П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Руза Московской области. 05 октября 2018 года.

Судья Рузского районного суда Московской области Фильченкова Ю.В.,

с участием государственных обвинителей помощника Рузского городского прокурора Мошкина Д.С., первого заместителя Рузского городского прокуроры Ильиной Т.В., 

защиты - адвоката Колпакова М.В., представившей удостоверение № и ордер №, 

при секретарях Шершавиной Е.Ю., Клокотовой Н.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении 

ФИО1, (дата) года рождения, уроженца (адрес), гражданина РФ, образование среднее, военнообязанного, женатого, иждивенцев не имеющего, зарегистрированного и проживающего по адресу: (адрес), работающего генеральным директором АО «...», не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п. «б» ч.2 ст.171 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил незаконное предпринимательство, то есть осуществление предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, то есть совершил преступление, предусмотренное ст.171 ч.2 п. «б» УК РФ, при следующих обстоятельствах.

ФИО1, являясь на основании Решения № Акционера Закрытого акционерного общества «...» (в настоящее время акционерное общество «...» (далее по тексту АО «...») от (дата) г. и приказа № от (дата) года, генеральным директором АО «...» с (дата) года, а в связи с отсутствием в штатном расписании должности счетного работника, также выполняющего обязанности главного бухгалтера с (дата) года АО «...» (зарегистрированного по адресу: (адрес), фактически располагающегося по адресу: (адрес)), выполняя в указанной организации организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, в соответствии с трудовым договором от (дата) года, в должностные обязанности которого входит: осуществление всех полномочий общества как коммерческой организации, прав и обязанностей общества по отношению к акционерам и работникам, органам государственной и местной власти и управления, а также прав и обязанностей общества связанных с его производственно-хозяйственной деятельностью и управлением дочерними обществами, несет ответственность: за выполнение обязательств АО «...» перед сторонними организациями-контрагентами по предпринимательским договорам, организует учет, обеспечивает составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности общества, соответственно в налоговые органы и органы государственной статистики, а также осуществляет иные обязанности, которые возложены на генерального директора уставом, внутренними документами АО «...» и действующим российским законодательством, имеет право: подписывать от имени АО ...» предпринимательские договоры, решать все вопросы производственно-хозяйственной деятельности АО «...», распоряжаться любым имуществом АО «...», открывать расчетные и иные счета в российских и иностранных банках, подписывать платежные документы, в пределах своей компетенции утверждать внутренние документы АО «...», издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками АО «...», который в соответствии со статьями 8,9 Устава АО «...», утвержденного Решением № учредителя АО «...» от (дата) года, должен: осуществлять руководство текущей деятельностью АО «...», действовать в интересах АО «...», осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении АО «...» добросовестно и разумно, имея преступный корыстный умысел, направленный на осуществление незаконной предпринимательской деятельности без лицензии, в случаях, когда такая лицензия обязательна, с извлечением дохода в особо крупном размере, из корыстных побуждений и личной заинтересованности, в период времени с (дата) года по (дата) года, с целью реализации преступного умысла, осознавая противоправность своих преступных действий и желая извлечения дохода в особо крупном размере, приобрел в ООО «...», на основании договора поставки № от (дата) года, в последствии в ООО «...», на основании договора поставки № от (дата) года, в последствии в ООО «...», на основании договора № от (дата) года, в последствии в ООО «...», на основании договора № от (дата) года, в последствии в ООО «...», на основании договора № от (дата), Блоки ... серии ..., входящие в комплектацию военных самолетов типа «...», с авиационным двигателем типа «...», которые относятся к продукции военного назначения (военной техники). После чего, он (ФИО1), действуя от имени генерального директора АО «...», с целью реализации преступного умысла, в нарушении требований Федерального закона от 04 мая 2011 года № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» и Постановления Правительства РФ от 13 июня 2012 года № 581 «О лицензировании разработки, производства, испытания, установки, монтажа, технического обслуживания, ремонта, утилизации и реализации вооружения и военной техники», не имея лицензии на реализацию военной техники, при неустановленных органом предварительного следствия обстоятельствах, (дата) года, заключил с открытым акционерным обществом «...» (в настоящее время акционерное общество «...» (далее по тексту АО «...»), ранее располагавшегося по адресу: (адрес), в настоящее время по адресу: (адрес), договор № от (дата) года, согласно которому АО «... в лице генерального директора ФИО1, именуемое «Поставщик», обязалось поставить АО «...», именуемое «Покупатель», продукцию в комплекте с эксплуатационно-технической документацией в течении срока действия настоящего договора, а АО «...», именуемое «Покупатель», обязалось принимать и оплачивать продукцию на условиях настоящего договора. Номенклатура, количество, цена и общая стоимость продукции, сроки поставки продукции согласовываются сторонами в спецификациях, являющихся после их подписания неотъемлемой частью настоящего договора, а именно: спецификация № 1 от (дата) года к договору № от (дата) года, спецификация № от (дата) года к договору № от (дата) года, спецификация № от (дата) года к договору № от (дата) года, спецификация № от (дата) года к договору № от (дата) года, спецификация № от (дата) года к договору № от (дата) года, спецификация № от (дата) года к договору № от (дата) года, согласно которым указанная в них продукция является продукцией военного назначения (военной техники), а именно Блоки ... серии ..., в соответствии с которыми, он (ФИО1), в период с (дата) года по (дата) года, при использовании собственных сил и средств АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес), в АО «...», по адресу: (адрес), приведенных выше Блоков ... серии ..., согласно товарных накладных № от (дата), № от (дата), № от (дата), № от (дата) года, № от (дата) года, № от (дата) года, № от (дата) года, в общем количестве 54 штук, на общую сумму 186005 254 руб. 00 коп. (в том числе НДС в общей сумме 28373682 руб. 81 коп.).

В соответствии с п. 4.3 договора № от (дата) года, заключенного между АО «...» (Поставщик) и АО «...» (Покупатель), следует, что право собственности Продукции переходит от Поставщика к Покупателю с момента передачи Продукции уполномоченному представителю Покупателя и подписания им товарной накладной. Следовательно, для определения суммы дохода, полученного АО «...» в результате реализации в адрес АО «...» Блоков ... серии № по договору № от (дата) года, необходимо использовать данные товарных накладных, подтверждающих отгрузку Продукции и переход права собственности на последнюю от Поставщика к Покупателю. Выручка от продажи товаров считается признанной организацией в момент внесения записи о совершенной операции по реализации товаров в карточку субсчета № «Выручка». В соответствии с п. 3 ПБУ ... «Доходы организации» не признаются доходами организации поступления сумм налога на добавленную стоимость. Таким образом, он (ФИО1), за период времени с (дата) года по (дата) года, извлек доход от незаконной предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, в общей сумме 157631571 руб. 19 копеек (без учета НДС в сумме 28373682 руб. 81 коп.), то есть в особо крупном размере, что подтверждается заключением судебной бухгалтерской экспертизы № от (дата) года. 

Оплата за поставленные Блоки ... серии ... осуществлялась по безналичному расчету, с расчетного счета АО «...» №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес) на расчетные счета АО «...» №, открытый в ОАО КБ «...», по адресу: (адрес), №, открытый в ПАО АКБ «...», по адресу: (адрес), № №, открытый в ОАО АКБ «...», по адресу: (адрес).

Так, реализуя свой преступный умысел, он (ФИО1), в неустановленное следствием время и месте, но не позднее (дата) года, неустановленным способом, изготовил документ, необходимый для оплаты, а именно: спецификацию № от (дата) года, которую он (ФИО1) выставил в адрес АО «...» для оплаты предстоящей поставки Блоков ... серии .... (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес), были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ОАО КБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 37137830 рублей 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: предоплата 100% по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 5665 092 руб. 71 коп.). Далее, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ... а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес), в АО «...», по адресу: (адрес), приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 10 штук, на сумму 37137 830 рублей 00 копеек (в том числе НДС 5665092 руб. 71 коп.), которые получил генеральный директор АО «Российский ...» ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «...», по адресу: (адрес), где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии .... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 31472737 рублей 29 копеек (без учета НДС в сумме 5665 092 рублей 71 копейки).

Далее, продолжая реализацию своего преступного умысла, он ФИО1.), в неустановленное следствием время и месте, но не позднее (дата) года, неустановленным способом, изготовил документ, необходимый для оплаты, а именно: спецификацию № от (дата) года, которую он (ФИО1) выставил в адрес АО «...» для оплаты предстоящей поставки Блоков ... серии .... (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес) были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ПАО АКБ «...», по адресу: (адрес) на сумму 7707 424 рублей 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 1175 708 руб. 75 коп.). Далее, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ... а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес), в АО «...», по адресу: (адрес), приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 2 штук, на сумму 7707 424 рублей 00 копеек (в том числе НДС 1175 708 рублей 75 коп.), которые получил генеральный директор АО «...» ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «...», по адресу: (адрес), где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии ... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «..., связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 6531 715 рублей 25 копеек (без учета НДС в сумме 1 175 708 рублей 75 копеек).

Далее, продолжая реализацию задуманного, он (ФИО1), в неустановленное следствием время и месте, но не позднее (дата) года, неустановленным способом, изготовил документ, необходимый для оплаты, а именно: спецификацию № от (дата) года, которую он (ФИО1) выставил в адрес АО «...» для оплаты предстоящей поставки Блоков ... серии .... (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес), были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ПАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 12000 000 рублей 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: частичная оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 1830 508 руб. 47 коп.). (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес) были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ПАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 12000 000 рублей 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: частичная оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 1830 508 руб. 47 коп.). (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «Российский ...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес), были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ПАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 11800 000 рублей 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: окончательная оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 1800 000 руб. 00 коп.). В свою очередь, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ..., а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «... расположенного по адресу: (адрес) в АО «...», по адресу: (адрес), приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 10 штук, на сумму 35800 000 рублей 00 копеек (в том числе НДС 5461 016 руб. 95 коп.), которые получил генеральный директор АО «...» ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «...», по адресу: (адрес), где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии .... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 30338 983 рублей 05 копеек (без учета НДС в сумме 5461 016 рублей 95 копеек).

Далее, продолжая реализацию своего преступного умысла, он (ФИО1), в неустановленное следствием время и месте, но не позднее (дата) года, неустановленным способом, изготовил документ, необходимый для оплаты, а именно: спецификацию № от (дата) года, которую он (ФИО1) выставил в адрес АО «...» для оплаты предстоящей поставки Блоков ... серии .... (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес) были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ОАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 32700 000 руб. 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 4988 135 руб. 59 коп.). В свою очередь, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ..., а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «... осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес) в АО «...», по адресу: (адрес) приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 10 штук, на сумму 32700 000 руб. 00 копеек (в том числе НДС 4988 135 руб. 59 коп.), которые получил генеральный директор АО «... ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «... по адресу: (адрес), где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии ... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 27711 864 рублей 41 копейки (без учета НДС в сумме 4988 135 рублей 59 копеек).

Далее, продолжая реализацию своего преступного умысла, он (ФИО1), в неустановленное следствием время и месте, но не позднее (дата) года, неустановленным способом, изготовил документ, необходимый для оплаты, а именно: спецификацию № от (дата) года, которую он (ФИО1) выставил в адрес АО «...» для оплаты предстоящей поставки Блоков ... серии .... (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес) были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ОАО АКБ «...», по адресу: (адрес) на сумму 32700 000 руб. 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 4988 135 руб. 59 коп.). В свою очередь, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ..., а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес), в АО «...», по адресу: (адрес), приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 10 штук, на сумму 32700 000 руб. 00 копеек (в том числе НДС 4988 135 руб. 59 коп.), которые получил генеральный директор АО «...» ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «...», по адресу: (адрес) где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии .... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 27711 864 рублей 41 копейки (без учета НДС в сумме 4988 135 рублей 59 копеек).

Продолжая реализацию своего преступного умысла, он (ФИО1), в неустановленное следствием время и месте, но не позднее (дата) года, неустановленным способом, изготовил документ, необходимый для оплаты, а именно: спецификацию № от (дата) года, которую он (ФИО1) выставил в адрес АО «...» для оплаты предстоящей поставки Блоков ... серии .... (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес) были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ОАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 19980 000 руб. 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: предоплата 50% по спецификации № № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 3047 796 руб. 61 коп.). (дата) года, в соответствии с заключенным договором № № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета № №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес), были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ОАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 9990 000 руб. 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: частичная оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 1523 898 руб. 31 коп.). (дата) года, в соответствии с заключенным договором № от (дата) года, на основании ранее выставленной спецификации № от (дата) года, АО «...», с расчетного счета №, открытого в ПАО «...», по адресу: (адрес), были перечислены денежные средства на расчетный счет АО «...» №, открытый в ОАО АКБ «...», по адресу: (адрес), на сумму 9990 000 руб. 00 копеек, в соответствии с платежным поручением № от (дата) г. (основание платежа: окончательная оплата по спецификации № от (дата) года к договору № от (дата) г. за оборудование, в том числе НДС – 1523 898 руб. 31 коп.). В свою очередь, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ..., а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес), в АО «...», по адресу: (адрес) приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 6 штук, на сумму 19 980 000 руб. 00 копеек (в том числе НДС 3047 796 руб. 61 коп.), которые получил генеральный директор АО «...» ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «...», по адресу: (адрес), где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии .... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 16932 203 рубля 39 копеек (без учета НДС в сумме 3047 796 рублей 61 копейки).

Также, он (ФИО1), подготовил документы, необходимые для поставки Блоков ... серии ..., а именно: товарную накладную № от (дата) года, счет-фактуру № от (дата) года, которые собственноручно подписал, как генеральный директор АО «...», в соответствии с которыми он (ФИО1), (дата) года, используя собственные силы и средства АО «...», осуществил отгрузку со склада АО «...», расположенного по адресу: (адрес), в АО «...», по адресу: (адрес) приведенных выше Блоков ... серии ... в количестве 6 штук, на сумму 19 980 000 руб. 00 копеек (в том числе НДС 3047 796 руб. 61 коп.), которые получил генеральный директор АО «...» ФИО2, о чем собственноручно расписался в товарной накладной № от (дата) года, которая в последствии была возвращена в бухгалтерию АО «...», по адресу: (адрес), где он (ФИО1)., как главный бухгалтер АО «...», (дата) года, отразил данную поставку в карточке субсчета 90.1.1, счета 90 «Продажи», то есть произвел учет поступления актива, признав тем самым доход АО «...», от продажи Блоков ... серии .... 

Таким образом, он (ФИО1), осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией приведенной выше военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, (дата) года, извлек доход в общей сумме 16932 203 рублей 39 копеек (без учета НДС в сумме 3047 796 рублей 61 копейки).

Таким образом, он (ФИО1), осознавая противоправность своих преступных действий и желая извлечения дохода в особо крупном размере, осуществил предпринимательскую деятельность от имени АО «...», связанную с реализацией военной техники, а именно: Блоков ... серии ..., без лицензии, наличие которой обязательно, в период с (дата) года по (дата) года, извлек доход в общей сумме 157631 571 рублей 19 копеек, в особо крупном размере.

Подсудимый ФИО1 свою вину в совершении указанного преступления не признал и в ходе судебного разбирательства пояснил, что не отрицает, что реализовывал указанные в обвинении блоки ... серии ..., однако вменяемого ему в вину преступления не совершал, поскольку лицензия, на которую указывает сторона обвинения, АО «...» не требовалась, доход в размере 157631 571 рубля 19 копеек от реализации данных блоков АО «...» не получала. С (дата) он является генеральным директором АО «... (ранее ЗАО «...»). АО «...» фактически зарегистрировано по адресу: (адрес). Данный адрес является юридическим и совпадает с адресом его регистрации, поскольку это было обязательное требование соответствующих государственных органов при выдаче лицензии. АО «...» обладает лицензией ФСБ по работе, связанной с государственной ..., в соответствии с которой ему открывается допуск производить поставку, на договоре ставится гриф «секретно», вся документация хранится в фирме. В основной вид деятельности организации входит ремонт военной техники и поставка электронного оборудования для профильных предприятий. Для поставки авиационной техники лицензия не требуется. Получение лицензии необходимо только тогда, когда организация непосредственно участвует в гособоронзаказе. АО «...» подавало заявку на получение лицензии, но она была не нужна, поскольку общество являлось вторым поставщиком, который предоставляет коммерческой организации, выигравшей тендер в рамках гособоронзаказа, определенное оборудование, и сама коммерческая организация несет ответственность в рамках данного контракта за то, что она поставляет. Таким образом, сам заказчик устанавливает, какие документы ему необходимы для поставки, он проверяет, либо принимает, либо возвращает данную продукцию. Напрямую АО «...» никогда не осуществляла поставки на боевую технику, в том числе и блоков ... серии .... Лицензия не требовалась даже тогда, когда у них были прямые контракты с Рособоронэкспортом в рамках промпоставки, когда они поставляли двери, автомобильные движки, к движкам запасные части, .... Компания «...», которая производит такие же блоки, выставляет их по 180000 долларов США за штуку, а АО «...», как коммерческая организация, осуществляет поставку в два раза дешевле. Для осуществления поставки продукции, в частности Блоков ... серии ..., компании ее необходимо закупить. Таким образом, вменяемая ему вину сумма дохода в размере 157631 571 рублей 19 копеек не может являться доходом АО «...», поскольку им на закупку Блоков также были затрачены денежные средства, в связи с чем суммой дохода может быть только разница от покупки и продажи блоков. Чистая прибыль, за минусом налогов, составляла у компании 5-7% от полученной суммы. У компании АО «...» бухгалтерскую деятельность осуществляет и контролирует только он (ФИО1), согласно действующему Уставу компании и приказу. Данная должность им никому не передавалась. Бухгалтерского или экономического образования у него нет, поэтому он, не зная некоторых нюансов, нанимал квалифицированных людей. Единственным производителем блоков ... серии ... является республика Украина. Необходимость в блоках ... серии ... была достаточно большая, поскольку, согласно договору, в самолеты ... подходят только данные блоки, такого цвета и данной маркировки. Блок ... серии ... - это блок управления двигателя. Возможно, что данные двигатели не используются в России в иных целях, но на Украине используют данные двигатели для перекачки воды, для электростанции, то есть это обычный блок управления, который может иметь несколько названий, но вещь одна и та же, обычный блок электронного управления, процессор. Данные блоки, по его убеждениям, являются продукцией двойного назначения. К продукции двойного назначения относится продукция, которая используется и в народном хозяйстве, и в военной отрасли. У него имеются данные от завода- изготовителя блоков ... серии ... в которой указано что данные блоки используют в газотурбинных двигателях. Все документы АО «... которые были истребованы у него органами предварительного расследования, являются настоящими и подписывались им как генеральным директором АО «...

Вина подсудимого подтверждается показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО3, оглашенными в судебном заседании в соответствии со ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, показаниями свидетелей ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, данными в ходе предварительного расследования.

Свидетель ФИО3 в судебном заседании пояснил, что ранее его допрашивали в качестве свидетеля по уголовному делу, но по какому именно вспомнить не может. С ФИО1 он не знаком. Образование высшее инженерно- техническое, работает страшим научным сотрудником отдела эксплуатации электрооборудования, инженером с фактической авиацией в .... Блоки ... входят в состав самолетов ..., устанавливаются только на этих самолетах и модификациях, предназначены для контроля технического состояния силовой установки, состоящей из двигателей .... Соответственно, данный блок входит в систему управления двигателей и контроля двигателя данного самолета. То есть блок ... серии ...- это система управления и контроль боевого самолета ..., предназначен для управления и для контроля технического состояния, выдачу сигналов в систему самолета и в систему двигателя, сигналов по техническому состоянию и параметров работы силовой установки. Изготавливаются данные блоки только на Украине предприятиями «...» и АО «...».

Случаи, в которых бы данные блоки использовались в быту или в гражданской промышленности, ему не известны. В случае использования данных блоков в других целях, они должны иметь отличительную особенность: либо будут другой серии, либо иметь существенные отличия. Таким образом, данный блок ... серии ... относится к изделиям военной техники, поскольку он устанавливается только на военных самолетах .... Определить стоимость данных блоков он не может, поскольку стоимостной оценкой занимаются другие специалисты, а он занимается только вопросами эксплуатации. Основной парк самолетов ... эксплуатируются с блоком ... который является комплектующим. Есть государственный стандарт военной техники, где первым же определением написано: «Изделие военной техники – это изделие, создаваемое по практико-техническому и техническому заданию государственного заказчика». Из этого следует, что данный блок ... серии ... не является комплектующим изделием межотраслевого применения, поскольку устанавливается только на военной технике, технике военного назначения, самолетах ... и модификации. В ГОСТе есть определения комплектующего изделия межотраслевого применения, но блок ... серии ... данным изделием не является. С классификатором, определяющим, на какие модели ставится данный блок, он не встречался. Опыт его работы говорит о том, что блок ... серии ... - это авиационная техника военного назначения. Данный блок ставится только на военный самолет ..., о чем указано в руководстве по эксплуатации самолета и в формуляре самолета, в разделе 4 комплектации и изменения в комплектации также записан блок ... т.е. на другие самолеты он не подходит. В руководстве по технической эксплуатации на данный блок написано то, что он используется для контроля технического состояния авиационного двигателя и конкретная модификация двигателя не указана. Классифицируется ли данный блок, а также, каким образом сейчас осуществляются поставки блока блок ... серии ... он пояснить не может, поскольку занимается эксплуатационной частью, а классификация и поставка входит в отдел продаж, поставок. Использование данных блоков в какой – либо другой отросли не предполагается и ему не известно.

Свидетель ФИО4 в ходе предварительного расследования по уголовному делу № пояснила (том 1, л.д.177-181), что она является заместителем главного бухгалтера АО «...» (далее по тексту АО «...»). В данной должности состоит примерно с (дата) г. (более точную дату она не помнит). Ранее, в период времени примерно с (дата) год, она работала в должности бухгалтера АО «...».

В ее должностные обязанности как заместителя главного бухгалтера АО «...» входит подготовка первичной бухгалтерской документации, подготовка деклараций по налогам, работа с системой «...», подготовка товарных накладных, работа с иными документами, имеющими непосредственное отношение к бухгалтерии. В ее должностные обязанности как бухгалтера АО «...» ранее так же входила работа с первичной бухгалтерской документацией, работа с системой «...», по сути ее обязанности фактически не поменялись.

В настоящее время АО «...» располагается по адресу: ... (с (дата)). Ранее АО «...» располагалось по адресу: (адрес). Основной вид деятельности АО «...» оптовая торговля запасных частей для авиационной техники и прочего оборудования. 

За весь период своей деятельности АО «...» применяет общую систему налогообложения. При работе с бухгалтерскими документами в АО «...» используется программа «...», разработчиком которой является Долгопрудный исследовательский центр. Данная программа полностью соответствует требованиям налоговых органов. С бухгалтерской программой «1С» бухгалтерия АО «...» никогда не работала. Вся отгрузка продукции, которую они реализуют контрагентам, выручка от торговой деятельности АО «...», формируется и отражается в счете 90.1Т. В счете 90.3Т формируется и отражается НДС от торговых операций АО «...». На иных счетах выручка от торговой деятельности АО «...» не отражается. 

С (дата) года генеральным директором АО «...» является ФИО2. В АО «...» правом подписи и заключения всех договоров обладает только генеральный директор ФИО2 Он (ФИО2) лично занимается подборкой контрагентов, проводит переговоры с поставщиками и заказчиками, обсуждает условия сделок, проверяет и подписывает договоры, лично принимает решение о закупках и продажах.

Насколько ей (ФИО4) известно, АО «...» имеет лицензию на реализацию и ремонт авиационной техники (дату выдачи лицензии и органе ее выдавшей в настоящее время она (ФИО4) не помнит, так как данная лицензия не используется в ее (ФИО4) непосредственной деятельности). Иных лицензий АО «...» не имеет. 

По поводу взаимоотношений с АО «...» (далее по тексту АО «...») может она (ФИО4) пояснила, что у АО «...» и АО «...» имеются договорные отношения. С АО «...» заключен договор № от (дата) г. Со стороны АО «...» данный договор был лично подписан генеральным директором ФИО2 В рамках данного договора они осуществляют продажу АО «...» Блоков ... серии .... Закупкой и продажей Блоков ... серии ... в их организации (АО «...») занимается лично генеральный директор ФИО2 Из бухгалтерских документов ей (ФИО4) известно в адрес АО «...» было около одиннадцати поставок (продаж) Блоков ... серии .... Последний раз отгрузка осуществлялась в (дата) года, более точную дату она (ФИО4) не помнит. Все поставки Блоков ... серии ... со стороны АО «...» полностью оплачены, т.е. задолженностей со стороны АО «...» не имеется. Все взаиморасчеты с АО «...» осуществляются только по безналичной форме оплаты. При взаиморасчетах с АО «...», АО «...» использует единственный расчетный счет №, открытый в ПАО «...» (за весь период взаимоотношений с АО «...»). Каким образом фактически осуществляется отгрузка Блоков ... серии ..., ей (ФИО4) точно не известно. Она (ФИО4) как заместитель главного бухгалтера АО «...» лично занимается только подготовкой документов необходимых для осуществления отгрузки, а именно она лично готовит счет, товарную накладную и счет-фактуру необходимые на отгрузку, при наличии подписанной спецификации к договору подписанной со стороны АО «...» и АО «...». Данные спецификации ей (ФИО4) лично передает генеральный директор АО «РАТД» ФИО2 Так же ФИО2 лично дает указания на подготовку пакета документов необходимых для отгрузки Блоков ... серии .... При получении от ФИО2 соответствующей спецификации, она (ФИО4) готовит счет, который выставляет в адрес АО «...». В последствии, по мере поступления оплаты, со стороны АО «...», осуществляется отгрузка. Подготовленные документы, необходимые для отгрузки Блоков ... серии ..., она (ФИО4) так же предает лично генеральному директору АО «...» ФИО2 В последствии ФИО2 возвращает в бухгалтерию АО «...» подписанную со стороны АО «...» товарную накладную. Насколько ей (ФИО4) известно из документов, Блоки ... серии ..., с (дата) года они закупают у АО «...», (их единственный поставщик Блоков ... серии ...). Точные реквизиты АО «...» она (ФИО4) не помнит, все документы по взаимоотношениям с АО «...» находятся в АО «...». До этого времени поставщиком Блоков ... серии ... в их адрес являлось ООО «...». Почему произошла смена поставщиков ей (ФИО4) не известно, данное находится только в ведении генерального директора ФИО2

Свидетель ФИО5 в ходе предварительного расследования по уголовному делу № пояснила (том 1, л.д.186-190), что она является главным бухгалтером АО «...» (далее по тексту АО «...»). В данной должности состоит примерно с (дата) г. (более точную дату она (ФИО5) не помнит. Ранее, в период времени примерно с (дата) она работала в должности бухгалтера АО «...».

В ее должностные обязанности как главного бухгалтера АО «...» входит вести бухгалтерский и налоговый учет согласно правилам бухгалтерского учета, подготовка первичной бухгалтерской документации, работа с системой «Банк-клиент», работа с иными документами, имеющими непосредственное отношение к бухгалтерии. В ее должностные обязанности как бухгалтера АО «...» ранее так же входила работа с первичной бухгалтерской документацией, работа с системой «Банк-клиент», по сути ее обязанности фактически не поменялись, так как у них небольшая организация и штат бухгалтерии АО «...» фактически состоит из двух человек, т.е. фактически работы связанные с бухгалтерским учетом выполняет она (ФИО5) и ФИО4, которая фактически является ее (ФИО5) заместителем.

В настоящее время АО «...» располагается по адресу: (адрес) (с (дата) Ранее АО «...» располагалось по адресу: (адрес) Основной вид деятельности АО «...» оптовая торговля запасных частей для авиационной техники и прочего оборудования. 

За весь период своей деятельности АО «...» применяет общую систему налогообложения. При работе с бухгалтерскими документами в АО ...» используется программа «...», разработчиком которой является Долгопрудный исследовательский центр. Данная программа полностью соответствует требованиям налоговых органов. С бухгалтерской программой «1С» бухгалтерия АО «... никогда не работала. Вся отгрузка продукции, которую они реализуют контрагентам, выручка от торговой деятельности АО «...», формируется и отражается в счете 90.1Т. В счете 90.3Т формируется и отражается НДС от торговых операций АО «...». На иных счетах выручка от торговой деятельности АО «...» не отражается. Согласно учетной политике АО «...» доход (прибыль) организация получает в момент отгрузки товара и его фактической поставки на склад (в адрес) покупателя, без учета издержек. 

С (дата) года генеральным директором АО «...» является ФИО2. В АО «...» правом подписи и заключения всех договоров обладает только генеральный директор ФИО2 Он (ФИО2) лично занимается подборкой контрагентов, проводит переговоры с поставщиками и заказчиками, обсуждает условия сделок, проверяет и подписывает договоры, лично принимает решение о закупках и продажах.

Насколько ей (ФИО5) известно АО «...» имеет лицензию Министерства промышленности и торговли Российской Федерации на осуществление разработки, производства, испытания и ремонта авиационной техники (дату выдачи лицензии в настоящее время она не помнит. Иных лицензий АО «...» не имеет. 

По поводу взаимоотношений с АО «...» (далее по тексту АО «...») ФИО9 пояснила, что у АО «...» и АО «...» имеются договорные отношения. С АО «...» заключен договор № от (дата) г. Со стороны АО «...» данный договор был лично подписан генеральным директором ФИО2 В рамках данного договора они осуществляют продажу АО «...» Блоков ... серии .... Закупкой и продажей Блоков ... серии ... в их организации (АО «...») занимается лично генеральный директор ФИО2 Из бухгалтерских документов ей (ФИО5) известно в адрес АО «...» было около десяти или одиннадцати поставок (продаж) Блоков ... серии ... (точно не помнит), данное отражено в соответствующих документах. Дату последней поставки она (ФИО5) не помнит. Все поставки Блоков ... серии ... со стороны АО «...» полностью оплачены, т.е. задолженностей со стороны АО «...» не имеется. Все взаиморасчеты с АО «...» осуществляются только по безналичной форме оплаты. При взаиморасчетах с АО «...», АО «...» использует единственный расчетный счет №, открытый в ПАО «...» (за весь период взаимоотношений с АО «...»). Каким образом фактически осуществляется отгрузка Блоков ... серии ..., ей (ФИО5) точно не известно. Она (ФИО5) как главный бухгалтер АО «...» лично занимается только подготовкой документов необходимых для осуществления отгрузки, а именно она (ФИО5) лично готовит счет, товарную накладную и счет-фактуру необходимые на отгрузку, при наличии подписанной спецификации к договору подписанной со стороны АО «...» и АО «...». Данные спецификации ей (ФИО5) лично передает генеральный директор АО «...» ФИО2 Так же ФИО2 лично дает указания на подготовку пакета документов необходимых для отгрузки Блоков ... серии ..., которые она (ФИО5) должна подписывать как главный бухгалтер АО «...». При получении от ФИО2 соответствующей спецификации, она (ФИО5) готовит счет, который подписывает как главный бухгалтер и выставляет в адрес АО «...». В последствии, по мере поступления оплаты, со стороны АО «...», осуществляется отгрузка. Подготовленные и подписанные ей (ФИО5) документы, необходимые для отгрузки Блоков ... серии ..., она (ФИО5) так же предает лично генеральному директору АО «...» ФИО2 В последствии ФИО2 возвращает в бухгалтерию АО «...» подписанную со стороны АО «...» товарную накладную. Насколько ей (ФИО5) известно Блоки ... серии ..., они закупают у АО «...», (их единственный поставщик Блоков ... серии ...), с какого момента времени пояснить затрудняется, так как не помнит. Кто до этого времени являлся поставщиком Блоков ... серии ... в их адрес она (ФИО5) не знает. Почему произошла смена поставщиков ей (ФИО5) не известно, данное находится только в ведении генерального директора ФИО2 Все указания по своей работе она (ФИО5) получает только от генерального директора АО «...» ФИО2.

Сидетель ФИО6 в ходе предварительного расследования по уголовному делу № пояснила (том 1, л.д.191-195), что нигде не работает, так как является пенсионеркой. В период времени с (дата) по (дата) года, она, являлась главным бухгалтером АО «...» (далее по тексту АО «...»). 

В ее должностные обязанности как главного бухгалтера АО «...» входило вести бухгалтерский и налоговый учет, согласно правилам бухгалтерского учета, подготовка первичной бухгалтерской документации, работа с системой «Банк-клиент», работа с иными документами, имеющими непосредственное отношение к бухгалтерии. 

В настоящее время АО «...» располагается по адресу: (адрес) (с (дата)). Ранее АО «...» располагалось по адресу: (адрес) Основной вид деятельности АО «...» оптовая торговля запасных частей для авиационной техники и прочего оборудования. 

За весь период ее трудовой деятельности АО «...» применяло общую систему налогообложения. При работе с бухгалтерскими документами в АО «...» использовалась программа «Турбо бухгалтер», разработчиком которой является ... исследовательский центр. Данная программа полностью соответствует требованиям налоговых органов. С бухгалтерской программой «1С» бухгалтерия АО «...» никогда не работало. Вся отгрузка продукции, которую они реализуют контрагентам, выручка от торговой деятельности АО «...», формируется и отражается в счете 90.1Т. В счете 90.3Т формируется и отражается НДС от торговых операций АО «...». На иных счетах выручка от торговой деятельности АО «...» не отражается. Согласно учетной политике АО «...» доход (прибыль) организация получает в момент отгрузки товара и его фактической поставки на склад (в адрес) покупателя, без учета издержек, в момент подписания товарной накладной. После чего доход (выручка от реализации) Общества отражается в счете 90.1Т. 

С (дата) года, до момента ее (ФИО6) увольнения, генеральным директором АО «...» являлся ФИО2. В АО «...» правом подписи и заключения всех договоров обладал только генеральный директор ФИО2 В период ее трудовой деятельности ФИО2 лично занимался подборкой контрагентов, проводил переговоры с поставщиками и заказчиками, проверял и подписывал договоры, лично принимал решение о закупках и продажах.

Насколько ей известно, АО «...» имеет лицензию Министерства промышленности и торговли Российской Федерации на осуществление разработки, производства, испытания и ремонта авиационной техники. 

По поводу взаимоотношений с АО «...» (далее по тексту АО «...») она ФИО6 пояснила, что АО «...» имеет договорные отношения с АО «.... С АО «...» был заключен договор его номер в настоящее время она не помнит, насколько она помнит договор был заключен в (дата) (более точную дату не помнит). Со стороны АО «...» данный договор был лично подписан генеральным директором ФИО2 В рамках данного договора АО «...» осуществляло продажу Блоков АО «...». Точную маркировку Блоков она уже не помнит, для каких целей предназначались данные Блоки ей не известно. Закупками и продажей Блоков занимался лично генеральный директор ФИО2 Сколько было поставок Блоков в адрес АО «...» она уже не помнит. Все взаиморасчеты с АО «...» осуществлялись только по безналичной форме оплаты. Где АО «... закупало данные Блоки она уже не помнит. Каким образом фактически осуществлялась отгрузка Блоков ей не известно. Она как главный бухгалтер АО «...» занималась только подготовкой документов необходимых для осуществления отгрузки, а именно она лично готовила счет, товарную накладную и счет-фактуру необходимые на отгрузку. Данные документы готовились при наличии подписанной спецификации к договору подписанной со стороны АО «...» и АО «...». Данные спецификации ей лично передавал генеральный директор АО «... ФИО2 Так же ФИО2 лично давал указания на подготовку пакета документов необходимых для отгрузки Блоков, которые она должна подписывать как главный бухгалтер АО «...». При получении от ФИО2 соответствующей спецификации, она готовила счет, который подписывала как главный бухгалтер и выставляла в адрес АО «...». В последствии, по мере поступления оплаты, со стороны АО «...», осуществлялась отгрузка. Подготовленные и подписанные ею документы, необходимые для отгрузки Блоков, она так же предала лично генеральному директору АО «...» ФИО2 В последствии ФИО2 возвращал в бухгалтерию АО «... подписанную со стороны АО «...» товарную накладную. 

Обозрев счета № от (дата)., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г.,№ от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г.; товарные накладные № от (дата) г, № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г.; счета-фактуры № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., № от (дата) г., она ФИО6 ответила, что это их документы необходимые для отгрузки (поставки) изделий Блок ... серии ... в адрес АО «...». Данные документы подготавливала (составляла и распечатывала) либо она (ФИО6), либо ФИО4, либо ФИО5 по указанию генерального директора АО «...» ФИО2 В дальнейшем в соответствии с данными документами осуществлялась отгрузка изделий, исходя из документов Блоков ... серии ... в адрес АО «...», в соответствии с которыми АО «...» осуществляло оплату на расчетный счет АО «...» №, открытый в ПАО «...». Данные документы подписывала она (ФИО6) лично по указанию генерального директора АО «...» ФИО2 Все подписи стоящие в графе главный бухгалтер, напротив ее (ФИО6) фамилии принадлежат ей (ФИО6) лично. Подписи стоящие в графе генеральный директор, напротив фамилии ФИО2, принадлежат генеральному директору АО «...» ФИО2 Часть предоставленных ей (ФИО6) на обозрение документов генеральный директор АО «...» ФИО2 подписывал в ее (ФИО6) присутствии.

Свидетель ФИО7 в ходе предварительного расследования данные по уголовному делу № пояснил (том 5, л.д.177-180), что он в настоящее он закончил ... военный авиационный институт, ему присвоена квалификация техник, по специальности «Техническая эксплуатация электрифицированных и пилотажно-навигационных комплексов». Также в (дата) он закончил ... Государственный университет ..., по специальности инженер по электромеханике. Имеет высшее и среднетехническое образование. В настоящее время он работает инженером группы регламента и ремонта авиационного оборудования воинской части ... Министерства обороны РФ, расположенной в (адрес). В данной должности состоит примерно (дата), более точную дату он не помнит. До этого времени он (ФИО7) работал в той же воинской части, только в должности техника, а в последствии, в должности старшего техника. В данной воинской части работает сразу после окончания технического факультета Сызранского военного авиационного института. В его должностные обязанности, как инженера группы регламента и ремонта авиационного оборудования, входит качественное и своевременное выполнение регламентных и ремонтных работ на военной авиационной техники. Он обслуживает военные самолеты ..., ..., .... Данные военные самолеты базируются на аэродроме в (адрес). 

По поводу Блока ... серии ... ФИО7 пояснил, что данный блок предназначен для автоматизированного контроля изделия ..., то есть двигателя ... и коробки самолетных агрегатов ...), с выдачей электрических сигналов в систему управления двигателя и в систему контроля и регистрации самолета (т.е. «черный ящик»). Двигатель ... устанавливается на военные самолеты .... Соответственно Блок ... серии ... используется только в военных самолетах ... с двигателями .... Блок ... серии ... входит в состав электрической системы и является устройством автоматизированного контроля силовых установок двигателя и коробки самолетных агрегатов, то есть является неотъемлемой частью двигателя ... и коробки самолетных агрегатов, устанавливаемых на военные самолеты ..., следовательно, без данного Блока ... серии ... двигатель и КСА военного самолета функционировать не будут. Таким образом, Блок ... серии ... является продукцией военного назначения и относится к военной техники.

Свидетель ФИО8 в ходе предварительного расследования данные по уголовному делу № пояснила (том 5, л.д.205-209), что она с (дата) по (дата) работает в должности менеджера по закупкам в АО «...». Генеральным директором АО «...» является ФИО1 Свою трудовую деятельность ФИО8 осуществляла у себя дома по адресу: (адрес). Где фактически располагался офис АО ... ей не известно. В ее обязанности входила работа поиск строительных материалов посредством сети Интернет. От ФИО1 ей поступал список необходимых строительных материалов на адрес электронной почты. В настоящее время адрес электронной почты не помнит. Однако, большую часть строительных материалов, которые нужно было найти через сеть Интернет, она узнавала из беседы с ФИО1 по телефону. Далее, через сеть Интернет она искала необходимые строительные материалы, затем созванивалась с ФИО1. и озвучивала ему что нашла (сообщала актикулы, номера, стоимость товара). Что происходило далее, ей неизвестно, заказывался товар, найденный через сеть Интернет или нет ей не известно. О взаимоотношениях АО «...» с АО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...», ООО «...» ей ничего не известно, данные названия Обществ слышит впервые. Никакие документы по взаимоотношениям с данными обществами она не подписывала, поскольку в ее обязанности это не входило. О данных Обществах узнала впервые от сотрудника полиции. По факту покупки и продажи АО «...» блоков ... серии ... ей ничего не известно, о данных блоках слышит впервые, ей ничего не известно о фактах покупки и реализации данных блоков АО «...». Каких-либо указаний от ФИО1, касающихся отыскания данных блоков посредством сети Интернет ей никогда не поступало, данные блоки на складе никогда не принимала. Никакие документы по взаимоотношениям с данными Обществами не пописывала, поскольку в ее обязанности это не входило.

Вина подсудимого ФИО1 в совершении преступления подтверждается материалами дела:

- протоколом выемки от (дата) г., проведенной по уголовному делу №, из которого следует, что проведена выемка у генерального директора АО «...», в помещении служебного кабинета № СЧ СУ УВД по СЗАО ГУ МВД России по ..., по адресу: (адрес) (т. 1, л.д. 125-129);

- вещественными доказательствами, а именно: копия договора № от (дата) года, на 3 листах; копия дополнительного соглашения № к Договору № от (дата) г., от (дата) г., на 1 листе; копия спецификации № от (дата) г. к Договору № от (дата) г., на 1 листе; копия спецификации № от (дата) г. к Договору № от (дата) г., на 1 листе; копия спецификации № от (дата) г. к Договору № от (дата) г., на 1 листе; копия спецификации № от (дата) г. к Договору № от (дата) г., на 1 листе; копия спецификации № от (дата) г. к Договору № от (дата) г., на 1 листе; копия товарной накладной № от (дата) года, на 1 листе; копия товарной накладной № от (дата) года, на 1 листе; копия товарной накладной № от (дата) года, на 1 листе; копия товарной накладной № от (дата) года, на 1 листе; копия товарной накладной № от (дата) года, на 1 листе; копия счета-фактуры № от (дата) года, на 1 листе; копия счета-фактуры № от (дата) года, на 1 листе; копия счета-фактуры № от (дата) года, на 1 листе; копия счета-фактуры № от (дата) года, на 1 листе; копия счета-фактуры № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № от (дата) года, на 1 листе; копия платежного поручения № от (дата) года, на 1 листе; копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ЗАО «...», на 1 листе; копия свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения АО «... на 1 листе; копия лицензии №, регистрационный номер №, от (дата) г., выданной АО «...», на проведение работ, связанных с использованием сведений, составляющих государственную ..., на 2 листах; копия приказа № от (дата) г., о назначении генерального директора ЗАО «...», на 1 листе; копия Устава АО «...» (т. 4, л.д. 87-93);

- протоколом выемки от (дата) г., из которого следует, что проведена выемка у генерального директора АО «...», в помещении служебного кабинета № СЧ СУ УВД по СЗАО ГУ МВД России по ..., по адресу: (адрес) (т. 4, л.д. 66-70);

- протоколом осмотра предметов (документов) от (дата) г., из которого следует, что проведен осмотр предметов (документов), изъятых у генерального директора АО «...», в помещении служебного кабинета № СЧ СУ УВД по СЗАО ГУ МВД России по ..., по адресу: (адрес), а именно: товарной накладной № от (дата) г., на 1 листе, согласно которой АО «...» поставило в адрес АО «...» блоки ... серии ..., в кол-ве 6 шт., на сумму 19980000,00 руб., в графе «отгрузку разрешил генеральный директор ФИО1 и главный бухгалтер ФИО1» имеется неразборчивая подпись, выполненная красителем синего цвета и оттиск круглой печати АО ...» выполненная красителем синего цвета, в графе «груз принял» имеется неразборчивая подпись, выполненная красителем синего цвета и оттиск круглой печати АО «...»» выполненная красителем синего цвета; счета-фактуры № (дата) г., на 1 листе, согласно которого АО «...» поставило в адрес АО «...» блоки ... серии ..., в кол-ве 6 шт., на сумму 19980000,00 руб., в графах «Руководитель организации ФИО1» и «Главный бухгалтер ФИО1» имеются неразборчивые подписи, выполненные красителем синего цвета; товарной накладной № от (дата) г., на 1 листе, согласно которой АО «...» поставило в адрес АО «...» блоки ... серии ..., в кол-ве 6 шт., на сумму 19980000,00 руб., в графе «отгрузку разрешил генеральный директор ФИО1 и главный бухгалтер ФИО1» имеется неразборчивая подпись, выполненная красителем синего цвета и оттиск круглой печати АО «...» выполненная красителем синего цвета, в графе «груз принял» имеется неразборчивая подпись, выполненная красителем синего цвета и оттиск круглой печати АО «...»» выполненная красителем синего цвета; счета-фактуры № от (дата) г., на 1 листе, согласно которого АО «...» поставило в адрес АО «Российский ...» блоки ... серии ..., в кол-ве 6 шт., на сумму 19980000,00 руб., в графах «Руководитель организации ФИО1» и «Главный бухгалтер ФИО1» имеются неразборчивые подписи, выполненные красителем синего цвета; платежного поручения № от (дата) г., на 1 листе, согласно которого АО «...» перечислило АО «...» 19980000,00 руб. по спецификации № от (дата) г. к договору № от (дата) г.; платежного поручения № от (дата) г., на 1 листе, согласно которого АО «...» перечислило АО «...» 9990000,00 руб. по спецификации № от (дата) г. к договору № от (дата) г.; платежного поручения № № от (дата) г., на 1 листе, согласно которого АО «...» перечислило АО «... 9990000,00 руб. по спецификации № от (дата) г. к договору № № от (дата) г.; Приказа № от (дата) г., на 1 листе, согласно которого на должность генерального директора и главного бухгалтера ЗАО «...» назначен ФИО1; копии Приказа № от (дата) г., на 1 листе, согласно которой на должность генерального директора и главного бухгалтера ЗАО «...» назначен ФИО1; копии Решения № Акционера ЗАО «...» от (дата) г., на 1 листе, согласно которого на должность генерального директора ЗАО «...» назначен ФИО1 (т. 4, л.д. 81-83);

- вещественными доказательствами, а именно: товарная накладная № от (дата) г., на 1 листе; счет-фактура № от (дата) г., на 1 листе; товарная накладная № от (дата) г., на 1 листе; счет-фактура № от (дата) г., на 1 листе; платежное поручение № от (дата) г., на 1 листе; платежное поручение № от (дата) г., на 1 листе; платежное поручение № от (дата) г., на 1 листе; Приказ № от (дата) г., на 1 листе; копия Приказа № от (дата) г., на 1 листе; копия Решения № Акционера ЗАО «...» от (дата) г., на 1 листе (т. 4, л.д. 84-86);

- протоколом выемки от (дата) г., из которого следует, что проведена выемка у генерального директора АО «...», по адресу: (адрес) (т. 4, л.д. 100-104);

- протоколом осмотра предметов (документов) от (дата) г., из которого следует, что проведен осмотр предметов (документов), изъятых у генерального директора АО «...», по адресу: г. (адрес), а именно: Спецификации № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Договора № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 5 штук, скрепленные скрепкой, с машинописным текстом, выполнены красящим веществом черного цвета, на оборотной стороне листа имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Спецификации № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного нмера №, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета АО «...», АО «...», а также четырьмя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на диск № представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета АО «...», АО «...», а также четырьмя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Спецификации № № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Договора № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 3 штук, скрепленные скрепкой, с машинописным текстом, выполнены красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Спецификации № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета ООО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Спецификации № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета ООО «...», АО «... а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Спецификации № от (дата) г к Договору № № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета ООО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № № от (дата) на диск № начиная с серийного номера № представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета ООО «...», АО «...», а также четырьмя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета ООО «...», АО «...», а также четырьмя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера № представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета ООО «...», АО «...», а также четырьмя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Договора № № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 5 штук, скрепленные между собой, с машинописным текстом, выполнены красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Спецификации № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, на последнем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета ООО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера № представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета ООО «...», АО «...», а также четырьмя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Договора поставки № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 4 штук, скрепленные между собой, с машинописным текстом, выполнены красящим веществом черного цвета, на третьем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета АО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего цвета на последнем листе имеется оттиск печати синего цвета АО «...» и рукописная подпись, выполненная красящим веществом синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета АО «...», АО «...», а также тремя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № № от (дата), представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета Договора поставки № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 3 штук, скрепленные между собой, с машинописным текстом, выполнены красящим веществом черного цвета, на третьем листе осматриваемого договора имеется два оттиска печати синего цвета ООО «...», АО «...», а также две рукописные подписи, выполненные красящим веществом синего; Приложения № к договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета ООО «...», АО «... Дополнительного соглашения № к договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей АО «...», АО «...», выполненных красителем синего цвета, двумя рукописными подписями, выполненными красителем синего цвета; Дополнительного соглашенич № к договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей АО «...», АО «...», выполненных красителем синего цвета, двумя рукописными подписями, выполненными красителем синего цвета; Акта приема-передачи векселя по Договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей АО «...», АО «...», выполненных красителем синего цвета, двумя рукописными подписями, выполненными красителем синего цвета; Товарной накладной № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета, и двумя оттисками печатей синего цвета ООО «...», АО «...», а также тремя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета; Счета-фактуры № от (дата) представляющая собой лист формата А4, с машинописным текстом, выполненным красящим веществом черного цвета и двумя рукописными подписями, выполненными красящим веществом синего цвета (т. 4, л.д. № 152-157);

- вещественными доказательствами, а именно: Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г., на 1 листе; Договор № № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 5 штук; Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г., на 1 листе; Товарная накладная № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Товарная накладная № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющую собой лист формата А4; Договор № № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 3 штук; Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющую собой лист формата А4; Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющую собой лист формата А4; Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющую собой лист формата А4; Товарная накладная № № от (дата) на диск № начиная с серийного номера №, представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Товарную накладную № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Товарная накладная № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Договор № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 5 штук; Спецификация № от (дата) г к Договору № от (дата) г, представляющую собой лист формата А4; Товарная накладная № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющую собой лист формата А4; Договор поставки № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 4 штук; Товарная накладная № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющую собой лист формата А4; Счет-фактура № № от (дата), представляющая собой лист формата А4; Договор поставки № от (дата) г, представляющий собой листы формата А4 в количестве 3 штук; Приложение № к договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4; Дополнительное соглашение № к договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4; Дополнительное соглашение № к договору поставки № от (дата), представляющее собой лист формата А4; Акт приема-передачи векселя по Договору поставки № от (дата), представляющий собой лист формата А4; Товарная накладная № от (дата) на блок ... сер ... начиная с серийного номера №, представляющая собой лист формата А4; Счет-фактура № от (дата), представляющая собой лист формата А4 (т. 4, л.д. 158-164);

- ответом на запрос ОАО АКБ «...» № от (дата) г. о предоставлении информации в отношении АО «...», согласно которому получены выписки по счетам АО «...» (т. 4, л.д. 2-3);

- протоколом осмотра предметов (документов) от (дата) г., из которого следует, что проведен осмотр предметов (документов), полученных в ОАО АКБ «...», а именно: диска CD-R желтого цвета с надписью «...», и рукописным текстом, выполненным красителем черного цвета «... Перед началом осмотра оптический диск CD-R помещен в .... При открытии оптического диска CD-R установлено, что на нем содержаться две электронных папки: «...» и «АО ...». При обращении к папке АО «...» установлено, что в папке содержащаяся два файла (документа) в формате «Microsoft Word» имеющие названия «АО ...», размером ... КБ и «АО ...», размером ... КБ. При обращении к файлу «АО ...» установлено, что данный файл (документ) содержит выписку с (дата) (дата открытия счета) по (дата) по счету АО «...» №, открытому в ОАО АКБ «...». Данная выписка представляет собой операции пополнения и списания денежных средств со счета №. Согласно указанной выписки: (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО ...» № перечислен платеж на сумму 32 700000,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № № на расчетный счет АО «...» № платеж на сумму 32700 000,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «...» № перечислен платеж на сумму 19980000,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «...» № № платеж на сумму 9990000,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «... № платеж на сумму 9990000,00 руб (т. 4, л.д. 4-12);

- вещественными доказательствами, а именно: оптический диск CD-R «VS», содержащий выписки по счетам АО «...» в ОАО АКБ «...» (т. 4, л.д. 13-14);

- ответом на запрос ОАО КБ «...» № от (дата) г. о предоставлении информации в отношении АО «...», согласно которому получены выписки по счетам АО «...» (т. 4, л.д. 16-18);

- протоколом осмотра предметов (документов) от (дата) г., из которого следует, что проведен осмотр предметов (документов), полученных в ОАО КБ «...», а именно: выписки по счету АО «...» № №, открытому в ОАО КБ «...», за период с (дата) г. по (дата) г., на бумажном носителе. Данная выписка представляет собой операции пополнения и списания денежных средств со счета №. Согласно указанной выписки: (дата) г. со счета АО «... № на расчетный счет АО «...» № перечислен платеж на сумму 37137830,00 рублей (т. 4, л.д. 19-20);

- вещественными доказательствами, а именно: выписка по счету АО «...» №, открытому в ОАО КБ «...» (т. 4, л.д. 21-22);

- ответом на запрос ПАО АКБ «...» № № от (дата) г. о предоставлении информации в отношении АО «...», согласно которому получены выписки по счетам АО «...» (т. 4, л.д. 24-59);

- протоколом осмотра предметов (документов) от (дата) г., из которого следует, что проведен осмотр предметов (документов), полученных в ПАО АКБ «...», а именно: выписки по счету АО «...» №, открытому в ПАО АКБ «... за период с (дата) г. по (дата) г., на бумажном носителе. Данная выписка представляет собой операции пополнения и списания денежных средств со счета №,. Согласно указанной выписки: (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «...» № № платеж на сумму 7707 424,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «...» № платеж на сумму 12000 000,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «...» № платеж на сумму 12000 000,00 руб.; (дата) г. со счета АО «...» № на расчетный счет АО «...» № платеж на сумму 11800 000,00 рублей (т. 4, л.д. 60-61);

- вещественными доказательствами, а именно: сшив выписок по счетам АО «...» №, №, открытым в ПАО АКБ «...» (т. 4, л.д. 62-63);

- заключением эксперта № от (дата) г., из которого следует, что: согласно представленным документам, сумма дохода, полученного АО «...» в результате реализации в адрес АО «...» Блоков ... серии ... по договору № от (дата) г., за период с (дата) г. по (дата) г. составляет 157631 571 руб. 19 коп. (т. 5, л.д. 10-20);

- ответом на запрос Федеральной службы по военно-техническому сотрудничеству России № от (дата) г., из которого следует, что Блок предельных команд ... серии ... входит в комплектацию военных самолетов типа «...». Информацией о применении ... серии ... в гражданской авиационной технике Федеральная служба по военно-техническому сотрудничеству России в настоящее время не располагает. В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 19 июля 1998 г. № 114-ФЗ «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами» изделие относится к ПВН (военная техника, запасные части) (т. 3, л.д. 164);

- ответом на запрос Министерства Промышленности и Торговли Российской Федерации № от (дата) г., из которого следует, что АО «...» в Министерство Промышленности и Торговли Российской Федерации с заявлением о предоставлении лицензии на деятельность в области ВВТ не обращалось (т. 3, л.д. 159-162);

- копией приговора Хорошевского районного суда г. Москвы от (дата) г. в отношении ФИО10, осужденного за совершение преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ (т. 1, л.д. 202-225);

- копией приговора Останкинского районного суда г. Москвы от (дата) г. в отношении ФИО2, осужденного за совершение преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ (т. 5, л.д. 143-172);

- копией апелляционного постановления Московского городского суда от (дата) г., в соответствии с которым приговор Останкинского районного суда г. Москвы от (дата) года в отношении ФИО2 оставлен без изменения (т. 5, л.д. 173-176); 

- постановлением о направлении материалов проверки в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании от (дата) г., из которого следует, что собранные материалы проверки свидетельствуют о наличии в действиях руководства АО «...» состава преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ (т. 1, л.д. 16-21);

- материалом, выделенным в отдельное производство из уголовного дела № № от (дата) года, который свидетельствуют о наличии в действиях руководства АО «...» состава преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ (т. 1, л.д. 117-225).

Все приведенные доказательства по делу получены в соответствии с УПК РФ, являются относимыми, допустимыми доказательствами, а в совокупности достаточными для установления обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу. Показания свидетеля ФИО3, данные в ходе судебного заседания, показания свидетелей ФИО7, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО8, которые были оглашены в судебном заседании, суд считает достоверными показаниями, полученными в соответствии с УПК РФ, поскольку они логичны, последовательны, взаимно дополняют друг друга и подтверждаются исследованными в судебном заседании письменными материалами дела.

Показания подсудимого ФИО1 и не признание им своей вины суд оценивает критически, считает его показания избранным способом защиты с целью избежать более строгой уголовной ответственности за содеянное. Показания подсудимого не согласуются с показаниями допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО3 и исследованными в судебном заседании письменными материалами дела. 

Доводы подсудимого и защиты об отсутствии в действиях ФИО1 состава преступления, предусмотренного ст. 171 ч. 2 п. «б» УК РФ, являются надуманными и основаны на неверном толковании норм материального права.

Утверждения подсудимого ФИО1 о том, что Блоки ... серии ... не относятся к военной технике, являются продукцией двойного назначения, в связи с чем имеющаяся у АО «...» лицензия позволяла ему осуществлять поставки указанного блока, являются несостоятельными, поскольку в соответствии с п. 3 Положения о лицензировании, разработки, производства, испытания, установки, монтажа, технического обслуживания, ремонта, утилизации и реализации вооружения и военной техники, утвержденного Постановлением Правительства РФ от (дата) года №, под военной техникой понимаются технические средства, предназначенные для боевого технического и тылового обеспечения деятельности и обучения войск, а также для контроля и испытания ВВТ.

Указанные положения, безусловно, свидетельствуют о том, что составные части этих средств и комплектующие изделия входят в объем понятий военная техника.

Кроме того, из ответа на запрос Федеральной службы по военно- техническому сотрудничеству (ФСВТС России) № от (дата) г. следует, что блок предельных команд ... серии ... входит в комплектацию военных самолетов типа «...». Информацией о применении ... серии ... в гражданской авиационной технике ФСВТС России в настоящее время не располагает. В соответствии со статьей 1 Федерального закона от 19 июля 1998 г. № 114-ФЗ «О военно- техническом сотрудничестве» Российской Федерации с иностранными государствами» вышеуказанное изделие относится к ПВН (военная техника, запасные части).

Свидетель ФИО3 также подтвердил, что Блок ... серии ... является неотъемлемой составной частью военного самолета типа «...», относится к продукции военного назначения и является изделием военной техники. Блок ... серии ... не является изделием межотраслевого применения, используется только в составе военных самолетов «...», и не используется в гражданской авиации.

Указанные доводы свидетеля ФИО3 также подтверждаются показаниями свидетеля ФИО7, показания которого были оглашены в судебном заседании.

Таким образом, бесспорно установлено, что Блоки ... серии ... предназначены только для использования в составе военной техники, деятельность в отношении такой продукции может осуществляться лишь при наличии такой лицензии, которая у АО «...», генеральным директором которой являлся подсудимый ФИО1, в период инкриминируемого ему деяния, отсутствовала.

Доводы подсудимого и защиты о том, что имеющееся в материалах дела заключение эксперта № № от (дата) г. о размере полученного АО «...» дохода в сумме 157631 571 рублей 19 копеек не может являться допустимым доказательством по делу, суд считает несостоятельными, поскольку под доходом в ст. 171 УК РФ следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. Согласно примечанию к т. 170.2 УК РФ в статьях настоящей главы, за исключением статьи 169, частей третьей - шестой статьи 171.1, статей 171.2, 171.3, 174, 174.1, 178, 180, 185 - 185.4, 185.6, 191.1, 193, 193.1, 194, 198 - 199.1, 199.3, 199.4, 200.1, 200.2, 200.3 и 200.5, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.

Анализируя в совокупности все полученные по делу доказательства, суд считает, что вина ФИО1 в незаконном предпринимательстве, то есть осуществлении предпринимательской деятельности без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, доказана полностью и его действия правильно квалифицированы по ст. 171 ч. 2 п. «б» УК РФ. Оснований для вынесения оправдательного приговора в отношении ФИО1 и прекращения производства по делу, не имеется. 

При назначении ФИО1 наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, которое относится к категории тяжких. Оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, не имеется. Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, суд не усматривает. Обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, суд также не усматривает. Суд учитывает данные о личности подсудимого, который ранее не судим, к административной ответственности не привлекался, по месту жительства характеризуется положительно, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит. Суд учитывает влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, на условия жизни его и его семьи, и считает возможным исправление ФИО1 без изоляции от общества, поэтому назначает ему наказание с применением ст.73 УК РФ, без назначения дополнительного вида наказания, без штрафа. Оснований для назначения ФИО1 наказания в соответствии со ст. 64 УК РФ ниже низшего предела, предусмотренного по п. «б» ч.2 ст.171 УК РФ, суд не усматривает.

На основании изложенного, руководствуясь ст.307, 308, 309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст. 171 ч.2 п. «б» УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года, без штрафа.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание считать условным, установив испытательный срок на 1 (один) год 6 (шесть) месяцев. 

Обязать ФИО1 в течение испытательного срока не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, периодически, один раз в месяц являться на регистрацию в указанный орган.

Вещественные доказательства: письменные материалы; оптический диск CD-R «VS», содержащий выписки по счетам АО «...» в ОАО АКБ «...» - хранить в материалах уголовного дела. 

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить подписку о невыезде и надлежащем поведении, а затем отменить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная в указанный срок вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем необходимо указать в апелляционной жалобе.

Председательствующий: Ю.В. Фильченкова