Дело №года

ПРИГОВОР

 

Именем Российской Федерации

<

адрес> 06 сентября 2017 года

Октябрьский районный суд 

<

адрес> в составе:

судьи Налаевой Х.Б.,

при секретаре судебного заседания ФИО34,

с участием государственного обвинителя – ФИО27

Республики государственного советника юстиции 2-го класса ФИО35,

подсудимой ФИО1,

защитников – адвоката КА «Низам» ФИО40, представившего удостоверение №

и ордер ЮК МЮ РФ по ЧР за № от ДД.ММ.ГГГГ и адвоката АК «Закон» ФИО41, представившего удостоверение № и ордер ЮК МЮ РФ по ЧР за № от ДД.ММ.ГГГГ года

представителя потерпевшего по доверенности ФИО42,

рассмотрев в закрытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки с..Толстов-

<

адрес> ЧИАССР, гражданки РФ, с высшим образованием, не замужней, не работающей, не военнообязанной, не судимой, зарегистрированной и проживающей по адресу: ЧР, 

<

адрес>,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст.159 и ч.2 ст.292 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, и служебный подлог, то есть внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложные сведения, совершенные из корыстной заинтересованности, повлекшие существенное нарушение охраняемых законом интересов государства, при следующих обстоятельствах:

-не позднее марта 2016 года, ФИО1являясь бухгалтером - экономистом по казначейству в Государственном бюджетном учреждении «Республиканская клиническая больница им.ФИО36» (далее ГБУ "РКБ им. ФИО36"), совместно с другими лицами и при пособничестве со стороны неосведомленных лиц из числа работников данного учреждения, осознавая преступный характер своих действий, действуя из корыстной заинтересованности, используя свое служебное положение, договорилась о хищении путем обмана денежных средств данного учреждения.

Так, она (ФИО1) на предложение главного бухгалтера данного учреждения, которая обладала фактической возможностью распоряжаться денежными средствами Учреждения, осуществлять зачисление на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежные средства под видом заработной платы, больничных и отпускных, дала на это свое согласие.

В целях доведения преступного умысла до конца и фактического завладения денежными средствами Учреждения, главный бухгалтер учреждения указала ФИО1 и заместителю главного бухгалтера данного учреждения о необходимости привлечения к исполнению преступного намерения расчетных и материальных бухгалтеров, а также иных работников Учреждения, которые, за материальное вознаграждение и личную иную заинтересованность, дали свое согласие оказать содействие в хищении денежных средств Учреждения в виде предоставления для этого своих расчетных счетов и дальнейшего обналичивания перечисленных им и другим лицам денежных средств.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ, исполняя принятые на себя обязательства, ФИО1, действуя во исполнение единого с главным бухгалтером и иными лицами преступного умысла, направленного на хищение денежных средств Учреждения, привлекла к участию в своем преступном намерении свою сестру ФИО2, которую она ввела в заблуждение относительно истинного происхождения начисляемых на её расчетный счет денежных средств. 

В этот же период времени, она же совместно с главным бухгалтером данного учреждения предложила другим сотрудникам этого же учреждения ФИО12, ФИО14, ФИО17, ФИО11, ФИО8 и ФИО13 оказать содействие в хищении денежных средств ГБУ "РКБ им. ФИО36", путем предоставления своих расчетных счетов и обналичивания денежных средств, поступивших под видом оплаты больничных, отпускных и заработной платы, которые за материальное вознаграждение и иную личную заинтересованность дали на это свое согласие и предоставили свои карты, с персональными идентификационными номерами (ПИН-кодами). 

Тогда же, по предложению одного из работников данного учреждения, действуя из материальной заинтересованности, по согласованию с главным бухгалтером данного учреждения, она же производила незаконные начисления на расчетные счета ФИО5 и ФИО6, не поставив их об этом в известность.

В свою очередь главный бухгалтер данного учреждения, исполняя принятые на себя обязательства, действуя во исполнение единого с ФИО1 и другими лицами преступного умысла, направленного на хищение денежных средств Учреждения, привлекла к участию ФИО7, ФИО15, ФИО16 и ФИО22, которых она ввела в заблуждение относительно истинного происхождения начисляемых на их расчетные счета денежных средств.

16.03. 2016 года главный бухгалтер данного учреждения, действуя в едином преступном умысле с ФИО1 и другими лицами, находясь в кабинете «заместителя главного бухгалтера Учреждения» по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение п. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», п. 1 и п. 2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от 16.03. 2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 1 500 000 руб., который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, она же подтвердила электронную заявку на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операций, она же, действуя с предварительного согласия ФИО1 и других лиц данного учреждения, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ реестр № от 16.03.2016г., содержащий заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО3, на Р/С № руб.;

- ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО5, на Р/С № руб.;

- ФИО6, на Р/С № руб. ;

- ФИО7, на Р/С № руб.;

- ФИО8, на Р/С № руб.,

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С № руб.;

- ФИО11, на Р/С № руб.;

- ФИО12, на Р/С № руб.;

- ФИО13, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.;

- ФИО15, на Р/С № руб.;

- ФИО16, на Р/С № руб., 

Всего на общую сумму 1 500 000 руб..

ДД.ММ.ГГГГ, в целях фактического завладения денежными средствами, ФИО1 получила в пользование дебетовую зарплатную карту ФИО3 с ПИН - кодом. Кроме того, получила от зам.гл.бухгалтера данного учреждения, который действовал в едином преступном умысле, в целях обналичивания денежных средств, дебетовую зарплатную карту с ПИН - кодом.

ФИО1, продолжая осуществлять преступное намерение, зная, что у ее сестры – сотрудницы данного учреждения ФИО44 Имы ФИО32 на мобильном телефоне установлено мобильное приложение "Мобильный Банк - Сбербанк Онлайн", зная её идентификационное имя и персональный код доступа, не ставя последнюю в известность, осуществила безналичный денежный перевод в сумме 99 200 руб. с её р/с № на свой р/с №. 

В тот же день, ФИО1 совместно с зам. гл. бухгалтера, действуя по указанию главного бухгалтера этого учреждения, соблюдая меры конспирации, проследовала по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, где в отделении "Сбербанка России" оказала содействие одному из сотрудников учреждения обналичить с расчетного счета № денежные средства в сумме 118 000 руб., которые там же получила в свое распоряжение. 

В это же время ФИО1 обналичила со своего р/с № денежные средства в сумме 150 000 руб.; с р/с № руб.; с р/с № руб.

Обналиченные денежные средства ФИО1 в тот же день, находясь на работе по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, предала зам.гл.бухгалтера данного учреждения, которая в последующем передала их главному бухгалтеру, который распорядился ими по собственному усмотрению. 

В качестве вознаграждения один из сотрудников передал ФИО1 10 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ главный бухгалтер данного учреждения, продолжая осуществлять единое преступное намерение, направленное на совершение постоянного хищения денежных средств ГБУ "РКБ им. ФИО36" начала обучать ФИО1 формам образования цифровых финансовых документов и механизмов их использования. Так, находясь в рабочем кабинете «заместителя главного бухгалтера Учреждения» по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, с использованием ноутбук фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, она (главный бухгалтер), обучая ФИО1, в нарушение ст. 129 Трудового Кодекса РФ, при отсутствии первичного учетного документа (расчетно-платежная ведомость формы ф.0504401 утвержденная приказом Минфина России от 30.03.2015г. №н), в нарушение п. 1 и п.,2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты, сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – заработная плата и отпускные «Фонд оплаты труда учреждения» № от ДД.ММ.ГГГГ) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 186 000 руб., который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, она же показала ФИО1, как именно необходимо подтверждать электронную заявку на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью, выполнив данную операцию. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операции, главный бухгалтер данного учреждения, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ - реестр № от 21.06.2016г., содержащий заведомо ложные сведения о начислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который с использованием телекоммуникационной сети Интернет направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО13, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб..

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, исполняя указание главного бухгалтера, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила со своего расчетного счета № денежные средства в сумме 46 500 рублей, которые в последующем передала главному бухгалтеру данного учреждения, которая распорядилась ими по собственному усмотрению. 

В качестве вознаграждения она передала ФИО1 5 000 рублей. 

ДД.ММ.ГГГГ главный бухгалтер данного предприятия, продолжая реализовывать преступное намерение, направленное на осуществление постоянного хищения денежных средств ГБУ "РКБ им. ФИО36" продолжила обучать ФИО1 формам образования цифровых финансовых документов и механизмов их использования. Так, она, находясь в рабочем кабинете «заместителя главного бухгалтера Учреждения» по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, обучая ФИО1, в нарушение ст. 129 Трудового Кодекса РФ, при отсутствии первичного учетного документа (расчетно-платежная ведомость формы ф.0504401, утвержденная приказом Минфина России от 30.03.2015г. №н), в нарушение п.1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты, сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – заработная плата и отпускные «Фонд оплаты труда учреждения» № от ДД.ММ.ГГГГ) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 682 732 руб., который с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, она же показала ФИО1 как именно необходимо подтверждать электронную заявку на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью, выполнив данную операцию. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операции, главный бухгалтер данного учреждения, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ реестр № от 28.06.2016г., содержащий заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который с использованием телекоммуникационной сети «Интернет» направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО9, на Р/С № руб.; 

- ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО6, на Р/С № руб.;

- ФИО5, на Р/С № руб.;

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.;

- ФИО13, на Р/С № руб.;

- ФИО11, на Р/С № руб.;

- ФИО17, на Р/С № руб.;

- ФИО15, на Р/С № руб.; 

- ФИО16, на Р/С № руб.;

- ФИО18, на Р/С № руб.. 

После произведенных незаконных финансовых операций, главный бухгалтер данного учреждения, продолжая реализовывать преступное намерение, в присутствии ФИО1, в нарушение ст. 129 Трудового Кодекса РФ, при отсутствии первичного учетного документа (расчетно-платежная ведомость формы ф.0504401 утвержденная приказом Минфина России от 30.03.2015г. №н), в нарушение п. 1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты, сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – заработная плата и отпускные «Фонд оплаты труда учреждения» № от ДД.ММ.ГГГГ) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 401 550 руб., который с использованием телекоммуникационной сети Интернет направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

В целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, она же в присутствии ФИО1 подтвердила электронную заявку на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операций, она же, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ реестр № от 28.06.2016г., содержащий заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО9, на Р/С № руб.; 

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.;

- ФИО13, на Р/С № руб.;

- ФИО19, на Р/С № руб.;

- ФИО17, на Р/С № руб.;

- ФИО15, на Р/С № руб.. 

ДД.ММ.ГГГГ главный бухгалтер данного учреждения, действуя в едином преступном умысле с ФИО1 и зам. гл. бухгалтера данного учреждения, находясь в рабочем кабинете «заместителя главного бухгалтера Учреждения» расположенного по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение п. 5 ст.13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», пунктов 1, 2 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от 29.06.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 615 718 руб., который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, она же подтвердила электронную заявку на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операции, она же, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ реестр № от 29.06.2016г., содержащий заведомо ложные сведения о начислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который с использованием телекоммуникационной сети Интернет направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО9, на Р/С № руб.; 

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.;

- ФИО13, на Р/С № руб.;

- ФИО16, на Р/С № руб.. 

После, главный бухгалтер данного учреждения в присутствии ФИО1 и с ведома зам.гл.бухгалтера данного учреждения, в нарушение п. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», п. 1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от ДД.ММ.ГГГГг) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 351 170 руб., который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, главный бухгалтер данного учреждения подтвердила в присутствии ФИО1 электронную заявку на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операции, она же, действуя с предварительного согласия, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ реестр № от 29.06.2016г., содержащий заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который с использованием телекоммуникационной сети Интернет направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО6, на Р/С № - - 

<

***> руб.;

- ФИО17, на Р/С № руб.;

- ФИО15, на Р/С № руб.;

-ФИО20, на Р/С № рублей;

-ФИО12, на Р/С №, начислено 51 170 руб.

Продолжая осуществлять преступное намерение и действуя в целях фактического завладения денежными средствами, главный бухгалтер данного учреждения 29.06.2016г. дала указание одному из сотрудников данного учреждения предоставить в пользование ФИО1 дебетовую зарплатную карту ФИО7 

В тот же вечер ФИО1 по указанию главного бухгалтера данного учреждения получила дебетовую зарплатную карту и ПИН - код, которая исполняя принятые на себя обязательства, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с расчетного счета ФИО7 № денежные средства в сумме 65 000 руб., которые в последующем передала главному бухгалтеру данного учреждения. 

Исполняя указание главного бухгалтера данного учреждения, ФИО1 в качестве вознаграждения оставила 5 000 руб. на расчетном счете ФИО7 №, после чего вернула ей дебетовую зарплатную карту.

ФИО1, продолжая выполнять указания главного бухгалтера данного учреждения, направленные на осуществление преступных действий по фактическому завладению денежными средствами ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" совершила три операции по обналичиванию со своего расчетного счета № денежных средств в сумме 111 000 руб., 30 000 руб. и 5 000 руб., соответственно. 

Далее, ФИО1 в том же мобильном терминале "Сбербанка России" с расчетного счета № обналичила денежные средства в сумме 53 000 руб., предварительно взяв без согласия его владельца дебетовую зарплатную карту. Кроме того, в связи с системным ограничением "Сбербанка" на снятие денежных средств со счета, осуществила безналичную транзакцию со своего счета № на счет № в сумме 97 000 руб., которые в последующем обналичила. 

Обналиченные денежные средства ФИО1 передала главному бухгалтеру данного учреждения, и получила от него в качестве вознаграждения 7 000 руб. 

ДД.ММ.ГГГГ зам.гл.бухгалтера данного учреждения, действуя с ведома главного бухгалтера, находясь в своем рабочем кабинете, расположенном по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, дала указание ФИО1 о подготовке фиктивных документов, необходимых для списания с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 3 392 200 руб., а также, передала список сотрудников Учреждения, на чьи расчетные счета необходимо произвести зачисление денежных средств.

При этом сотрудница данного учреждения указала ФИО1, что в целях безопасности сумму необходимо разделить на несколько частей и направить на исполнение в Управления федерального казначейства ФИО27 Республики и Сбербанк России несколькими пакетами документов. 

ФИО1, находясь в непосредственном подчинении данного сотрудника, исполняя указание последней и действуя в едином с ней и главным бухгалтером данного учреждения преступном умысле, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение п.5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», п.1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила) подложный электронно-цифровой документ (заявку на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от 25.07.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 1 499 000 руб., который,с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, ФИО1, в присутствии зам. гл. бухгалтера данного учреждения, подтвердила электронную заявку на кассовые расходы усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операции, ФИО1 действуя с ведома зам.гл.бухгалтера и по указанию главного бухгалтера данного учреждения, подтвердив у бухгалтеров Учреждения согласие на оказание пособничества в совершении хищения, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровой документ реестр № от 25.07.2016г., содержащий заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который с использованием телекоммуникационной сети «Интернет» направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО18, на Р/С № руб.;

- ФИО17, на Р/С № руб.;

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО9, на Р/С №. - 198 000 руб.;

- ФИО10, на Р/С № руб.;

-ФИО11, на Р/С № руб.;

-ФИО12, на Р/С № руб.;

-ФИО13, на Р/С № руб.; 

-ФИО14 на Р/С № руб.;

-ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО6, на Р/С № руб.;

- ФИО21, на Р/С № руб.;

- ФИО22, на Р/С № руб.. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая исполнять указание зам.гл.бухгалтера данного учреждения и действуя с ведома главного бухгалтера данного учреждения, находясь в рабочем кабинете, расположенном по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в присутствии одного из сотрудников данного учреждения, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение п. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», п. 1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила) подложные электронно-цифровые документы (заявки на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от 26.07.2016г. и № от 26.07.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 872 716 руб. и 1 020 484 руб., который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списания с лицевого счета Учреждения денежных средств, ФИО1 в присутствии зам. гл. бухгалтера данного учреждения подтвердила электронные заявки на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операций, ФИО1 действуя с ведома главного бухгалтера и по указанию зам. гл. бухгалтера данного учреждения, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровые документы реестры № от 26.07.2016г. и № от 26.07.2016г., содержащие заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств который с использованием телекоммуникационной сети «Интернет» направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО18, на Р/С № руб.; 

- ФИО17, на Р/С № руб.; 

- ФИО1, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С № руб.; 

-ФИО11, на Р/С № руб.;

-ФИО12, на Р/С № руб.;

-ФИО13, на Р/С № руб.; 

-ФИО14, на Р/С № руб.;

-ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО6, на Р/С № руб.; 

- ФИО21, на Р/С № руб.; 

-ФИО22, на Р/С № руб.; 

-ФИО20, на Р/С № руб.;

-ФИО5, на Р/С № руб..

О проведенных незаконных финансовых операциях ФИО1 по телефону уведомила главного бухгалтера данного учреждения и лично зам.гл. бухгалтера данного учреждения, которая дала ей указание произвести обналичивание денежных средств с её расчетного счета, расчётных счетов ФИО21, ФИО22 и ФИО7 В этих целях ФИО21 передала ей во временное пользование личные дебетовые зарплатные карты с ПИН - кодами указанных лиц.

ФИО1 продолжая выполнять указания главного бухгалтера данного учреждения и зам. гл. бухгалтера данного учреждения, направленные на осуществление действий по фактическому завладению денежными средствами, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с расчетного счета ФИО44 Имы № денежные средства в сумме 99 500 руб., не поставив при этом последнюю в известность. 

Далее, ФИО1 действуя с ведома зам.гл.бухгалтера данного учреждения в мобильном терминале "Сбербанка России" произвела две операции по обналичиванию с расчетного счета ФИО22 № денежных средств в сумме 49 000 руб. и 50 000 руб. соответственно.

Далее, ФИО1, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, через мобильный терминал "Сбербанка России" с расчетного счета зам. гл. бухгалтера данного учреждения. № осуществила три операции по обналичиванию денежных средств на сумму 50 000 руб., 100 000 руб. и 111 000 руб., соответственно. Обналиченные денежные средства ФИО1 передала зам. Гл. бухгалтера данного учреждения. 

Вечером того же дня ФИО1, продолжая реализовывать с главным бухгалтером и заместителем главного бухгалтера данного учреждения намерение по фактическому завладению денежными средствами, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, через мобильный терминал "Сбербанка России" обналичила со своего р/с № руб., с р/с ФИО44 Имы № руб..

В тот же день, ФИО1, находясь в районе 

<

адрес>, через мобильный терминал "Сбербанка России" с р/с ФИО21 № обналичила денежные средства в сумме 94 000 руб.

Обналиченные денежные средства ФИО1, находясь в своем рабочем кабинете по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, передала зам.гл.бухгалтера данного учреждения в присутствии ФИО14 и ФИО17, которые передали ей же обналиченные денежные средства в сумме 98 500 руб. и 95 000 руб., соответственно. 

В целях оптимизации проведения финансовых операций по обналичиванию денежных средств ФИО1 попросила ФИО14 передать ей во временное пользование личную дебетовую зарплатную карту с ПИН-кодом, что она и сделала.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая предпринимать действия направленные на фактическое завладение денежными средствами Учреждения, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" произвела обналичивание со своего р/с № денежных средств в сумме 150 000 руб. 

Далее, ФИО1 обналичила с р/с ФИО21 № денежные средства в сумме 110 000 руб. и 5 000 руб. 

В связи с системным ограничением "Сбербанка" на снятие денежных средств со счета, ФИО1 осуществила безналичную транзакцию со своего р/с № на р/с ФИО21 № в сумме 44 000 руб., из которых 30 000 руб. обналичила, а оставшиеся денежные средства в сумме 14 000 руб. вернула на свой р/с.

Все обналиченные денежные средства ФИО1 передала заместителю главного бухгалтера данного учреждения.

27.07. 2016 года главный бухгалтер данного учреждения дала указание ФИО1 встретиться с сотрудницей Управления федерального казначейства ФИО27 Республики ФИО37 и передать ей денежные средства в сумме не менее 1 700 000 руб.

ФИО1, исполняя это указание, обратилась к заместителю главного бухгалтера данного учреждения, с которой находилась в одном рабочем кабинете, на что последняя передала ФИО1 денежные средства и указала о необходимости обналичивания денежных средств с расчетных счетов: её, своего, ФИО14 и ФИО22 на общую сумму не менее 600 000 руб. В последующем эти обналиченные денежные средства ей необходимо было передать ФИО37 

Вечером того же дня, ФИО1, исполняя указания главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера данного учреждения, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" со своего р/с № обналичила денежные средства в сумме 150 000 руб.; с р/с ФИО14 № руб.; с р/с ФИО10 № руб.; с р/с ФИО22 № руб.

Обо всех проводимых финансовых операция ФИО1 информировала главного бухгалтера данного учреждения. Так, ФИО1 сообщила ей о том, что в связи с системным ограничением "Сбербанка" на снятие денежных средств со счета, на счету у ФИО22 осталось 5 000 руб. На что получила указание, перевести оставшуюся сумму на расчетный счет ФИО10 и обналичить, что она в последующем и сделала. 

Вечером того же дня, ФИО1, исполняя указание главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера данного учреждения, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, передала ФИО37 обналиченные денежные средства и ранее переданные ФИО10, в сумме не менее 1 700 000 руб., о чем уведомила главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера данного учреждения.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, находясь в своем рабочем кабинете, расположенном по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, вернула ФИО14 дебетовую зарплатную карту, а также передала ей для передачи главному бухгалтеру данного учреждения, оставшиеся после обналичивания денежные средства в сумме 305 000 руб. 

В августе 2016 года заместитель главного бухгалтера данного учреждения дала указание ФИО1 подготовить необходимый для списания денежных средств комплект документов и направить его на исполнение в соответствующие государственные органы и организации. На что ФИО1 отказалась исполнять данное распоряжение без ведома главного бухгалтера данного учреждения.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ главный бухгалтер данного учреждения подтвердила данное ФИО1 указание о необходимости подготовки фиктивных документов и осуществления финансовых операций по списанию с расчетного счета ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме не менее 3 000 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, исполняя указание заместителя главного бухгалтера данного учреждения, действуя с ведома главного бухгалтера данного учреждения, находясь в рабочем кабинете, расположенном по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в присутствии и под руководством заместителя главного бухгалтера данного учреждения, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение п. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», п. 1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила) подложные электронно-цифровые документы (заявки на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от 18.08. 2016г., № от 18.08.2016г. и № от 18.08.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 865 000 руб., 1 093 000 руб. и 1 042 000 руб., который с использованием телекоммуникационной сети «Интернет» направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, ФИО1 в присутствии заместителя главного бухгалтера данного учреждения подтвердила электронные заявки на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операций, ФИО1, действуя с ведома главного бухгалтера и по указанию заместителя главного бухгалтера данного учреждения, с использованием стационарного компьютера «ACER», с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровые документы реестры № от 17.08.2016г., № от 17.08.2016г. и № от 08.2016г., содержащие заведомо подложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО1, на Р/С № руб.; 

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.; 

- ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО1, на Р/С № руб.; 

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С №руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.; 

- ФИО4, на Р/С №руб.;

- ФИО1, на Р/С № руб.; 

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С №руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.; 

- ФИО4, на Р/С №руб.

О проведенных незаконных финансовых операциях ФИО1 по телефону уведомила главного бухгалтера данного учреждения, и получила указание о необходимости начисленные денежные средства обналичить и собрать в сумме 2 500 000 руб., а в последующем передать их одному из сотрудников территориального отделения ФОМС. 

В этих целях главный бухгалтер данного учреждения дала указание ФИО38, ФИО14 и ФИО10 о передаче дебетовых зарплатных карт с ПИН - кодами ФИО1, что последними и было исполнено. 

19.08. 2016года ФИО1, продолжая выполнять указания главного бухгалтера данного учреждения, действуя с ведома зам.гл.бухгалтера, и направленные на осуществление действий по фактическому завладению денежными средствами, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с ФИО44 Имы № денежные средства в сумме 30 000 руб., 40 000 руб., 40 000 руб., 40 000 руб., соответственно. 

Далее, ФИО1 находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с главного бухгалтера данного учреждения № денежные средства в сумме 200 000 руб.; с р/с заместителя главного бухгалтера данного учреждения № руб.; со своего р/с № руб.; в присутствии ФИО14 с её р/с № руб.. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая выполнять преступное намерение, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, ул. им. Шейха ФИО28, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с ФИО9 № денежные средства в сумме 250 000 руб.; с р/с ФИО10 № руб.; со своего р/с № руб.; с р/с ФИО14 № руб.; с р/с ФИО2 № руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая выполнять преступное намерение, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с главного бухгалтера данного учреждения № денежные средства в сумме 250 000 руб.; с р/с заместителя главного бухгалтера данного учреждения № рублей; со своего р/с № руб.; с р/с ФИО14 № руб.; с р/с ФИО2 № руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая выполнять преступное намерение, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с ФИО44 Имы № денежные средства в сумме 55 000 руб.; со своего р/с № руб.; с р/с ФИО14 № руб.

В тот же день, ФИО1, действуя по указанию главного бухгалтера данного учреждения, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, Пр-т. ФИО29, 

<

адрес> "А", предварительно договорившись с ФИО39, передала последнему обналиченные денежные средства в сумме 2 500 000 руб., о чем уведомила главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера данного учреждения.

В тоже время и на том же месте ФИО1 встретилась с ФИО14, которой вернула дебетовую зарплатную карту и дебетовую зарплатную карту главного бухгалтера данного учреждения, а также оставшиеся у неё после обналичивания денежные средства в сумме не менее 350 000 руб. для последующей передачи главному бухгалтеру данного учреждения.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая единое преступное намерение, направленное на осуществление хищения денежных средств ГБУ "РКБ им. ФИО36", действуя по указанию главного бухгалтера и ведома заместителя главного бухгалтера данного учреждения, находясь в своем рабочем кабинете, по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение ст. 129 Трудового Кодекса РФ при отсутствии первичного учетного документа (расчетно-платежная ведомость формы ф.0504401 утвержденная приказом Минфина России от ДД.ММ.ГГГГг. №н), в нарушение п.1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты, сформировала (изготовила) подложные электронно-цифровые документы (заявки на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – заработная плата и отпускные «Фонд оплаты труда учреждения» № от 01.09.2016г. и № от 01.09.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 756 000 руб. и 1 094 000 руб., которые, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списании с лицевого счета Учреждения денежных средств, ФИО1, с ведома заместителя главного бухгалтера данного учреждения, подтвердила электронные заявки на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операций, ФИО1 совместно с заместителем главного бухгалтера данного учреждения, составили список лиц, из числа сотрудников Учреждения, в который также были включены ФИО21 и ФИО2. С использованием стационарного компьютера «ACER», с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", ФИО1 изготовила электронно-цифровые документы реестры № от 01.09.2016г. и № от 01.09.2016г., содержащие заведомо ложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств, которые с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ им. ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес>, на расчетные счета сотрудников Учреждения были произведены денежные начисления: 

- ФИО1, на Р/С № руб.; 

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.; 

- ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО15, на Р/С № руб.;

- ФИО21, на Р/С № руб.;

- ФИО1, на Р/С № руб.; 

- ФИО9, на Р/С № руб.;

- ФИО10, на Р/С № руб.;

- ФИО14, на Р/С № руб.; 

- ФИО4, на Р/С № руб.;

- ФИО15, на Р/С № руб.;

- ФИО21, на Р/С № руб.

По исполнению финансовых операций заместитель главного бухгалтера данного учреждения попросила ФИО1 произвести обналичивание денежных средств с ее расчетного счета, с расчетного счета ФИО44 Имы, со своего расчетьного счета и расчетного счета ФИО21, при этом передав ФИО1 свою и ФИО21 дебетовые зарплатные карты с ПИН-кодами. 

В тот же день, ФИО1, исполняя данное указание, действуя в едином преступном намерении, направленном на фактическое завладение денежными средствами Учреждения, находясь по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с ФИО44 Имы № денежные средства в сумме 150 000 руб., не поставив при этом последнюю в известность. Со своего р/с № руб.; с р/с ФИО21 № руб.; с расчетного счета заместителя главного бухгалтера данного учреждения. № руб. и 200 000 руб.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, продолжая осуществлять действия, направленные на фактическое завладение денежными средствами Учреждения, находясь по адресу: ФИО27 Республика, пр-т. ФИО29, 

<

адрес>, в мобильном терминале "Сбербанка России" обналичила с р/с ФИО44 Имы № денежные средства в сумме 125 000 руб., не поставив при этом последнюю в известность. Со своего р/с № обналичила денежные средства в сумме 150 000 руб.; с р/с ФИО21 № руб.

В связи с системным ограничением "Сбербанка" на снятие денежных средств со счета, ФИО1 осуществила безналичную транзакцию со своего р/с № на р/с заместителя главного бухгалтера данного учреждения № в сумме 34 000 руб., которые обналичила совместно с её денежными средствами в сумме 34 000 руб. и 195 000 руб., соответственно.

Тогда же, от заместителя главного бухгалтера данного учреждения ФИО1 получила указание собрать обналиченные денежные средства у сотрудников ГБУ "РКБ им. ФИО36". Исполняя это указание, находясь на территории Учреждения, она (ФИО1 зашла в техническое помещение - оператора котельной станции, где главный бухгалтер данного учреждения забрала у нее денежные средства в сумме 105 000 руб.

В тот же день, ФИО1, действуя с ведома главного бухгалтера данного учреждения, находясь в рабочем кабинете, расположенном по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, передала все обналиченные денежные средства заместителю главного бухгалтера данного учреждения, а также её дебетовую зарплатную карту и дебетовую зарплатную карту ФИО21 После чего она (заместитель главного бухгалтера данного учреждения) сообщила ФИО1, что по предварительной договоренности с главным бухгалтером данного учреждения, она передает ей денежные средства в сумме не менее 110 000 руб., в качестве вознаграждения.

Всего, вследствие преступных действий ФИО1 и других участников преступной группы похищены денежные средства на общую сумму 11 979 370 (одиннадцать миллионов девятьсот семьдесят девять тысяч триста семьдесят) руб., принадлежащие Государственному бюджетному учреждению «Республиканская Клиническая Больница имении ФИО36», в связи с чем названной организации причинен ущерб в особо крупном размере.

Она же, в период времени с 16.03. 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ, являясь должностным лицом – бухгалтером-экономистом по казначейству Государственного бюджетного учреждения «Республиканская Клиническая Больница имени ФИО36», в силу занимаемой должности и в соответствии с должностными инструкциями, исполняя административно-хозяйственные функции по управлению и распоряжению денежными средствами, находящимися на лицевом счете №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36", обладая соответствующими профессиональными навыками, в период времени ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, находясь в непосредственном подчинении главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера данного учреждения, исполняя их указания, действуя в едином с ними преступном умысле, направленном на хищение денежных средств Государственного бюджетного учреждения «Республиканская Клиническая Больница имении ФИО36» в особо крупном размере, находясь в рабочем кабинете «заместителя главного бухгалтера Учреждения», расположенного по адресу: ФИО27 Республика, 

<

адрес>, с использованием ноутбука фирмы «TOSHIBA» (модель «SATELLITEA200-1M4»), на котором установлено программное обеспечение автоматизированной системы Федерального казначейства - Система Удаленного Финансового Документооборота, в нарушение п. 5 ст. 13 Федерального закона от 29.12.2006г. № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», п. 1 и п. 2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты (больничных листов, табелей учета рабочего времени, расчетных ведомостей), сформировала (изготовила), предварительно внеся заведомо ложные данные, электронно-цифровые документы, которые в соответствии с ГОСТ 6.10.4-84 имеют юридическую силу наравне с официальными документами и содержат обязательные реквизиты (регистрационный номер, регистрационную дату, электронную подпись лица, ответственного за правильность изготовления документа или утвердившего документ, содержание документа, наименование организации – создателя документа, и место нахождения данной организации), а так же отвечают установленным законодательством требованиям (заявки на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – пособия по временной нетрудоспособности № от 25.07.2016г, № от 26.07. 2016г. и № от 26.07.2016г., № от 18.08.2016г., № от 18.08.2016г. и № от 18.08.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 и №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 1 499 000 руб., 872 716 руб. и 1 020 484 руб., 865 000 руб., 1 093 000 руб. и 1 042 000 руб., который, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Кроме того, она же, в нарушение ст. 129 Трудового Кодекса РФ при отсутствии первичного учетного документа (расчетно-платежная ведомость формы ф.0504401, утвержденная приказом Минфина России от ДД.ММ.ГГГГг. №н), в нарушение п.1 и п.2 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», без факта хозяйственной жизни и наличия оправдательных документов, содержащих обязательные реквизиты, сформировала (изготовила), предварительно внеся заведомо ложные данные, электронно-цифровые документы, которые, в соответствии с ГОСТ 6.10.4-84, имеют юридическую силу наравне с официальными документами и содержат обязательные реквизиты (регистрационный номер, регистрационную дату, электронную подпись лица, ответственного за правильность изготовления документа или утвердившего документ, содержание документа, наименование организации – создателя документа, и место нахождения данной организации), а так же отвечают установленным законодательством требованиям (заявки на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации № – заработная плата и отпускные «Фонд оплаты труда учреждения» № от 01.09. 2016г. и № от 01.09.2016г.) о списании с лицевого счета №У19930 и №У19930 ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств в сумме 756 000 руб. и 1 094 000 руб., которые, с использованием телекоммуникационной сети «Интернет», направила на исполнение в Управление федерального казначейства ФИО27 Республики.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, в целях подтверждения осуществления финансовых операций о списания с лицевого счета Учреждения денежных средств, и имея фактическую возможность распоряжения и использования закрытыми ключами электронно-цифровой подписи руководителя и главного бухгалтера ГБУ "РКБ им. ФИО36" ФИО1, с ведома главного бухгалтера и заместителя главного бухгалтера данного учреждения подтвердила электронные заявки на кассовые расходы, усиленной квалифицированной электронной подписью. 

По получению подтверждения из Управления федерального казначейства ФИО27 Республики о законности финансовой операции, ФИО1 действуя с согласия указанных выше лиц, с использованием стационарного компьютера «ACER» с установленным программным обеспечением "Сбербанк Онлайн", изготовила электронно-цифровые документы, которые в соответствии с ГОСТ 6.10.4-84 имеют юридическую силу наравне с официальными документами и содержат обязательные реквизиты (регистрационный номер, регистрационную дату, электронную подпись лица, ответственного за правильность изготовления документа или утвердившего документ, содержание документа, наименование организации – создателя документа, и место нахождения данной организации), а так же отвечают установленным законодательством требованиям – реестры № от 25.07.2016г., № от 26.07.2016г., № от 26.07.2016г., № от 17.08.2016г., № от 17.08.2016г., № от 08.2016г., № от 01.09.2016г. и № от 01.09.2016г. содержащие заведомо ложные сведения о зачислении на счета физических лиц (работников) ГБУ "РКБ им. ФИО36" денежных средств которых с использованием телекоммуникационной сети Интернет направила на исполнение в отделение Юго-западного Банка ПАО «Сбербанка» УДО № ФИО27 ОСБ 

<

адрес>.

На основании Договора № от 06.02.2014г. о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ГБУ «РКБ имени ФИО36» с Северо-Кавказским банком ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес> на расчетные счета: 

- ФИО23, р/с №;

- ФИО13, р/с №;

- ФИО24, р/с №;

- ФИО25, р/с №;

- ФИО6, р/с №;

- ФИО1, р/с №;

- ФИО44 Имы ФИО32,., р/с №;

- ФИО22, р/с №;

- ФИО20, р/с №;

- ФИО10, р/с №;

- ФИО21, р/с №;

- ФИО11, р/с №;

- ФИО12, р/с №;

- ФИО26, р/с №;

- ФИО14, р/с №;

- ФИО45 Аси ФИО33, р/с №;

- ФИО15, р/с № были зачислены денежные средства на общую сумму 8 242 200 (восемь миллионов двести сорок две тысячи двести)рублей, которые ФИО1 и иные лица обналичили и распорядились по собственному усмотрению.

Всего, вследствие преступных действий ФИО1 и других участников преступной группы, путем внесения заведомо ложных сведений в заявки на кассовые расходы по виду расходов бюджетной классификации №, 119 с лицевого счета №У19930 и №У19930 Государственного бюджетного учреждения «Республиканская Клиническая Больница имении ФИО36» были похищены денежные средства в сумме 11 979 370 (одиннадцать миллионов девятьсот семьдесят девять тысяч триста семьдесят) руб., что повлекло существенное нарушение прав и законных интересов Государственного бюджетного учреждения «Республиканская Клиническая Больница имени ФИО36». 

При поступлении уголовного дела в суд и после принятия его к производству установлено, что 

между ФИО27 Республики и ФИО1 (на основании статей 317-1, 317-2 УПК РФ) было заключено досудебное соглашение о сотрудничестве, в соответствии с которым обвиняемая взяла на себя обязательство содействовать в расследовании уголовного дела, сообщать сведения о совершенных ею и другими лицами преступлениях, о мотивах, обстоятельствах совершения, их подготовки, распределении ролей и способе их совершения. 

При ознакомлении с материалами дела ФИО1 полностью признала свою вину в инкриминируемых ей деяниях и ходатайствовала о его рассмотрении в особом порядке.

В своем ФИО27 Республики не возражал против особого порядка проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в отношении ФИО1, с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.

В судебном заседании подсудимая ФИО1 полностью признала свою вину в инкриминируемых ей преступлениях, и пояснила об обстоятельствах их совершения. Одновременно она подтвердила факт заключения досудебного соглашения о сотрудничестве и ходатайствовала на постановление приговора в порядке главы 40.1 УПК РФ. 

Ее защитники - адвокаты ФИО40 и ФИО41 в судебном заседании поддержали мнение своей подзащитной, подтвердив, что ФИО1 проконсультирована и понимает в чем существо особого порядка принятия судебного решения. 

Государственный обвинитель в лице ФИО27 Республики ФИО35 в судебном заседании подтвердил активное содействие ФИО1 следствию в раскрытии и расследовании совершенных ею и другими лицами преступлений, изобличению и уголовному преследованию других фигурантов, что было достигнуто на основании информации, которая содержится в показаниях, следственных действиях и оперативно-розыскных мероприятиях, проведенных с участием подсудимой. 

Представитель потерпевшего - ГБУ «Республиканская клиническая больница им.ФИО36» по доверенности ФИО42 в судебном заседании против рассмотрения дела в особом порядке не возражала. При назначении ФИО1 наказания просила учесть, что причиненный ее действиями ущерб ею полностью возмещен, и у них к ней нет никаких претензий.

При таких обстоятельствах суд постановляет обвинительный приговор в отношении подсудимой в соответствии со ст. 316 и главой 40.1 УПК РФ, так как она, осуществляя взятые на себя досудебным соглашением о сотрудничестве обязательства, выполнила следующие действия:

- свою вину признала полностью;

- подтвердила показания в отношении себя;

-сообщила органам предварительного расследования об обстоятельствах совершении ею, а также другими участниками хищений бюджетных денежных средств.

- в результате ее сотрудничества с органами следствия настоящее уголовное дело раскрыто и расследовано в кратчайшие сроки; в ходе его расследования выявлены другие фигуранты, в отношении которых уголовные дела выделены в отдельное производство и их преследование продолжается;

-сведения, данные ею в период предварительного следствия, имели существенное значение при расследовании, как настоящего дела, так и других уголовных дел.

Таким образом, ФИО1 выполнила все условия и обязательства, предусмотренные досудебным соглашением о сотрудничестве.

В соответствии со ст.314 УПК РФ, обвиняемый вправе при наличии согласия государственного обвинителя, заявить согласие с предъявленным ему обвинением и ходатайствовать о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства по уголовным делам о преступлениях, наказание за которые не превышает десяти лет лишения свободы. Санкции ч.4 ст. 159 и ч.2 ст.292 УК РФ предусматривают наказания до десяти лет лишения свободы и до четырех лет лишения свободы соответственно.

Решая вопрос о возможности постановления по делу приговора без проведения судебного следствия, суд пришел к выводу о том, что подсудимая ФИО1 согласна с предъявленным ей обвинением в полном объеме. Ходатайство о применении особого порядка принятия судебного решения заявлено ею добровольно, после проведения предварительной консультации по данному вопросу с защитниками, и она понимает, в чем состоит его существо, а также каковы его процессуальные последствия.

Одновременно суд установил, что обвинение, с которым полностью согласилась подсудимая ФИО1, обоснованно, подтверждается относимыми и допустимыми доказательствами, собранными по делу, вина ее в совершении инкриминируемых ей преступлениях полностью доказана, в связи с чем квалифицирует ее действия по ч.4 ст.159 и ч.2 ст.292 УК РФ.

Сведения, подвергающие сомнению психическое состояние подсудимой, в материалах дела не содержатся, стороной защиты не оспаривается, а потому относительно инкриминируемых ей деяний подсудимую следует признать вменяемой.

Обвинение, с которым согласилась подсудимая, обоснованно, подтверждается собранными по уголовному делу доказательствами, и требования, предусмотренные ст.316 ч.7 УПК РФ, соблюдены. 

При назначении наказания, в соответствии с положениями ст.ст.43,60 УК РФ, суд учитывает обстоятельства, характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой, условия ее жизни и жизни ее семьи, данные о ее личности, обстоятельства, принципы справедливости и гуманизма.

Как смягчающие наказание обстоятельства суд в соответствии со ст.61 УК РФ учитывает, что подсудимая чистосердечно раскаялась в содеянном, положительно характеризуется, и ущерб ею полностью возмещен.

Отягчающие наказание обстоятельства, предусмотренные ст.63 УК РФ, судом не установлены.

Подсудимая ранее не судима, на учете в ГКУ РПНД и Республиканском наркологическом диспансере не состоит.

При назначении наказания суд учитывает положения части 2 статьи 62 УК РФ, из которых следует, что при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве и наличии смягчающих обстоятельств, предусмотренных пунктом "и" части первой статьи 61 УК РФ (активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления), и при отсутствии отягчающих обстоятельств, срок или размер наказания не могут превышать половины максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации.

С учетом этого, степень тяжести, обстоятельства и характер совершенных ФИО1 преступлений, данные о ее личности, наличие смягчающих обстоятельств, отсутствие отягчающих обстоятельств, суд назначает подсудимой наказания, предусмотренные за данные преступления в виде лишения свободы, без ограничения свободы и без штрафа, но с лишением права заниматься деятельностью, связанной с исполнением административно-хозяйственных функции в государственных и муниципальных учреждениях и предприятиях на определенный срок. 

При этом суд также считает возможным применить в отношении ФИО1ст.73 УК РФ (условное наказание). Именно такой вид наказания суд считает справедливым, соразмерным содеянному, отвечающим целям наказания, предусмотренным ст.43 УК РФ.

При отсутствии каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновной, ее поведением во время и после совершения преступления, наличия досудебного соглашения, а также иных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, суд не находит оснований для применения в отношении ФИО1 правил по ст.64 УК РФ.

Суд, при назначении наказания в отношении нее также учитывает положения ч.5 ст.62 УК РФ и ч.7 ст.316 УПК РФ.

Учитывая изложенное, фактические обстоятельства и степень общественной опасности совершенных преступлений, суд считает невозможным изменение категории преступлений на менее тяжкие, и не находит оснований для применения ч.6 ст.15 УК РФ.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, избранную в отношении ФИО1 в ходе следствия, до вступления приговора в законную силу, суд оставляет без изменения.

При разрешении иска о взыскании с ФИО1 в пользу ГБУ РКБ им. ФИО36 2 862 457 (два миллиона восемьсот шестьдесят две тысячи четыреста пятьдесят семь) руб., суд оставляет его без рассмотрения ввиду того, что сумма ущерба ею полностью возмещена, что подтверждено в судебном заседании представителем потерпевшего. 

Судебные издержки по делу не заявлены и судом не установлены. 

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст.316, 317-7 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 и ч.2 ст.292 УК РФ, и в соответствии с санкциями указанных статей назначить ей наказание:

- по ч.4 ст.159 УК РФ - в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы, без ограничения свободы и без штрафа;

-по ч.2 ст.292 УК РФ - в виде 1 (одного) года лишения свободы, с лишением права заниматься исполнением административно-хозяйственных функции в государственных и муниципальных учреждениях, предприятиях сроком на 1 (один) год. 

На основании ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения наказаний окончательно ФИО1 определить 4 (четыре) года лишения свободы, без ограничения свободы и без штрафа, с лишением права заниматься деятельностью, связанной с исполнением административно-хозяйственных функции в государственных и муниципальных учреждениях и предприятиях сроком на 1 (один) год. 

На основании ст.73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком в 2 (два) года, возложив на условно осужденную обязанности: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного органа, ведающего исполнением наказания, и проходить там же ежемесячно регистрацию.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Исковое заявление ГБУ РКБ им.ФИО36 к ФИО1 о взыскании денежных средств в сумме 2 862 457 (два миллиона восемьсот шестьдесят две тысячи четыреста пятьдесят семь) рублей оставить без рассмотрения.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке и на приговор может быть принесено апелляционное ФИО27 через канцелярию Октябрьского районного суда 

<

адрес> в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда ФИО27 Республики в течение 10-ти суток со дня его провозглашения, с соблюдением требований ст.317-7 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы или апелляционного ФИО27 осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем ей необходимо заявить в течение десяти суток со дня получения копии приговора, апелляционного ФИО27 или апелляционной жалобы, затрагивающих ее интересы. 

Разъяснить осужденной право пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела апелляционной инстанции, право отказаться от защитника, право ходатайствовать перед судом о назначении защитника, в том числе бесплатно, в случаях, предусмотренных УПК РФ.

Судья (подпись) Х.Б.Налаева

Копия верна: Судья 

Секретарь