Дело № 1-7/2018

(уголовное дело № 16130574)

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОСССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Ленинск-Кузнецкий 30 мая 2018 года

Ленинск-Кузнецкий городской суд Кемеровской области 

в составе председательствующего судьи Байер С.С.,

при секретаре Поповой Н.В.,

с участием государственного обвинителя Тимонина А.Ю., Коневой С.А.,

подсудимой ФИО1,

защитников-адвокатов Орлова С.В., Кожухаренко Н.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, 

<

данные изъяты>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершила присвоение, то есть, хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Преступление совершено в 

<

адрес> при следующих обстоятельствах.

<

дата> на общем собрании собственников жилья в многоквартирном доме, расположенном по адресу: г. 

<

адрес> 

<

адрес>, принято решение о создании товарищества собственников жилья «

<

данные изъяты> которое зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной инспекцией ФНС России 

<

номер> по 

<

адрес> и 

<

данные изъяты>» присвоен основной регистрационный 

<

номер>. 

<

дата> решением правления 

<

данные изъяты>» председателем утверждена ФИО1 (протокол 

<

номер> собрания членов Правления 

<

данные изъяты>» от 

<

дата>). 

ФИО1, занимая должность председателя правления 

<

данные изъяты> являясь материально-ответственным лицом, выполняющим организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции, которой вверено распоряжение денежными средствами 

<

данные изъяты>», в соответствии с п. 15 Устава 

<

данные изъяты>», обладая полномочиями обеспечивать выполнение решений правления, давать указания и распоряжения всем должностным лицам товарищества, исполнение которых для всех лиц обязательно, действовать без доверенности от имени товарищества, подписывать платежные документы и совершать сделки, которые в соответствии с законодательством, уставом товарищества не требуют обязательного одобрения правлением товарищества, разрабатывает, и вносить на утверждение общего собрания членов товарищества правила внутреннего распорядка товарищества в отношении работников, в обязанности которых входит обслуживание многоквартирного дома, положение об оплате их труда, в процессе выполнения своих служебных обязанностей, в период с 

<

дата> по 

<

дата> реализовала свой единый корыстный умысел, направленный на хищение денежных средств путем присвоения, принадлежащих 

<

данные изъяты>». 

В период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

адрес>, в нарушение Устава 

<

данные изъяты> и ст.ст. 145, 147, 149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердив на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, а так же являясь председателем правления 

<

данные изъяты>», не имея права совмещать свою деятельность в правлении товарищества с работой в товариществе по трудовому договору, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение, издавала незаконные приказы об оплате труда за совмещение профессий в 

<

данные изъяты>», при этом в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и Жилищного кодекса Российской Федерации, данный вопрос на рассмотрение членами правления 

<

данные изъяты>» не вносила. 

Исполняя изданные ФИО1 приказы, главный бухгалтер в силу служебного подчинения, необоснованно начисляла в расчетных ведомостях заработной платы, куда включала начисления за совмещение профессий в сентябре 2011 года в сумме 2250 рублей, в октябре 2011 года в сумме 2250 рублей, в ноябре 2011 года в сумме 2250 рублей, в декабре 2011 года в сумме 2250 рублей, в январе 2012 года в сумме 2805 рублей, в феврале 2012 года в сумме 2805 рублей, в марте 2012 года 2805 рублей, в апреле 2012 года в сумме 4138 рублей, в мае 2012 года в сумме 5610 рублей, в июне 2012 года в сумме 5610 рублей, в июле 2012 года 5610 рублей, в августе 2012 года в сумме 5610 рублей, в сентябре 2012 года в сумме 5610 рублей, в октябре 2012 года в сумме 5610 рублей, в ноябре 2012 года в сумме 5610 рублей, в декабре 2012 года в сумме 5610 рублей, в январе 2013 года в сумме 5610 рублей, в феврале 2013 года в сумме 5610 рублей, в марте 2013 года в сумме 5610 рулей, в апреле 2013 года в сумме 5610 рублей, в мае 2013 года в сумме 5610 рублей, в июне 2013 года в сумме 5610 рублей, в июле 2013 года в сумме 5610 рублей, в августе 2013 года в суме 12360 рублей, в сентябре 2013 года в сумме 5610 рублей, в октябре 2013 года в сумме 5610 рублей, в ноябре 2013 года в сумме 5610 рублей, в декабре 2013 года в сумме 5610 рублей, в январе 2014 года в сумме 5610 рублей, в феврале 2014 года в сумме 5610 рублей, в марте 2014 года в сумме 5610 рублей, в апреле 2014 года в сумме 5610 рублей, в мае 2014 года в сумме 5610 рублей, в июне 2014 года в сумме 5610 рублей, в июле 2014 года в сумме 4390 рублей, в августе 2014 года в сумме 5610 рублей, в сентябре 2014 года в сумме 5610 рублей, в октябре 2014 года в сумме 5610 рублей, оформляла платежные ведомости и расходные кассовые ордера, подлежащие выплате ФИО1 

После чего, ФИО1, умышленно, с целью хищения вверенных ей денежных средств принадлежащих 

<

данные изъяты>», действуя из корыстных побуждений, в дневное рабочее время в период времени с 

<

дата> по 

<

дата> получала из кассы 

<

данные изъяты>» денежные средства, начисленные ей незаконно в виде оплаты за совмещение профессий на общую сумму 195383 рубля, используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>». Полученные из кассы денежные средства обратила в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения. 

В период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, ФИО1 издавала незаконные приказы об оплате ей за работу в праздничные дни в 

<

данные изъяты>», при этом в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и Жилищного кодекса Российской Федерации, данный вопрос на рассмотрение членами правления 

<

данные изъяты>» не вносила. Главный бухгалтер, исполняя изданные ФИО1 приказы, в силу служебного подчинения, необоснованно начисляла в расчетных ведомостях заработной платы, куда включала начисления за работу в праздничные дни, а именно: в январе 2011 года в сумме 4000 рублей, в январе 2012 года 6187,50 рублей, в феврале 2012 года в сумме 2062,50 рубля, в мае 2012 года 1031,25 рубль, в июне 2012 года в сумме 1031,25 рубль, в январе 2013 года в сумме 3882,32 рубля, в марте 2013 года в сумме 825 рублей, в мае 2013 года в сумме 2750,01 рублей, в июне 2013 года в сумме 868,42 рублей, в июле 2013 года в сумме 874,17 рубля, в сентябре 2013 года в сумме 1571,42 рубль, в октябре 2013 года в сумме 1434,78 рубля, в декабре 2013 года в сумме 750 рублей, в январе 2014 года 3882,36 рубля, в феврале 2014 гола 825 рублей, в марте 2014 года в сумме 825 рублей, в апреле 2013 года в сумме 3000 рублей, в мае 2014 года в сумме 1736,84 рублей, в июне 2014 года в сумме 1736,84 рублей, в августе 2014 года в сумме 1219,92 рублей, в ноябре 2014 года в сумме 1228,33 рублей, в декабре 2014 года в сумме 1922,60 рубля, после чего оформляла платежные ведомости и расходные кассовые ордера, подлежащие ФИО1 выплате за работу в праздничные дни.

ФИО1, умышленно, с целью хищения вверенных ей денежных средств принадлежащих ТСЖ «Анат», действуя из корыстных побуждений, в период в период времени с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, получала из кассы ТСЖ «Анат» денежные средства, начисленные ей незаконно в виде оплаты за работу в праздничные дни на общую сумму 43 645,51 рублей, используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам ТСЖ «Анат». Полученные ею из кассы денежные средства в сумме 43 645,51 рублей обратила в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению. 

В период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и ст. ст. 145, 147, 149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердив на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение, давала находящейся у нее в подчинении главному бухгалтеру обязательные для исполнения указания о начислении и выплате ей компенсации за неиспользованный отпуск, о чем издавались приказы, при этом в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и Жилищного кодекса Российской Федерации, данный вопрос на рассмотрение членами правления 

<

данные изъяты>» не вносила. Главный бухгалтер, исполняя распоряжения ФИО1 в силу служебного подчинения, необоснованно начисляла в расчетных ведомостях заработной платы, куда включала компенсацию за неиспользованный отпуск, а именно: в декабре 2010 года в сумме 18498,20 рублей, в январе 2011 года в сумме 18498,20 рублей, в июле месяце 2011 года в сумме 10848 рублей, в декабре месяце 2014 года в сумме 16819,32 рублей, после чего оформляла платежные ведомости и расходные кассовые ордера, подлежащие выплате ФИО1 компенсации за неиспользованный отпуск. 

После чего, ФИО1, умышленно, с целью хищения вверенных ей денежных средств принадлежащих 

<

данные изъяты>», действуя из корыстных побуждений, в период в период времени с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, получала из кассы 

<

данные изъяты>», денежные средства, начисленные ей незаконно компенсацию за неиспользованный отпуск на общую сумму 64663 рублей 72 копейки, используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>». Полученные ею из кассы денежные средства в сумме 64 663,72 рубля обратила в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению. 

В продолжение единого преступного умысла, в период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и ст.ст. 145,147,149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердив на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение, давала находящейся у нее в подчинении главному бухгалтеру обязательные для исполнения указания о начислении и выплате ей денежных средств в виде разовых премий, о чем издавались приказы, при этом в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и Жилищного кодекса Российской Федерации, данный вопрос на рассмотрение членами правления 

<

данные изъяты>» не вносила. Главный бухгалтер Х.И.В., исполняя распоряжения ФИО1 в силу служебного подчинения, необоснованно начисляла в расчетных ведомостях заработной платы, куда включала начисления в виде разовых премий, а именно: в октябре месяце 2013 года в сумме 8910 руб., в ноябре месяце 2013 года в сумме 6930 руб., в декабре месяце 2013 в сумме 6930 руб., в январе месяце 2014 года в сумме 6930 руб., оформляла платежные ведомости и расходные кассовые ордера, подлежащие выплате ФИО1 разовой премии.

После чего ФИО1, умышленно, с целью хищения вверенных ей денежных средств принадлежащих 

<

данные изъяты>», действуя из корыстных побуждений, в период в период времени с 

<

дата> по 

<

дата> получила из кассы 

<

данные изъяты>» денежные средства, начисленные ей незаконно в виде разовых премий на общую сумму 29 700 руб., используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>». Полученные из кассы денежные средства в сумме 29700 рублей обратила в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению. 

В период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и ст.ст. 145, 147, 149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердив на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение, давала находящейся у нее в подчинении главному бухгалтеру обязательные для исполнения указания о начислении и выплате ей денежных средств за предоставление очередного отпуска, о чем издавались приказы, при этом в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и Жилищного кодекса Российской Федерации, данный вопрос на рассмотрение членами правления 

<

данные изъяты>» не вносила. Главный бухгалтер, исполняя распоряжения ФИО1 в силу служебного подчинения, необоснованно начисляла в расчетных ведомостях заработной платы, куда включала оплату очередных отпусков, а именно: в мае 2012 года в сумме 2318,43 рублей, в августе 2012 года в сумме 4243,95 рубля, в январе 2013 года в сумме 31761,28 рубль, в июле 2014 года в сумме 48292,02 рубля, оформляла платежные ведомости и расходные кассовые ордера, подлежащие выплате ФИО1 оплаты очередного отпуска.

После чего ФИО1, умышленно, с целью хищения вверенных ей денежных средств принадлежащих 

<

данные изъяты>», действуя из корыстных побуждений, в период в период времени с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, получала из кассы 

<

данные изъяты>» денежные средства, начисленные ей незаконно оплату очередных отпусков на общую сумму 86 615,68 рублей, используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>». Полученные из кассы денежные средства в сумме 86615 рублей 68 копеек обратила в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению. 

В период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 до 17.00 часов, ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и ст.ст.145, 147, 149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердив на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение, 

<

дата> в дневное рабочее время с 08.00 часов до 17.00 часов, единолично составила договор аренды на использование в рабочее время в производственных целях личного автомобиля 

<

данные изъяты> в период с 

<

дата> по 

<

дата> в выплатой компенсации в размере 1200 рублей ежемесячно, при этом в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и Жилищного кодекса Российской Федерации, данный вопрос на рассмотрение членами правления 

<

данные изъяты>» не вносила. На основании указанного договора и изданного приказа 

<

номер> от 

<

дата>, подписанного ею собственноручно, 

<

дата> ФИО1 была незаконно начислена компенсация за использование личного автомобиля в служебных целях 6000 руб., которые ФИО1 получила из кассы 

<

данные изъяты>» по расходному кассовому ордеру без номера от 

<

дата>, используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>». Полученные из кассы денежные средства в сумме 6000 рублей ФИО1 обратила в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению. 

Таким образом, в период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

адрес>, будучи наделенной управленческими функциями, систематически получала по расходным кассовым ордерам в подотчет из кассы ТСЖ «

<

данные изъяты>» денежные средства на хозяйственные нужды ТСЖ, в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и ст. ст. 145, 147, 149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердила на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств, принадлежащих 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>», обратила полученные ею из кассы 

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 426007 рублей 91 копейку в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению, причинив своими действиями 

<

данные изъяты>» ущерб в крупном размере.

ФИО1 вину в совершении инкриминируемого деяния не признала. Показала, что в 

<

дата> году по ее инициативе был инициирован вопрос о создании 

<

данные изъяты>», которое 

<

дата> года было зарегистрировано в установленном порядке, псоле чего был открыт расчетный счет, заключены договоры с обслуживающими организациями. В состав ТСЖ входили собственники жилых помещений 

<

адрес> в 

<

адрес>, позднее в состав вошли собственники из 

<

адрес> и 

<

номер> по 

<

адрес>. Так как она была инициатором образования ТСЖ, ее выбрали председателем правления. Членами правления являлись М., Ю.Ю,, супруги А., Н.Д.С., всего пять человек. Общее собрание не проводилось, собирали подписи жильцов, оформили протокол, срок ее полномочий не обсуждался. Фактически приступили к работе с 

<

дата>, осуществляли ремонтные работы. Поскольку в ТСЖ отсутствовали денежные средства, для осуществления деятельности на нужды ТСЖ ею были использованы собственные средства в сумме 110000 рублей и кредитные в сумме 200000 рублей, взятые ею в 

<

дата>. По факту выполнения работ она брала расписки, которые в материалах уголовного дела отсутствуют. 

Ей было установлено вознаграждение в размере 15000 рублей, остальным штатным работникам оплачивалось по тарифу, с жильцами домов этот вопрос не решали. Для нужд ТСЖ ею использовался личный автомобиль, в связи с чем, был решен вопрос о компенсации расходов на бензин в размере 1500 рублей ежемесячно.

Квартплату в первое время принимала у себя в квартире. В целях экономии ею была приобретена программа за 65000 рублей, деньги отдавала лично программисту Н.С.А., без оформления. Денежные средства хранились у нее в квартире, затем в сейфе в диспетчерской. В ТСЖ велась кассовая книга, в которой в конце каждой смены диспетчер отмечала остаток денежных средств. О передаче денег в подотчет также указывали в кассовой книге, расходный кассовый ордер не выписали, данные о движении денег вносила в компьютер бухгалтер, распечатывала отчет, в котором она всегда расписывалась. Финансовые ревизии в ТСЖ не проводились. Считает, что являлась материально ответственным лицом, о расходовании денежных средств отчитывалась, приносила чеки диспетчерам, которые потом обрабатывала бухгалтер. 

<

дата> она работала в медицинском центре «

<

данные изъяты>», приказ о совмещении работы не издавала. В ТСЖ она совмещала должность председателя ТСЖ и паспортиста, за совмещение получала около 4000-5000 рублей. На общем собрании бюджет на выплату заработных плат, не обсуждали и не утверждали, с членами правления было рассмотрено только штатное расписание. Ей начислялись выплаты за выходы в праздничные, компенсация за неиспользованный отпуск, разовые премии не начисляли. Также она получала денежные средства за амортизацию автомобиля. К денежным средствам, находящимся в сейфе, имели свободный доступ все диспетчеры, бухгалтер. Получение денежных средства в сумме 426007, 91 рублей не оспаривает, считает, что получила их на законных основаниях, в виду осуществления обязанностей председателя ТСЖ.

Суд, оценив показания подсудимой, считает, что ее вина в судебном заседании доказана, подтверждается следующими доказательствами

Представитель потерпевшего В.О.А. суду показала, что 

<

дата> был создан 

<

данные изъяты>», председателем которого была избрана ФИО1, работа которой устраивала жильцов. Руководством ТСЖ занималась исключительно ФИО2, членами правления были М. Р., А., Н.Д.С., Е.Е.В., Ш.И.А., Е. Каким образом было установлено вознаграждение ФИО2, ей не известно, но она видела протокол 

<

дата> об утверждении вознаграждения председателя правления в размере 15000 рублей ежемесячно. Какие-либо другие вознаграждения утверждены не были, документов об этом она не видела. В 

<

данные изъяты>» денежные средства поступали от жильцов, за оплату жилищных и коммунальных услуг. 

<

дата> году между ней и ФИО2 возникло недопонимание, член правления М.И.М. говорила о том, что ФИО2 ворует денежные средства. 

<

дата> году конфликт между жителями и ФИО2 усилился, в связи с чем, было решено провести собрание по избранию нового правления 

<

данные изъяты>». 

<

дата> проведено очное собрание, где было избрать новое правление. С 

<

дата> она вступила в должность председателя 

<

данные изъяты>», какие-либо документы ей не передавались. Изначально в полицию обратились М.И.М. и Д.И.О., по их заявлению была проведена проверка. После выявления нарушений она также обратилась в полицию, сотрудниками были изъяты документы, установлена сумма ущерба, связанная с нарушением выплаты заработной платы, отпускных, работы в праздничные и выходные дни. После проведенных экспертиз были обнаружены и другие нарушения. Исковые требования о взыскании с подсудимой денежных средств в размере 1274602 рублей 69 копеек в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного 

<

данные изъяты>» преступлением, поддерживает в полном объеме, на строгом наказании подсудимой не настаивает.

Ей также известно, что полученные от жителей денежные средства хранились в сейфе. Ежедневно, в утреннее время ФИО2 забирала деньги, о взятых сумах никого в известность не ставила. Денежные средства кроме ФИО2 никто взять не мог, так как она строго контролировала денежные средства. На собрании 

<

дата> обсуждался вопрос о компенсации за использование автомобиля ФИО2, но заседание не состоялось, так как не было кворума, повторно заочное голосование не проводилось, этот вопрос не решился. По поводу компенсации за отпуск, начисление премий, собраний не было. Знает, что ФИО2 совмещала занимала должность директора 

<

данные изъяты>», видела наличие документов по этой организации в сейфе. 

<

дата> собрание для решения вопроса о продлении срока полномочий ФИО2, не проводилось, она продолжала работать. ФИО3 должен был оплачен, но для этого необходимо было принять решение. 

Свидетель Е.Ю.Ю. суду показала, что является жителем 

<

адрес>. 

<

данные изъяты>» было создано 

<

дата>, оформлением документов занималась ФИО1 На общем собрании собственников были избраны члены правления: она, ФИО1, М.И.М., Н.Д.С., А.И.С., Р.С.В. и др. На заседании членов правления, единогласным решением председателем ТСЖ была избрана ФИО1, на какой срок, не помнит. На собрании, когда решался вопрос о вознаграждении председателя, она не присутствовала. Помнит, что было утверждено штатное расписание, установлен размер расходов на ГСМ на автомобиль ФИО1, который она использовала для нужд ТСЖ, 1500 рублей в месяц. Она ни разу не присутствовала на заседании, где утверждали смету расходов. Все решения, в основном, принимались заочно, ФИО1 звонила и просила ставить подписи. ФИО2 была председателем до того момента, пока жильцы не стали возмущаться результатами ее работой. 

<

дата> от члена правления 

<

данные изъяты>» М.И.М. ей стало известно, что ФИО1 по истечении срока полномочий, 

<

дата> самовольно назначала себя председателем ТСЖ, незаконно начисляла себе выплаты, не предусмотренные сметой расходов. О расходах ФИО2 никогда не отчитывалась. Бухгалтерскую документацию 

<

данные изъяты>» она никогда не видела. Работала ли ФИО1 диспетчером, не помнит. Работа ФИО1 в качестве председателя ТСЖ ее устраивала, проводились крупные ремонтно-строительные работы, претензий к ней нет. 

Из показаний свидетеля Е.Ю.Ю., оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (л.д. 18-21 том 3), следует, что на заседании членов правления единогласным решением председателем ТСЖ 

<

данные изъяты>» была избрана ФИО1, сроком на два года полномочий, 

<

данные изъяты>. Она также присутствовала на заседании, где устанавливался размер вознаграждения председателю 

<

данные изъяты>» ФИО1 

<

дата> они утвердили штатное расписание, размер вознаграждения ФИО2 и размер расходов на ГСМ. Сумму вознаграждения ФИО1 установили в размере 15 000 рублей, расходы на ГСМ на ее автомобиль составил 1500 рублей в месяц. За время ее членства в ТСЖ, вопрос о премировании ФИО1, аренды ее личного автомобиля, не рассматривался. После истечения срока полномочий ФИО2, заседания членов правления о продлении ее полномочий, не было, ФИО1 вновь не переизбиралась, единолично продлила себе полномочия, продолжала работать. Следователем на обозрение были представлены протоколы заседаний членов правления 

<

данные изъяты>», изучив которые поясняет, что во всех представленных протоколах стоят ее подписи. В протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, где якобы ФИО2 переизбрали председателем, она присутствовала, но на этом заседании вопрос о продлении полномочий той не рассматривался, видно, что пункт о продлении полномочий дописан. Работала ли ФИО1 диспетчером, она не помнит. О том, что ФИО2 незаконно получала непредусмотренные выплаты, ей не известно, о расходах она не отчитывалась. Бухгалтерскую документацию 

<

данные изъяты>», она никогда не видела.

Оглашенные показания свидетель подтвердила, противоречия объяснила запамятованием в связи с истечением времени.

Свидетель М.И.М. суду показала, что 

<

дата> проживает в 

<

адрес> в 

<

адрес>. 

<

дата> года она является членом 

<

данные изъяты>», председателем которого с начала образования 

<

дата> года являлась ФИО1 За время работы в качестве председателя ТСЖ, ФИО1 работу выполняла не в полном объеме, ни с кем не советовалась, принимала единолично решения о расходах денежных средств. 

<

дата> полномочия председателя ФИО4 закончились, однако она продолжала работать в этом качестве, собрания членов ТСЖ по этому вопросу не проводились, свои полномочия ФИО1 продлевала самолично. Как собственники жилья, они неоднократно требовали от ФИО2 отчета о расходовании денежных средств, но конкретного ответа не получали. ФИО2 находила какие-либо причины, чтобы не показывать документы, поэтому члены 

<

данные изъяты>» в ее лице и Д.И.О. решили провести собственную проверку. Установили, что бухгалтерия в 

<

данные изъяты>» не велась, кассовые отчеты не составлялись, расходование денежных средств никто не проверял, ревизионные проверки не проводились. Пришли к такому выводу, потому что не нашли бухгалтерскую документацию. Смету расходования денежных средств ФИО1 составляла единолично, без согласования с членами 

<

данные изъяты>». 

<

дата> ФИО1 не имела права совершать какие-либо действия от имени председателя 

<

данные изъяты>», однако, она заключала с собой договоры на использование личного автомобиля в служебных целях, ежемесячно получала из кассы 

<

данные изъяты>» деньги на бензин. В табелях учета рабочего времени ФИО1 ставила себе полный рабочий день, переработки, хотя было известно, 

<

данные изъяты> она полный рабочий день фактически работала директором в ООО 

<

данные изъяты>». В 

<

данные изъяты>» ей также начислялись и выплачивались денежные средства за переработку, совмещение профессий, разовые премии. Также ей из кассы ТСЖ выплачивалась компенсация за неиспользованный отпуск, выплаты за использование очередного отпуска, которые по закону не положены, так как она не состояла в трудовых отношениях с ТСЖ, трудовой договор с ней не заключался. Заработная плата работникам 

<

данные изъяты>» и ФИО1 выплачивалась из денежных средств, поступивших от жителей домов, которые обслуживает ТСЖ, в счет оплаты за коммунальные услуги. Жители домов неоднократно принимали попытки поставить вопрос о переизбрании ФИО1, но этого не получалось, так как она не подпускала к документации. ФИО1 никто не мешал провести заочное голосование о своем переизбрании. После проведенной проверки и выявленных нарушений, 

<

дата> ФИО1 была переизбрана, председателем 

<

данные изъяты>» был избран К.А.А. Вознаграждение председателю в размере 15000 рублей предложено ею лично, все согласились. Когда она работала диспетчером, выдавала ФИО2 деньги, за которые расписывалась в книге. 

Свидетель Н.Е.В. суду показала, что с 

<

данные изъяты> проживает в 

<

адрес> в 

<

адрес>. В связи тем, что жителей домов не устраивала работа УЕЗ ЖКУ 

<

адрес>, 

<

дата> года было создано ТСЖ. Оформлением документов занималась ФИО1 На общем собрании собственников жилья, избрали членов правления ТСЖ – ее, Е.Ю.Ю., ФИО1, М.И.М., Н.Д.С., А.И.С., Р.С.В. На заседании членов правления единогласным решением председателем 

<

данные изъяты>» была избрана ФИО1, на какой срок, не помнит. На заседании членов правления было утверждено штатное расписание, размер вознаграждения председателя, размер расходов на ГСМ. Сумму вознаграждения ФИО1 установили в 15000 рублей. За время ее членства в ТСЖ, вопрос о премировании ФИО1, о смете расходов, никогда не рассматривался, каким образом появилась смета расходов, ей не известно. В ходе следствия, следователем ей были представлены протоколы заседания членов правления 

<

данные изъяты>». В протоколе, где избирали ФИО1 на двухлетний срок полномочий, стоит ее подпись. На собрании 

<

дата> она присутствовала, вопрос о продлении полномочий не рассматривался, этот пункт в протоколе 

<

номер> дописан. 

<

дата> году от члена правления 

<

данные изъяты>» - М.И.М. стало известно, что ФИО1 по истечении срока полномочий 

<

дата>, самовольно назначала себя председателем ТСЖ. ФИО1 диспетчером никогда не работала. Претензий к ФИО2 у нее лично нет, она согласна, что ее труд должен оплачиваться. Финансовую документацию она не видела, каким образом деньги сдавались в банк, ей не известно.

Свидетель Д.И.О. суду показала, что 

<

дата> года является жителем 

<

адрес> в 

<

адрес>. 

<

дата> году было образовано 

<

данные изъяты> председателем которого являлась ФИО1 

<

данные изъяты>» обслуживает дома по адресам: 

<

адрес>, 

<

адрес> Они неоднократно требовали от ФИО1 отчет о расходовании денежных средств, но конкретного ответа не получили, поэтому она и М.И.М. как члены ТСЖ. решили провести собственную проверку. В ходе проверки мы установили, что бухгалтерия в 

<

данные изъяты> не велась, кассовые отчеты не составлялись, расходование денежных средств никто не проверял, ревизионные проверки не проводились. Куда делись кассовые книги, не известно, нашли только несколько штук. ФИО1 заключала с собой договоры на использование личного автомобиля в служебных целях, за аренду которого из кассы ТСЖ ежемесячно брала 1200 рублей, также ежемесячно она брала деньги на бензин. В период 

<

дата> ФИО2 полный рабочий день работала в 

<

данные изъяты>, получала заработную плату в ТСЖ и в «

<

данные изъяты>» в полном объеме. Также ей начислялись и выплачивались денежные средства за переработку, совмещение профессий, премии. Заработная плата работникам ТСЖ выплачивалась из денежных средств, поступивших от жителей домов, которые обслуживает ТСЖ, в счет оплаты за коммунальные услуги. Жители домов неоднократно принимали попытки поставить вопрос о переизбрании ФИО1, но этого не получалось, так как она не подпускала к документации. ФИО1 никто не мешал провести заочное голосование о своем переизбрании, но этот вопрос она решала. 

<

дата> собраний в 

<

данные изъяты>» не проводили. Ведомость, по которой ФИО2 получала зарплату, она не видела.

Свидетель К.З.И. суду показала, что 

<

дата> года является жителем 

<

адрес> в 

<

адрес>, который обслуживается 

<

данные изъяты>». Председателем ТСЖ была назначена ФИО1, которая была инициатором создания 

<

данные изъяты>». После вступления в 

<

данные изъяты>» она осталась старшей по дому, по этой причине с 

<

дата> была включена в состав членов правления 

<

данные изъяты>». Сумма вознаграждения назначенной ФИО1, как председателю, ей не известна. В 

<

дата>, в нашем доме был проведен косметический ремонт, результатом которого жители дома остались недовольны, он был проведен некачественно. Она, как старшая по дому, потребовала у ФИО1 смету расходов, акт приемки выполненных работ, на что получила отказ от ФИО2. О расходах по ремонту ФИО2 не отчиталась. За время правления ФИО2, члены правления собственников жилья ни разу не рассматривали смету расходов, не утверждали штатное расписание. ФИО1 сама издавала приказы о создании дополнительных единиц, личного премирования, премирования работников ТСЖ, и иных выплат, неположенных законом председателю 

<

данные изъяты>», в том числе, за совмещение должностей в ТСЖ, хотя по закону, председатель не имеет право совмещать должности в ТСЖ. 

<

дата> стало известно, что 

<

данные изъяты>» задолжало перед 

<

данные изъяты>» около 1 млн. рублей, хотя у жителей домов большой задолженности не имелось, за коммунальные услуги все платили исправно. Члены правления 

<

данные изъяты>» в ее лице, М.И.М., Д.И.О., начали проводить проверку о расходовании денежных средств 

<

данные изъяты>» - ФИО1, так как, возникли подозрения в незаконном расходовании денежных средств. Установили, что бухгалтерская документация в 

<

данные изъяты>» почти не велась, кассовые отчеты ФИО5 не подписывались, расходование денежных средств никто не проверял, ревизионные проверки не проводились. Все решения о расходах по поступившим денежным средствам на счет ТСЖ, смета расходов денежных средств на год, должны приниматься на собрании членов ТСЖ, но они составлялись и подписывались единолично ФИО1, без согласования. ФИО1 заключала с собой договоры на использование личного автомобиля в служебных целях. Кроме аренды автомобиля, с денег ТСЖ, она ежемесячно брала деньги на бензин. В табелях учета рабочего времени ФИО1 ставила себе полный рабочий день, переработки, однако в период 

<

дата> она работала в 

<

данные изъяты>» полный рабочий день, получала заработную плату. В период работы в 

<

данные изъяты>» ФИО2 постоянно отсутствовала в 

<

данные изъяты>», ее работа заключалась в даче указаний работникам ТСЖ, где появлялась только утром и вечером. ФИО1 систематически из кассы 

<

данные изъяты>» получала в подотчет денежные средства, но за них отчитывалась не полностью. Жители домов неоднократно принимали попытки поставить вопрос о переизбрании ФИО1, но этого не получалось, так как она не подпускала к документации. Думает, что ФИО1 держалась за место председателя 

<

данные изъяты>» так как имела допуск и бесконтрольный расход денежных средств. 

<

дата> она работала в 

<

данные изъяты>» техником-смотрителем, с ней был заключен трудовой договор, ФИО2 лично вносила запись в ее трудовую книжку. Она находилась в одном кабинете с диспетчером и видела, как ФИО2 брала из кассы деньги, нигде не расписывалась, могла подойти и взять деньги, на какие цели, не говорила. 

Свидетель Л.О.А. суду показала, что 

<

дата> по настоящее время работает диспетчером в 

<

данные изъяты>». С момента моего трудоустройства 

<

дата> года председателем 

<

данные изъяты>» являлась ФИО1 В ее обязанности входило прием заявок от жителей домов, обслуживаемых 

<

данные изъяты>», денежных средств от жителей домов, в счет оплаты за коммунальные услуги. Договор о материальной ответственности с ней не заключался. В связи с отсутствием условий работы в помещении диспетчерской, в 

<

дата> бухгалтер работала в квартире ФИО1, где находись все бухгалтерские документы. Заработную плату получали по ведомости, денежные средства выдавала ФИО1 либо главный бухгалтер. Все денежные средства, принятые от жителей домов, в счет оплаты за коммунальные услуги, по окончании рабочего дня, ежедневно сдавали ФИО1, 

<

дата> сейфа для хранения денежных средств в ТСЖ не было. В журнале ФИО2 ставила свою подпись о получении остатка денежных средств по кассе, деньги уносила домой. 

<

дата> в помещении создали условия для работы главного бухгалтера, установили стол, сейф. После этого денежные средства стали храниться в сейфе, расположенном в помещении 

<

данные изъяты>», ключ от которого находился в помещении. Доступ к сейфу имели только ФИО1, главный бухгалтер и диспетчеры. Недостачи либо хищений денежных средств никогда не было, остаток всегда совпадал с кассовыми документами. Каким образом ФИО1 распоряжалась денежными средствами, отчитывалась за подотчетные средства, ей не известно, отчеты ФИО2 сдавала лично главному бухгалтеру. Денежные средства, полученные от граждан в счет оплаты за коммунальные услуги, в банк сдавала лично ФИО1, редко главный бухгалтер. Каким образом ФИО1 была избрана председателем 

<

данные изъяты>», ей не известно, членом 

<

данные изъяты>» она не является. О том, что ФИО1 работала по совместительству в 

<

данные изъяты>», она знала. На рабочем месте ФИО2 постоянно не находилась, давала указания утром и уезжала, 

<

дата> году, точно не помнит, ФИО2 совмещала работу паспортиста. Как правило, ФИО2 прием не вела, документы на регистрацию, в основном, принимали и проверяли диспетчеры, по приезду, отдавали ФИО1, она их сдавала в паспортный стол. Какие выплаты получала ФИО1, ей не известно. Собственники жилья проводили иногда какие-то собрания, но она в них не участвовала, какие рассматривались вопросы, не знает. ФИО2 приобретала бензин на свои деньги, приносила чеки, и возвращала деньги за бензин. Чеки оставались на столе, бухгалтер составляла авансовый отчет. 

Свидетель Л.С.Н. суду показала, что с 

<

дата> является жителем 

<

адрес> в 

<

адрес>, 

<

дата> работает диспетчером в 

<

данные изъяты>». С начала работы ТСЖ 

<

дата> председателем 

<

данные изъяты>» являлась ФИО1, которую назначили на общем собрании членов ТСЖ. По окончании срока полномочий ФИО1, собрание собственников жилья по переизбранию, избранию нового председателя ТСЖ, не проводилось, желающих заниматься проблемами ТСЖ не было, ФИО1 пришлось заниматься этим по собственной инициативе. О том, что с 

<

дата> ФИО1 работала по совместительству в 

<

данные изъяты>», она знает. Также ФИО1, будучи председателем, совмещала работу ночного диспетчера ТСЖ, и паспортистки. Ей, как диспетчеру, жители домов, обслуживаемых 

<

данные изъяты>», приносили денежные средства за оплату коммунальных услуг, которые ФИО1 каждый вечер забирала, расписывалась ли она, не помнит. Когда появился сейф, деньги складывали в сейф, их могла брать только ФИО2. 

<

дата> начали вести расходные кассовые ордера, которые подписывала ФИО2. В 

<

дата> по инициативе членов 

<

данные изъяты>» М.И.М. и Д.И.О. было организовано собрание членов ТСЖ для переизбрания председателя ФИО1 По решению собрания ФИО1 была освобождена от должности председателя ТСЖ. Она получала деньги от населения, поскольку это была ее обязанность по приказу председателя, почему бухгалтер не получала денежные средства, ей не известно. Когда ФИО2 брала деньги, расписывалась в книге. Имелась ведомость, в которой расписывались за получение зарплаты. Ведомость готовила бухгалтер и выдавала деньги. Допускает, что были расходно-кассовые ордера, которые были заполнены, но не подписаны. 

Свидетель Г.О.Н. суду показала, что 

<

дата> года работала диспетчером в 

<

данные изъяты>», председателем которого была ФИО1 Рабочий день диспетчера был 

<

дата>, они располагались в помещении на первом этаже 

<

адрес>. Заработную плату они получали по ведомости, денежные средства выдавала главный бухгалтер, иногда выдавала ФИО1 Все денежные средства, принятые от жителей домов, в счет оплаты за коммунальные услуги, по окончании рабочего дня, ежедневно сдавали ФИО1, а не бухгалтеру. ФИО1 ставила свою подпись в получении денежных средств в журнале, денежные средства хранила в сейфе, расположенном в помещении 

<

данные изъяты>». В дневное рабочее время ФИО1 брала у диспетчеров денежные средства в подотчет на нужды ТСЖ. Она всегда выписывала расходный кассовый ордер, где основанием выдачи указывала в подотчет ФИО1 При приобретении товара на нужды ТСЖ, ФИО2 приносила чек, подтверждающий покупку, который приобщался к кассовой книге, фактов утраты чеков не было. В расходном или приходном кассовом ордере диспетчеры, принявшие или выдавшие денежные средства, расписывались за кассира, после чего ФИО1 расписывалась как руководитель организации. Если ФИО1 за принятые денежные средства в подотчет не отчитывалась, она приобщала расходный кассовый ордер к отчету по кассе, и денежные средства оставались в подотчете ФИО1, каким образом она за них отчитывалась, ей не известно, отчеты ФИО2 сдавала главному бухгалтеру. Денежные средства, полученные от граждан в счет оплаты за коммунальные услуги, в банк сдавала лично ФИО1, редко сдавала главный бухгалтер. Ей известно, что ФИО1 работала по совместительству в 

<

данные изъяты>», каким образом она совмещала две работы, не знает. При ней, ФИО1 совмещала работу паспортиста и председателя 

<

данные изъяты>».

Свидетель С.Л.И. суду показала, что 

<

дата> работала бухгалтером у ИП Ч.С.А., который реализует строительно-отделочные материалы. За тот период в других организациях никогда не работала. Бухгалтером в 

<

данные изъяты>» она не работала, денежные средства не получала, документы не оформляла, каких-либо услуг не оказывала. Квартира, где она проживает, в зону обслуживания 

<

данные изъяты>» не входит. С ФИО1 знакома, 

<

дата> вместе работали.

Свидетель Т.Т.Н. суду показала, что с 

<

дата> работала в должности главного бухгалтера 

<

данные изъяты>», председателем которого была ФИО1 При трудоустройстве, был заключен трудовой договор, должностной инструкции у нее не было, материально-ответственным лицом она не являлась. В ее основные обязанности входило ведение бухгалтерского учета 

<

данные изъяты>». Приказы о произведении всех выплат издавала лично ФИО1., она их исполняла. Право подписи в банковских документах имела только ФИО1 Наличные денежные средства от граждан в счет оплаты за коммунальные услуги, принимали диспетчеры, сдавали их ФИО1, которыми распоряжалась только она. ФИО2 для сдачи в банк денежные средства брала из кассы, после сдачи, отчитывалась подтверждающим документом. Заработная плата выдавалась наличными деньгами через кассу, по ведомости. Она занималась расчетом заработной платы, а ее выдачу осуществляла лично ФИО1, а не диспетчеры. Заработная плата работников ТСЖ выплачивалась из средств, оплаченных от жителей домов за коммунальные услуги. Оплату организациям, которые предоставляли коммунальные и иные услуги, производила ФИО1 За период ее работы, ревизии не проводились. ФИО1 проверку денежных средств не проводила, лично распоряжалась наличными денежными средствами, находящимися в кассе. Она занималась только начислением на основании приказов, подписанных ФИО1, принимала отчетные документы. За время ее работы, сметы расходов не было, она просила ФИО1 решить этот вопрос. Все расходы и начисления производились только на основании приказов, изданных ФИО1, и ее распоряжений, лично она не могла ничего начислить и создать платежный документ. ФИО1 совмещала работу по кадрам, работу паспортистки в 

<

данные изъяты>», за что получала надбавку к заработной плате. Также, будучи председателем, ФИО1 работала директором в 

<

данные изъяты>». Надбавки выплачивались на основании приказов, которые издавала ФИО1, начислялись ли ей премии, не помнит, самостоятельно она никогда денежные средства не начисляла. ФИО1 всегда строго контролировала расходование денежных средств, находящихся в кассе 

<

данные изъяты>», без ее ведома денежные средства не расходовались. ФИО2 контролировала все начисления в ведомостях, которые она составляла. На период ее увольнения в 

<

дата> ФИО1 не отчиталась за денежные средства, взятые в подотчет на сумму 102125,11 рублей, эта сумма 

<

дата>. Причиной увольнения является конфликт с ФИО2 из-за работы. Она стала замечать, что ФИО1, взяв денежные средства у диспетчеров, не всегда расписывалась в их получении, поэтому она посоветовала диспетчерам запечатывать денежные средства в конверт, ставить подпись, печать, а потом класть в сейф, чтобы подстраховать себя, ФИО1 это не понравилось. Деньги, находящиеся в сейфе, она не проверяла. Чтобы в кассе не оставалось денег, они списывались в подотчет ФИО2, но были ли они в натуре в кассе, не знает, кассу она не проверяла, у диспетчеров не спрашивала, не брала их.

Свидетель К.А.А. суду показал, что проживает в квартире по 

<

адрес> 

<

дата> жители дома вступили в 

<

данные изъяты>», председателем которого была ФИО1, каким образом она избрана председателем, не знает, он в выборах не участвовал. Сумма вознаграждения, установленная ФИО1 как председателю, ему не известна. За время правления, ФИО1 ни разу не провела отчетно-выборного собрания о расходовании денежных средств, полученных от граждан в счет оплаты за коммунальные услуги. За счет каких средств выплачивалось вознаграждение председателю и работникам 

<

данные изъяты>», не известно. Собственники жилья смету доходов и расходов, штатное расписание не утверждали, иные вопросы, касающиеся расходов финансовых средств, не рассматривали. 

<

дата> года узнали, что 

<

данные изъяты>» задолжало перед 

<

данные изъяты>» около 1 млн. рублей, хотя жители за коммунальные услуги платили исправно. ФИО1 объяснить задолженность не могла, после чего, собственники жилья начали проводить проверку деятельности ФИО1, возникли подозрения в незаконном расходовании денежных средств. В 

<

дата> собственники жилья 

<

данные изъяты>» провели собрание, по решению которого ФИО1 освободили от должности председателя, а его избрали новым председателем. Приступить к обязанностям он не смог, так как, ФИО1 не желала передавать документы по списку. Какие документы у нее находились, не знает. Когда он приходил на работу в помещение 

<

данные изъяты>», ФИО1 продолжала выполнять работу председателя, давала распоряжения. В связи с тем, что ФИО1 отказывалась официально передать всю документацию, он обратился с заявлением в правоохранительные органы. Право подписи в банке, где был открыт счет ТСЖ «Анат», у него не было, председателем ТСЖ официально числилась ФИО1, только у нее и у главного бухгалтера Х.И.В. было право подписи, поэтому в целях безопасности был заблокирован счет в банке. Бухгалтерские документы ФИО1 ему так и не передала, он их не видел. При закрытии счета в банке, на нем денежных средств не было. В сейфе, установленном в помещении 

<

данные изъяты>», также денежных средств не было. 

<

дата> он решил добровольно снять с себя полномочия председателя 

<

данные изъяты>», так как, в целом к своим обязанностям не приступил. 

Свидетель К.Ю.В. суду показала, что с 

<

дата> является жителем 

<

адрес> в 

<

адрес>. В 

<

дата> ФИО1 решила создать ТСЖ для обслуживания их домов, лично ходила по квартирам, собирала подписи. Она же была избрана председателем ТСЖ, каким образом, не знает, в выборах не участвовала. Сумма вознаграждения, назначенного ФИО1 как председателю, ей не известна. За время правления ФИО1 ни разу не провела отчетно-выборного собрания о расходовании денежных средств, полученных от граждан в счет оплаты за коммунальные услуги. Известно, что ФИО1 и другим работникам ТСЖ выплачивалось вознаграждение и иные выплаты. ФИО1 не отчитывалась о расходовании денежных средств, на обращения жителей не реагировала, отвечала грубостью. После выявления задолженности 

<

данные изъяты>» перед 

<

данные изъяты>» в размере 1 млн. рублей, члены правления начали проводить проверку о расходовании денежных средств, возникли подозрения в их незаконном расходовании. Известно, что ФИО1 заключала с собой договоры на использование личного автомобиля в служебных целях, за аренду собственного автомобиля ежемесячно из кассы ТСЖ брала 1200 рублей, также ежемесячно брала деньги на бензин. После проведенной проверки и выявленных нарушений, 

<

дата> ФИО1 была переизбрана. После переизбрания она долго не отдавала документы, их часть уничтожила. Часть документов находились в помещении ТСЖ, а вторую часть документов ФИО2 принесла из своего дома, отдала без передачи вновь избранному председателю 

<

данные изъяты>». Проводилась ли проверка финансовой деятельности ФИО1, ей не известно.

Свидетель А.С.А. суду показала, что 

<

данные изъяты> состоит в должности эксперта ГУ МВД России по 

<

адрес>. На основании постановления следователя СО МО МВД России 

<

адрес>», по уголовному делу в отношении Крапивиной ею проведена судебно-бухгалтерская экспертиза. В ходе исследования документов, представленных на экспертизу, установлено, что в первичных кассовых документах 

<

данные изъяты>» за период с 

<

дата> года имелись расходные кассовые ордера, где отсутствовали подписи ФИО1 в получении денежных средств. Согласно документам, ФИО2 предоставляла отчеты о расходовании данных денежных средств. В случае, если бы данные денежные средства из кассы ею не получались, то был бы перерасход по денежным средствам, полученным в подотчет. Суммы, указанные в заключении как не внесенные в кассу в качестве возврата с подотчета, выявлены в соответствии с первичными кассовыми документами, а также, с данными кассовой книги. У ФИО1 образовался долг по подотчетным средствам перед ТСЖ «Анат» на сумму 915845,59 рублей. Так, 

<

дата> ФИО2 из кассы в подотчет выдано 324904 рублей, но по документам нет ни одной подписи. Имеются подтверждающие документы, что ФИО2 истратила подотчет на сумму около 200000 рублей, по кассе есть поступления не израсходованных денежных средств. В авансовых отчетах нет последовательности, есть сведения об остатке у нее денежных средств, но оправдательных документов нет.

Свидетель Х.И.В. суду показала, что с 

<

дата> по 

<

дата> работала в должности главного бухгалтера 

<

данные изъяты>», председателем которого была ФИО1 Основным видом деятельности 

<

данные изъяты>» является коммунальное обслуживание домов. При трудоустройстве на работу она была ознакомлена со своей должностной инструкцией, в ее основные обязанности входило ведение бухгалтерского учета. ТСЖ имел один банковский счет, который открыт в 

<

данные изъяты>», платежи производились через интернет. Наличные денежные средства сдавались наличными в банк. Она не была материально ответственным лицом, к денежным средствам отношения не имела. Прием денежных средств за квартплату и электроэнергию принимали диспетчеры, которые вели кассовую книгу. В штате ТСЖ числилось около 15 человек, все работники вовремя получали заработную плату, которая выдавалась наличными деньгами через кассу, по ведомости. Расчетом заработной платы занималась она, выдачу производили диспетчеры. Заработная плата выплачивалась из средств, полученных от жителей домов за коммунальные услуги. Денежные средства на счете ТСЖ были целевыми, на иные расходы они не предназначались. Ревизионные проверки за период ее работы, не проводились, ФИО1 проводила проверку только наличных денежных средств, находящихся в кассе, безналичным перечислением денежных средств занималась по согласованию с ФИО1 ФИО1 совмещала работу паспортиста в ТСЖ, за что получала надбавку к заработной плате. Надбавка выплачивалась на основании приказов, которые издавала лично ФИО1 Так же к заработной плате ФИО1 начислялись премии, на основании приказа, изданного ФИО1 как председателя ТСЖ. ФИО1 получала в подотчет денежные средства, за использование своего личного автомобиля и денежные средства на ГСМ. Денежные средства на подотчет ФИО2 выдавались для сдачи в банк. ФИО1 систематически брала из кассы ТСЖ «Анат» денежные средства в подотчет, но за некоторые суммы отчет и подтверждающие документы не предоставляла. Она неоднократно требовала с ФИО2 отчет за денежные средства, но она игнорировала. Она закрывала кассу, отмечала, что денежные средства взяты ФИО1 в подотчет, эти суммы так и за ней оставались не закрытыми. 

<

дата> ФИО1 поехала на 

<

данные изъяты> и взяла в подотчет из кассы 38000 рублей, за которые не отчиталась. К наличным денежным средствам, находящихся в кассе, она допуска не имела, ими распоряжались диспетчеры, и лично ФИО1 Она могла собрать из кассы наличные денежные средства для сдачи в банк только в отсутствие ФИО1 В кассовых отчетах есть документы, где ФИО1 не ставила свою подпись в получении денежных средств. Все денежные средства, указанные в расходных документах, ФИО2 получала полностью, почему она не расписывалась, не знает. Были случаи, когда взятые ФИО1 денежные средства для сдачи в банк, в банк не поступали, документов с банков не было. Денежные средства, которые были оформлены в подотчет, хранились в сейфе, в помещении ТСЖ. Диспетчеры после окончания смены считали их, упаковывали в бумагу, на которой писали пояснение о сумме, и закрывали в сейфе. Деньги могли храниться в сейфе по несколько дней, пока ФИО1 не забирала их, без ее ведома денежные средства никто не расходовал, она пересчитывала и проверяла деньги. ФИО1 денежными средствами, полученными в подотчет, распоряжалась сама, ни диспетчеры, ни она их самостоятельно не расходовали. В 

<

дата> она без оснований и подтверждающих документов, по указанию ФИО2, списала денежные средства с подотчета ФИО1 400000 рублей.

Свидетель Н.Д.С. суду показал, что 

<

дата> является жителем 

<

адрес> в 

<

адрес>. 

<

дата> по решению жильцов было образовано 

<

данные изъяты>». На общем собрании собственников жилья были избраны члены правления, куда вошли 8 человек из жителей дома – он, Ш.И.А. ФИО1, М.И.М., А.И.С., Р.С.В., Е.Ю.Ю. Председателем избрали ФИО1, какой был установлен размер вознаграждения, не помнит. В собраниях принимал участие, какие решали вопросы, не помнит.

Из показаний свидетеля Н.Д.С., оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (л.д. 26-29 том 3) следует, что 

<

дата> на заседании членов правления единогласным решением председателем 

<

данные изъяты>» была избрана ФИО1, сроком на два года, т.е. 

<

данные изъяты>. На этом же заседании был установлен размер ее вознаграждения, 15 000 рублей. На данном заседании также было утверждено штатное расписание работников ТСЖ, размер расходов на ГСМ. Членом правления он пробыл 

<

дата>, на заседаниях, когда его приглашали, он присутствовал. Вопросы о выплате премий председателю и работникам ТСЖ, аренды личного автомобиля ФИО2, они не решали. Помнит, что членами правления рассматривались вопросы об утверждении сметы расходов, но смета расходов была утверждена только по ремонту домов. О проведенных заседаниях составлялись протоколы. После истечения срока полномочий, заседаний о продлении полномочий ФИО2 не было, ФИО1 вновь не переизбиралась, но 

<

дата> добросовестно выполняла обязанности председателя ТСЖ. После обозрения протоколов заседания членов правления 

<

данные изъяты> поясняет, что в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, где якобы ФИО2 переизбрали председателем, он присутствовал, но на этом заседании вопрос о продлении ее полномочий, не рассматривался, рассматривался один вопрос о начислении ОДН (общедомовые нужды). Он не помнит, чтобы ФИО1 работала паспортистом. Бухгалтерской документации ТСЖ, он не касался, никогда не видел. Какие денежные выплаты получала ФИО1, не знает, она никогда не отчитывалась.

Оглашенные показания свидетель подтвердил, противоречия объяснил запамятованием в связи с истечением времени. Дополнил, что к работе ФИО1 в качестве председателя ТСЖ «

<

данные изъяты>», претензий не имеет.

Свидетель Г.Э.Л. суду показала, что 

<

дата> является жителем 

<

адрес> в 

<

адрес>. Дом 

<

данные изъяты> обслуживается 

<

данные изъяты>», председателем которого являлась ФИО1 Каким образом ее избрали председателем, кто входил в правление, не знает, в выборах не участвовала. По предложению ФИО2 она была членом ревизионной комиссии, так как, имеет бухгалтерское образование и стаж работы. 

<

дата> финансовую деятельность 

<

данные изъяты>» не проверяла. Кто работал бухгалтером, не знает. 

<

данные изъяты> вопрос о продлении срока полномочий ФИО1, как председателя 

<

данные изъяты>», не рассматривался. Сумма вознаграждения, назначенного ФИО1, ей не известна. За время правления, К.А.ЕБ. отчетно-выборные собрания, не проводились. В связи с тем, что ФИО1 не отчитывалась о расходовании денежных средств, жители организовали собрание, после которого провели проверку, так как возникли подозрения в незаконном расходовании денежных средств. 

<

дата> ФИО1 была переизбрана, председателем 

<

данные изъяты>» был избран К.А.А., которому ФИО2 долго не отдавала документы, их часть хранила у себя дома. К.А.А. не добившись передачи документов, добровольно сдал свои полномочия. По просьбе ФИО2 она выборочно проверила часть кассовых документов, которые были предоставлены бухгалтером, все суммы сходились с отчетами, претензий не было, но всю финансовую деятельность ТСЖ она не проверяла. 

Свидетель К.Н.И. суду показала, что 

<

дата> проживает в 

<

адрес> в 

<

адрес>. 

<

дата> по предложению старшей по дому К.З.И. жители дома вступили в 

<

данные изъяты>», председателем уже была избрана ФИО1, по этой причине в выборе председателя, дом не участвовал. С 

<

дата> по предложению ФИО2 она начала работать диспетчером в 

<

данные изъяты>», ее заработная плата в месяц составляла 5500 рублей. В основные обязанности входило прием денежных средств от жителей домов, в счет оплаты за коммунальные услуги, прием заявок, рабочий день был с 07.00 до 23.00 часов. В ночное время заявки принимала лично ФИО1 Главным бухгалтером в ТСЖ в том момент работала Т.Т.Н.. Заработную плату получали по ведомости, денежные средства выдавала лично ФИО1 Все денежные средства, принятые от жителей домов, по окончании рабочего дня, ежедневно сдавали ФИО1, она расписывалась в их получении в журнале, деньги хранила в сейфе, расположенном в помещении 

<

данные изъяты>», недостач никогда не было. Каким образом ФИО2 расходовала денежные средства, ей не известно, о расходовании денежных средств, перед ними она не отчитывалась. По окончании срока полномочий ФИО1, собрание собственников жилья по ее переизбранию, избранию нового председателя ТСЖ, не проводилось. О том, что ФИО1 работала по совместительству в 

<

данные изъяты>», она не знала. ФИО1 получала зарплату 15000 рублей, кто ей выдавал, ей не известно. 

Свидетель Б.В.П. суду показала, что в 

<

данные изъяты>» никогда не работала, денежные средства не получала, документы не оформляла, каких-либо услуг не оказывала. Квартира, где проживает, в зону обслуживания 

<

данные изъяты>» не входит. С ФИО1 она не знакома. В 

<

данные изъяты>» диспетчером работает ее знакомая Л.О.А., с которой она работала на заводе 

<

данные изъяты>». Два или три года назад, Л.О.А. попросила у нее паспорт, для какой цели, не помнит. Как ее имя оказалось в числе работников, а именно, в качестве диспетчера 

<

данные изъяты>», ей не известно, она никогда там не работала.

Свидетель Ш.И.А. суду показала, что с 

<

дата> проживает в 

<

адрес> по 

<

адрес> в 

<

адрес>. Ей известно, что 

<

дата> жильцы 

<

адрес> образовали ТСЖ, на общем собрании собственников избрали членов правления 

<

данные изъяты>», председателя ФИО1, которой установили размер вознаграждения, также было утверждено штатное расписание. Была ли рассмотрена смета расходов, проводились ли по этому поводу совещания, не помнит. К работе ФИО1, как председателю 

<

данные изъяты>», у нее претензий нет, она добросовестно исполняла свои обязанности. 

Свидетель Н.С.А. суду показал, что работает в 

<

данные изъяты>, в должности инженера. ФИО2 приобрела у него разработанную им программу по начислению квартплаты. Какую сумму она заплатила, не помнит, 65000 рублей она ему не передавала. Он по договору получал заработную плату в ТСЖ, 5500 рублей.

Свидетель Б.Н.И. суду показала, что 

<

дата> проживает в 

<

адрес> в 

<

адрес>. После образования ТСЖ, председателем которого была избрана ФИО2, она стала заниматься решением проблем дома. У нее лично претензий к ФИО2 нет. Финансовая деятельность ТСЖ, ей не известна.

Свидетель К.Н.А. суду показала, что состоит в должности эксперта ФБУ Кемеровская ЛСЭ Минюста России. По постановлению суда по уголовному делу в отношении Крапивиной ею проведена повторная судебная бухгалтерская экспертиза. Предметом исследования являлись материалы уголовного дела и документы, приобщенные к делу в ходе предварительного следствия и в судебном заседании. Проверка представленных кассовых документов показала наличие целого ряда признаков, свидетельствующих о несоблюдении в 

<

данные изъяты>» кассовой дисциплины и одного из важнейших принципов бухгалтерского учета – своевременного документального оформления всех произведенных операции. Все недостатки указаны в описательной части заключения. Установлено, что в период с 

<

дата> по 

<

дата>, общий размер денежных средств, поступивших в кассу 

<

данные изъяты>» в период с 

<

дата> по 

<

дата> составил 75944530 рублей 54 копейки. Общая сумма денежных средств, значащаяся в представленных кассовых документах 

<

данные изъяты>», как выданные ФИО1 с основанием «под отчет», за период с 

<

дата> по 

<

дата> составила 33379832 рубля 97 копеек. Сумма денежных средств, внесенная в банк от имени ФИО2, подтвержденная представленными квитанциями банка, составила в общем размере 35730000, 00 рублей, в том числе в порядке возврата подотчетных сумм 11203000, 00 рублей. В ходе исследования установлено, что внесение денежных средств, числящихся по подотчету ФИО1, в исследуемый период могло производиться иным лицом, в частности, Х.И.В. Ввиду чего сумма внесенных на расчетный счет 

<

данные изъяты>» денежных средств в порядке возврата подотчета ФИО1, могла превышать сумму, установленную экспертом. 

В судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, в порядке ч. 1 ст. 281 УРК РФ, оглашены показания свидетелей П.С.А. (л.д. 241-244 том 4), Ч.С.А. (л.д. 17-19 том 5), Г.Т.А. (л.д. 245-248 том 4), данные в ходе предварительного следствия.

Из показаний свидетеля П.С.А. следует, что 

<

дата> житель их дома ФИО1 инициировала создание 

<

данные изъяты>». В собрании об избрании председателя ФИО1 она не участвовала. После создания 

<

данные изъяты> ФИО1 ей сообщила, что она была избрана членом ревизионной комиссии, на что она согласие не давала, что должно входить в обязанности члена ревизионной комиссии, не знает. Документа, на основании которого ее избрали, не видела, на какой срок она избрана, не спрашивала. 

<

дата> финансовую деятельность 

<

данные изъяты>» она не проверяла. 

<

дата> вопрос о продлении срока полномочий ФИО1, как председателя 

<

данные изъяты>», не рассматривался, на собраниях она не участвовала. Сумма вознаграждения, назначенного ФИО1, ей не известна. Отчетно-выборные собрания о расходовании денежных средств, ФИО2 не проводились. Известно, что вознаграждение и иные выплаты ФИО1 и другим работникам ТСЖ выплачивались за счет средств жителей, предназначенных на содержание жилья. Находилась ли ФИО1 постоянно на рабочем месте, сказать не может, ей известно, что одновременно ФИО1 совмещала работу в 

<

данные изъяты>». О том, что она совмещала должность паспортиста в 

<

данные изъяты>», не знала, за оформлением регистрационных документов в 

<

данные изъяты>» не обращалась. Члены правления собственников жилья смету расходов никогда не рассматривали, штатное расписание не утверждали. 

<

дата> года жители домов подняли вопрос о недоверии ФИО1, позже узнала, что ФИО1 не избрали председателем. Каким образом передавались документы вновь избранному председателю, ей не известно.

Из показаний свидетеля Г.Т.А. следует, что 

<

дата> после создания 

<

данные изъяты>, по предложению ФИО1 она стала членом ревизионной комиссии. На основании какого документа она была избрана, на какой срок, не помнит. 

<

дата> финансовую деятельность 

<

данные изъяты> она не проверяла. В деятельность ТСЖ она не вникала, приходила в помещение ТСЖ только для оплаты за коммунальные услуги. 

<

данные изъяты> участие в собраниях, где рассматривался вопрос о продлении срока полномочий ФИО1, она не участвовала, проводились ли такие собрания, ей не известно. Сумма вознаграждения, назначенного ФИО1 как председателю, ей не известна. Ей, как члену ревизионной комиссии, никаких выплат не производилось. Проводила ли ФИО1 отчетно-выборные собрания, не знает, в них не участвовала. Какие выплаты производились ФИО1, не знает, так как бухгалтерскую деятельность ТСЖ никогда не проверяла.

Из показаний свидетеля Ч.С.А. следует, что 

<

дата> он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Свою деятельность осуществляет в торговом объекте 

<

данные изъяты>», расположенном по адресу: 

<

адрес>, основным видом деятельности является реализация непродовольственных товаров. 

<

дата> в качестве бухгалтера у него работает С.Л.И., ее рабочий день с 09:00 до 18:00 часов. С.Л.И. обязанности бухгалтера в 

<

данные изъяты>» никогда не исполняла, там не работала.

Вина ФИО1 также подтверждается письменными материалами уголовного дела.

Согласно заявлению председателя 

<

данные изъяты>», В.О.А. просит привлечь к уголовной ответственности бывшего председателя 

<

данные изъяты>» ФИО1, которая совершила присвоение денежных средств, принадлежащих 

<

данные изъяты>» (л.д. 141 том 2).

Из протокола осмотра места происшествия от 

<

дата> следует, что осмотрено помещение 

<

данные изъяты>», расположенное на первом этаже 4-го подъезда по адресу: 

<

адрес>. В ходе осмотра изъяты бухгалтерские документы 

<

данные изъяты>» за период с 

<

дата> по 

<

дата> (л.д. 242-246 том 1). 

Согласно акту исследования 

<

данные изъяты> области материалов в отношении 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, в период с 

<

дата> по 

<

дата> из кассы ТСЖ 

<

данные изъяты>» ФИО1 выданы денежные средства: за использование личного автомобиля в служебных целях в сумме 6000 рублей, на приобретение ГСМ в общей сумме 46 720 рублей 33 копейки, заработной платы в сумме 2 058 932 рублей 35 копеек, в том числе, за сверхурочные и праздничные дни, премии в общей сумме 73 345 рублей 51 копейка (л.д. 5-50 том 2).

Из заключения судебно-бухгалтерской экспертизы 

<

номер> от 

<

дата> следует, что согласно представленным на экспертизу документам, за период с 

<

дата> по 

<

дата> из кассы ТСЖ «

<

данные изъяты>» ФИО1 выдано под отчет денежных средств на общую сумму 33414974 рублей 11 копеек. Документально подтверждено расходование подотчетных денежных средств ФИО1 на сумму 21580518 рублей 31 копейку, возврат подотчетной суммы в кассу ТСЖ «Анат» произведен ФИО1 в сумме 10918610 рублей 21 копейка. Долг за ФИО1 перед ТСЖ «Анат» по денежным средствам, выданным ей в подотчет за период с 

<

дата> по 

<

дата>, на 

<

дата> составил 915845 рублей 59 копейка.

В соответствии с документами, представленными на экспертизу, из кассы из 

<

данные изъяты>» за период с 

<

дата> по 

<

дата> ФИО1 выданы денежные средства для внесения на расчетный счет 

<

данные изъяты>» в банк (в корреспонденции со счетом 

<

данные изъяты>») на общую сумму 24307000 рублей. Внесение денежных средств на расчетный счет ТСЖ «Анат» 

<

номер> в Сибирском банке ПАО Сбербанк подтверждено в размере 24307000 рублей квитанциями и выпиской из банка. 

За период с 

<

дата> по 

<

дата> по договорам об использовании личного автомобиля, ФИО1 выплачено из кассы 

<

данные изъяты>» денежных средств на общую сумму 6000 рублей по расходному кассовому ордеру без номера от 

<

дата> (с подписью в получении денежных средств от имени ФИО1). 

За период с января 2009 по декабрь 2014 г. ФИО1 начислено к выплате 1841274 рубля, из них: оплата по табелю 1350148 рублей, доплата за совмещение профессий 220978 рублей, доплата за праздничные дни 49363 рубля, оплата очередного отпуска 75356 рублей, разовая премия 33591 рублей, компенсация за неиспользованный отпуск 56257 рублей, оплата больничного листа 6411 рублей, возврат НДФЛ 49170 рублей. За период с января 2009 г. по декабрь 2014 г. ФИО1 выплачено заработной платы на общую сумму 1858303 рубля (л.д. 157-202 том 2). 

Согласно заключению эксперта 

<

номер> от 

<

дата>, в период с 

<

дата> по 

<

дата>, общий размер денежных средств, поступивших в кассу ТСЖ «Анат» в период с 

<

дата> по 

<

дата> составил 75 944 530 рублей 54 копейки. Общая сумма денежных средств, значащаяся в представленных кассовых документах 

<

данные изъяты>», как выданные ФИО1 с основанием «под отчет», за период с 

<

дата> по 

<

дата> составила 33379832 рубля 97 копеек, в том числе, по документам, содержащим подпись от имени ФИО1 - 19467501 рубль 55 копеек, по документам, в которых подпись от имени ФИО1 отсутствует - 13912331 рублей 42 копеек. 

Сумма денежных средств, внесенная в банк от имени ФИО1, подтвержденная представленными квитанциями банка, составила в общем размере 35 730 00 рублей, в том числе в порядке возврата подотчетных сумм 11 203 000 рублей. 

В ходе исследования установлено, что внесение денежных средств, числящихся по подотчету ФИО1, в исследуемый период могло производиться иным лицом, в частности, Х.И.В. Ввиду чего сумма внесенных на расчетный счет 

<

данные изъяты>» денежных средств в порядке возврата подотчета ФИО1, могла превышать сумму, установленную экспертом. 

Исследованием установлено, что в 

<

дата>г. бухгалтерский учет кассовых операций, а также, учет операций, связанных с движением подотчетных денежных средств, в 

<

данные изъяты>» велся с грубейшими нарушениями законодательно установленных требований. Не соблюдался один из важнейших принципов бухгалтерского учета - своевременность (без временного разрыва между совершением операций и их отражением в учете) и непрерывность (сплошным порядком). 

Кассовая дисциплина, контроль над расходованием денежных средств в 

<

данные изъяты>» практически отсутствовали. 

По указанным причинам установить на основе представленных документальных данных величину всех расходов ФИО1, связанных с деятельностью 

<

данные изъяты>» в период с 

<

дата> по 

<

дата> не представилось возможным. Размер расходов ФИО1, связанных с. деятельностью ТСЖ в исследуемый период, мог превышать установленный экспертом на основе представленных материалов. 

Представленными документальными данными подтверждаются следующие виды расходов подотчетных денежных средств ФИО1 (документально оправдано списание указанных сумм денежных средств с ее подотчета): 

Первичными документами, представленными в составе авансовых отчетов ФИО1, относящихся к периоду 

<

дата>., подтверждается расход денежных средств на общую сумму 10709732,31руб., в том числе на приобретение материалов 1300531,75 руб., на расчеты с поставщиками 3863454,20 руб., на общехозяйственные расходы 105013,36 руб., на производственные нужды 17733,00 руб.; внесение денежных средств на расчетный счет в банке подтверждается на сумму 5423000,00 руб. 

За период, относящийся к 

<

дата> (за который авансовые отчеты ФИО1 отсутствуют), в состав расходов ФИО1, экспертом включена также сумма 1761843,53 руб., подтвержденная первичными документами, представленными разрозненно в папках и мультифорах.

Исследованием также установлено, что после периода 

<

дата>. (за который авансовые отчеты ФИО1 отсутствуют) внесено денежных средств через ФИО1 на расчетный счет в банке в порядке возврата подотчетных сумм всего на сумму 6783000, 00 руб.

Помимо материальных расходов и внесения денежных средств на расчетный счет в банке, ФИО2 производился возврат подотчетных сумм в кассу ТСЖ. 

В период с 

<

дата> по 20.12.2014г. размер денежных средств, внесенных ФИО1 в кассу 

<

данные изъяты>» в порядке возврата подотчетных сумм составил 10918610,21руб. при условии, что по приходному кассовому ордеру N2230 от 

<

дата> внесены денежные средства в валюте РФ в размере 29 564, 70 руб.

Исследованием установлено, что за период с 

<

дата> по 

<

дата> из кассы 

<

данные изъяты>» было выдано денежных средств ФИО1 с основанием «для внесения на расчетный счет» всего 24307000, 00руб., в том числе по расходным кассовым ордерам с подписью от ее имени 162771500,00руб., по расходным кассовым ордерам, где подпись от ее имени отсутствует, 8029500,00руб. 

Согласно представленным квитанциям банка указанные денежные средства в общем размере 24307000,00руб. были полностью внесены ФИО1. на расчетный счет 

<

данные изъяты>». 

Соответственно, сумма денежных средств, которая была выдана ФИО6 из кассы ТСЖ «Анат» в период с 10.04.2008 по 20.12.2014 с основанием «для внесения на расчетный счет», за вычетом суммы, сданной ею в банк, по документам, содержащим подпись ФИО6, а также по документам без ее подписи, составила 0,00руб. 

Сумма денежных средств, выданная ФИО6 из кассы 

<

данные изъяты>» в период с 

<

дата> по 

<

дата> с основанием «под отчет», за вычетом суммы, сданной ею в банк в порядке возврата подотчетных сумм, согласно представленным квитанциям банка, составила всего 22176832,97руб.

В ходе исследования установлено, что внесение денежных средств, числящихся по подотчету ФИО1, в исследуемый период могло производиться иным лицом, в частности, Х.И.В. Ввиду чего сумма внесенных на расчетный счет 

<

данные изъяты>» денежных средств в порядке возврата подотчета ФИО1, могла превышать сумму, установленную экспертом. 

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст и подпись от имени ФИО1 в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, подпись от имени ФИО1 в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, выполнены ФИО1

Подпись от имени Р.С.В. в протоколе 

<

номер> от 

<

дата> - выполнена, вероятно не Р.С.В., а другим лицом, с подражанием подлинной подписи. Вероятная форма вывода объясняется малым количеством сравнительного материала. 

Подпись от имени Ш.И.А. в протоколе 

<

номер> от 

<

дата>, в протоколе 

<

номер> от 

<

дата> выполнена не Ш.И.А., а другим лицом, с подражанием подлинной подписи.

Подпись от имени Р.С.В. в протоколе 

<

номер> от 

<

дата> - выполнена, вероятно не Р.С.В., а другим лицом, с подражанием подлинной подписи. Вероятная форма вывода объясняется малым количеством сравнительного материала (л.д. 217-233 том 2). 

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст в трудовом договоре 

<

номер> от 

<

дата> выполнен ФИО1

Подписи от имени ФИО1, расположенные в строках «Роспись» в кассовых книгах 

<

данные изъяты>» за 

<

дата>, выполнены ФИО1 (л.д. 111-120 том 5).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст и подпись, выполненные в расходных кассовых ордерах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45 000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 1 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 43162,51 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 18348,30 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20496,7 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9802,10 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 43767,92 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15624,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 11188,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4250,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 5414,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3100,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4975,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 8440,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 50 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 8000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 50 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16 000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на суму 61 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 40000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 24000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 27 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 53947 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 152632 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 115700 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 64000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 18468 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 103773,48 рублей, выполнены ФИО1 

Подпись от имени ФИО1 в приходных кассовых ордерах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7933,60 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13315,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13315,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15 000 рублей, в строках «Получил кассир», выполнены ФИО1

Подпись от имени ФИО1 в отчетах кассира, в строке «

<

данные изъяты>» по датам: за 

<

дата> на сумму 45 000 рублей; 

<

дата> на сумму 15 000 рублей; 

<

дата> на сумму 1 000 рублей; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>, выполнены ФИО1

Подпись от имени ФИО1 в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1209 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2470 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1390 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7496,34 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9191,74 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 5793,50 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4189,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 14061,79 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10157 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 29959,61 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 63691,13 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 40384, 44 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 96494,99 рублей; 

<

номер> т 

<

дата> на сумму 62424,27 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 43110 рублей, выполнены ФИО1 (л.д. 196-207 том 3).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, подпись от имени гр. С.Л.И. в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7496,34 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9191,74 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 14061,79 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 29959,61 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 40384, 44 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 96494,99 рублей; 

<

номер> т 

<

дата> на сумму 62424,27 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 43110 рублей, выполнены ФИО1

Подпись от имени С.Л.И. в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 50 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 8000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 50 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16 000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на суму 61 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 40000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 24000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 27 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 53947 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 152632 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 115700 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 64000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 18468 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 103773,48 рублей, выполнены ФИО1

Подпись от имени С.Л.И. в отчетах по кассе по датам: 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>, выполнены ФИО1 от имени С.Л.И. (л.д. 215-221 том 3).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст и подписи от имени ФИО1 в расходных кассовых ордерах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1216 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1436,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2860, 80 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 73000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 31000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 41961,54 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13010 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 24900 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 73000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16650 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 35000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 26000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 39715,11 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33750 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 12000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 35200 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 29500 рублей; 

<

номер> а от 

<

дата> на сумму 32365,47 рублей; 

<

номер> а от 

<

дата> на сумму 32365,47 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 18000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2914,09 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 44790, 92 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9099,39 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 8845 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 108000 рублей; 

<

номер> а от 

<

дата> на сумму 47234,55 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 139310 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 44000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 31763,12 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 140000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 24590 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 94000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 37962,68 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 22000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 70000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 35000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 28000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 140000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 59000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 50000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 65000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 50000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 47910 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 40000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 70000 рублей, выполнены ФИО1

Подписи, выполненные от имени С.Л.И. в приходных кассовых ордерах: 

<

номер>б от 

<

дата> на сумму 45000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 62882 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей, выполнены ФИО1 от имени С.Л.И.

Подписи от имени ФИО1 в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1216 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30843,80 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3453,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2395 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33241 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13063 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 354083 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 6325,20 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33750 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 36525,21 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 49462 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4021,14 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 18593,81 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 58402,41 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 87735,31 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 183284,55 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 214120,54 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 105214,26 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 105758,81 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 105937,12 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 95555,64 рублей, выполнены ФИО1 (л.д. 233-243 том 3).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, подпись от имени С.Л.И. в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1216 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30843,80 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3453,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2395 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33241 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13063 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 354083 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 6325,20 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33750 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 36525,21 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 49462 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 4021,14 рублей, выполнены ФИО1 от имени С.Л.И.

Подпись от имени С.Л.И. в расходных кассовых ордерах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1216 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1436,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2860, 80 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 73000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 45000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 31000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 41961,54 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13010 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 24900 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 73000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16650 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 35000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 26000 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 39715,11 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33750 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 12000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 35200 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 29500 рублей; 

<

номер> а от 

<

дата> на сумму 32365,47 рублей, выполнены ФИО1 от имени С.Л.И.

Подпись от имени С.Л.И. в отчетах по кассе по датам: от 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>; 

<

дата>, выполнены ФИО1 от имени С.Л.И.

Подпись от имени ФИО1 в приходных кассовых ордерах: 

<

номер>б от 

<

дата> на сумму 45000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 62882 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 15 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10 000 рублей, выполнены ФИО1 (л.д. 2-7 том 4).

Из заключения судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата> следует, что рукописный текст и подписи от имени ФИО1 в расходных кассовых ордерах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 44929,82 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 73307,47 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 39971,37 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 142112,40 руб., выполнены ФИО1

Подписи от имени ФИО1 в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3603,50 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 283151,86 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2438,51 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 461604,15 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20860,56 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 83436 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 33324,53 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 66 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 86361,62 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 23950,67 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 87837,35 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7723,76 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 38896,61 руб., выполнены ФИО1 (л.д. 28-33 том 4).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст и подписи от имени ФИО1 в расходных кассовых ордерах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9800 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 39000,06 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 6169,14 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 11379,74 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 104648 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 34307 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 11 189,50 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 197747,67 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16192 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 119900,75 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13810,76 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 70351 рубль; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 66861,92 рубль; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 93341,03 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 162320,11 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 66477,42 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 90029,10 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 272830,80 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7411,56 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 133371,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25276,64 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 52557,10 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 125841,60 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 51610,32 рублей; 

<

номер>а от 

<

дата> на сумму 15,46 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 167192,84 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 30 000 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 59359,92 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 119905,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 6655,79 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 1146,47 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 17940,49 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 53448,05 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 118847,03 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2657,64 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 21432,72 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 44212,11 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 80098,66 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 92173,38 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 49047, 94 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 19757,40 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 44125,65 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 55819,75 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 5011,18 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 93982,41 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 60667,05 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 121150,78 рублей; 

<

номер> от 04.102011 на сумму 3154,94 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 80542,09 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 40493,44 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 117188 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 69697,19 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 130541,04 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 64498,28 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3501,38 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 308430,60 рублей (кроме ордера 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 13233,12 руб. (в котором отсутствуют рукописные записи и подпись от имени ФИО1) – выполнены ФИО1 

Подписи от имени ФИО1 в авансовых отчетах: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 57156,15 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 92422,31 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 123758,92 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 168732,43 рубля; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 234369,47 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 167999,28 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2657,64 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 124827 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 256433,77 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3696,60 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 195930,32 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 8923,10 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 227859,81 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2753,70 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 10810,50 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 145804,57 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3501,38 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 198200,89 рублей, выполнены ФИО1 (л.д. 42-47 том 4).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст и подпись от имени ФИО1 в расходных кассовых ордерах: б/н от 

<

дата> на сумму 283000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 45500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 113000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 100 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 23 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 94000 руб.; б/н т 

<

дата> на сумму 40 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 110 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 99000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 108000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 33000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 58500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 3000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 69500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 69500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 62 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 85500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 116000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 100 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 30 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 157500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 15000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 110 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 67000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 825 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 3000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 31000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 74500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 871 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1200 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 2054 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 21000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 196000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1199,88 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 14000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 25000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 150 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 30000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 44500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 30 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 25000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 130500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 40000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 19500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 133000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 54000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 300000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 100000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 60000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 50 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 150000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 80000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 50 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 4171,07 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 45000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5550 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 160000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1099,84 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 260000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 190 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 3310 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 137000 руб., выполнены ФИО1

Подписи во всех представленных расходных кассовых ордерах выполнены ФИО1 (л.д. 56-63 том 4).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, рукописный текст и подписи, выполненные в расходных кассовых ордерах: б/н от 

<

дата> на сумму 441000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 230000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 160000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 200000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 650 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 240000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 30000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 211000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 100 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 70000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1478,51 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 121500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 18500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 60 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1255,60 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 130 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 140 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 55000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 941,70 руб.; б/н от 18.03.14на сумму 107000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 84 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1112,95 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 115 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 20000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1160 руб.; б/н на сумму 50 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 131000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 120000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1260 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 180000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1218,11 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 170 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 70000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 46000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 200 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 100 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 100 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 232 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 6000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 60 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 72000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 28000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 50 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 13 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 25000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 30 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 205 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 15000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 71 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 43 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 135 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 71 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 12 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 15 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 7100 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 28 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 90 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1499,72 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1320,25 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 13499,88 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 200 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 72 000 руб.; б/н от 06.08.14на сумму 1390 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 900 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 6000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 3234,94 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 70 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 6100 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 50 000 руб.; б/н от 

<

дата> на суму 550 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 4104 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 944,41 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1300 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 3000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1290 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 2172,72 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 65 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1250,98 руб., выполнены ФИО1 (л.д. 72-80 том 4).

Согласно заключению судебно-почерковедческой экспертизы 

<

номер> от 

<

дата>, подписи от имени ФИО1 в платежных ведомостях: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 22582,20 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965,00 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 9438 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 16965 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 19510 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 19509 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 19510 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 19510 рублей; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 28832,25 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 24166,75 руб., 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 21833,50 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 23341,40 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 26413,20 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 27105,13 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25007 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25007 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25007 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25006 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 60323,58 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25008 руб.; 

<

номер> от 29.03.13на сумму 20000 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 6872 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 7000 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 2227,01 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 19969,89 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 20 000 руб., выполнены ФИО1

Подписи от имени ФИО1 в расходных кассовых ордерах в получении аванса: б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 15000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 41000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 12500 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 20 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10 000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 13000 руб.; б/н от б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 10000 руб.; б/н от 

<

дата> на сумму 1000 руб., выполнены гр. ФИО1

Подписей от имени ФИО1 в платежных ведомостях: 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25006 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 25000 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 3000 руб.; 

<

номер> от 

<

дата> на сумму 5000 руб. и расходных кассовых ордерах: б/н от 

<

дата> на сумму 10 000 руб.; 

<

дата> на сумму 5000 руб. не имеется. Расходного кассового ордера: б/н от 

<

дата> на сумму 5000 руб., не обнаружено (л.д. 89-94 том 4).

Из протокола осмотра документов от 

<

дата> следует, что осмотрены папки с бухгалтерскими документами, книгами и журналами, изъятые в 

<

данные изъяты>», представленные для проведения экспертизы.

В папке-скоросшивателе с пояснительной надписью: «

<

данные изъяты>», содержатся, в том числе, приказы: 

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер>-к от 

<

дата> об утверждении штатного расписания, согласно которому утверждено штатное расписание 

<

данные изъяты>» в количестве 6 (шести) единиц, в приказе имеется подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» ФИО1;

- штатное расписание 

<

номер> от 

<

дата>, утвержденное приказом 

<

данные изъяты>., согласно которому в штате 

<

данные изъяты>» утверждено 6 единиц, установлены оклады, в штатном расписании имеется подпись ФИО1;

- штатное расписание 

<

данные изъяты>» от 

<

дата> 

<

номер>, утвержденное приказом, согласно которому в штате числится 11 единиц, штатное расписание подписано председателем правления ФИО1, главным бухгалтером Т.Т.Н.; 

- штатное расписание 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому в штате 

<

данные изъяты>» состоит 11,5 единиц, подписано ФИО1 и главным бухгалтером Т.Т.Н.;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер>-к от 

<

дата> об изменении штатного расписания, согласно которому с 

<

дата> председателю правления 

<

данные изъяты>» установлена надбавка в размере 15% должностного оклада (2250 рублей) и районным коэффициентом 30% (5175 рублей), внесены изменения в штатное расписание, приказ подписан ФИО1;

- штатное расписание 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому в штате 

<

данные изъяты>» состоит 12 единиц, председателю правления установлена надбавка в размере 2250 рублей и районный коэффициент 5175 рублей, штатное расписание подписано ФИО1 и главным бухгалтером Т.Т.Н.; 

- штатное расписание 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому в штате 

<

данные изъяты>» состоит 14 единиц, штатное расписание подписано ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер>-к от 

<

дата> об утверждении штатного расписания на 

<

дата>, согласно которому штатное расписание на 

<

дата> утверждено в количестве 13 единиц, приказ подписан ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> об утверждении штатного расписания, согласно которому утверждено и введено в действие штатное расписание 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, в приказе имеется подпись председателя 

<

данные изъяты>» ФИО1 и главного бухгалтера Х.И.В.; 

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> о подотчетных лицах, согласно которому установлены сотрудники 

<

данные изъяты>» имеющие право на получение наличных денежных средств из кассы: председатель ФИО1, бухгалтер Х.И.В., техник-смотритель Л.С.Н., установлены цели расходования подотчетных денежных средств, приказ подписан ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> о подотчетных лицах, согласно которому установлены сотрудники 

<

данные изъяты>» имеющие право на получение наличных денежных средств из кассы: председатель ФИО1, бухгалтер Х.И.В., техник-смотритель Л.С.Н., установлены цели расходования подотчетных денежных средств, приказ подписан ФИО1, Х.И.В. и Л.С.Н.;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 установлена ежемесячная компенсация за использование ее личного автомобиля в служебных целях 1200 рублей, указанная компенсация выплачивается ФИО1 начиная с 

<

дата>, приказ подписан ФИО1; 

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер>-к от 

<

дата> об оплате сверхурочных часов, согласно которому расчет сверхурочного времени производить по итогам работы за год, приказ подписан ФИО1; 

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> о совмещении профессий, согласно которому ФИО1 назначена ответственной за ведение паспортного режима, приказ подписан ФИО1;

- приказ от 

<

дата> 

<

номер>-к о работе в праздничные дни, подписанный председателем 

<

данные изъяты>» ФИО1, согласно которому ФИО1 привлекается к работе в выходные и праздничные дни, за что ей произведена оплата в двойном размере;

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику от 

<

дата>, подписанный ФИО1, согласно которому ФИО1 предоставлен ежегодный оплачиваемый отпуск за период работы с 

<

дата> по 

<

дата>, произведена компенсация отпуска;

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику 

<

номер>-к от 

<

дата>, подписанный ФИО1, согласно которому ФИО1 предоставлен ежегодный оплачиваемый отпуск за период работы с 

<

дата> по 

<

дата>, произведена компенсация отпуска;

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 предоставлен ежегодный основной оплачиваемый отпуск с 

<

дата> по 

<

дата>, подпись председателя 

<

данные изъяты>» в приказе отсутствует;

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику 

<

номер>-к от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 предоставлен ежегодный основной оплачиваемый отпуск на 3 календарных дня с 

<

дата> по 

<

дата>, подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» в приказе отсутствует;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> о доплате за обслуживание жилого дома по адресу: 

<

адрес>, согласно которому ФИО1 произведена доплата за 

<

дата> г. в размере 25% от оклада и в размере 0,5 ставки за совмещение по должности паспортиста, подписанный председателем правления 

<

данные изъяты>» ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> о доплате за обслуживание жилого дома по адресу: 

<

адрес>, согласно которому ФИО1 произведена доплата 

<

данные изъяты>. в размере 10% от оклада и в размере 0,5 ставки за совмещение по должности паспортиста, подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 в приказе отсутствует;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в выходные дни 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 привлечена к работе в выходной день 05.10.2013г., произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» в приказе отсутствует;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в выходные дни 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 привлечена к работе в выходной день 

<

дата>., произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» в приказе отсутствует;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в выходные дни 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 привлечена к работе в выходной день 

<

дата>, произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» в приказе отсутствует;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в выходные дни от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 привлечена к работе в выходной день 

<

дата>, произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, подпись председателя правления 

<

данные изъяты>» в приказе отсутствует;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в праздничные дни 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 привлечена к работе в праздничный день 

<

дата>., произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, в приказе имеется подпись ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в праздничные дни 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 привлечена к работе в праздничные дни 

<

дата> и 

<

дата>, произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, в приказе имеется подпись ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в праздничные дни 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 привлечена к работе в праздничный день 

<

дата>, произведена доплата в двойном размере ФИО1, в приказе имеется подпись ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» о работе в праздничные дни 

<

номер>-

<

номер> от 09.01.2013г., согласно которому ФИО1 привлечена к работе в праздничные дни 

<

дата>, 

<

дата>, произведена доплата в двойном размере председателю правления ФИО1, в приказе имеется подпись ФИО1 

Осмотрены папки-скоросшиватели, в которых находятся документы о начислениях заработной платы за 

<

дата>

- табели учета рабочего времени 

<

данные изъяты>» от 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, с указанием часов, отработанных ФИО2, табели подписаны ФИО1;

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику 

<

номер>-к от 

<

дата>, согласно которого председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 за период работы с 

<

дата> по 

<

дата> предоставлена компенсация отпуска на 28 календарных дней, приказ подписан ФИО1

Осмотрена папка-скоросшиватель с надписью «

<

данные изъяты> в которой находятся документы о начислениях заработной платы за 2011 год: 

- табели учета рабочего времени ТСЖ «АНАТ» от 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, с указанием часов, отработанных ФИО2, табели подписаны ФИО1;

- приказ о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 доплачено за совмещение в размере 15 %, в приказе имеется подпись ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер>-к от 

<

дата> о предоставлении отпуска работнику, согласно которому председателю правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 за период работы с 

<

дата> по 

<

дата>, предоставлена компенсация отпуска на 16 календарных дней, приказ подписан ФИО1;

- приказ 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата> о работе в праздничные дни, согласно которому ФИО1 привлекалась к работе в праздничные дни 4 января и 

<

дата>, оплата произведена в двойном размере, в приказе имеется подпись ФИО1;

- копия приказа (распоряжения) о предоставлении отпуска работнику №-к от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 предоставлена компенсация отпуска на 28 календарных дней, приказ подписан ФИО1 

Осмотрена папка-скоросшиватель с надписью: «Заработная плата 2012. 

<

данные изъяты> в которой находятся:

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата> а, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, приказ подписан ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, приказ подписан ФИО1; 

- табели учета рабочего времени 

<

данные изъяты> 

<

номер> от 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, с указанием часов, отработанных ФИО2, табели подписаны ФИО1;

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, приказ подписан ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, приказ подписан ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, приказ подписан ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, приказ подписан ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе имеется подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе имеется подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата> а, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 4138 рублей, приказ подписан ФИО1 

Осмотрена папка с надписью: 

<

данные изъяты>», в которой находятся документы:

- табели учета рабочего времени 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, с указанием часов, отработанных ФИО2, в табелях имеются подписи председателя ФИО1, бухгалтера Х.И.В.;

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер>от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе отсутствует подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которого председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе отсутствует подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 6750 рублей; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена разовой премией в сумме 6930 рублей; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей; 

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 предоставлен ежегодный оплачиваемый отпуск за период работы с 

<

дата> по 

<

дата>;

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена разовой премией в сумме 6930 рублей;

- приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 предоставлен ежегодный оплачиваемый отпуск за период работы с 

<

дата> по 

<

дата>. В приказах подпись ФИО1 отсутствует.

Осмотрена папка-скоросшиватель с документами о начислениях заработной платы за 

<

дата>.:

- - табели учета рабочего времени 

<

данные изъяты>» 

<

номер> от 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, с указанием часов, отработанных ФИО2, табели подписаны ФИО1, бухгалтером Х.И.В.;

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует;

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует;

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 4390 рублей, подпись ФИО1 отсутствует; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе отсутствует подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе отсутствует подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, в приказе отсутствует подпись ФИО1; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена за совмещение профессий в сумме 5610 рублей, подпись ФИО1 отсутствует; 

- приказ (распоряжение) о поощрении работника 

<

номер> от 

<

дата>, согласно которому председатель правления 

<

данные изъяты>» ФИО1 поощрена разовой премией в сумме 6930 рублей, подпись ФИО1 отсутствует. 

Также осмотрены: 

- личная карточка работника формы 

<

данные изъяты>, в которой содержатся личные сведения о ФИО1 Основанием назначения председателем 

<

данные изъяты>» является протокол 

<

номер> от 

<

дата>, установлен оклад 15 000 рублей; 

- трудовой договор 

<

номер>, заключенный между правлением 

<

данные изъяты>» в лице Н.Е.В. и ФИО1, о принятии на должность председателя правления 

<

данные изъяты>» с 

<

дата>. Договор заполнен рукописным текстом красителем синего цвета. В конце документа, имеются подписи Н.Е.В. и ФИО1;

- книга приказов 

<

данные изъяты>» за период 

<

дата> на 75 листах. С 18-го листа начинается регистрация трудовых договоров с 

<

дата>. С 20 листа ведется регистрация приказов;

- папки-скоросшиватели с надписью «

<

данные изъяты> В папках содержатся бланки графиков выходов работников 

<

данные изъяты>» за 

<

дата>;

- кассовые книги 

<

данные изъяты>» за 

<

дата> год, с 

<

дата> по 

<

дата>, 

<

дата> по 

<

дата>. В кассовых книгах содержатся все ежедневные сведения о приходах, расходах и остатке денежных средств по кассе. Имеются росписи диспетчеров, председателя ФИО1;

- CD-R диск с выпиской движения денежных средств по расчетному счету 

<

данные изъяты>» с 

<

дата> по 

<

дата>, открытого в 

<

данные изъяты>» (л.д. 120-142 том 3). 

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем Т.Т.Н., Т.Т.Н. показала, что ею ежемесячно производился отчет по кассе, с учетом всех расходов, произведенных за меся. Оставшаяся сумма денежных средств списывалась в подотчет ФИО2, поскольку только она имела право распоряжаться ими. Без ее ведома расходы не допускались. На момент ее увольнения долг за ФИО2 составлял 200000 рублей. ФИО2 показания свидетеля в этой части подтверждены (л.д. 130-133 том 4).

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем Х.И.В., Х.И.В. показала, что по состоянию на 

<

дата> долг за ФИО2 за принятые в подотчет деньги составлял около 290000 рублей, а по состоянию на 

<

дата> – 500000 рублей. С наличными денежными средствами работала только ФИО2, а она – в случае отсутствия ФИО2, только с целью сдачи в банк. ФИО2 лично проверяла все начисления заработной платы (л.д. 134-138 том 4).

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем М.И.М., М.И.М. показала, что в ее квартире финансовых документов ТСЖ «

<

данные изъяты>» не имелось, их оригиналов она не видела (л.д. 149-152 том 4).

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем Д.И.М., Д.И.М. показала, что после переизбрания ФИО2 участвовала в описи документов, находившихся в помещении 

<

данные изъяты>», но бухгалтерских документов не видела, их никто не проверял, из помещения не выносил. Заработная плата выплачивалась с денежных средств, предназначенных для содержания жилья и текущего ремонта (л.д. 153-156 том 4).

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем К.А.А., К.А.А. показал, что после избрания его председателем 

<

данные изъяты>», ФИО2 бухгалтерские, кассовые документы, товарно-материальные ценности ему не передавала, где хранились документы, не знает. Без его разрешения, 

<

данные изъяты> ФИО2 из кассы были выданы денежные средства в подотчет на приобретение ГСМ. ФИО2 показания свидетеля в части получения денежных средств на приобретение ГСМ для принадлежащего ей автомобиля, подтверждены (л.д. 198-202 том 4).

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем Л.С.Н., Л.С.Н. показала, что в период 

<

дата> год в 

<

данные изъяты>» отсутствовал бухгалтер, кто вел бухгалтерию, не помнит. Она принимала денежные средства от жителей, которые по окончанию рабочего дня забирала ФИО2. Были случаи, когда ФИО2 получала из кассы определенную сумму, о чем оставляла записку. 

<

дата> денежные средства хранились в сейфе, доступ к которому имели диспетчеры, главный бухгалтер и ФИО2 (л.д. 203-207 том 4).

Согласно протоколу очной ставки от 

<

дата> между подозреваемой ФИО1 и свидетелем Л.О.А., Л.О.А. показала, что ФИО2 являлась материально-ответственным лицом. О выдаче денежных средств в подотчет она указывала в кассовой книге, 

<

данные изъяты> в книге не расписывались, выписывали расходные кассовые ордеры. Были случаи, когда ФИО2 выдавались денежные средства в подотчет, но расписывалась она позже. ФИО2 также оставляла записки о том, что ею взяты деньги из сейфа, впоследствии при предоставлении документов или чеков, сумма денежных средств списывалась (л.д. 224-228 том 4).

Суд принимает письменные материалы дела в качестве доказательств вины подсудимой, поскольку они согласуются между собой и другими доказательствами по делу: показаниями представителя потерпевших, свидетелей. 

Протоколы следственных и иных процессуальных действий, исследованные судом, соответствуют предъявляемым требованиям, нарушений уголовно-процессуального закона при их получении, не допущено.

Совокупность исследованных в судебном заседании доказательств свидетельствует об их согласованности между собой, они ничем не опровергнуты. Оснований для оговора со стороны свидетелей, а также, для самооговора подсудимой при даче показаний, в судебном заседании не установлено, не указала на наличие таковых и сама подсудимая.

Заключения экспертиз суд находит обоснованными, поскольку они проведены в соответствии с законом, мотивированы, объективно согласуются с совокупностью других, исследованных судом доказательств, в связи с чем, у суда не имеется оснований сомневаться в их достоверности.

Давая оценку показаниям свидетелей, оглашенным в порядке ч.ч. 1, 3 ст. 281 УПК РФ, суд удостоверился в том, что они получены с соблюдением требований ст. ст. 187-190 УПК РФ. Из показаний свидетелей ясно следуют источники осведомленности об обстоятельствах инкриминируемого подсудимой преступления, они не противоречат и согласуются с совокупностью других исследованных доказательств, протоколы допросов соответствуют предъявляемым требованиям, содержат все необходимые данные, в связи чем, суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными. Оснований для оговора подсудимой со стороны свидетелей не установлено.

Таким образом, судом установлено, что в период с 

<

дата> по 

<

дата> в дневное рабочее время с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут ФИО1, находясь в помещении 

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

адрес>, будучи наделенной управленческими функциями, систематически получала по расходным кассовым ордерам в подотчет из кассы 

<

данные изъяты>» денежные средства на хозяйственные нужды ТСЖ, в нарушение Устава 

<

данные изъяты>» и ст. ст. 145, 147, 149 Жилищного кодекса Российской Федерации, не утвердила на общем собрании членов 

<

данные изъяты>» годовые бюджеты на выплату заработной платы и иных выплат председателю ТСЖ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств, принадлежащих 

<

данные изъяты>», используя свое служебное положение в личных целях и вопреки интересам 

<

данные изъяты>», обратила полученные ею из кассы 

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 426007 рублей 91 копейку в свою пользу, тем самым похитив их путем присвоения, распорядившись впоследствии ими по своему усмотрению, причинив своими действиями ТСЖ «

<

данные изъяты>» ущерб в крупном размере.

Доводы подсудимой ФИО1 и защитников о невиновности суд считает несостоятельными, противоречащими фактическим обстоятельствам уголовного дела, установленным в судебном заседании. 

В соответствии со ст. 135 Жилищного кодекса Российской Федерации, товариществом собственников жилья признается некоммерческая организация, объединение собственников помещений в многоквартирном доме для совместного управления комплексом недвижимого имущества в многоквартирном доме, обеспечения эксплуатации этого комплекса, владения, пользования и в установленных законодательством пределах распоряжения общим имуществом в многоквартирном доме.

Органами управления товарищества собственников жилья являются общее собрание членов товарищества, правление товарищества (ст. 144 Жилищного кодекса Российской Федерации).

Правление товарищества собственников жилья избирает из своего состава председателя товарищества, если избрание председателя товарищества не отнесено к компетенции общего собрания членов товарищества уставом товарищества (часть 3 статьи 147 Жилищного кодекса Российской Федерации)

В соответствии с ч. 1 ст. 145 Жилищного кодекса РФ, высшим органом управления товарищества является общее собрание членов товарищества собственников жилья.

Определение размера вознаграждения членов правления товарищества, в том числе председателя правления товарищества, относится исключительно к компетенции общего собрания членов товарищества собственников жилья (п. 11 ч. 2 ст. 145 Жилищного кодекса РФ).

В соответствии со ст. 147 Жилищного кодекса РФ, правление товарищества собственников жилья вправе принимать решения по всем вопросам деятельности товарищества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания собственников помещений в многоквартирном доме и компетенции общего собрания членов товарищества собственников жилья.

На основании ст. 149 Жилищного кодекса РФ председатель правления товарищества обеспечивает выполнение решений правления, имеет право давать указания и распоряжения всем должностным лицам товарищества, исполнение которых для указанных лиц обязательно.

Судом установлено, что 

<

дата> на общем собрании собственников жилья в многоквартирном доме, расположенном по адресу: г. 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, принято решение создании товарищества собственников жилья 

<

данные изъяты>», которое 

<

дата> зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной инспекцией ФНС России 

<

номер> по 

<

адрес> и 

<

данные изъяты>» присвоен основной регистрационный 

<

номер>. 

В соответствии с Уставом 

<

данные изъяты>» (далее, Устав), утвержденного протоколом собрания от 

<

дата>, и изменениям к нему, 

<

данные изъяты>» является некоммерческой организацией, добровольным объединением собственников жилых и нежилых помещений в многоквартирных домах по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, созданным с целью совместного управления комплексом недвижимого имущества в многоквартирном доме собственниками помещений в указанном доме, обеспечения эксплуатации этого комплекса, владения, пользования и в установленных законодательством пределах распоряжения общим имуществом в многоквартирном доме, осуществления хозяйственной деятельности в пределах, предусмотренных действующим законодательством РФ, защиты прав и интересов членов товарищества.

Согласно п.п. 9, 10, 11 раздела 13 Устава, действовавшему до 

<

дата>, вопрос определения направлений использования дохода от хозяйственной деятельности Товарищества, утверждение годового плана о финансовой деятельности Товарищества, определение размера вознаграждения членов правления Товарищества, относится к компетенции Общего собрания членов 

<

данные изъяты>» (л.д. 229-241 том 1).

Доход, полученный от хозяйственной деятельности Товарищества, используется для оплаты общих расходов или направляется в специальные фонды, расходуемые на цели, предусмотренные уставом Товарищества. Дополнительный доход может быть направлен на иные цели деятельности товарищества собственников жилья, предусмотренные Жилищным Кодексом и Уставом (п. 6.3 раздела 3 Устава 

<

данные изъяты>»).

В соответствии с п. 15.1 раздела 15 Устава, председатель правления товарищества собственников жилья избирается на срок 2 года. Председатель правления товарищества обеспечивает выполнение решений правления, имеет право давать указания и распоряжения всем должностным лицам товарищества, исполнение которых для указанных лиц обязательно. По истечении срока своих полномочий Председатель правления продолжает исполнять свои обязанности до избрания в установленном законодательством порядке нового председателя.

Председатель правления Товарищества собственников жилья действует без доверенности от имени товарищества, подписывает платежные документы и совершает сделки, которые в соответствии с законодательством, уставом товарищества не требуют обязательного одобрения правлением товарищества или общим собранием членов товарищества, разрабатывает и выносит на утверждение общего собрания членов товарищества правила внутреннего распорядка товарищества в отношении работников, в обязанности которых входит обслуживание многоквартирного дома, положение об оплате их труда (п. 15.2 раздела 15 Устава).

Согласно протоколу 

<

номер> от 

<

дата> собрания членов Правления 

<

данные изъяты>», председателем правления Товарищества утверждена ФИО1 

Принятое решение в установленном законом порядке заинтересованными лицами не оспаривалось. 

Управленческие функции в ТСЖ ФИО1 осуществлялись в период с 

<

дата> по 

<

дата>. Исполнение ею обязанности председателя ТСЖ в указанный период времени подтверждается как показаниями самой подсудимой, представителем потерпевшего В.О.А., так и всех свидетелей, допрошенных в судебном заседании. 

В соответствии с Уставом, ФИО1 была наделена полномочиями по обеспечению выполнения решений правления, имела право давать указания и распоряжения всем должностным лицам товарищества, исполнение которых для всех лиц обязательно, действовать без доверенности от имени товарищества, подписывать платежные документы и совершать сделки, которые в соответствии с законодательством, уставом товарищества не требуют обязательного одобрения правлением товарищества, имела право разрабатывать и вносить на утверждение общего собрания членов товарищества правила внутреннего распорядка товарищества в отношении работников, в обязанности которых входит обслуживание многоквартирного дома, положение об оплате их труда.

В период работы в должности председателя 

<

данные изъяты>», ФИО1 заключала от имени ТСЖ договоры с организациями на оказание услуг, составляла и подписывала бухгалтерские документы, распоряжалась денежными средствами ТСЖ, издавала приказы. По распоряжению ФИО1 должностными лицами ТСЖ принимались от жильцов денежные средства в качестве оплаты за коммунальные услуги. велись на основе приходных и расходных ордеров кассовые книги, выполнялась иная работа.

Изложенное свидетельствует о том, что ФИО1 выполняла организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции.

Как следует из отчетов 

<

данные изъяты>», доходы ТСЖ были сформированы за счет взносов собственников жилых и нежилых помещений в многоквартирных домах по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес>, в том числе, в порядке оплаты за жилищно-коммунальные услуги.

Согласно заключению эксперта 

<

номер> от 

<

дата> (повторной судебной бухгалтерской экспертизы), общий размер денежных средств, поступивших в кассу 

<

данные изъяты>» в период с 

<

дата> по 

<

дата>, составил 75 944 530 рублей 54 копейки. 

В соответствии с Уставом 

<

данные изъяты>» вопрос определения направлений использования дохода от хозяйственной деятельности Товарищества, относится исключительно к компетенции Общего собрания членов ТСЖ.

Вместе с тем, согласно заключению эксперта 

<

номер> от 

<

дата>, в период с 

<

дата> по 

<

дата> по договорам об использовании личного автомобиля ФИО1 выплачено из кассы ТСЖ денежных средств на общую сумму 6000 рублей. 

За период 

<

данные изъяты> г. всего ФИО1 выплачено денежных средств на общую сумму 1858303 рубля 27 копеек. Из них, 1193765 рублей 30 копеек – оплата по табелю, 195383 рубля – доплата за совмещение профессий, 43645 рублей 51 копейка - доплата за работу в праздничные дни, 86615 рублей 68 копеек – оплата очередных отпусков, 29700 рублей – разовые премии, 64663 рубля 72 копейки - компенсация за неиспользованный отпуск (л.д. 157-202 том 2).

Данные денежные выплаты необоснованно начислены и произведены в соответствии с приказами, изданными ФИО1, исполнение которых являлось обязательным для главного бухгалтера 

<

данные изъяты>».

Размер вознаграждения председателя правления товарищества ФИО1 определен 

<

дата>, что следует из протокола заседания правления 

<

данные изъяты>» 

<

номер>, и составил 15000 рублей. Этим же решением определен расход денежных средств на приобретение ФИО1 горюче-смазочных материалов (ГСМ) при использовании личного автотранспорта в размере 1500 рублей.

Вопросы, касающиеся необходимости иных выплат ФИО1, в период с 

<

дата> по 

<

дата> общим собранием членов 

<

данные изъяты>», к компетенции которого относится их разрешение, не рассматривались, какие-либо решения не принимались.

Документов, подтверждающих законность начисления, выплаты и получения ФИО1 из кассы ТСЖ денежных средств в счет оплаты за использование личного автомобиля, доплаты за совмещение профессий, за работу в праздничные дни, оплаты очередных отпусков, разовых премий, компенсации за неиспользованный отпуск, в материалах уголовного дела не имеется, суду не представлено. 

Вынесенные ею приказы о начислении выплат незаконные, приняты ею вопреки положениям Жилищного кодекса РФ и Устава 

<

данные изъяты>», соблюдение которых для нее являлось обязательным, и не могли являться основанием для их начисления. 

Хищение совершено подсудимой из корыстной заинтересованности, путем присвоения вверенных ей как председателю денежных средств, принадлежащих 

<

данные изъяты>», вопреки установленному законом и Уставом ТСЖ порядку, с использованием ею своего служебного положения. 

ФИО1, как председатель, обладала организационно-распорядительными и финансово-хозяйственными функциями, связанными с руководством ТСЖ в целом, расходованием средств ТСЖ, которыми воспользовалась с целью хищения вверенного ей имущества, издавая незаконные приказы о выплате денежных средств, в отсутствие решения Общего собрания членов 

<

данные изъяты>».

Органами предварительного расследования ФИО1 обвиняется в хищении путем присвоения в период с 

<

дата> по 

<

дата> вверенных ей денежных средств, принадлежащих ТСЖ «

<

данные изъяты>», в размере 1 274 602,69 рубля, с использованием своего служебного положения, с причинением ущерба в особо крупном размере.

В судебном заседании государственный обвинитель заявил об уменьшении объема обвинения, считает необходимым исключить из обвинения подсудимой ФИО1 хищение денежных средств на сумму 848594 рублей 78 копеек ввиду недоказанности, действия подсудимой переквалифицировать на ч. 3 ст. 160 УК РФ. Доводы государственного обвинителя суд считает обоснованными. В судебное заседание представителем потерпевшего В.О.А. представлены финансовые документы 

<

данные изъяты>», не являвшиеся предметом исследования в ходе предварительного расследования, после обозрения которых судом назначена повторная судебная бухгалтерской экспертиза. Согласно выводам эксперта, хищение ФИО1 денежных средств на сумму 848594 рублей 78 копеек не нашло своего подтверждения. Оснований не доверять заключению эксперта, у суда не имеется.

Действия подсудимой ФИО1 суд квалифицирует по ч. 3 ст. 160 УК РФ – как присвоение, то есть, хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

При назначении наказания подсудимой, суд в соответствии ч. 3 ст. 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, обстоятельства смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и условия жизни ее семьи. 

В качестве данных о личности суд учитывает, что подсудимая ФИО1 по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется положительно, на специализированных учетах не состоит, впервые привлекается к уголовной ответственности.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1, суд учитывает отсутствие судимости, возраст и состояние ее здоровья.

Учитывая фактические обстоятельства преступления, степень его общественной опасности, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для применения ч. 6 ст.15 УК РФ и изменения категории преступления на менее тяжкую. 

Исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного ФИО1 преступления, не имеется, в связи с чем, суд не усматривает оснований для применения ст. 64 УК РФ. Иной, более мягкий вид наказания, в том числе, в виде принудительных работ (ст. 53-1 УК РФ), по мнению суда, не будет способствовать целям восстановления социальной справедливости и предупреждению совершения подсудимой новых преступлений.

Применение дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы суд считает нецелесообразным.

Принимая во внимание обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимой, ее поведение после совершения преступления, суд приходит к выводу о возможности назначения ФИО1 наказания в виде лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ, поскольку её исправление возможно без изоляции от общества.

Назначение условного наказания с возложением на подсудимую ФИО1 дополнительных обязанностей сможет обеспечить достижение целей наказания, будет отвечать принципу справедливости назначенного наказания и способствовать её исправлению.

В порядке ст. ст. 91, 92 УПК РФ ФИО1 не задерживалась. Избранную в отношении неё меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, суд считает необходимым оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Представителем потерпевшего В.О.А. заявлены исковые требования о взыскании с подсудимой денежных средств в размере 1274602 рублей 69 копеек в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного 

<

данные изъяты>» преступлением.

В соответствии с ч. 1 ст. 1064 ГК РФ, вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Рассмотрев гражданский иск представителя потерпевшего, суд пришел к выводу о частичном удовлетворении исковых требований. Суд взыскивает с подсудимой ФИО1 в пользу ТСЖ 

<

данные изъяты>» в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением, денежные средства в размере 426007 (четыреста двадцать шесть тысяч семь) рублей 91 копейку. 

Исковые требования о возмещении материального ущерба в остальной части, ввиду отсутствия доказательств его причинения в результате преступных действий подсудимой, суд оставляет без удовлетворения.

Арест, наложенный по постановлениям Ленинск-Кузнецкого городского суда 

<

адрес> от 

<

дата> и 

<

дата> в целях исполнения гражданского иска на имущество, принадлежащее ФИО1:

- автомобиль «

<

данные изъяты>

- автомобиль «

<

данные изъяты>;

- нежилое здание площадью 24,4 кв.м., расположенное по адресу: 

<

адрес>, напротив школы 

<

номер>, площадка 

<

номер>, гараж 

<

номер>, имеющий номер государственной регистрации 

<

номер>;

- земельный участок площадью 30 кв.м. под гараж, расположенный по адресу: 

<

адрес>, напротив школы 

<

номер>, первый этаж одноэтажных гаражей-боксов, место 

<

номер>, имеющий номер государственной регистрации 

<

номер>,

суд считает необходимым сохранить до исполнения приговора в части гражданского иска (л.д. 159-160 том 3, л.д. 103-107 том 6).

Вещественные доказательства – документы, собранные в ходе предварительного следствия, полученные в судебном заседании, упакованные в 9 картонных коробках, подлежат хранению при уголовном деле.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд,

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 2 года.

На основании ст. 73 УК РФ - назначенное наказание считать условным с испытательным сроком на 1 год 6 месяцев.

Обязать ФИО1 в течение 10 дней со дня вступления приговора в законную силу встать на учет в орган, исполняющий наказание - уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства, являться один раз в месяц, в установленный уголовно-исполнительной инспекцией день, на регистрацию, не менять без письменного уведомления вышеуказанного специализированного государственного органа место жительства. 

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении. 

Взыскать с ФИО1 в пользу 

<

данные изъяты>» в счет возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением, денежные средства в размере 426007 (четыреста двадцать шесть тысяч семь) рублей 91 копейку.

Арест, наложенный по постановлениям 

<

адрес> 

<

адрес> от 

<

дата> и 

<

дата> в целях исполнения гражданского иска на имущество, принадлежащее ФИО1:

- автомобиль «

<

данные изъяты>;

- автомобиль 

<

данные изъяты>;

- нежилое здание площадью 24,4 кв.м., расположенное по адресу: 

<

адрес>, напротив школы 

<

номер>, площадка 

<

номер>, гараж 

<

номер>, имеющий номер государственной регистрации 

<

номер>;

- земельный участок площадью 30 кв.м. под гараж, расположенный по адресу: 

<

адрес>, напротив школы 

<

номер>, первый этаж одноэтажных гаражей-боксов, место 

<

номер>, имеющий номер государственной регистрации 

<

номер>,

сохранить до исполнения приговора в части гражданского иска.

Вещественные доказательства – документы, собранные в ходе предварительного следствия, полученные в судебном заседании, упакованные в 9 картонных коробках, хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован и принесено представление в апелляционном порядке в Кемеровский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения.

При подаче апелляционной жалобы осужденный в тот же срок вправе ходатайствовать о своем участии при рассмотрении дела в апелляционной инстанции, а также поручить осуществление своей защиты избранным им защитнику или ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

О данных обстоятельствах осужденному необходимо указать в апелляционной жалобе либо в отдельном ходатайстве, а случае принесения апелляционного представления, или подачи другими лицами апелляционных жалоб, затрагивающих его интересы, - в своем возражении либо в отдельном ходатайстве в тот же срок со дня вручения ему копий апелляционного представления или апелляционных жалоб, затрагивающих его интересы.

Судья: подпись

Подлинник документа находится в уголовном деле № 1-7/2018 Ленинск – Кузнецкого городского суда г. Ленинска-Кузнецкого Кемеровской области