Дело № 1-36/2020

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 января 2020 года

г. Вязники

Вязниковский городской суд Владимирской области в составе:

председательствующего Ульянычевой Ю.В.,

при секретаре Еранцевой М.Ю.,

с участием прокурора Веренинова Д.В.,

обвиняемого ФИО12 и его защитника – адвоката Можайцева Д.А., рассмотрев в открытом судебном заседании в здании суда ходатайство следователя по ОВД отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Владимирской области ФИО1 о прекращении уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении 

ФИО12, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>

<

данные изъяты> (

<

адрес>), 

<

данные изъяты>, ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, ранее не судимого, осужденного:

- ДД.ММ.ГГГГ Вязниковским городским судом Владимирской области по ст.ст.177, 315 УК РФ, с применением ч.2 ст.69 УК РФ к штрафу в размере 50 000 рублей,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

установил:

следователь по ОВД отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Владимирской области ФИО1 с согласия руководителя указанного следственного органа обратилась в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО12, обвиняемого в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, то есть в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ.

В соответствии с внесенным ходатайством, инкриминированное ФИО12 преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью «Вязники Энергия» (далее – ООО «Вязники Энергия», Общество) создано в целях извлечения прибыли ДД.ММ.ГГГГ решением № его единственного участника – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. Сведения о данном Обществе включены в Единый государственный реестр юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ за государственным номером №. Основными направлениями деятельности ООО «Вязники Энергия» заявлены: производство, передача и распределение пара и горячей воды, кондиционирование воздуха. Общество находится на учете в МИ ФНС России № по Владимирской области, и с ДД.ММ.ГГГГ размещается по адресу: 

<

адрес>.

В своей деятельности Общество использовало следующие счета:

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Московский индустриальный банк» по адресу: 

<

адрес>;

расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ООО «Владимирский промышленный банк» по адресу: 

<

адрес>;

специальный счет № и расчетный счет №, открытые ДД.ММ.ГГГГ в ПАО банк «ВТБ» по адресу: 

<

адрес>;

специальный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ, расчетные счета № и №, открытые ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк России», по адресу: 

<

адрес>.

Согласно требованиям п. 1 ст. 9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ (далее- Закон) и п. 5.2 Устава ООО «Вязники Энергия» (далее- Устав), утвержденного решением единственного участника (лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство), № от ДД.ММ.ГГГГ, последнее ДД.ММ.ГГГГ в кассу Общества внесло вклад в уставный капитал ООО «Вязники Энергия» в сумме 10 000 руб. 00 коп., о чем имеется приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ.

Генеральным директором Общества – лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ДД.ММ.ГГГГ утверждено Положение об обособленном подразделении «Петербург» ООО «Вязники Энергия» (далее – ОП ООО «Вязники Энергия» или Обособленное подразделение), находящемся по адресу: 

<

адрес> Согласно п. 3 указанного Положения, данное подразделение не является юридическим лицом, филиалом или представительством ООО «Вязники Энергия». Вместе с тем, согласно п.п. 6, 7 Положения, Обособленное подразделение осуществляет функции управления делами и имуществом Общества, а также контроль по всем его направлениям работы, регламентирует и организует финансово-хозяйственную деятельность ООО «Вязники Энергия» с целью эффективного использования финансовых ресурсов, участвует в организации бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Общества, тем самым, организует управленческий, финансовый и налоговый учеты. 

Кроме того, согласно п. 5.1 Устава ООО «Вязники Энергия», утвержденного решением единственного участника (лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство), № от ДД.ММ.ГГГГ, а также п. 1 ст. 8 Закона, последний как участник вправе участвовать в управлении делами Общества, получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией, принимать участие в распределении прибыли, получить в случае ликвидации Общества часть имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или его стоимость. В соответствии с п. 5.2 указанного Устава, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как участник обязан участвовать в принятии корпоративных решений, без которых корпорация не может продолжать свою деятельность, соблюдать положения, вытекающие из Закона. 

Согласно п. 1 ст. 32, п. 2 ст. 33 Закона и п.п. 10.1.1, 10.1.2, 10.14.1 Устава, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, являясь единственным участником Общества, как его высший орган полномочно определять основные направления деятельности ООО «Вязники Энергия» и образовывать его исполнительный орган (назначать генерального директора), утверждать годовые отчеты и годовые бухгалтерские балансы.

Таким образом, единственный учредитель Общества – лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, посредством подчиненного ему Обособленного подразделения оставило за собой прерогативу контроля финансовых потоков ООО «Вязники Энергия»посредством организации порядка их использования через согласование и корректировку ежемесячных платежных календарей и еженедельных платежных реестров. 

Решением № от ДД.ММ.ГГГГ единственного участника Общества – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, на должность генерального директора ООО «Вязники Энергия» назначен ФИО12, который вступил в указанную должность согласно приказу № с ДД.ММ.ГГГГ. 

В свою очередь, приказом № от ДД.ММ.ГГГГ генерального директора ФИО12 лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, принято на должность его заместителя по техническим вопросам в обособленное подразделение «Петербург». В связи с указанным лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжало получать ежемесячное вознаграждение в качестве трудоустроенного работника в созданной им организации. Согласно справке 2 НДФЛ от ДД.ММ.ГГГГ, за 2018 год доход лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в указанной должности составил 2 232 251 руб. 71 коп. Тогда как доход ФИО12 в должности генерального директора данного Общества составил 1 849 637 руб. 82 коп.

Согласно п. 10.14.2 Устава, ФИО12 как генеральный директор ООО «Вязники Энергия»: без доверенности действует от имени Общества и представляет его интересы, в пределах компетенции совершает сделки, осуществляет оперативное руководство деятельностью Общества, распоряжается его имуществом, заключает договоры на открытие банковского расчетного счета и иных счетов, а также распоряжается ими, издает приказы о назначении на должности работников Общества, обихпереводе и увольнении, дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания.

В соответствии с п. 10.14.3 Устава, порядок деятельности генерального директора и принятия им решений устанавливается, кроме Устава, внутренними документами Общества, а также трудовым договором. Согласно п.п. 1.1, 1.2, 2.3, 2.4, 2.8, 2.10, 3.6, 4.5, 4.6, 4.10 должностной инструкции генерального директора, утвержденной единственным учредителем ООО «Вязники Энергия» - лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, от ДД.ММ.ГГГГ, генеральный директор ФИО12 несет ответственность за последствия принимаемых решений, обеспечивает законность финансово-хозяйственной деятельности Общества, контролирует выполнение Обществом своих обязательств перед бюджетом РФ, государственными внебюджетными фондами, сторонними контрагентами, организует ведение бухгалтерского и налогового учета, кадрового и общего делопроизводства, принимает решения по направлению и распоряжению ресурсами Общества, в том числе, финансовыми, несет ответственность за законность осуществляемой деятельности,соблюдение требований законодательства, ведение бухгалтерского учета, выполнение обязательств перед всеми контрагентами: бюджетом РФ, государственными внебюджетными фондами, персоналом по оплате труда. 

Согласно п.п. 1.3, 2.2 трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Вязники Энергия» в лице единственного участника – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, с генеральным директором ФИО12, последний руководит деятельностью Общества, организует учет, обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества, а также консолидированной отчетности о деятельности Общества в налоговые органы и органы государственной статистики, открывает расчетные и иные счета в банках, подписывает платежные документы.

Кроме того, ФИО12, являясь генеральным директором Общества, достоверно знал, что он в соответствии со ст. 6 ФЗ РФ «О бухгалтерском учете» от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ (в ред. от ДД.ММ.ГГГГ № 481-ФЗ и от ДД.ММ.ГГГГ № 272-ФЗ) и ст. 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденного приказом Минфина РФ №Н от ДД.ММ.ГГГГ (в ред. от ДД.ММ.ГГГГ), несет персональную ответственность за организацию бухгалтерского учета в руководимой им организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, формирование учетной политики, своевременное предоставление полной и достоверной бухгалтерской отчетности возглавляемого им предприятия, за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Таким образом, генеральный директор ФИО12 в полном объеме выполняет управленческие функции, выражающиеся в управлении и распоряжении имуществом Общества и его денежными средствами, совершении с ними иных действий, а также руководстве трудовым коллективом, формировании кадрового состава и применении к нему мер воздействия, в возглавляемой им коммерческой организации, несет ответственность за своевременность и полноту уплаты налогов, сборов и страховых взносов с возглавляемого им предприятия. 

В соответствии со ст. 57 Конституции РФ ООО «Вязники Энергия» обязано платить законно установленные налоги и сборы.

В соответствии со ст. 19 Налогового кодекса РФ (далее – НК РФ) (в ред. от ДД.ММ.ГГГГ № 243-ФЗ) налогоплательщиками, плательщиками сборов, плательщиками страховых взносов признаются организации, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги, сборы, страховые взносы.

В соответствии с п. 2 ст. 11 НК РФ (в ред. от ДД.ММ.ГГГГ № 243-ФЗ) недоимкой является сумма налога, сумма сбора или сумма страховых взносов, не уплаченная в установленный законодательством о налогах и сборах срок.

В соответствии с ч. 2 ст. 855 Гражданского кодекса РФ (в ред. ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ) (далее – ГК РФ) при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств по поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ, а также по поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов относится к третьей очереди очередности списания и предшествует исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований, другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Решениями Арбитражного суда Владимирской области № А11-10251/2017 от ДД.ММ.ГГГГ и № А11-8898/2017 от ДД.ММ.ГГГГ, вступившими в законную силу ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, соответственно, с ООО «Вязники Энергия» в пользу кредитора ООО «Газпром межрегионгаз Владимир» взыскана задолженность в сумме 2 043 498 руб. 18 коп.и 76 594 887 руб. 50 коп. Данные исполнительные производства в соответствии со ст. 34 ФЗ «Об исполнительном производстве» объединены в сводное исполнительное производство.

Судебным приставом-исполнителем Межрайонного ОСП по ИОИП УФССП России по Владимирской области ДД.ММ.ГГГГ на основании исполнительного листа № ФС 015106381, выданного ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с указанными решениями суда, возбуждено исполнительное производство №-ИП-СД о взыскании с ООО «Вязники Энергия» в пользу ООО «Газпром межрегионгаз Владимир» задолженности в указанном размере.

В связи с возбужденным исполнительным производством ДД.ММ.ГГГГ судебным приставом-исполнителем указанного отдела вынесено постановление об ограничении расходных операций по кассе с целью обращения взыскания на наличные денежные средства в размере 100%, за исключением денежных средств, относящихся к бюджетной росписи. Срок перечисления денежных средств из кассы Общества установлен ежедневно. Данное постановление ДД.ММ.ГГГГ получено генеральным директором ФИО12 собственноручно под личную подпись.

В соответствии с п. 3 Указания Центрального банка РФ от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (далее- Порядок ведения кассовых операций), уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги в банк или в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка (далее - организация, входящая в систему Банка России), для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица.

Согласно информации МИ ФНС России № по Владимирской области, ООО «Вязники Энергия» на ДД.ММ.ГГГГ имело задолженность по уплате налогов (взносов) в бюджеты разных уровней (без пени и штрафов) в сумме 1 882 327 руб. 90 коп. Указанная задолженность в части основного долга имела тенденцию к увеличению, и на ДД.ММ.ГГГГ составила 9 998 648 руб. 01 коп., в том числе:

по налогу на добавленную стоимость, уплачиваемому как налоговым агентом, в размере 1 578 452 руб. 45 коп.;

по налогу на имущество в размере 1 083 633 руб. 00 коп.;

по налогу на добавленную стоимость за товары и услуги в размере 1 954 364 руб. 00 коп.;

по страховым взносам в размере 5 382 198 руб. 56 коп.

Указанные сведения были достоверно известны генеральному учредителю ООО «Вязники Энергия» ФИО12 и единственному участнику этого Общества – лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, Вместе с тем, указанные лица не предприняли должных управленческих мер реагирования для уплаты налогов, сборов и страховых взносов.

В связи с тем, что генеральный директор Общества ФИО12 не исполнил в установленный законом срок обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов в соответствии со ст.ст. 69, 70 НК РФ МИ ФНС России № по Владимирской области при наличии недоимки с целью решения вопроса о ее добровольном погашении в бюджеты РФ разных уровней в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вязники Энергия» в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через сеть Интернет направлены 3 требования об уплате налогов, сборов и страховых взносов- извещения о неуплаченной сумме и обязанности уплатить ее в установленный срок, в общей сумме 2 447 975 руб. 39 коп.:

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 969 379 руб. 39 коп.и на сумму 1 395 руб. 00 коп. сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 737 204 руб. 00 коп.и на сумму 1 395 руб. 00 коп. сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 737 205 руб. 00 коп.и на сумму 1 397 руб. 00 коп. сроком оплаты до ДД.ММ.ГГГГ.

Сумма задолженности по налоговым платежам в части основного долга после направления требования об уплате налогов, сборов и страховых взносов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком исполнения до ДД.ММ.ГГГГ составила 2 447 975 руб. 39 коп., и, соответственно, превысила 2 250 000 руб. 00 коп.

Однако, генеральный директор ООО «Вязники Энергия» ФИО12, будучи надлежаще уведомленным о необходимости исполнения обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов, и осуществляя контроль за финансово-хозяйственным состоянием деятельности организации, действуя с прямым корыстным умыслом, оставил требования налогового органа без удовлетворения, в полном объеме обязанность по уплате налогов, сборов и страховых взносов не исполнил, в связи с чем МИ ФНС России № по Владимирской области выполнен комплекс мер по принудительному взысканию с ООО «Вязники Энергия» указанных платежей в полном объеме.

Так, после истечения срока уплаты налогов, сборов и страховых взносов, установленного в данных требованиях, МИ ФНС России № по Владимирской области в порядке ст. 46 НК РФ, в адрес ООО «Вязники Энергия» в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через сеть Интернет направлены 3 решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банках, а также электронных денежных средств, всего на общую сумму 2 447 975 руб. 39 коп.:

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 136 522 руб. 00 коп. (в которую в общей массе текущей задолженности включена просроченная недоимка на сумму 969 379 руб. 39 коп. и на сумму 1 395 руб. 00 коп. согласно требованию об уплате № от ДД.ММ.ГГГГ);

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 738 599 руб. 00 коп. (737 204 руб. 00 коп.и 1 395 руб. 00 коп.);

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 738 602 руб. 00 коп. (737 205 руб. 00 коп.и 1 397 руб. 00 коп.).

Указанные решения в даты направления: ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ поступили в ООО «Вязники Энергия»по телекоммуникационным каналам связи через сеть Интернет, о чем имеются электронные подтверждения. 

В порядке ст.ст. 31, 76 НК РФ в связи с неисполнением руководством ООО «Вязники Энергия» в лице генерального директора ФИО12 обязанности по уплате бюджетных платежей после истечения срока исполнения требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов, МИ ФНС России № по Владимирской области вынесены и направлены в кредитные учреждения в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через сеть Интернет 12 решений о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств:

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке Филиал Банка ВТБ (ПАО) в г. Воронеже по расчетному счету №, по специальному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ во Владимирском отделении № ПАО Сбербанк по расчетному счету №, по расчетному счету №, по специальному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке ПАО «МИнБ» по расчетному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке КУ ООО «Владпромбанк» - ГК «АСВ» по расчетному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке Филиал Банка ВТБ (ПАО) в г. Воронеже по расчетному счету №, по специальному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ во Владимирском отделении № ПАО Сбербанк по расчетному счету №, по расчетному счету №, по специальному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке ПАО «МИнБ» по расчетному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке КУ ООО «Владпромбанк» - ГК «АСВ» по расчетному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в Филиале Банка ВТБ (ПАО) в г. Воронеже по расчетному счету №, по специальному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ во Владимирском отделении № ПАО Сбербанк по расчетному счету №, по расчетному счету №, по специальному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке ПАО «МИнБ» по расчетному счету №;

№ от ДД.ММ.ГГГГ в банке КУ ООО «Владпромбанк» - ГК «АСВ» по расчетному счету №.

В связи с недостаточностью или отсутствием денежных средств на счетах ООО «Вязники Энергия» МИ ФНС России № по Владимирской области в порядке ст. 76 НК РФ к вышеуказанным расчетным счетам в кредитные учреждения в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи через сеть Интернет выставлены 6 поручений на списание и перечисление денежных средств со счетов указанного налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации, на общую сумму 2 447 975 руб. 39 коп.:

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 737 204 руб. 00 коп.и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 395 руб. 00 коп. на специальный счет ООО «Вязники Энергия» № в Филиале Банка ВТБ (ПАО) в г. Воронеже;

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 395 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 969 379 руб. 39 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 397 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 737 205 руб. 00 коп.на расчетный счет ООО «Вязники Энергия» № в Филиале Банка ВТБ (ПАО) в г. Воронеже.

Руководствуясь ст.46 НК РФ, в целях взыскания необходимой установленной суммы недоимки и предупреждения излишних списаний со счета налогоплательщика, к иным счетам Общества поручения на списание МИ ФНС России № по Владимирской области не выставлены.

Таким образом, государство в лице МИ ФНС России № по Владимирской области к ДД.ММ.ГГГГ предприняло все установленные законодательством РФ о налогах и сборах меры по принудительному взысканию с ООО «Вязники Энергия» задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, сформировавшейся за период ДД.ММ.ГГГГ, когда данное Общество как генеральный директор, ответственный за своевременность исчисления и уплату бюджетных платежей, возглавлял ФИО12

Кредитор ООО «Вязники Энергия»- ООО «Газпром межрегионгаз Владимир» ДД.ММ.ГГГГ предъявил в Арбитражный суд Владимирской области заявление о признании ООО «Вязники Энергия» несостоятельным (банкротом). Определением Арбитражного суда Владимирской области от ДД.ММ.ГГГГ возбуждено производство по рассмотрению обоснованности указанного заявления. 

В соответствии с п. 3 ст. 63 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» для участия в деле о банкротстве срок исполнения обязательств, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, считается наступившим. Кредиторы вправе предъявить требования к должнику в порядке, установленном указанным федеральным законом.

Положениями ст. 71 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» определен порядок установления размера требований кредитора, согласно которому кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение 30 календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. 

Согласно п. 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», суд при принятии заявления о признании должника банкротом рассматривает обоснованность данного заявления. Тем самым, принятие судом такого заявления от кредитора не влечет однозначность во введении процедуры, без наступления которой кредиторы не предъявляют свои требования, и последствия по ним не наступают.

В соответствии с п. 2 ст. 134 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» требования кредиторов по текущим платежам, к которым после введения процедуры наблюдения, относятся бюджетные платежи, удовлетворяются в пятую очередь.

Арбитражным судом Владимирской области ДД.ММ.ГГГГ по делу № А11-6453/2018 вынесено определение о введении в отношение ООО «Вязники Энергия» процедуры наблюдения. Кредитором данного Общества МИ ФНС России № по Владимирской области ДД.ММ.ГГГГ заявлено требование о включении недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, в том числе, за период ДД.ММ.ГГГГ, в реестр кредиторов. 

Таким образом, на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отношение недоимки ООО «Вязники Энергия» по налогам, сборам и страховым взносам, образовавшейся за 1 квартал 2018 года в сумме 2 447 975 руб. 39 коп., МИ ФНС России № по Владимирской области предприняты исчерпывающие меры принудительного взыскания, а также действовала обязательная очередность уплаты третьей очереди, предусмотренная ч. 2 ст. 855 ГК РФ. 

О принятых мерах принудительного взыскания, а также обязанности зачислять все денежные средства из кассы Общества на его расчетные счета и вести с использованием этих счетов хозяйственную деятельность ООО «Вязники Энергия», генеральный директор ФИО12, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, помещение 1, не позднее ДД.ММ.ГГГГ (даты первой расходной операции), более точное время следствием не представилось установить, как лично, так и через средства связи (телефон, сеть Интернет), сообщил единственному участнику этого общества – лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. У последнего, осознававшего, что при исполнении установленных законом обязанностей гасить образовавшуюся недоимку, финансово-хозяйственная деятельность ООО «Вязники Энергия» будет осуществляться исключительно в части уплаты налогов, сборов и страховых взносов, а не извлечения прибыли посредством исполнения договорных обязательств с контрагентами, имевшего непосредственное влияние на установление и выплату вознаграждения, досрочного прекращения нанятого им в качестве генерального директора Общества ФИО12, возник преступный умысел воспрепятствовать принудительному взысканию недоимки, с целью реализации которого лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, не позднее ДД.ММ.ГГГГ (даты первой расходной операции), находясь на территории г. Санкт-Петербурга, более точные время и место следствием не представилось установить, решило путем уговоров и угроз склонить ФИО12 к совершению сокрытия денежных средств ООО «Вязники Энергия» от указанного принудительного механизма взыскания недоимки. При условии согласия ФИО12 с вышеуказанным, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, планировало содействовать последнему советами, указаниями и предоставлением информации относительно порядка, размера и способов осуществления расходных операций с денежными средствами Общества, предоставлением средств совершения преступления путем дачи указаний подчиненным ему сотрудникам ООО «Расчетный центр». 

Для осуществления своего корыстного преступного замысла, направленного на сокрытие денежных средств ООО «Вязники Энергия», за счет которых должна производиться уплата недоимки, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в целях извлечения максимальной выгоды созданного им предприятия, не желая отвлечения денежных средств на обязательные взимаемые государством безвозмездные платежи в сфере налогов, сборов и страховых взносов, в период с ДД.ММ.ГГГГ (даты поступления первого требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов, сборов и страховых взносов за 1 квартал 2018 года- отчетный квартальный период управления Обществом ФИО12) по ДД.ММ.ГГГГ (до даты совершения первой расходной операции по сокрытию денежных средств, за счет которых должно производиться гашение недоимки), находясь на территории г. Санкт-Петербурга (более точное место следствием установить не представилось возможным), путем телефонных переговоров, электронной переписки мессенджера «Телеграмм» используемого им мобильного телефона, стало путем уговоров убеждать ФИО12 и угрожать ему относительно реальности лишить последнего занимаемого должностного положения, оплачиваемого рабочего места либо дополнительных вознаграждений в виде премий, и склонять путем уговоров и угроз совершить действия по воспрепятствованию взыскания недоимки. 

Генеральный директор Общества ФИО12, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес> не позднее ДД.ММ.ГГГГ, руководствуясь своим желанием сохранить имеющийся доход и должностное положение, поддавшись уговорам учредителя Общества – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и воспринимая реально его угрозы досрочно расторгнуть трудовой договор либо лишить иных оплачиваемых в связи с занимаемым должностным положением материальных благ, согласился с озвученным предложением последнего. При этом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, принялось давать указания и советовать ФИО12, каким образом избежать механизма принудительного взыскания и в нарушение порядка обращения с наличными денежными средствами производить платежи с контрагентами ООО «Вязники Энергия» путем зачисления на их расчетные счета наличных денежных средств из кассы Общества, а также посредством финансовых распоряжений в адрес ООО «Расчетный центр», тем самым минуя механизм принудительного взыскания недоимки, примененный в установленном законодательством РФ о налогах и сборах порядке. 

Кроме того, получая через почтовый мессенджер «Телеграмм», используемый мобильном телефоне лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и электронную почту сети Интернет на свой адрес «rafael@genalliance.ru» и иные адреса подчиненных ему сотрудников указанного домена, информацию о поступающих от населения денежных средствах в кассу Общества и ООО «Расчетный центр», лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в период совершения действий по сокрытию денежных средств организации с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на территории г.Санкт-Петербурга (более точное место следствием установить не представилось возможным) как единственный участник двух указанных организаций, продолжало путем уговоров и угроз побуждать ФИО12 к сокрытию этих денежных средств от принудительного взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, советуя и одобряя их расходование на менее приоритетные, чем бюджетные платежи, цели: для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности, в том числе, направленной на извлечение Обществом выгоды при исполнении договора по объектам теплоснабжения на территории Калининградской области. Тем самым единственный участник Общества – лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, воздействуя на сознание и волю генерального директора ФИО12 утаивать свободные денежные средства, предназначенные к гашению недоимки, склонило последнего к совершению преступления, заключающегося в игнорировании обязанности произвести необходимые платежи бюджетной росписи, а также оказало ему пособничество, содействуя также совершению этого преступления своими советами, указаниями и предоставлением информации, средств совершения преступления.

Так, генеральный директор ООО «Вязники Энергия» ФИО12 под воздействием уговоров и угроз учредителя этого Общества – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, а также при пособничестве последнего, в результате побуждений лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и доводов о том, что в скором времени последний примет меры к уплате недоимки путем заключения договоров, привлекающих активы, осуществил меры к сокрытию денежных средств ООО «Вязники Энергия», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам в крупном размере. 

Совершая указанное, ФИО12 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, помещение 1, посредством расходных операций наличных денежных средств из кассы Общества, а также совершая оплаты с расчетного счета контрагента ООО «Расчетный цент», не выполнял свои обязанности перед бюджетом РФ, действуя с прямым умыслом на сокрытие, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления.

Во исполнение задуманного, ФИО12, следуя уговорам и угрозам, а также указаниям и советам лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как своего непосредственного работодателя, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, располагая возможностью погасить собранными с населения наличными денежными средствами за оказанные коммунальные услуги образовавшуюся просроченную недоимку, в нарушение постановления об ограничении расходных операций по кассе от ДД.ММ.ГГГГ, Порядка ведения кассовых операций, воспрепятствовал зачислению денежных средств из кассы Общества на расчетные счета ООО «Вязники Энергия», расходуя их на оплату текущей финансово-хозяйственной деятельности путем зачисления наличных денежных средств через кассу банка по реквизитам кредиторов, включая платежи в пользу кредиторов своего контрагента ООО «Технология Комфорта».

Для реализации задуманного, при подстрекательстве и пособничестве лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, склонившего ФИО12 к совершению умышленного сокрытия денежных средств от механизма принудительного взыскания недоимки, а также следуя непосредственным указаниям лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в виде предоставления последним информации, какие именно расходные платежи и в какой сумме надлежит произвести, ФИО12 принял следующие меры утаивания наличных денежных средств из кассы ООО «Вязники Энергия», имевших своим предназначением погасить недоимку по налогам, сборам, страховым взносам.

Так, учредитель Общества – лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес> (более точное место следствием установить не представилось возможным), до ДД.ММ.ГГГГ (дата первой расходной операции из кассы ООО «Вязники Энергия»), оказывая пособничество ФИО12 в совершении сокрытия денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание недоимки, в форме предоставления информации и средств совершения преступления, дало указание подчиненной ему бухгалтеру по расчетам с населением 1 категории ООО «Расчетный центр» ФИО2, не осведомленной о его преступном замысле, организовать посредством подчиненных ей сотрудников данного общества оплаты счетов в пользу ООО «Вязники Энергия». Последняя довела данное указание до подчиненных ей бухгалтеров ООО «Расчетный центр» ФИО4 и ФИО5 Указанные сотрудники, руководствуясь поручением своего непосредственного начальника ФИО2, не осведомленные об истинном преступном замысле ФИО12 и лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, согласились выполнять вверенные задания. Также указание о совершении приходно-расходных операций денежных средств ООО «Вязники Энергия» ФИО4 и ФИО5 высказал ФИО12, подтвердив, что эти действия согласованы им с генеральным директором ООО «Расчетный центр» - лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

Для совершения указанных расходных операций генеральный директор Общества ФИО12 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, помещение 1, используя свое служебное положение и управленческие функции в коммерческой организации, действуя с прямым умыслом, при подстрекательстве и пособничестве участника ООО «Вязники Энергия» - лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которое своими уговорами и угрозами склонил ФИО12 к совершению данного деяния, а также содействовало совершению преступления своими советами, указаниями, предоставлением информации и средствами совершения преступления, дал указание подчиненному ему кассиру Общества ФИО13 оформить расходные кассовые ордерана выдачу денежных средств и выдать их в общей сумме 1 564 590 руб. 28 коп.из кассы ООО «Вязники Энергия» поверенным: ФИО4- в сумме 735 185 руб. 71 коп., и ФИО5 -на сумму 829 404 руб. 57 коп.Кассир Общества ФИО13, подчиняясь указаниям своего руководителя ФИО12, составила указанные документы и выдала названные суммы денежных средств, что удостоверено расходными кассовыми ордерами: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 370 771 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 159 414 руб. 71 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 205 000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ насумму 230 150 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 584 руб. 51 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 66 950 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 739 руб. 05 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 92 700 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 195 281 руб. 01 коп.Данные расходные кассовые ордера генеральный директор Общества ФИО12, руководствуясь своим умыслом скрыть имеющиеся свободные денежные средствами Общества, используя свое служебное положение, находясь на своем рабочем месте по указанному адресу, подписал в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также дал указание подписать заместителю главного бухгалтера Общества ФИО3

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, помещение 1,генеральный директор ООО «Вязники Энергия» ФИО12, используя свое служебное положение, дал указание сотрудникам бухгалтерии данного общества (конкретные работники следствием не установлены), не осведомленным о его преступном замысле, подготовить договоры поручения и приложения к ним, согласно которым поверенным: ФИО4 и ФИО5 поручалось произвести платежи в пользу ООО «Вязники Энергия». Указанные договоры и приложения к ним, ФИО12, во исполнение своего корыстного замысла, направленного на сокрытие денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов, страховых взносов, подписал. 

Реализуя порученное, ФИО4 и ФИО5, не осведомленные о преступном замысле генерального директора Общества ФИО12, во исполнение договоров поручения с последним от кассира ООО «Вязники Энергия» ФИО13 получали из кассы Общества наличные денежные средства по расходным кассовым ордерам и, в соответствии с условиями приложений к этим договорам поручения, вносили наличные денежные средства на расчетные счета контрагентов ООО «Вязники Энергия» через кассу банка дополнительного офиса № ПАО Сбербанк России, расположенного по адресу: 

<

адрес>. 

Продолжая осуществлять свои противоправные деяния, в указанный период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, генеральным директором ФИО12, находящимся на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, помещение 1, действовавшим умышленно в корыстных интересах, при подстрекательстве и пособничестве лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, из кассы ООО «Вязники Энергия» расходовано денежных средств в общей сумме 1 564 590 руб. 28 коп., из которых в пользу различных кредиторов Общества и по поручениям контрагента ООО «Технология комфорта» перечислено денежных средств в сумме 1 529 621 руб. 65 коп., а также комиссия в сумме 34 968 руб. 63 коп.за оказание банковских услуг при внесении средств через кассу банка, в адрес следующих организаций:

АО «СофтЛайн Трейд» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 221 028 руб. 00 коп., из которых 165 771 руб. 00 коп.по договору №/СПБ5298 от ДД.ММ.ГГГГ за оказание услуг хранения информации и программное обеспечение для ООО «Вязники Энергия», а 55 257 руб. 00 коп. по финансовому поручению ООО «Технология Комфорта» № от ДД.ММ.ГГГГ за последнее общество. Оплата услуг указанных кредиторов совершена поверенным ФИО4 по договорам поручения от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордерами № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 165 771 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп., и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 257 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 657 руб. 71 коп.;

ЗАО «Альфа» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 200 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ субаренды нежилых помещений, занимаемых обособленным подразделением «Петербург» ООО «Вязники Энергия» в 

<

адрес>. Оплата услуг данного кредитора совершена поверенным ФИО4 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп.;

ООО «Регион-Проект» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>, литер А, пом. 12-Н) на сумму 100 000 руб. 00 коп. по договору № П/2018 от ДД.ММ.ГГГГ за разработку научно-методических документов для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного кредитора совершена поверенным ФИО4 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп.;

ООО «Металлокомплект» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 100 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на выполнение работ по ремонту котла котельной по адресу: 

<

адрес>, для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного кредитора совершена поверенным ФИО4 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп.;

ИП ФИО6 (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 250 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ поставки труб электросварных для ООО «Вязники Энергия». Оплата в пользу данного поставщика совершена поверенными ФИО4 и ФИО5 по договорам поручения от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ, соответственно, с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордерами № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп., и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп.;

НКО «Фонд энергосбережения и экологической безопасности Владимирской области» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 75 000 руб. 00 коп.по договору №-ФЭ от ДД.ММ.ГГГГ о возмездном оказании услуг по проведению технического обследования объектов теплоснабжения, иных консалтинговых услуг для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного исполнителя совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 75 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 2 250 руб. 00 коп.;

Инспекция Гостехнадзора Владимирской области (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 400 руб. 00 коп.по финансовому поручению № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Технология Комфорта» за проведение технического осмотра для указанного общества. Оплата услуг данного исполнителя совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 руб. 00 коп.;

ООО «Владимирский центр технических газов» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 8 940 руб. 00 коп.по финансовому поручению № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Технология Комфорта» за поставку кислорода, газ пропана для указанного общества. Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 940 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 268 руб. 20 коп.;

ООО «Рэйз-Тревел» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>, литера А, пом. 1Н) на сумму 92 792 руб. 54 коп.по договору №.19 от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении услуг по организации деловых поездок для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного кредитора совершена поверенным ФИО5 по договорам поручения от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордерами № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 558 руб. 40 коп., а также комиссия на сумму 376 руб. 75 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 532 руб. 80 коп., а также комиссия на сумму 435 руб. 98 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 701 руб. 34 коп., а также комиссия на сумму 771 руб. 04 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 200 руб. 00 коп.;

ОАО «Железобетон» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 15 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ поставки железобетонных изделий для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 450 руб. 00 коп.;

ООО «Октан» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 50 000 руб. 00 коп.по финансовому поручению № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Технология Комфорта» за поставленные в адрес последнего горюче-смазочные материалы. Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 500 руб. 00 коп.;

ООО «Сапсан» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 50 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ на поставку нефтепродуктов для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 500 руб. 00 коп.;

ООО «Волго-Вятская химическая компания» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 131 162 руб. 90 коп.по финансовому поручению № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Технология Комфорта» за поставленную в адрес последнего серную кислоту. Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 131 162 руб. 90 коп., а также комиссия на сумму 2 500 руб. 00 коп.;

ИП ФИО7 (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 45 705 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ поставки комплектующих для монтажа систем теплоснабжения (фланцев, кранов) для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 705 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 371 руб. 15 коп.;

ИП ФИО8 (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 25 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ разработки программы экологического производственного контроля и мониторинга для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного исполнителя совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 750 руб. 00 коп.;

ООО ПКФ «Классика» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 48 875 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ купли-продажи рабочей одежды (костюмов мужских летних) для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 875 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 466 руб. 25 коп.;

ООО «Промэнергоремонт» (ИНН 

<

***>) на сумму 17 708 руб. 20 коп.по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ по ремонту электродвигателей переменного и постоянного тока, силовых и сварочных трансформаторов для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 708 руб. 20 коп., а также комиссия на сумму 531 руб. 25 коп.;

ООО «ПТА» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 26 750 руб. 01 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ поставки продукции производственно-технического назначения (крана, манометра, термостата) для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 750 руб. 01 коп., а также комиссия на сумму 802 руб. 50 коп.;

ООО «Система» (ИНН 

<

***>, 

<

адрес> на сумму 21 260 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ поставки комплектующих для монтажа теплосистемы (подшипники, круги, электроды) для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 260 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 637 руб. 80 коп.;

ИП ФИО9 (ИНН 

<

***>, 

<

адрес>) на сумму 50 000 руб. 00 коп.по договору № от ДД.ММ.ГГГГ поставки электротоваров (фонарей, ламп, нагревательных секций) для ООО «Вязники Энергия». Оплата услуг данного поставщика совершена поверенным ФИО5 по договору поручения от ДД.ММ.ГГГГ с генеральным директором ООО «Вязники Энергия» ФИО12, и удостоверена чек-ордером № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. 00 коп., а также комиссия на сумму 1 500 руб. 00 коп.

ООО «Расчетный центр» (ИНН 

<

***>) создано ДД.ММ.ГГГГ единственным учредителем – лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в целях осуществления прочей вспомогательной деятельности в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения. Местом нахождения Общества является: 

<

адрес> С ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором данного Общества является лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

Между ООО «Расчетный центр» в лице генерального директора – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и ООО «Вязники Энергия» в лице генерального директора ФИО12 ДД.ММ.ГГГГ заключен договор № РЦ/2018 (далее – Договор). Согласно п. 1.1 данного Договора, ООО «Расчетный центр» от своего имени, но в интересах и за счет ООО «Вязники Энергия» производит расчет платежей за коммунальные услуги, предоставляемые ООО «Вязники Энергия», формирует платежные документы, собирает и обрабатывает поступившие в пользу ООО «Вязники Энергия» платежи, перечисляет денежные средства, поступившие от населения за коммунальные платежи, на расчетный счет ООО «Вязники Энергия» как поставщика услуги. В соответствии с п. 2.11 Договора, ООО «Расчетный центр» обязано при поступлении денежных средств от населения, каждый следующий рабочий день производить зачисление денежных средств на счета ООО «Вязники Энергия». Кроме того, в порядке п. 2.10 указанного Договора, в целях ускорения расчетов за ресурсы и услуги ООО «Расчетный центр» обязано производить перечисления по заявкам ООО «Вязники Энергия» части денежных средств, собранных с населения, непосредственно поставщикам на их расчетные счета. 

При этом, ФИО12, являясь генеральным директором и лицом, выполняющим управленческие функции Общества, имея право первой подписи финансовых документов и должностную независимость в части совершения расходных операций с денежными средствами ООО «Вязники Энергия», достоверно знал, что в сложившейся ситуации денежные средства, направленные ООО «Расчетный центр» и зачисленные из кассы данного общества будут списаны в бесспорном порядке на исполнение помещенных кредитными учреждениями в картотеки № к счетам ООО «Вязники Энергия» поручений на списание по налогам, сборам и страховых взносов, в связи с чем не вправе был распоряжаться по своему усмотрению той частью имущества Общества, которая в виде определенной суммы, равной размеру имеющейся недоимки по налогам, сборам, страховым взносам 2 447 975 руб. 39 коп.в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подлежала взысканию в счет погашения бюджетной задолженности.

Далее, являясь единоличным исполнительным органом и ответственным за последствия принимаемых решений, генеральный директор ООО «Вязники Энергия» ФИО12, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес> будучи осведомленным о наличии недоимки по налогам, сборам, страховым взносам перед бюджетом РФ, а также о примененных налоговым органом мерах ее принудительного взыскания, внарушение ст.ст.23 и 45 НК РФ, умышленно в корыстных целях, для сокрытия денежных средств Общества, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, не позднее ДД.ММ.ГГГГ (дата совершения расходной операции с расчетного счета ООО «Вязники Энергия»), посредством подчиненных ему сотрудников, не осведомленных о его преступном замысле, составил и направил посредством сети Интернет через электронную почту Общества домена «@vz-energia.ru»(конкретный адрес электронной почты следствием установить не представилось возможным) финансовое поручение - заявку за исходящим номером №а/06-03 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Расчетный центр». Указанное поручение подписано ФИО12, осознающим незаконность своих действий и желающим получения результата в виде утаивания денежных средств, предназначенных для уплаты налогов, сборов, страховых взносов, с просьбами перечислить денежные средства, являющиеся собственностью ООО «Вязники Энергия», с расчетного счета ООО «Расчетный центр» на расчетные счета кредиторов ООО «Вязники Энергия»: ООО «Инфинити» и ООО «Инстергазстрой», в соответствии с вышеуказанным договором № РЦ/2018 от ДД.ММ.ГГГГ. 

Во исполнение данной заявки главный бухгалтер ООО «Расчетный центр» ФИО10, умыслом которого не охватывались преступные намерения ФИО12, с расчетного счета данного Общества №, открытого во Владимирском отделении № ПАО Сбербанк, расположенного по адресу: 

<

адрес>, перечислил денежные средства в сумме 2 708 530 руб. 00 коп., принадлежащие ООО «Вязники Энергия» и поступившие последнему за оказанные данным Обществом населению коммунальные услуги в виде отпуска горячей воды и теплоснабжения, в адрес:

ООО «Инстергазстрой» (ИНН 

<

***>) на расчетный счет №, открытый в Калининградском отделении № ПАО Сбербанк г. Калининград, в сумме 1 513 530 руб. 00 коп.по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ и в сумме 375 000 руб. 00 коп. по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ. Указанные перечисления имели место во исполнение договоров подряда № и № от ДД.ММ.ГГГГ о выполнении ООО «Инстергазстрой» работ для ООО «Вязники Энергия» по техническому перевооружению котельной и восстановлению асфальтового покрытия, нарушенного в процессе строительства наружного газопровода к котельной по 

<

адрес>, в 

<

адрес>;

ООО «Инфинити ПРО» (ИНН 

<

***>) на расчетный счет №, открытый в филиале Северо-Западного ПАО Банк «Открытие» в г. Санкт-Петербург, в сумме 820 000 руб. 00 коп.по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ. Указанное перечисление совершено во исполнение договора № от ДД.ММ.ГГГГ о выполнении ООО «Инфинити ПРО» для ООО «Вязники Энергия» работ по техническому перевооружению объекта (котельной) по 

<

адрес> в 

<

адрес>.

Тем самым генеральный директор ООО «Вязники Энергия» ФИО12, умышленно, преследуя цели личного обогащения, выраженного в сохранении своего дохода, а также поддержания имиджа успешного руководителя, развивающего предприятие, при подстрекательстве и пособничестве учредителя Общества – лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которое своими уговорами и угрозами склонил ФИО12 к совершению преступления, а также оказало последнему содействие в форме советов, указаний, предоставления информации и средства совершения преступления, организовал перевод денежных средств предприятия напрямую от ООО «Расчетный центр» своим кредиторам-контрагентам, минуя расчетные счета Общества, исключив возможность принудительного взыскания недоимки налоговым органом. 

При этом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, склонившее ФИО12 к совершению вышеописанных преступных деяний и содействовавший своими советами, указаниями и предоставлением информации о приоритетности платежей и дате их совершения, а также предоставляя средства совершения в форме заключенных договоров поручения, равным образом, как и ФИО12, несущий непосредственную персональную ответственность должностного лица за свои незаконные действия по воспрепятствованию взыскания недоимки, осознавали, что большая часть вышеперечисленных расходных операций (на сумму 2 663 477 руб. 83 коп.) с денежными средствами Общества совершены не на неотложные хозяйственные нужды, вызванные крайней необходимостью обеспечения объектов теплоснабжения Вязниковского района Владимирской области, а на текущие расходы жизнедеятельности юридического лица и его кредитора – ООО «Технология Комфорта»:

за контрагента ООО «Вязники Энергия» - ООО «Технология Комфорта» в сумме 251 685 руб. 81 коп.;

на цели, не связанные с непосредственным обеспечением населения услугами теплоснабжения в сумме 2 411 792 руб. 02 коп.: за аренду, деловые поездки и восстановление асфальтного покрытия на объекте в Калининградской области.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «Вязники Энергия» ФИО12 при подстрекательстве и пособничестве единственного участника данного Общества лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, имея реальную возможность на погашение имеющейся у Общества недоимки по налогам, сборам, страховым взносам в бюджет РФ, действуя в нарушение ст. 855 ГК РФ и ст.ст. 23, 45 НК РФ, умышленно, путем направления заявки (финансового поручения) в адрес ООО «Расчетный центр» о производстве расчетов с кредиторами ООО «Вязники Энергия», минуя банковские счета Общества, а также путем расходования наличных денежных средств из кассы Общества по договорам поручения в пользу ООО «Вязники Энергия» вместо зачисления их на счета Общества, сокрыл от погашения недоимки по налогам, сборам и страховым взносам денежные средства в сумме 4 273 120 руб. 28 коп., из которых 2 447 975 руб. 39 коп. предназначались для погашения просроченной недоимки, но были расходованы явно не на цели основной деятельности. Указанный размер расходованных средств 2 447 975 руб. 39 коп.согласно примечанию к ст. 170.2 УК РФ является крупным, так как превышает 2 250 000 рублей.

В результате противоправных действий генерального директора ООО «Вязники Энергия» ФИО12, действовавшего в своих личных корыстных интересах сохранения материального достатка при возглавлении Общества, причинен вред финансовым интересам государства в виде сокрытых денежных средств, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам. 

Участвующий в судебном заседании прокурор поддержал заявленное следователем ходатайство о прекращении уголовного дела в связи с назначением судебного штрафа, считал его обоснованным, указав, что ФИО12 возместил причиненный преступлением ущерб, обвиняется в совершении преступления небольшой тяжести, на момент совершения инкриминируемого деяния не судим.

Обвиняемому ФИО12 разъяснено право возражать против прекращения уголовного дела с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, суд выяснил его согласие на прекращение дела по данному основанию.

Защитник поддержал мнение обвиняемого, просил удовлетворить ходатайство следователя о прекращении уголовного дела с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Заслушав участников процесса, исследовав представленные материалы, суд приходит к следующим выводам.

Согласно ч.1 ст.25.1 УПК РФ суд по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных ст.76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В силу ст.76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

ФИО12 на момент совершения инкриминируемого деяния, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, относящегося в силу ст.15 УК РФ к категории небольшой тяжести, не судим.

После предъявления обвинения в совершении указанного преступления, ФИО12, получив от следователя информацию об оставшемся размере недоимки по налогам, подлежащим уплате ООО «Вязники Энергия», в сумме 1 165 039,94 рублей, перечислил указанную сумму в полном объеме на расчетный счет МИФНС № по Владимирской области, что подтверждается представленными им чек-ордерами (т.12, л.д.110, 122-124). Данные платежи учтены налоговым органом как полностью погашающие задолженность ООО «Вязники Энергия» по обязательным налоговым платежам, включенную в требования от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ и от ДД.ММ.ГГГГ (т.12, л.д.119).

Остальная часть задолженности, инкриминируемой ФИО12, уплачена организацией в период, когда обвиняемый занимал должность генерального директора ООО «Вязники Энергия», до возбуждения настоящего уголовного дела.

Таким образом, ФИО12 как обвиняемый в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, был лишен возможности своими инициативными действиями загладить причиненный вред путем перечисления налоговому органу всей суммы недоимки по налогам и сборам, подлежащим уплате ООО «Вязники Энергия», вместе с тем, им за счет личных денежных средств возмещена остальная часть недоимки, что позволяет сделать вывод о заглаживании обвиняемым причиненного вреда.

При таких обстоятельствах, учитывая устранение последствий преступления в виде неполучения бюджетной системой России в установленный законом срок налоговых платежей от ООО «Вязники Энергия», генеральным директором которого в инкриминируемый период являлся обвиняемый, согласие ФИО12 на прекращение уголовного дела по нереабилитирующему основанию, суд считает необходимым прекратить уголовное дело по обвинению ФИО12 в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

При определении размера судебного штрафа суд в соответствии со ст.104.5 УК РФ учитывает, что санкция ч.1 ст.199.2 УК РФ предусматривает возможность назначения штрафа в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, инкриминированное ФИО12 преступление отнесено законом к категории небольшой тяжести, обвиняемый официально трудоустроен, имеет ежемесячный доход в размере 63 700 рублей, заболеваниями, ограничивающими трудоспособность, не страдает, имеет на иждивении малолетнего ребенка.

Судьба вещественных доказательств решается в соответствии с ч.3 ст.81 УПК РФ: поскольку заинтересованными лицами не заявлено ходатайств о передаче им документов, являющихся вещественными доказательствами, эти документы следует оставить при уголовном деле.

На основании изложенного и руководствуясь ст.446.3 УПК РФ,

постановил:

удовлетворить ходатайство следователя по ОВД отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Владимирской области ФИО1 о прекращении уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО12

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО12, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в соответствии со ст.25.1 УПК РФ.

Назначить ФИО12 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (ста тысяч) рублей, который подлежит уплате не позднее одного месяца со дня вступления настоящего постановления в законную силу. 

Реквизиты для уплаты судебного штрафа: ИНН 

<

***>, КПП 332801001, ОГРН 

<

***>, ОКТМО 17701000 УФК по Владимирской области (Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Владимирской области л/с 

<

***>), р/с 

<

***> Отделение Владимир г.Владимир БИК 041708001, КБК 417 1 16 21010 01 6000 140.

Меру пресечения в отношении ФИО12 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить.

По вступлении постановления в законную силу вещественные доказательства: ответ банка «Сбербанк России» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 38-39), ответ банка ОО «ВРУ» АО «МИнБанк» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 41-42), ответ банка «ВТБ» от ДД.ММ.ГГГГ с электронным носителем (т. 2 л.д. 46-47), электронный носитель, содержащий информацию об открытии и обслуживании счетов ООО «Вязники Энергия», ООО «Марсово поле», ООО «Расчетный центр», ООО «СК Монтажстрой», ООО «Технология комфорта», а также ответы кредитных учреждений Сбербанка РФ, «МИнБ» и «ВТБ» (т. 2 л.д. 53), электронный носитель, содержащий информацию об открытии и обслуживании счетов ООО «Расчетный центр», ООО «Тепло», ООО «Генеральный энергосервисный Альянс», ООО «Марсово поле», ООО «Воскресенск Энергия» (т. 6 л.д. 91), электронный носитель, содержащий информацию об открытии и обслуживании счетов ООО «Воскресенск Энергия», ООО «Марсово поле» в банке «Открытие» было у генерального директора ФИО11 (т. 6 л.д. 97), электронный носитель, изъятый у ФИО12, с перепиской по мобильному телефону с ФИО11 (т. 6 л.д. 125), электронный носитель и листы с перепиской, изъятые ДД.ММ.ГГГГ у ФИО3 (т. 6 л.д. 147-153), договор № РЦ/2018 от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Расчетный центр» и ООО «Вязники Энергия» (т.2 л.д. 112-123), платежные поручения о совершении расходных операций со счета ООО «Расчетный центр» за ООО «Вязники Энергия» № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 124-126), чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 168 271 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 202 500 руб. 00 коп., договор поручения с ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 102 500 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 56 914 руб. 71 коп., договор поручения с ФИО4 отДД.ММ.ГГГГ с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 102 500 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 102 500 руб. 00 коп., договор поручения с ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 400 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 77 250 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 152 500 руб., договор поручения с ФИО5 от 01.08.2018с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 9 208 руб. 20 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 26 472 руб. 38 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 12 935 руб. 15 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 14 968 руб. 78 коп., договор поручения с ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 15 450 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 51 500 руб. 00 коп., договор поручения с ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 41 200 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 51 500 руб. 00 коп., договор поручения с ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 133 662 руб. 90 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 47 076 руб. 15 коп., договор поручения с ФИО5от ДД.ММ.ГГГГ с приложением, чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ на 25 750 руб. 00 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 18 239 руб. 45 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 21 897 руб. 80 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 50 341 руб. 25 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 27 552 руб. 51 коп., от ДД.ММ.ГГГГ на 51 500 руб. 00 коп., договор поручения с ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением (т. 2 л.д. 127-171), расходные кассовые ордера ООО «Вязники энергия» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 370 771 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 159 414 руб. 71 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 205 000 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 230 150 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 584 руб. 51 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 66 950 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 180 739 руб. 05 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 92 700 руб. 00 коп., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 195 281 руб. 01 коп. (т. 6 л.д. 161-169), ответ банка ВТБ (ПАО) от ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 10-11), электронный носитель, содержащий информацию об открытии и обслуживании счетов ООО «Вязники Энергия» (т. 6 л.д. 84) – оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

Разъяснить ФИО12 необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа, а также последствия неуплаты судебного штрафа, предусмотренные ч.2 ст.104.4 УК РФ: в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется, и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке во Владимирский областной суд через Вязниковский городской суд Владимирской области в течение 10 суток со дня его вынесения.

Председательствующий судья (подпись) Ульянычева Ю.В.