Дело № 1-22/2020

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

22 мая 2020 года г.о. Балашиха

Железнодорожный городской суд Московской области в составе председательствующего судьи Криволапова Д.Д., с участием государственного обвинителя - заместителя Балашихинского городского прокурора Гурской С.Н., подсудимой ФИО1, защитника – адвоката Ромазанова Д.И., при секретаре Гордеевой И.С., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, уроженки 

<

адрес>, гражданина РФ, имеющей высшее образование, не замужем, имеющей на иждивении 

<

данные изъяты>, работающей в магазине 

<

данные изъяты>, зарегистрированной по адресу: 

<

адрес>, фактически проживающей по адресу: 

<

адрес>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ, -

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное с использованием своего служебного положения.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах: ФИО1 на основании приказа 

<

данные изъяты>» № от 06 ноября 2018 года и трудового договора 

№ от 06 ноября 2018 года с 

<

данные изъяты> работала в должности заместителя управляющего в Универмаге 

<

данные изъяты> г. Балашиха Московской области, расположенного по адресу: 

<

адрес>». Согласно договора о полной материальной ответственности № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 приняла на себя полную материальную ответственность за сохранность денежных и любых других принятых ей ценностей при вступлении в должность и в дальнейшем до освобождения от этой должности в официальном порядке. Согласно должностной инструкции заместителя управляющего магазином в должностные обязанности ФИО1 входило: исполнять обязанности управляющего магазином во время его отсутствия; организовывать и координировать работу персонала универмага; контролировать торговый процесс, соблюдение правил торговли, качество предоставляемых покупателям услуг; совместно с управляющим вносить на рассмотрение руководства представления о назначении, изменении категории, перемещении и освобождении сотрудников универмага от занимаемых должностей, предложения о поощрении отличившихся сотрудников и о наложении взысканий на нарушителей производственной и трудовой дисциплины; проводить инвентаризацию товарно-материальных ценностей, находящихся в универмаге; контролировать кассовую дисциплину; принимать меры по обеспечению сохранности вверенных денежных средств; принимать участие в комиссии по пересчету выручки в главной кассе, а также выполнять иные организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в коммерческой организации - 

<

данные изъяты> В силу своего служебного положения ФИО2 было вверено имущество 

<

данные изъяты> в том числе, и денежные средства, находящиеся в кассе универмага. Согласно установленного в 

<

данные изъяты> порядка осуществления кассовых операций только управляющий универмагом либо его заместитель осуществляли кассовые операции по возврату товаров покупателями.

В период времени до 09 часов 00 минут 04 апреля 2019 года, более точное время следствие не установлено, у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на присвоение вверенных ей денежных средств 

<

данные изъяты> с использованием своего служебного положения. Во исполнение своего преступного умысла, действуя с корыстным мотивом, ФИО1, находясь на своем рабочем месте, в период времени с 09 часов 00 минут 04 апреля 2019 года до 21 часа 00 минут 05 апреля 2019 года, воспользовавшись доступом к кассе универмага, который она имела в силу своего служебного положения, из кассы универмага 

<

данные изъяты>», расположенного в 

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, в корыстных целях противоправно и безвозмездно изъяла и обратила в свою пользу, таким образом, присвоила вверенные ей (ФИО1) денежные средства на общую сумму 22 089 рублей 00 копеек, принадлежащие 

<

данные изъяты>, которыми в дальнейшем распорядилась по своему усмотрению, чем причинила 

<

данные изъяты> имущественный вред на указанную сумму. Действуя с целью сокрытия хищения денежных средств, ФИО1 04 апреля 2019 года в 19 часов 57 минут, находясь на своем рабочем месте, на кассовом аппарате универмага сформировала подложное заявление от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 

4 799 рублей 00 копеек, приобретенных согласно чека № от 06 февраля 2019 года, в котором поставила подпись от имени ФИО36 а также изготовила кассовый чек 

№ (возврата прихода) на сумму 4 799 рублей 00 копеек, свидетельствующий о якобы имевшем место возврате денежных средств на указанную сумму из кассы универмага, в то время как покупатель с заявлением о возврате этих товаров в универмаг не обращался, покупателем данный товар в универмаг не сдавался и денежные средства ему не возвращались.

Продолжая действовать с целью сокрытия хищения денежных средств, ФИО4 04 апреля 2019 года в 20 часов 27 минут, находясь на своем рабочем месте, на кассовом аппарате универмага сформировала подложное заявление от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4 273 рубля 00 копеек, приобретенных согласно чека 

№ от 08 февраля 2019 года, в котором поставила подпись от имени ФИО24, а также изготовила кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 4 273 рубля 00 копеек, свидетельствующий о якобы имевшем место возврате денежных средств на указанную сумму из кассы универмага, в то время как покупатель с заявлением о возврате этих товаров в универмаг не обращался, покупателем данный товар в универмаг не сдавался и денежные средства ему не возвращались.

Продолжая действовать с целью сокрытия хищения денежных средств, ФИО1 05 апреля 2019 года в 20 часов 09 минут, находясь на своем рабочем месте, на кассовом аппарате универмага сформировала подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 465 рублей 00 копеек, приобретенных согласно чека 

№ от 08 февраля 2019 года, в котором поставила подпись от имени ФИО25, а также изготовила кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3 465 рубля 00 копеек, свидетельствующий о якобы имевшем место возврате денежных средств на указанную сумму из кассы универмага, в то время как покупатель с заявлением о возврате этих товаров в универмаг не обращался, покупателем данный товар в универмаг не сдавался и денежные средства ему не возвращались.

Продолжая действовать с целью сокрытия хищения денежных средств, ФИО1 05 апреля 2019 года в 20 часов 17 минут, находясь на своем рабочем месте, на кассовом аппарате универмага сформировала подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 2 999 рублей 00 копеек, приобретенных согласно чека 

№ от 07 февраля 2019 года, в котором поставила подпись от имени ФИО25, а также изготовила кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 2 999 рублей 00 копеек, свидетельствующий о якобы имевшем место возврате денежных средств на указанную сумму из кассы универмага, в то время как покупатель с заявлением о возврате этих товаров в универмаг не обращался, покупателем данный товар в универмаг не сдавался и денежные средства ему не возвращались.

Продолжая действовать с целью сокрытия хищения денежных средств, ФИО1 05 апреля 2019 года в 20 часов 26 минут, находясь на своем рабочем месте, на кассовом аппарате универмага сформировала подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 324 рубля 00 копеек, приобретенных согласно чека 

№ от 06 марта 2019 года, в котором поставила подпись от имени ФИО25, а также изготовила кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3 324 рубля 00 копеек, свидетельствующий о якобы имевшем место возврате денежных средств на указанную сумму из кассы универмага, в то время как покупатель с заявлением о возврате этих товаров в универмаг не обращался, покупателем данный товар в универмаг не сдавался и денежные средства ему не возвращались.

Продолжая действовать с целью сокрытия хищения денежных средств, ФИО1 05 апреля 2019 года в 20 часов 36 минут, находясь на своем рабочем месте, на кассовом аппарате универмага сформировала подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 229 рублей 00 копеек, приобретенных согласно чека 

№ от 07 февраля 2019 года, в котором поставила подпись от имени ФИО25, а также изготовила кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3 229 рублей 00 копеек, свидетельствующий о якобы имевшем место возврате денежных средств на указанную сумму из кассы универмага, в то время как покупатель с заявлением о возврате этих товаров в универмаг не обращался, покупателем данный товар в универмаг не сдавался и денежные средства ему не возвращались.

В изготовленных ФИО1 вышеуказанных заявлениях на возврат от имени ФИО24 и ФИО25 она (ФИО1) в период времени с 19 часов 57 минут 04 апреля 2019 года до 21 часа 00 минут 05 апреля 2019 года собственноручно поставила подписи от имени управляющего магазином (заместителя управляющего) и менеджера торгового зала, после чего в период времени с 20 часов 36 минут до 21 часа 00 минут 05 апреля 2019 года ФИО1 обратилась к старшему администратору 

<

данные изъяты> ФИО22 с просьбой подписать вышеуказанные заявления на возврат. ФИО22 в тот же период времени, доверяя ФИО1 и не подозревая о ее преступном умысле, полагая, что операции по возврату товаров действительно имели место, поставил свои подписи в заявлениях от 05 апреля 2019 года, составленных от имени ФИО25, а также поставил подписи от имени старшего администратора 

<

данные изъяты> ФИО6, работавшей 04 апреля 2019 года, и с подражанием ее (ФИО6) подписи в заявлениях от ДД.ММ.ГГГГ, составленных от имени ФИО24

Изготовив вышеуказанные подложные кассовые чеки возврата прихода и заявления на возврат товаров, ФИО1 сокрыла недостачу денежных средств в кассе универмага с тем, чтобы совершенное ей (ФИО1) хищение денежных средств не было обнаружено.

Подсудимая ФИО1 в судебном заседании свою вину в предъявленном обвинении признала частично, а именно в части изготовления подложных документов о возврате товара с той целью, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе и не «подставить» сотрудников универмага, однако денежные средства из кассы она не брала, товары от покупателей не принимала, но главная касса её чеками о возврате была «перекрыта» и недостачи уже не было. Готова возместить причинённый магазину ущерб.

Также пояснила, что она работала в должности заместителя управляющего магазином и являлась материально ответственным лицом, как и второй заместитель и сам управляющий. В её должностные обязанности входило обеспечение соблюдения требований, установленных госстандартами, санитарными и противопожарными нормами; обеспечение содержания в исправном состоянии кассовых аппаратов и торгового инвентаря; контроль наилучшего использования материальных и человеческих ресурсов; ведение переговоров о поставках, заказах и продаже товаров; ведение учета товарно-материальных ценностей; принятие решений о назначении и увольнении работников магазина; руководство продавцами; поддержание нужного товарного ассортимента; выполнение распоряжений управляющего магазином. Её график работы был два дня через два.

Почти сразу после её трудоустройства в данной должности к ней подошел охранник и сказал, что управляющий хочет её уволить и чтобы она была аккуратней. О том, что её могут «подставить» она не предполагала.

По утрам, перед тем как она делала размен главной кассы, администратор не присутствовал. В обед кассу они пересчитывали вместе с администратором. Вечером, когда она делала инкассацию, она делала ИКС-отчет и она и администратор знали данные по этому отчету. Иногда по утрам она не пересчитывала главную кассу так как управляющий ей доверял. При этом подпись в журнале о пересчете главной кассы она ставила всегда. При оформлении возврата товара от покупателя должен присутствовать и администратор, но иногда они производили возврат без администратора.

4 апреля 2019 года она заступила на свое рабочее место. По должностной инструкции она должна была пересчитать главную кассу и пойти в зал работать. Главную кассу она в тот день не пересчитывала, так как не посчитала это необходимым и пошла работать в зал. К двенадцати часам дня приехал автомобиль с товаром. Она и администратор ФИО22 принимали товар. В период с 14 до 15 часов была инкассация, денежные средства к которой упаковывала, собирала и пересчитывала она, дважды – вручную и машиной, при этом сумма в главной кассе соответствовала ИКС-отчетам касс в зале. Но она могла в ведомость для инкассации записать одну сумму, а положить в мешок для инкассации другую. При подсчёте машина для счёта денег у них периодически ошибалась, так было и в тот раз, она показала меньшую сумму, но на сколько – она не помнит. Не исключает, что счётная машинка ошиблась при подсчете на 22 000 рублей.

После инкассации, происходившей, примерно в 16 часов 00 минут, она пересчитала оставшиеся денежные средства и обнаружила, что в главной кассе не хватает 20 000 рублей. Она не знала, куда пропали деньги, не исключала что она перевложила денежные средства при инкассации. По должностной инструкции она должна была позвонить в службу безопасности и сообщить, что в кассе не хватает денежных средств. Также должна была сообщить об этом управляющему. Но она решила никому не сообщать, так как хотела сама разобраться в этой ситуации. Если она ошиблась при инкассации, то сведения об этом в виде приходно-кассового ордера поступили бы к ним в магазин только в понедельник, в связи с чем она решила дождаться понедельника и если бы выяснилось, что она не перевложила недостающую сумму при инкассации, тогда она бы сообщила об этом управляющему. На период ожидания, для сокрытия недостачи она сделала 2 фиктивных возврата товара покупателю и в субботу еще сделала 2 возврата. Когда она делала возвраты на кассе, так как это было вечернее время, она отправляла кассиров помогать поправлять товары в торговом зале, чтобы они не видели, что она делает. На кассу, когда производила возврат товара, она заходила под своим логином и паролем. Также она до конца рабочего дня должна была сделать запись в журнале о том, что был произведен возврат товара. В тот день администратором в магазине была ФИО6, которая не присутствовала при возврате ею товара так как куда-то выходила. Она намерено делала возврат в то время, когда ФИО6 вышла из зала, чтобы она не увидела, что возврат товаров был фиктивный и она просто хотела покрыть недостачу. Восстановленные чеки о возврате товара на сумму около четырёх тысяч рублей она положила на стол администратора ФИО6, чтобы та их подписала. Также она внесла записи по этим возвратам в журнал учёта. Позднее, в конце рабочего дня, она с администратором сняла ИКС-отчет и пересчитала кассы в зале, вязла с них деньги и отнесла их в главную кассу. Затем она пересчитала главную кассу, убедилась в наличии недостачи и пошла домой. Администратор и кассир не знали, что она произвела фиктивный возврат товара. Что администратор ФИО6 подписала её чеки она не знала, но предполагала, так как они подписывают чеки каждый день. 

На следующий день, 5 апреля 2019 года она пришла на работу, открыла магазин, сделала размен в кассы и начала работать в зале. Администратором магазина в тот день был ФИО22 Она пересчитала главную кассу и в течение дня, примерно в 17 часов 00 минут, она сделала еще 4 возврата на ту же фамилию, что и в предыдущий день - распечатала 4 чека, пришла на кассу и сделала возвраты, денежные средства при этом остались в кассе, а она ушла с чеками к себе в кабинет. Никто из кассиров, как и ФИО22 не видели, как она делала возвраты на кассе. Ближе к концу рабочего дня она пошла и положила эти 4 чека на стол администратора ФИО22

Позднее, в судебном заседании ФИО1 изменила свои показания и указала, что 4 апреля 2019 года никаких чеков на стол ФИО6 она не клала, как не клала и 4 чеков на стол ФИО22 5 апреля 2019 года. В тот день - 4 апреля, она сделала возврат на сумму 8 000 рублей, распечатала 2 чека и с ними ушла к себе в кабинет. На следующий день – 5 апреля 2019 года, ею был произведен возврат товара еще по 4 чекам, примерно на сумму 12 000 рублей. Она отдала все эти чеки ФИО22, сказала, что не нашла его в зале, без него провела возвраты и попросила подписать. ФИО6 чеки от 4 апреля она тогда не отдала, так как понимала, что они фиктивные и она бы их не подписала, так как нужен был товар, а его не было. Эти 2 чека от 4 апреля 2019 года ФИО22 подписал за ФИО6, а 4 чека от 5 апреля 2019 года – от своего имени. Она пошла подписывать чеки у ФИО22 потому, что он ей доверял.

В субботу вечером ей позвонил директор и попросил оставить ключи от главной кассы, сказал, что выйдет на работу. В этом разговоре она забыла сообщить управляющему о недостаче. В понедельник он вызвал её на работу. Пришла она и второй заместитель. Сразу рассказать о недостаче она забыла. Но когда директор спросил у неё делала ли она возвраты товаров, она сообщила ему о недостаче в главной кассе. Директор ФИО10 ничего ей не сказал, забрал ключи и сказал, что она отстранена от работы.

В объяснительной, которую она писала сотруднику службы безопасности ФИО14 сразу после произошедшего, она указала, что вязла денежные средства из кассы, так как они были ей нужны на лечение ребенка, но это не соответствует действительности, так как она писала эту объяснительную под диктовку. Ребенок у неё не болел. Их разговор проходил на повышенных тонах, на неё повышали голос. Почему она так написала и подписала эту объяснительную, она не знает.

В связи с наличием противоречий, по ходатайству государственного обвинителя и с согласия стороны защиты показания подсудимой ФИО1 были оглашены в судебном заседании.

Так, допрошенная 15 августа 2019 года в качестве подозреваемой ФИО1 показала, что она зарегистрирована по адресу: 

<

адрес>, проживает по адресу: 

<

адрес>, на учетах в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, ранее не судима. Она уточнила, что по вышеуказанному адресу проживает со своей дочерью ФИО39, ДД.ММ.ГГГГ. Она также показала, что ее девичья фамилия - ФИО3, а 06.08.2005 года она вышла замуж за ФИО12, ДД.ММ.ГГГГ, и при регистрации брака сменила фамилию ФИО3 на ФИО17, после развода фамилию не меняла. Она показала, что с 06.11.2018 года по 15.04.2019 года работала в должности заместителя управляющего в универмаге ФИО13 МО 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: ФИО41 на основании Приказа № от 06.11.2018, трудового договора №-от 06.11.2018. Она уточнила, что 

<

данные изъяты> осуществляет деятельность, связанную с реализацией товаров широкого потребления, а также вещевой и обувной продукции, при этом ей были доведены нормативные документы ООО «Максима Групп», она также была ознакомлена с должностной инструкцией заместителя управляющего магазином и подписала договор о полной индивидуальной материальной ответственности № № 06.11.2018 г., при этом под каждым документом при ознакомлении она поставила свою подпись. Она показала, что являлась материально-ответственным лицом, в ее должностные обязанности, как занимающего должность заместителя управляющего магазином входило: организация и координация работы персонала универмага, замещение продавцов - кассиров, кладовщиков универмага в случае производственной необходимости, проведение обучения и подготовки к аттестации сотрудников универмага, осуществление контроля исполнительной дисциплины сотрудниками универмага, получение товара после предпродажной подготовки со склада универмага, организация и контроль полноты и своевременности сбора возвратов и переоценок, отработка отчетов по переоценке и возвратам, осуществление контроля функционирования примерочных кабин и кассовых узлов, подтверждение правильности аннулирования, активирования чеков кассиром универмага, участие в выборочных ревизиях денежных средств касс универмага совместно со старшим администратором, работа с чек-листами, работа с конфликтными покупателями по возврату и обмену товара, проведение инвентаризации товарно-материальных ценностей находящихся в универмаге, обеспечение сохранности товарно-материальных ценностей, планирование и организация работы кассиров, осуществление контроля кассовой дисциплины, выдача денежных средств по заявлениям покупателей, исполнение обязанности продавца-кассира при работе на кассе при производственной необходимости, подготовка и передача денежных средств инкассаторской службе банка, оформление первичной кассовой документации: ПКО, РКО, препроводительные ведомости, журналы кассира; ведение отчета кассира в программе 1С, принятие мер по обеспечению сохранности вверенных денежных средств, принятие участия в комиссии по пересчету выручки в главной кассе, хранение при себе ключей от дверей центральной кассы универмага, осуществление хранения при себе ключей от кассового сейфа универмага как в течение рабочего дня, так и по окончании смены, помещение в пенал ключей от дверей центральной кассы универмага в конце рабочего дня, опечатывание пенала мастичной печатью и сдача старшему администратору, несение ответственности за передачу ключа от кассового сейфа, приемка товара. Она показала, что работала в универмаге с 09 часов 00 минут по 21 час 00 минут два через два. Она показала, что 04.04.2019 года около 09 часов 00 минут заступила на смену в универмаг 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес> При этом она открыла магазин и прошла в кабинет управляющего, после чего своим ключом открыла центральную кассу - сейф. Она также пояснила, что заступив на смену, денежные средства в центральной кассе не пересчитала, так как доверяла управляющему ФИО10 и заместителю управляющего ФИО5, после чего она достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале, и внесла указанную сумму денежных средств в кассы, а затем пришли продавцы - кассиры ФИО7 и ФИО9, которые приняли кассы и приступили к работе. Она показала, что в период времени с 16 часов 00 минут по 17 часов 00 минут ею была сделана инкассация, а после передачи денежных средств инкассаторам, она пересчитала денежные средства в центральной кассе и ею была выявлена недостача в размере 20000 рублей. Она пояснила, что по ее предположению недостача денежных средств в центральной кассе возникла по причине сделанного ею перевложения денежных средств в инкассацию, либо недостача на указанную сумму денежных средств была в центральной кассе уже с утра, так как она, заступив на смену, не пересчитала денежные средства в центральной кассе. А также она уточнила, что было ли перевложение в инкассацию стало бы известно только в понедельник, первый рабочий день, так как ПКО (приходно-кассовый ордер) при перевложении в инкассацию приходит по рабочим дням. Она показала, что решила покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, да бы не подставить управляющего, заместителя управляющего и сотрудников, после чего в 17 часов 31 минуту, находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала два приходных чека покупателей, а затем прошла на кассу, расположенную в торговом зале и по приходным чекам произвела возврат товара на суммы 4273 рубля 00 копеек и 4799 рублей 00 копеек, чтобы частично погасить недостачу в кассе до выяснения обстоятельств, куда делись денежные средства в сумме 20000 рублей в центральной кассе. Она уточнила, что при этом указанные денежные средства от произведенных возвратов остались в центральной кассе. А также она пояснила, что никому не сообщила о недостаче до выяснения обстоятельств в понедельник (первый рабочий день). Она показала, что 05.04.2019 года около 09 часов 00 минут заступила на смену, при этом открыла магазин, прошла в кабинет управляющего и своим ключом открыла центральную кассу - сейф. Она также показала, что достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале, и внесла данные денежные средства в кассы, после чего пришли продавцы - кассиры ФИО8 и ФИО9, которые приняли кассы и приступили к работе. Она уточнила, что в 14 часов 00 минут ею была сдана инкассация, в ходе которой денежные средства были переданы инкассаторам, после чего она пересчитала денежные средства в центральной кассе и выявила недостачу на остаточную сумму денежных средств. Она показала, что решила снова покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, чтобы не подставлять управляющего, заместителя управляющего и сотрудников. А также она уточнила, что находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала шесть приходных чеков покупателей, а затем около 20 часов 30 минут она прошла в торговый зал и на кассе произвела 4 возврата товара на соответствующие суммы: 3465 рублей 00 копеек, 2999 рублей 00 копеек, 3324 рубля 00 копеек, 3229 рублей 00 копеек. При этом она пояснила, что возвраты производились на общую сумму 20000 рублей, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе, при этом все денежные средства были оставлены ею в центральной кассе, чтобы никого не подставить, до выяснения обстоятельств в понедельник (первый рабочий день). Она также пояснила, что никому из руководства не звонила и не сообщала о выявленной ею недостаче в центральной кассе, а также о произведенных ею возвратах. Она уточнила, что 05.04.2019 около 21 часа 00 минут, когда уходила с работы, то ей позвонил управляющий ФИО10 и попросил оставить ключ от центральной кассы, после чего она оставила ключ в кабинете управляющего и ушла домой. Она также пояснила, что в понедельник 08.04.2019 года вышла на работу, и хотела выяснить, не подтвердился ли факт перевложения ею денежных средств в инкассацию, не поступил ли приходник на сумму 20000 рублей. Она также показала, что в универмаг пришел участковый полиции и взял с нее обязательство о явке, а на следующий день ее вызвал для выяснения обстоятельств сотрудник службы безопасности. Она также показала, что ее отстранили от выполнения должностных обязанностей, забрали ключи от магазина и она ушла домой. Свою вину она признала частично, осознала, что не должна была так поступать. При этом она уточнила, что произвела возврат товара с той целью, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе и не подставить сотрудников универмага. Она также пояснила, что в ходе допроса ей на обозрение был предъявлен Журнал учета денежных средств в центральной кассе, где за 04.04.2019 и 05.04.2019, с подписями лиц, участвовавших в приемке и сдаче центральной кассы на вышеуказанные даты, в котором отсутствуют сведения об излишке, либо недостаче денежных средств имеющихся в центральной кассе. При этом она уточнила, что когда заступила на смену 04.04.2019 не пересчитала денежные средства в центральной кассе, и поставила свою подпись в Журнале учета денежных средств, чем подтвердила отсутствие излишек и недостач в центральной кассе, пояснив, что поставила свою подпись, так как работала на доверии. А также она пояснила, что пересчитывала центральную кассу обычно в 11 часов 00 минут, но бывало, что только к обеду, подписи же они ставили для проверки службы безопасности. А также в ходе допроса ей на обозрение была предъявлена объяснительная, написанная ею на имя ФИО14 от 09.04.2019г. После чего она показала, что 09.05.2019 года ею собственноручно была написана указанная объяснительная о том, что 05.04.2019 ею были проведены возвраты на кассе без старшего администратора, и переданы на подпись ФИО22, поясняя, что возвраты произвела по 4 чекам, пояснив, что ей были нужны деньги на лечение ребенка. Она пояснила, что в этом объяснении она написала, что вину признала полностью, раскаялась и готова оплатить данные чеки, на которые был произведен возврат. При этом она уточнила, что указанное объяснение на имя сотрудника службы безопасности ФИО14 было написано ею под моральным давлением со стороны сотрудника службы безопасности, который сказал ей, что повесит на нее всю недостачу магазина, и не даст ей возможности трудоустроиться в другие организации на вышестоящие должности. А также она пояснила, что 04.04.2019 после произведенных ею возвратов, по своей невнимательности чеки возврата товара забыла подписать у ФИО6, поэтому на следующий день передала их на подпись ФИО22 При этом она уточнила, что готова возместить материальный ущерб в сумме 22089 рублей 00 копеек, причиненный ею ООО «МаксимаГрупп» (том № 1 л.д. 96-102).

Допрошенная 24 августа 2019 года в качестве обвиняемой ФИО1 показала, что с 06.11.2018 по 15.04.2019 работала в должности заместителя управляющего в универмаге 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес>, на основании Приказа № 208п10 от 06.11.2018, трудового договора № №от 06.11.2018. Она показала, что 

<

данные изъяты> осуществляет деятельность, связанную с реализацией товаров широкого потребления, а также вещевой и обувной продукции, при этом ей были доведены нормативные документы ООО «Максима Групп», она также была ознакомлена с должностной инструкцией заместителя управляющего магазином и подписала договор о полной индивидуальной материальной ответственности № от 06.11.2018 г. При этом под каждым документом при ознакомлении она поставила свою подпись. Она также пояснила, что являлась материально-ответственным лицом, в ее должностные обязанности, как занимающего должность заместителя управляющего магазином входило: организация и координация работы персонала универмага, замещение продавцов - кассиров, кладовщиков универмага в случае производственной необходимости, проведение обучения и подготовки к аттестации сотрудников универмага, осуществление контроля исполнительной дисциплины сотрудниками универмага, получение товара после предпродажной подготовки со склада универмага, организация и контроль полноты и своевременности сбора возвратов и переоценок, отработка отчетов по переоценке и возвратам, осуществление контроля функционирования примерочных кабин и кассовых узлов, подтверждение правильности аннулирования, активирования чеков кассиром универмага, участие в выборочных ревизиях денежных средств касс универмага совместно со старшим администратором, работа с чек-листами, работа с конфликтными покупателями по возврату и обмену товара, проведение инвентаризации товарно-материальных ценностей находящихся в универмаге, обеспечение сохранности товарно-материальных ценностей, планирование и организация работы кассиров, осуществление контроля кассовой дисциплины, выдача денежных средств по заявлениям покупателей, исполнение обязанности продавца-кассира при работе на кассе при производственной необходимости, подготовка и передача денежных средств инкассаторской службе банка, оформление первичной кассовой документации: ГЖО, РКО, препроводительные ведомости, журналы кассира; ведение отчета кассира в программе 1С, принятие мер по обеспечению сохранности вверенных денежных средств, принятие участия в комиссии по пересчету выручки в главной кассе, хранение при себе ключей от дверей центральной кассы универмага, осуществление хранения при себе ключей от кассового сейфа универмага как в течение рабочего дня, так и по окончании смены, помещение в пенал ключей от дверей центральной кассы универмага в конце рабочего дня, опечатывание пенала мастичной печатью и сдача старшему администратору, несение ответственности за передачу ключа от кассового сейфа, приемка товара. Она также пояснила, что работала в универмаге с 09 часов 00 минут по 21 час 00 минут два через два. Она также показала, что 04.04.2019 года около 09 часов 00 минут заступила на смену в универмаг 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес>. При этом она открыла магазин и прошла в кабинет управляющего, после чего своим ключом открыла центральную кассу - сейф. Она также пояснила, что заступив на смену, денежные средства в центральной кассе не пересчитала, так как доверяла управляющему ФИО10 и заместителю управляющего ФИО5, после чего она достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале, и внесла указанную сумму денежных средств в кассы, а затем пришли продавцы - кассиры ФИО7 и ФИО9, которые приняли кассы и приступили к работе. Она показала, что в период времени с 16 часов 00 минут по 17 часов 00 минут ею была сделана инкассация, а после передачи денежных средств инкассаторам, она пересчитала денежные средства в центральной кассе и ею была выявлена недостача в размере 20000 рублей. Она пояснила, что по ее предположению недостача денежных средств в центральной кассе возникла по причине сделанного ею перевложения денежных средств в инкассацию, либо недостача на указанную сумму денежных средств была в центральной кассе уже с утра, так как как она, заступив на смену, не пересчитала денежные средства в центральной кассе. А также она уточнила, что было ли перевложение в инкассацию стало бы известно только в понедельник, первый рабочий день, так как ПКО (приходно-кассовый ордер) при перевложении в инкассацию приходит по рабочим дням. Она показала, что решила покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, да бы не подставить управляющего, заместителя управляющего и сотрудников, после чего в 17 часов 31 минуту, находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала два приходных чека покупателей, а затем прошла на кассу, расположенную в торговом зале и по приходным чекам произвела возврат товара на суммы 4273 рубля 00 копеек и 4799 рублей 00 копеек, чтобы частично погасить недостачу в кассе до выяснения обстоятельств, куда делись денежные средства в сумме 20000 рублей в центральной кассе. Она уточнила, что при этом указанные денежные средства от произведенных возвратов оставались в центральной кассе. А также она пояснила, что никому не сообщила о недостаче для выяснения обстоятельств до понедельника (первый рабочий день). Она показала, что 05.04.2019 года около 09 часов 00 минут заступила на смену, при этом открыла магазин, прошла в кабинет управляющего и своим ключом открыла центральную кассу - сейф. Она также показала, что достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале, и внесла данные денежные средства в кассы, после чего пришли продавцы - кассиры ФИО8 и ФИО9, которые приняли кассы и приступили к работе. Она уточнила, что в 14 часов 00 минут ею была сдана инкассация, в ходе которой денежные средства были переданы инкассаторам, после чего она пересчитала денежные средства в центральной кассе и выявила недостачу на остаточную сумму денежных средств. Она показала, что решила снова покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, чтобы не подставлять управляющего, заместителя управляющего и сотрудников. А также она уточнила, что находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала шесть приходных чеков покупателей, а затем около 20 часов 30 минут она прошла в торговый зал и на кассе произвела 4 возврата товара на соответствующие суммы: 3465 рублей 00 копеек, 2999 рублей 00 копеек, 3324 рубля 00 копеек, 3229 рублей 00 копеек. При этом она пояснила, что возвраты производились на общую сумму 20000 рублей, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе, при этом все денежные средства были оставлены ею в центральной кассе, чтобы никого не подставить, до выяснения обстоятельств в понедельник (первый рабочий день). Она также пояснила, что никому из руководства не звонила и не сообщала о выявленной ею недостаче в центральной кассе, а также о произведенных ею возвратах. Она уточнила, что 05.04.2019 около 21 часа 00 минут, когда уходила с работы, то ей позвонил управляющий ФИО10 и попросил оставить ключ от центральной кассы, после чего она оставила ключ в кабинете управляющего и ушла домой. Она также пояснила, что в понедельник 08.04.2019 года вышла на работу, и хотела выяснить, не подтвердился ли факт перевложения ею денежных средств в инкассацию, не поступил ли приходник на сумму 20000 рублей. Она также показала, что в универмаг пришел участковый полиции и взял с нее обязательство о явке, а на следующий день ее вызвал для выяснения обстоятельств сотрудник службы безопасности. Она также показала, что ее отстранили от выполнения должностных обязанностей, забрали ключи от магазина и она ушла домой. Свою вину она признала частично, осознала, что не должна была так поступать. При этом она уточнила, что произвела возврат товара с той целью, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе и не подставить сотрудников универмага. При этом она уточнила, что готова возместить материальный ущерб в сумме 22089 рублей 00 копеек, причиненный ею 

<

данные изъяты> (том № 1 л.д. 209-214).

Допрошенная 30 августа 2019 года в качестве обвиняемой ФИО1 показала, что с 06.11.2018 по 15.04.2019 работала в должности заместителя управляющего в ОП 234 магазин «ФАМИЛИЯ» 

<

данные изъяты>, расположенном по адресу: 

<

адрес>, на основании Приказа №п10 от 06.11.2018, трудового договора №-от 06.11.2018. Она показала, что 

<

данные изъяты> осуществляет деятельность, связанную с реализацией товаров широкого потребления, а также вещевой и обувной продукции, при этом ей были доведены нормативные документы 

<

данные изъяты>, она также была ознакомлена с должностной инструкцией заместителя управляющего магазином и подписала договор о полной индивидуальной материальной ответственности № от 06.11.2018 г. При этом под каждым документом при ознакомлении она поставила свою подпись. Она также пояснила, что являлась материально-ответственным лицом, в ее должностные обязанности, как занимающего должность заместителя управляющего магазином входило: организация и координация работы персонала универмага, замещение продавцов - кассиров, кладовщиков универмага в случае производственной необходимости, проведение обучения и подготовки к аттестации сотрудников универмага, осуществление контроля исполнительной дисциплины сотрудниками универмага, получение товара после предпродажной подготовки со склада универмага, организация и контроль полноты и своевременности сбора возвратов и переоценок, отработка отчетов по переоценке и возвратам, осуществление контроля функционирования примерочных кабин и кассовых узлов, подтверждение правильности аннулирования, активирования чеков кассиром универмага, участие в выборочных ревизиях денежных средств касс универмага совместно со старшим администратором, работа с чек-листами, работа с конфликтными покупателями по возврату и обмену товара, проведение инвентаризации товарно-материальных ценностей находящихся в универмаге, обеспечение сохранности товарно-материальных ценностей, планирование и организация работы кассиров, осуществление контроля кассовой дисциплины, выдача денежных средств по заявлениям покупателей, исполнение обязанности продавца-кассира при работе на кассе при производственной необходимости, подготовка и передача денежных средств инкассаторской службе банка, оформление первичной кассовой документации: ПКО, РКО, препроводительные ведомости, журналы кассира; ведение отчета кассира в программе 1С, принятие мер по обеспечению сохранности вверенных денежных средств, принятие участия в комиссии по пересчету выручки в главной кассе, хранение при себе ключей от дверей центральной кассы универмага, осуществление хранения при себе ключей от кассового сейфа универмага как в течение рабочего дня, так и по окончании смены, помещение в пенал ключей от дверей центральной кассы универмага в конце рабочего дня, опечатывание пенала мастичной печатью и сдача старшему администратору, несение ответственности за передачу ключа от кассового сейфа, приемка товара. Она также пояснила, что работала в универмаге с 09 часов 00 минут по 21 час 00 минут два через два. Она также показала, что 04.04.2019 года около 09 часов 00 минут заступила на смену в ОП 234 магазин «ФАМИЛИЯ» 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес>. При этом она открыла магазин и прошла в кабинет управляющего, после чего своим ключом открыла центральную кассу - сейф. Она также пояснила, что заступив на смену, денежные средства в центральной кассе не пересчитала, так как доверяла управляющему ФИО10 и заместителю управляющего ФИО5, после чего она достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале, и внесла указанную сумму денежных средств в кассы, а затем пришли продавцы - кассиры ФИО7 и ФИО9, которые приняли кассы и приступили к работе. Она показала, что в период времени с 16 часов 00 минут по 17 часов 00 минут ею была сделана инкассация, а после передачи денежных средств инкассаторам, она пересчитала денежные средства в центральной кассе и ею была выявлена недостача в размере 20000 рублей. Она пояснила, что по ее предположению недостача денежных средств в центральной кассе возникла по причине сделанного ею перевложения денежных средств в инкассацию, либо недостача на указанную сумму денежных средств была в центральной кассе уже с утра, так как как она, заступив на смену, не пересчитала денежные средства в центральной кассе. А также она уточнила, что было ли перевложение в инкассацию стало бы известно только в понедельник, первый рабочий день, так как ПКО (приходно-кассовый ордер) при перевложении в инкассацию приходит по рабочим дням. Она показала, что решила покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, да бы не подставить управляющего, заместителя управляющего и сотрудников, после чего в 17 часов 31 минуту, находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала два приходных чека покупателей, а затем прошла на кассу, расположенную в торговом зале и по приходным чекам произвела возврат товара на суммы 4273 рубля 00 копеек и 4799 рублей 00 копеек, чтобы частично погасить недостачу в кассе до выяснения обстоятельств, куда делись денежные средства в сумме 20000 рублей в центральной кассе. Она уточнила, что при этом указанные денежные средства от произведенных возвратов оставались в центральной кассе. А также она пояснила, что никому не сообщила о недостаче для выяснения обстоятельств до понедельника (первый рабочий день). Она показала, что 05.04.2019 года около 09 часов 00 минут заступила на смену, при этом открыла магазин, прошла в кабинет управляющего и своим ключом открыла центральную кассу - сейф. Она также показала, что достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале, и внесла данные денежные средства в кассы, после чего пришли продавцы - кассиры ФИО8 и ФИО9, которые приняли кассы и приступили к работе. Она уточнила, что в 14 часов 00 минут ею была сдана инкассация, в ходе которой денежные средства были переданы инкассаторам, после чего она пересчитала денежные средства в центральной кассе и выявила недостачу на остаточную сумму денежных средств. Она показала, что решила снова покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, чтобы не подставлять управляющего, заместителя управляющего и сотрудников. А также она уточнила, что находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала шесть приходных чеков покупателей, а затем около 20 часов 30 минут она прошла в торговый зал и на кассе произвела 4 возврата товара на соответствующие суммы: 3465 рублей 00 копеек, 2999 рублей 00 копеек, 3324 рубля 00 копеек, 3229 рублей 00 копеек. При этом она пояснила, что возвраты производились на общую сумму 20000 рублей, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе, при этом все денежные средства были оставлены ею в центральной кассе, чтобы никого не подставить, до выяснения обстоятельств в понедельник (первый рабочий день). Она также пояснила, что никому из руководства не звонила и не сообщала о выявленной ею недостаче в центральной кассе, а также о произведенных ею возвратах. Она уточнила, что 05.04.2019 около 21 часа 00 минут, когда уходила с работы, то ей позвонил управляющий ФИО10 и попросил оставить ключ от центральной кассы, после чего она оставила ключ в кабинете управляющего и ушла домой. Она также пояснила, что в понедельник 08.04.2019 года вышла на работу, и хотела выяснить, не подтвердился ли факт перевложения ею денежных средств в инкассацию, не поступил ли приходник на сумму 20000 рублей. Она также показала, что в универмаг пришел участковый полиции и взял с нее обязательство о явке, а на следующий день ее вызвал для выяснения обстоятельств сотрудник службы безопасности. Она также показала, что ее отстранили от выполнения должностных обязанностей, забрали ключи от магазина и она ушла домой. Свою вину она признала частично, осознала, что не должна была так поступать. При этом она уточнила, что произвела возврат товара с той целью, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе и не подставить сотрудников универмага. При этом она уточнила, что готова возместить материальный ущерб в сумме 22089 рублей 00 копеек, причиненный ею 

<

данные изъяты> (том № 3 л.д. 39-44).

В судебном заседании подсудимая ФИО1 подтвердила правильность вышеуказанных показаний.

Кроме частичного признания ФИО1 своей вины в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ, её вина также подтверждается показаниями представителя потерпевшего и ФИО33.

Так, представитель потерпевшего 

<

данные изъяты> ФИО23 в судебном заседании показал, что в апреле 2019 года он работал начальником административного отдела ООО «Максима групп», основным видом деятельности которого является розничная торговля одеждой, обувью и хозяйственными товарами.. В его должностные обязанности входило обеспечение контроля сохранности торгово-материального обеспечения компании, проведение служебных проверок по фактам хищения, различных нарушений со стороны сотрудников. Подсудимую ФИО1 он знает, т.к. курирует со стороны службы безопасности магазин «Фамилия» в 

<

данные изъяты> Он заезжал по долгу службы в этот магазин, поскольку это входит в его должностные обязанности, знал её как заместителя управляющего этого магазина. По должности зам. управляющего исполняет функции управляющего, т.е. ответственен за открытие и закрытие магазина, за ведение служебной и бухгалтерской документации, за обмен и возврат товаров, табелирование сотрудников. Также она являлась материально ответственным лицом, о чем при оформлении на работу она подписала соответствующий документ.

Случаи фиктивных возвратов товаров в целом по сети магазинов бывают в среднем раз в неделю, но в данном магазине это произошло впервые. Процедура возврата товара четко регламентирована. Существует определенный бланк возврата, который оформляется при возврате товара покупателем. Покупатель заполняет данный бланк в присутствии администратора либо заместителя управляющего в отсутствие самого управляющего. Данная комиссия из двух человек осматривает принесенную вещь, проверяют наименование, цену, код, дату возврата. Далее заместитель управляющего оформляет возврат - вносит данные в компьютер, распечатывает бланк. Старший администратор ведет дополнительный журнал (как дополнительную меру контроля), куда вносит все данные о возврате, число, сумму, данные покупателя.

06 апреля 2019 года ему позвонил управляющий магазина ФИО10 и сообщил, что второй заместитель управляющего ФИО5 выявила поддельные возвраты от 4 апреля и 5 апреля 2019 года на общую сумму ориентировочно 21 089 рублей. Он сказал ФИО10, что необходимо собрать все документы, все доказательства. Они составили акт о недостаче, служебную записку, взяли объяснения от старшего кассира ФИО6, старшего администратора ФИО22, а также с кассира и продавца.

Во вторник 09 апреля 2019 года он приехал в магазин, опросил сотрудников, просмотрел записи с камер видеонаблюдения. Всего в магазине установлено 6 камер: входная группа, на операционных кассах, в кабинете управляющего, совмещенного с центральной кассой, на складе и 1-2 камеры по торговому залу. Он просматривал записи с видеокамеры, расположенной в кабинете управляющего и направленной на сейф, а также с камеры, направленной на операционные кассы. Деталей он уже не помнит, так как прошло много времени, но помнит, что ФИО1 ходила с бланками возврата по залу, делала что-то на кассах.

В тот день, когда были сделаны первые поддельные возвраты – 4 апреля 2019 года старшим администратором в магазине был ФИО22 По факту возвратов товаров ФИО22 ему пояснил, что ничего не видел и не присутствовал при возвратах. Сказал, что ФИО1 ему принесла бланки, он не удостоверился, что есть покупатель и товар, так как что доверял ФИО1, и поставил свои подписи. Он позвонил покупательнице, представился, спросил, какой товар и когда она сдавала. В ответ она сообщила, что вещь покупала, но не сдавала её обратно в магазин. При сведении центральной кассы управляющим и вторым заместителем управляющего была выявлена недостача денежных средств. Центральная касса, то есть сейф, пересчитывается утром до начала смены и вечером после завершения смены при этом присутствует старший администратор и заместитель управляющего. Не считается недостачей расхождение на сумму плюс-минус 10 рублей, на данную сумму действий никаких не принимается. Если сумма расхождения больше, то составляется акт о расхождении, прилагается объяснительная по какой причине и сообщается руководителям (ему и региональному директору). Все оформляется соответствующим образом и по электронной почте отправляется. В данной ситуации этого сделано не было. За центральную кассу несут ответственность два заместителя управляющего. От центральной кассы существует 2 ключа, которые находятся у заместителей управляющего, по ключу у каждого. То есть, один ключ был у ФИО1, а второй – у второго заместителя, фамилию которой он не помнит, но она до сих пор работает в магазине на данной должности.

По факту сообщенной управляющим ФИО10 информации о поддельных возвратах, он опросил старшего администратора ФИО6, которая сказала, что записи в журнале сделаны не ее рукой. Он сверил эти записи с другими, сделанными ФИО6, и обнаружил, что они разные. Сколько именно было сделано возвратов, от имени какого количества покупателей и на какие суммы он точно не помнит.

В беседе с ним ФИО1 вначале все отрицала, но потом пояснила, что она нуждалась в денежных средствах на лекарства для ребенка, который проходил лечение после аварии. Данные объяснения ФИО1 также изложила письменно в объяснительной записке. Весь ход данной беседы фиксировался им на видеозапись. Также при этой беседе присутствовал управляющий магазином ФИО10

В связи с наличием существенных противоречий, по ходатайству государственного обвинителя, на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ его показания, данные им на предварительном следствии, были оглашены в судебном заседании. Так, допрошенный 22 августа 2019 года (том № 1 л.д. 193-197) представитель потерпевшего ФИО23 показал, что он с 2003 года работает в должности начальника административного отдела 

<

данные изъяты> (Общество с Ограниченной Ответственностью 

<

данные изъяты> (ИНН: №, КПП: №, ОГРН №). Он также пояснил, что в его служебные обязанности входит: контроль обеспечения сохранности товарно-материальных ценностей, проведение служебных расследований в случае хищения указанных материальных ценностей, в случае краж, необоснованных возвратов товаров. Он уточнил, что Центральный офис указанной организации расположен по адресу: 

<

адрес>. А также он пояснил, что основным видом деятельности 

<

данные изъяты> является розничная торговля одеждой, обувью и хозяйственными товарами. Он показал, что 06.04.2019 года в вечернее время ему позвонил управляющий универмага 

<

данные изъяты> МО ФИО10 и сообщил о выявлении фиктивных возвратов, произведенных 04.04.2019 и 05.04.2019 заместителем управляющего ФИО1. Он также пояснил, что 09.04.2019 года приехал в указанный магазин с целью проведения внутреннего расследования и выяснения обстоятельств произошедшего. Он также пояснил, что при ведении кассовой дисциплины в наличии в магазине имеются два ключа от главной кассы, расположенной в кабинете управляющего магазином, и находятся указанные ключи у заместителей управляющего. А так же он уточнил, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами, при этом в кассовом узле находятся три операционных кассы, расположенные в торговом зале магазина. При этом он пояснил, что прием ключей подтверждается актом передачи ключа от ЦК (центральной кассы). А также он уточнил, что у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, только в случае отсутствия на рабочем месте заместителей управляющего. Он пояснил, что в вечернее время после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, после чего продавец - кассир и работник кассы пересчитывают находящиеся в кассах наличные денежные средства. При этом он пояснил, что данная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете, после чего заместителем управляющего происходит изъятие наличных денежных средств и закрытие смены (zet-отчет). Он также уточнил, что изъятые наличные денежные средства заместитель управляющего относит в сейф центральной кассы, где пересчитывает денежные средства, находящиеся в центральной кассе на конец смены, и вносит итоговую сумму пересчета в журнал учета денежных средств центральной кассы. При этом он пояснил, что за данной операцией должен следить администратор или старший администратор, который подтверждает схождение сумм в отчете и пересчитанных денежных средствах, находящихся в операционной кассе. Он показал, что в указанном магазине на должности заместителя управляющего с 06.11.2018 года по апрель 2019 года работала ФИО1. Он уточнил, что согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № № от 06.11.2018 ФИО1 являлась материально- ответственным лицом. При этом он пояснил, что в ее должностные обязанности входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроля над их работой в отсутствие управляющего магазином, открытие операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передача денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допуская продажи товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения доведение до сведения непосредственно руководителя и менеджера по предотвращению потерь. Он показал, что ФИО1 при приеме на работу была ознакомлена с трудовым договором № от ДД.ММ.ГГГГ, договором о полной индивидуальной материальной ответственности № № от 06.11.2018, должностной инструкцией, при чем при ознакомлении ею были подписаны все вышеуказанные документы. Он также пояснил, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора выводится кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств. Он уточнил, что далее фискальный регистратор выпускает заявление на возврат/накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо адрес электронной почты. Он также пояснил, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, а управляющий магазина, либо заместитель управляющего магазина ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин, а также администратор либо старший администратор в свою очередь ставит подпись либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Он показал, что 06.04.2019 года во второй половине дня при сборе кассовых документов, а именно: кассовых расходных, приходных ордеров, возвратов нала и безнала, сверки итогов по безналичному расчету и кассовой книги (распечатка с 1С бухгалтерии) заместителем управляющего ФИО5 были обнаружены подозрительные возвраты за даты: 04.04.2019 и 05.04.2019 года. Он пояснил, что подозрительным в данных возвратах было то, что все указанные возвраты были оформлены по восстановленным чекам, то есть по чекам распечатанным с базы магазина. Он также уточнил, что при стандартном оформлении возврата товара покупатель предоставляет чек, выданный из фискального регистратора, а восстановленные чеки допустимы только в случае утери оригинального чека покупателем. Он показал, что по восстановленным чекам за 04.04.2019 года возвраты оформлялись дважды на одного и того же покупателя ФИО24 с разницей во времени 30 минут на сумму 4273 рубля, в 19 часов 57 минут, и на сумму 4799 рублей, в 20 часов 27 минут. При этом он уточнил, что чеки были восстановлены в одно тоже время, а именно в 17 часов 31 минуту. Он пояснил, что на видеозаписи по техническим причинам время расходится со временем установленном в кассовом аппарате (точное время). Он уточнил, что в данных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Он показал, что за 05.04.2019 года также были обнаружены подозрительные возвраты по восстановленным чекам от даты восстановления 04.04.2019 в 17 часов 32 минуты и в 19 часов 47 минут, а также от 05.04.2019 два восстановленных чека в 16 часов 47 минут. При этом он уточнил, что все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, оформленных на ФИО25 При этом он уточнил, что в данных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 за 04.04.2019 и 05.04.2019. А также он пояснил, что общая сумма по фиктивным возвратам, произведенным ФИО1 составила 22089 рублей. Он показал, что за 04.04.2019 обнаружили оригинальный возврат товара ФИО25, в котором отличался только почерк и одна цифра в номере паспорта. Он также пояснил, что в данном возврате обнаружили номер телефона покупателя ФИО25, после чего он позвонил на данный номер, при этом трубку подняла женщина и подтвердила оригинальный возврат за 04.04.2019 года, оформленный на ее имя и паспортные данные. Он уточнил, что 05.04.2019 возвраты ФИО25 не оформлялись, при этом последняя подтвердила, что 05.04.2019 года находилась дома и никуда не отлучалась. Он пояснил, что данное утверждение ФИО25 подтвердили опасения в кассовых махинациях ФИО1 Он показал, что просмотрел видеозаписи с камер видеонаблюдения за 04.04.2019 и 05.04.2019, на которых видно, как ФИО1 производит на кассовом аппарате необоснованные возвраты товаров, по заранее восстановленным чекам. Он также пояснил, что 09.04.2019 в обеденное время прибыл в указанный универмаг, при этом ФИО10 вызвал в кабинет управляющего заместителя управляющего ФИО1, которая изначально отрицала фальсификацию данных возвратов, поясняя, что возвраты оформлялись ей в присутствии покупателей, указанных в заявлениях. Он уточнил, что когда ФИО1 сообщили о имеющейся видеозаписи, подтверждающей факт фальсификации, последней в присутствии управляющего ФИО10 на его имя (ФИО26) была написана объяснительная по данному факту. Он также пояснил, что указанная объяснительная была написана ФИО1 добровольно, ни морального, ни физического давления на нее оказывалось. Он также уточнил, что в указанной объяснительной ФИО1 пояснила, что 05.04.2019 ею проводились фиктивные возвраты, в связи с тяжелым материальным положением, так как денежные средства нужны были для лечения ребенка. А также он показал, что ФИО1 свою вину признала и в содеянном созналась. Он пояснил, что 03.04.2019 смену закрывал и сдавал наличные денежные средства с записью в журнал учета денежных средств по центральной кассе управляющий ФИО10, излишек или недостач денежных средств выявлено не было, о чем в журнале учета денежных средств в центральной кассе он поставил свою подпись. Он также уточнил, что в данном журнале поставил свою подпись старший администратор ФИО22, который своей подписью подтвердил, что излишек и недостач в центральной кассе нет. Он показал, что 04.04.2019 года с утра при выходе на рабочую смену заместитель управляющего ФИО1 приняла денежные средства, находящиеся в центральной кассе, вписав сумму имеющихся в наличии в центральной кассе денежных средств в журнал учета денежных средств центральной кассы, чем подтвердила, что излишек и недостачи денежных средств в центральной кассе не было. Он также показал, что за 03.04.2019 года по кассовой книге (бухгалтерский документ) остаток денежных средств на конец дня совпадает с остатком внесенных в журнал учета денежных средств в центральную кассу. Он уточнил, что на отчетную дату 04.04.2019 года остатки на начало и конец дня совпадают с остатками внесенными в журнал учета денежных средств в центральной кассе, и если бы в период времени с 04.04.2019 по 05.04.2019 в центральной кассе образовалась недостача либо излишек, то только по вине самой заместителя управляющего магазина ФИО1 А также он показал, что в возвратах за 04.04.2019 за старшего администратора ФИО6 05.04.2019 расписался старший администратор ФИО22 При этом он уточнил, что данные возвраты ФИО4 умышленно не были предоставлены 04.04.2019 старшему администратору ФИО6 в ее рабочую смену. Он показал, что 09.04.2019 года в вышеуказанном магазине была назначена выборочная инвентаризация, что подтверждается приказом об инвентаризации за 09.04.2019 г., он был в составе членов комиссии по выборочной инвентаризации, так же в состав комиссии входили ФИО6 и ФИО5 После проведения выборочной инвентаризации по позициям возвратов от 04.04.2019 и 05.04.2019 была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 рублей. При этом он пояснил, что данный товар уже был пробит, то есть списан с остатка магазина и находился у покупателей, которые оплатили данный товар на сумму 22089 рублей, что уже является полученной прибылью компании, а заместитель управляющего ФИО1 оформила возвраты на данный товар, тем самым нанесла ущерб на данную сумму прибыли компании. Он показал, что при проведении служебной проверки было выяснено, что ФИО1 04.04.2019 года и 05.04.2019 года отправляла продавцов-кассиров ФИО7, ФИО8 и работника кассы ФИО9 с кассового узла наводить порядок в торговом зале, сама же в это время занималась кассовыми операциями, что подтверждается объяснительными данных сотрудников. В своих объяснительных вышеуказанные сотрудники поясняют, что не имели доступа к рабочему месту (кассовому узлу) приблизительно с 19 часов 00 минут до 21 часа 00 минут 04.04.2019 и 05.04.2019, по причине того, что ФИО1 сказала идти убирать хозяйственный отдел. 04.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали ФИО7 и ФИО9. А 05.04.2019 в смене с на кассе работали ФИО8 и ФИО9. Он также пояснил, что по данному факту им было подано заявление в МУ МВД России «Балашихинское». Он уточнил, что в результате преступных действий заместителя управляющей ФИО1 ООО «Максима Групп» был причинен материальный ущерб на общую сумму 22089 рублей 00 копеек. Все документы, подтверждающие факт совершения заместителем управляющего ФИО1 необоснованных возвратов и учредительные (уставные) документы ООО «Максима Групп» представлены сотрудникам полиции при написании заявления (том № 1 л.д. 193-197).

В судебном заседании представитель потерпевшего ФИО23 подтвердил правильность вышеуказанных показаний, уточнив, что ко времени дачи вышеуказанных показаний непосредственно после произошедших событий, он лучше их помнил, чем в настоящем судебном заседании.

ФИО33 ФИО10 в судебном заседании показал, что с января 2018 года он работал заместителем управляющего 

<

данные изъяты> 17 февраля 2018 года и по настоящее время он работает в 

<

данные изъяты> (сеть магазинов 

<

данные изъяты> в должности управляющего обособленным подразделением 

<

данные изъяты>. В его должностные обязанности входило управление персоналом, мотивация персонала, контроль кассовой дисциплины, контроль приемки товара, контроль за всей деятельностью универмага. ФИО1 он знает с ноября 2018 года, когда она устраивалась в их компанию на должность заместителя управляющего и впоследствии была оформлена на данную должность. С ней у него сложились нормальные рабочие отношения. В апреле 2019 года ФИО1, работая заместителем управляющего, подчинялась непосредственно ему. В её обязанности входило: мотивация персонала, контроль кассовой дисциплины, ведение центральной кассы, приемка товара.

По обстоятельствам произошедшего ему известно, что в апреле 2019 года, более точно дату не помнит, его второй заместитель, ФИО5, сообщила ему о подозрительных возвратах по восстановленным чекам при сборе кассовой документации. Существует журнал ведения центральной кассы, который был изъят и находится в материалах дела. Каждое утро в нём заместитель управляющего вписывает сумму остатка в центральной кассе на утро, а потом и на вечер. Ведут данный журнал заместители управляющего, производя пересчет утром и вечером, то есть один сдал, другой принял. Это осуществляли ФИО1 и ФИО5 по очереди: 2 смены прошло, одна сдала, другая приняла. Ключ от центральной кассы есть только у заместителей управляющего, у него ключа от центральной кассы нет. ФИО5 занимала такую же должность, как и ФИО1 Обязанности у них были одинаковые, они работали посменно - 2 дня через 2. Отношения между ФИО5 и ФИО1 были рабочие, они практически и не видели друг друга. Подозрение ФИО5 в этих чеках вызвало то, что все они были восстановлены с системы и возвраты были оформлены на одного и того же человека, написано имя, насколько он помнит – «Панкова», было печатными буквами. Впоследствии был найден возврат не по восстановленному чеку на имя того же покупателя, но с другими паспортными данными и там был указан номер телефона данного покупателя. Он позвонил этому покупателю с уточнением даты и времени возврата, когда он был оформлен. В результате чего они установили, что был оформлен только один возврат, и он был не по восстановленному чеку. В остальное время покупатель сказала, что находилась дома и никаких возвратов в магазин не производила.

Причастность ФИО1 к этим возвратам была установлена достоверно, так как все возвраты были оформлены в рабочие смены ФИО1, под её логином и паролем, которые использовались ею на кассовом аппарате, на котором были произведены эти возвраты. Логин и пароль у каждого сотрудника свой и знает их только лицо, кому они выданы. У кассиров нет доступа для возврата, аннуляций, изъятия денежных средств, внесения денежных средств, снятия какой-то информации по кассе. У заместителя управляющего и управляющего данный доступ есть. Логин и пароль заместителя управляющего другим лицам известен быть не может. Они меняются раз в полгода, сотрудник их создает самостоятельно на кассовой коммуникации. Логин может узнать каждый, а пароль только конкретный сотрудник. ФИО1, как заместитель управляющего, являлась материально ответственным лицом, соответствующий документ о полной материальной ответственности был подписан ею при назначении на эту должность. В тот день когда были оформлены первые возвраты на смене находился администратор ФИО22

В случае выявления недостачи в центральной кассе заместителем управляющего составляется акт о недостаче денежных средств, т.е. тем лицом, которое обнаружило недостачу. Оповещается управляющий. Акт составляется в присутствии администратора и свидетеля, если управляющий на месте есть, то он при составлении акта является свидетелем. Также свидетелями обычно вписываются либо продавец-кассир, либо работник торгового зала, либо второй администратор, если он есть. Этого ФИО1 сделано не было.

После выявления ФИО5 указанных обстоятельств он действовал строго по инструкции - сообщил своему непосредственному начальнику – региональному директору ФИО27 и начальнику службы безопасности ФИО14, который дал ему указание сообщить участковому. Также ему было поручено отстранить ФИО1 от ее обязанностей. Он забрал у неё ключ от кассы, от магазина и отстранил её от выполнения дальнейших обязанностей.

В связи с произошедшим в магазине проводилась внутренняя инвентаризация на наличие на складе и в торговом зале возвращенного товара. Данная выборочная инвентаризация наличия товара не подтвердила. В результате проведенной инвентаризации недостачи денежных средств выявлено не было. Товар в магазин возвращен не был, так как фактически его возврата от покупателя не было, но по документам возврат произошел, соответственно денежные средства «испарились».

Через день или два приехал начальник службы безопасности ФИО23, который просмотрел записи c камер видеонаблюдения, побеседовал с сотрудниками магазина, также общался с ФИО1 На видеозаписи видно, как ФИО1 достала заранее подготовленные чеки для оформления возврата из-за кассового аппарата, по ним ввела данные, оформила возврат из кассового регистратора, прикрепила возврат прихода и заявление на возврат. Далее она все эти документы взяла и отнесла в кабинет управляющего. В его присутствии на имя ФИО14 ФИО1 была написана объяснительная по данному факту. Он показал, что при этом на ФИО1 ни морального, ни физического давления не оказывалось, последняя добровольно написала объяснительную, в которой пояснила, что только 05.04.2019 она проводила фиктивные возвраты, в связи с тяжелым материальным положением и денежные средства нужны были ей для лечения ребенка, при этом по данному факту ФИО1 свою вину признала и созналась в содеянном.

После произошедших событий, в апреле 2019 года, ФИО1 написала заявление об увольнении по собственному желанию и была уволена. На её место долго искали сотрудника, затем на эту должность был переведен сотрудник с другой секции магазина с повышением должности с продавца-кассира на должность заместителя управляющего.

В связи с наличием существенных противоречий, по ходатайству государственного обвинителя, на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ его показания, данные им на предварительном следствии, были оглашены в судебном заседании. Так, допрошенный 14 августа 2019 года (том № 1 л.д. 85-89) свидетель ФИО10 показал, что он с января 2018 года и по настоящее время работает в 

<

данные изъяты> а с 17.02.2018 года в должности управляющего в универмаге 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес>. Он пояснил, что работает с 10 часов 00 минут до 19 часов 00 минут по графику 5 через 2, выходные дни - в воскресенье и понедельник. Он показал, что в его должностные обязанности входит: контроль за ведением кассовой дисциплины, найм и обучение персонала, ведение административной работы, осуществление контроля за сохранностью товарно-материальных ценностей, выполнение поставленного плана и задач непосредственно от руководства магазина. Он также пояснил, что является материально ответственным лицом. А также показал, что при ведении кассовой дисциплины в наличии в магазине имеются два ключа от главной кассы, которая располагается в кабинете Управляющего магазином, находящиеся у заместителей управляющего. Он уточнил, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами. При этом прием ключей подтверждается актом передачи ключа от центральной кассы. Он пояснил, что ключ от центральной кассы может находиться у управляющего магазином только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. При этом он уточнил, что в кассовом узле находятся три операционных кассы, расположенные в торговом зале магазина. Он также показал, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, после чего продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассе. При этом он уточнил, что данная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете. А также он пояснил, что далее заместителем управляющего происходит изъятие наличных денежных средств из касс и закрытие смены (zet-отчет), при этом денежные средства, изъятые из касс заместитель управляющего несет в сейф центральной кассы, после чего пересчитывает общее количество денежных средств, находящихся в центральной кассе, а затем вносит итоговую сумму пересчета в журнал учета денежных средств центральной кассы. Он также пояснил, что за данной операцией должен следить администратор или старший администратор и подтверждать схождение сумм в отчете и пересчитанных денежных средств в операционной кассе кассиром. Он показал, что в вышеуказанном магазине на должности заместителя управляющего с 06.11.2018 года по апрель 2019 года работала ФИО1. При этом он уточнил, что согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № от 06.11.2018 ФИО1 являлась материально-ответственным лицом, при этом в ее должностные обязанности входило: ведение кассовых операций, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроль над их работой в отсутствие управляющего магазином, открытие операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие с кассы и передачи денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денег покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения, сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, а также соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операций. Он также показал, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора вылезает кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств, после чего фискальный регистратор выпускает заявление на возврат/накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо указать адрес электронной почты. Он уточнил, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, а управляющий магазина, либо заместитель управляющего ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин, при этом администратор либо старший администратор ставит подпись либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Он показал, что 06.04.2019 года во второй половине дня при сборе кассовых документов, а именно: кассовых расходных, приходных ордеров, возвратов нала и безнала, сверки итогов по безналичному расчету и кассовой книги (распечатка с 1С бухгалтерии) заместителем управляющего ФИО5 были обнаружены подозрительные возвраты за даты: 04.04.2019 и 05.04.2019 года, все данные возвраты были оформлены по восстановленным чекам, а именно по чекам распечатанным с базы магазина. Он пояснил, что при стандартном оформлении покупатель предоставляет чек, который ему выдали из фискального регистратора, а восстановленные чеки допустимы только при утере оригинального чека покупателем. Он показал, что по восстановленным чекам за 04.04.2019 года возвраты оформлялись дважды на одного и того же покупателя ФИО24 с разницей во времени 30 минут на сумму 4273 рубля, в 19 часов 57 минут, и на сумму 4799 рублей, в 20 часов 27 минут, чеки же были восстановлены в одно тоже время в 17 часов 31 минуту. Он также пояснил, что на видеозаписи по техническим причинам время расходится с временем установленном в кассовом аппарате (точное время). В данных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Он показал, что за 05.04.2019 года также были обнаружены подозрительные возвраты по восстановленным чекам от дат восстановления 04.04.2019 в 17 часов 32 минуты и в 19 часов 47 минут, а также от 05.04.2019 два восстановленных чека в 16 часов 47 минут. Он уточнил, что все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, на ФИО25 Он также пояснил, что в данных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Он показал, что общая сумма денежных средств по произведенным ФИО1 фиктивным возвратам за 04.04.2019 и 05.04.2019 составила 22089 рублей. Он уточнил, что также за 04.04.2019 был обнаружен оригинальный возврат, в котором данная ФИО25 тоже вписана, отличался только почерк и одна цифра в номере паспорта, а также в указанном возврате был указан номер телефона покупателя ФИО25 Он показал, что позвонил на указанный номер телефона, при этом трубку подняла женщина и подтвердила оригинальный возврат за 04.04.2019 года, оформленный на ее имя и паспортные данные. Он уточнил, что за 05.04.2019 ФИО25 оформленные возвраты на ее имя не подтвердила и сказала, что 05.04.2019 года она находилась дома и никуда не выходила, данное утверждение ФИО25 подтвердили опасения в кассовых махинациях ФИО1 Он показал, что сообщил о данных фактах мошенничества со стороны ФИО1 начальнику административного отдела ФИО14 А также он пояснил, что заместитель управляющего ФИО1 должна была заступить на смену 08.04.2019 года, о случившемся был оповещен участковый ФИО18. Он показал, что в свой выходной день он прибыл на рабочее место в ожидании участкового полиции, а также вызвал на смену другого заместителя управляющего ФИО5 При этом он уточнил, что в начале дня к нему подошла ФИО1 с вопросом по возможности увольнения в ближайшее время по причине болезни близких родственников. Он уточнил, что пояснил ФИО1, что к данному вопросу они вернутся немного позже, а когда пришел участковый полиции, то ФИО1 была приглашена в кабинет управляющего, где он предоставил последней шесть возвратов, произведенных за 04.04.2019 и 05.04.2019 года и попросил пояснить данную ситуацию. Он также показал, что изначально ФИО1 отрицала фальсификацию данных возвратов, поясняя, что возвраты оформлялись ею в присутствии покупателей, указанных в заявлениях, и только после того, как ей сообщили о том, что начальник административного отдела ФИО23 уже просмотрел видеозаписи за указанные дни и подтвердил факт фальсификации, ФИО1 подошла к нему (ФИО10) и шепотом сказала, что признается в содеянном, а также спросила, что ей теперь делать, как все исправить в данной ситуации. Он уточнил, что сказал ФИО1 подойти к участковому полиции и поговорить с ним. Он также показал, что отстранил ФИО1 от исполняемых обязанностей, забрал у нее ключи от центральной кассы и от магазина. Он пояснил, что ФИО1 написала объяснение участковому полиции по данному факту, после чего ушла. Он показал, что 03.04.2019 сам лично закрывал смену и сдавал наличные денежные средства с записью в журнал учета денежных средств в центральной кассе, при этом излишек или недостач денежных средств им выявлено не было, о чем в указанном выше журнале он поставил свою подпись. Он уточнил, что в журнале учета денежных средств в центральной кассе, поставил свою подпись старший администратор ФИО22, чем подтвердил отсутствие излишек и недостач в центральной кассе. Он также пояснил, что 04.04.2019 года с утра при выходе на рабочую смену заместитель управляющего ФИО1 приняла денежные средства, находящиеся в центральной кассе, вписав сумму находящихся денежных средств в журнал учета денежных средств в центральной кассе, тем самым подтвердила, что излишек и недостачи денежных средств в центральной кассе не было. Он показал, что 03.04.2019 года по кассовой книге (бухгалтерский документ) остаток денежных средств на конец дня совпадает с остатком внесенным в журнал учета денежных средств в центральную кассу, а также за 04.04.2019 года остатки на начало и конец дня совпадают с остатками внесенными в журнал учета денежных средств. Он также уточнил, что если в период с 04.04.2019 по 05.04.2019 образовалась бы недостача либо излишек денежных средств в центральной кассе, то только по вине самой заместителя управляющего магазина ФИО1 Он показал, что ему также стало известно, что в возвратах за 04.04.2019 за старшего администратора ФИО6 05.04.2019 года расписался старший администратор ФИО22 Он пояснил, что указанные возвраты ФИО1 умышленно не предоставила 04.04.2019 старшему администратору ФИО6 в ее рабочую смену. Он показал, что 09.04.2019 года в магазине была назначена выборочная инвентаризация, что подтверждается приказом об инвентаризации за 09.04.2019 г., при этом он был в составе членов комиссии по выборочной инвентаризации, в состав которой также входили ФИО6 и ФИО5 Он пояснил, что после проведения выборочной инвентаризации по позициям возвратов от 04.04.2019 и 05.04.2019 была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 рублей. Он также пояснил, что данный товар уже был пробит (списан с остатка магазина) и находился у покупателей, которые оплатили указанный товар на сумму 22089 рублей, что уже является полученной прибылью компании. Он показал, что оформленными фиктивными возвратами на указанный товар ФИО1 нанесла ущерб на данную сумму прибыли компании. Он показал, что 09.04.2019 года ФИО1 была вызвана в универмаг 

<

данные изъяты> расположенный по адресу

<

адрес>, для беседы с начальником административного отдела ФИО23 Он также уточнил, что в его присутствии на имя ФИО20 ФИО1 была написана объяснительная по данному факту. Он показал, что при этом на ФИО1 ни морального, ни физического давления не оказывалось, последняя добровольно написала объяснительную, в которой пояснила, что только 05.04.2019 она проводила фиктивные возвраты, в связи с тяжелым материальным положением и денежные средства нужны были ей для лечения ребенка, при этом по данному факту ФИО1 свою вину признала и в содеянном созналась. Он также показал, что при проведении служебной проверки было выяснено, что ФИО1 04.04.2019 года и 05.04.2019 года отправляла продавцов-кассиров ФИО7, ФИО8, а также работника кассы ФИО9 с кассового узла наводить порядок в торговом зале, а сама (ФИО1) в это время занималась кассовыми операциями, что подтверждается объяснительными указанных сотрудников. Он пояснил, что в своих объяснительных данные сотрудники поясняли, что не имели доступа к рабочему месту (кассовому узлу) приблизительно с 19 часов 00 минут до 21 часа 00 минут 04.04.2019 и 05.04.2019, по причине того, что заместитель управляющего ФИО1 сказала им идти убирать хозяйственный отдел - уточнил, что 04.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали ФИО7 и ФИО9, а 05.04.2019 в одну смену с ФИО1 на кассе работали ФИО8 и ФИО9. Он также уточнил, что при вечернем пересчете операционных касс 04.04.2019 и 05.04.2019 ФИО1 не говорила кассирам итоговую сумму в выпущенном промежуточном отчете. По его предположениям со всеми изъятыми с касс денежными средствами и денежными средствами, находившимися в сейфе центральной кассы ФИО1 проводила пересчет и образовавшийся излишек в результате оформленных ею возвратов присваивала себе (том № 1 л.д. 85-89).

В судебном заседании свидетель ФИО10 подтвердил правильность вышеуказанных показаний, уточнив, что ко времени дачи вышеуказанных показаний непосредственно после произошедших событий, он лучше их помнил, чем в настоящем судебном заседании.

Свидетель ФИО5 в судебном заседании показала, что в апреле 2019 года она работала в должности заместителя управляющего в 

<

данные изъяты> (сеть магазинов 

<

данные изъяты> в подразделении 

<

данные изъяты>. С ФИО1 они являлись коллегами, она занимала такую же должность как и она сама и в том же подразделении.

По обстоятельствам произошедшего ей известно, что ФИО1 проводила махинации - возвраты денежных средств по восстановленным чекам на сумму около 20 000 рублей. Они были обнаружены ею в апреле 2019 года, более точно дату она не помнит. Она пришла на смену после ФИО1 и обратила внимание на подозрительные возвраты, которые были сделаны друг за другом. В начале смены она должна собрать соответствующие документы, которые потом уйдут в главный офис за её подписью, поэтому она решила эти возвраты проверить. Изначально она прошла на кассу, где были сделаны возвраты, чтобы проверить наличие вещей на кассе. Вещей на кассе не было, хотя по документам были возвращены: пальто, сумка и еще какие-то вещи, всего их было 4. Данные вещи на кассе отсутствовали. Поскольку они были возвращены вечером, их не должны были успеть разложить в зале и они должны были быть на кассе. Она уточнила эту информацию у сотрудников и выяснила, что возвратов они не помнят, решения не видели. Далее она, согласно регламента действий, обратилась к администратору магазина, который присутствовал на смене и он сказал, что его тоже там не было и возвратов он не видел. В связи с чем, выполняя требования регламента, он сообщила обо всём управляющему.

В связи с наличием существенных противоречий, по ходатайству государственного обвинителя, на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ её показания, данные на предварительном следствии, были оглашены в судебном заседании. Так, допрошенная 15 августа 2019 года (том № 1 л.д. 144-148) свидетель ФИО5 показала, что с января 2018 года и по настоящее время она работает в ООО «Максима Групп», в должности заместителя управляющего магазином ОП 234 магазин 

<

данные изъяты> в 

<

данные изъяты>», расположенном по адресу: 

<

адрес>. Она показала, что работает с 09 часов 30 минут до 21 часа 00 минут по графику 2 через 2, в ее должностные обязанности входит: управление и обучение персонала, ведение кассовых операций, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроля за их работой в отсутствие управляющего магазином, открытие операции по приему, учету, выдачи и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы; снятие кассы и передачи денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операций. Она показала, что является материально ответственным лицом. Она также пояснила, что ключи от центральной кассы, которых всего два, находятся у заместителей управляющего магазином, а именно у нее (ФИО5) и второго заместителя управляющего ФИО1. При этом она уточнила, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами, прием ключей подтверждается актом передачи ключа от центральной кассы. Она показала, что у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. А также она уточнила, что в кассовом узле находятся три операционные кассы, расположенные в торговом зале магазина. Она показала, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, далее продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассе, при этом данная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете. Она уточнила, что заместитель управляющего производит изъятие наличных денежных средств из касс и закрытие смены (zet-отчет), далее указанные денежные средства приносит в сейф центральной кассы и пересчитывает общее количество денежных средств, находящихся в центральной кассе, и внося итоговую сумму пересчета в журнал учета денежных средств центральной кассы. При этом она пояснила, что остаток денежных средств на конец дня вносится также в программу 1С бухгалтерия. За данной операцией должен следить администратор или старший администратор, после чего подтвердить схождение сумм в отчете и пересчитанных денежных средствах в операционной кассе кассиром. Она показала, что в указанном магазине на должности заместителя управляющего с 06.11.2018 года по апрель 2019 года работала ФИО1, которая согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № от 06.11.2018 являлась материально-ответственным лицом. А также она показала, что должностные обязанности ФИО1 как заместителя управляющего входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, в отсутствие управляющего магазином осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроль над их работой, открытие операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передача денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения, сообщить об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, при осуществлении кассовых операций, соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операций. Она показала, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора вылезает кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств, после чего фискальный регистратор выпускает заявление на возврат/накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо адрес электронной почты. Она уточнила, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, а управляющий магазином, либо заместитель управляющего магазином ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин, Администратор либо старший Администратор ставит подпись, либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Она показала, что 06.04.2019 года во второй половине дня при сборе кассовых документов, а именно: кассовых расходных, приходных ордеров, возвратов нала и безнала, сверки итогов по безналичному расчету и кассовой книги (распечатка с 1С бухгалтерии) ею были обнаружены подозрительные возвраты за даты: 04.04.2019 и 05.04.2019, оформленные по восстановленным чекам, то есть по чекам распечатанным с базы магазина. При этом она пояснила, что при стандартном оформлении покупатель предоставляет чек, выданный ему из фискального регистратора, а восстановленные чеки допустимы только при утере оригинального чека покупателем. Она также показала, что по восстановленным чекам за 04.04.2019 года возвраты оформлялись дважды на одного и того же покупателя ФИО24 с разницей во времени 30 минут на сумму 4273 рубля, в 19 часов 57 минут, и на сумму 4799 рублей, в 20 часов 27 минут, чеки же были восстановлены в одно тоже время в 17 часов 31 минуту, и в данных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 При этом она пояснила, что на видеозаписи по техническим причинам время расходится со временем установленном в кассовом аппарате (точное время). Она показала, что за 05.04.2019 года также были обнаружены подозрительные возвраты по восстановленным чекам, которые восстанавливались 04.04.2019, один из возвратных чеков был восстановлен 05.04.2019 года, остальные чеки были восстановлены 04.04.2019, хотя в этот день ФИО1 были произведены только два возврата, остальные были заготовлены ФИО1 на следующий день. Она показала, что все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, на ФИО25 и в указанных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Она также уточнила, что общая сумма по произведенным ФИО1 фиктивным возвратам за 04.04.2019 и 05.04.2019 составила 22089 рублей. Она показала, что за 04.04.2019 так же был обнаружен оригинальный возврат, оформленный на ФИО43 отличался только почерк и одна цифра в номере паспорта, а так же в оригинальном возврате обнаружили номер телефона покупателя ФИО25 Она пояснила, что управляющий магазина ФИО10 позвонил на данный номер телефона, трубку подняла женщина и подтвердила оригинальный возврат за 04.04.2019 года на сумму 1499 рублей, оформленный на ее имя и свои паспортные данные, однако за 05.04.2019 ФИО25 оформленные возвраты на ее имя не подтвердила, пояснив, что 05.04.2019 года она находилась дома, и никуда не выходила. Она уточнила, что данное утверждение ФИО25 подтвердили опасения в кассовых махинациях ФИО1 Она показала, что сообщила о данных фактах мошенничества со стороны заместителя управляющего ФИО1 управляющему ФИО10 А так же она пояснила, что заместитель управляющего ФИО1 должна была заступить на смену 08.04.2019 года, однако ФИО45 в этот день вызвал на работу её (ФИО44 вместо ФИО1 Она пояснила, что 03.04.2019 смену закрывал и сдавал наличные денежные средства с записью в журнал учета денежных средств в центральной кассе ФИО10, излишек или недостач денежных средств выявлено не было, о чем в журнале учета денежных средств в центральной кассе ФИО10 поставил свою подпись, а также в данном журнале за указанную дату имеется подпись старшего администратора ФИО22, который также своей подписью подтвердил, что излишек и недостач в центральной кассе нет. Она показала, что 04.04.2019 года с утра заступив на смену ФИО1 приняла денежные средства, находящиеся в центральной кассе и внесла данную сумму денежных средств в журнал учета денежных средств в центральной кассе, тем самым подтвердила, что излишек и недостачи денежных средств в центральной кассе не было. При этом она также пояснила, что за 03.04.2019 года по кассовой книге (бухгалтерский документ) остаток денежных средств на конец дня совпадает с остатком внесенным в журнал учета денежных средств в ЦК (центральную кассу). За 04.04.2019 года остатки на начало и конец дня совпадают с остатками внесенными в журнал учета денежных средств, и если бы в период с 04.04.2019 по 05.04.2019 образовалась недостача либо излишек денежных средств в центральной кассе, то только по вине самой заместителя управляющего магазина ФИО1 Она показала, что 06.04.2019 года, заступив на смену, при пересчете денежных средств в центральной кассе излишек и недостач в центральной кассе выявлено не было, о чем она лично расписалась в журнале учета денежных средств центральной кассы. Она также пояснила, что ей стало известно о том, что в возвратах за 04.04.2019 за старшего администратора ФИО6 расписался 05.04.2019 года старший администратор ФИО22, уточнив, что указанные возвраты товара ФИО1 умышленно не предоставила 04.04.2019 старшему администратору ФИО6 в ее рабочую смену. Она также показала, что 09.04.2019 года в магазине была назначена выборочная инвентаризация, что подтверждается приказом об инвентаризации за 09.04.2019 г., при этом она лично входила в состав членов комиссии по выборочной инвентаризации, совместно с ФИО6 и ФИО10 Она пояснила, что после проведения выборочной инвентаризации по позициям возвратов от 04.04.2019 и 05.04.2019 была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 рублей. А также она уточнила, что данный товар уже был пробит (списан с остатка магазина) и находился у покупателей, которые оплатили данный товар денежными средствами на сумму 22089 рублей, что уже является полученной прибылью компании. Она показала, что заместитель управляющего ФИО1 оформив возвраты на указанный товар нанесла ущерб на данную сумму прибыли компании. Она показала, что 09.04.2019 года заместитель управляющего ФИО4 была вызвана в магазин 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес>, для беседы с начальником административного отдела ФИО23 А также она пояснила, что при проведении служебной проверки было выяснено, что 04.04.2019 года и 05.04.2019 года ФИО1 отправляла продавцов-кассиров ФИО7, ФИО8 и работника кассы ФИО9 с кассового узла наводить порядок в торговом зале, а сама в это время занималась кассовыми операциями, что подтверждается объяснительными сотрудников магазина. Она уточнила, что в своих объяснительных указанные выше сотрудники поясняют, что 04.04.2019 и 05.04.2019 они не имели доступа к рабочему месту (кассовому узлу) в период времени с 19 часов 00 минут до 21 часа 00 минут по причине того, что ФИО1 сказала им идти убирать хозяйственный отдел. А также она пояснила, что 04.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали ФИО7 и ФИО9, а 05.04.2019 - работали ФИО8 и ФИО9. Она показала, что при вечернем пересчете операционных касс 04.04.2019 и 05.04.2019 ФИО1 не говорила кассирам итоговую сумму в выпущенном промежуточном отчете. Она пояснила, что по ее предположениям со всеми изъятыми с касс денежными средствами и денежными средствами, находившимися в сейфе центральной кассы заместитель управляющего ФИО1 проводила пересчет денежных средств и образовавшийся излишек в результате оформленных ею возвратов присваивала себе (том № 1 л.д. 144-148).

В судебном заседании свидетель ФИО5 подтвердила правильность вышеуказанных показаний, уточнив, что ко времени дачи вышеуказанных показаний непосредственно после произошедших событий, она лучше их помнила, чем в настоящем судебном заседании.

Свидетель ФИО6, которая в судебное заседание не явилась и показания которой, данные ею на предварительном следствии, на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ были оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты, на предварительном следствии показала, что с 30 марта 2018 года и по настоящее время она работает в должности старшего администратора в универмаге 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес>. Она показала, что ООО «Максима Групп» осуществляет деятельность, связанную с реализацией товаров широкого потребления, а также вещевой и обувной продукции. Она пояснила, что работает с 10 часов 00 минут до 21 часа 00 минут по графику 2 через 2, а также что в ее должностные обязанности входит: обеспечение порядка в торговом зале магазина, обеспечение сохранности товарно-материальных ценностей магазина, предотвращение попыток совершения краж. А также она уточнила, что занимая должность старшего администратора, осуществляет контроль за проведенными операциями по возврату товара покупателей на кассовом аппарате. При этом она пояснила, что операции по возврату товара могут производить заместители управляющего и управляющий магазина, продавец - кассир и работник кассы не могут производить вышеуказанные операции. Она показала, что заступая на рабочую смену в 09 часов 30 минут, старший администратор присутствует при пересчете денежных средств в центральной кассе - сейфе в кабинете управляющего, после чего подтверждая отсутствие в центральной кассе излишек и недостач, ставит подпись за отчетную дату в журнале учета денежных средств в центральной кассе. При этом она пояснила, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами. Она также пояснила, что прием ключей подтверждается актом передачи ключа от центральной кассы) и уточнила, что у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. При этом также пояснила, что в кассовом узле находятся три операционные кассы, расположенные в торговом зале магазина. Она показала, что в вышеуказанном магазине на должности заместителя управляющего с 06.11.2018 года по апрель 2019 года работала ФИО1, которая согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № от 06.11.2018 являлась материально- ответственным лицом. А также она показала, что в должностные обязанности ФИО1, как заместителя управляющего входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, оперативное руководство сотрудниками магазина и контроль над их работой в отсутствие управляющего магазином, осуществление открытия операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передаче денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, контроль за расчетом с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно- кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения, сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, соблюдение правил кассовой дисциплины, при осуществлении кассовых операций. Она также пояснила, что 04.04.2019 и 06.04.2019 находилась на рабочем месте в указанном магазине. При этом она уточнила, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, после чего продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассах. Она пояснила, что сумма денежных средств, находящихся в кассе должна совпадать с суммой в промежуточном отчете, после чего заместителем управляющего производит изъятие наличных денежных средств из кассы и закрытие смены (zet-отчет). Она также уточнила, что при указанных операциях присутствует старший администратор и заместитель управляющего которые сверяют сумму, находящуюся в кассе, с суммой указанной в Х- отчете, выведенном из кассового аппарата. Она показала, что 04.04.2019 года находилась на рабочем месте в указанном магазине около 21 часа 00 минут и присутствовала при снятии двух касс в торговом зале. При этом она пояснила, что кассир -продавец ФИО7 и работник кассы ФИО9, пересчитали сумму денежных средств, находящихся в кассах торгового зала, при этом суммы денежных средств, находящиеся в кассах совпали с суммами, указанными в х- отчетах, выведенных из кассовых аппаратов. Она пояснила, что 04.04.2019 при закрытии смены и пересчете денежных средств в кассах присутствовала сама лично, а также заместитель управляющего ФИО1 Она уточнила, что при этом в кассах не было ни излишек ни недостач. Она пояснила, что изъятые с двух касс денежные средства заместитель управляющего ФИО1 унесла в сейф центральной кассы. Она уточнила, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора вылезает кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств, после чего фискальный регистратор выпускает заявление на возврат / накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо адрес электронной почты. При этом она пояснила, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, управляющий магазина, либо заместитель управляющего магазина ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин, а также администратор либо старший администратор ставит подпись, либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Она также показала, что 06.04.2019 года, когда она вышла на рабочую смену, заместитель управляющего ФИО5 обнаружила 4 фиктивных возврата, произведенных заместителем управляющей ФИО1 за 05.04.2019 года. При этом она уточнила, что все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, на ФИО25 Она также пояснила, что когда они стали выяснять у кассиров - продавцов, видели ли те на кассе товар, возвращенный покупателями, согласно произведенных ФИО1 возвратов, то работник кассы ФИО21 ФИО46 сказала, что не видела возвращенного товара. Она показала, что тогда она открыла книгу учета возврата товара покупателями и обнаружила за 04.04.2019 года два возврата, занесенных в указанную книгу учета не ее рукой. При этом она пояснила, что книгу учета возврата товара покупателями заполняют, внося в нее данные по осуществлению возврата товаров покупателям только администратор или старший администратор, а именно: она и старший администратор ФИО22 Она показала, что после обнаруженного подошла к заместителю управляющего ФИО5 и показала ей две записи в книге учета возврата товара покупателями за 04.04.2019 по произведенным возвратам, записанные не ее рукой, и попросила проверить два возврата, произведенных заместителем управляющего ФИО1 на суммы 4799 рублей и 4273 рубля. Она показала, что ФИО5 проверила чеки по произведенным ФИО1 двум возвратам за 04.04.2019 года, и обнаружила, что данные возвраты являются фиктивными, при этом на данных возвратах, произведенных в ее рабочую смену 04.04.2019, и которые должны были быть подтверждены ее подписью, имеется подпись, произведенная не ее рукой. Она показала, что подошла к старшему администратору Кожевникову Сергею и спросила у него про указанные возвраты. При этом она уточнила, что ФИО22 пояснил ей, что заместитель управляющего ФИО1, 05.04.2019 года, в его рабочую смену, отдала ему два чека, по произведенным ею возвратам за 04.04.2019 года, пояснив ему (ФИО22), что произвела указанные возвраты без присутствия старшего администратора ФИО6 и не предоставила их ей на подпись, ссылаясь на то, что она (ФИО6) была занята. А также она уточнила, что ФИО22 пояснил ей, что 05.04.2019 года он (ФИО22) вписал указанные возвраты в книгу учета возврата товара покупателями и расписался за нее (ФИО6) на двух чеках по возврату товара, произведенных ФИО1 04.04.2019 года. Она пояснила, что в указанных возвратах также стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Она также показала, что за 05.04.2019 года также были обнаружены подозрительные возвраты, произведенные по восстановленным чекам от 04.04.2019 и 05.04.2019 года. При этом она пояснила, что четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, на ФИО25, в указанных возвратах стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Она уточнила, что сумма по всем фиктивным возвратам, произведенным заместителем управляющего ФИО1 за 04.04.2019 и 05.04.2019 составила 22089 рублей. Она пояснила, что за 04.04.2019 также был обнаружен оригинальный возврат, в котором указанная выше ФИО25 производила возврат товара, отличался только почерк и одна цифра в номере паспорта. В оригинальном возврате обнаружили номер телефона покупателя ФИО25 Она пояснила, что управляющий магазина ФИО10 позвонил на указанный номер, трубку подняла женщина и подтвердила оригинальный возврат за 04.04.2019 года на сумму 1499 рублей, оформленный на ее имя и паспортные данные. Она также уточнила, что за 05.04.2019 ФИО25 оформленные возвраты на ее имя не подтвердила и сказала, что 05.04.2019 года она находилась дома и никуда не выходила, чем и подтвердились опасения в кассовых махинациях ФИО1 Она показала, что 09.04.2019 года в магазине была назначена выборочная инвентаризация, что подтверждается приказом об инвентаризации за 09.04.2019 г. При этом она уточнила, что сама лично была в составе членов комиссии по выборочной инвентаризации, в состав которой также входили ФИО5 и ФИО10 Она показала, что после проведения выборочной инвентаризации по позициям возвратов от 04.04.2019 и 05.04.2019 была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 рублей. Она уточнила, что данный товар уже был пробит, то есть списан с остатка магазина, и находился у покупателей, которые оплатили данный товар на сумму 22089 рублей, что уже является полученной прибылью компании, при этом ФИО1 оформив фиктивные возвраты на данный товар, нанесла ущерб прибыли компании на указанную сумму. Она показала, что 09.04.2019 года ФИО1 была вызвана в магазин «

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес>, для беседы с начальником административного отдела ФИО23 Она также пояснила, при проведении служебной проверки было выяснено, что ФИО1 04.04.2019 года и 05.04.2019 года отправляла продавцов-кассиров ФИО7, ФИО8 и работника кассы ФИО9 с кассового узла наводить порядок в торговом зале, а сама (ФИО1) в это время занималась кассовыми операциями. Она также пояснила, что ей на обозрение был представлен журнал учета денежных средств в центральной кассе, при этом она пояснила, что денежные средства в центральной кассе - сейфе пересчитываются утром около 09 часов 40 минут, перед открытием магазина, и перед тем как взять из центральной кассы размен в кассовые аппараты, расположенные в торговом зале. А также уточнила, что 06.04.2019 года 09 часов 40 минут совместно с заместителем управляющего ФИО5 они зашли в кабинет управляющего, где ФИО5 в присутствии нее пересчитала денежные средства в центральной кассе, сумма остатка денежных средств, указанная в журнале учета на закрытие магазина 05.04.2019 года составляла 250876 рубля 27 копеек и совпадала с суммой находящейся в центральной кассе на утро 06.04.2019 года, ни излишек, ни недостач в центральной кассе не было, и подтверждая наличие в центральной кассе указанной суммы денежных средств, 06.04.2019 года она поставила в журнале учета денежных средств в центральной кассе свою подпись. Она пояснила, что смену 05.04.2019 сдавала заместитель управляющего ФИО1, которая поставила свою подпись в указанном журнале учета денежных средств в центральной кассе, чем подтвердила, что в центральной кассе не было недостач и излишек на 05.04.2019 года. А также она уточнила, что в указанном журнале за 04.04.2019 года стоит подпись ФИО1, подтверждающая, что в центральной кассе на 04.04.2019 года также нет недостачи и излишка денежных средств. Она показала, что 03.04.2019 года смену сдавал управляющий ФИО10 При этом она пояснила, что 04.04.2019 года, заступив на смену, она не присутствовала при пересчете денежных средств в центральной кассе, заместитель управляющего ФИО1 не приглашала ее для пересчета денежных средств в центральной кассе. Она уточнила, что в журнале учета денежных средств на 04.04.2019 года стоит ее подпись, однако она утверждает, что указанная подпись сделана не ей, кто расписался за нее в журнале учета денежных средств в центральной кассе, ей неизвестно, возможно и сама ФИО1 Она также пояснила, что ей на обозрение была представлена книга учета возврата товара покупателями 

<

данные изъяты> 234, которая находится в материалах уголовного дела №, при этом она пояснила, что в указанной книге учета на первой странице на дату 11.01.19 все одиннадцать строк написаны ею собственноручно, а также на двадцать первой странице на дату 27.06.19 все шестнадцать строк написаны ею самой (том № л.д. 158-162).

В судебном заседании подсудимая ФИО28 подтвердила показания свидетеля ФИО6

Свидетель ФИО9, которая в судебное заседание не явилась и показания которой, данные ею на предварительном следствии, на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ были оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты, на предварительном следствии показала, что с 01 августа 2018 года по 04.02.2019 года она работала в универмаге 

<

данные изъяты>, в должности продавца-кассира, с 04.02.2019 года по 12.08.2019 - на должности работника кассы, в настоящее время работает в должности продавца -кассира. Она пояснила, что место работы - 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес>. Она также уточнила, что на должности работника кассы она работала в понедельник, четверг и пятницу с 15 часов 00 минут до 21 часа 00 минут, в субботу и воскресенье - с 13 часов 00 минут до 21 часа 00 минут, по графику 5 через 2, в настоящее время 2/2. Она пояснила, что в настоящее время в должности продавца -кассира она работает с 10 часов 00 минут до 21 часа 00 минут, рабочая смена с 09 часов 30 минут до 21 часа 00 минут. Она также пояснила, что ее должностные обязанности входит: обслуживать покупателей на кассе, выкладка товара в торговом зале, по вечерам перед закрытием уборка в хозяйственном отделе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, соблюдение правила кассовой дисциплины. Она пояснила, что является материально ответственным лицом. Она показала, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду х-отчет для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, далее продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассе, указанная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете, после чего заместителем управляющего происходит изъятие наличных денежных средств и закрытие смены (zet - отчет). Она уточнила, что при этом сумму, указанную в х-отчете продавец - кассир не знает, продавец -кассир или работник кассы пересчитывает наличные денежные средства, находящиеся в кассе, а заместитель управляющего сверяет сумму имеющихся в наличии денежных средств в кассе и сумму указанную в х-отчете, после чего заместитель управляющего говорит, совпадает ли данная сумма с х-отчетом, имеется ли в кассе недостача или излишек, в случае недостачи денежных средств в кассе продавец - кассир вносит недостающую сумму денежных средств. Она пояснила, что изъятые из касс денежные средства заместитель управляющего несет в сейф центральной кассы и пересчитывает общее количество денежных средств, находящихся в центральной кассе. Она показала, что ключи от центральной кассы, которых всего два находились у заместителей управляющего магазином. Она пояснила, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами, а также что у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. Она пояснила, что в кассовом узле находятся три операционные кассы, расположенные в торговом зале магазина. Она показала, что в вышеуказанном магазине на должности заместителя управляющего с 2018 года, более точно назвать дату затрудняется и до 8 апреля 2019 года работала ФИО1, которая согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № от 06.11.2018 являлась материально-ответственным лицом. Она пояснила, что в должностные обязанности ФИО1, как заместителя управляющего входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроль над их работой в отсутствие управляющего магазином, открытие операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передача денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения, сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операций. Она показала, что если к продавцу - кассиру подходит покупатель, который хочет вернуть товар, продавец -кассир зовет на кассу заместителя управляющего, который в свою очередь производит возврат товара, и старшего администратора. Она уточнила, что заместитель управляющего в присутствии старшего администратора производит на кассовом аппарате операцию по возврату товара покупателям, при этом за оплаченный товар из фискального регистратора выводится кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств. Она пояснила, что далее фискальный регистратор выпускает заявление на возврат / накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо адрес электронной почты. Она также уточнила, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, управляющий магазина, либо заместитель управляющего магазина ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара, а администратор либо старший администратор ставит подпись, либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Она показала, что чек по возврату товара забирает старший администратор и вносит указанную операцию в книгу учета возврата товара покупателями, после чего старший администратор возвращает указанные документы по произведенным возвратам заместителю управляющего и тот, в свою очередь складывает указанные документы по возврату в кассовую книгу. Она показала, что 06.04.2019 года во второй половине дня к ней и другому продавцу -кассиру подошла заместитель управляющего ФИО5 и спросила их о возвратах, произведенных заместителем управляющего ФИО1, за 04.04.2019 и 05.04.2019, и видели ли они товар, который был возвращен покупателями по указанным возвратам. Она также уточнила, что обычно вещи, которые возвращают покупатели остаются на кассе. Она пояснила, что ФИО5 спрашивала у них, находилась на кассе верхняя одежда, возвращенная в магазин покупателями, согласно произведенному возврату. Она показала, что они пояснили ФИО29, что ни вечером 04.04.2019 года, ни утром 05.04.2019 года не видели никаких вещей, возвращенных покупателями. При этом она также пояснила, что при возврате вещи в магазин заместитель управляющего сверяет ценник, на котором указана стоимость товара, имеющуюся на товаре бирку, и находит именно этот товар по штрих-коду на ценнике, после чего сравнивает штрих-код на ценнике со штрих-кодом в чеке, и только после того, как заместитель управляющего удостоверится, что указанный товар приобретен именно в данном магазине «Фамилия» ООО «Максима Групп», либо оставляет данную вещь в кассовой зоне, либо сразу отдает продавцу- кассиру. Она уточнила, что при этом продавец-кассир на возвращенную покупателем вещь ставит защитный аларм - магнит и прикрепляет ценник, если тот находится раздельно, а затем возвращенный товар выставляется в торговый зал. Она пояснила, что сообщила заместителю управляющей ФИО47 что не видела, как заместитель управляющего ФИО1 производила возврат, так как 04.04.2019 и 05.04.2019 после 19 часов 00 минут ФИО1 отправила ее и другого продавца - кассира убирать хозяйственный отдел. Она пояснила, что производили уборку в хозяйственном отделе до 21 часа 00 минут, после чего подошли к кассам в конце рабочей смены, чтобы посчитать наличие денежных средств в кассовом аппарате. Она также пояснила, что 04.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали она и ФИО7, а 05.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали она и ФИО8. Она также показала, что ей стало известно о том, что в возвратах за 04.04.2019 за старшего администратора ФИО6 расписался 05.04.2019 года старший администратор ФИО22 При этом она пояснила, что при вечернем пересчете операционных касс 04.04.2019 и 05.04.2019 ФИО1 не говорила кассирам итоговую сумму в выпущенном промежуточном отчете. Она показала, что посчитала денежные средства, находящиеся в кассе, а у заместителя управляющей ФИО1 в руках был отчет, и последняя сказала кассирам что все нормально, и они могут идти. Она уточнила, что ни она, ни другой кассир- продавец не видели имеются ли в кассе излишек или недостача денежных средств. (том № 3, л. д. 1-4 ).

В судебном заседании подсудимая ФИО28 подтвердила показания свидетеля ФИО9

ФИО11 А., которая в судебное заседание не явилась и показания которой, данные ею на предварительном следствии, на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ были оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты, на предварительном следствии показала, что с марта 2017 года и по настоящее время она работает в должности продавца-кассира в универмаге 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес> Она пояснила, что работает с 10 часов 00 минут до 21 часа 00 минут по графику 2 через 2, является материально ответственным лицом и в ее должностные обязанности входит: обслуживание покупателей на кассе, выкладка товара в торговом зале, по вечерам перед закрытием - уборка в хозяйственном отделе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, соблюдение правил кассовой дисциплины. Она пояснила, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду х-отчет для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, далее продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассе, при этом указанная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете, после чего заместителем управляющего происходит изъятие наличных денежных средств и закрытие смены (zet - отчет). Она уточнила, что сумму, указанную в х-отчете продавец - кассир не знает, последний пересчитывает наличные денежные средства, находящиеся в кассе, и заместитель управляющего сверяет сумму имеющихся в наличии денежных средств в кассе и сумму указанную в х-отчете, после чего заместитель управляющего говорит, совпадает ли данная сумма с х- отчетом, имеется ли в кассе недостача или излишек денежных средств. Она пояснила, что если в кассе имеется недостача денежных средств, то продавец - кассир вносит недостающую сумму. Она показала, что далее заместитель управляющего указанные деньги несет в сейф центральной кассы и пересчитывает общее количество денежных средств, находящихся в центральной кассе. Она также уточнила, что ключи от центральной кассы, которых всего в наличии два находятся у заместителей управляющего магазином, у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. Она пояснила, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами, и в кассовом узле находятся три операционные кассы, расположенные в торговом зале магазина. Она показала, что в вышеуказанном магазине на должности заместителя управляющего до 8 апреля 2019 года работала ФИО1, которая согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № № от 06.11.2018 являлась материально-ответственным лицом, а также должностные обязанности ФИО1, как заместителя управляющего, входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, в отсутствие управляющего магазином, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроль над их работой, открытие операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передача денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операции. Она пояснила, что если к продавцу-кассиру подходит покупатель, который хочет вернуть товар, то продавец -кассир зовет на кассу заместителя управляющего, который производит возврат товара, а также старшего администратора, в присутствии которого производится операция по возврату товара покупателю. Она также пояснила, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора выводится кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств, фискальный регистратор выпускает заявление на возврат/ накладная, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо адрес электронной почты. Она также пояснила, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, управляющий магазина, либо заместитель управляющего магазина ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин, а администратор либо старший администратор ставит подпись, либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Она также пояснила, что чек по возврату товара забирает старший администратор, вносит указанную операцию в книгу учета возврата товара покупателями и возвращает указанные документы по произведенным возвратам заместителю управляющего и тот, в свою очередь складывает указанные документы по возврату в кассовую книгу. Она показала, что 06.04.2019 года находилась дома, так как у нее был выходной день, ей по телефону позвонила заместитель управляющего ФИО5 и спросила о возвратах, произведенных заместителем управляющего ФИО1, за 04.04.2019 и 05.04.2019, и видела ли она (ФИО15 А.А.) товар, который был возвращен покупателями по указанным возвратам. Она пояснила, что обычно вещи, которые возвращают покупатели остаются на кассе. Она также уточнила, что ФИО5 спросила у нее, видела ли она на кассе верхнюю одежду, возвращенную в магазин покупателями, согласно произведенному возврату. Она пояснила, что сообщила ФИО48., что ни вечером 04.04.2019 года, ни утром 05.04.2019 года не видела вещей, возвращенных покупателями. При этом она пояснила, что при возврате вещи в магазин заместитель управляющего сверяет ценник, на котором указана стоимость товара, имеющуюся на товаре бирку, и находит именно этот товар по штрих-коду на ценнике, после чего сравнивает штрих-код на ценнике со штрих-кодом в чеке, и только после того, как заместитель управляющего удостоверится, что указанный товар приобретен именно в данном магазине «Фамилия» ООО «Максима Групп», она либо оставляет данную вещь в кассовой зоне, либо сразу отдает продавцу - кассиру, который в свою очередь на возвращенную покупателем вещь ставит защитный «аларм» - магнит и прикрепляет ценник, если он находится раздельно, а затем уже данный товар выставляется в торговый зал. Она показала, что сообщила ФИО5, как заместитель управляющего ФИО1 производила возврат, так как 04.04.2019 после 19 часов 00 минут, так как последняя отправила ее и сотрудника кассы ФИО9 убирать хозяйственный отдел, после чего они ушли в хозяйственный отдел и производили уборку до 21 часа 00 минут, после чего подошли к кассам в конце рабочей смены, чтобы посчитать наличие денежных средств, находящихся в кассовом аппарате. А также она пояснила, что 04.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали она и ФИО9, а 05.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали ФИО9 и ФИО8. Она уточнила, что ей стало известно о том, что в возвратах за 04.04.2019 за старшего администратора ФИО6 расписался 05.04.2019 года старший администратор ФИО22 При этом пояснила, что при вечернем пересчете операционных касс 04.04.2019 ФИО1 не говорила кассирам итоговую сумму в выпущенном промежуточном отчете, после того как она посчитала денежные средства, находящиеся в кассе, у ФИО1 в руках был отчет, и последняя сказала, что все нормально, и они могут идти, при этом ни она ни ФИО9 не видели, имеются ли в кассе излишки или недостача денежных средств (т. 3 л.д. 20-23).

В судебном заседании подсудимая ФИО28 подтвердила показания ФИО11 А.А.

Свидетель ФИО49 которая в судебное заседание не явилась и показания которой, данные ею на предварительном следствии, на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ были оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты, на предварительном следствии показала, что с мая 2018 года и по 12.08.2019 она работала в должности продавца-кассира в универмаге 

<

данные изъяты> расположенному по адресу: 

<

адрес>. Она пояснила, что работает она с 10 часов 00 минут до 21 часа 00 минут по графику 2 через 2. Она также пояснила, что является материально ответственным лицом, и в ее должностные обязанности входит: обслуживание покупателей на кассе, выкладка товара в торговом зале, по вечерам перед закрытием уборка в хозяйственном отделе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, соблюдение правил кассовой дисциплины. Она показала, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду х-отчет для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, далее продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассе, при этом указанная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете. Она уточнила, что далее заместителем управляющего происходит изъятие наличных денежных средств и закрытие смены (zet - отчет), при этом сумму, указанную в х-отчете продавец - кассир не знает, продавец -кассир или работник кассы пересчитывает наличные денежные средства, находящиеся в кассе, заместитель управляющего сверяет сумму имеющихся в наличии денежных средств в кассе и сумму указанную в х-отчете, после чего сообщает кассирам совпадает ли указанная сумма с х-отчетом, имеется ли в кассе недостача или излишек денежных средств. Она также пояснила, что в случае недостачи денежных средств в кассе, продавец - кассир вносит недостающую сумму денежных средств. Она пояснила, что после изъятия денежных средств заместитель управляющего несет их в сейф центральной кассы и пересчитывает общее количество денежных средств, находящихся в центральной кассе. А также она уточнила, что ключи от центральной кассы, которых всего в наличии два, находятся у заместителей управляющего магазином, у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. Она также пояснила, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами, при этом в кассовом узле находятся три операционные кассы, расположенные в торговом зале магазина. Она показала, что в вышеуказанном магазине на должности заместителя управляющего до 8 апреля 2019 года работала ФИО1, которая согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № № от 06.11.2018 являлась материально-ответственным лицом, а также в должностные обязанности ФИО1 как заместителя управляющего входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроль над их работой, в отсутствие управляющего магазином, открытие операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передача денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денежных средств покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетами с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения, сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операций. А также она пояснила, что если продавцу-кассиру подходит покупатель, который хочет вернуть товар, то продавец -кассир зовет на кассу заместителя управляющего, который производит возврат товара, а также старшего администратора, в присутствии которого заместитель управляющего производит на кассовом аппарате операцию по возврату товара покупателю. Она уточнила, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора выводится кассовый чек (возврат-прихода) на сумму возвращенных денежных средств, после чего фискальный регистратор выпускает заявление на возврат / накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон, либо адрес электронной почты. Она пояснила, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, управляющий магазина, либо заместитель управляющего магазина ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара, а администратор либо старший администратор ставит подпись, либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Она уточнила, что чек по возврату товара забирает старший администратор и вносит указанную операцию в книгу учета возврата товара покупателями, после чего старший администратор возвращает указанные документы по произведенным возвратам заместителю управляющего и тот, в свою очередь складывает указанные документы по возврату в кассовую книгу. Она также пояснила, что 06.04.2019 года находилась на рабочем месте с сотрудником кассы ФИО9, к ним подошла заместитель управляющего ФИО5 и спросила о возвратах, произведенных заместителем управляющего ФИО1, за 04.04.2019 и 05.04.2019, уточнив у них, видели ли они товар, который был возвращен покупателями по указанным возвратам. Она пояснила, что обычно вещи, которые возвращают покупатели остаются на кассе. Она показала, что заместитель управляющего ФИО5 спросила, видела ли она на кассе верхнюю одежду, возвращенную в магазин покупателями согласно произведенному возврату. Она показала, что сообщила ФИО5, что ни вечером 04.04.2019 года, ни утром 05.04.2019 года не видела вещей, возвращенных покупателями. Она также пояснила, что при возврате вещи в магазин заместитель управляющего сверяет ценник, на котором указана стоимость товара, имеющуюся на товаре бирку, и находит именно этот товар по штрих-коду на ценнике, после чего сравнивает штрих-код на ценнике со штрих-кодом в чеке, лишь после того, как заместитель управляющего удостоверится, что указанный товар приобретен именно в данном магазине «Фамилия» ООО «Максима Групп», она либо оставляет данную вещь в кассовой зоне, либо сразу отдает продавцу- кассиру. Она показала, что продавец-кассир на возвращенную покупателем вещь ставит защитный аларм-магнит и прикрепляет ценник, если он находится раздельно, а затем данный товар выставляется в торговый зал. При этом она показала, что не видела, как заместитель управляющего ФИО1 производила возврат, так как 05.04.2019 после 19 часов 00 минут, заместитель управляющего ФИО1 отправила ее и сотрудника кассы ФИО9 убирать хозяйственный отдел, после чего они ушли в хозяйственный отдел и производили уборку до 21 часа 00 минут, после чего подошли к кассам в конце рабочей смены, чтобы посчитать наличие денежных средств, находящихся в кассовом аппарате. Она также пояснила, что 04.04.2019 в смене с заместителем управляющего ФИО1 работали ФИО7 и ФИО9, а 05.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали она и ФИО9. Она пояснила, что ей также стало известно о том, что в возвратах за 04.04.2019 за старшего администратора ФИО6 расписался 05.04.2019 года старший администратор ФИО22 Она показала, что в вечернем пересчете операционных касс 05.04.2019 заместитель управляющего ФИО1 не говорила кассирам итоговую сумму в выпущенном промежуточном отчете, когда она посчитала денежные средства, находящиеся в кассе, у ФИО1 в руках находился отчет, последняя сказала им, что все нормально, и они могут идти, при этом, ни она, ни ФИО9 не видели имеются ли в кассе излишек или недостача денежных средств. (том № 3, л.д. 26-29).

В судебном заседании подсудимая ФИО28 подтвердила показания свидетеля ФИО50

Свидетель ФИО25, которая в судебное заседание не явилась и показания которой, данные ею на предварительном следствии, на основании ч.1 ст. 281 УПК РФ были оглашены в судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя с согласия стороны защиты, на предварительном следствии показала, что она посещала универмаг Эдельвейс 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: 

<

адрес>, с целью возврата белой джинсовой куртки, купленной ей ранее в данном магазине, а именно 23.03.2019 года. Она пояснила, что после завершения процедуры возврата и оформления соответствующих документов она поставила свою подпись в заявлении возврата и получила денежные средства за указанную вещь, которую сдала в магазин. Она также показала, что через некоторое время ей по телефону позвонил сотрудник безопасности указанного выше универмага и спросил, приходила ли она 05.04.2019 и производила ли возвраты какого-либо имущества, а именно товаров приобретенных в универмаге по вышеуказанному адресу. Она сообщила сотруднику безопасности, что 05.04.2019 года указанный универмаг, расположенный по адресу: 

<

адрес>, она не посещала и никаких возвратов товара не производила. При этом она также пояснила, что в каких-либо документах не расписывалась, весь день 05.04.2019 года она находилась дома и никуда не выходила (том № 2 л.д. 16-19).

Свидетель ФИО22 в судебном заседании показал, что в период времени с февраля 2019 года и по середину апреля 2019 года он работал в должности старшего администратора в магазине 

<

данные изъяты> в универмаге 

<

данные изъяты> В его должностные обязанности входила проверка чеков на кассе, чтобы не воровали в магазине, присутствовать, когда осуществляют возврат товара покупателю, приемка товара. При возврате товара покупателю необходимо было проверить наличие паспорта, наличие возвращаемого товара и чека. Далее заполнялась документация о возврате товара покупателю. Он не являлся материально ответственным лицом. При оформлении возврата товара покупателю, обязательно присутствие управляющего или заместителя управляющего, администратора. При возврате покупателю товара на чеке записываются данные паспорта: серия, номер, кем и когда выдан. Эти данные заполняет управляющий, либо заместитель управляющего. Заявление о возврате также подписывается ими же. Резолюцию на возврат товара ставит администратор. С заместителем управляющего ФИО1 они познакомились на работе, отношения между ними рабочие. В её должностные обязанности входило обеспечение соблюдения требований, которые установлены госстандартами, санитарными и противопожарными нормами; обеспечение содержания в исправном состоянии кассовых аппаратов и торгового инвентаря; контроль наилучшего использования материальных и человеческих ресурсов; ведение переговоров на поставку, заказ и продажу товара; ведение учета товарно-материальных ценностей; принятие решений о назначении и увольнении работников магазина; руководство продавцами; поддержание нужного товарного ассортимента; выполнение распоряжений управляющего магазина.

Ему известно, что в магазине похитили денежные средства и по данному факту проводилась проверка на работе. По существу произошедшего он помнит, что в тот его рабочий день он был на работе и заполнял служебную документацию. Примерно около 20 часов 00 минут к нему подошла ФИО1 и сообщила о возврате покупателем товара, оформленного ею, после чего дала ему несколько чеков на подпись. На какую сумму были чеки – он не помнит. По инструкциям магазина ФИО1 должна была ему сообщить о том, что будет произведен возврат товара, но не сообщила. На его вопрос «почему не сообщила?» она ответила, что не хотела его отвлекать и сама произвела возврат товара. После чего он подписал принесённые чеки, положил их в журнал и сделал соответствующие записи в этот журнал – когда, какой и на какую сумму был возвращен товар. При этом ни самого процесса возврата товара, ни возвращенного товара он не видел. Далее он продолжил работу, следил за залом до закрытия магазина. На следующий день он вновь работал с ФИО1 и обнаружил у себя на столе два неподписанных чека, после чего подписал их за ФИО6 и оставил на столе. О том, что в магазине произошла недостача он узнал когда ему позвонила сменщица и сообщила о случившемся. После этого с ФИО1 он не общался и случившее с неё не обсуждал. Впоследствии ему предложили уйти с работы по собственному желанию, что он и сделал.

В связи с наличием существенных противоречий, по ходатайству государственного обвинителя, на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ его показания, данные им на предварительном следствии, были оглашены в судебном заседании. Так, допрошенный 15 августа 2019 года (том № 2 л.д. 1-5) свидетель ФИО22 показал, что он с 01 февраля 2019 года и по 10 апреля 2019 года работал в должности старшего администратора в универмаге 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес> Он пояснил, что 

<

данные изъяты> осуществляет деятельность, связанную с реализацией товаров широкого потребления, а также вещевой и обувной продукции. А также он уточнил, что работал в магазине с 10 часов 00 минут до 21 часа 00 минут по графику 2 через 2. Он показал, что в его должностные обязанности входило: обеспечение порядка в торговом зале, обеспечение сохранности товарно- материальных ценностей магазина, предотвращение попыток совершения краж. А также он пояснил, что занимая должность старшего администратора, осуществлял контроль за проведенными операциями по возврату товара покупателей на кассовом аппарате. При этом он уточнил, что операции по возврату товара могут производить заместители управляющего и управляющий магазином, продавец - кассир и работник кассы указанные операции по возврату товара производить не могут. Он показал, что под конец смены около 21 часа 15 минут старший администратор присутствует при пересчете денежных средств в центральной кассе - сейфе в кабинете управляющего, после чего подтверждая, что в центральной кассе нет излишек и недостач, ставит подпись за отчетную дату в журнале учета денежных средств в центральной кассе. Он пояснил, что центральная касса представляет собой сейф с денежными средствами. А также он уточнил, что у управляющего магазином ключ от центральной кассы может находиться только в экстренных случаях, если кто-то из заместителей управляющего по каким-то причиним не вышел на работу. Он пояснил, что в указанном магазине в кассовом узле находятся три операционные кассы, расположенные в торговом зале. Он показал, что в указанном магазине «Фамилия» ООО «Максима Групп» работала ФИО1, которая согласно договора о полной материальной ответственности заместителя управляющего № от 06.11.2018 являлась материально-ответственным лицом. А также показал, что в должностные обязанности ФИО1, как заместителя управляющего входило: ведение кассовых операций, в соответствии с порядком ведения кассовых операций в РФ, осуществление планирования и организации эффективной работы магазина, осуществление оперативного руководства сотрудниками магазина и контроль над их работой, в отсутствие управляющего магазином, открытие операции по приему, учету, выдачи и хранению денежных средств, прием, пересчет, сдача центральной кассы, снятие кассы и передача денежных средств установленным порядком инкассации, сверка фактического наличия денежных средств с остатком по журналу, осуществление возврата денег покупателям с обязательным соблюдением правил торговли, обеспечение значения установленных плановых показателей по нормативу потерь магазина, осуществление контроля за расчетом с покупателями на кассе, не допускать продажу товара на контрольно-кассовой машине без внесения денежных средств, в случае обнаружения признаков хищения, сообщать об этом непосредственно руководителю и менеджеру по предотвращению потерь, соблюдение правил кассовой дисциплины при осуществлении кассовых операций. Он пояснил, что вечером после пробития последнего чека заместитель управляющего на операционной кассе вводит команду для промежуточного отчета смены, в котором указана сумма, находящихся наличных денежных средств в кассе, далее продавец - кассир и работник кассы пересчитывают наличные денежные средства, находящиеся в кассе, при этом данная сумма должна совпадать с суммой в промежуточном отчете. Он пояснил, что заместителем управляющего происходит изъятие наличных денежных средств и закрытие смены (zet - отчет), уточнив, что при указанных операциях присутствует старший администратор и заместитель управляющего которые сверяют сумму, находящуюся в кассе, с суммой указанной в Х- отчете, выведенном из кассового аппарата. Он также показал, что 05.04.2019 года находился на рабочем месте в указанном магазине, в 09 часов 30 минут к нему подошла заместитель управляющего ФИО1 и пояснив, что ею были произведены два возврата 04.04.2019 года в смену старшего администратора ФИО6, которые она не предоставила последней на подпись, в связи с занятостью ФИО6 Он уточнил, что взял у ФИО1 указанные возвратные чеки, и так как на них должна была стоять подпись ФИО6, расписался подписью ФИО6 А также он показал, что до снятия касс в вечернее время около 20 часов 20 минут к нему снова подошла ФИО1 и подала ему 4 возвратных чека (слипа), по произведенным ею возвратам за 05.04.2019 года, чтобы он поставил на них свою подпись. Он пояснил, что при подаче ему чеков возврата на подпись, ФИО1 пояснила, что покупатели, указанные в возвратных чеках вернули приобретенные ими ранее в магазине «Фамилия» вещи, а она (ФИО1) произвела возврат товара и вернула денежные средства покупателям. При этом он пояснил, что он, как старший администратор должен был присутствовать при операции по возврату товара покупателям, однако заместитель управляющего ФИО1 не сообщила ему о том, что будет производить возвраты на кассовом аппарате. Он пояснил, что на вопрос ФИО1, почему последняя не позвала его, когда осуществляла четыре операции по возврату товара, ФИО1 ответила, что он (ФИО22) был занят заполнением документации, поэтому она его не позвала. Он показал, что 05.04.2019 года присутствовал при снятии двух касс в торговом зале, при этом кассиры - продавцы пересчитали сумму денежных средств, находящихся в кассах торгового зала, и суммы денежных средств, находящиеся в кассах совпали с суммами, указанными в х-отчетах, выведенных из кассовых аппаратов. Он уточнил, что лично присутствовал при пересчете денежных средств в кассах, а также заместитель управляющего ФИО1 Он утверждает, что 05.04.2019 в кассах не было ни излишек, ни недостач денежных средств. Он пояснил, что денежные средства, изъятые с двух касс заместитель управляющего ФИО1 унесла в сейф центральной кассы. Он также пояснил, что при пересчете денежных средств в центральной кассе он не присутствовал. Он уточнил, что при возврате денежных средств покупателю за оплаченный товар из фискального регистратора вылезает кассовый чек (возврат- прихода) на сумму возвращенных денежных средств, после чего фискальный регистратор выпускает заявление на возврат/накладную, в котором покупатель должен написать фамилию и инициалы, паспортные данные и контактный телефон либо, адрес электронной почты. Он пояснил, что на данном заявлении покупатель ставит подпись, что товар сдал, управляющий магазина, либо заместитель управляющего магазина ставит подпись и расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара, а администратор либо старший администратор ставит подпись, либо расшифровку подписи, подтверждающую принятие товара в магазин и выдачу денежных средств покупателю. Он показал, что все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, на ФИО25 А также он пояснил, что 05.04.2019 он сделал записи в книге учета возврата товара покупателями по произведенным возвратам заместителем управляющей ФИО1 за 04.04.2019 года на суммы 4799 рублей и 4273 рубля, а также расписался за ФИО51., так как 04.04.2019 была ее смена, а он вышел на работу только 05.04.2019 года. Он уточнил, что книгу учета возврата товара покупателями заполняли, внося в нее данные по осуществлению возврата товаров покупателям только администратор или старший администратор, а именно: он и старший администратор ФИО6 Позднее, точную дату не помнит, к нему подошла старший администратор ФИО6 и спросила про указанные выше возвраты, и он сообщил ФИО6 о том, что заместитель управляющего ФИО1 отдала ему два чека, по произведенным ей возвратам за 04.04.2019 года, и попросила его расписаться на указанных возвратах, объясняя это тем, что не успела подписать их у ФИО6 04.04.2019 в ее рабочую смену. А также он пояснил, что сообщил ФИО6, что 05.04.2019 года он вписал возвраты, произведенные ФИО1 в книгу учета возврата товара покупателями и расписался за нее (ФИО32) на двух чеках по возврату товара, произведенных ФИО1 04.04.2019 года, в указанных возвратах также стояла подпись заместителя управляющего ФИО1 Он показал, что позднее ему стало известно, что все возвраты, произведенные ФИО1 за 04.04.2019 и 05.04.2019 были фиктивными. А также он пояснил, что позднее от управляющего магазина ФИО10 ему стало известно, что за 04.04.2019 обнаружили оригинальный возврат ФИО25, отличался только почерк и одна цифра в номере паспорта. Он уточнил, что в оригинальном возврате обнаружили номер телефона покупателя ФИО25, после чего управляющий магазина ФИО10 позвонил на указанный номер, трубку подняла женщина и подтвердила оригинальный возврат за 04.04.2019 года на сумму 1499 рублей, оформленный на ее имя и паспортные данные, а за 05.04.2019 ФИО25 оформленные возвраты на ее имя не подтвердила и сказала, что 05.04.2019 года она находилась дома и никуда не выходила, чем подтвердила опасения в кассовых махинациях ФИО1 Он также пояснил, что данный товар уже был пробит, то есть списан с остатка магазина и находился у покупателей, которые оплатили данный товар на сумму 22089 рублей, что уже является полученной прибылью компании. При этом он уточнил, что ФИО1 оформила возвраты на данный товар, тем самым нанесла ущерб на данную сумму прибыли компании. Он показал, что 09.04.2019 или 10.04.2019, точно сказать не может, ему позвонили из магазина и попросили придти, в это время в магазине также находилась заместитель управляющего ФИО1. Он пояснил, что его вызвали для беседы с начальником административного отдела ФИО23, попросили объяснить, почему он расписался за старшего администратора ФИО6 в возвратах, произведенных ФИО1 04.04.2019 года. Он также показал, что ему стало известно о том, что ФИО1 04.04.2019 года и 05.04.2019 года отправляла продавцов- кассиров ФИО7, ФИО8 и работника кассы ФИО9 с кассового узла наводить порядок в торговом зале, а сама в это время занималась кассовыми операциями. А также он показал, что ему на обозрение был предоставлен журнал учета денежных средств в центральной кассе, после чего он пояснил, что присутствовал при пересчете денежных средств в центральной кассе 02.04.2019 года и 03.04.2019 года, в указанные даты в журнале имеются подписи, поставленные лично им, свидетельствующие, о том, что в указанные даты, в том числе и за 03.04.2019, на момент закрытия магазина недостачи и излишка в центральной кассе не было. Он также пояснил, что 03.04.2019 в вечернее время около 21 час 15 минут присутствовал при пересчете денежных средств в центральной кассе управляющим ФИО10, недостач и излишек на закрытие магазина 03.04.2019 года не было, что он и подтвердил, поставив свою подпись в журнале учета денежных средств в центральной кассе. А также он пояснил, что в предоставленном ему журнале учета денежных средств в центральной кассе за 04.04.2019 и 05.04.2019 года стоят подписи якобы ФИО6, но очевидно, что данные подписи, сделаны не ФИО6, подлинная подпись старшего администратора ФИО6 стоит за 06.04.2019. При этом он пояснил, что в указанном журнале за ФИО6 он лично не расписывался. Он также пояснил, что ему на обозрение предоставлена книга учета возврата товара покупателями 

<

данные изъяты> 234, которая находится в материалах уголовного дела N №, в которой на двенадцатой странице начиная с даты 25.02.19 все 15 строк написаны им собственноручно, а также на восьмой странице на дату 13.02.19 все семнадцать строк написаны лично им (том № 2, л.д. 1-5).

В судебном заседании свидетель ФИО22 подтвердил правильность вышеуказанных показаний, уточнив, что ко времени дачи вышеуказанных показаний непосредственно после произошедших событий, он лучше их помнил, чем в настоящем судебном заседании.

Вина ФИО1 также подтверждается совокупностью следующих доказательств, исследованных в судебном заседании.

Протоколом осмотра места происшествия от 13 мая 2019 года, в ходе которого осмотрен кабинет управляющего универмага 

<

данные изъяты> расположенного по адресу

<

адрес>, и изъяты документы, относящиеся к совершенному ФИО1 преступлению: флеш-носитель с видеозаписью с внутренних камер универмага за период времени с 04.04.2019 по 05.04.2019, справки о стоимости товара, приказы о проведении инвентаризации, акты о результатах проверки фактического наличия товаров, сличительные ведомости, акты о результатах выборочной проверки фактического наличия товаров, документы о трудоустройстве и увольнении, должностные инструкции, договоры о полной материальной ответственности, приказы о проведении выборочной инвентаризации, акты выборочной инвентаризации, оригинальный чек возврата ФИО25, приложение № 1 к трудовому договору № от 06.11.2018; устав 

<

данные изъяты> (том № 1 л.д. 30-33).

Протоколом осмотра места происшествия от 16 мая 2019 года, в ходе которого осмотрен кабинет управляющего универмага 

<

данные изъяты> расположенного по адресу: 

<

адрес>, и изъяты документы, относящиеся к совершенному ФИО1 преступлению: книга учета возврата товара покупателями ООО «Максима Групп», объяснительные ФИО1, ФИО22 и ФИО6, чеки возврата, табель учета времени (том № 1, л.д. 34-39).

Протоколом осмотра места происшествия от 16 мая 2019 года, в ходе которого осмотрен кабинет управляющего универмага 

<

данные изъяты> расположенного по адресу: 

<

адрес>, и изъяты документы, относящиеся к совершенному ФИО1 преступлению: журнал учета 234 (кассовая книга), выгрузка кассовой книги из программы 1С (том № 1 л.д. 40-43).

Протоколом осмотра документов от 27 августа 2019 года, согласно которому в период времени с 09 часов 00 минут до 09 часов 45 минут следователем СУ МУ МВД России «Балашихинское» осмотрены: акты о результатах выборочной проверки фактического наличия товара на сумму 5 297 рублей 83 копеек, акт о результатах выборочной проверки фактического наличия товара на сумму 2 671 рубль 47 копеек, сличительная ведомость на сумму 5 297 рублей 83 копеек, сличительная ведомость на сумму 2 671 рубль 47 копеек, приказ №п10 от 06.11.2018 о приеме на работу ФИО1, ФИО34 договор № от 06.11.2018; приложение № к трудовому договору № от 06.11.2018; Должностная инструкция 

<

данные изъяты> Приказ о прекращении трудового договора №у14 от 15.04.2019 с ФИО1; Личная карточка работника ФИО1; Договор о полной материальной ответственности от 06 ноября 2018г.; табель учета рабочего времени № от 01.04.2019 за отчетный период с 01.04.2019 по 30.04.2019; Объяснительная на имя ФИО14 от ФИО4; Объяснительная на имя ФИО14 от ФИО22; Объяснительная на имя ФИО14 от ФИО6; выгрузка кассовой книги из программы 1С бухгалтерия; оригинальный чек возврата товара ФИО25; подложное заявление от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4273 рубля 00 копеек; чек № от 08.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму на сумму 4273 рубля 00 копеек от 04.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 2999 рублей 00 копеек; кассовый чек № от 07.02.2019; справка о стоимости товара на сумму 5297 рублей 83 копейки, справка о стоимости товара на сумму 2671 рубль 47 копеек, два приказа о проведении инвентаризации, акт чек № (возврата прихода) на сумму 2999 рублей 00 копеек от 05.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3324 рубля 00 копеек; чек № от 06.03.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3324 рубля 00 копеек от 05.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3465 рублей 00 копеек; чек № от 08.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3465 рублей 00 копеек от 05.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4799 рублей 00 копеек; чек № от ДД.ММ.ГГГГ, кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 4799 рублей 00 копеек от 04.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3229 рублей 00 копеек; чек № от 07.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода ) на сумму 3229 рублей 00 копеек от 05.04.2019; приказ о приеме на работу №п5 от 30.03.2018 ФИО6; трудовой договор № № от 30.03.2018; приложение № к трудовому договору № № от 30.03.2018; Личная карточка работника ФИО6; приказ о приеме на работу № от 31.01.2019 ФИО22; ФИО34 договор № № от 31.01.2019 ФИО22; Приложение № к трудовому договору № № от 31.01.2019 ФИО22; Личная карточка работника ФИО22; Приказ о прекращении трудового договора с работником №у13 от 10.04.2019 ФИО22; Устав ООО 

<

данные изъяты> Журнал учета 234 (кассовая книга ) денежных средств в центральной кассе; Книга учета возврата товара покупателями (том № 2, л.д. 31-43).

Протоколом осмотра предметов от 27 августа 2019 года, согласно которого осмотрен флеш-носитель белого цвета с надписью: «familia», изъятый 13.05.2019 в ходе осмотра места происшествия - магазине «

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>. Указанный флеш - носитель белого цвета с надписью: «familia» вставляется в компьютер марки «Samsung» и просматриваются имеющиеся на нем видеофайлы. Участвующий при осмотре видеозаписи свидетель ФИО10 пояснил, что на данном флеш-носителе содержатся видеозаписи с внутренних камер видеонаблюдения, установленных в магазине «

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес>, за 04.04.2019г. и 05.04.2019г. Он пояснил, что в указанные даты работала заместитель управляющего магазином ФИО1, которой 04.04.2019 и 05.04.219 были произведены фиктивные возвраты товара. Данные возвраты были оформлены по восстановленным чекам ( распечатанным с базы магазина). 04.04.2019 года возвраты оформлялись дважды на одного и того же покупателя ФИО24 с разницей во времени 30 минут на сумму 4273 рубля, в 19 часов 57 минут, и на сумму 4799 рублей, в 20 часов 27 минут. Чеки ФИО1 были восстановлены в одно тоже время в 17 часов 31 минуту. На видеозаписи по техническим причинам время расходится с временем установленном в кассовом аппарате (точное время). 05.04.2019 года заместителем управляющего магазином ФИО1 были произведены фиктивные возвраты по восстановленным чекам от дат восстановления 04.04.2019 в 17 часов 32 минуты и в 19часов 47 минут, а также от 05.04.2019 два восстановленных чека в 16 часов 47 минут. Все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, оформленных на ФИО25 04.04.2019 в смене с ФИО1 на кассе работали ФИО7 и ФИО9. А 05.04.2019 в смене с ней на кассе работали ФИО8 и ФИО9. На видеозаписи за 04.04.2019 г. отчетливо видно, как заместитель директора, находясь в помещении магазина «Фамилия» ООО «Максима Групп», расположенном по вышеуказанному адресу в 20 часов 06 минут из-под кассового стола достает заранее распечатанный восстановленный чек для оформления фиктивного возврата. В 20 часов 07 минут видно, как ФИО1 вводит на кассовом аппарате данные по возврату. В это время к ней подходит покупатель и она (ФИО1) начинает снимать магнитную защиту с товара. После чего в это же время в 20 часов 07 минут она забирает все чеки и заявления с кассового регистратора. По оформлении кассовый чек скрепляет с восстановленным чеком и кладет за кассовый монитор. Далее обслуживает покупателя, оформляя его покупку. В 20 часов 36 минут ФИО1 посмотрела кто где находится. После чего она (ФИО1 ) из-под кассового стола достает заранее подготовленные восстановленные чеки и начинает забивать данные на кассовом аппарате. После чего восстановленный чек ФИО1 убирает за монитор, и забирает с фискального регистратора заявление и чек возврата. А затем ФИО1 достает из-за монитора и складывает вместе с теми чеками, которые вышли из фискального регистратора. А затем ФИО1 достает оформленный возврат из-под кассового стола и относит его в кабинет управляющего. В 20 часов 38 минут видно, что у кассы скопилось много покупателей, а ФИО1 отсутствует, к кассе подходит сотрудник кассы ФИО9 и начинает обслуживать покупателей.

На видеозаписи за 05.04.2019, как пояснил участвующий при осмотре свидетель ФИО10 видно, что в 20 часов 16 минут ФИО1 провожает старшего администратора ФИО22 При этом она (ФИО1) забирает из кабинета управляющего три пломбы для вечернего закрытия всех помещений магазина. В 20 часов 17 минут ФИО1 достает из-под кассового стола бумаги с заранее подготовленными распечатанными возвратами и кладет их за кассовый монитор. После чего ФИО1 отходит, чтобы посмотреть, чем в это время занимаются кассиры в хозяйственном отделе, не придет ли кто. После чего на видеозаписи видно, как к ФИО1 подходит покупатель, чтобы пробить товар. После чего ФИО1 обслуживает покупателя, отдает ему чек. А затем в 20 часов 18 минут видно, как ФИО1 заглядывает за кассовый монитор, где лежат ранее приготовленные восстановленные возвраты, и начинает забивать в кассовый аппарат данные с возвратов для оформления фиктивного возврата. После чего ФИО1 достает листы бумаги, по одному уже оформленному возврату документы уже убрала. После чего видно, как ФИО1 вводит данные следующего возврата. В 20 часов 19 минут ФИО1 забирает все листы выпущенные с фискального регистратора, прикалывает их степлером к листам выпущенным к заранее распечатанному чеку и убирает под кассовый стол. В 20 часов 19 минут ФИО1 производит все аналогичные действия по второму фиктивному возврату. В 20 часов 20 минут ФИО1 забирает документы по двум оформленным фиктивным возвратам и уходит в кабинет управляющего. С 20 часов 18 минут до 20 часов 20 минут ФИО1 производит один возврат. После чего пробивает на кассе товар покупателю. А затем в 20 часов 27 минут ФИО1 оформляет второй возврат забивая данные на кассовом аппарате. Участвующий при осмотре свидетель ФИО10 пояснил, что на видеозаписи отчетливо видно, как ФИО1 опускает руку на денежный ящик и придерживает его, чтобы указанный ящик не открылся. Далее ФИО1 забирает все заявления и чеки по возврату с кассового регистратора, которые тоже прикрепляет к листу, который ФИО1 достала из -за кассового монитора. А затем убирает указанные документы (листы) под кассовый стол. Далее ФИО1 снова пробивает товар на кассе подошедшему покупателю. Как пояснил участвующий при осмотре свидетель ФИО10 в 20 часов 35 минут приходит старший администратор ФИО22 и в 20 часов 36 минут, последний уходит. В 20 часов 36 минут ФИО1 поправляет листочек заранее положенный за монитор и снова с него начинает вводить данные для осуществления фиктивного возврата. После чего ФИО1 забирает листочки с фискального регистратора, которые вышли из кассового аппарата. После чего ФИО1 их также прикрепляет к листу и убирает под кассовый стол. Далее ФИО1 снова продолжает пробивать товар подошедшему покупателю. Участвующий при осмотре свидетель ФИО10 пояснил, что расхождение во времени по видеокамерам и кассовым регистраторам приблизительно 10 минут. Далее ФИО1 снова на кассе обслуживает покупателя. В 20 часов 45 минут ФИО1 пробивает товар двум покупателям на кассе. После завершения покупки отдает товар и все чеки (том № 3, л.д. 7-10).

Протоколом осмотра предметов от 13 сентября 2019 года, в ходе которого осмотрен блокнот со свободными образцами почерка ФИО1 Объектом осмотра является блокнот наибольшими размерами 210х137 мм, который имеет твердую обложку розового цвета с изображением цветов. А также на обложке имеется надпись: «

<

данные изъяты>». В данном блокноте 96 листов в клетку, которые скреплены между собой пружинным способом. На данных листах имеются рукописные записи, выполненные красящим веществом синего цвета, с текстом различных кулинарных рецептов (том № 3 л.д. 60).

Протоколом выемки от 15 августа 2019года, в ходе которой у ФИО1 был изъят блокнот со свободными образцами ее почерка (том № 1, л.д. 141-143).

Заявлением ФИО14 от 09 апреля 2019 года, в котором он просит привлечь к уголовной ответственности сотрудника магазина заместителя управляющего магазином ФИО1 за хищение (присвоение) денежных средств с ККМ (том № 1 л.д. 8).

Протоколом очной ставки от 20 августа 2019 года, проведенным между свидетелем ФИО10 и обвиняемой ФИО1, которые показали следующее:

Вопрос следователя подозреваемой ФИО1: поясните об обстоятельствах происшедших 04.04.2019 и 05.04.2019 года?

Ответ ФИО1: 04.04.2019 года около 09 часов 00 минут я заступила на смену в ОП 234 

<

данные изъяты> (магазин «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> расположенный по адресу: ФИО16 

<

адрес>. В начале дня я открыла магазин, прошла в кабинет управляющего, после чего своим ключом открыла центральную кассу-сейф. При этом центральную кассу я не пересчитывала, так как доверяла управляющему ФИО10.

В период времени с 16 часов 00 минут по 17 часов 00 минут мною была сделана инкассация, денежные средства были переданы инкассаторам, после чего я стала пересчитывать денежные средства в центральной кассе. При пересчете денежных средств находящихся в центральной кассе - сейфе мною была выявлена недостача в размере 20000 рублей. Я стала размышлять, куда могли деться деньги, предположила, что мною было сделано перевложение денежных средств в инкассацию, либо денежных средств не было еще с утра, так как я придя с утра на работу не пересчитала денежные средства в центральной кассе -сейфе. Чтоб выяснить, куда делись деньги надо было дождаться понедельника, так как ПКО (приходно- кассовый ордер) при перевложении в инкассацию приходит по рабочим дням.

Тогда я решила покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, чтобы не подставить управляющего, заместителя управляющего, сотрудников.

В 17 часов 31 минуту, находясь в кабинете управляющего я с компьютера (общей системы) распечатала два приходных чека покупателей.

После чего я прошла на кассу, расположенную в торговом зале и по приходным чекам произвела возврат товара на суммы 4273 рубля 00 копеек и 4799 рублей 00 копеек, чтобы частично погасить недостачу в кассе до выяснения обстоятельств, куда делись денежные средства в сумме 20000 рублей в центральной кассе. Указанные денежные средства от произведенных возвратов остались в центральной кассе.

Об этом я никому не сказала до выяснения обстоятельств до понедельника.

05.04.2019 года около 09 часов 00 минут я заступила на смену. В начале дня я открыла магазин, прошла в кабинет управляющего, после чего своим ключом открыла центральную кассу -сейф. Я достала наличные деньги, сделала размен на сумму 5000 рублей на каждую из двух касс, расположенных в торговом зале. Внесла данные денежные средства в кассы, пришли продавцы -кассиры ФИО8 и ФИО9, которые приняв кассы приступили к работе.

В 14 часов 00 минут мною была сдана инкассация, денежные средства были переданы инкассаторам, после чего я стала пересчитывать денежные средства в центральной кассе. При пересчете денежных средств находящихся в центральной кассе - сейфе, также была недостача на остаточную сумму. Тогда я решила снова покрыть недостачу в центральной кассе за счет возвратов покупателей, чтобы не подставить управляющего, заместителя управляющего, сотрудников.

Я снова, находясь в кабинете управляющего с компьютера (общей системы) распечатала шесть приходных чеков покупателей.

Около 20 часов 30 минут я прошла в торговый зал и на кассе произвела 4 возврата товара на соответствующие суммы: 3465 рублей 00 копеек, 2999 рублей 00 копеек, 3324 рубля 00 копеек, 3229 рублей 00 копеек. Возвраты производились на общую сумму 20000 рублей, чтобы покрыть недостачу в центральной кассе. Все денежные средства были оставлены мной в центральной кассе, чтобы никого не подставить, до выяснений обстоятельств в понедельник. Я никому из руководства не звонила и не сообщала о выявленной мной недостаче в центральной кассе, а также о произведенных мною возвратах. 05.04.2019 около 21 часа 00 минут, когда я уходила с работы, мне позвонил управляющий ФИО10 и попросил оставить ключ от центральной кассы. Я оставила ключ в кабинете управляющего и ушла домой.

После выходных 08.04.2019 года я пришла на работу и сообщила, управляющему ФИО10A. о том, что я сделала возвраты на кассе. Я хотела в дальнейшем выяснить, почему была недостача в центральной кассе. Но я была отстранена от выполнения должностных обязанностей. 

Вопрос следователя свидетелю ФИО10: подтверждаете вы данные показания или нет?

Ответ свидетеля ФИО10: с данными показаниями я не согласен, я настаиваю на своих показаниях. 03.04.2019 года в вечернее время я закрывал смену, пересчитал центральную кассу. В центральной кассе не было ни недостач, ни излишек, о чем в указанном выше журнале я поставил свою подпись. А также в данном журнале поставил свою подпись старший администратор Кожевников Сергей, то есть он своей подписью подтверждает, что излишек и недостач в центральной кассе нет.

06.04.2019 года заместителем управляющей ФИО5 были обнаружены подозрительные возвраты по восстановленным чекам. За 05.04.2019 года также были обнаружены подозрительные возвраты по восстановленным чекам от дат восстановления 04.04.2019 в 17 часов 32 минуты и в 19 часов 47 минут, а также от 05.04.2019 два восстановленных чека в 16 часов 47 минут. Все четыре возврата оформлены 05.04.2019 в 20 часов 09 минут на сумму 3465 рублей, в 20 часов 17 минут на сумму 2999 рублей, в 20 часов 26 минут на сумму 3324 рубля, в 20 часов 36 минут на сумму 3229 рублей, оформленных на ФИО25 В данных возвратах стояла роспись заместителя управляющего ФИО1 За 04.04.2019 и 05.04.2019 сумма по фиктивным возвратам, произведенным ФИО1 составила 22089 рублей.

Также за 04.04.2019 обнаружили оригинальный возврат, в котором данная ФИО25 тоже вписана, отличался только почерк и одна цифра в номере паспорта. И уже в данном возврате обнаружили номер телефона покупателя ФИО25 После чего я позвонил на данный номер, трубку подняла женщина и подтвердила оригинальный возврат за 04.04.2019 года, оформленный на ее имя и паспортные данные. Однако за 05.04.2019 ФИО52. оформленные возвраты на ее имя не подтвердила и сказала, что 05.04.2019 года она находилась дома и никуда не выходила. Данное утверждение ФИО25 подтвердили опасения в кассовых махинациях ФИО1

После чего я сообщил о данных фактах мошенничества со стороны ФИО1 начальнику административного отдела ФИО14.

Хочу также пояснить, что 03.04.2019 смену закрывал и сдавал наличные денежные средства с записью в журнал учета денежных средств по центральной кассе лично я, излишек или недостач денежных средств выявлено не было. 04.04.2019 года с утра при выходе на рабочую смену ФИО1 приняла денежные средства, находящиеся в центральной кассе, вписав сумму находящихся денежных средств в журнал учета денежных средств центральной кассы, тем самым подтвердила, что излишек и недостачи денежных средств в центральной кассе не было.

За 03.04.2019 года по кассовой книге (бухгалтерский документ) остаток денежных средств на конец дня совпадает с остатком внесенным в журнал учета денежных средств в ЦК (центральную кассу). За 04.04.2019 года остатки на начало и конец дня совпадают с остатками внесенными в журнал учета денежных средств. В период 04.04.2019 по 05.04.2019 если бы образовалась недостача либо излишек, то только по вине самой заместителя управляющего магазина ФИО1

04.04.2019 и 05.04.2019 года я находился на рабочем месте в указанном универмаге. С 10 часов 00 минут до 19 часов 00 минут, у заместителя управляющего магазином ФИО1 были в эти дни рабочие смены. У нее находился ключ от центральной кассы.

Вопрос следователя подозреваемой ФИО1: Вы говорите, что управляющий находился на рабочем месте в эти дни, почему Вы не подошли и не сказали, что в центральной кассе не хватает денежных средств в сумме 20000 рублей.

Ответ подозреваемой ФИО1: Да я обнаружила нехватку денежных средств в центральной кассе, однако только после инкассации. Поэтому я управляющему не сказала о том, что в центральной кассе нет денежных средств, так как надеялась разобраться с этим в понедельник. Решила, что сделала перевложение денежных средств на сумму 20000 рублей в инкассацию. Также я оставила ключ от центральной кассы в кабинете управляющего по просьбе управляющего ФИО30

Вопрос подозреваемой ФИО1: Согласны ли Вы с показаниями ФИО10?

Ответ подозреваемой ФИО1: Да я подтверждаю данные показания. Я виновата в том, что не пересчитала денежные средства в центральной кассе. В эти дни ФИО10 также находился на рабочем месте. После инкассации я обнаружила отсутствие 20000 рублей в центральной кассе. Поэтому, что не было недостачи в кассе я произвела необоснованные возвраты на кассе. А так как думала, что во время инкассации перевложила данную сумму денег, то решила подождать понедельника, чтобы узнать, произошло ли перевложение во время инкассации.

Вопрос свидетелю ФИО10: Просили ли Вы ФИО1 после рабочей смены 05.04.2019 оставить ключи от центральной кассы в кабинете управляющего? 

Ответ свидетеля ФИО10: Данного факта я не помню.

Вопрос подозреваемой ФИО1: В материалах уголовного дела имеется информация о том, что придя на смену 08.04.2019 года, и увидев в универмаге участкового полиции, Вы подошли к управляющему ФИО10, и шепотом сказали, что признаетесь в содеянном, при этом спросили, что Вам теперь делать, как все исправить в данной ситуации?

Ответ подозреваемой ФИО1: Нет, такого не было.

Вопрос свидетелю ФИО10: Что Вы можете сказать по данному факту?

Ответ свидетеля ФИО10: 08.04.2019 года когда в универмаг пришел участковый я позвал ФИО1 в кабинет управляющего и выложил перед ней все возвраты, произведенные по восстановленным чекам. При этом я спросил у ФИО1: «Что это такое?» После чего через 20 минут она подошла ко мне и шепотом сказала, что признается в содеянном, при этом спросила, что ей теперь делать, как все исправить в данной ситуации.

Вопрос подозреваемой ФИО1: В материалах уголовного дела имеется информация о том, что Вы не предоставили возвратные чеки, на подпись старшему администратору ФИО6, находящейся на рабочей смене 04.04.2019г.? С чем это связано?

Ответ подозреваемой ФИО1: Я думаю, что я просто забыла подписать у старшего администратора ФИО6, и оставила их на кассе. Поэтому, когда пришла 05.04.2019 на смену, то подписала указанные возвратные чеки у Кожевникова Сергея. 

Вопрос свидетелю ФИО10: Что Вы можете пояснить по данному факту?

Ответ свидетеля ФИО10: Меня в это время не было на рабочем месте в универмаге, но просматривая видеозаписи, на них было видно, что заявление на возврат со скрепленными возвратными чеками она отнесла в кабинет управляющего. При совершении возврата на заявлении должна была быть подпись старшего администратора, заместителя управляющего и покупателя.

09.04.2019 года в магазине была назначена выборочная инвентаризация, что подтверждается приказом об инвентаризации за 09.04.2019 г. Я был в составе членов комиссии по выборочной инвентаризации, так же в состав комиссии входили ФИО6 и ФИО5 После проведения выборочной инвентаризации по позициям возвратов от 04.04.2019 и 05.04.2019 была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 руб.

Вопрос свидетелю ФИО10: Вам на обозрение предоставляется журнал учета денежных средств в центральной кассе. Согласно записей сделанных в указанном журнале за 03.04.2019, 04.04.2019, 05.04.2019, 06.04.2019 гг. имелись ли в центральной кассе недостатки или излишек на указанные учетные даты?

Ответ свидетеля ФИО10: На указанные даты, а именно: 03.04.2019, 04.04.2019, 05.04.2019, 06.04.2019 гг. актов о пересчете центральной кассы составлено не было. Следовательно излишек и недостач в журнале учета денежных средств на указанные выше даты не было.

Вопрос следователя подозреваемой ФИО1: Вам на обозрение предоставляется журнал учета денежных средств в центральной кассе. Согласно записей сделанных в указанном журнале за 03.04.2019, 04.04.2019, 05.04.2019, 06.04.2019 гг. в центральной кассе на указанные даты нет ни недостатков, ни излишек. Что Вы можете пояснить по данному факту ?

Ответ подозреваемой ФИО1: Центральную кассу при заступлении на рабочую смену, я не пересчитала. Просто поставила свою подпись, потому, что работаем на доверии. А после инкассации я пересчитала кассу и обнаружила недостачу денежных средств в центральной кассе.

Вопрос следователя свидетелю ФИО10: заместитель управляющего ФИО1 работала в 

<

данные изъяты> на основании Приказа №п10 от 06.11.2018, трудового договора № №-от 06.11.2018 и дополнительного соглашения № от 09.12.2018 года? До неё были доведены нормативные документы 

<

данные изъяты> Она была ознакомлена с должностной инструкцией заместителя управляющего магазином, а также ей был подписан договор о полной индивидуальной материальной ответственности № № от 06.11.2018 г.? 

Ответ свидетеля ФИО10: Под каждым указанным документом при ознакомлении ФИО1 ставила свою подпись. Она являлась материально-ответственным лицом.

Вопрос следователя свидетелю ФИО10: В материалах уголовного дела имеется объяснительная, написанная ФИО1, на имя ФИО14 о том, что она признается в том, что 05.04.2019 года произвела на кассе возвраты без старшего администратора, поясняя, что денежные средства нужны были на лечение ребенка?

Ответ свидетеля ФИО10: Да данную объяснительную ФИО1 написала в кабинете управляющего на имя ФИО14 в моем присутствии и пояснила, что вину признает и раскаивается в содеянном, денежные средства нужны были на лечение ребенка.

Вопрос следователя свидетелю ФИО10: Оказывалось ли на ФИО1 моральное или физическое давление при написании указанной выше объяснительной? 

Ответ свидетеля ФИО10: Нет давления на ФИО1 никто не оказывал.

Вопрос следователя подозреваемой ФИО1: Что Вы можете пояснить по факту?

Ответ подозреваемой ФИО1: При написании мною объяснительной на имя ФИО31, на меня оказывалось психологическое давление, и написано под диктовку. Я не знала, как писать, так как ранее с этим не сталкивалась. Мне было сказано, что я не смогу устроиться на вышестоящую должность, а после проведения инвентаризации в магазине повесит на меня всю недостачу.

Вопрос следователя свидетелю ФИО10: Вам на обозрение предоставляется книга учета возврата товара покупателям. Внесены ли в данную книгу фиктивные возвраты, произведенные ФИО1 за 04.04.2019 и 05.04.2019 года? Кто производит запись произведенных возвратов в указанную книгу?

Ответ свидетеля ФИО10: Да в книгу учета возврата товара покупателям внесены 2 фиктивных возврата, произведенных ФИО1 за 04.04.2019 год. Подпись администратора не соответствует оригинальной подписи. За 05.04.2019 внесены 4 фиктивных возврата, произведенные ФИО1 Подпись администратора Кожевникова Сергея.

Вопрос защитника ФИО19 свидетелю ФИО10: Является ли старший администратор материально ответственным лицом?

Ответ свидетеля ФИО10: Все сотрудники, оформленные в ООО «Максима Групп» являются материально-ответственными.

Вопрос защитника ФИО19 свидетелю ФИО10: Обязаны ли старшие администраторы фактически проверять произведенные операции по возврату товара?

Ответ свидетеля ФИО10: Данный вопрос необходимо задавать непосредственному начальнику административного отдела ФИО14

Вопрос защитника свидетелю ФИО10 : Привлечен ли кто -либо из сотрудников к дисциплинарной ответственности в связи со сложившейся ситуацией?

Ответ свидетеля ФИО10 : Старший администратор Кожевников Сергей привлечен к административной ответственности в связи со сложившейся ситуацией по указанию ФИО14

Вопрос свидетелю ФИО10: Поясните пожалуйста, поступала ли какая-либо информация о перевложении денежных средств в инкассацию за 04.04.2019г.?

Ответ свидетеля ФИО10: Никаких писем о перевложении в инкассацию в отдел казначейства от банка за апрель не поступало (том № 1 л.д. 151-157).

Заключением эксперта № от 10 сентября 2019 года, согласно выводам которого исследуемые рукописные записи и подписи в графах 

<

данные изъяты>» на чеках возврата прихода № от 04.04.2019, № от 04.04.2019, № от 05.04.2019, № от 05.04.2019, № от 05.04.2019, № от 05.04.2019 выполнены ФИО1; исследуемые рукописные записи в графах «Руководителю 

<

данные изъяты> на чеках возврата прихода № от 05.04.2019, № от 05.04.2019, № от 05.04.2019, № от 05.04.2019, вероятно, выполнены ФИО1; исследуемые рукописные записи в графах 

<

данные изъяты> на чеках возврата прихода № от 04.04.2019, № от 04.04.2019, выполнены ФИО1 (том № 3 л.д. 48-57).

Вещественными доказательствами: 

- справкой о стоимости товара на сумму 5 297 рублей 83 копейки, справкой о стоимости товара на сумму 2671 рубль 47 копеек, двумя приказами о проведении инвентаризации, актом о результатах выборочной проверки фактического наличия товара на сумму 5 297 рублей 83 копеек, актом о результатах выборочной проверки фактического наличия товара на сумму 2671 рубль 47 копеек, сличительной ведомостью на сумму 5 297 рублей 83 копеек, сличительной ведомостью на сумму 2 671 рубль 47 копеек, договором № от 06.11.2018 о приеме на работу ФИО1, трудовым договором № от 06.11.2018; приложением № к трудовому договору № № от 06.11.2018; должностной инструкцией 

<

данные изъяты> приказом о прекращении трудового договора № у 14 от 15.04.2019 с ФИО1; личной карточкой работника ФИО1; договором о полной материальной ответственности от 06 ноября 2018 г.; табелем учета рабочего времени № от 01.04.2019 за отчетный период с 01.04.2019 по 30.04.2019; объяснительная на имя ФИО14 от ФИО1; объяснительной на имя ФИО14 от ФИО22; объяснительной на имя ФИО14 от ФИО6; выгрузкой кассовой книги из программы 1С бухгалтерия; оригинальным чеком возврата товара ФИО25; подложным заявлением от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4 273 рубля 00 копеек; чеком № от 08.02.2019; кассовым чеком № (возврата прихода) на сумму на сумму 4 273 рубля 00 копеек от 04.04.2019; подложным заявлением от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 2 999 рублей 00 копеек; чеком № от 07.02.2019; кассовым чеком № (возврата прихода) на сумму 2999 рублей 00 копеек от 05.04.2019; подложным заявлением от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 324 рубля 00 копеек; чеком № от 06.03.2019; кассовым чеком № (возврата прихода) на сумму 3 324 рубля 00 копеек от 05.04.2019; подложным заявлением от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3465 рублей 00 копеек; чеком № от 08.02.2019; кассовым чеком № (возврата прихода) на сумму 3465 рублей 00 копеек от 05.04.2019; подложным заявлением от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4 799 рублей 00 копеек; чек № от 06.02.2019, кассовым чеком № (возврата прихода) на сумму 4 799 рублей 00 копеек от 04.04.2019; подложным заявлением от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 229 рублей 00 копеек; чеком № от 07.02.2019; кассовым чеком № (возврата прихода ) на сумму 3 229 рублей 00 копеек от 05.04.2019; приказом о приеме на работу №п5 от 30.03.2018 ФИО6; трудовым договором № № от 30.03.2018; приложением № к трудовому договору № № от 30.03.2018; личной карточкой работника ФИО6; приказом о приеме на работу № от 31.01.2019 ФИО22; трудовым договором № № от 31.01.2019 ФИО22; приложением № к трудовому договору № № от 31.01.2019 ФИО22; личной карточкой работника ФИО22; приказом о прекращении трудового договора с работником №у13 от 10.04.2019 ФИО22; уставом 

<

данные изъяты> журналом учета 234 (кассовой книгой) денежных средств в центральной кассе; книгой учета возврата товара покупателями (том № 2 л.д. 49-246);

- флеш - носителем с видеозаписью с внутренних камер видеонаблюдения, установленных в помещении 

<

данные изъяты>, расположенном по адресу: 

<

адрес> за период времени с 04.04.2019 по 05.04.2019 года (том № 3, л.д. 13);

- блокнотом со свободными образцами почерка ФИО1 (том № 3, л.д. 61-70).

На основании изложенных доказательств суд считает, что вина подсудимой ФИО1 установлена полностью и её преступные действия правильно квалифицированы по ч. 3 ст. 160 УК РФ по признаку совершения присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, совершенного с использованием своего служебного положения.

Указанные доказательства последовательны, логичны, между ними отсутствуют противоречия, которые относятся к обстоятельствам предъявленного обвинения и могли бы породить сомнения в причастности и виновности ФИО1 в совершении данного преступления. 

При рассмотрении дела в суде нарушений норм УПК РФ, которые могли бы повлиять на принятие решения по данному уголовному делу, не установлено. Все доказательства получены в соответствии с требованиями закона.

При этом судом допрашивались и оглашались показания вышеуказанных свидетелей обвинения, которым следует доверять и принять их показания в связи с их логичностью, последовательностью, согласованностью в деталях относительно обстоятельств предъявленного ФИО1 обвинения между собой. Оснований для оговора ФИО1 со стороны указанных свидетелей обвинения не установлено. 

Оценивая собранные и исследованные доказательства, суд считает, что вина ФИО1 в совершении указанного преступления полностью установлена совокупностью доказательств, представленных стороной обвинения, которые следует признать, после их проверки судом, относимыми, допустимыми, достоверными и в своей совокупности достаточными для вывода суда о виновности подсудимой и которая свою в совершении данного преступления признала частично.

Доводы подсудимой, о том, что денежные средства из кассы она не брала, по мнению суда, являются не состоятельными и не соответствующими фактическим обстоятельствам дела, они опровергаются представленными стороной обвинения и исследованными в судебном заседании вышеуказанными письменными доказательствами, а также показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей и представителя потерпевшего: - показаниями допрошенного в качестве представителя потерпевшего ФИО14, показавшего, что по сообщению управляющего магазина ФИО10 заместитель управляющего ФИО5 выявила поддельные возвраты от 4 апреля и 5 апреля 2019 года на общую сумму 21 089 рублей, совершенные ФИО1 По результатам служебной проверки была выявлена недостача. При опросе сотрудников магазина, с просмотром записей с камер видеонаблюдения, им было установлено, что ФИО1 оформила фиктивные возвраты товаров от покупателей, а также, в ходе личной беседы с ФИО1, она ему сообщила, что взяла деньги, так как они были ей необходимы на лечение её ребёнка; - показаниями допрошенного в качестве свидетеля управляющего магазином ФИО10, который показал, что его заместитель ФИО5 выявила поддельные возвраты товаров от 4 апреля и 5 апреля 2019 года, совершенные в дни работы ФИО1 под её логином и паролем, которые использовались ею на кассовом аппарате, на котором были произведены эти возвраты. Внутренняя инвентаризация на наличие на складе и в торговом зале возвращенного товара наличия товара не подтвердила, была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 рублей. Вместе с тем 04 апреля 2019 года с утра при выходе на рабочую смену ФИО1 приняла денежные средства, находящиеся в центральной кассе, вписав сумму находящихся денежных средств в журнал учета денежных средств в центральной кассе, тем самым подтвердила, что излишек и недостачи денежных средств в центральной кассе не было. После выявления указанных обстоятельств, по его сообщению приехал начальник службы безопасности ФИО23, который просмотрел записи c камер видеонаблюдения, побеседовал с сотрудниками магазина и в его присутствии пообщался с ФИО1, которой в его присутствии была написана объяснительная по факту произошедшего. При этом на ФИО1 ни морального, ни физического давления не оказывалось, последняя добровольно написала объяснительную, в которой пояснила, что только 05 апреля 2019 года она проводила фиктивные возвраты в связи с тяжелым материальным положением и денежные средства нужны были ей для лечения ребенка, при этом по данному факту ФИО1 свою вину признала и созналась в содеянном; - показаниями допрошенной в качестве свидетеля заместителя управляющего магазином ФИО5, которая показала, что ФИО1 проводила махинации - возвраты денежных средств по восстановленным чекам на сумму около 20 000 рублей. Они были обнаружены ею в начале апреля 2019 года. Придя на смену после ФИО1, она обратила внимание на подозрительные возвраты, которые были сделаны друг за другом, но при проверке возвращенных вещей не оказалось. Сотрудники магазина ей сообщили, что возвратов товаров они не видели. Это же подтвердил и администратор магазина, который был обязан присутствовать при возврате товаров покупателями. По результатам внутренней инвентаризации в магазине возвращенных товаров обнаружено не было, в связи с чем была выявлена недостача товара по данным позициям на розничную сумму 22089 рублей. 

Кроме частичного признания ФИО1 своей вины и других вышеуказанных доказательств, возмещение ею причиненного потерпевшему материального ущерба, суд также учитывает в доказательства, подтверждающего совершение ФИО1 преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ.

Отрицание подсудимой своей вины в присвоении, то есть хищении чужого имущества, вверенного виновной, совершенное с использованием своего служебного положения суд относит к избранной ею позиции защиты с целью избежать ответственности за содеянное.

При таких обстоятельствах вина ФИО1 в совершении вышеуказанного преступления полностью доказана.

При определении вида и меры наказания в отношении подсудимой, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершённого преступления, данные о личности подсудимой, влияние назначенного наказания на её исправление и условия жизни её семьи.

Частичное признание своей вины, наличие на её иждивении малолетнего ребенка и престарелой матери - пенсионера, а также добровольное возмещение имущественного ущерба потерпевшему, суд относит к обстоятельствам, смягчающим её наказание.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой ФИО1 по делу нет.

Подсудимой совершено тяжкое преступление корыстной направленности против собственности, в связи с чем, оснований, в соответствии с ч. 6 ст.15 УК РФ, для изменения категории совершённого ею преступления на менее тяжкую не имеется.

Вместе с тем судом учитыватеся, что ФИО1 ранее не судима (том № 1 л.д. 221-224), преступление совершила впервые, на учете у нарколога и психиатра не состоит (том № 1 л.д. 228, 231, 238, 240, 241, 242), по месту жительства характеризуется положительно, жалоб на нее не поступало (том № 1 л.д. 235, 236, 244, 246), в настоящее время трудоустроена, где характеризуется с положительной стороны (том № 1 л.д. 252), имеет стабильный доход в размере 35 000 рублей в месяц, возместила потерпевшему материальный ущерб в полном объеме.

При таких обстоятельствах, учитывая смягчающие ее вину обстоятельства, отсутствие отягчающих обстоятельств, а также требования ч. 1 ст. 62 УК РФ, суд считает возможным и целесообразным, назначив ФИО1 наказание в виде лишения свободы, применить ст. 73 УК РФ, то есть условно, а также не назначать дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, полагая, что наказание не связанное с реальным лишением свободы будет достаточным и соответствовать целям наказания и исправлению подсудимой, что также соответствует позиции государственного обвинителя по делу. 

Представителем потерпевшего ООО «Максима Групп» ФИО23 к подсудимой ФИО1 заявлен гражданский иск на сумму 22089 рублей 00 копеек.

В судебном заседании ФИО1 представила чек-ордер ПАО Сбербанк от 13 марта 2020 года на сумму 22100 рублей 00 копеек, получателем в котором указано 

<

данные изъяты> ИНН №.

Как следует из телефонограммы представителя потерпевшего 

<

данные изъяты> ФИО14 от 22 мая 2020 года, поступившей в адрес суда, от заявленных исковых требований он отказывается так как причинённый преступлением ущерб возмещен 

<

данные изъяты> в полном объеме. Таким образом, в связи с отказом представителя потерпевшего от заявленного гражданского иска о взыскании ущерба, причиненного преступлением, в размере 22089 рублей в связи с его добровольным возмещением, на основании п.11 ч.4 ст.44 УПК РФ, руководствуясь ч. 5 ст. 44 УПК РФ производство по заявленному представителем потерпевшего 

<

данные изъяты> ФИО23 гражданскому иску подлежит прекращению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307-309 УПК РФ, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 01 (один) год 06 (шесть) месяцев.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком на 1 (один) год, обязав её периодически, 1 раз в месяц, являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных – в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства, а также не менять место жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлению приговора суда в законную силу.

Вещественные доказательства по делу:

- справку о стоимости товара на сумму 5 297 рублей 83 копейки, справку о стоимости товара на сумму 2671 рубль 47 копеек, два приказа о проведении инвентаризации, акт о результатах выборочной проверки фактического наличия товара на сумму 5 297 рублей 83 копеек, акт о результатах выборочной проверки фактического наличия товара на сумму 2671 рубль 47 копеек, сличительная ведомость на сумму 5 297 рублей 83 копеек, сличительная ведомость на сумму 2 671 рубль 47 копеек, приговор № от 06.11.2018 о приеме на работу ФИО1, трудовой договор № от 06.11.2018; приложение № к трудовому договору № от 06.11.2018; должностная инструкция 

<

данные изъяты>»; приказ о прекращении трудового договора № от 15.04.2019 с ФИО1; личная карточка работника ФИО1; договор о полной материальной ответственности от 06 ноября 2018 г.; табель учета рабочего времени № от ДД.ММ.ГГГГ за отчетный период с 01.04.2019 по 30.04.2019; объяснительная на имя ФИО14 от ФИО1; объяснительную на имя ФИО14 от ФИО22; объяснительная на имя ФИО14 от ФИО6; выгрузку кассовой книги из программы 1С бухгалтерия; оригинальный чек возврата товара ФИО25; подложный заявление от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4 273 рубля 00 копеек; чек № от 08.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму на сумму 4 273 рубля 00 копеек от 04.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 2 999 рублей 00 копеек; чек № от 07.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 2999 рублей 00 копеек от 05.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 324 рубля 00 копеек; чек № от 06.03.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3 324 рубля 00 копеек от 05.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3465 рублей 00 копеек; чек № от 08.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3465 рублей 00 копеек от 05.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО24 на возврат товаров на сумму 4 799 рублей 00 копеек; чек № от 06.02.2019, кассовый чек № (возврат прихода) на сумму 4 799 рублей 00 копеек от 04.04.2019; подложное заявление от имени покупателя ФИО25 на возврат товаров на сумму 3 229 рублей 00 копеек; чек № от 07.02.2019; кассовый чек № (возврата прихода) на сумму 3 229 рублей 00 копеек от 05.04.2019; приказ о приеме на работу №п5 от 30.03.2018 ФИО6; трудовой договор № № от 30.03.2018; приложение № к трудовому договору № № от 30.03.2018; личная карточка работника ФИО6; приказ о приеме на работу №п30 от 31.01.2019 ФИО22; трудовой договор № № от 31.01.2019 ФИО22; приложение № к трудовому договору № № от 31.01.2019 ФИО22; личная карточка работника ФИО22; приказ о прекращении трудового договора с работником № от 10.04.2019 ФИО22; устав 

<

данные изъяты> журнал учета 234 (кассовой книгой) денежных средств в центральной кассе; книга учета возврата товара покупателями – хранить в материалах уголовного дела;

- флеш-носитель с видеозаписью с внутренних камер видеонаблюдения, установленных в помещении универмага 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: 

<

адрес> за период времени с 04.04.2019 по 05.04.2019 года - хранить в материалах уголовного дела;

- блокнот со свободными образцами почерка ФИО1 - хранить в материалах уголовного дела.

Производство по гражданскому иску представителя потерпевшего ООО «Максима Групп» ФИО14 к подсудимой ФИО1 прекратить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Московского областного суда в течении 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем следует указать в первично поданной по делу апелляционной жалобе. 

Судья: