, возник прямой преступный умысел, направленный на совершение указанных преступлений организованной группой, и, преследуя корыстную цель получения части денежных средств, вырученных от поставок незаконно заготовленной древесины на экспорт в качестве вознаграждения за строгое и неукоснительное выполнение своих обязанностей, приняла указанное предложение и сообщила о своем намерении выполнять отведенные ей функции, вступив в преступный сговор с другим лицом №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, добровольно и осознанно стала участвовать в организованной группе, направленной на совершение указанных преступлений.

Для осуществления преступной деятельности под видом осуществления законной предпринимательской деятельности другое лицо № в рамках преступного сговора с другим лицом №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, получило информацию от последнего в отношении ООО «Орбита» (

<

данные изъяты>), директором которого являлся последний, ООО «Агарти» (

<

данные изъяты>), директором которого являлось другое лицо №, которое не было осведомлено о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, однако находящееся с ним в доверительных отношениях, которые возможно использовать в качестве участников внешнеэкономической деятельности при осуществлении отправок лесоматериалов для дальнейшего экспорта, т.к. оба общества были фактически подконтрольны другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор. Кроме того, бухгалтерское обслуживание указанных юридических лиц осуществляла ФИО6, будучи официально трудоустроенной в ООО «Орбита» в качестве бухгалтера, в связи с чем ООО «Орбита», ООО «Агарти» оказались полностью подконтрольны участникам организованной группы для последующего осуществления незаконного экспорта лесоматериалов в КНР.

Кроме того, другое лицо № в рамках осуществления преступной деятельности созданной им организованной преступной группы не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в целях конспирации преступной деятельности, приняло решение о создании дополнительного юридического лица, от имени которого под видом легальной внешнеэкономической деятельности возможно совершить незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из Российской Федерации в КНР крупных партий лесоматериалов различного породного состава, являющихся стратегически важными ресурсами, и отдало соответствующее указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, приискать и организовать регистрацию в ФНС России подставное полностью подконтрольное юридическое лицо с полностью подконтрольным номинальным руководителем, который фактически не будет выполнять своих обязанностей.

В свою очередь другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действуя в составе организованной группы с другим лицом № и ФИО6, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, выполняя полученное указание в рамках общего совместного преступного умысла, предложило ФИО6 с указанной выше целью осуществить регистрацию в ФНС России юридического лица, в связи с чем последняя, действуя в составе организованной группы с ним и другим лицом №, привлекла другое лицо №, не осведомленное о истинных намерениях участников преступной группы, в качестве подставного лица, выступающего в качестве номинального руководителя вновь создаваемого юридического лица. Тем самым участниками организованной преступной группы через подконтрольное им подставное физическое лицо – другое лицо №, не осведомленное о преступных намерениях участников преступной группы, выступившего в качестве номинального руководителя создаваемого юридического лица, было организовано и осуществлена регистрация в ФНС России ООО «Модуль» (

<

данные изъяты>), в результате чего другое лицо № после проведенной процедуры внесения сведений в Едином государственном реестре юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Модуль» фактическое управление обществом и выполнение обязанностей директора не осуществляло, в результате чего ООО «Модуль» стало полностью подконтрольно другому лицу №, другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, тем самым участники преступной группы получили возможность полного контроля над всей хозяйственной деятельностью общества и распоряжения денежными средствами, получаемыми обществом в ходе осуществления своей деятельности.

Впоследствии другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, другое лицо № в целях обеспечения конспирации преступной деятельности организованной группы, а также в целях придания законного вида преступной деятельности под видом осуществления легальной предпринимательской деятельности ООО «Модуль», давали указания ФИО6 организовать подписание заведомо подложных документов по деятельности общества его номинальному руководителю другому лицу №, при этом последнее, фактически не исполняя своих обязанностей и не осуществляя финансово-хозяйственной деятельности ООО «Модуль», собственноручно проставляло подписи от своего имени в документах о происхождении лесоматериалов, не вникая в содержание подписываемых им документов. Тем самым подписываемые договоры и иные документы о происхождении и приобретении лесоматериалов являлись заведомо подложными и не соответствующими действительности, так как фактически не исполнялись, товар по указанным договорам не поставлялся, оплата за поставленный товар не осуществлялась.

Кроме того, другое лицо №, достоверно зная установленный законом порядок заготовки, приобретения, хранения, перевозки в целях сбыта и сбыта лесоматериалов, а также порядок перемещения лесоматериалов через таможенную границу, осознавая, что приобретаемые участниками организованной группы лесоматериалы не могут быть вывезены через таможенную границу в установленном законом порядке, поскольку заготавливались в неустановленном месте, имели неустановленное происхождение и приобретались без правоустанавливающих документов, в силу чего не представлялось возможным получить законным способом фитосанитарные сертификаты, необходимые для экспорта данных лесоматериалов, а также предоставить в таможенный орган документы о производителе товара, на основании которых будут заполнены таможенные декларации, в целях реализации совместного преступного умысла участников созданной им преступной группы, а также в целях создания видимости ведения законного бизнеса, в неустановленном следствием месте организовало приискание и приобретение подложных правоустанавливающих документов на древесину с использованием реквизитов ФИО10 компаний в целях последующего предоставления в контролирующие и иные органы при осуществлении экспорта лесоматериалов.

Продолжая реализацию общего преступного умысла участников созданной организованной группы, другое лицо №, действуя как руководитель и организатор, распределило между ее участниками роли и обязанности:

К своему непосредственному ведению определил следующие функции:

- планирование, подготовка и участие в совершении организованной группой преступлений, связанных с незаконным оборотом заведомо незаконно заготовленной древесины;

- руководство организованной группой, распределение обязанностей между её участниками;

- создание условий для совершения конкретных преступлений в сфере незаконного оборота древесины, путем дачи соответствующих указаний о способах их совершения, в соответствии с разработанной схемой;

- приискание необходимого объема заведомо незаконно заготовленной древесины в целях последующего сбыта как самостоятельно, так и через иных участников преступной группы;

- ведение переговоров от имени ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль» с непосредственными поставщиками незаконно заготовленной древесины, заключение договоров, используемых в дальнейшем для придания вида легальности заведомо незаконно заготовленной древесине, согласование количества, стоимости, способах поставки лесоматериалов, способах и порядке оплаты.

- осуществление расчетов, а также определение способов оплаты за приобретаемую заведомо незаконно заготовленную древесину;

- организация сбыта заведомо незаконно заготовленной древесины путем подыскания канала поставки в КНР;

- приискание и предоставление иным участникам организованной группы, реквизитов и печатей иностранных организаций, а также сведений об их директорах для составления внешнеэкономических контрактов о купли – продаже лесоматериалов;

- координация преступных действий участников организованной группы, контроль за их действиями;

- приискание и приобретение пакетов подложных документов о происхождении лесоматериалов и обеспечение ими участников преступной группы в целях дальнейшего предоставления в контролирующие и иные органы при осуществлении деятельности подконтрольных юридических лиц;

- обеспечение частичного поступления денежных средств на счета подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности – ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль» за поставленный товар от иностранных партнеров, в том числе, по паспортам сделок, открытым по международным контрактам, с целью придания видимости законной коммерческой деятельности.

- распределение поступивших объемов денежных средств, контроль за их расходованием, в том числе на приобретение последующих объемов незаконно заготовленной древесины, подложных документов о ее происхождении, оплаты сопутствующих расходов, а также на нужды участников организованной группы.

К ведению другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, другое лицо № определило следующие функции:

- организация осуществления деятельности подконтрольных субъектов предпринимательской деятельности ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль», а именно: предоставление офисных помещений, железнодорожных тупиков, железнодорожного подвижного состава, площадок для хранения лесоматериалов, оснащение необходимыми для работы техническими средствами;

- организация ведения на пунктах приема, переработки и отгрузки древесины учета объемов и видов поставленной, в том числе, незаконно заготовленной древесины;

- организация и осуществление работы, связанной с отправкой лесоматериалов железнодорожным транспортом за пределы территории РФ, контроль за своевременной подачей и уборкой вагонов, контроль за правильностью погрузки лесоматериалов в вагоны, осуществление контроля за передвижением подвижного состава.

- получение и передача иным участникам преступной группы, а также подчиненным сотрудникам, непосредственно выполняющим определенную работу в указанных субъектах предпринимательской деятельности, оригиналов подложных документов о происхождении лесоматериалов для последующего формировании их в пакеты для предоставления в таможенные и иные органы

- организация изготовления пакетов подложных документов на основании оригиналов, полученных от другого лица №, содержащих заведомо недостоверные сведения, свидетельствующих о легальности происхождения приобретенной ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль» древесины, для предоставления в государственные контролирующие органы, в том числе, в таможенные органы и в управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия, с целью получения фитосанитарных сертификатов, являющихся обязательными для осуществления экспортных поставок древесины, и сведения, необходимые для декларирования товаров в таможенных органах;

- организация и осуществление контроля за формированием пакета документов, предоставляемых в таможенные органы для осуществления таможенного декларирования древесины, предоставление пакета подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, для составления деклараций на товары;

- контроль финансово-хозяйственной деятельности ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль», в том числе, руководство группой подчиненных сотрудников, непосредственно выполнявших определенную работу в данных субъектах предпринимательской деятельности, распоряжение денежными средствами по расчетным счетам.

К ведению ФИО6 другое лицо № через участника организованной группы - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, определило следующие функции:

- представление интересов ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль» в банковских организациях и иных коммерческих организациях, в контролирующих и иных государственных органах без соответствующих доверенностей, представление в налоговый орган налоговых деклараций с отражением финансово-хозяйственной деятельности субъекта предпринимательской деятельности, в том числе, составленных с использованием документов, содержащих недостоверные сведения;

- обеспечение бухгалтерско-финансовой деятельности ООО «Орбита», ООО «Агарти», ООО «Модуль» путем внесения в бухгалтерскую программу «1С» первичной документации, выставление счет-фактур в адрес поставщиков и импортеров лесоматериалов,

- регистрация заведомо фиктивных сделок с древесиной и внесение необходимых сведений по сделкам с древесиной в системе ЕГАИС-Лес посредством сети «Интернет», содержащих заведомо недостоверные сведения, свидетельствующие о легальности происхождения приобретенной древесины, для соблюдения конспирации, с целью введения в заблуждение государственных контролирующих органов, в том числе, таможенных органов, относительно истинной деятельности преступной группы по контрабанде лесоматериалов;

- осуществление бухгалтерского сопровождения деятельности организованной группы, направленной на сбыт заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов путем их контрабандного перемещения, легализацию денежных средств, добытых преступным путем, а также ведение расчетных счетов юридических лиц, в том числе, зарегистрированных на номинальных руководителей в банках, составление и подписание необходимых платежных документов, способствующих незаконному обороту лесоматериалов;

- ведение учета товара, перемещенного через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС;

- использование электронной подписи другого лица № - номинального директора ООО «Модуль», электронной подписи директора ООО «Агарти» - другого лица №., не осведомленных о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, другого лица № и ФИО6, а также электронной подписи директора ООО «Орбита» - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, с целью последующей регистрации заведомо фиктивных сделок с древесиной в системе ЕГАИС-Лес посредством сети «Интернет».

К ведению иных неустановленных лиц руководитель организованной группы – другое лицо № определило следующие функции:

- организация бесперебойных поставок необходимых объемов незаконно заготовленной древесины для последующей переработки и отправки на экспорт

- прием на производственных базах заведомо незаконно заготовленной древесины, поставляемой неопределенным кругом лиц; определение ее количества, складирование и хранение

- ведение учета объема и вида поставленной древесины и предоставление участникам и руководителям организованной группы данных сведений для формирования деклараций на товары с заведомо ложными сведениями о производителях товаров.

Указанная организованная группа характеризовалась следующими признаками:

- устойчивостью, основанной на ранее имевшихся у участников группы прочных личных и служебных связей, которая проявилась в наличии совместного преступного сговора и длительных постоянных связей между её участниками, стабильностью и постоянством лиц, осуществлявших преступную деятельность, постоянством организационных форм и методов совершения преступлений, тщательным планированием и подготовкой совершаемых преступлений, длительном периоде осуществления организованной преступной деятельности;

- организованностью, проявляющейся в строгой иерархии, состоящей в чётком распределении функций, ролей и обязанностей между всеми участниками преступной группы, беспрекословным выполнением каждым участником группы отведенных ему обязанностей, тесном взаимодействии друг с другом;

- предварительным сговором и сплоченностью, выражавшихся в соглашении между участниками организованной группы на совершение особо тяжких преступлений, стойкости внутренних связей между собой, выражением личного доверия между участниками группы;

- объединением участников организованной группы общей целью совершения особо тяжких преступлений в сфере незаконного оборота древесины, незаконного ее перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР;

- конспирацией, выражающейся в создании ложной видимости ведения законного бизнеса, путем использования подложных документов для придания вида легальности заведомо незаконно заготовленной древесине, предоставления отчетности, составленной на основе подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, в контролирующие органы.

Согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), коды по ТН ВЭД 4407109300 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407109800 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-2, общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Орбита», расположенного по адресу: 

<

адрес>В/13, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица № не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от его имени как директора ООО «Орбита» внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью "Бао Синь", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Орбита», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита»: договор комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Орбита» в лице директора другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, обязуется реализовывать по своим внешнеэкономическим контрактам лесоматериалы, принадлежащие ООО «Амелия».

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Орбита», на проведение платежей от имени ООО «Орбита» в адрес ООО «Амелия» с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, находясь по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы, путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Далее другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Орбита» лесоматериалов у ООО «Амелия», и их последующего использования таможенными декларантами для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Амелия» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ООО «Амелия», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Орбита».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях участников преступной группы таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 61 декларацию на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации на товары поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>.

После проверки представленных деклараций на товары, и их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), коды по ТН ВЭД 4407109300 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407109800 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-2, общим объемом не менее 6195,940 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), коды по ТН ВЭД 4407109300 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407119300, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407109800 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407129800, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Затем согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из ели сибирской (PICEA OBOVATA), код по ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Орбита», расположенного по адресу: 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от его имени как директора ООО «Орбита» внешнеэкономического контракта № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ с Торговой компанией с ограниченной ответственностью "Чжунчжу", который данное лицо передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, которые необходимо было указать при изготовлении подложных договоров купли-продажи лесоматериалов, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита», в связи с чем неустановленные лица, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Орбита», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО20 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО21 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита».

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Орбита», на проведение платежей от имени ООО «Орбита» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, находясь по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 38355,210 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Орбита» лесоматериалов у ООО «Корвет», ИП ФИО20, ИП ФИО22, и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Орбита» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ООО «Корвет», договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО20, договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО21, как о документах, подтверждающих законность происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Орбита».

На основании представленных сведений не осведомленные о преступных намерениях ФИО6, другого лица №, другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 366 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации на товары поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из ели сибирской (PICEA OBOVATA), код по ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 38355,210 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, которые в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, пиломатериалов хвойных пород из ели сибирской (PICEA OBOVATA), код по ТН ВЭД 4407129800, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Также согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Орбита», расположенного по адресу: 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины, осуществили ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от его имени как директора ООО «Орбита» внешнеэкономического контракта № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь», который данное лицо передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанного пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, которые необходимо было указать при изготовлении подложных договоров купли-продажи лесоматериалов, используемых для придания вида легальности незаконно заготовленной древесине при её последующем обороте, тем самым передало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита», в связи с чем неустановленные лица, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Орбита», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита»:

- договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита» в лице директора- другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор,

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО20 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита» в лице директора - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор,

- договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО21 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита» в лице директора - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, которые другое лицо № передало другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, для дальнейшего использования при осуществлении экспорта лесоматериалов в соответствии с ранее распределенными ролями и обязанностями, и дало ему указание организовать отправку приобретенной незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 7312,610 кубических метров на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Орбита», на проведение платежей от имени ООО «Орбита» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, находясь по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора – другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы, путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес>, необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 7312,610 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Далее другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы- другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Орбита» лесоматериалов у ООО «Корвет», ИП ФИО20, ИП ФИО22, и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Орбита» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ООО «Корвет», договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО20, договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО21, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Орбита».

На основании представленных сведений не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 72 декларации на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ декларации на товары, поданные указанными таможенными декларантами, поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>.

После проверки представленных деклараций на товары, и их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 7312,610 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, которые в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 525,700 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 525,700 кубических метров, осуществили ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

При этом другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» другим лицом № внешнеэкономического контракта № MBS – 288/01 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью "Бао Сень", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения указанной заведомо незаконно заготовленной древесине в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 525,700 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», в связи с чем неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»:

- договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало ему указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес., в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора – другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес>, необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на указанную заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 525,700 кубических метров, с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, пять деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ данные декларации на товары поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>

После проверки представленных деклараций на товары и их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 525,700 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 2029,700 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» другим лицом № внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Иньжон», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 2029,700 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», в связи с чем неустановленные лица, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку приобретенной указанной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора – другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 2029,700 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица№, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 19 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ данные декларации поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 2029,700 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 319,000 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица № не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 319,000 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР, тем самым, приготовили ее для последующего сбыта в КНР.

Другое лицо № осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» другим лицом № внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ с Обществом с ограниченной ответственностью «Маньчжурия «Цзи ФИО3» международная торговля и развитие», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения указанной заведомо незаконно заготовленной древесине в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 319,000 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», которые, действуя в интересах организованной группы, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора – другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 319,000 кубических метров, а также регистрации сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора - другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на указанную заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 319,000 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, другого лица №, ФИО6 и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 3 декларации на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, и период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 10607040/251017/0018308, 10607040/311017/0018632, 10607040/251217/0021845.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 319,000 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 830,100 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица № не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 830,100 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

При этом другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» другим лицом № внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Иньжон», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения указанной заведомо незаконно заготовленной древесине общим объемом не менее 830,100 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», в связи с чем неустановленные лица, действуя в интересах организованной группы, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 830,100 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, в связи с чем в указанный период времени ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы, путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 830,100 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 8 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>/0015253.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 830,100 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Модуль», расположенного по адресу: 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Модуль» другим лицом № внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ с Торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чжунчжу», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль», и неустановленные лица, действуя в интересах организованной группы, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Модуль», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку приобретенной незаконно заготовленной указанной древесины общим объемом не менее 28424,260 кубических метров на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности, а также дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Модуль», на проведение платежей от имени ООО «Модуль» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, и в указанный период времени ФИО6, действуя в интересах организованной группы, по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес>, необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 28424,260 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы - другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9 и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ИП ФИО1 №9 как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Модуль».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях ФИО6, другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 265 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 10607052/

<

данные изъяты>

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 28424,260 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Модуль», расположенного по адресу: 

<

адрес>В/13, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Модуль» другим лицом № внешнеэкономических контрактов № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ и № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь», которые данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль», которые, действуя в интересах организованной группы, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Модуль», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономических контрактов № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ и № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности, а также дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Модуль», на проведение платежей от имени ООО «Модуль» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, и в указанный период времени ФИО6, действуя в интересах организованной группы, по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес>, необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 6651,300 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы – другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9 и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ИП ФИО1 №9 как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Модуль».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, другого лица №, ФИО6 и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 64 декларации на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономических контрактов № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ и № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>/0001197.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 6651,300 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, достигли договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Модуль», расположенного по адресу 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Модуль» другим лицом № внешнеэкономического контракта № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией «Синь Цзю Чжоу», которое данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль», и неустановленные лица, действуя в интересах организованной группы, используя указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Модуль», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их участнику организованной группы другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты для их использования в дальнейшей деятельности, а также дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Модуль» на проведение платежей от имени ООО «Модуль» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, а равно с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС-Лес, и в указанный период времени ФИО6, действуя в интересах организованной группы, по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя директора другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, на основании которых управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 21920,250 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы - другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9 и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ИП ФИО1 №9 как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Модуль».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях ФИО6, другого лица №, другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 211 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ указанные декларации поступили в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, где они были приняты и зарегистрированы с присвоением следующих номеров: 

<

данные изъяты>

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 21920,250 кубических метров разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Лесоматериалы в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, включены в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № (с изменениями и дополнениями).

Следовательно, подсудимая ФИО6, другое лицо № другое лицо № и неустановленные следствием лица организованной группой через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС совершили недостоверное декларирование лесоматериалов, включенных в перечень стратегически важных ресурсов, общим объемом 112564,070 куб. метров на общую сумму 580956809 руб., что является крупным размером.

Кроме того, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), коды по ТН ВЭД 4407109300 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407109800 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-2, общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Орбита», расположенного по адресу: 

<

адрес>В/13, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, под непосредственным руководством другого лица № не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от его имени как директора ООО «Орбита» внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью "Бао Синь", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Орбита», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита»: договор комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Орбита» в лице директора другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, обязуется реализовывать по своим внешнеэкономическим контрактам лесоматериалы, принадлежащие ООО «Амелия».

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Орбита», на проведение платежей от имени ООО «Орбита» в адрес ООО «Амелия» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, находясь по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Далее другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Орбита» лесоматериалов у ООО «Амелия», и их последующего использования таможенными декларантами для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Амелия» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ООО «Амелия», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Орбита».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях участников преступной группы таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 61 декларацию на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), коды по ТН ВЭД 4407109300 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407109800 (до ДД.ММ.ГГГГ), 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-2, общим объемом не менее 6195,940 кубических метров, общей рыночной стоимостью 29 872 717 рублей, что является особо крупным размером, разрешены к выпуску на экспорт в КНР и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Продолжая реализовывать свой умысел, согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из ели сибирской (PICEA OBOVATA), код по ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Орбита», расположенного по адресу: 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от его имени как директора ООО «Орбита» внешнеэкономического контракта № MZLZ – 123598 от ДД.ММ.ГГГГ с торговой компанией с ограниченной ответственностью "Чжунчжу", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Орбита», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО20 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО21 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита».

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZLZ – 123598 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Орбита», на проведение платежей от имени ООО «Орбита» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 38355,210 кубических метров, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, находясь по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 38355,210 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Орбита» лесоматериалов у ООО «Корвет», ИП ФИО20, ИП ФИО22, и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Орбита» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ООО «Корвет», договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО20, договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО21, как о документах, подтверждающих законность происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Орбита».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях участников преступной группы таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 366 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZLZ – 123598 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из ели сибирской (PICEA OBOVATA), код по ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 38355,210 кубических метров общей рыночной стоимостью 194745543 рублей, что является особо крупным размером, разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо № получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Орбита», расположенного по адресу: 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины, осуществили ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от его имени как директора ООО «Орбита» внешнеэкономического контракта № MZLBX – 016 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью "Бао Синь", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Орбита», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Орбита»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО20 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита»; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО21 поставляет пиловочник в адрес ООО «Орбита».

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX – 016 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Орбита», на проведение платежей от имени ООО «Орбита» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, находясь по адресу: 

<

адрес>Б, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 7312,610 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Орбита» лесоматериалов у ООО «Корвет», ИП ФИО20, ИП ФИО22, и их последующего использования таможенными декларантами, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Орбита» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ООО «Корвет», договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО20, договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Орбита» и ИП ФИО21, как о документах, подтверждающих законность происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Орбита».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях участников преступной группы таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 72 декларации на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX – 016 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 7312,610 кубических метров, общей рыночной стоимостью 37011198 руб., что является особо крупным размером, разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

После чего не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо № получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 525,700 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 525,700 кубических метров, осуществили ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли - продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» внешнеэкономического контракта № MBS – 288/01 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью "Бао Сень", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 525,700 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MBS – 288/01 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 525,700 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, пять деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 525,700 кубических метров, общей рыночной стоимостью 2 648 218 рублей, что является крупным размером, разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо № согласно ранее распределенных в организованной группе ролей, получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 2029,700 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» - другого лица № внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью "Иньжон", который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 2029,700 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, и ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 2029,700 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 19 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 2029,700 кубических метров, рыночная стоимость которых составила 10 504 509 рублей, что является особо крупным размером, разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, не позднее ДД.ММ.ГГГГ другое лицо № получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэнономических контрактов, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 319,000 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица № не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 319,000 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР, тем самым, приготовили ее для последующего сбыта в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» - другого лица № внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ с Обществом с ограниченной ответственностью «Маньчжурия «Цзи ФИО3» международная торговля и развитие», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 319,000 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, и ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 319,000 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, три декларации на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ с Обществом с ограниченной ответственностью «Маньчжурия «Цзи ФИО3» международная торговля и развитие».

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 319,000 кубических метров, рыночной стоимостью 1 595 231 руб., разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 830,100 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенного по адресу: 

<

адрес>-2, р. 

<

адрес>, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица № не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 830,100 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

При этом другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Агарти» - другого лица № внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Иньжон», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 830,100 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Агарти», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Агарти»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, для их использования в дальнейшей деятельности с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, в связи с чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 830,100 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Агарти» лесоматериалов у ООО «Корвет» и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ООО «Агарти» как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» и ООО «Корвет», как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Агарти».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля Иркутского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, восемь деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 830,100 кубических метров, рыночной стоимостью 4425424 руб., разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Модуль», расположенного по адресу: 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием указанной заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Модуль» - другого лица № внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ с Торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чжунчжу», который данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Модуль», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Модуль», на проведение платежей от имени ООО «Модуль» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 28424,260 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9, и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ИП ФИО1 №9 как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Модуль».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 265 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 28424,260 кубических метров, рыночной стоимостью 144488070 руб., разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Модуль», расположенного по адресу: 

<

адрес>В/13, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, действуя в интересах организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Модуль» другим лицом № внешнеэкономических контрактов № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ и № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь», которые данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Модуль», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках указанных внешнеэкономических контрактов.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Модуль», на проведение платежей от имени ООО «Модуль» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 6651,300 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9, и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ИП ФИО1 №9 как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Модуль».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 64 декларации на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономических контрактов № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ и № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, общим объемом не менее 6651,300 кубических метров, рыночной стоимостью 34 753460 руб., разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ получило информацию о наличии инопартнера на территории КНР, которому возможно организовать поставки лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта, в связи с чем, действуя в интересах организованной им преступной группы, подыскало канал поставки заведомо незаконно заготовленной древесины и совместно с неустановленными следствием лицами, при неустановленных следствием обстоятельствах путем переговоров с неустановленными лицами организовало приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, достигло договоренности с неустановленными лицами о стоимости приобретаемой древесины, способе ее доставки до арендуемого пункта приема, переработки и отгрузки древесины ООО «Модуль», расположенного по адресу 

<

адрес>5Н, где иные неустановленные следствием лица, входящие в состав организованной группы, под непосредственным руководством другого лица №, не позднее ДД.ММ.ГГГГ осуществили прием заведомо незаконно заготовленной древесины общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, ее погрузку в железнодорожные вагоны для последующей отправки железнодорожным транспортом (экспорта) в КНР.

Другое лицо №, осознавая, что для сбыта в КНР заведомо незаконно заготовленной древесины путем недостоверного декларирования в таможенных органах и отправок железнодорожным транспортом в КНР необходимо наличие внешнеэкономических контрактов (договоров) о купли-продаже лесоматериалов, действуя в интересах организованной группы, в целях исполнения совместного преступного умысла и обеспечения возможности совершения преступлений, не позднее ДД.ММ.ГГГГ дало указание другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, на подписание от имени директора ООО «Модуль» - другим лицом № внешнеэкономического контракта № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ с Маньчжурской торговой компанией «Синь Цзю Чжоу», которое данное лицо затем передало в офис, расположенный по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, а также декларанты другое лицо № и другое лицо № для последующего таможенного оформления лесоматериалов.

Другое лицо № не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя в интересах организованной группы, реализуя совместный преступный умысел с целью придания вида законного приобретения заведомо незаконно заготовленной древесине в виде указанных пиломатериалов общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, передало неустановленным следствием лицам сведения о качественном и количественном составе заведомо незаконно заготовленных лесоматериалов, предполагаемых к обороту, тем самым дало указание на изготовление пакета подложных документов, свидетельствующих о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль», и неустановленные лица, используя переданные другим лицом № указанные сведения, а также имеющиеся в их распоряжении реквизиты ООО «Модуль», подготовили заведомо подложные документы, свидетельствующие о поставке лесоматериалов в адрес ООО «Модуль»: договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №, договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО1 №9 поставляет пиломатериалы в адрес ООО «Модуль» в лице директора другого лица №.

После получения указанных документов другое лицо № передало их другому лицу №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и дало указание организовать отправку указанной приобретенной незаконно заготовленной древесины на экспорт в КНР в рамках указанных внешнеэкономических контрактов.

Указанные документы другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, передало в офис, расположенный по адресу 

<

адрес>Б, и дало указание ФИО6, действующей в составе организованной группы, в рамках осуществления бухгалтерского учета ООО «Модуль», на проведение платежей от имени ООО «Модуль» с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, и с целью придания правомерности приобретения указанных пиломатериалов, а также регистрацию сделок по подложным договорам о происхождении лесоматериалов в ЕГАИС- Лес, в связи чем ФИО6, действуя в интересах организованной группы, с использованием электронно-цифровых подписей и прочих средств идентификации, полученных на имя другого лица №, составила необходимые платежные документы, способствовавшие последующему незаконному экспорту лесоматериалов, с целью сокрытия незаконной деятельности организованной группы путем ее осуществления под видом законной предпринимательской деятельности, придания вида законного приобретения вышеуказанной заведомо незаконно заготовленной древесине, а также с целью придания преступной деятельности вида законной предпринимательской деятельности, то есть в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению имуществом, приобретенным в результате совершения преступления.

Другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, действующее в интересах организованной группы, достоверно зная, что древесина является подкарантинным товаром и для её экспорта за пределы территории РФ, необходимо обязательное её исследование на карантинное состояние и последующее оформление на основании заключений о карантинном состоянии древесины фитосанитарных сертификатов, без чего погруженные грузовые железнодорожные вагоны с заведомо незаконно заготовленной древесиной не будут приняты к перевозке железнодорожным транспортом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ организовало на основании имеющегося в его распоряжении пакета фиктивных документов о происхождении лесоматериалов получение фитосанитарных сертификатов в управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и 

<

адрес> необходимых для выпуска вагонов с древесиной за пределы РФ, и на основании предоставленных сведений и подложных пакетов документов управлением Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по 

<

адрес> и Республики Бурятия были подготовлены фитосанитарные сертификаты на заведомо незаконно заготовленную древесину в виде пиломатериалов хвойных пород общим объемом не менее 21920,250 кубических метров с целью предоставления в таможенный орган по месту нахождения пункта пропуска через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС для перемещения товаров с территории Российской Федерации на территорию КНР.

Другое лицо №, действуя в интересах организованной группы, организовало предоставление сведений о количественном и видовом составе подготовленных к отправке железнодорожным транспортом лесоматериалов, о номерах вагонов, в которые указанные лесоматериалы погружены, через участника организованной группы другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иных неустановленных лиц, в офис по адресу: 

<

адрес>Б, где осуществляла свою деятельность ФИО6, для последующей подготовки пакетов фиктивных документов, свидетельствующих о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9, и их последующего использования таможенными декларантами другим лицом № и другим лицом №, не осведомленными о преступных намерениях участников преступной группы, для внесения при таможенном оформлении в графу в графу № «Грузовые места и описание товаров» деклараций на товары сведений об ИП ФИО1 №9 как о производителе товара, а в графу № «Дополнительная информация/ представленные документы» деклараций на товары сведений о договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, договоре поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, как о подтверждающих документах законности происхождения лесоматериалов со стороны ООО «Модуль».

На основании представленных сведений, не осведомленные о преступных намерениях другого лица №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, ФИО6, другого лица № и иных неустановленных участников преступной группы, таможенные декларанты другое лицо № и другое лицо № в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с использованием сети «Интернет» подали в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес>, 211 деклараций на товары, в которые, будучи введенными в заблуждение относительно фактического назначения переданных им внешнеэкономического контракта и договоров поставки лесоматериалов, с использованием специального программного обеспечения внесли недостоверные сведения о происхождении лесоматериалов, а также сведения об их экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ.

После проверки представленных деклараций на товары, их регистрации с присвоением номеров, должностными лицами отдела таможенного оформления и таможенного контроля, введенными в заблуждение относительно законного приобретения лесоматериалов, произведено таможенное оформление товара в таможенном режиме «экспорт», и в результате проведения документальной проверки товары в виде пиломатериалов хвойных пород из сосны обыкновенной (PINUS SILVESTRIS L), код по ТН ВЭД 4407119300, распиленные вдоль, не строганые не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, различных размеров, пиломатериалов хвойных пород из пихты сибирской (ABIES SIBIRICA), код ТН ВЭД 4407129800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 1-3, пиломатериалов хвойных пород из лиственницы сибирской (LARIX SIBIRICA), код по ТН ВЭД 4407199800, распиленные вдоль, не строганые, не лущеные, не обтесанные, не шлифованные, не имеющие соединения в шип, ГОСТ 8486-86, сорт 2-3, различных размеров, общим объемом не менее 21920,250 кубических метров, рыночной стоимостью 120912439 руб. разрешены к выпуску на экспорт в КНР, и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ незаконно вывезены железнодорожным транспортом с территории таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в КНР через таможенный пост ЖДПП Забайкальск по адресу: РФ, 

<

адрес>, пгт. Забайкальск, 

<

адрес> В.

Таким образом, другое лицо №, ФИО6, другое лицо №, в отношении которого постановлен обвинительный приговор, и иные неустановленные лица, являющиеся участниками организованной группы, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершили финансовые операции и другие сделки с иным имуществом - незаконно заготовленной древесиной в виде указанных лесоматериалов в общем объеме 112564,070 куб.м. в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом рыночной стоимостью 580956809 руб., т.е. в особо крупном размере.

Подсудимая ФИО6 вину в инкриминируемых ей деяниях не признала, суду показала, что с 2010 года она стала работать бухгалтером на ФИО44 в различных фирмах, куда ее пригласила ФИО4, при этом на работу в ЗАО «Байкалтранс» ее принимала жена ФИО44 – ФИО1 №2, все указанные фирмы занимались экспортом пиломатериала. Лю Дэго она знала по имени Саша, он являлся представителем китайских фирм по внешнеэкономическим контрактам, он звонил ФИО1 №1 либо ей чтобы уточнить о поступлении денежных средств на расчетные счета, и в ходе длительного общения она уже могла отличить его голос от других граждан КНР, т.к. он звонил 1-2 раза в месяц, и она понимала, что это звонит именно он. Она никогда сама не была на пунктах отгрузки древесины, никаких предложений о вступлении в организованную группу ей не поступало, никаких дополнительных доходов ни от кого она не получала, только заработную плату по окладу, о том, что по контрактам экспортировалась незаконно заготовленная древесина, она не знала, о том, что договоры купли – продажи были фиктивными, т.к. они всегда были оригинальными, содержали подписи и печати, ей также было неизвестно, поскольку она с них вносила сведения в ЕГАИС, указывала последнего продавца, а предыдущую цепочку не видела и знала, что это можно было проверить, она только по ЕГРЮЛ проверяла, что такие фирмы и ИП действительно существуют, являются действующими. ДД.ММ.ГГГГ вступило в законную силу постановление правительства РФ о том, что в ЕГАИС необходимо вносить сделки с пиломатериалом, а до этого с ДД.ММ.ГГГГ нужно было вносить только сделки с круглым лесом, следовательно с ДД.ММ.ГГГГ она не могла совершать инкриминируемые ей деяния путем внесения в ЕГАИС указанных следствием сведений. Все документы для ее работы поступали от ФИО44, он их привозил либо сам, либо отправляли маршруткой в Слюдянку, также из Тайшета часть документов поступала по электронной почте: железнодорожные накладные, договоры аренды, фитосанитарные сертификаты, договоры купли-продажи с лесхозом, журналы учета учетчиков по древесине. Ей неизвестно, от кого ФИО44 получал договоры и контракты, при этом сам ФИО44 при рассмотрении одного уголовного дела говорил, что договор с ООО «Корвет» получил от гражданина КНР ФИО1 №10, по другому делу говорил, что ФИО5 дал ему эти документы, сейчас он говорит, что гражданин КНР Саша ему их дал, что свидетельствует о том, что он вводит суд в заблуждение.

В 2012 году было зарегистрировано ООО «Агарти», где она и ФИО4 были бухгалтерами, ФИО1 №5 и ФИО1 №4 работали декларантами, при этом они все сидели в одном кабинете, она подавала бухгалтерскую и налоговую отчетность, а ФИО4 вела расчетные счета и занималась контрагентами. В 2015 году ФИО4 уехала и стала работать ФИО1 №6, затем в августе 2018 года ФИО4 вернулась и стала работать в офисе 

<

адрес>, затем в июле-августе 2018 года ФИО1 №6 открыла ИП, и в 2018 году она уволилась из ООО «Агарти» и ООО «Орбита» и перешла в данное ИП, с которым данные общества заключали договор на оказание услуг, а она и ФИО1 №6 эти услуги оказывали, при этом она обслуживала одни фирмы, ФИО1 №6 другие, но при этом они могли друг друга подменять. Всю деятельность ООО «Агарти» контролировала ФИО1 №2, которая нанимала сотрудников, имела доступ к счетам фирмы, снимала денежные средства, интересовалась отправкой вагонов, сама заключала договоры, но договор с ООО «Корвет» действительно привез ФИО1 №1 По материалам дела видно, что с ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Агарти» не поступали денежные средства на счета ООО «Корвет», но были ли такие перечисления раньше, ей неизвестно. Только по указанию ФИО1 №2 в ООО «Агарти» и ФИО1 №1 в иных фирмах она составляла платежные поручения о переводе денежных средств, самостоятельно она таких решений не принимала. Ей известно, что по доверенности доступ к счетам в ООО «Агарти» был и у ФИО1 №6, но она не знает, снимала та денежные средства или нет. В 2014 года было создано ООО «Орбита» ФИО7 по просьбе ФИО1 №2, директором которого в 2015 г. стал ФИО1 №1, а в декабре 2018 г. он выкупил данное общество. С 2019 года данное общество с упрощенной системы налогообложения перешло на общую и действительно получало возмещение НДС, которое пошло на покрытие долгов общества и налоги. Договор, заключенный с Амелией, им передал ФИО1 №1, но т.к. он касался пиломатериала, о нем сведения в ЕГАИС не были внесены, контракт от ДД.ММ.ГГГГ по этому же основанию не был зарегистрирован.

По ООО «Орбита» доступ к счетам был у ФИО1 №1, у которого также была бизнес-карта, по его указанию она делала операции по счетам, подготавливала платежные поручения, при этом приходили счета, в которых были указаны реквизиты и информация о том, за что необходимо произвести перевод, от ИП ФИО9 и ИП ФИО5 также приходили счета, и именно ФИО1 №1 говорил о том, что по ним нужно сделать.

В октябре 2017 года ФИО45 по просьбе ФИО1 №1 зарегистрировал ООО «Модуль» на свое имя, при этом ФИО1 №1 сразу обозначил, что ее муж будет номинальным директором, будет только подписывать документы, а всей деятельностью общества будет заниматься лично он. Бухгалтерское обслуживание она вела по данному обществу, при этом получала зарплату от ФИО1 №6, с которой общество заключило договор. До сентября 2018 года она осуществляла по указанию ФИО44 платежи по обществу, затем это стала делать ФИО4. По данному обществу также получали возмещение по НДС, которое пошло на долги, налоги, погашение задолженности перед поставщиками и около 2 млн. рублей ФИО45 снял и лично отдал ФИО1 №1 В конце 2020 года ООО «Модуль», «Орбита» были проданы, все документы были переданы в Пензу для нового владельца. Кроме того, ей инкриминируется, что она регистрировала контракт от ДД.ММ.ГГГГ, однако в материалах дела есть сведения из ЕГАИС, где видно, что это делала ФИО1 №6, т.к. стоит ее подпись, хотя всегда ставится ЭЦП того общества, от имени которого подаются сведения.

Она действительно осуществляла: представление интересов данных обществ в банковских организациях и иных коммерческих организациях, в контролирующих и иных государственных органах без соответствующих доверенностей, представление в налоговый орган налоговых деклараций с отражением финансово-хозяйственной деятельности субъекта предпринимательской деятельности; обеспечение бухгалтерско-финансовой деятельности указанных юридических лиц путем внесения в бухгалтерскую программу «1С» первичной документации, выставление счет-фактур в адрес поставщиков и импортеров лесоматериалов, регистрацию сделок с древесиной и внесение необходимых сведений по сделкам с древесиной в системе ЕГАИС-Лес посредством сети «Интернет», бухгалтерское сопровождение деятельности данных фирм, ведение расчетных счетов юридических лиц, в том числе, зарегистрированных на номинальных руководителей в банках, составление и подписание необходимых платежных документов, ведение учета товара, перемещенного через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС; использование электронных подписей с целью последующей регистрации сделок с древесиной в системе ЕГАИС-Лес, но она это делала не с целью совершить преступления, и не в целях конспирации, а лишь как бухгалтер выполняла свою работу.

ДД.ММ.ГГГГ в ходе судебного заседания подсудимая вину признала в полном объеме, в содеянном раскаялась и указала, что она действительно в составе организованной группы совершала контрабанду и легализацию, примерно с середины 2016 года включала в документы и отчеты заведомо для нее ложные сведения о происхождении древесины, регистрировала недостоверные данные в системе ЕГАИС –Лес, составляла с учетом этого платежные документы и направляла их в банковские организации, при этом она понимала, что этим создает видимость законности для деятельности, которая таковой не является.

Также указала, что однажды вступив в предварительный сговор, на протяжении длительного времени она выполняла одну и ту же четко определенную роль в рамках существовавшей организованной группы. После того, как ФИО44 объяснил ей схему работы, и она согласилась участвовать в деятельности данной организованной группы, у нее возник единый длящийся умысел на совершение преступления, все ее действия совершались в одном месте, одним и тем же способом, в рамках одной и той же группы лиц, с одной и той же целью. Кроме того, ООО «Орбита» и ООО «Агарти» осуществляли свою деятельность параллельно и по аналогичной схеме, а ООО «Модуль» было создано и зарегистрировано заблаговременно, чтобы на случай чего данная преступная деятельность не прервалась, т.е. использование всех данных обществ также охватывалось единым умыслом. Кроме того указала, что она в приобретении незаконно заготовленной древесины участие не принимала, все документы о ее приобретении привозил ФИО44, внешнеэкономические контракты она составляла только проекты, но по ним впоследствии древесина отгружалась.

Выслушав и проанализировав показания подсудимой, свидетелей, огласив с согласия сторон показания свидетелей, не явившихся в суд, исследовав письменные материалы дела, оценив представленные сторонами доказательства, суд признает подсудимую виновной в совершении вышеизложенных преступлений.

Так, допрошенный в судебном заседании ФИО1 №1 (в отношении которого ДД.ММ.ГГГГ постановлен приговор) суду показал, что в конце 2017 – начале 2018 г. он познакомился с Сашей – гражданином КНР, который предложил работать с ним, фактически ООО «Орбита», «Модуль» организованы были для этого Саши, но он являлся директором ООО «Орбита», на его бывшую супругу было оформлено ООО «Агарти», но занимался всей деятельностью данного общества он, а также когда он сообщил ФИО45, что нужно найти нового директора и открыть новую фирму, т.к. деятельностью «Орбиты» начали интересоваться правоохранительные органы, по инициативе подсудимой было оформлено на ее супруга ООО «Модуль», который лишь подписывал документы по деятельности фирмы, но фактическим руководителем общества также являлся он, при этом все эти общества вела главный бухгалтер - подсудимая, с которой у него были доверительные отношения, у нее были все печати и подписи по фирмам, она вносила сведения в ЕГАИС, подавала налоговую отчетность, начисляла заработную плату, вела всю бухгалтерию, также у нее был доступ к расчетным счетам данных фирм, но при этом он ей давал указание, куда какие суммы переводить.

Деятельность данных фирм была связана с закупом, переработкой и отгрузкой пиломатериала, они работали практически одновременно, начиная с 2017 и по 2020 г., но т.к. у него болела супруга, он большую часть времени проводил с ней в Южной Корее, а граждане КНР и ФИО45 работали здесь, при этом он всю работу также контролировал по телефону, решал все вопросы с ФИО45, Сашей. У него был офис в 

<

адрес>Б, где находились два декларанта ФИО1 №5 и ФИО1 №4, бухгалтер ФИО45 и ИП ФИО1 №6, а также был офис в Иркутске, где работала ФИО4, но ее функции сводились к работе секретаря, как бухгалтер она не работала, а также она отправляла документы, поступающие в Иркутск, с автобусом в Слюдянку, т.к. у ООО «Орбита», «Модуль» отгрузка древесины осуществлялась в 

<

адрес>.

Саша сам организовывал приемку, переработку, отгрузку древесины, представлял документы на древесину, которые уже были с подписями и печатями, и искал покупателей за границей, а он должен был арендовать тупики, организовывать подачу вагонов, также он нанял учетчиком ФИО1 №15. Позже он понял, что часть отправляется нелегальной древесины, о чем он переговорил с ФИО45, сообщил ей, что это незаконная древесина, что нелегально идет часть леса, на что она сказала, что ей главное, что все «бьется» по ЕГАИС, куда она вносила сама сведения, в связи с чем они продолжили данную работу, т.к. он не владел этой программой и не знал, что можно в ней поставить сведения о заключенной сделке, а затем удалить. Ему не было известно, где конкретно Саша – гражданин КНР приобретал древесину, но часть древесины они оплачивали с ФИО45 с расчетных счетов фирм, при этом он не помнит, было ли такое, чтобы они платили только за документы, по которым фактически поставки древесины не было. У ООО «Агарти» было очень мало поставок, 2-3 вагона в месяц, в основном весь доход был от ООО «Модуль», т.к. в 2018-2019 г. ООО «Орбита» уже не работала. Помнит, что по документам, представленным ООО «Корвет», была отгружена нелегальная древесина, с ИП ФИО9, ФИО5, ФИО1 №9 были договоры, но была ли по ним фактическая поставка древесины или нет, он не знает, т.к. документами занимался Саша, по ООО «Амелия» была отгрузка древесины с их тупика.

Также указал, что ФИО45 в приобретении нелегальной древесины не участвовала, в Тайшет на тупики не ездила, о заключении контрактов не договаривалась. ФИО45 получала заработную плату в каждой фирме, также она и ее супруг получали дивиденды за успешную работу за товар, отправленный за рубеж, получали НДС, который составил около 10 миллионов рублей, при этом об этом они с ФИО45 договаривались, и он ей говорил, чтобы она подавала для возмещения только надежные документы, не сомнительные. Поскольку у нее и ФИО45 был общий бюджет, они получили хороший доход, быстро достроили дом.

Кроме того указал, что лично у него права подписи от ООО «Модуль» и ООО «Агарти» не было, доверенности на его имя не выдавались, денежные средства с расчетных счетов ООО «Агарти» по его просьбе снимала ФИО45 или его бывшая жена. ИП ФИО1 №6 создали чтобы у налоговой не было лишних вопросов – так ему сообщили ФИО45 и ФИО1 №6, хотя до этого ФИО45 всегда была главным бухгалтером во всех его фирмах, и после этого она продолжила выполнять все те же функции, что и делала до образования ИП.

Настаивает, что он, ФИО45 и Саша – гражданин КНР действовали в составе организованной группы, т.к. каждый из них знал свою часть работы, никто никого не контролировал, но при этом они делали все, чтобы товар уходил за границу, когда он стал работать с Сашей – гражданином КНР, в 2016-2017 г. он предложил ФИО45 работать в составе организованной группы и она согласилась, и она сама общалась с Сашей по телефону.

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО1 №3 суду показал, что подсудимая, которая на момент инкриминируемых ей деяний являлась его супругой, ему сообщила, что для работы необходимо было открыть новую организацию для осуществления внешнеэкономической деятельности, связанной с продажей пиломатериала, и ФИО44 попросил, чтобы он зарегистрировал фирму на свое имя, в связи с чем он встретился в офисе с ФИО44, где обсудили все условия, при этом ФИО44 сказал, что он все вопросы берет на себя, руководить данной фирмой также будет ФИО44, а ему за открытие фирмы полагалось денежное вознаграждение в размере по 20000 руб. Также ФИО44 указал, что деятельность общества будет легальной. Он согласился на это также потому, что ФИО45 боялась, что потеряет работу, если он откажется.

В связи с этим он сам скачал в интернете документы, заполнил и подал их в налоговую, и в начале октября - конце сентября 2017 г. он зарегистрировал на свое имя ООО «Модуль», все документы передал ФИО44, а также отдал ему печати данного общества. Кроме того, он также для данного общества открыл счета в ПАО «Сбербанк», «ВТБ», «Уралсиб», и из банков ему приходили смс-сообщения с кодами, но он сам счетами не занимался, передавал их изначально бухгалтеру ФИО45, а затем ФИО4, когда они звонили и говорили, что нужно совершить платежи. Кроме того, по звонку ФИО44 он приезжал в офис для подписания контрактов, и если ему звонили декларанты ФИО1 №5 и ФИО1 №4, что нужно подписать таможенные документы: договоры на поставку, спецификации, счет-фактуры. С весны 2018 года началась отгрузка пиломатериала, и первые 2-2,5 месяца все коды от счетов в банке он передавал ФИО45, а затем Родине, т.к. такое было указание ФИО44. Данное общество отработало до конца 2018-начала 2019 г., т.к. потом открылась другая фирма, отгрузок стало мало, и затем общество продали, произошла смена директора и учредителя. Также указал, что именно ФИО45 делала регистрацию сделок в ЕГАИС, и поскольку она обслуживала ООО «Модуль», то достоверно знала, что он лишь номинальный директор, но при этом ФИО45 ему никакие документы для подписи не предоставляла. Ему неизвестно, откуда действительно поставлялась древесина, но были договоры купли-продажи с индивидуальными предпринимателями, с обществами, в которых стояли печати и подписи. Как директор он оформлял доверенности на декларантов, ФИО44, а также лиц, которые получали фитосанитарные сертификаты, сдавали вагоны. Ему известно, что деятельностью ООО «Агарти» занималась супруга ФИО44 лично, также ему известно, что ФИО11 был партнером ФИО44, в его присутствии ФИО45 созванивалась с ФИО11 по деятельности общества.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ были оглашены частично показания указанного свидетеля, данные им в ходе предварительного расследования по делу, согласно которым в офисе ФИО45 по типовым бланкам, взятым из интернета, подготовила документы, необходимые для регистрации общества…после регистрации общества забрал документы и передал их в офисе ФИО45…за время деятельности общества самостоятельно от своего имени договоры не заключал, подписывал уже готовые документы, в которых ему говорила поставить подписи ФИО45 (т. 16 л.д. 82-84, т. 37 л.д. 3-5)

После оглашения показаний свидетель подтвердил их, указав, что действительно документы распечатала ФИО45, он их подписал и увез в налоговую, когда все документы были готовы, он привез их в офис и оставил. Также ФИО45 говорила ему подписывать документы, чтобы он ничего не перепутал и не поставил подписи на тех документах, где не надо, а также на документах, не имеющих отношению к ООО «Модуль», поскольку на отдельно стоящем столе лежали пачки документов по разным обществам -ТПК-Сибирь, Орбита, Горизонт, Модуль. Эти указания от других работников ему не поступали, только от ФИО45, т.к. она вела «Модуль».

Как следует из контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Орбита» в лице директора ФИО1 №1, именуемым «продавец» и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ООО «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун, именуемым «покупатель», продавец продает, а покупатель покупает пиломатериал лиственных и хвойных пород, пиловочник лиственных и хвойных пород не окоренный. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 4 020 000 000 руб. ( л.д. 95-97 т.4)

Согласно договору комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «Амелия» в лице генерального директора ФИО23, именуемое комитент, и ООО «Орбита» в лице директора ФИО1 №1, именуемое комиссионер, последний обязуется по поручению Комитента реализовывать от своего имени по своим внешнеэкономическим контрактам лесопродукцию, принадлежащую комитенту, за его счет и за установленное ниже комиссионное вознаграждение по цене и на условиях, установленных во внешнеэкономических контрактах, заключенных комиссионером. (л.д. 32-36 т.1), что подтверждается актами приема-передачи продукции от 2017 г. ( л.д. 37-73 т.1)

Как следует из контракта №MZLZ- 123598 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Орбита» в лице директора ФИО1 №1, именуемым «продавец» и торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чжунчжу» в лице директора Шан Мэншэнь, именуемым «покупатель», продавец продает, а покупатель покупает пиломатериал лиственных и хвойных пород. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания, общая стоимость контракта 2 100 000 000 руб. ( л.д. 89-91 т.5)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту изменены условия оплаты ( л.д. 92 т.5)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза, осина), сорт 1-3 7000 ГОСТ 2695-83, сырой, пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, лиственница сибирская, ель, пихта), сорт 1-3 7000 ГОСТ 8486-86 ( л.д. 93 т.5)

Из контракта № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО « Орбита» в лице директора ФИО1 №1, именуемым «продавец» и ООО Маньчжурская торговая компания с ограниченной ответственностью «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун, именуемым «покупатель», следует, что продавец продает, а покупатель покупает пиломатериал лиственных и хвойных пород, пиловочник лиственных и хвойных пород не окоренный по цене и в количестве, указанных в приложении. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 4 020 000 000 руб. ( л.д. 11-16 т.1)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определено наименование товара ( л.д. 212-213 т.28)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту изменены реквизиты сторон ( л.д. 17-18 т.1)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза), сорт 1-3 7000 ГОСТ 2695-83, сырой, пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, лиственница, ель, пихта), сорт 1-3 7000 ГОСТ 8486-86, пиловочник лиственных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9462-88 ( осина, береза) длина 2-6 м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-88 ( ель, пихта, сосна, лиственница) длина 2-6 м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 22298-76 (лиственница) длина 2-6 м. ( л.д. 19-20 т.1)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к данному контракту внесены изменения в условия поставки и оплаты ( л.д. 21-22 т.1)

-дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ изложены реквизиты сторон в новой редакции ( л.д. 213 т. 28)

- приложением № от ДД.ММ.ГГГГ к данному контракту определено наименование товара и его цена за куб.м. ( л.д. 214 т.28)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены документы, поступившие из Байкало-Ангарской транспортной прокуратуры в порядке ст. 37 УПК РФ ДД.ММ.ГГГГ за исх. № в отношении ООО «Орбита» ИНН 

<

***> по фактам перемещения через Таможенную границу таможенного союза стратегически важных ресурсов по контракту № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ, а также по фактам использования при осуществлении таможенного декларирования договора поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «Корвет», договора комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с ООО «Амелия», по которым поставки лесоматериалов не могли быть осуществлены в адрес ООО «Орбита», в том числе копия приговора Ленинского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ФИО1 №1, подтверждающая подложность договора, заключенного с ООО «Корвет», указанные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 11-13 т.2)

Как следует из контракта №MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2, именуемым «продавец» и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Сень» в лице директора Ши ФИО12, именуемым «покупатель», продавец продал, а покупатель купил пиломатериал лиственных пород ГОСТ 2695-83 в количестве 200000 куб.м., пиломатериал хвойных пород ГОСТ 8486-86 в количестве 200000 куб.м. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 2 400 000 000 руб. ( л.д. 112-116 т. 33)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ г. определена толщина, ширина и длина пиломатериала, а также по требованию потребителя допускается изготовление пиломатериалов номинальной длины отличной от ГОСТа 24454-80 ( л.д. 117-118 т.33)

Из контракта №YR007 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2, именуемым «продавец» и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Иньжон» в лице директора ФИО2, именуемым «покупатель», следует, что продавец продал, а покупатель купил пиломатериал лиственных пород ГОСТ 2695-83 в количестве 200000 куб.м., пиломатериал хвойных пород ГОСТ 8486-86 в количестве 200000 куб.м. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 2 400 000 000 руб. ( л.д. 114-118 т. 32)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ определено наименование товара ( л.д. 119-120 т.32)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ изложены в новой редакции условия поставки, условия оплаты и прочие условия ( л.д. 121-122 т.32)

Как следует из контракта № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2, именуемым «продавец» и ООО Маньчжурия «ФИО3» международная торговля и развитие в лице директора Чжан Яньбо, именуемым «покупатель», продавец продал, а покупатель купил пиломатериал лиственных пород ГОСТ 2695-83 в количестве 50000 куб.м., пиломатериал хвойных пород ГОСТ 8486-86 в количестве 50000 куб.м. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 700 000 000 руб. ( л.д. 33-37 т. 34)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ г. определена толщина, ширина и длина пиломатериала, а также по требованию потребителя допускается изготовление пиломатериалов номинальной длины отличной от ГОСТа 24454-80 ( л.д. 38-39 т.34)

Как следует из контракта №YR007 от ДД.ММ.ГГГГ., заключенного между ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2, именуемым «продавец» и Маньчжурская торговая компания с ограниченной ответственностью «Иньжон» в лице директора ФИО2, именуемым «покупатель», продавец продал, а покупатель купил пиломатериал лиственных пород ГОСТ 2695-83 в количестве 5000 куб.м., пиломатериал хвойных пород ГОСТ 8486-86 в количестве 50000 куб.м. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 385 000 000 руб. ( л.д. 244-246 т. 34)

Из контракта № MZZMZL от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемым «продавец» и торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чжунчжу» в лице директора Шан Мэншэнь, именуемым «покупатель», следует, что продавец продал, а покупатель купил пиломатериал лиственных и хвойных пород. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 770 000 000 руб. ( л.д. 123-125 т.20)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза, осина), сорт 1-3 7000 ГОСТ 2695-83, сырой, пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, лиственница сибирская, ель, пихта), сорт 1-3 7000 ГОСТ 8486-86 ( л.д. 158-159 т.22)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза, осина), сорт 1-3 8000 ГОСТ 2695-83, сырой, пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, лиственница сибирская, ель, пихта), сорт 1-3 8000 ГОСТ 8486-86 ( л.д. 160 т.22)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определены условия оплаты и последняя дата расчетов ( л.д. 43 т. 25)

Как следует из контракта №MZLВХ- 019 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемым «продавец» и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун, именуемым «покупатель», продавец продал, а покупатель купил на условиях DAР 

<

адрес> пиломатериал лиственных и хвойных пород, общая стоимость контракта около 770 000 000 руб. ( л.д. 134-139 т. 25)

Из приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту следует, что ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3 продает Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун пиломатериал лиственных пород обрезной ( береза, осина) ГОСТ 2695-83 по 7000 за куб.м., пиломатериал хвойных пород обрезной ( сосна, лиственница, пихта, ель) ГОСТ 8486-86 по 7000 - куб.м. ( л.д. 140 т.25)

Из приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту следует, что ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3 продает Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун пиломатериал лиственных пород обрезной ( береза, осина) ГОСТ 2695-83 по 8000 куб.м., пиломатериал хвойных пород обрезной ( сосна, лиственница, пихта, ель) ГОСТ 8486-86 по 8000- куб.м. ( л.д. 216 т.26)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ определена толщина, ширина и длина пиломатериала, а также по требованию потребителя допускается изготовление пиломатериалов номинальной длины отличной от ГОСТа 24454-80 ( л.д. 182 т. 41)

Как следует из контракта № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемым «продавец» и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун, именуемым «покупатель», продавец продал, а покупатель купил пиломатериал лиственных и хвойных пород. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>, Инкотермс-2010. Контракт вступает в силу с момента подписания сторонами, общая стоимость контракта 440 000 000 руб. ( л.д. 86-88 т.18)

Из приложения № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту следует, что ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3 продает Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью «Бао Синь» в лице директора Чжэн Юй Жун пиломатериал лиственных пород обрезной ( береза, осина) ГОСТ 2695-83 по 8000 за куб.м., пиломатериал хвойных пород обрезной ( сосна, лиственница сибирская, пихта, ель) ГОСТ 8486-86 по 8000 за куб.м. ( л.д. 50 т.25)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определена последняя дата расчетов по контракту ДД.ММ.ГГГГ, и внесены изменения в условия оплаты ( л.д. 168 т.26)

Как следует из приложения № от ДД.ММ.ГГГГ, стороны договорились о поставке грубо брусованных лесоматериалов товарной позиции 4403 длина 4 м и более, толщина и ширина от 100 мм и более. Цена на условиях DAР 

<

адрес> 8000 руб. за 1 куб.м. ( л.д. 132 т. 29)

Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту реквизиты сторон изложены в новой редакции ( л.д. 133 т. 29)

Из контракта №XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемым «продавец» и ООО Маньчжурская торговая компания «Синб Цзю Чжоу» в лице директора Лю Дэго, именуемым «покупатель», следует, что продавец продает, а покупатель покупает пиломатериал лиственных и хвойных пород, лес пиловочник хвойных и лиственных пород. Поставка товара определена на условиях DAР 

<

адрес>. Контракт вступает в силу с момента подписания, общая стоимость контракта 1 723 200 000 руб. ( л.д. 121-123 т. 17)

- дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному контракту определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза), сорт 1-3 7000 ГОСТ 2695-83, сырой, пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, сосна сибирская, лиственница сибирская, ель, пихта), сорт 1-3 7000 ГОСТ 8486-86, пиловочник лиственных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9462-88 ( осина, береза) длина 2-6 м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-88 ( ель, пихта, сосна, лиственница) длина 2-6 м ( л.д. 168 т.21)

- приложением № от ДД.ММ.ГГГГ определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза), сорт 1-3, ГОСТ 2695-83, сырой, 8000 за куб.м., пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, лиственница, ель, пихта), сорт 1-3, ГОСТ 8486-86, 8000 за куб.м., пиловочник лиственных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9462-88 (береза) длина 2-6 м., диаметром 14-24 см. - 7000 за куб.м., более 24 см. – 7000 куб.м., пиловочник лиственных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9462-88 ( осина) длина 2-6 м., диаметром 14 см. и более - 7000 за куб.м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-88 ( ель, пихта) длина 2-6 м., диаметром 14-24 см. - 7000 за куб.м., более 24 см. - 7000 за куб.м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-88 ( сосна) длина 2-6 м., диаметрами: 15-20 см. - 7000 за куб.м., 22-30 см. - 7000 за куб.м., 32 см и выше – 7000 за куб.м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-88 ( лиственница) длина 2-6 м., диаметром 14 см и более - 7000 за куб.м. ( л.д. 54-55 т. 27)

Как следует из приложения № от ДД.ММ.ГГГГ, стороны договорились о поставке грубо брусованных лесоматериалов товарной позиции 4403 длина 4 м. и более, толщина и ширина от 100 мм и более. Цена на условиях DAР 

<

адрес> 8000 руб. за 1 куб.м. ( л.д. 56-57 т.27)

- приложением № от ДД.ММ.ГГГГ определено наименование: пиломатериал лиственных пород обрезной (береза), сорт 1-3, ГОСТ 2695-83, сырой, 8000 за куб.м., пиломатериал хвойных пород обрезной (сосна, сосна сибирская, лиственница сибирская, ель, пихта), сорт 1-3, ГОСТ 8486-86, 8000 за куб.м., пиловочник лиственных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9462-2016 (береза) длина 2-6 м., диаметром 14-24 см. - 7000 за куб.м., более 24 см. – 7000 за куб.м., пиловочник лиственных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9462-2016 ( осина) длина 2-6 м., диаметром 14 см. и более - 7000 за куб.м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-2016 ( ель, пихта) длина 2-6 м., диаметром 14-24 см. - 7000 за куб.м., более 24 см. - 7000 за куб.м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-2016 ( сосна) длина 2-6 м., диаметрами: 15-20 см. - 7000 куб.м., 22-30 см. - 7000 за куб.м., 32 см и выше – 7000 за куб.м., пиловочник хвойных пород неокоренный сорт 1-3 ГОСТ 9463-2016 ( лиственница сибирская) длина 2-6 м., диаметрами: 32 см и более - 7300 за куб.м., 20-30 см. – 6300 за куб.м. ( л.д. 58 т. 27)

- приложением № от ДД.ММ.ГГГГ и приложением № от ДД.ММ.ГГГГ также определено наименование товара к указанному контракту ( л.д. 59-62 т.27)

Дополнительными соглашениями от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ условия оплаты и реквизиты сторон изложены в новой редакции ( л.д. 63-64 т.2)

ФИО1 ФИО1 №6 суду показала, что у нее ИП и она оказывала бухгалтерские услуги, в том числе фирмам ФИО44, осуществляющим торговлю пиломатериалом, - «Агарти, Орбита, Горизонт, Модуль, ТПК-Сибирь», при этом в «Агарти» была директором ФИО1 №2, в «Модуле» ФИО45, но фактически всей деятельностью руководил ФИО44, он привозил все необходимые документы, решал все вопросы. В ее обязанности входило внесение документов в 1С, своевременная отчетность в ПФ, налоговую. ФИО45 работала у нее в ИП, она платила ей заработную плату и она вела бухгалтерию по указанным фирмам: ФИО45 получала от ФИО44 уже надлежащем образом подписанные документы, вносила их в 1С, формировала отчетность, а также по просьбе ФИО44 регистрировала сделки с древесиной в ЕГАИС, при этом ФИО44 отдавал ей счет-фактуры по железной дороге, документы на древесину, договоры. Принцип работы в ЕГАИС заключался в том, что ФИО44 привозил договоры о покупке древесины, в течение 5 дней ФИО45 регистрировала данный договор в программе, указывала, кто продавец, какую древесину и в каком объеме продал, а также продавец регистрировал со своей стороны данную сделку в этой программе и указывал во вкладке «Детали» у кого приобрел данный пиломатериал, потому что дальнейшее происхождение древесины там не отображалось. Когда ФИО44 продавал древесину по внешнеэкономическим контрактам, то уже они как покупатели вносили эти сведения в ЕГАИС. Она видела, что ФИО45 что-то подписывал у декларантов, но их деятельности она не касалась, а в ее работу он не вмешивался, указаний не давал. Ей известно, что отгрузка древесины у ООО «Агарти» осуществлялась в 

<

адрес> 4 участок, а у ООО «Модуль и Орбита» в Тайшете и Бирюсинске.

Также указала что ФИО45 контракты не заключала, фитосанитарные сертификаты не получала, о поставке, приобретении древесины не договаривалась, к погрузке и отгрузке древесины никакого отношения не имела, ее зарплата не зависела от количества выпущенных вагонов с древесиной.

ФИО1 ФИО1 №16 суду показала, что до 2014 года она работала приемо-сдатчиком на ОАО «РЖД», затем уволилась и в этом же году ей предложили поработать мастером погрузки пиломатериала на китайцев, которых называли русскими именами Саша и Слава. В ее обязанности входило смотреть за тем, чтобы древесина была правильно погружена в вагон, чтобы надлежащим образом был зафиксирован груз, т.к. за это она несла ответственность, и по телефонному звонку данных китайцев она ежедневно приезжала на тупик, расположенный по 

<

адрес> в 

<

адрес>, где уже смотрела, как загружены вагоны, при этом каждый день уходил большой объем вагонов, и их нужно было все проверить. Декларант ФИО1 №15 ей передавала документы на вагон: товаро-транспортную накладную, счет-фактуру, спецификацию, фитосанитарный сертификат, таможенную декларацию.Таким образом она работала с одними и теми же лицами в ООО «Юр-Тек», ООО «Орбита», затем с образованным ООО «Модуль». За данную работу ей отдавали заработную плату наличными денежными средствами китайцы. Также указала, что она видела несколько раз на тупике ФИО44, который общался с китайцами, однако в ее присутствии он никому указаний не давал.

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО1 №11 суду показала, что до 2020 г. декларации подавали в электронном виде, заверенные ЭЦП, при этом указанные декларации подавались с пакетом документов: спецификация, инвойс, контракты, дополнительные соглашения, документы, подтверждающие происхождение товара. При приеме деклараций использовалась компьютерная программа АИСТ-М, где данные декларации проверялись и регистрировались. Ответственность за достоверность сведений, изложенных в декларации на товары, несет декларант, то есть юридическое лицо, а также таможенный представитель либо декларант которые внес в декларацию сведения из тех документов, что были ему представлены обществом. Она помнит, что такие общества как «Орбита, «Модуль», «Агарти» очень много декларировались, но собственников данных обществ она не знает. В программе Лес-ЕГАИС они проверяли, что действительно данная сделка была заключена, имеются сведения о том, кто отправляет товар и о том, у кого он был приобретен, либо кто пилил пиломатериал, при этом отслеживать происхождение «от корня» не входит в их полномочия.

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №14, данные им в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что он являлся индивидуальным предпринимателем, занимался деятельностью, связанной с оборотом лесоматериалов, а также сдавал в аренду имеющиеся у него в собственности объекты недвижимости и транспортные средства, с ООО «Орбита» и ООО «Модуль» у него были заключены договоры аренды принадлежащей ему на праве собственности площадки для хранения древесины по адресу: 

<

адрес>В/13, которая включала место складирования пиломатериалов, крановый путь и подъездной путь необщего пользования, видел, что площадка была загружена пиломатериалами. Представителем данных организаций был ФИО1 №1, который являлся директором ООО «Орбита», но изначально по поводу аренды тупика к нему обратился гражданин КНР по имени «Саша», настоящее имя Лю Дэго, с которым они обговорили все вопросы, затем уже он встретился с ФИО44, и был заключен договор с ООО «Орбита» на 2017 год, не может сейчас пояснить продлевался ли он и были ли дополнительные соглашения, возможно были. Саму процедуру заключения договора не помнит, ему часто приходилось заключать договоры удаленно, а потом происходил обмен оригиналами по обычной почте. Договор с ООО «Модуль» действовал после договора с ООО «Орбита», он понял из разговоров с ФИО1 №1 и Лю Дэго, что одна организация перестала работать, и на ее месте стала работать другая, при этом фактически изменилось только название. Договор с ООО «Модуль» точно заключался удаленно, постольку в данном предприятии был другой директор, которого он никогда не видел и не общался с ним, но вопросы деятельности ООО «Модуль» контролировали ФИО24 и Лю Дэго. Грузчики на тупике работали от данных обществ, были как граждане КНР, так и граждане Средней Азии. ФИО6 ему лично не знакома, не видел ее никогда, но ФИО44 давал ему номер телефона бухгалтера по имени ФИО6, возможно это и была она, по поводу заключения договора раз или два с ней разговаривал по телефону, а потом на электронную почту пришел текст договора аренды, который он впоследствии распечатал и подписал, почтой направил в адрес офиса ФИО44 в 

<

адрес>. Оригинал с подписью второй стороны ему так и не пришел, на электронную почту пришел скан, в котором и была подпись от имени ФИО1 №3 и печать ООО «Модуль». Общался ли он с ФИО45 по поводу оплаты по данному договору, он не помнит. Договоры с ООО «Модуль» и ООО «Орбита» были расторгнуты по окончанию действия в 2019 или 2020 году, с ООО «Орбита» в 2017 или 2018 году ( т. 45 л.д. 140-142)

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке п. 2 ч. 2 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №2, данные ею в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что до 2006 года она состояла в официальном браке с ФИО1 №1, она длительное время работала в сфере торговли как индивидуальный предприниматель, занималась реализацией продуктов питания, а также гостиничным бизнесом на территории 

<

адрес> и 

<

адрес>. Деятельностью, связанной с реализацией лесоматериалов, никогда не занималась, данной деятельностью занимался длительное время ФИО44, к его делам она отношения не имела. С 2012 года ею было принято решение об открытии общества с ограниченной ответственностью, поскольку получение лицензии на реализацию алкоголя как индивидуальный предприниматель стало невозможно, однако в ходе разговора с ФИО44 они приняли совместное решение, что деятельность открываемого общества не будет сводиться только к реализации продуктов и иных товаров, к гостиничному бизнесу. ФИО44 сказал, что ему также необходимо перенастроить свою деятельность в лесной сфере под ООО, и предложил при создании общества сразу указать как вид деятельности и торговлю лесоматериалами и попросил разрешения заниматься этой деятельностью, но без включения его в штат, указав, что ей не нужно будет самой этим заниматься, все вопросы будет решать он сам, за ней оставалось только право подписи документов. В январе 2012 года ею было учреждено ООО «Агарти», где она выступала как единственный учредитель и директор. При этом юридическим адресом общества был 

<

адрес>, офис 14, на тот момент у ФИО44 были какие-то дела в Иркутске, и это помещение было предоставлено через него, туда поступала корреспонденция. При открытии общества основным видом деятельности была указана деятельность по оптовой торговле лесоматериалами, в дополнительных видах деятельности были указаны виды, связанные с торговлей, гостиницей, перевозка грузов. Она обязанности директора выполняла полностью в части направления торговли продуктами и ведения гостиничного бизнеса. Бухгалтерские услуги обществу оказывала ФИО6, в обязанности которой входила подача налоговой отчетности, бухгалтерский учет. При открытии общества был открыт расчетный счет в ПАО «Сбербанк», и она обладала правом доступа к денежным средствам, но в части своей деятельности. К платежам, связанным с поставками лесоматериалов, не имеет отношение, ЭЦП с доступом была в бухгалтерии у ФИО45, которую фактически принял на работу ФИО44. При работе ФИО45 проводила платежи в части продуктов по ее указанию, а в части деятельности, связанной с лесоматериалами, по указанию ФИО44, самостоятельно она ничего не делала. Денежными средствами, вырученными от продажи лесоматериалов, распоряжался полностью ФИО44 и он их контролировал. За время деятельности ООО «Агарти» ей приходилось как директору подписывать внешнеэкономические контракты, договоры и иные документы. Контрагентов не знает и никогда не видела, т.к. в этой части всеми вопросами занимался ФИО44. Он находил поставщиков, решал все вопросы с экспортом. Когда начались отправки леса на экспорт, в штат, скорее всего, официально были приняты декларанты ФИО1 №5 и ФИО1 №4, которые работали с ФИО44 и по другим его предприятиям, об их деятельности не осведомлена, указания по их работе им отдавал ФИО44. В части ведения ЕГАИС-Лес также не осведомлена. Лично она не заводила учетную запись по ООО «Агарти», не вносила в программу никаких данных, возможно на ее имя была оформлена ЭЦП для доступа к данной программе, но у нее ее не было, так как вся бухгалтерская и налоговая деятельность осуществлялись из офиса по адресу: 

<

адрес>Б, где работала ФИО45 и декларанты. ЕГАИС, скорее всего, вела ФИО45, она точно не осведомлена на этот счет. В этот же офис приезжала и она для работы с документами по своей части, там же, скорее всего, подписывала документы по лесной деятельности, как правило, не вникая в их содержание, так как доверяла ФИО44. Документы по лесу она также подписывала не вникая в их содержание. Лесную деятельность от имени ООО «Агарти» ФИО44 осуществлял до 2019 года, потом у него начались проблемы по другим фирмам, и он прекратил всю деятельность. Контрагенты ФИО1 №1 по лесной деятельности, с кем он от имени ООО «Агарти» заключал договоры, ООО «Корвет», его директор ФИО1 №8 ей не знакомы, договор поставки лесоматериалов с ООО «Корвет» не заключала, но могла его подписать, не вникая в содержание, по просьбе ФИО1 №1 У общества в собственности не было производственных баз, тупиков, пунктов отгрузки древесины, автотехники. Откуда ФИО1 №1 от имени ООО «Агарти» отгружал лес на экспорт, не знает, какими силами доставлял его, не знает, скорее всего арендовал. Договоры аренды могла подписать, не вникая в их содержание. ООО «Агарти было подконтрольно ФИО1 №1 только в части деятельности, связанной с лесоматериалами. ( т.35 л.д. 65-68)

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №12, данные им в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что он состоял в должности главного государственного таможенного инспектора отдела таможенного оформления и таможенного контроля № Нижнеудинского таможенного поста. При приеме деклараций использовалась компьютерная программа АИСТ-М, в которой в течение дня через сервер поступали декларации от декларантов (либо лиц, уполномоченных на подачу декларации). Процедура таможенного оформления лесоматериалов до января 2021 года предусматривала подачу таможенных деклараций в электронном виде посредством специализированных программ, в которых содержится перечень всех документов, необходимых для таможенного оформления. Инспектор, получив декларации, проводил проверку условий регистрации, присваивал ей регистрационный номер. После этого осуществлялся запрос на представление документов, указанных в декларации, и их проверка, а в случае необходимости запрашивались дополнительные документы. Все документы, обязательные для таможенного оформления круглого леса - пиловочника хвойных пород поступали в таможню в текстовом формате, без печати и подписи, соответствие всех реквизитов в документах (печатей, подписей) заверялось электронной цифровой подписью декларанта, которая уникальна для каждого декларанта. Срок проверки декларации, выпуска товаров составляет не позднее одного рабочего дня (по товарам необлагаемым пошлиной - в течение 4 часов с момента регистрации декларации на товары), следующего за днем регистрации таможенной декларации. При соблюдении всех условий для выпуска товаров осуществлялся выпуск декларации на товары, что подтверждалось путем направления декларации, заверенной электронно-цифровой подписью уполномоченного сотрудника таможенного органа (инспектора) в электронном виде декларанту. Распечатывание деклараций в бумажном варианте в 2016-2017 году не производилось. Штамп «Выпуск разрешен» с указанием номера личной номерной печати инспектора проставлялся на транспортных перевозочных документах (как правило, это железнодорожная накладная), все зависит от вида транспорта, посредством которого перевозятся товары. Ответственность за предоставление сведений в декларации на товары несет декларант, то есть лицо, которое имеет право распоряжаться отправляемым товаром (владелец товара), а также таможенный представитель. С января 2021 года электронное декларирование осуществляется в специализированных центрах электронного декларирования таможенных органов, в связи с чем с обязанностей таможенных постов фактического контроля исключена обязанность регистрации декларации на товары. Все поступившие декларации проверяются путем сопоставления сведений в декларации на товары и сведений в представленных документах. Таможенное оформление производится декларантами в электронном виде. Примерно с 2017 года при таможенном оформлении декларанты не приобщали в электронном виде документы купли-продажи лесопродукции на внутреннем рынке, достаточно было указания сведений о номере и дате декларации о сделках с древесиной ЕГАИС Лес в 44 графе, (код вида документа 09032). В 2014-2016 до ввода ЕГАИС-Лес при подаче на таможенный пост декларации на товары обязательно представлялись копии договоров о происхождении лесоматериалов по всей цепочке, на тот момент проверить подлинность договоров возможным не представлялось. Проверялось наличие данных договоров, сопоставлялись объемы по договорам и контракту, после чего выпуск товаров разрешался. В графе 31 декларации на товары подлежат указанию сведения о товаре, наименование, технические характеристики, сведения количестве, производителе, товарном знаке. В графе 41 декларации на товары указываются сведения о количестве товара в дополнительных единицах (с учетом отклонений от номинальных размеров, припусков на распиловку, величину усушки). Цена товара рассчитывается за номинальный объем товара, то есть, от количества товара без учета отклонений и припусков, указывается в графе 42 декларации на товары (т. 27 л.д. 139-142)

По ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №7, данные ею в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что в 2016 году ею было принято решение об учреждении ООО «Амелия» для осуществления деятельности, связанной с отделкой помещений и строительством с привлечением в качестве работников родственников, и оформление юридического лица было необходимо для участия в тендерах. После учреждения общества она получила все необходимые документы, открыла банковский счет в ПАО Сбербанк, но данную деятельность осуществляла непродолжительное время, поскольку стоимость затрат не окупалась, получалось, что работаешь в убыток себе, и фактическая деятельность общества была прекращена осенью 2016 года. Примерно тогда к ней обратилась женщина с просьбой продать ООО «Амелия», т.к. в качестве дополнительных видов деятельности значилась торговля пиломатериалами, она передала женщине регистрационные документы по деятельности общества, печать, так как та сказала, что перерегистрацию оформят позже, но так и не произошла эта сделка, а т.к. доступ к счету оставался у нее, зимой она ездила с этой женщиной в банк, где последняя обналичивала 13 миллионов рублей, как она пояснила, они поступили в оплату по договорам, которые заключала она от имени ООО «Амелия». После этого счет был закрыт. Она не регистрировалась в программе ЕГАИС-лес и не вносила в нее никаких сделок от имени ООО «Амелия», никаких договоров на поставку лесоматериалов не заключала. ООО «Орбита», ФИО1 №1, Лю Дэго ей не знакомы, но слышала имя Лю Дэго от женщины, которой передала документы по деятельности ООО «Амелия» и которая упоминала это имя в телефонных разговорах, при которых она присутствовала. Женщину, которой она передавала документы, звали ФИО6, она являлась бухгалтером какой-то юридической фирмы (т. 35 л.д. 80-82)

Согласно сведениям, представленным Министерством лесного комплекса 

<

адрес>, ООО «Корвет», ООО «Орбита», ООО «Амелия» пользователями лесных участков, расположенных в пределах земель лесного фонда 

<

адрес> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не являлись, договоры купли-продажи лесных насаждений территориальными управлениями министерства лесного комплекса 

<

адрес> не заключались ( л.д. 193 т.2)

Согласно договору поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО1 №8 обязуется передать в собственность ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2 древесину хвойных пород сосна в количестве 8000 куб.м. Общая стоимость по договору 3200000 руб. ( л.д. 123-125 т.32)

Как следует из договора поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, акта приема-передачи товара, счет-фактуры, актов распиловки, ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО1 №8, именуемый поставщик, обязуется передать в собственность ООО «Орбита» в лице директора ФИО1 №1, именуемое «покупатель», древесину хвойных пород (сосна) всего 30000 куб.м., древесину хвойных пород (ель) всего 10000 куб.м., общая стоимость по договору составляет 24 000 000 руб., договор вступает в силу с момента его подписания сторонами и действует до ДД.ММ.ГГГГ ( л.д. 23-31 т.1)

Вместе с тем по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №8, данные ею в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что в 2014 году ею было учреждено ООО «Корвет», учредителем и директором которого являлась только она, основным видом деятельности предприятия являлась деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания. Работа общества строилась исключительно в соответствии с основным видом деятельности. ООО «Корвет» никогда не занималось деятельностью, связанной с заготовкой, переработкой, реализацией древесины, т.к. не было никаких производственных мощностей, железнодорожных тупиков, пилорам, техники, в аренде также ничего подобного не было. При регистрации общества счета были открыты в ПАО Сбербанк, у общества была одна печать, которая хранилась у нее. Договор у общества был заключен только один, и после проведения данного мероприятия она решила, что это невыгодно, и фактически прекратила деятельность, стала работать как самозанятая. На портале ЕГАИС-лес она не регистрировалась и не знает что это такое, никаких сделок не вносила и не регистрировала. О том, что где-то имеются сведения о договорах купли-продажи с Агентством лесного хозяйства 

<

адрес> не осведомлена, никаких договоров не заключала. ООО «Орбита», ООО «Агарти» не знакомы, договорных отношений с данными обществами не имела, никаких поставок древесины не осуществляла, договор № от ДД.ММ.ГГГГ, а также договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ не заключала, не исполняла. ФИО1 №1, ФИО1 №2, ФИО6, ФИО1 №3, ФИО8 не знакомы, никогда не слышала данных фамилий. В ноябре 2018 года ею было принято решение о продаже ООО «Корвет», и она передала печать и документы по деятельности общества новому директору ФИО25 ( т. 35 л.д. 46-48)

Кроме того, из справки старшего оперуполномоченного по ОВД ОРО Иркутской таможни следует, что ООО «Корвет» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС № по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>, 1-21, основным видом деятельности является деятельность ресторанов и услуг по доставке продуктов питания. ДД.ММ.ГГГГ деятельность ООО «Корвет» прекращена исключением из ЕГРЮЛ как недействующего юридического лица, ФИО1 №8 договоры на поставку лесоматериалов с ООО «Агарти» не заключала, поставка материалов не осуществлялась, сведения в систему ЕГАИС-лес не вносила ( л.д. 130 т.32)

Согласно договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, ИП ФИО1 №9, именуемый продавец, передает ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемому покупатель, в собственность пиломатериал обрезной хвойных пород в количестве 7776 куб.м., а покупатель обязуется его принять и оплатить. Цена договора составляет 50 544000 руб. ( л.д. 124-126 т. 17)

Как следует из договора купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, акту приема-передачи № к данному договору, ИП ФИО1 №9, именуемый продавец, передал ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемому покупатель, в собственность пиломатериал хвойных пород в количестве 26600 куб.м., а покупатель его принял. Цена договора составляет 172 900 000 руб. ( л.д. 108-109 т. 29)

Согласно договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, акту приема-передачи № к нему, ИП ФИО1 №9, именуемый продавец, передает ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3, именуемому покупатель, в собственность пиломатериал хвойных пород в количестве 22678 куб.м., а покупатель обязуется его принять и оплатить. Цена договора составляет 147 407 000 руб. ( л.д. 114-115 т.29)

Вместе с тем по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке п.1 ч. 2 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №9, данные им в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что он официально не трудоустроен, состоит в наркологическом диспансере в связи с тем, что злоупотребляет спиртными напитками. Примерно 5 лет назад к нему в районе, где он проживает, то есть в «Затоне» 

<

адрес>, обратилось двое ранее незнакомых ему мужчин по имени ФИО13 и Артем с предложением оформить на него ИП, предложив за это денежное вознаграждение, на что он согласился. Он им отдал свой паспорт, они свозили его в налоговую инспекцию на 

<

адрес>, где он получил уже оформленные документы на ИП, ездили к нотариусу в районе Студгородка в 

<

адрес> в банк, где он подписал все необходимые документы, в их содержание не вникал. Также были изготовлены печать и штамп с его подписью. Все документы и печати он отдал ФИО13 и Артему. Вознаграждения он в итоге так и не получил, они его обманули. При оформлении на него данного ИП он не собирался заниматься никакой предпринимательской деятельностью, у него нет образования, навыков, он ничего в этом не понимает, он не заключал и не подписывал от имени ИП ФИО1 №9 никаких документов, договоров, не распоряжался денежными средствами по счетам, не работал в системе ЕГАИС-Лес, не знает, что это такое и не умеет пользоваться компьютером, никогда и ни у кого не приобретал древесину, не перерабатывал ее и никому не реализовывал. ( т. 30 л.д. 237-240)

Кроме того, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля ФИО1 №13, данные им в ходе предварительного расследования по делу, из которых следует, что в 2016 году он был оформлен в качестве индивидуального предпринимателя, основным видом деятельности была оформлена торговля розничная автомобильными деталями, узлами и принадлежностями. Как дополнительный вид деятельности была торговля лесоматериалами, данным видом деятельности занимался в 2016 году, когда на территории 

<

адрес> было заключено несколько договоров, исполнен был один или два на небольшие объемы порядка 2-3 тысяч кубометров, на большее не было денег, т.к. лес приобретался с деляны, перепродавался, вывозка осуществлялась силами покупателя, распиловкой древесины не занимался, поскольку производственных мощностей не было. Для ведения этой деятельности был зарегистрирован аккаунт на портале ЕГАИС-Лес, а также оформлена электронная цифровая подпись для внесения сведений о сделках с древесиной. Те сделки, которые были проведены, все внесены с его стороны в систему ЕГАИС-лес и подтверждены им. Договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ИП ФИО1 №9 о приобретении лесоматериалов объемом 22678 куб. м. не заключал, никаких лесоматериалов в адрес ИП ФИО1 №9 не поставлял, договоры не подписывал, ФИО1 №9 не знает, и в 2018 году уже не занимался лесной деятельностью, данная сделка с его стороны в ЕГАИС-Лес не подписана и не вносилась. ( т. 28 л.д. 49-51)

Как следует из представленной информации, в ходе проведения оперативно- розыскной деятельности было установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № подано 211 деклараций от ООО «Модуль» во исполнение контракта № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ, и в графе № указаны сведения о производителе товара ИП ФИО1 №9, в графу 44 внесены сведения о договоре купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, в качестве документов, подтверждающих сведения о производителе товаров, представлен договор купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО1 №9 и ООО «Модуль» о продаже пиломатериала хвойных пород в объеме 7776 куб.м.

По сведениям, отраженным в системе ЛесЕГАИС установлено, что ООО «Модуль» приобрело лесоматериалы у ИП ФИО1 №9 по договору купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, а тот приобрел у ИП ФИО14 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по договору купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который приобрел их у ФИО1 №13 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который приобрел их у ООО «Содействие» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, однако в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ИП ФИО1 №9 в договорных отношениях ООО «Модуль» не состоял, лесоматериалы не реализовывал, ИП ФИО14, ИП ФИО1 №13, ООО «Содействие» в договорных отношениях с ИП ФИО1 №9 не состояли, лесоматериалы не реализовывали ( л.д. 93-120 т.17)

Кроме того, в ходе проведения оперативно- розыскной деятельности было установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № подано 211 деклараций от ООО «Модуль» во исполнение контракта № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, и в графе № указаны сведения о производителе товара ИП ФИО1 №9, в графу 44 внесены сведения о договорах купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, 27/08 от ДД.ММ.ГГГГ, в качестве документов, подтверждающих сведения о производителе товаров, представлен договор купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО1 №9 и ООО «Модуль» о продаже пиломатериала хвойных пород в объеме 7776 куб.м. По сведениям, отраженным в системе ЛесЕГАИС установлено, что ООО «Модуль» приобрело лесоматериалы у ИП ФИО1 №9 по договору купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, а тот приобрел у ИП ФИО14 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по договору купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который приобрел их у ФИО1 №13 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который приобрел их у ООО «Содействие» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, однако в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ИП ФИО1 №9 в договорных отношениях ООО «Модуль» не состоял, лесоматериалы не реализовывал, ИП ФИО14, ИП ФИО1 №13, ООО «Содействие» в договорных отношениях с ИП ФИО1 №9 не состояли, лесоматериалы не реализовывали ( л.д. 59-89 т.18)

Также в ходе проведения оперативно- розыскной деятельности было установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отдел таможенного оформления и таможенного контроля № подано 265деклараций от ООО «Модуль» во исполнение контракта № MZZMZL – 898 от ДД.ММ.ГГГГ, и в графе № указаны сведения о производителе товара ИП ФИО1 №9, в графу 44 внесены сведения о договорах купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, 27/08 от ДД.ММ.ГГГГ, в качестве документов, подтверждающих сведения о производителе товаров, представлен договор купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ИП ФИО1 №9 и ООО «Модуль» о продаже пиломатериала хвойных пород в объеме 7776 куб.м. По сведениям, отраженным в системе ЛесЕГАИС установлено, что ООО «Модуль» приобрело лесоматериалы у ИП ФИО1 №9 по договору купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, а тот приобрел у ИП ФИО14 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по договору купли –продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который приобрел их у ФИО1 №13 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по договору купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ, который приобрел их у ООО «Содействие» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, однако в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ИП ФИО1 №9 в договорных отношениях ООО «Модуль» не состоял, лесоматериалы не реализовывал, ИП ФИО14, ИП ФИО1 №13, ООО «Содействие» в договорных отношениях с ИП ФИО1 №9 не состояли, лесоматериалы не реализовывали ( л.д. 95-122 т.20)

Допрошенный в качестве свидетеля ФИО1 №10 суду показал, что в 2017-2019 году по его инициативе были открыты ИП на имя ФИО9, ФИО5, ФИО15, при этом всей деятельностью данных ИП руководил он сам, указанные лица были лишь номинальными руководителями. В связи с достигнутой договоренностью с иными лицами о приобретении документов, свидетельствующих о том, что ИП якобы осуществило поставку древесины, по его указанию бухгалтер ФИО16 готовила договоры купли-продажи древесины, вносила сведения в ЕГАИС по заключенным сделкам о продаже древесины, хотя фактически древесина покупателям не поставлялась, на расчетные счета данных ИП поступали деньги от покупателей конкретно только за предоставленные пакеты документов.

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, поступившие из Байкало-Ангарской транспортной прокуратуры в порядке ст. 37 УПК РФ в отношении ООО «Орбита», указанные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 1-13 т.2)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены документы, поступившие из Межрайонной ИФНС России по 

<

адрес> №, содержащие копии из регистрационных дел ООО «Корвет», ООО «Амелия», указанные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 151-157 т.2)

Как следует из сведений Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Управления по 

<

адрес> и Республики Бурятия, за период с ДД.ММ.ГГГГ по заявлениям ООО «Орбита» оформлено 868 фитосанитарных сертификатов на общий объем подкарантинной продукции 96083 куб.м., однако архив уничтожен за 2016-2018 г., с заявлениями на выдачу ФСС от ООО «Орбита» в Управление обращалась по доверенности ФИО1 №17, услуги по договору с ООО «Модуль» оказывались в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ структурным подразделением Иркутского филиала ФГБУ «ВНИИКР 

<

адрес>, интересы ООО «Модуль» в 2019 г. представляла ФИО1 №15 ( л.д. 159 т.2, т. 17 л.д. 193-194)

Как следует из доверенностей, ООО «Орбита» в лице директора ФИО1 №1 доверяет ФИО1 №17 представлять интересы ООО «Орбита» в Иркутском филиале Федерального государственного бюджетного учреждения « Всероссийский центр карантина растений». Для этого ей предоставляется право подписывать заявки на установление фитосанитарного состояния подкарантинной продукции, получения счетов, счетов-фактур, актов выполненных работ, заключений об установлении фитосанитарного состояния подкарантинной продукции. Доверенность действительна до ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ ( л.д. 189-190 т.2)

ФИО1 ФИО1 №17 суду показала, что она в 2018 или 2019 г. работала декларантом в ООО «Модуль», ООО «Орбита», ООО «Вектор», при этом в ряде фирм директором являлся ФИО44, по доверенности от имени которого она подавала заявки во ВНИИКР, ей по электронной почте поступали: учредительные документы, контракты, ИНН, ОГРН, договоры купли-продажи древесины и иные документы о происхождении древесины, сведения о вагоне, таможенные декларации, и она на основании этих документов составляла указанные заявки, затем получала фитосанитарные сертификаты, а также распечатывала железнодорожные накладные, которые увозила в таможню. За данную работу ей поступали денежные средства на банковскую карту. Также указала, что на китайцев она никогда не работала, в декларациях видела фамилию ФИО1 №5.

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО1 №15 суду показала, что по доверенности она была представителем разных фирм в 

<

адрес>, в том числе ООО «Орбита», ООО «Модуль», ООО «Вектор», ООО «ТПК-Сибирь»: ей звонили ФИО1 №4 или ФИО1 №5, сообщали, что скинут информацию по вагонам на почту, затем приходили по электронной почте документы, в частности железнодорожные накладные, спецификация, таможенная декларация, счет-фактура, товаро-транспортные накладные, которые она распечатывала и увозила в таможню, где на них проставляли печати, и затем она увозила их мастеру погрузки в товарную контору, также иногда возила на тупик сотрудников таможни для проведения таможенных процедур. Кроме того, она также получала фитосанитарные сертификаты и заключения ВНИИКР.

Указала, что на тупике по 

<

адрес> она отдавала документы мастеру погрузки ФИО1 №16, а та их увозила в железнодорожную контору, либо могла отвезти документы в товарную контору, куда потом ФИО1 №16 приезжала и подписывала их.

Как следует из доверенности, ООО «Модуль» в лице директора ФИО1 №3 доверяет ФИО1 №15 представлять интересы ООО «Модуль» в Иркутском филиале Федерального государственного бюджетного учреждения « Всероссийский центр карантина растений». Для этого ей предоставляется право подписывать заявки на проведение исследований (испытаний) с целью установления карантинного фитосанитарного состояния подкарантинной продукции (объекта), уведомления об отклонении процедуры отбора от установленной или о невозможности отбора, акты выполненных работ, протоколы осмотра и исследований (испытаний) выделенных образцов (проб) для выявления карантинных вредителей, болезней и сорных растений в месте нахождения подкарантинной продукции / объекта, заключения об установлении фитосанитарного состояния подкарантинной продукции (объекта), получать счета, счета-фактуры, свидетельства карантинной экспертизы, протоколы исследований (испытаний). Доверенность действительна до ДД.ММ.ГГГГ ( л.д. 32 т.19)

ФИО1 ФИО1 №5 суду показала, что с 2010 года она по предложению ФИО44 работала таможенным декларантом по адресу: 

<

адрес>Б, при этом в ее обязанности входило заполнение таможенных деклараций и их подача в таможенный орган по продаже древесины в Китай. Изначально она работала на ФИО44 в ООО «Баргузин», а затем в ООО «Орбита», ООО «Модуль», ООО «Агарти», при этом директором ООО «Агарти» была ФИО1 №2, однако всей деятельностью данного общества занимался сам ФИО44, также как и всеми документами, связанными с продажей древесины от имени ООО «Модуль», где директором был ФИО45.

ФИО44 сообщил ей контактные номера мастеров погрузки, которые направляли спецификации по электронной почте, остальные документы: контракты, инвойс, документы на древесину с указанием того, кто заготавливал, вырубал, кто привозил, кто перерабатывал древесину в пиломатериал привозил ФИО44, и с учетом данных документов они в программе 1С заполняли таможенную декларацию, которую со всеми приложенными документами по электронной почте отправляли в таможенный орган, при этом она была подписана ЭЦП директора, а потом стали на декларантов по доверенности оформлять ЭЦП и подписывать стали декларанты. После этого таможенный орган проверял декларации с приложенными документами, и либо разрешал выпуск, либо нужно было провести таможенную процедуру.

Ей известно, что отгрузка древесины осуществлялась у ООО «Агарти» в 

<

адрес> 4 участок, т.к. она туда выезжала с сотрудниками таможни для проведения таможенного досмотра, а у ООО «Модуль» и ООО «Орбита» тупик был в Тайшете, но там уже был другой представитель, а мастером погрузки там была ФИО1 №16. В указанных обществах бухгалтерами были ФИО1 №6 и ФИО45, но она с ними не взаимодействовала, чем конкретно они занимались, ей неизвестно. Также указала, что по приказу таможни изначально производителем указывали того, кто вырубил древесину, а затем стали указывать того, кто переработал круглый лес в пиломатериал.

До 2018 г. прикладывали фитосанитарные сертификаты к декларации, которые в ООО «Модуль» получала ФИО1 №15, а по ООО «Агарти» привозил ФИО44, а потом эти требования отменили. Помнит, что в ряде документов на древесину фигурировал ИП ФИО1 №9, но по какому контракту и по какой фирме за давностью времени не помнит.

Поскольку она работала по 2-3 часа в офисе и выходила только когда звонили мастера погрузки и говорили, что скинут спецификации, она ФИО44 видела редко, в ее присутствии он никому никаких указаний не давал и ни от кого указаний не получал. Также она видела, что в офис приезжал ФИО45, который заверял копии документов по ООО «Модуль» для отправки за границу.

Кроме того указала, что ООО «ТПК-Сибирь» и ООО «Вектор» располагались в этом же офисе, но ФИО44 не имел к ним никакого отношения.

Она законность происхождения древесины не проверяла, т.к. это не входит в ее обязанности.

Допрошенная в качестве свидетеля ФИО1 №4 суду показала, что она также работала на ФИО44 в качестве декларанта в обществах «Орбита», а также «Агарти», где директорам была ФИО1 №2, «Модуль», где директором был ФИО45, но всеми документами по внешнеэкономической деятельности данных обществ, связанной с экспортом пиломатериала, занимался ФИО44. Именно ФИО44 привозил документы, необходимые для подачи таможенной декларации: контракты, договоры о приобретении древесины, а от мастеров погрузки она получала спецификации, и все сведения из данных документов вносила в программу Веб- декларант, данные документы указывались в описи, и все направлялось в таможенный орган для проверки, при этом подписывали декларацию в разный период времени то ЭЦП директора, то ЭЦП декларанта, которую оформляли по доверенности на них. Мастерам погрузки они после проверки таможенным органом отправляли таможенные декларации, чтобы они могли сдать вагоны.

Она присутствовала при таможенной процедуре на тупике у ООО «Агарти» в 

<

адрес>, а у ООО «Орбита», «Модуль» тупики были в 

<

адрес> и Бирюсинске, где мастером погрузки была ФИО1 №16, и она туда сама не выезжала.

Также указала, что ФИО45 была бухгалтером, но что конкретно она делала, ей неизвестно, подсудимая ей никаких указаний не давала, ФИО45 приезжал в офис только чтобы подписать инвойс, спецификации, счет-фактуры, т.е. документы, необходимые для таможенного оформления, но при этом сам он никаких документов не привозил, никаких указаний не давал.

Согласно доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Модуль» в лице ФИО1 №3 уполномочивает ФИО1 №4 представлять ООО «Модуль» в таможенных органах по всем вопросам и основаниям, касающихся внешнеэкономической деятельности, в том числе по вопросам ответственности за нарушение таможенных правил, при декларировании товаров и совершении иных таможенных операций, представлять документы и сведения, необходимые для декларирования товаров, в форме электронных документов, подавать, отзывать и корректировать декларации на товары, представлять в таможенный орган необходимые документы и сведения, по требованию таможенного органа предъявить декларируемые товары, уплачивать таможенные пошлины и платежи или обеспечить их уплату, получать на руки документы из таможенных органов, затрагивающие права и интересы ООО «Модуль», получать от данных органов письменные разъяснения по вопросам применения законодательства, получать все другие необходимые справки, удостоверения и документы в таможенных органах 

<

адрес>, расписываться как представитель ООО «Модуль», в случае необходимости совершать все действия, связанные с выполнением этого поручения. Доверенность выдана на 3 года. ( л.д. 128 т.17)

Согласно доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2 уполномочивает ФИО1 №4 представлять ООО «Агарти» в таможенных органах 

<

адрес> по всем вопросам и основаниям, касающихся внешнеэкономической деятельности, в том числе по вопросам ответственности за нарушение таможенных правил, при декларировании товаров и совершении иных таможенных операций, представлять документы и сведения, необходимые для декларирования товаров, в форме электронных документов, подавать, отзывать таможенную декларацию на товары, представлять в таможенный орган необходимые документы и сведения, по требованию таможенного органа предъявить декларируемые товары, уплачивать таможенные пошлины и платежи или обеспечить их уплату, получать на руки документы из всех органов, учреждений и организаций, затрагивающие права и интересы ООО «Агарти», получать от данных органов письменные разъяснения по вопросам применения законодательства, получать все другие необходимые справки, удостоверения и документы в таможенных органах 

<

адрес>, расписываться как представитель ООО «Агарти», в случае необходимости совершать все действия, связанные с выполнением этого поручения. Доверенность выдана на 3 года. ( л.д. 236 т. 32)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены на диске документы, поступившие из Межрайонной ИФНС России по 

<

адрес> №, содержащие информацию в отношении ООО «Орбита», указанный диск с данной информацией и сопроводительное письмо признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 198-210 т.2)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены на диске сведения, поступившие из Иркутской таможни, содержащие информацию в отношении ООО «Орбита», указанный диск с данной информацией и сопроводительное письмо признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 216-222 т.2)

Как следует из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в помещении служебного кабинета № Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес> был изъят оптический диск с декларациями на товары ООО «Орбита», согласно которым по контракту № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ в качестве изготовителя лесоматериалов заявлено ООО «Амелия», в графе № деклараций на товары отражена информация о договоре комиссии № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенном ООО «Амелия» в лице генерального директора ФИО23 и ООО «Орбита» в лице директора ФИО1 №1, однако при использовании портала Федерального агентства лесного хозяйства «ЕГАИС-Лес» обнаружено, что какие-либо сведения по рассматриваемому внешнеэкономическому контракту и договору комиссии не внесены;

по контракту № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ в графе № деклараций на товары отражена информация о сделке с древесиной ЕГАИС-Лес №, а также приложены договоры № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Корвет» и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО21 и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита», но во вкладке «детали» отсутствуют сведения о договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита», по которому зарегистрирована одна из ДСД, кроме того, сведения о договорах № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Корвет» и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО5 и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита» указаны в 72 декларациях, но они не могли поставить указанную древесину, происхождение древесины до самой первой сделки не подтверждено, следовательно объем древесины 7312,61 куб.м. имеет неустановленный источник происхождения,

по контракту № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ в графе № деклараций на товары отражена информация о сделке с древесиной ЕГАИС-Лес №, также к пакетам документов приложены договоры № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Корвет» и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО21 и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита», которые не могли поставить указанную древесину, происхождение древесины до самой первой сделки не подтверждено, следовательно древесина имеет неустановленный источник происхождения.

Указанные диск, на котором содержатся декларации с приложенными документами был следователем осмотрен, признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т.3 л.д. 17-250, т. 4 л.д. 1-250, т. 5 л.д. 1-253, т. 6 л.д. 1-250, т. 7 л.д. 1-241)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем был осмотрен диск, поступивший из ПАО «Сбербанк», на котором содержатся сведения об IP-адресах, ведомость банковского контроля, выписка по расчетному счету ООО «Орбита», согласно которым исходящие платежи в адрес ООО «Амелия» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составили 16690000 руб., указанный диск с данной информацией и сопроводительное письмо признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 2-40 т. 8)

Согласно сведениям, представленным ПАО Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», открытие счетов в отношении ООО Орбита» производилось директором ФИО1 №1, распорядителем счетов с правом подписи банковских документов являлись директор ФИО1 №1 и заместитель директора ФИО8 ( л.д. 43 т.8)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем был осмотрен диск, поступивший из ПАО Социальный коммерческий банк Приморья «Примсоцбанк», на котором содержатся сведения об IP-адресах, ведомости банковского контроля, выписка по расчетному счету ООО «Орбита», согласно которым со счета ООО «Орбита» на счет ИП ФИО5 перечислены денежные средства в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ в размере 4000078 руб. Указанный диск с данной информацией и сопроводительное письмо признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 44-147 т.8)

Как следует из постановления о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, следователем приобщены в качестве таковых документы, поступившие из МИФНС № по 

<

адрес>, содержащие копии регистрационного дела юридического лица ООО «Орбита», из которых следует, что ООО «Орбита» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ С ДД.ММ.ГГГГ директором данного юридического лица является ФИО1 №1, который с ДД.ММ.ГГГГ являлся единственным участником и директором ООО «Орбита». С ДД.ММ.ГГГГ полномочия ФИО1 №1 были прекращены ( л.д. 149-255 т.8, т. 9 л.д. 1-71)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем было осмотрено три диска, а также документы на 129 л., содержащие результаты оперативно - розыскной деятельности в отношении ООО «Вектор», согласно которым ООО «Модуль» возмещался НДС из Федерального бюджета в 2019 году, при этом декларации были поданы от имени ФИО1 №3 Также из книг покупок ООО «Модуль» следует, что осуществлялись покупки у контрагента «Областное государственное автономное учреждение «

<

адрес>», сведения о покупках у ИП ФИО1 №9 не отражены. Согласно информации ПАО «ВТБ», на счет ООО «Модуль» от иностранных партнеров зачислены денежные средства общей суммой 59 044 720 рублей. Платежей с ИП ФИО1 №9 не установлено. Как следует из информации, поступившей из ПАО «Банк ФК «Открытие», по счету ООО «Орбита» движения денежных средств не осуществлялось. При осмотре выписки по счету ООО «Модуль» установлено, что на счет осуществлялось зачисление денежных средств от иностранных партнеров 4 платежами на суммы 709980 рублей, 6 999 980 рублей, 4 499 980 рублей, 3 999 980 рублей, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (л.д. 83-279 т. 9, л.д. 1-3 т.10)

Как следует из сведений, представленных Читинской таможней ДД.ММ.ГГГГ, фактический вывоз товаров, экспортированных ООО «Орбита», за пределы таможенной территории ЕАЭС через железнодорожный пункт пропуска Забайкальск осуществлен в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (л.д. 48-56 т. 15)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены сопроводительное письмо, документы, поступившие из АО «Тинькофф Банк» в отношении ООО «Орбита», согласно которым в качестве пополнения счета поступили денежные средства в сумме 8357148 руб., которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 76-149 т.15)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены документы и сопроводительное письмо, поступившие из ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития» в отношении ООО «Орбита», согласно которым общая сумма оборота денежных средств составляет 4700000 руб., которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 152-170 т.15)

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому следователем были осмотрены документы, сопроводительное письмо, поступившие из Красноярского филиала АКБ «Ланта-банк» в отношении ООО «Орбита», согласно которым общая сумма оборота денежных средств составляет 12 006 000 руб., которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 173-182 т.15)

Согласно сведениям, представленным Сибирским таможенным управлением Иркутская таможня, ООО «Модуль» оформлено пиломатериалов на канале экспорта на ОТО и ТК № Нижнеудинского таможенного поста Иркутской таможни в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по 988 декларациям на товар в общем объеме 104389,22 куб.м. фактурной стоимостью 617 255 355 руб., при этом по контрактам № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлялся экспорт лесоматериалов с указанием в качестве изготовителя ИП ФИО1 №9, в декларациях на товары в качестве лиц, оформивших данные документы, указаны ФИО1 №5 и ФИО1 №4, данные сведения были следователем осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 52-59 т. 16)

Как следует из протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, содержащие результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении ООО «Орбита», в частности по контракту № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 157-255 т. 16)

Как следует из протокола обыска от ДД.ММ.ГГГГ, в квартире по адресу: 

<

адрес>42, где фактически проживает ФИО1 №6 в присутствии последней изъято: документация, 2 сотовых телефона, 2 флешки, печати с росчерком подписей, печать Индивидуальный предприниматель «ФИО1 №1», все изъятое было следователем осмотрено, договоры №,4 от ДД.ММ.ГГГГ на ООО «Модуль» и ООО «Орбита» признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 28-34, 39-79 т.17)

Данное следственное действие было проведено с разрешения суда на основании постановления от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с чем является допустимым доказательством, позволяющим положить его в основу обвинительного приговора ( л.д. 25-27 т.17)

Как следует из справок по результатам проведенных мероприятий в отношении ООО «Модуль», в ПАО «ВТБ», ПАО «Банк УралСиб», АО «Россельхозбанк», АО «Тинькофф», ПАО Банк «Финансовая корпорация открытие», ПАО «Сбербанк» денежные переводы между ООО «Модуль» и ИП ФИО1 №9 отсутствуют. ( л.д. 244-250 т.17, л.д. 1-7 т. 18)

Как следует из протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, содержащие результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении ООО «Модуль», согласно которым декларация о сделке с древесиной № оформлена к контракту № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «Модуль» и ООО «Маньчжурская торговая компания «Синь Цзю Чжоу». В разделе «детали» значатся сведения о ДСД, на основании которых приобретены экспортированные лесоматериалы. Всего указано 53 подтверждающие ДСД. В их числе имеются ДСД №, 0003003849№, 0004003849№ о договорах ООО «Модуль» с ИП ФИО1 №9 ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец»). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведений раздела «общий объем» передано 5128 куб. метров пиломатериалов из сосны, 960 куб. метров пиломатериалов их пихты, 1688 куб. метров пиломатериалов из лиственницы. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ИП ФИО27 (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. В разделе «общий объем» со стороны продавца сведения о переданном объеме древесины не заполнены, следовательно, ИП ФИО27 не мог реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, а последний не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль», в связи с чем объем 5128 куб. метров пиломатериалов из сосны, 960 куб. метров пиломатериалов их пихты, 1688 куб. метров пиломатериалов из лиственницы не подтвержден. ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведений раздела «общий объем» передано 22678 куб. метров пиломатериалов из сосны. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ИП ФИО1 №13 (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана, т.е. ИП ФИО1 №13 не мог реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, который в свою очередь не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль», в связи с чем объем 22678 куб. метров пиломатериалов из сосны не подтвержден. ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведений раздела «общий объем» передано 26600 куб. метров пиломатериалов из сосны. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ООО «Содействие» (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана, т.е. ООО «Содействие» не могло реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, который также не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль», в связи с чем объем 26600 куб. метров пиломатериалов из сосны не подтвержден, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 10-24 т.18)

Из исследованных в судебном заседании материалов, в том числе выписки из ЕГРН ( т. 18 л.д. 202-238) следует, что директором ООО «Модуль» до ДД.ММ.ГГГГ являлся ФИО1 №3

Как следует из сведений филиала Центра фирменного транспортного обслуживания ОАО «РЖД», с ООО «Модуль» заключен договор №/ДУ/228-17 от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг, связанных с перевозкой грузов. Взаимодействие по заключению договора осуществлялось с ФИО1 №3 ( л.д. 13 т.19)

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы и диски, содержащие результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении ООО «Модуль», из которых следует, что в числе осмотренных документов имеются сведения портала ЕГАИС-Лес по декларации о сделке с древесиной №, которая оформлена к контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «Модуль» и ООО «Маньчжурская торговая компания с ограниченной ответственностью «Бао Синь». В разделе «детали» значатся сведения о ДСД, на основании которых приобретены экспортированные лесоматериалы. Всего указано 35 подтверждающих ДСД, в том числе №, 0003003849№, 0004003849№ о договорах ООО «Модуль» с ИП ФИО1 №9 Согласно ДСД № установлено, что она оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец»). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведениям раздела «общий объем», передано 5128 куб. метров пиломатериалов из сосны, 960 куб. метров пиломатериалов их пихты, 1688 куб. метров пиломатериалов из лиственницы. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ИП ФИО27 (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. В разделе «общий объем» со стороны продавца сведения о переданном объеме древесины не заполнены. Данные факты свидетельствуют о том, что ИП ФИО27 не мог реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, и соответственно ФИО1 №9 не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль», в связи с чем указанный объем пиломатериала не подтвержден. ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведениям раздела «общий объем», передано 22678 куб. метров пиломатериалов из сосны. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ИП ФИО1 №13 (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. Данный факт свидетельствует о том, что ИП ФИО1 №13 не мог реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, и соответственно ФИО1 №9 не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль», в связи с чем объем 22678 куб. метров пиломатериалов из сосны не подтвержден. ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведениям раздела «общий объем», передано 26600 куб. метров пиломатериалов из сосны. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ООО «Содействие» (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. Данный факт свидетельствует о том, что ООО «Содействие» не могло реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, и соответственно ФИО1 №9 не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль», в связи с чем объем 26600 куб. метров пиломатериалов из сосны не подтвержден. Согласно сведениям ФНС в книгах покупок и продаж отсутствуют сведения о приобретении ООО «Модуль» лесоматериалов у ИП ФИО1 №9, производилось возмещение НДС из федерального бюджета. Согласно выписок по счетам ООО «Модуль» по расчетному счету ООО «Модуль» в ПАО Сбербанк в адрес ИП ФИО1 №9 проведен один платеж на сумму 1 944 000 рублей. Согласно справке оперуполномоченного ФИО28, на «черном рынке» подложных документов о происхождении лесоматериалов стоимость указанных документов составляет 250 рублей за один куб. метр древесины, фигурирующей в документах. Соответственно, размер данного платежа указывает, что он произведен за пакет документов на лесоматериалы объемом 7776 куб. метров. Согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Модуль» приобретает у ИП ФИО1 №9 именно такой объем лесоматериалов. Данные факты свидетельствуют о том, что истинное назначение данного платежа – оплата за пакет подложных документов, используемых при последующем таможенном декларировании. По остальным выпискам по счетам платежей в адрес ИП ФИО1 №9 не установлено. Согласно выписке по счету ООО «Модуль» в ПАО Сбербанк, на счет от иностранных партнеров зачислены денежные средства общей суммой 195 163 280 рублей. Доступ к счету осуществлялся с IP-адресов 95.185.36.1., 91.185.54.122, 91.185.56.100, 91.185.58.222, 91.185.58.118. Согласно выписке по счету ООО «Модуль» в ПАО «Банк УРАЛСИБ», на счет организации от иностранных партнеров зачислены денежные средства общей суммой 256 669 900 рублей. Имеются сведения о платежах в адрес ФИО1 №3 о выплате заработной платы, в среднем размере 26100 рублей в месяц. Согласно выписке по счету ООО «Модуль» в ПАО «Росбанк», на счет ООО «Модуль» от МИФНС № по 

<

адрес> зачислены денежные средства общей суммой 2 479 847,56 рублей - суммы к возмещению НДС. После зачисления указанной суммы денежные средства общей суммой 2 361 958 рублей перечислены на личный банковский счет ФИО1 №3 как руководителя ООО «Модуль». Кроме того декларация о сделке с древесиной № оформлена к контракту № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «Модуль» и Торговой компанией с ограниченной ответственностью «Чжунчжу» В разделе «детали» значатся сведения о ДСД, на основании которых приобретены экспортированные лесоматериалы. Всего указано 53 подтверждающие ДСД, в том числе №, 0003003849№, 0004003849№ о договорах ООО «Модуль» с ИП ФИО1 №9 Согласно ДСД № установлено, что она также оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец»). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведений раздела «общий объем» передано 5128 куб. метров пиломатериалов из сосны, 960 куб. метров пиломатериалов их пихты, 1688 куб. метров пиломатериалов из лиственницы. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ИП ФИО27 (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. В разделе «общий объем» со стороны продавца сведения о переданном объеме древесины не заполнены. ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведений раздела «общий объем» передано 22678 куб. метров пиломатериалов из сосны. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №. Данная ДСД оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ИП ФИО1 №13 (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. ДСД № оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Модуль» (покупатель) и ИП ФИО1 №9 (продавец). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведений раздела «общий объем» передано 26600 куб. метров пиломатериалов из сосны. В разделе «детали» имеется ссылка на ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО1 №9 (покупатель) и ООО «Содействие» (продавец). Данная сделка со стороны продавца не подана и не подписана. Данный факт свидетельствует о том, что ООО «Содействие» не могло реализовать древесину в адрес ИП ФИО1 №9, и соответственно ФИО1 №9 не мог реализовать древесину в адрес ООО «Модуль». Указанные документы и диски признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 62-252 т.18, л.д. 1-157, 158-248 т. 19, т. 20 л.д. 1-23, 95-251, т. 21 л.д. 1-24)

Как следует из протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, содержащие результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении ООО «Модуль», ООО «Агарти», которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 1-49 т. 42)

Как следует из протокола обыска от ДД.ММ.ГГГГ, по адресу: 

<

адрес>, где фактически проживает ФИО1 №3, обнаружено и изъято: 4 кассовых чека, договор купли – продажи ООО «Модуль», акты записи ЕГРЮЛ, решение, приказ, описи, ПТС, 2 сотовых телефона марки «REDMI», все изъятое было осмотрено следователем, документы на 37 листах признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 32-36, 41-89 т.21)

Как следует из протоколов осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены: сопроводительные письма и оптические диски, поступившие из ПАО «ВТБ», ПАО «Сбербанк», АО «Россельхозбанк», ПАО «Росбанк», ПАО «Открытие», ПАО «Банк Уралсиб», на которых содержатся сведения о счетах и валютному контролю в отношении ООО «Модуль», и которые свидетельствуют о том, что на счет ООО «Модуль» от иностранных партнеров зачислены денежные средства: через ПАО «ВТБ» общей суммой 59 044 720 рублей, через ПАО Сбербанк в сумме 195 163 280 рублей, через ПАО «Открытие» в суммах 709 980 рублей, 6 999 980 рублей, 4 499 980 рублей, 3 999 980 рублей, из ПАО «Банк Уралсиб» общей суммой 256 669 900 рублей, зачисленные платежи с указанием номеров деклараций на товары подтверждают оплату реализованной древесины в адрес инопартнеров. Кроме того, через ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ имеется исходящий платеж в адрес ИП ФИО1 №9 на сумму 1 944 000 рублей, назначение платежа «Оплата по договору 16/08 от 16.08.2018г. за предоставленный пиломатериал. НДС не облагается.», однако, сумма платежа явно не соответствует количеству поставленных от ИП ФИО1 №9 пиломатериалов. Кроме того, в ПАО «Росбанк» от контрагента УФК по 

<

адрес> (Межрайонная ИФНС России № по 

<

адрес>) зачислены денежные средства общей суммой 2 479 847,56 рублей, из которых в адрес ФИО1 №3 перечислено 2 361 958 рублей. Диски и сопроводительные письма признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 186-207, 210-262 т. 23, л.д. 1 -9, 12-79, 82-112, л.д. 115-247 т. 24, л.д. 50-51 т. 42)

Как следует из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в отделении № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес> были изъяты документы из юридического дела ООО «Модуль», оптический диск с документами банковского контроля в отношении ООО «Модуль», которые были осмотрены следователем, и согласно ведомостям банковского контроля, на счет ООО «Модуль» по контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 8 платежей от инопартнеров на общую сумму 12 589 320 рублей, по контракту № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 58 платежей от инопартнеров на общую сумму 185 574 020 рублей, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 7-58 т. 25)

Как следует из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ПАО «ВТБ» по адресу: 

<

адрес>, ул. ФИО10, 10 были изъяты ведомости банковского контроля, платежные поручения, справки, паспорта сделок, документы из юридического дела ООО «Модуль», согласно ведомостям банковского контроля, на счет ООО «Модуль» по контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 25 платежей от инопартнеров на общую сумму 30 922 360 рублей, которые были следователем осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 65-253 т.25)

Как следует из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ПАО «банк УралСиб» по адресу: 

<

адрес> был изъят оптический диск, содержащий документы валютного контроля в отношении ООО «Модуль», который был следователем осмотрен, признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу. Как следует из ведомостей банковского контроля, на счет ООО «Модуль» по контракту № MZZ-898 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 7 платежей от инопартнеров на общую сумму 28 202 880 рублей. По контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 8 платежей от инопартнеров на общую сумму 12 589 320 рублей. По контракту № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 58 платежей от инопартнеров на общую сумму 185 574 020 рублей. По контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 43 платежа на общую сумму 63 804 680 рублей ( л.д. 11-219 т. 26)

Как следует из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ПАО Банк « Финансовая корпорация открытие» по адресу: 

<

адрес> событий, 100А были изъяты документы валютного контроля в отношении ООО «Модуль», которые следователем были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 226-253 т.26) Кроме того, согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем был осмотрен оптический диск, изъятый в ходе выемки в ПАО «ФК Открытие», содержащий документы валютного контроля и документы из юридического дела в отношении ООО «Модуль», и как следует из ведомости банковского контроля, на счет ООО «Модуль» по контракту № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ осуществлено 72 платежа от инопартнеров на общую сумму 218 974 560 рублей, указанный диск признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу ( л.д. 1-68 т.27)

Как следует из сведений, представленных Читинской таможней ДД.ММ.ГГГГ, фактический вывоз товаров за пределы таможенной территории ЕАЭС через железнодорожный пункт пропуска Забайкальск по декларациям на товары, поданным ООО «Модуль», осуществлен в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ( л.д. 144-165 т.27)

Как следует из протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, поступившие из ПАО «Сбербанк» в отношении ООО «Агарти», и как следует из ведомостей банковского контроля по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ сумма зачислений от инопарнеров составила 27 140 009,34 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ сумма зачислений от инопарнеров составила 4 033 361,96 рублей, по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ сумма зачислений от инопарнеров составила 14 261 518,74 рублей, платежей между ООО «Агарти» и ООО «Корвет» не установлено, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 174-249 т. 27, л.д. 1-12 т. 28)

Как следует из протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО6 в присутствии защитника добровольно выдала оптический диск, содержащий документы по деятельности ООО «Модуль» и ООО «Орбита», в том числе договоры, свидетельствующие об аренде пунктов отгрузки древесины ООО «Орбита», ООО «Модуль», договоры на оказание транспортных услуг, договоры купли-продажи лесоматериалов с ИП ФИО1 №9, иными контрагентами, внешнеэкономические контракты, свидетельствующие об осуществлении деятельности ООО «Орбита», ООО «Модуль», которые следователем были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 101-250 т. 28, л.д. 1-250 т. 29, л.д. 1-197 т. 30)

Согласно свидетельствам о постановке на учет пункта приема, переработки и отгрузки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, выданных ООО «Орбита», пункты, расположенные по адресу: 

<

адрес>В/13, 

<

адрес>5Н, 

<

адрес>, 0,1 км на северо-восток от 

<

адрес>, 0,6 км на восток от автодороги Джогино-Тремина, 0,1 км на северо-запад от 

<

адрес> поставлены на учет в территориальном управлении министерства лесного комплекса 

<

адрес> по Тайшетскому лесничеству ( л.д. 220-222 т. 28)

Как следует из свидетельств о постановке на учет пункта приема, переработки и отгрузки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, выданных ООО «Модуль», пункты, расположенные по адресу: 

<

адрес>В/13, 

<

адрес>5Н, поставлены на учет в территориальном управлении министерства лесного комплекса 

<

адрес> по Тайшетскому лесничеству ( л.д. 167 т.29, л.д. 132 т. 30)

Как следует из протоколов осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, содержащие результаты оперативно-розыскной деятельности, согласно которым по внешнеэкономическому контракту № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ в качестве производителя древесины заявлено ООО «Агарти», к декларациям на товары приложен договор с ООО «Корвет», декларация о сделке с древесиной № оформлена к данному контракту, в разделе «детали» значатся сведения о ДСД, на основании которых приобретены экспортированные лесоматериалы, в том числе ДСД № о договоре ООО «Агарти» с ООО «Корвет», которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» (покупатель) и ООО «Корвет» (продавец»). Сделка подписана с обеих сторон. Согласно сведениям раздела «общий объем» по данным покупателя, передано 7968,285 куб. метров бревен сосновых, со стороны продавца сведения не указаны. В разделе «детали» указаны сведения о договоре №С от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому лесоматериалы приобретены ООО «Корвет» по договору с Агентством лесного хозяйства 

<

адрес>, который имеет статус «удален». По контрактам № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ содержатся аналогичные сведения.

Указанные документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу ( л.д. 97-201 т.32, л.д. 96-196 т.33, л.д. 17-106 т. 34)

Как следует из протоколов выемки от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в помещении Иркутской таможни по адресу: 

<

адрес> были изъяты CD-диски с декларациями на товары ООО «Модуль», ООО «Агарти», которые были следователем осмотрены, установлено, что в качестве изготовителя по ряду деклараций указан ФИО1 №9 в отношении ООО «Модуль», и внесены сведения к декларациям о договорах, заключенных с ИП ФИО1 №9, по контракту № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ в графе № в качестве производителя лесоматериалов указано ООО «Агарти», а в графу № внесены сведения и приложен договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2; в рамках контракта № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ находятся декларации на товары №, № с приложениями, где в графе № в качестве производителя лесоматериалов указано ООО «Агарти», в графу № внесены сведения и приложен договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 По контракту № от ДД.ММ.ГГГГ имеются декларации на товары №, 10607040/311017/0018632, 10607040/251217/0021845, с приложениями, в графе № в качестве производителя лесоматериалов указано ООО «Агарти», в графу № внесены сведения и приложен договор поставки древесины № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «Корвет» в лице генерального директора ФИО19 поставляет пиловочник в адрес ООО «Агарти» в лице директора ФИО1 №2 По контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ имеется декларация о сделке с древесиной №, в разделе «детали» имеется ДСД №, которая оформлена к договору № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Агарти» (покупатель) и ООО «Корвет» (продавец»). Сделка подписана с обеих сторон, из раздела «общий объем» следует, что покупателю передано 7968,285 куб. метров бревен сосновых, со стороны продавца сведения не указаны. В разделе «детали» указаны сведения о договоре №С от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому лесоматериалы приобретены ООО «Корвет» по договору с Агентством лесного хозяйства 

<

адрес>, но данный договор имеет статус «удален». Указанные диски с имеющимися на них сведениями, в том числе декларациями, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (т. 21 л.д. 101-250 т. 21, л.д. 1-250 т. 22, л.д. 1- 183 т. 23, л.д. 222-250 т.32, л.д. 1-77, 202- 248 т. 33, л.д. 113-155, 231 -250 т. 34, л.д. 1-36 т. 35, л.д. 167-230 т. 41)

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, следователем были осмотрены документы, поступившие с материалами проверки в порядке ст. 37 УПК РФ от Иркутского транспортного прокурора в отношении ООО «Агарти», которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (л.д. 170 - 227 т. 34)

Как следует из постановлений о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от ДД.ММ.ГГГГ, следователем признаны и приобщены в качестве таковых: оптический диск, поступивший из ПАО «Сбербанк», на котором содержится выписка по банковскому счету ООО «Орбита», ведомость банковского контроля, сведения об IP- адресах, документы, оптические диски, содержащие результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении ООО «Модуль», оптический диск, на котором содержатся декларации на товары с приложениями, поданными от имени ООО «Агарти» ( л.д. 52-56 т.42)

Как следует из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, с участием ФИО1 №1 и его защитника был осмотрен участок местности, расположенный по адресу: 

<

адрес>, куда доставлялся лесоматериал, который впоследствии экспортировался от ООО «Агарти» ( л.д. 75-79 т.35)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по предоставленным на исследование декларациям на товары по международному контракту № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ, где в качестве производителя выступает ООО «Амелия», составляет 5627,050 куб. метров по номинальным размерам, рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по указанному контракту составляет 29872717 руб. Объем незаконно заготовленной древесины на дату таможенного оформления, согласно представленным декларациям на товары, составляет 6195,940 куб. метров, стоимость в соответствии с таксами, установленными Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, составляет 26359099 (л.д. 65-83 т. 37)

Как следует из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 21920,250 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков, рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 120 912 439 руб. Объем незаконно заготовленной древесины на дату таможенного оформления, согласно представленным декларациям на товары, до ДД.ММ.ГГГГ, в которых в качестве производителя указано ИП ФИО1 №9, составляет 1061,200 куб. метров, стоимость в соответствии с таксами, установленными Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, составляет 7 296 620 руб. (л.д. 225-247 т. 37)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 2349,290 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков, рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 12 937 946 руб. Объем незаконно заготовленной древесины на дату таможенного оформления согласно представленным декларациям на товары до ДД.ММ.ГГГГ, в которых в качестве производителя указано ИП ФИО1 №9, составляет 324,200 куб. метров, стоимость в соответствии с таксами, установленными Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, составляет 2 032 452 руб. ( л.д. 6-35 т. 38)

Как следует из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 28 424,260 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков, рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 144 488 070 руб. Объем незаконно заготовленной древесины на дату таможенного оформления согласно представленным декларациям на товары, в которых в качестве производителя указано ИП ФИО1 №9, составляет 28 424,260 куб. метров, стоимость в соответствии с таксами, установленными Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, составляет 177 292 189 руб. (л.д. 44-66 т. 38)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет: 319,000 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков, рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 1 595 231 руб. (л.д. 76-92 т. 38)

Как следует из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 2029,700 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков. Рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 10 504 509 руб. (л.д. 102-127 т. 38)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 525,700 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков. Рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 2 648 218 руб. (л.д. 137-153 т. 38)

Как следует из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 830,100 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков, рыночная стоимость лесоматериалов, экспортированных по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ООО «Агарти», составляет 4 425 424 руб. Объем незаконно заготовленной древесины по контракту № YR007 от ДД.ММ.ГГГГ на дату таможенного оформления согласно представленным декларациям на товары, в которых в качестве производителя указано ООО «Агарти», составляет 830,100 куб. метров, стоимость в соответствии с таксами, установленными постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, составляет 4 993 251 руб. (л.д. 163-183 т. 38)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, объем лесоматериалов, экспортированных по контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ, по представленным на исследование декларациям на товары, где в качестве производителя выступает ИП ФИО1 №9, составляет 4302,010 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков, рыночная стоимость лесоматериалов составляет 21 815 514 руб. Объем незаконно заготовленной древесины по контракту № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ на дату таможенного оформления согласно представленным декларациям на товары до ДД.ММ.ГГГГ, в которых в качестве производителя указано ИП ФИО1 №9, составляет 3673,690 куб. метров, стоимость в соответствии с таксами, установленными Постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, составляет 22 098 127 руб. ( л.д. 61-92 т. 42)

Как следует из заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, по предоставленным на исследование декларациям на товары по международному контракту № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ, где в качестве производителя выступает ООО «Орбита», объем лесоматериалов составляет 38355,210 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков. Рыночная стоимость лесоматериалов согласно предоставленным декларациям на товары по международному контракту № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ, где в качестве производителя выступает ООО «Орбита» составляет 194 745 543 руб. (л.д. 98-124 т. 42)

Согласно заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, по предоставленным на исследование декларациям на товары по международному контракту № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ, где в качестве производителя выступает ООО «Орбита», объем лесоматериалов составляет 7312,610 куб. метров с учетом предельного отклонения от номинальных размеров и припусков. Рыночная стоимость лесоматериалов согласно предоставленным декларациям на товары по международному контракту № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ, где в качестве производителя выступает ООО «Орбита» составляет 37 011 198 руб. ( л.д. 130-151 т. 42)

У суда нет оснований сомневаться в выводах указанных экспертиз, которые назначены и проведены в соответствии с действующим уголовно-процессуальным законодательством, на основе непосредственного исследования доказательств, с применением научно-обоснованных методик, надлежащими субъектами с большим стажем работы по своим специальностям, их компетентность у суда сомнений не вызывает. Каких-либо нарушений требований уголовно-процессуального законодательства при назначении и производстве экспертиз судом не установлено, стороны не оспаривали, порядок назначения и производства экспертиз, с выводами согласились, поэтому суд признает указанные заключения экспертов допустимыми доказательствами и доверяет изложенным в них сведениям.

Как следует из постановления старшего следователя СО Иркутского ЛО МВД России на воздушном транспорте от ДД.ММ.ГГГГ, Лю Дэго объявлен в розыск ( л.д. 105-106 т.39)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, следователем был осмотрен оптический диск, изъятый в Иркутской таможне, содержащий декларации на товары с приложениями, поданными от ООО «Орбита», из которых следует, что по контракту № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ в графе 44 деклараций в количестве 72 штук отражена информация о сделке с древесиной №, приложены договоры: № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Корвет» и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО21 и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита», во вкладке «Детали» установлено наличие ссылок на 25 сделок с древесиной, среди которых находятся ссылки на ДСД №, 0002003849№, которые содержат информацию о договорах № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Корвет» и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО21 и ООО «Орбита», но отсутствуют сведения о договоре № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита», вместе с тем по данному договору зарегистрирована ДСД №. Сведения о договорах № от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Корвет» и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО21 и ООО «Орбита», № от ДД.ММ.ГГГГ между ИП ФИО26 и ООО «Орбита» указаны в 72 декларациях на товары, но происхождение древесины до самой первой сделки по ее реализации не подтверждены, в связи с чем ООО «Корвет», ИП ФИО5 и ИП ФИО9 не могли поставить в адрес ООО «Орбита» указанную по ДСД древесину ( л.д. 110-161 т.41)

Как следует из протокола осмотра предметов ( документов) от ДД.ММ.ГГГГ, следователем была осмотрена выписка по счету в отношении ООО «Модуль», представленная Красноярским филиалом АКБ «Ланта-Банк» ( л.д. 237-244 т. 41)

Как следует из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, следователем осмотрена территория тупика, находящегося по адресу: 

<

адрес>В-13, огороженная деревянным забором, на которой имеется несколько нехилый зданий, заброшенная техника, имеется ж/д путь, въезд для вагонов ( л.д. 149-155 т. 45)

Как следует из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, следователем осмотрена территория тупика, находящегося по адресу: 

<

адрес>5Н, с правой стороны которого имеются нежилые постройки, с левой стороны разрушенные постройки, визуально тупик недействующий ( л.д. 156-161 т. 45)

Согласно сведениям Таможенного поста ЖДПП Забайкальск, фактический вывоз товаров за пределы таможенной территории ЕАЭС через железнодорожный пункт пропуска Забайкальск по декларациям на товары, поданным ООО «Модуль», осуществлен в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ( л.д. 233-234 т.41)

Объективных данных, свидетельствующих о недопустимости в соответствии со ст. 75 УПК РФ доказательств, исследованных судом и приведенных в описательно-мотивировочной части приговора, суду не представлено, вследствие чего судом они признаны допустимыми и положены в основу приговора. Исследованную и проанализированную совокупность доказательств суд полагает достаточной для принятия решения по делу.

Оценив исследованные доказательства, суд приходит к следующему:

В соответствии с п. 19 ч.1 ст. 4 Таможенного кодекса Таможенного союза (п. 25 ч. 1 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза), под незаконным перемещением товаров через таможенную границу понимается, в том числе перемещение товаров через таможенную границу с недостоверным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

Недостоверным декларированием товара является не только заявление декларантом либо таможенным представителем в таможенной декларации не соответствующих действительности (недостоверных) сведений о качественных характеристиках товара, но и иных сведений, необходимых для таможенных целей: представляемых таможенным органам для принятия решения о выпуске товаров, помещения их под избранную таможенную процедуру, исчисления и взимания таможенных платежей, либо сведения, влияющие на применение к товарам запретов или ограничений.

Предоставление недостоверных сведений, касающихся производителя товара – лесопродукции, являющихся существенным основанием для определения легальности источника данной лесопродукции и как следствие для допуска данного товара для перемещения через таможенную границу, относится к способу совершения преступления, предусмотренного ст.226.1 УК РФ.

В соответствии с подпунктом 24 пункта 1 ст. 4 ТК ТС (подпункт 32 пункта 1 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) таможенная декларация – документ, составленный по установленной форме, содержащий сведения о товарах, об избранной таможенной процедуре и иные сведения, необходимые для выпуска товаров.

В соответствии с подпунктом 27 пункта 1 ст. 4 ТК ТС (подпункт 35 пункта 1 ст. 2 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) таможенное декларирование – заявление декларантом таможенному органу сведений о товарах, об избранной таможенной процедуре и (или) иных сведений, необходимых для выпуска товаров.

Согласно пунктам 1-3 ст. 179 ТК ТС (пункты 1-9 ст. 104 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) при помещении под таможенную процедуру товары подлежат таможенному декларированию, которое производится декларантом либо таможенным представителем, действующим от имени и по поручению декларанта в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации.

В соответствии с пунктом 2 ст. 181 ТК ТС ( пункт 1 ст. 106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) в декларации на товары указываются сведения о товарах, в том числе классификационный код товаров по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, о соблюдении ограничений, о производителе товаров, сведения, подтверждающие соблюдение условий помещения товаров под таможенную процедуру, сведения о документах, представляемых в соответствии со ст. 183 ТК ТС (ст. 108 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза), о лице, составившем декларацию на товары, месте и дате составления декларации на товары, а также иные основные сведения, указанные в данном пункте.

В соответствии с пунктами 1, 5 ст. 183 ТК ТС (п. 1-2 ст. 108 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением таможенному органу документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, к которым относятся: документы, подтверждающие совершение внешнеэкономической сделки, а в случае отсутствия внешнеэкономической сделки – иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также и иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений; документы, подтверждающие соблюдение ограничений в связи с применением специальных защитных, антидемпинговых и компенсационных мер; документы, подтверждающие страну происхождения товаров в случаях, предусмотренных ТК ТС (ТК ЕАЭС); документы, на основании которых был заявлен классификационный код товара по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, а также иные документы, предусмотренные пунктом 1 ст. 183 ТК ТС (пункт 1 ст. 108 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза). При таможенном декларировании товаров документы могут представляться в виде электронных документов в соответствии с ТК ТС (ТК ЕАЭС).

В соответствии со ст. 188 ТК ТС (ст. 84 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) при таможенном декларировании товаров и совершении иных таможенных операций, необходимых для помещения товаров под таможенную процедуру, декларант обязан: 1) произвести таможенное декларирование товаров; 2) представить в таможенный орган документы, на основании которых заполнена таможенная декларация, если иное не установлено таможенным законодательством таможенного союза; 3) предъявить декларируемые товары в случаях, установленных ТК ТС (ТК ЕАЭС), либо по требованию таможенного органа; 4) уплатить таможенные платежи и (или) обеспечить их уплату в соответствии с настоящим Кодексом; 5) соблюдать требования и условия использования товаров в соответствующей таможенной процедуре; 6) выполнять иные требования, предусмотренные ТК ТС (ТК ЕАЭС). Декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с пунктами 1, 7 ст. 190 ТК ТС (пункт 1 ст. 109, п. 8 ст. 111 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) таможенная декларация подается декларантом или таможенным представителем таможенному органу, правомочному в соответствии с законодательством государств – членов таможенного союза регистрировать таможенные декларации. С момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

В соответствии с пунктом 1 ст. 212 ТК ТС (пунктом 1 ст. 139 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза) экспорт – таможенная процедура, при которой товары таможенного союза вывозятся за пределы таможенной территории таможенного союза и предназначаются для постоянного нахождения за ее пределами.

С учетом всех исследованных в судебном заседании доказательств по делу судом достоверно установлено, что указанные выше договоры купли-продажи, которые подтверждали законность происхождения пиломатериалов, экспортируемых в рамках заключенных внешнеэкономических контрактов, фактически не заключались и исполнены не были, древесина по указанным договорам не поставлялась, т.е. составлялись фиктивные договоры, которые впоследствии приводили в таможенных декларациях на товар для подтверждения сведений о происхождении древесины, о чем подсудимая была достоверно осведомлена.

Так, свидетель ФИО1 №9 в своих показаниях указал, что зарегистрировался в качестве ИП, однако никакую деятельность не вел, свидетель ФИО1 №13 также указал, что договор купли-продажи пиломатериала с ФИО1 №9 не заключал, древесину не поставлял.

Из показаний ФИО1 №8 также следует, что ООО «Корвет» никогда лесозаготовительной деятельностью не занималось, договоры поставки древесины не заключало.

Из показаний свидетеля ФИО1 №10 следует, что по его инициативе были зарегистрированы ИП ФИО9, ФИО5, ФИО15, которые фактически древесину покупателям не поставляли, на расчетные счета данных ИП поступали от покупателей деньги только за фиктивные договоры купли-продажи.

Из показаний ФИО1 №1 следует, что он, ФИО45 и ФИО46 – гражданин КНР в рамках указанных заключенных внешнеэкономических контрактах действовали в составе организованной группы, каждый из них знал свою часть работы, и они делали все, чтобы товар уходил за границу, и когда он стал работать с Сашей – гражданином КНР, он предложил ФИО45 работать в составе организованной группы, на что она согласилась, подсудимая лично общалась с Сашей по телефону, вносила все сведения в ЕГАИС по сделкам с древесиной, при этом достоверно знала, что часть древесины является незаконной, т.к. он лично ей об этом сообщал, вела полностью всю бухгалтерию по данным обществам. Именно ФИО45 предложила открыть ООО «Модуль» на ее супруга, именно с учетом того, чтобы ее супруг там был только номинальным директором. Кроме того, помимо заработной платы в каждой из указанных фирм, с учетом оборотов компаний, ФИО6 получала дивиденды за товар, отправленный за рубеж, НДС, который составил около 10 миллионов рублей, при этом лично он говорил ФИО45, чтобы она подавала для возмещения только надежные документы, не сомнительные, о наличии которых она достоверно была осведомлена.

Также из показаний свидетеля ФИО1 №3 установлено, что им было зарегистрировано ООО «Модуль» по просьбе ФИО44 и ФИО45, в деятельности общества он участие не принимал, только подписывал документы, необходимые для осуществления данным обществом внешнеэкономической деятельности по продаже пиломатериала, все сведения по сделкам данного общества в ЕГАИС вносила подсудимая, которая также ему говорила, какие конкретно документы необходимо подписать, сам лично он ни с кем договоры купли-продажи, контракты не заключал.

Из показаний свидетеля ФИО1 №6 также следует, что подсудимая вела бухгалтерию по указанным фирмам, регистрировала сделки с древесиной в ЕГАИС, также она видела, что ФИО45 подписывал документы, имеющие отношение к деятельности ООО «Модуль», но он являлся номинальным директором данного юридического лица, т.к. всем руководил ФИО1 №1

Из показаний свидетеля ФИО1 №2 следует, что в январе 2012 года ею было учреждено ООО «Агарти», при этом всеми вопросами по торговле лесоматериалами занимался ФИО1 №1, бухгалтерские услуги обществу оказывала ФИО6, в обязанности которой входила подача налоговой отчетности, бухгалтерский учет. К платежам, связанным с поставками лесоматериалов, она никакого отношения не имела, ЭЦП с доступом была в бухгалтерии у ФИО45, которая проводила платежи в части деятельности, связанной с лесоматериалами, по указанию ФИО44. Денежными средствами, вырученными от продажи лесоматериалов, распоряжался ФИО44 и он их контролировал. За время деятельности ООО «Агарти» ей приходилось как директору подписывать внешнеэкономические контракты, договоры, но контрагентов не знает, никогда их не видела, т.к. всеми вопросами занимался ФИО44, который находил поставщиков, решал все вопросы с экспортом, в суть документов она не вникала. В части ведения ЕГАИС-Лес не осведомлена, возможно на ее имя была оформлена ЭЦП для доступа к данной программе, но у нее ее не было, так как вся бухгалтерская и налоговая деятельность осуществлялись из офиса по адресу: 

<

адрес>Б, где работала ФИО45 и декларанты. ЕГАИС, скорее всего, вела ФИО45.

Из показаний свидетеля ФИО1 №17 следует, что она по доверенности от фирм, которыми руководил ФИО1 №1, подавала заявки на получение фитосанитарных сертификатов на древесину и получала их.

Из показаний ФИО1 №15 следует, что она также получала фитосанитарные сертификаты и заключения, и распечатывала поступающие ей на электронную почту документы, которые увозила в товарную контору железнодорожной станции.

Из показаний свидетеля ФИО1 №16 следует, что она работала у граждан КНР по 

<

адрес>, следила за правильностью погрузки лесоматериала.

Из показаний свидетеля ФИО1 №14 следует, что по договорам аренды, заключенным с ООО «Орбита» и ООО «Модуль», представителем которых был ФИО1 №1, он предоставил площадку для хранения древесины по адресу: 

<

адрес>В/13, включающую место складирования пиломатериалов, крановый путь и подъездной путь необщего пользования. Изначально по поводу аренды тупика к нему обратился гражданин КНР Лю Дэго, они обговорили все вопросы, затем уже он встретился с ФИО44, и был заключен договор с ООО «Орбита». Договор с ООО «Модуль» действовал после договора с ООО «Орбита», он понял из разговоров с ФИО1 №1 и Лю Дэго, что одна организация перестала работать, и на ее месте стала работать другая, при этом фактически изменилось только название. Договор с ООО «Модуль» заключался удаленно, поскольку в данном предприятии был другой директор, которого он никогда не видел и не общался с ним, т.к. вопросы деятельности ООО «Модуль» контролировали ФИО24 и Лю Дэго. ФИО44 давал ему номер телефона бухгалтера по имени ФИО6, с которой он разговаривал по телефону по поводу заключения договора аренды, после чего ему на почту пришел текст договора аренды, который он подписал и направил ФИО44, и ему на электронную почту пришел скан, в котором была подпись от имени ФИО1 №3 и печать ООО «Модуль».

Из показаний свидетелей ФИО1 №11 и ФИО1 №12 следует, что декларации поступают в электронном виде, заверенные ЭЦП, при этом к ним приложены документы, подтверждающие происхождение древесины, они сопоставляют сведения в декларации на товары со сведениями, содержащимися в представленных документах, за достоверность сведений, изложенных в декларации, несет декларант, т.е. юридическое лицо.

Согласно ч. 3 ст. 35 УК РФ, преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений.

В судебном заседании достоверно установлено, что подсудимая совершила указанные преступления в составе организованной группы. Так, Лю Дэго создал преступную группу для совершения незаконного оборота лесоматериалов. ФИО1 №1 и ФИО6, длительное время занимающаяся ведением финансово-хозяйственной деятельности предприятий, осуществляющих деятельность в сфере лесопромышленного комплекса, о чем в судебном заседании указала и сама подсудимая, осведомленная о правилах и порядке ведения документов, в соответствии с которыми осуществляется оборот древесины на территории 

<

адрес>, обладающая познаниями в области бухгалтерского учета, бухгалтерского оформления поставок древесины на экспорт, знаниями о работе в ЕГАИС –Лес и регистрации в ней сделок с древесиной, добровольно вступили в эту группу, осознавали цели её создания и свою принадлежность к ней, принимали активное участие в её деятельности.

Данная группа отличалась устойчивостью, поскольку осуществляла преступную деятельность в течение длительного времени – с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с постоянным составом основных участников, действовавших в тесной взаимосвязи друг с другом, по разработанной схеме в соответствии с отведенной каждому из них ролью, обусловленной профессиональными знаниями и опытом, с соблюдением мер безопасности и конспирации, выражающейся в создании ложной видимости ведения законного бизнеса путем использования подложных документов для придания вида легальности заведомо незаконно заготовленной древесине, представления отчетности, составленной на основе подложных документов, содержащих заведомо недостоверные сведения, в контролирующие органы. Поскольку преступления совершены в составе организованной преступной группы, подсудимая несет обоюдную ответственность за действия каждого из соучастников, совершенные согласно отведенной ему роли.

Согласно ст. 3 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" под легализацией доходов, полученных преступным путем, понимается придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученным в результате совершения преступления.

По смыслу закона для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного ст. 174.1 УК РФ, для наличия данного состава преступления необходимы не просто финансовые операции и сделки с этими деньгами и имуществом, полученным преступным путем, а действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению такими денежными средствами или иным имуществом.

При этом, по смыслу закона, указанные финансовые операции заведомо для виновного маскируют связь легализуемого имущества с преступным источником его происхождения.

В силу п. 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 32 (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, выражается в совершении финансовых операций и других сделок с предметом преступления, который, по смыслу закона, уже находится в распоряжении лица (субъекта преступления), в то же время как объективную сторону преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 226.1 УК РФ образуют действия, направленные на незаконном перемещении через таможенную и (или) государственную границу определенных предметов.

В судебном заседании достоверно установлено, что целью организованной группы, в которую вошли ФИО47, ФИО1 №1 ( в отношении которого ДД.ММ.ГГГГ постановлен обвинительный приговор), ФИО6 и иные неустановленные следствием лица с самого начала была легализация незаконно заготовленной древесины в виде пиломатериалов хвойных пород для придания правомерного вида владению, пользования и распоряжению таким имуществом, дальнейшей продажи указанного имущества лицам, не осведомленных о преступных действиях участников организованной группы, в связи с чем и были использованы фиктивные договоры купли-продажи древесины, которые фактически не заключались и не исполнялись, т.к. древесина изначально была незаконно заготовленной, о чем были достоверно осведомлены все члены организованной группы, и именно ее по подложным документам в последующем члены данной организованной группы и экспортировали в КНР, поскольку, как установлено при рассмотрении уголовного дела, организованная группа заключила 11 внешнеэкономических контрактов на продажу указанного лесоматериала, что свидетельствует о цели придания правомерного владения, пользования и распоряжения им, действия были направлены на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечения его свободного оборота. То есть, сокрыв факт преступного приобретения имущества, организованная группа придала правомерный вид владения, пользования и распоряжения данным лесоматериалам, введя легально его в гражданский оборот, с целью, чтобы полученные от его реализации доходы выглядели как законная прибыль от осуществления предпринимательской деятельности. Подсудимая ФИО6, достоверно зная о незаконном происхождении пиломатериала, а также о том, что ее супруг является номинальным директором ООО «Модуль», подготовила бухгалтерские документы, чтобы провести сделки и уплатить налоги, а также в целях соблюдения действующего законодательства, внесла сведения о сделках в ЕГАИС ( в период его действия), придавая видимость легальности, в связи с чем действия всех членов организованной группы, в том числе подсудимой ФИО6, независимо от выполняемых ими функций, подлежат квалификации по ст. 174.1 УК РФ.

Доводы ФИО6 о ее невиновности ввиду законности собственных действий, поскольку все инкриминируемые ей действия она совершала как бухгалтер, не вступая в организованную группу, отсутствии умысла в описанных выше преступлениях, суд признает несостоятельными, расценивает их как реализованное право на защиту и способ избежать уголовной ответственности. Они опровергаются приведенными выше показаниями вышеназванных свидетелей, не имеющих достоверно установленных оснований для оговора, исследованными письменными материалами уголовного дела, а также ее показаниями, данными в ходе судебного заседания ДД.ММ.ГГГГ Таким образом, при оценке показаний подсудимой суд считает необходимым положить в основу приговора ее показания, данные в ходе судебного следствия в той части, в которой они согласуются с показаниями свидетелей, протоколами следственных действий, заключениями экспертов и другими доказательствами, исследованными в судебном заседании.

В ходе рассмотрения дела стороной защиты было заявлено ходатайство о возвращении уголовного дела прокурору, в порядке ч. 1 ст. 237 УПК РФ, поскольку ключевым обвинительным доводом является систематическое внесение в ЕГАИС Лес заведомо недостоверных сведений о сделках с древесиной в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, однако внесение указанных сведений на пиломатериал стало производиться только с ДД.ММ.ГГГГ, когда вступило в силу положения Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 415-ФЗ в редакции, установленной Распоряжением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №-р, а до этого вносились указанные сведения только на необработанную древесину, в связи с чем привлекать ФИО6 как участника преступной группы не имело смысла, и не установлено, какие действия она тогда совершала легально, а какие – противоправно, в том числе по контрактам № MZLBX -009 от ДД.ММ.ГГГГ, № MZLZ- 123598 от ДД.ММ.ГГГГ, а как указала подсудимая – и по контракту № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ

Между тем в судебном заседании достоверно установлено, что помимо регистрации заведомо фиктивных сделок с древесиной и внесения необходимых сведений по сделкам с древесиной в систему ЕГАИС-лес на ФИО45 как участника организованной группы были возложены и иные обязанности, которые она в полном объеме выполняла при совершении инкриминируемых ей деяний, в том числе по указанным стороной защиты контрактам. Более того суд учитывает, что на момент декларирования по контракта № MZLZ -123598 от ДД.ММ.ГГГГ ( в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) и № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ ( в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) уже действовали положения законодательства, обязывающие отражать в ЕГАИС-Лес все сделки с пиломатериалом, и поскольку данные сведения вносила именно ФИО6 о фиктивных сделках с древесиной, о чем ей было достоверно известно, то органами следствия объективно вменено совершение указанных действий именно подсудимой.

Таким образом, судом не установлено оснований для возвращения дела прокурору в порядке ст. 237 УПК РФ.

В ходе рассмотрения дела государственный обвинитель указал, что поскольку в ходе судебного следствия было установлено, что ФИО6 не принимала участия в переговорах об организации приобретения заведомо незаконно заготовленной древесины, ее стоимости и доставке до пунктов отгрузки, не изготавливала фиктивные внешнеэкономические контракты, договоры о купли - продаже древесины на внутреннем рынке, а иными исследованными в судебном заседании доказательствами это не подтверждено, из объема предъявленного обвинения подлежат исключению совершение указанных действий.

Также указал, что в ходе судебного следствия достоверно установлено, что преступная деятельность подсудимой имела непрерывный характер с единым умыслом участников организованной группы на материальное обеспечение, в связи с чем, с учетом всех исследованных в судебном заседании доказательств, имеет место продолжаемое преступление как в части контрабанды, так и в части легализации.

Подсудимая, ее защитник не возражали против изменения обвинения государственным обвинителем по указанным основаниям.

В соответствии со ст. 246 УПК РФ если в ходе судебного разбирательства государственный обвинитель придет к убеждению, что представленные доказательства не подтверждают предъявленное подсудимому обвинение, то он до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора может изменить обвинение в сторону смягчения путем переквалификации деяния в соответствии с нормой УК РФ, предусматривающей более мягкое наказание, а также уменьшить объем обвинения. Изменение государственным обвинителем обвинения является обязательным для суда.

Суд учитывает, что совокупностью представленных доказательств достоверно установлено, что Лю Дэго и неустановленные следствием лица организовали приобретение заведомо незаконно заготовленной древесины, прием и складирование которой осуществлялось на пунктах приема и отгрузки древесины ООО «Орбита» и ООО «Модуль», расположенных по адресу: 

<

адрес>В/13, 

<

адрес>5Н, на пункте приема и отгрузки древесины ООО «Агарти», расположенном по адресу: 

<

адрес>-2, р.

<

адрес>, организовали заключение внешнеэкономических контрактов, изготовление подложных документов, которые свидетельствовали о поставке лесоматериалов указанным выше юридическим лицам, деятельностью которых фактически руководил ФИО1 №1. Последний организовал получение фитосанитарных сертификатов и отправку пиломатериалов, а ФИО6 составляла необходимые платежные документы с целью придания вида законного приобретения указанной древесины и способствовавшие незаконному экспорту лесоматериалов, а в период действия ЕГАИС – производила регистрацию заведомо фиктивных сделок с древесиной, после чего по подложным документам сбывали в КНР указанную незаконно заготовленную древесину, при этом посредством таможенных декларантов ФИО1 №5 и ФИО1 №4, не осведомленных о преступном характере их деятельности:

- в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-009 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 61 таможенную декларацию, в которых использовали фиктивный договор с ООО «Амелия» на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 6195,940 м3 рыночной стоимостью 29872717 руб.

- в рамках внешнеэкономического контракта № MZLZ-123598 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 366 таможенный деклараций, в которых использовали фиктивные договоры с ИП ФИО9, ИП ФИО5 на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 38355,210 м3 рыночной стоимостью 194 745 543 руб.,

- в рамках внешнеэкономического контракта № MZLBX-016 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 72 таможенные декларации, в которых использовали фиктивные договоры с ИП ФИО9, ИП ФИО5, ООО «Корвет» на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 7312,610 м3 рыночной стоимостью 37 011 198 руб.,

- в рамках внешнеэкономического контракта № MBS-288/01 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 5 таможенных деклараций, в которых использовали фиктивный договор с ООО «Корвет» на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 525,700 м3 рыночной стоимостью 2 648 218 руб.,

- в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 19 таможенных деклараций, в которых использовали фиктивный договор с ООО «Корвет» на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 2029,700 м3 рыночной стоимостью 10 504 509 руб.,

- в рамках внешнеэкономического контракта № от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 3 таможенных декларации, в которых использовали фиктивный договор с ООО «Корвет» на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 319,000 м3 рыночной стоимостью 1 595 231 руб.,

- в рамках внешнеэкономического контракта № YR-007 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 8 таможенных деклараций, в которых использовали фиктивный договор с ООО «Корвет» на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 830,100 м3 рыночной стоимостью 4 425 424 руб.,

- в рамках внешнеэкономического контракта № MZZMZL-898 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 265 таможенных деклараций, в которых использовали фиктивные договоры с ИП ФИО1 №9 на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 28424,260 м3 рыночной стоимостью 144 488 070 руб.,

- в рамках внешнеэкономических контрактов № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ и № MZLBX-019 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 64 таможенных декларации, в которых использовали фиктивные договоры с ИП ФИО1 №9 на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 6651,300 м3 рыночной стоимостью 34753 460 руб.,

- в рамках внешнеэкономических контрактов № XJZ-168 от ДД.ММ.ГГГГ в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подали в таможенный орган 211 таможенных деклараций, в которых использовали фиктивные договоры с ИП ФИО1 №9 на поставку древесины, тем самым задекларировали лес неизвестного происхождения объемом 21920,250 м3 рыночной стоимостью 120 912 439 руб., что в значимой для дела части согласуется с показаниями свидетелей ФИО1 №4 и ФИО1 №5 о том, что они работали на ФИО1 №1 таможенными декларантами, и от имени обществ, которыми он руководил, в том числе ООО «Модуль», где директором был ФИО45, и ООО «Агарти», где директором была супруга ФИО1 №1, подавали в таможенный орган декларации с приложением и указанием тех документов, которые им поступали от ФИО1 №1 для оформления таможенных деклараций, и что бухгалтером в указанных обществах была ФИО45.

Действия подсудимой ФИО6, ФИО1 №1, Лю Дэго, неустановленных следствием лиц, которые в рамках исполнения обязательств по указанным внешнеторговым контрактам незаконно осуществили недостоверное декларирование лесоматериала, предоставили на таможенный пост таможенные декларации на вывозимые лесоматериалы, где в графе 31 указали недостоверные сведения о производителях товара, у которых ими якобы был приобретен экспортируемый лесоматериал, а в графе № указали сведения о договорах, свидетельствующих о приобретении указанного пиломатериала, которые фактически не заключались и не исполнялись, по которым древесина не поставлялась, после чего этот лесоматериал, являющийся стратегически важным ресурсом, переместили за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭс, однозначно указывают на наличие у подсудимой и данных лиц корыстной заинтересованности в целях незаконного обогащения и свидетельствует об их умысле на контрабанду стратегически важных ресурсов. При этом судом учитывается, что указанные декларации направляются в таможенный орган посредством специальной программы, то есть в электронном виде, и внесения изменений в их содержание после их отправки невозможно. Следовательно, в рамках исполнения обязательств по указанным внешнеэкономическим контрактам с китайскими фирмами представленные подсудимой, Лю Дэго, неустановленными следствием лицами и ФИО1 №1 в графах 31 и 44 таможенных деклараций сведения явились основанием для принятия таможенным органом решения о выпуске стратегически важного ресурса через таможенную границу в рамках ЕврАзЭс. При этом ответственность за достоверное декларирование и представление таких сведений несет декларант, т.е. юридическое лицо.

Кроме того, как следует из положений ч. 3 ст. 14 УПК РФ, все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в пользу обвиняемого.

Под единым продолжаемым преступлением по смыслу закона понимается общественно опасное деяние, состоящее из ряда тождественных преступных действий, внешне самостоятельных, но однородных по своей природе, охватываемых единым умыслом и направленных на достижение единой цели. Началом продолжаемого преступления надлежит считать совершение первого действия из числа нескольких тождественных действий, составляющих одно продолжаемое преступление, а концом - момент совершения последнего преступного действия, при этом действия совершаются периодически через непродолжительный промежуток времени.

Суд учитывает, что заключение внешнеэкономических контрактов от имени ООО «Орбита» было совершено ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, по которым были поданы недостоверные сведения о товаре в таможенный орган в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а заключение внешнеэкономических контрактов от имени ООО «Агарти» уже началось ДД.ММ.ГГГГ, т.е. через две недели после заключения контракта ООО «Орбита», и товар по ним был задекларирован в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в то время, как заключение внешнеэкономических контрактов ООО «Модуль» уже началось с ДД.ММ.ГГГГ, и декларирование по данным контрактам началось с ДД.ММ.ГГГГ, т.е. всего через несколько дней после окончания декларирования по контрактам, заключенным ООО «Орбита», что в совокупности с исследованными доказательствами, показаниями подсудимой о том, что все указанные действия она совершала в рамках единого умысла, позволяет суду прийти к выводу о том, что действия подсудимой по контрабанде лесопродукции по внешнеэкономическим контрактам, заключенным всеми указанными юридическими лицами, являются продолжаемым преступлением, в связи с чем указанные действия надлежит квалифицировать единым составом по ст. 226.1 ч. 3 УК РФ.

Кроме того суд приходит к выводу, что действия подсудимой по легализации лесоматериалов также являются продолжаемым преступлением, в связи с чем ее действия надлежит квалифицировать единым составом по ст. 174.1 ч. 4 УК РФ.

Суд, осуществляя судопроизводство на основе состязательности сторон, принимает позицию государственного обвинителя об уменьшении объема обвинения, поскольку изменение обвинения заявлено после исследования всех доказательств по делу, мотивировано и обосновано, при этом суд учитывает, что такое уменьшение не меняет существа ее умышленных действий, не изменяет время, даты и места совершения преступлений, не опровергает выводов обвинения в ее виновности и не ухудшает положение подсудимой. Обвинение при этом значительно улучшает ее положение, что согласуется с требованиями ч. 2 ст. 252 УПК РФ.

Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст.226.1 УК РФ, утвержден постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, к которым в частности относятся: пиломатериал хвойных пород из сосны обыкновенной, из пихты сибирской, из ели сибирской, из лиственницы сибирской.

Квалифицирующий признак преступления, предусмотренный п. «б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, " в особо крупном размере" нашел свое подтверждение, поскольку согласно примечанию к ст. 174 УК РФ, финансовыми операциями и другими сделками с денежными средствами или иным имуществом, совершенными в особо крупном размере признаются финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом, совершенные на сумму, превышающую шесть миллионов рублей, что и было установлено в судебном заседании.

Квалифицирующий признак преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 226.1 УК РФ как "крупный размер" также нашел свое подтверждение в судебном заседании, поскольку указанные лесоматериалы входят в Перечень стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 УК РФ, утвержденный постановлением Правительства РФ № от ДД.ММ.ГГГГ, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признана стоимость, превышающая 100 тыс. рублей», и, учитывая заключения экспертиз о стоимости перемещенной через таможенную границу древесины по инкриминируемому деянию, согласно примечанию 2 к статье 226.1 УК РФ, таковая признается крупным размером.

В соответствии со ст.9, ч.2 ст.10 УК РФ преступность и наказуемость деяния определяется уголовным законом, действовавшим во время его совершения; уголовный закон усиливающий наказание или иным образом ухудшающий положение лица, обратной силы не имеет.

С учетом изложенного суд полагает необходимым правильно квалифицировать действия подсудимой ФИО6 по ч.3 ст. 226.1 УК РФ в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 156-ФЗ., действовавшей во время совершения указанного преступления, поскольку последующие редакции усиливают наказание.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу, что действия ФИО6 следует квалифицировать:

- по ст. 226.1 ч. 3 УК РФ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 156-ФЗ) - как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, совершенное организованной группой,

по п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ – совершение финансовых операций и других сделок с иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанным иным имуществом организованной группой в особо крупном размере.

Оснований для прекращения уголовного дела не имеется.

Согласно сведениям ОГБУЗ «Слюдянская РБ», ФИО6 на учёте у врачей нарколога и психиатра не состоит ( л.д. 55, 58,59 т. 41) С учетом данных сведений, а также поведения подсудимой в судебном заседании, сомнений в психическом состоянии и вменяемости подсудимой у суда не возникло. Вследствие чего, суд признает ФИО6 вменяемой и подлежащей уголовной ответственности за содеянное.

Как следует из характеристики УУП ОМВД России по 

<

адрес>, ФИО6 характеризуется положительно, проживает с семьей, трудоустроена, в употреблении спиртных напитков и наркотических средств замечена не была, жалоб на нее не поступало, не судима, к уголовной и административной ответственности не привлекалась, на профилактических и иных административных учетах не состояла (л.д. 62 т. 41). ФИО1 ФИО1 №6, ФИО48, а также родственники и друзья подсудимой охарактеризовали ФИО6 с положительной стороны.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, которые относятся к категории средней тяжести в сфере экономической деятельности и особо тяжким, направленным против общественной безопасности, личность подсудимой, в т.ч. обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО6 ( по каждому преступлению) в соответствии со ст. 61 ч. 1 п.«г,и» УК РФ, суд учитывает наличие малолетних детей у виновного ( на момент совершения преступлений), активное способствование раскрытию и расследованию преступления ( выдала большое количество документов, имеющих значение для раскрытия и расследования преступлений, о которых органам предварительного расследования не было известно)

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО6 ( по каждому преступлению), в соответствии со ст. 61 ч. 2 УК РФ, суд учитывает признание вины, раскаяние в содеянном, состояние ее здоровья, в том числе наличие всех имеющихся у нее заболеваний, совершение преступления впервые, наличие на иждивении ребенка-студента.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Определяя размер и вид наказания, суд принимает во внимание положения ст.43 УК РФ, согласно которым наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденных и предупреждения совершения новых преступлений, а также положения ст. 60 УК РФ, согласно которым лицу, признанному виновным в совершении преступления, назначается справедливое наказание в пределах, предусмотренных соответствующей статьей Особенной части УК РФ и с учетом положений Общей части УК РФ.

При назначении наказания судом также принимаются во внимание и положения ст.67 УК РФ, о назначении наказания за преступление, совершенное в соучастии, при этом суд учитывает характер и степень фактического участия подсудимой в совершении рассматриваемых преступлений, значение данного участия для достижения цели преступления, его влияния на характер и размер причиненного ущерба.

Поскольку в действиях подсудимой имеет место смягчающее наказание обстоятельство, предусмотренное п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, суд при назначении наказания учитывает требования ст. 62 ч. 1 УК РФ.

Вместе с тем, с учетом обстоятельств совершенных преступлений и степени их общественной опасности, судом не установлено обстоятельств, которые позволяли бы изменить категории преступлений на менее тяжкие, в соответствии с положениями ч. 6 ст. 15 УК РФ. При решении данного вопроса суд принимает во внимание то, что данные преступления были совершены подсудимой с прямым умыслом, с корыстным мотивом, поскольку ее целью было материальное обогащение в результате совершения преступлений. Таким образом, учитывая изложенное, суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, поскольку фактические обстоятельства совершенных преступлений свидетельствуют о большой степени их общественной опасности. Суд не находит оснований для изменения категории преступлений также ввиду того, что подсудимая не самостоятельно явилась в правоохранительные органы, а была установлена в ходе расследования по делу.

Оснований для назначения наказания в силу положений ст. 64 УК РФ судом также не установлено, поскольку суд не установил исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, ролью виновной, ее поведением во время или после совершения преступлений, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности рассматриваемых преступлений, для назначения наказания ниже низшего предела или более мягкого вида наказания, чем предусмотрено санкцией ст. 226.1 УК РФ, ст. 174.1 УК РФ.

Учитывая наличие смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, с учетом конкретных обстоятельств дела, в целях восстановления социальной справедливости, исправления подсудимой и предупреждения совершения ею новых преступлений, суд приходит к выводу, что цели и задачи наказания могут быть достигнуты при назначении подсудимой наказания в виде лишения свободы, как наиболее обеспечивающего достижения его целей, являющегося соразмерным содеянному и справедливым, при этом, учитывая изложенное, и, назначая наказание подсудимой в виде лишения свободы, судом не установлено оснований для назначения наказания условно, с учетом характеристики личности подсудимой, наступивших последствий, в связи с чем суд приходит к убеждению, что исправление подсудимой в данном случае невозможно без назначения наказания в виде реального лишения свободы, то есть подсудимой следует назначить наказание, связанное с ее изоляцией от общества, что будет являться справедливым, соответствовать характеру и степени общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельствам их совершения и личности виновной.

Поскольку подсудимой совершено 2 преступления, которые относятся к тяжким и особо тяжких преступлениям, ни за одно из которых подсудимая не отбывала наказание, суд назначает окончательное наказание подсудимой, с учетом положений ч.3 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, учитывая при этом конкретные обстоятельства уголовного дела и личность подсудимой.

В соответствии с ч.3 ст.46 УК РФ размер штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения осужденного и его семьи, а также с учетом возможности получения осужденным заработной платы или иного дохода.

С учетом смягчающих наказание обстоятельств, материального и семейного положения подсудимой, которая в настоящее время имеет ежемесячный доход в размере 30000 руб., при этом у не на иждивении находится один несовершеннолетний ребенок, а также имеются кредитные обязательства, ежемесячные платежи по которым составляют около 6000 руб., кроме того, она оплачивает расходы по аренде жилья старшего ребенка, являющегося студентом, в сумме 15000 руб. ежемесячно, а также в связи с имеющимся у нее заболеванием несет расходы по приобретению лекарственных препаратов и обследованию в сумме 10000 руб. дважды в год, суд находит возможным не применять в отношении подсудимой дополнительные наказания в виде штрафа.

Кроме того, оснований для назначения за совершение указанных преступлений дополнительных наказаний в виде ограничения свободы, а по преступлению, предусмотренному ст. 174.1 УК РФ и в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью суд не усматривает, поскольку основное наказание в виде лишения свободы будет достаточным для исправления подсудимой.

С учетом фактических обстоятельств совершения преступлений и степени их общественной опасности, учитывая мотив и цель совершения преступлений, личность подсудимой, суд не находит оснований для применения к подсудимой по преступлению, предусмотренному ст. 174.1 УК РФ, замены окончательного наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, установленном ст. 53.1 УК РФ.

Учитывая обстоятельства совершенного преступления, суд назначает отбывание наказания подсудимой в исправительной колонии общего режима, согласно ст. 58 ч. 1 п. «б» УК РФ.

Кроме того суд учитывает, что у подсудимой находится на иждивении малолетний ребенок, брак с отцом которого у нее расторгнут, отец сына проживает от них отдельно, воспитанием ребенка не занимается, просто поддерживает с ним общение, старшему ребенку 20 лет, она является студенткой, обучается по очной программе и не имеет возможности заниматься воспитанием малолетнего. При таких обстоятельствах, принимая во внимание и то, что подсудимая ранее никогда к уголовной ответственности не привлекалась, не судима, характеризуется исключительно положительно, учитывая конкретные обстоятельства совершенных ею преступлений, суд считает возможным применить положения ч. 1 ст. 82 УК РФ и отсрочить реальное отбывание наказания ФИО6 до достижения сыном ФИО29 четырнадцатилетнего возраста.

В соответствии с п.«а» ч.1 ст. 104.1 УК РФ конфискации подлежит имущество, являющееся предметом незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо через Государственную границу РФ с государствами- членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, ответственность за которое установлена ст.226.1 УК РФ, за исключением имущества и доходов от него, подлежащих возвращению законному владельцу.

Согласно ч.1 ст. 104.2 УК РФ, если конфискация определенного предмета, входящего в имущество, указанное в статье 104.1 УК РФ, на момент принятия судом решения о конфискации данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, суд выносит решение о конфискации денежной суммы, которая соответствует стоимости данного предмета. В силу ч. 2 ст. 104.2 УК РФ при недостаточности денежных средств, подлежащих конфискации взамен предмета, входящего в имущество, указанное в статье 104.1 УК РФ, суд выносит решение о конфискации иного имущества, стоимость которого соответствует стоимости предмета, подлежащего конфискации, либо сопоставима со стоимостью этого предмета.

Исходя из требований ст.ст.104.1, 104.2 УК РФ конфискация имущества является обязательной мерой уголовно-правового характера, направленного на достижение задач уголовного закона.

Поскольку имущество, являющееся предметом контрабанды, вывезено за пределы Российской Федерации, оно в ходе расследования не изымалось, к уголовному делу не приобщалось, то в доход государства подлежит конфискации с ФИО6 сумма денежных средств либо иного имущества, стоимость которого соответствует предмету конфискации – лесоматериалов, в размере 580956809 рублей.

Арест на денежные средства и имущество в порядке ст. 104.1 УК РФ не налагался.

Процессуальные издержки отсутствуют.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Судьбу вещественных доказательств по делу следует разрешить в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307 – 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО6 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ст. 226.1 ч. 3 УК РФ (в редакции Федерального закона от 27.06.2018 № 156-ФЗ), п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ, и назначить ей наказание:

по ст. 226.1 ч. 3 УК РФ (в редакции Федерального закона от 27.06.2018 № 156-ФЗ) - в виде 7 (семи) лет лишения свободы,

по п.п. «а,б» ч. 4 ст. 174.1 УК РФ – в виде 4 (четырех) лет лишения свободы.

В соответствии со ст. 69 ч. 3 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательно назначить ФИО6 наказание в виде 7 (семи) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания ФИО6 исчислять со дня вступления приговора в законную силу.

В силу ч. 1 ст. 82 УК РФ отсрочить реальное отбывание наказания ФИО6 до достижения сыном ФИО29, ДД.ММ.ГГГГ г.р., четырнадцатилетнего возраста.

Разъяснить осужденной ФИО6, что в случае отказа от ребенка или уклонения от обязанностей по воспитанию ребенка после предупреждения, объявленного органом, осуществляющим контроль за поведением осужденной, в отношении которой отбывание наказания отсрочено, суд может по представлению этого органа отменить отсрочку отбывания наказания и направить осужденную для отбывания наказания в место, назначенное в соответствии с приговором суда. Если в период отсрочки отбывания наказания осужденная совершает новое преступление, суд назначает ей наказание по правилам, предусмотренным статьей 70 УК РФ.

На основании п. «а» ч.1 ст. 104.1 УК РФ, ст. 104.2 УК РФ конфисковать и обратить в доход государства с осужденной ФИО6 денежные средства либо иное имущество, стоимость которого соответствует предмету конфискации – лесоматериалов, реализованных путем незаконного перемещения через таможенную границу Евразийского экономического союза, в размере 580 956 809 рублей.

Меру пресечения осужденной до вступления приговора в законную силу в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней, после чего отменить.

Вещественные доказательства по уголовному делу: сопроводительные письма, ведомости банковского контроля, платежные поручения, справки, документы из юридических дел, документы валютного контроля, договоры об оказании бухгалтерских услуг, копии приговоров, документы об учреждении юридических лиц, документы о реорганизации юридического лица, документы, поступившие из Межрайонной ИФНС России по 

<

адрес> №, декларации на товары с приложениями, документы, поступившие из Иркутской транспортной прокуратуры в порядке ст. 37 УПК РФ, оптические диски с информацией о деятельности юридических лиц, счетах, IP- адресах, результаты ОРМ, документы, изъятые у ФИО6, – хранить в материалах уголовного дела в течение всего срока хранения последнего.

Приговор может быть обжалован в Иркутский областной суд через Тайшетский городской суд Иркутской области в течение 15 суток со дня его постановления. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, в том числе посредством видеоконференцсвязи, а также осуществлять поручение своей защиты в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции избранному защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть указано в апелляционной жалобе.

Председательствующий