Дело №

Поступило в суд 01.10.2021

УИД 54RS0№-62

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

24 апреля 2025 года 

<

адрес>

Центральный районный суд 

<

адрес> в составе председательствующего судьи Фролова Р.Н.

с участием государственного обвинителя прокуратуры 

<

адрес> ФИО1,

подсудимой ФИО2, 

защитника – адвоката Аличевой В.А.,

потерпевшего Потерпевший №1,

представителей потерпевшего ФИО3, ФИО4,

при секретаре Баранниковой Ю.А., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес>, Украина, гражданки РФ, зарегистрированной по адресу: 

<

адрес>, фактически проживающей по адресу: 

<

адрес>, ул. ФИО26, 

<

адрес>, имеющей среднее образование, не замужней, имеющей на иждивении одного малолетнего ребенка, трудоустроенной в МАУ «Социально-оздоровительный центр «Территория развития», не военнообязанной, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 1 ст. 174.1. ч. 2 ст. 174.1 УК РФ,

у с т а н о в и л:

ФИО2 совершила умышленные преступления в 

<

адрес> при следующих обстоятельствах.

Преступление 1.

Крестьянское (фермерское) хозяйство Потерпевший №1 (КФХ Потерпевший №1) ИНН 

<

***> зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ МИФНС № по 

<

адрес>, основной вид деятельности - смешанное сельское хозяйство, дополнительный - аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом.

Юридический и фактический адрес: 

<

адрес>.

С ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 стала фактически исполнять обязанности главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2, приступившей к выполнению фактических обязанностей главного бухгалтера в КФХ Потерпевший №1, из корыстных побуждений возник умысел на мошенничество, то есть хищение путем обмана и злоупотребления доверием чужого имущества, а именно денежных средств КФХ Потерпевший №1 в особо крупном размере. 

ФИО2, желая воспользоваться доверием Потерпевший №1 к ней как к лицу, которое фактически исполняет обязанности главного бухгалтера, отсутствием документального контроля со стороны ФИО11 КФХ, а также свободным доступом к расчетному счету КФХ в силу фактического исполнения ею указанных обязанностей, намеревалась перечислять на свои счета денежные средства КФХ, предоставляя Потерпевший №1 заведомо недостоверную информацию о расходовании денежных средств. 

В качестве обоснования перечисления денежных средств, включая и оплату своего труда, ФИО2 решила указывать «подотчет», «по договору» или «заем», с которых отчислять налоги и иные обязательные платежи не требуется. 

Таким образом, ФИО2, фактически исполняя обязанности главного бухгалтера и используя в связи с этим свои полномочия главного бухгалтера, планировала в течение продолжительного периода времени совершать хищения денежных средств в особо крупном размере с расчетного счета КФХ, путем обмана и злоупотребления доверием Потерпевший №1

При этом ФИО2 осознавала, что размер ежемесячной оплаты ее труда определен главой КФХ Потерпевший №1 и составляет фиксированную сумму, ее действия по перечислению в ее распоряжение большей суммы денежных средств являются общественно-опасными, предвидела неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения имущественного вреда КФХ Потерпевший №1 и желала их наступлений. 

Решением главы КФХ Потерпевший №1 ДД.ММ.ГГГГ установлена ежемесячная оплата труда ФИО2, которая фактически исполняла обязанности главного бухгалтера, с окладом в размере 15 000 рублей и в размере 5% от ежемесячного дохода предприятия.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя указанный преступный умысел на мошенничество, не оформляя документально начисление на свое имя заработной платы и не осуществляя ее оплату в соответствии с требованиями бухгалтерского учета, злоупотребляя доверием Потерпевший №1, используя то обстоятельство, что ею фактически исполнялись обязанности главного бухгалтера, перечисляла с расчетных счетов КФХ Потерпевший №1 на открытые на свое имя счета денежные средства в необходимой ей сумме, превышающей установленный размер оплаты ее труда. 

Указывая в качестве основания перечислений «подотчет», «по договору» или «заем» ФИО2 распоряжалась денежными средствами по своему усмотрению, на цели, не связанные с деятельностью КФХ. При перечислении денежных средств в качестве займа, ФИО2 заведомо не намеревалась их возвращать. При этом ФИО2, обманывая Потерпевший №1, предоставляла ему недостоверную информацию о поступлении и расходовании денежных средств КФХ, скрывая хищение ею денежных средств с расчетных счетов КФХ Потерпевший №1

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (приказ № б\н от ДД.ММ.ГГГГ главы КФХ ФИО5 об увольнении с ДД.ММ.ГГГГ) оплата труда ФИО2 за фактическое исполнение обязанностей главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 составила 1 968 975 рублей 03 копеек. 

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя указанный преступный умысел, из корыстных побуждений, указывая в качестве основания перечисления «подотчет», «по договору» или «заем», что не соответствовало действительности, осуществила перечисление:

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес> на счет открытый на ее имя № в ПАО АКБ «АВАНГАРД» по адресу: 

<

адрес>, ул.1905 года, 

<

адрес> по основанию «в подотчет» денежные средства в общей сумме 5 651 715 рублей и в счет займа в сумме 250 000 рублей, всего на общую сумму 5 901 715 рублей; 

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес> на счет №, открытый в Дополнительном офисе, специализированном по обслуживанию физических лиц № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, принадлежащий выданной ей кредитной карты №, по основанию «в подотчет» денежные средства в общей сумме 532 048 рублей 80 копеек;

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес> на счет на ее имя №, открытый в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1 по основанию «в подотчет» денежные средства в общей сумме 325 000 рублей и в счет займа на общую сумму 363 000 рублей, всего на общую сумму 688 000 рулей.

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес> на счет на ее имя №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес> по основанию «оплата по договору» денежные средства в общей сумме 84 000 рублей.

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес> на счет №, открытый в АО «ТИНЬКОФФ Б.» по адресу: 

<

адрес>А, стр.26 для поступления по заключенному ФИО2 с Б.. договору кредитной карты № по основанию «по договору», денежные средства в сумме 64 118 рублей 11 копеек.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, из корыстных побуждений, указывая в качестве основания перечисления «подотчет», «по договору» или «заем», что не соответствовало действительности, осуществила перечисление:

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: 

<

адрес>, район Замоскворечье, 

<

адрес>, стр. 1 на счет на ее имя №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД» по адресу: 

<

адрес>, ул.1905 года, 

<

адрес> по основанию «в подотчет» денежные средства в общей сумме 160 000 рублей;

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: 

<

адрес>, район Замоскворечье, 

<

адрес>, стр.1 на счет на ее имя №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес> по основанию «в подотчет» денежные средства в общей сумме 90 000 рублей и в счет займа денежные средства в сумме 60 000 рублей, всего на общую сумму 150 000 рублей;

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: 

<

адрес>, район Замоскворечье, 

<

адрес>, стр.1 на счет на ее имя №, открытый в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1 в счет займа денежные средства в общей сумме 150 000 рублей;

с расчетного счета КФХ №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: 

<

адрес>, район Замоскворечье, 

<

адрес>, стр.1 на счет №, открытый в АО «ТИНЬКОФФ Б.» по адресу: 

<

адрес>А, стр.26 для поступления по заключенному в Б.. договору кредитной карты № по основанию «по договору», денежные средства в сумме 118 839 рублей 03 копеек.

При этом денежные средства в общей сумме 184 800 рублей в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 со своего счета №, открытого в ПАО АКБ «АВАНГАРД» по адресу: 

<

адрес>, ул.1905 года, 

<

адрес> возвращены на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес> для создания видимости возврата подотчетных средств, исполнения ею условий договоров займа. 

Из указанной суммы перечислений, денежные средства в размере 2 831 704 рублей 05 копеек похищены ФИО2 из бюджета 

<

адрес>, с использованием расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>. 

Таким образом, ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана и злоупотребления доверием Потерпевший №1, похитила денежные средства КФХ Потерпевший №1 за минусом заработной платы в размере 1 968 975 рублей 03 копеек и возвращенных денежных средств в сумме 184 800 рублей, в сумме 2 863 241 рубль 86 копеек, причинив ущерб в особо крупном размере.

Преступление 2.

Крестьянское (фермерское) хозяйство Потерпевший №1 (КФХ Потерпевший №1) ИНН 

<

***> зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ МИФНС № по 

<

адрес>, основной вид деятельности - смешанное сельское хозяйство, дополнительный - аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом.

Юридический и фактический адрес: 

<

адрес>.

С ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 стала фактически исполнять обязанности главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 стало известно, что Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> (далее - Минсельхоз НСО) на основании Постановления 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №-п «О государственной программе 

<

адрес> «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 -2020 годы» оказывается государственная поддержка сельскохозяйственным товаропроизводителям в виде субсидирования за счет средств бюджета 

<

адрес>. Для получения субсидий субъектами государственной поддержки предоставляются в Минсельхоз НСО необходимые документы, по результатам рассмотрения которых, при принятии положительного решения на расчетные счета заявителя перечисляются денежные средстве в качестве субсидий.

КФХ Потерпевший №1 в связи с соблюдением установленных Постановлением Правительства условий предоставления государственной поддержки имело право на получение субсидий.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2, которая фактически исполняла обязанности главного бухгалтера в КФХ Потерпевший №1, из корыстных побуждений возник преступный умысел на мошенничество, то есть хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств в особо крупном размере из бюджета 

<

адрес> под предлогом получения КФХ Потерпевший №1 государственной поддержки в форме субсидий.

ФИО2, желая воспользоваться доверием Потерпевший №1 к ней как к лицу, которое фактически исполняет обязанности главного бухгалтера и отсутствием документального контроля со стороны главы КФХ, а также свободным доступом к расчетному счету КФХ в силу фактически исполняемых обязанностей главного бухгалтера, намеревалась, не уведомляя главу КФХ Потерпевший №1, оформлять от его имени получение полагающихся КФХ субсидий, которыми, после поступления на расчетный счет хозяйства, распоряжаться по своему усмотрению, перечисляя их на свои личные счета.

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя указанный преступный умысел, изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ, с указанием номера расчетного счета, доступ к которому она имела в силу фактического исполнения обязанностей главного бухгалтера; справку - расчет № от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 299 040 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития растениеводства, семеноводства и технической политики и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя указанный преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ, на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, июнь 2016г.» перечислены денежные средства в сумме 299 040 рублей. 

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 299 040 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 299 040 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать указанный преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению - государственная поддержка проведения комплекса агротехнологических работ, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ, с указанием номера расчетного счета, доступ к которому она имела в силу фактического исполнения обязанностей главного бухгалтера; справку - расчет № от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 81 435 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития растениеводства, семеноводства и технической политики и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 государственной поддержки на проведение комплекса агротехнологических работ.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Государственная поддержка на проведение комплекса агротехнологических работ Постановление Правительства от ДД.ММ.ГГГГ №-п» перечислены денежные средства в сумме 81 435 рублей. 

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 81 435 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 81 435 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать указанный преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 необходимые, предусмотренные Постановлением 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №-п, документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, ноябрь 2016г.» перечислены денежные средства в сумме 12 015 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 12 015 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 12 015 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, скрывая от Потерпевший №1 возможность получения КФХ субсидий в рамках государственной программы «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 – 2020 годы», реализуя умысел на хищение из бюджета 

<

адрес> денежных средств в особо крупном размере путем обмана сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, подписала от имени главы КФХ Потерпевший №1 подготовленное сотрудниками Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> Соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, которым КФХ Потерпевший №1 как субъекту государственной поддержки обеспечивается предоставление субсидий в рамках реализации государственной программы, утвержденной постановлением 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №-п.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 225 000 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития растениеводства, семеноводства и технической политики и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, март 2017г.» перечислены денежные средства в сумме 225 000 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 225 000 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 225 000 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, злоупотребляя его доверием, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 129 086 руб., согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития животноводства и племенных ресурсов и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; отчеты о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на компенсацию части затрат на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития производства в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2017г.» перечислены денежные средства в сумме 129 086 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 129 086 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 129 086 руб. ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – государственная поддержка К(Ф)Х, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом, а именно: заявление от ДД.ММ.ГГГГ от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 25 000 руб., согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития малых форм хозяйствования АПК и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1; копию свидетельства о постановке КФХ Потерпевший №1 на учет в налоговом органе; копию протокола испытаний качества семян, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 государственной поддержки КФХ, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Государственная поддержка КФХ, ИП, осуществляющим сельскохозяйственное производство, на приобретение основных и оборотных средств Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п» перечислены денежные средства в сумме 25 000 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 25 000 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 25 000 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – компенсация части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей по системе «корова с теленком», а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии (с рукописной записью даты ДД.ММ.ГГГГ); справку - расчет размера субсидии на сумму 168 000 руб. (с рукописной записью даты ДД.ММ.ГГГГ), согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития животноводства и племенных ресурсов и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения о состоянии животноводства КФХ Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ; копию отчета о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии для компенсация части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей по системе «корова с теленком».

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Государственная поддержка на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья специализированных мясных пород по системе корова с теленком Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ 37-п» перечислены денежные средства в сумме 168 000 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 168 000 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 168 000 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, скрывая от Потерпевший №1 возможность получения КФХ субсидий, подписала от его имени как главы КФХ, подготовленное сотрудниками Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к Соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, которым КФХ Потерпевший №1 предоставлялось право получения субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в рамках государственной программы 

<

адрес> «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 – 2020 годы» в сумме 237 636 руб.

В указанный период времени до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 237 636 руб., согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития растениеводства, семеноводства и технической политики и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1; копию протокола испытаний качества семян; копию отчета о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о предоставлении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, март 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 237 636 рублей. 

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 237 636 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 237 636 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, скрывая от Потерпевший №1 возможность получения КФХ субсидий, подписала от его имени как главы КФХ, подготовленное сотрудниками Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к Соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, которым КФХ Потерпевший №1 предоставлялось право получения субсидии на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса в рамках государственной программы 

<

адрес> «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 – 2020 годы» по мероприятию «Поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров и специализированных мясных пород и помесных коров» в сумме 226 773 рублей.

В указанный период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 необходимые документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на компенсацию части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии; справку - расчет размера субсидии на сумму 226 773 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития животноводства и племенных ресурсов и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о предоставлении КФХ Потерпевший №1 субсидии на компенсацию части затрат на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание содействию достижения целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 226 773 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 226 773 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 226 773 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 238 521,37 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития растениеводства, семеноводства и технической политики и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о предоставлении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Государственная поддержка субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п» перечислены денежные средства в сумме 238 521,37 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 238 521,37 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 238 521,37 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, скрывая от Потерпевший №1 возможность получения КФХ субсидий, подписала от его имени как главы КФХ подготовленное сотрудниками Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к Соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, которым КФХ Потерпевший №1 предоставлялось право получения субсидии на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса в рамках государственной программы 

<

адрес> «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 – 2020 годы» по мероприятию «Поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров и специализированных мясных пород и помесных коров» в сумме 340 274 рублей.

В указанный период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 необходимые, установленные Постановлением 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №-п, документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета Новосибирской на государственную поддержку сельскохозяйственного производства на компенсацию части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии; справку - расчет размера субсидии на сумму 340 274 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития животноводства и племенных ресурсов и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о предоставлении КФХ Потерпевший №1 субсидии на компенсацию части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, июнь 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 340 274 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 340 274 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 340 274 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – государственная поддержка К(Ф)Х, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом, а именно: заявление от ДД.ММ.ГГГГ от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 50 000 руб., согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития малых форм хозяйствования АПК и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ; копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 государственной поддержки КФХ, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Государственная поддержка КФХ, ИП, осуществляющих сельскохозяйственное производство, на приобретение основных и оборотных средств Постановление Правительства НСО от 02.02.15г. №-п» перечислены денежные средства в сумме 50 000 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 50 000 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 50 000 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, скрывая от Потерпевший №1 возможность получения КФХ субсидий, подписала от его имени как главы КФХ подготовленное сотрудниками Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к Соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, которым КФХ Потерпевший №1 предоставлялось право получения субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства в рамках государственной программы 

<

адрес> «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 – 2020 годы» в сумме 102 683,48 рублей.

В указанный период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению - оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 102 683,48 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития растениеводства, семеноводства и технической политики и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1; отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей в области растениеводства ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, сентябрь 2018» перечислены денежные средства в сумме 102 683,48 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 102 683,48 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 102 683,48 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, скрывая от Потерпевший №1 возможность получения КФХ субсидий, подписала от его имени как главы КФХ подготовленное сотрудниками Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к Соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, которым КФХ Потерпевший №1 предоставлялось право получения субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства в рамках государственной программы 

<

адрес> «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в 

<

адрес> на 2015 – 2020 годы» в сумме 28 240,20 рублей.

В указанный период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 28 240,20 рублей, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии; сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1; отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей в области растениеводства ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, сентябрь 2018» перечислены денежные средства в сумме 28 240,20 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 28 240,20 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 28 240,20 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – компенсация части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии (с рукописной записью даты ДД.ММ.ГГГГ); справку - расчет размера субсидии на сумму 140 000 руб. (с рукописной записью даты ДД.ММ.ГГГГ), согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития животноводства и племенных ресурсов и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>; отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1; сведения о состоянии животноводства, выполнив в документах подпись от имени Потерпевший №1 и заверив оттиском имеющейся в ее распоряжении печати КФХ Потерпевший №1, указав для контакта номер своего телефона, тем самым исключив возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал и не подписывал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии предоставила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Государственная поддержка на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота мясных пород по системе корова с теленком Постановление Правительства НСО от 02.02.15г.» перечислены денежные средства в сумме 140 000 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 140 000 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 140 000 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив на счета, открытые на свое имя.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, в период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 изготовила от имени главы КФХ Потерпевший №1 документы на получение субсидии за счет средств областного бюджета 

<

адрес> на государственную поддержку сельскохозяйственного производства по направлению – поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, датированное ДД.ММ.ГГГГ; справку - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 528 000 рублей, согласовав и заверив достоверность внесенных сведений в Отделе развития животноводства и племенных ресурсов и Отделе государственной поддержки АПК Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, не уведомляя Потерпевший №1 о намерении оформить субсидию.

В период до ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, реализуя свой преступный умысел, достоверно зная, что Потерпевший №1 не известно о ее преступных намерениях, поскольку заявление на предоставление субсидии последний не изготавливал, для рассмотрения вопроса о выделении КФХ Потерпевший №1 субсидии электронной почтой, подписав имеющейся у нее усиленной квалифицированной электронной подписью Потерпевший №1, направила в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес>) изготовленные ею документы, введя в заблуждение сотрудников Министерства о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии, тем самым обманув их относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования.

В период до ДД.ММ.ГГГГ на основании предоставленных ФИО2 поддельных документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом на получение субсидии, по результатам рассмотрения заявки на оказание государственной поддержки сотрудниками Минсельхоза НСО, не подозревающими о преступных намерениях ФИО2, введенными в заблуждение относительно достоверности предоставленных ею сведений, принято решение о предоставлении КФХ Потерпевший №1 субсидии на компенсацию части затрат на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2019г.» перечислены денежные средства в сумме 528 000 рублей.

ФИО2, имея доступ к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 в силу фактического исполнения ею обязанностей главного бухгалтера, получила реальную возможность самостоятельно распорядиться денежными средствами в сумме 528 000 рублей, о поступлении которых Потерпевший №1 не было известно.

Похищенными под предлогом оказания государственной поддержки КФХ Потерпевший №1 денежными средствами в сумме 528 000 рублей ФИО2, скрывая от Потерпевший №1, распорядилась по своему усмотрению на цели, не связанные с деятельностью КФХ, перечислив их на счета, открытые на свое имя.

Поступившими в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, открытого по адресу: 

<

адрес>, Красный Проспект, 

<

адрес>, на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, Дуси Ковальчук, 

<

адрес>, денежными средствами в сумме 2 831 704, 05 рублей, в качестве субсидий и государственной поддержки сельхозтоваропроизводителям, ФИО2, имея свободный доступ к расчетному счету КФХ, распорядилась по своему усмотрению, на цели, не связанные с деятельностью КФХ Потерпевший №1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислив их разными платежами на открытые на свое имя счета: №, открытый в ПАО АКБ «Авангард» по адресу: 

<

адрес>, ул. 1905 года, 

<

адрес>, №, открытый в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1, №, открытый в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес>, а также счет №, открытый в Дополнительном офисе, специализированном по обслуживанию физических лиц № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, принадлежащий выданной ей кредитной карте №, №, открытый в АО «ТИНЬКОФФ Б.» по адресу: 

<

адрес>А, стр.26 для поступления по заключенному ФИО2 с Б.. договору кредитной карты №.

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, действуя умышленно, целенаправленно, из корыстных побуждений, путем обмана похитила из бюджета 

<

адрес> денежные средства в сумме 2 831 704 рублей 05 копеек, которыми распорядилась по своему усмотрению, причинив ущерб в особо крупном размере.

В судебном заседании подсудимая ФИО2 вину в совершении указанных преступлений не признала, пояснила, что у нее имеется знакомая ФИО18 №7, которой было известно, что она ищет работу. У нее был опыт работы бухгалтером, но на бухгалтера она не училась. В конце 2015 года ей позвонила ФИО18 №7 и сообщила о том, что у ее знакомого Потерпевший №1 уходит на пенсию делопроизводитель и на ее место требуется новый работник. Собеседование проводил сам Потерпевший №1 и делопроизводитель ФИО18 №3 На собеседовании ее спрашивали об опыте работы, на что она сообщила, что работала ранее бухгалтером. Из беседы с ФИО5 и ФИО6 ей стало известно, о том, где хранятся документы, что ей нужно будет заниматься выставлением счетов, развозить счета по организациям, заключать договоры с арендаторами, продлевать их, оплачивать коммунальные услуги помещений. Со слов ФИО5 ей стало известно, что они занимаются сдачей в аренду помещений. Так же от ФИО6 ей стало известно, что у Потерпевший №1 имеется колхоз ООО «Пономаревское», который находится в 

<

адрес> К. 

<

адрес>, у Потерпевший №1 было несколько организаций: ООО «Новосибирскспортохота» (ликвидирована ДД.ММ.ГГГГ году, одним из учредителей была супруга ФИО5, ООО занималось выдачей путевок на вылов рыбы и охоту), ООО «Сибэнергопромснаб» (ликвидировано ДД.ММ.ГГГГ году, директором был ФИО5, учредителями – его супруга ФИО5 и ФИО18 №3, в этой организации она числилась в 2016 году пару месяцев, оформлением трудоустройства занималась ФИО18 №3, никаких документов по оформлению не подписывала, занималась сдачей помещений и складов в аренду), ООО «Пономаревское» (действующее, директором и учредителем является Потерпевший №1, находилось в 

<

адрес>), КФХ ФИО5 (действующее), ООО «Сибэнергострой» (ликвидировано ДД.ММ.ГГГГ году, директором был Потерпевший №1, учредителем – его супруга ФИО7), ДНТ «Аргус» (действующее, одним из учредителей является Потерпевший №1). 

Ее трудоустроили в 2018 году в ООО «Пономаревское», в ее должностные обязанности входило представительство в суде, но фактически она никакой работы в ООО «Пономаревское» не выполняла, приказ по трудоустройству составляла сама. Официально в КФХ никогда не была трудоустроена. По поводу приказа № от ДД.ММ.ГГГГ о ее трудоустройстве поясняет, что с данным приказом она ознакомлена не была, никогда его не видела, первый раз его увидела при проведении очной ставки, а также в дальнейшем видела при ознакомлении с уголовным делом.

В августе 2021 года ФИО5 прислал ей копию приказа об увольнении из КФХ и Пономаревское. Дату увольнения, которая была указана в приказе, она не помнит, июль или август 2021 года. Трудовая книжка всегда находилась у нее дома, записи в трудовую книжку никто не вносил, и в период официального оформления трудоустройства в ООО «Пономаревское» также запись в трудовую книжку не вносилась. 

По поводу трудоустройства в ООО «Понамаревское» поясняет, что ФИО5 было известно об этом, он сам давал ей указания. Трудоустройством на два месяца в ООО «Сибэнергопромснаб» занималась ФИО6, в ее должностные обязанности входило: отвечать на звонки, решение различных вопросов с арендаторами, ТСЖ, выплата заработной платы, печатать счета на аренду и за коммунальные услуги, передавать счета арендаторам, следить за оплатами, производить платежи по указанию Потерпевший №1, поиск арендаторов, заключение договоров с ветеринарами К. 

<

адрес>, оплата счетов, подготовка документов для ветеринаров, проведение с ними переговоров, представительство КФХ и ООО «Пономаревское» в государственных органах по доверенности. Таким образом, за весь период работы в организациях подотчетных Потерпевший №1, ею осуществлялись действия только исключительно по указаниям и с ведома Потерпевший №1, о которых ему было достоверно известно. 

Также по заданию Потерпевший №1 производилось оформление документов по разделению земельного участка с кадастровым номером 54:19:142701:272 на 405 участков - заключение договора на топографо-геодезические изыскания, а также создание Проекта организации и застройки территории садоводческого некоммерческого товарищества «Издревое» и смена назначения земли из сельхоз назначения в садоводство, что бы в дальнейшем Потерпевший №1 мог продавать эти участки под дачи и коттеджи. Так же разрабатывалась концепция для лагеря отдыха для рыбаков, Потерпевший №1 хотел сделать дома отдыха на берегу реки. Ее задачей было подобрать организацию, заключить с ней договор и вести переписку с данной организацией, которая занималась непосредственно разделением земельного участка, а также предоставлять необходимые документы. Кроме того, в ее обязанности входило организовать подключение электроэнергии на земельных участках, она занималась переговорами по заключению договора для получения технических условий для этих участков. Согласно договоренности, ей за разделение каждого участка (405 участков) из общего, и ведения всей вышеуказанной работы с участком, полагалась выплата в размере 5 000 рублей, всего к выплате полагалось 2 025 000 рублей, которые в последствии постепенно Потерпевший №1 выплачены за период с 2017 по 2019 года в полном объеме, путем перечисления на ее счет денежных средств. В КФХ была упрощенная система налогообложения (доходы минус расходы) – это один из налоговых режимов, который подразумевает особый порядок уплаты налогов, то есть налогоплательщик освобождается от уплаты налогов, уплачиваемых в связи с применением общей системой налогообложения. Хозяйственная жизнь организации КФХ оформлялась в кассовой книге и книге доходов и расходов, кроме того велись регистры бухгалтерского учета КФХ, все заносилось в указанные книги, папка Б., папки с товарными накладными.

Она передавала наличными деньги для оплаты в ООО «Пономаревское» по расходным кассовым ордерам, так как счет в ООО «Пономаревсекое» был всегда заблокирован, на него был наложен арест из-за какого-то долга. Получается, что хозяйственная жизнь ООО «Пономаревское» велась через КФХ. В КФХ был глава, это единственное лицо, которое указывалось по документам, более никто официально не был трудоустроен. Все бухгалтерские документы хранились на рабочем месте. Ее рабочее место располагалось сначала по адресу: 

<

адрес> проспект, офис №, в дальнейшем была арендована квартира, расположенная по адресу: 

<

адрес>, позже Потерпевший №1 купил квартиру в ипотеку по адресу: 

<

адрес>, где с конца 2017 года стал располагаться офис КФХ и все вышеперечисленные ООО, рабочее место располагалось в однокомнатной квартире, где у нее имелся стол, компьютер, принтер, полки с документацией по КФХ и ООО. Онлайн-Б. был подключен к рабочему компьютеру.

По поводу заработной платы поясняет, что фиксированный размер заработной платы был только в ООО «Пономаревское». Ее заработная плата была по устной договоренности, так как работу осуществляла по различным организациям ФИО5 и выполняла разные его поручения. Сначала она была на испытательном сроке с оплатой 20 000 – 25 000 рублей в месяц, с марта 2016 года заработная плата составила 40 000 рублей, а с мая – 70 000 рублей, которая выплачивалась за выполнение обязанностей в КФХ Потерпевший №1 и ООО «Пономаревское». Вначале два месяца заработная плата выдавалась наличными ФИО18 №3, затем переводилась на счет, открытый в Б. «Авангард», с назначением платежа «в подотчет». С октября 2016 года заработная плата составила 80 000 рублей, Потерпевший №1 стал доплачивать 10 000 рублей за дополнительную нагрузку, которую она осуществляла при выполнении его указаний в других, подконтрольных тому организаций. С января 2017 года заработная плата составила 100 000 рублей ежемесячно, 70 000 рублей из которых это была заработная плата за выполнение работ в КФХ Потерпевший №1 и ООО «Пономаревское», а 30 000 рублей за выполнение работ в иных подконтрольных организациях Потерпевший №1 Размер заработной платы был определен лично Потерпевший №1 Перед оказанием услуг КФХ и иным подконтрольным ФИО5 организациям, они оговаривали сумму ее дохода с ФИО5 лично. Заработная плата поступала на ее банковскую карту с назначением платежа: «в подотчет». Расчет и перевод она производила сама. Предлагала ФИО5 заключать договора на оказание услуг, но он пояснил, что не желает платить налоги за работников и отказал. Заработная плата работникам ФИО5 выдавалась наличными денежными средствами. Потерпевший №1 обращался к ней с просьбой перевести на ее счет денежные средства со счета КФХ Потерпевший №1, которые она впоследствии снимала со своего счета. Если среди перечисленных денежных средств была включена ее заработная плата, она ее вычитала, а оставшуюся часть снимала наличными денежными средствами, которые по указанию Потерпевший №1 выплачивала работникам в качестве заработной платы по расходным кассовым ордерам, где лица, получившие заработную плату, расписывались (иногда это были ведомости). Среди таких были: ФИО8, ФИО18 №2, которым она передавала заработную плату для работников, находящихся в их подчинении, осуществляющие пахоту, сенокос и иные работы. Всегда сам ФИО5 говорил, сколько кому платить, документально никак это не оформлялось, только он приносил бумагу с фамилией и суммой. Доход предприятия КФХ был примерно 10 миллионов рублей в год, это не доход, а приход от аренды, которые приходили в КФХ, около 600 000 рублей доход, который ФИО5 показывал в налоговую. Все организации ФИО5 проходят через КФХ - оплата топлива, заработная плата, налоги, оплата услуг, корма. ФИО5 контролировал все, все делалось с его указания. Между ней и ФИО5 никогда доверительных отношений не было, так как Посашков всегда подавал заявления в полицию на работников организаций. Действия Потерпевший №1 направлены на вымогательство денежных средств с нее. По аналогичной схеме он поступил с рядом работников при их увольнении. Потерпевший №1 сначала предъявляет требования по поводу якобы возникшей у него недостачи тем работникам, у которых «лопнуло терпение» и они на грани увольнения. Зная, что всегда может обосновать якобы имеющуюся недостачу, так как назначение платежа никогда не соответствовало его действительному назначению, в назначении всегда указывалось только назначение «в подотчет» или «займ», за получение которых естественно никто не отчитывался, а значит, по документам эти суммы считаются не возвращенными. Потерпевший №1 сначала начинает вымогать денежные средства у конкретного лица. При отказе выполнить его требование, Потерпевший №1 подает заявление в полицию о факте хищения. 

В ее случае Потерпевший №1 поступил подобным образом, а именно: сначала Потерпевший №1 предъявил ей, что у нее образовалась недостача перед КФХ Потерпевший №1 в размере 2 436 262,00 рублей. ФИО5 говорил, что она должна ему наличные средства, которые она забирала у арендаторов ежемесячно в течении 2016, 2017, 2018, 2019 и 2020 в общей сумме 814 050,49 рублей, хотя эти деньги были возвращены частично ему наличными (данная информация содержится только в книгах расходов и доходов, иных подтверждающих документов не было и нет) и безналичным путем (со своих лицевых счетов на расчетные счета КФХ) и часть из них оплачивались расходы организации, какие-то коммунальные услуги. ФИО5 контролировал все. Посашков всегда смотрел выписки, книгу доходов и расходов, ветеринарные отчеты. Часто возил в госорганы для сдачи отчетов, писем в ФССП, в налоговую, администрацию справки для субсидии. Доступ к расчетному счету КФХ имели ФИО5 и ФИО6 до ДД.ММ.ГГГГ. Так как она сама поменять пароль и логин к счету не могла, так как номер телефона, на который приходили смс-сообщения был указан ФИО6. Поэтому чтобы ей войти в расчётный счет, ей нужно было получить код, который ей всегда сообщала ФИО6. Физически в Б. могли обратиться ФИО5 и ФИО6, у нее не было такой возможности. Такой доступ к счету для нее был организован намеренно для контроля. В деле имеется ответ из Сбербанка о смене номера телефона, пароля, логина ДД.ММ.ГГГГ.

По поводу перечисления денежных средств с расчетного счета КФХ с указанием «подотчет», «по договору», «заем» может пояснить, что в «подотчет» она указывала, когда снимала деньги и вносила их в кассу, что оформляла составлением соответствующих бухгалтерских документов, «займ» – в размере 360 000 рублей она действительно занимала на ремонт по устной договоренности с ФИО5, что было переведено несколькими платежами 80 000 рублей, 170 000 рулей, 110 000 рублей, а остальные ошибочно указаны в платежном документы, по договору – переводилась сумма за работу по оформлению участков, 266 957 рублей 14 копеек. ФИО5 предоставлялись отчеты о расходовании денежных средств, он ежемесячно проверял книгу расходов и доходов и предоставлялся отчет. КФХ и ООО «Пономаревское» имели возможности получения субсидии и ранее до начала ее работы, об этом ей сообщила ФИО18 №3 и сам ФИО5, также она видела документы о том, что они ранее получали субсидии. Оформлением документов для получения субсидий до увольнения ФИО18 №3, оформлением указанных субсидий, а именно сдачей пакетов документов на их получение, занималась ФИО18 №3, которая подписывала и сдавала их за Потерпевший №1 лично сама, а потом после ее ухода это перешло в ее обязанности. Так же ФИО18 №3 и Потерпевший №1 сдавались отчеты на протяжении нескольких лет, до ее появления в организации. И всегда те подписывались ФИО18 №3 Для получения субсидии нужно сдавать весь предыдущий год эти отчеты, и в 2015 году ФИО18 №3 отчеты сдавала, а значит они с Потерпевший №1 готовились к получению субсидий в 2016 году. Заявление от имени КФХ о предоставлении субсидии, сведения об итогах сева под урожай, готовились и распечатывались непосредственно в Администрации К. 

<

адрес> сотрудником - ФИО18 №13. Эти документы всегда были уже готовы к ее приезду, она их только подписывала. Как-то она была в отпуске и Потерпевший №1 сам лично отвозил печати в Администрацию К. 

<

адрес>, а именно Н.. На каких условиях ФИО18 №13 готовила документы для Потерпевший №1, ей не известно, об их договоренности она не знает. ФИО18 №12 ей периодически звонила, напоминала о возможности оформить субсидию, она об этом докладывала Потерпевший №1 После получения от того одобрения и указания, сообщала ФИО18 №12, что готовы подать пакет документов на получение субсидии для КФХ «Потерпевший №1», которая полагалась на законных основаниях. Подписывала документы от имени Потерпевший №1 она сама, так как ФИО18 №3 с самого начала стала ее учить таким образом оформлять субсидию, у Потерпевший №1 это было нормой и системой, тот всегда куда-то торопился, или говорил, что не может подписать, так как у того была сломана кисть руки, ту по частям собрали и писать тому тяжело, поэтому давал указания подписывать документы от имени того. Ее ничего не смущало, так как все отчеты содержали реальные цифры и факты, субсидии полагались на законных основаниях. Данная практика оформления субсидий в КФХ существовала еще до ее трудоустройства. Данные субсидии оформлялись в законном порядке, КФХ имело полное право на их использование в текущей деятельности КФХ, при этом отчитываться перед государством, на какие цели те были растрачены. Для получения субсидий необходимо было собрать пакет документов, в который входило заявление от имени КФХ Потерпевший №1 о предоставлении субсидии, сведения об итогах сева под урожай или о движении скота, которые готовились на основании ежемесячных отчетов от имени КФХ Потерпевший №1 и сдаются в течение года, для оформления и получений субсидий на следующий год. Кроме этого, прилагались справки из ФСС о том, что организация на учете не стоит и в ней нет сотрудников, кроме самого Потерпевший №1; справка из налоговой о том, что задолженности по налогам нет; акт исследование овса, который выдает семенная инспекция, находящаяся в Колывани. Информация о поступлении всех денежных средств на счет КФХ всегда была доступна непосредственно Потерпевший №1, он периодически брал выписки по счету с онлайн - Б.. Кроме того, Потерпевший №1 получал с печатью Б. выписку по счету за период с 2016 года по текущий период лично в Б. в 2018 или в 2019 году для предоставления ее следователю по одному из уголовных дел, возбужденных по заявлению того. Соответственно, на дату получения указанной выписки Потерпевший №1 полностью владел информаций о движении по счету. При поступлении субсидий на счет КФХ Потерпевший №1 давал распоряжения о том, куда именно направить данные денежные средства – на заработную плату, закуп товара или в иные направления. Также был факт возврата субсидии, а именно в адрес КФХ поступило уведомление от ДД.ММ.ГГГГ на имя Потерпевший №1, в котором сообщалось, КФХ, занимающееся разведением мясного скота и получившее субсидию в 2018 году на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей, на ДД.ММ.ГГГГ допустили снижение поголовья на 110 голов, в связи с чем нарушили условия предоставления государственной поддержки. В данном уведомлении было указано вернуть субсидию в размере 140 000 рублей, что было выполнено. Потерпевший №1 о данном факте также известно. 

В период работы у Потерпевший №1 она приобрела за счет собственных и кредитных средств квартиру и автомобиль, а именно: ДД.ММ.ГГГГ двухкомнатную квартиру, по договору ДДУ № А2/127 в ипотеку, расположенную по адресу: 

<

адрес> (строительный адрес 

<

адрес>), за 2 943 875,00 рублей, из которых 456 875,00 рублей первоначальный взнос, из которых 153 688,00 это были кредитные средства. Денежные средства в размере 2 487 000,00 рублей, полученные ею по договору ипотеки № от ДД.ММ.ГГГГ в Б. ВТБ. Ежемесячный платеж в настоящее время составляет - 22 572,26 рублей, частично-досрочное погашение было произведено ДД.ММ.ГГГГ в размере 300 000,00 рублей при продаже однокомнатной квартиры. Предыдущая квартира, расположенная по адресу: 

<

адрес>, была куплена по ДДУ в ипотеку ДД.ММ.ГГГГ (до трудоустройства к Потерпевший №1), которая бралась на сумму 1 560 000,00, ежемесячный платеж составлял около 14 000 рублей. На момент продажи - ДД.ММ.ГГГГ, находилась в ипотеке и в залоге у Б., сумма залога составляла 1 175 839,00, которую при продаже загасил покупатель, что входило в стоимость квартиры. Таким образом, ей от продажи квартиры было передано около 900 000 рублей, из которых она погасила часть ипотеки по новой квартире, а частью погасила другие имеющиеся у нее кредиты и займы. ДД.ММ.ГГГГ автомобиль KIA RIO, за 834 900,00 рублей, из которых 528 759,40 рублей денежные средства, взятые в кредит в Б. «Сетелем Б.», 190 000,00 рублей оценили ее предыдущий автомобиль и произвели зачет в стоимость покупаемого автомобиля, и денежные средства в размере 116 140,60 рублей, она вносила наличными средствами. В настоящее время кредит погашен в июле или августе 2021 года.

У нее в собственности имелись карты Б. «Тинькофф» - точно не может сказать, когда была открыта, может быть 2015-2014 год, карта «Сбербанк это была ипотечная карта, карта «ВТБ» это тоже ипотечная карта, «Сбербанк» карта была открыта в 2016 году, когда она брала ипотеку, «ВТБ» Б. в 2019 году, «Авангард» это ее старая карта, дату ее открытия не помнит.

Исследовав материалы дела, допросив потерпевшего и представителя потерпевшего, огласив показания свидетелей, суд приходит к выводу, что виновность ФИО2 в совершении установленных судом преступлений установлена и подтверждается совокупностью доказательств.

Допрошенный в судебном заседании потерпевший Потерпевший №1 пояснил, что с подсудимой он знаком с января 2016 года, в связи с трудовой деятельностью. Он являлся учредителем ООО «Пономаревское» и КФХ «ФИО5». Ему порекомендовала знакомая принять ФИО9 на работу в качестве бухгалтера, так как ФИО18 №3, которая ранее являлась бухгалтером, уходила на пенсию. ФИО9 сначала проходила испытательный срок до июня 2016 года и в мае месяце, когда ФИО6 ушла на пенсию, ФИО9 назначили главным бухгалтером в КФХ «ФИО5» и ООО «Пономаревское». В ее должностные обязанности входили сверки, отчеты, предоставление отчетности, вся бухгалтерская работа. ФИО9 работала по приказу о приеме на работу, приказ ФИО9 готовила сама. Ее заработная плата составляла 5 % с поступления, 40-42 тысячи рублей ежемесячно. В декабре 2019 года, когда они сдавали отчет, у него возник вопрос, связанный с большими суммами по коммунальным платежам, он попросил предоставить банковские отчеты, ФИО9 ответила, что предоставит отчет позже. В конце декабря 2019 года ФИО9 сказала, что со «Сбербанком» у нее возникли сложности, и она давно знает Б. «Авангард», так как у нее там открыт счет, и попросила открыть счет в Б. «Авангарде», а в «Сбербанке» закрыть. На «Авангард» стали выписывать счета, за январь и за февраль, и он не мог добиться у ФИО9 отчетов. До января 2020 года счет был только в «Сбербанке», потом с 1 января в Б. «Авангард». Доступ к расчетному счету в «Сбербанке» имелся у бухгалтера, также как и доступ к печати КФХ, он имелся только у бухгалтера. Кроме того он приобрел склады, и договорился выкупить землю, для этого ему нужно было предоставить справку о платёжеспособности, сумма там была 50% от суммы кадастровой стоимости, он знал, что на «Авангарде» у него имеется сумма порядка 3 млн. руб. Они с женой поехали в отделение Б. «Авангард» для того, чтобы ему предоставили справку, ему выдали справку, где было указанно, что там имеется не 3 млн. рублей, а 114 000 рублей. Он начал разговаривать с ФИО9, на что та ему пояснила, что она купила 

<

адрес>-х комнатную, и теперь ей нужно продать 1-комнатную квартиру, после ее продажи денежные средства она мне вернет. После чего он взял выписку из «Сбербанка», где была такая же история. ООО «Пономаревское» регулярно получало дотации, а когда пришла ФИО9, она сказала ему, что денег в бюджете нет, дотаций не будет, после он по выписке увидел, что регулярно в июне, когда ФИО9 приступила к работе и как пришла первая дотация, она ушла на счет ФИО9. После этого ФИО9 не появилась на работе.

У него имеются исковые требования в порядке 9 млн. рублей, ущерб в настоящий момент не погашен. Исковые требования поддерживает. Он считает, что ФИО9 пользовалась его доверием, поскольку, когда у него возникали вопросы, она предоставляла какие-то отчеты, которые не соответствовали действительности. Он несколько раз выписывал на имя ФИО9 доверенность, чтобы та ездила в налоговый орган и т.д. Кроме того ФИО2 говорила, что субсидий им не выплачивали и, якобы, один раз она выбила 90 000 рублей, после чего он дал ей премию в размере 4 500 рублей, и один раз она сказала надо сделать возврат, на 140 000 рублей, на что он сказал ну раз надо, то делай.

Из оглашенных с согласия сторон показаний потерпевшего Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 2019 года он является директором ООО «Пономаревское», до этого директором был ФИО10, который умер осенью 2019 года. ФИО11 КФХ Потерпевший №1 он является с даты регистрации КФХ, а именно с ДД.ММ.ГГГГ, ООО «Пономаревское» и КФХ фактически расположены по адресу его места регистрации и жительства, а до этого ООО «Пономаревское» располагалось в 

<

адрес> К. 

<

адрес>, офисы указанных фирм расположены в 

<

адрес> проспект, 

<

адрес>, комната 604. Основным видом деятельности ООО «Пономаревское» и КФХ является растениеводство и животноводство на территории К. 

<

адрес>. Аренда недвижимости и сельхозземель, сельхозтехники. В ООО «Пономаревское» в собственности имелись на период с 2016 года и по настоящее время помещения, которые сдавались в аренду юридическим лицам. В пользовании КФХ Потерпевший №1 так же находились помещения, которые так же сдавали в аренду юридическим лицам. В пользовании КФХ в период с 2016 года по настоящее время имеется в собственности 4 000 гектар земли, которые по договору аренды переданы ООО «Пономаревское» для осуществления сельхоздеятельности и содержания крупного рогатого скота. Сколько работников было в штате ООО «Пономаревское» и в штате КФХ он ответить затрудняется, поскольку этим вопросом занималась всегда бухгалтерия. В настоящее время в штате ООО и КФХ только один работник - соответственно директор ООО и ФИО11 КФХ. С даты образования КФХ до конца мая 2016 года бухгалтером была ФИО18 №3, которая ушла на пенсию и ею ему была порекомендована на должность бухгалтера ранее незнакомая - ФИО2, которая по прохождению испытательного срока (2-3 месяца) была официально трудоустроена на должность главного бухгалтера в КФХ Потерпевший №1 и ООО «Пономаревское». Изначально с ФИО2 он проводил собеседование, он не помнит участвовала ли ФИО18 №3 на собеседовании с ФИО2 Стажировку ФИО2 проходила у ФИО18 №3, которая по ходу испытательного срока дала ему понять, что ФИО2 хороший специалист, что и сыграло роль в принятии ФИО2 на должность главного бухгалтера. С начала мая 2016 года, точное число он уже не помнит, ФИО2 была оформлена приказом на должность главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 Он выдал ей доверенность на предоставление интересов КФХ Потерпевший №1 в различных государственных органах. Также ФИО2 ознакамливалась с должностной инструкцией главного бухгалтера в КФХ, однако ее подписи в инструкции нет. Данную инструкцию разрабатывала еще ФИО18 №3 Копию данной инструкции на 2-х листах желает приобщить к своему допросу. Кроме того, ФИО2 на основании распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ официально назначена исполнять обязанности главного бухгалтера в ООО «Пономаревское» с ДД.ММ.ГГГГ, о чем в этот же день была ознакомлена под подпись. Ранее им предоставлялась копия указанного распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающее данный факт. Также ФИО9 была внесена в штатное расписание ООО «Пономаревское» и оформлена в соответствии с трудовым кодексом. Должностная инструкция главного бухгалтера была разработана в 2008 году. ФИО2 была также ознакомлена с должностной инструкцией, что было собственноручно указано ФИО2 Согласно должностной инструкции и устных договоренностей при собеседовании в обязанности главного бухгалтера ФИО2 входило следующее: вся бухгалтерская работа: сдача налоговых и бухгалтерских отчетов, выдача денежных средств (работа кассира), кадровая работа, формирование и предоставление ежемесячной бухгалтерской отчетности, осуществление различных платеже и переводов денежных средств по счетам ООО «Пономаревское» и КФХ Потерпевший №1, предоставление отчетов в 

<

адрес>, Пенсионный фонд России, статистику, подготовка документов на получение дотаций из бюджета, выставление счетов арендаторам, сверка с арендаторами, оплата коммунальных услуг по арендованным и не арендованным помещениям и прочее. Должностная инструкция на ФИО2 не сохранилась.

ФИО2 проработала до марта 2020 года, и более на работу не вышла. Заработную плату в размере 5 % от прибыли КФХ и ООО, ФИО2 он выплачивал ей на расчетный счет ежемесячно. Заработная плата ФИО2 составляла по их договоренности 40 000 рублей, не больше. ФИО2 сама переводила себе на счет ежемесячно, перечисляя ее со счета КФХ, что он видел в ежемесячно предоставляемых ею ему отчетах. На счета ООО «Пономаревское» было дотационные, на счету которого денег не было. В январе 2020 года ему понадобился отчет за 2019 год, о чем он сообщил ФИО2, которая ежедневно переносила предоставление отчета, ссылаясь на свою занятость. Так он прождал месяца два. В конце февраля – начале марта 2020 года ФИО2 предоставила ему отчет за 2019 год и начало 2020 года по фирме КФХ Потерпевший №1, проанализировав которые он понял, что они не соответствуют действительности, и самолично обратился в Б. «Авангард», где взял выписку за период с января 2020 года по расчетному счету КФХ. На счету оказалось 114 000 рублей, хотя ему было точно известно о том, что на счету должно было быть около 3 000 000 рублей. Тогда он приехал в офис фирмы и показал ФИО2 выписку, которую ему предоставил Б. «Авангард». Она стала плакать и сказала, что на эти деньги купила квартиру, и планирует продать свою однокомнатную квартиру, деньги от продажи которой обещала вернуть ему. Он согласился подождать, и сказал, чтобы та подготовила отчет за начало 2020 года по Б. «Сбербанк России» и за 2019 год. Через неделю ФИО9 предоставила ему запрошенные ею банковские отчеты по Сбербанку, изучив которые он не увидел сомнительных операций. В отчетах он не увидел, что бы ФИО9 переводила на свой счет деньги, кроме заработной платы, а так же не увидел, что бы КФХ получило дотации, субсидии, компенсации. После чего, все перешли на удаленную работу в связи с короновирусом. В мае - апреле 2020 года он обратился в Сбербанк России, где получил выписки за период с ДД.ММ.ГГГГ. Стал анализировать выписки и увидел, что с 2016 года КФХ получало субсидии в общем размере более 2 831 704, 05 рублей. После получения денежных средств ФИО2 переводила денежные средства себе на карту. Он был удивлен, поскольку не знал о получении КФХ денежных средств в качестве субсидий. Сам он никакие документы на получение субсидий не подписывал, не подготавливал, и не предоставлял. От ФИО9 в 2019 году ему было известно, что КФХ единожды получило субсидию в размере 90 000 рублей на приобретение крупного рогатого скота. Поэтому ФИО9 была выплачена премия в размере 5% от 90 000 рублей, согласно договоренности с ФИО2, а именно 4 500 рублей. Премия была выплачена ей наличными денежными средствами. Документы по деятельности ООО и печать всегда хранились у бухгалтера, а сейчас хранятся у него. В период деятельности ООО «Пономаревское» были открыты расчетный счет в Б. ПАО «Левобережный», доступ к которому имела ФИО2 Более счетов открыто не было, он с заявлением в Б. не обращался. 

У КФХ Потерпевший №1 счета открыты в двух Б.: «Сбербанк России» и «Авангард» (с конца 2019 года). Счет в Б. «Сбербанк России» открывался еще при бухгалтере ФИО18 №3 С тех пор как ФИО2 стала главным бухгалтером, то сразу сменила пароли и привязала к своему номеру телефона: «№» и электронной почте. Он не разбирается в компьютерах и не знает, какой адрес электронной почты тогда был у ФИО2 Денежные операции по расчетным счетам ООО «Пономаревское» и КФХ могла осуществлять с даты трудоустройства только сама ФИО2, доступ был только у нее, он пароль не знал, в Б. сразу же передали пароль бухгалтеру - ФИО2 Перед ним ФИО2 отчитывалась ежемесячно и ежегодно, оформляя отчеты, которые он изучал, после чего их выкидывал за ненадобностью. У него сохранился лишь один годовой отчет, предоставленный ФИО2 за весь 2019 год и начало 2020 года. В предоставленных ФИО2 отчетах (годовые, ежемесячные) была видна заработная плата той – 40 000 рублей ежемесячно. С бухгалтером ФИО6 таким же образом был налажен рабочий процесс. При этом у ФИО6 была меньше заработная плата, насколько он помнит около 20 000 – 25 000 рублей, в связи с вышеизложенным он доверял и бухгалтеру ФИО2 Дотациями занималась бухгалтер, сначала ФИО6, а потом ФИО9, он в этом не понимает. Какие документы предоставляются в 

<

адрес>, он не знает, это бухгалтерская работа, для этого он бухгалтера и принимал на работу. При работе бухгалтера ФИО6 ООО «Пономаревское» неоднократно получало дотации на посевные, на покосы, на увеличение поголовья крупно-рогатого скота, на затраты ГСМ, и субсидии от 

<

адрес>. Суммы он не помнит, но не значительные. КФХ ранее не получало субсидий, по какой причине ему не известно, поскольку занималась дотациями ФИО18 №3, он не знает, что имеется около 9 видов дотаций, субсидий и компенсаций, на основании каких именно постановлений, он не знает. Какие именно документы предоставлялись для получения дотаций, субсидий и компенсаций он не знает, в этом ни чего не понимает, это работа бухгалтера, они за это и получают деньги. В конце декабря 2019 года к нему обратилась ФИО2 и сообщила, что работать с Б.. «Сбербанк России» ей не удобно из-за изменения в программном обеспечении, и пояснила, что нужно закрыть расчетный счет в данном Б. и открыть новый расчетный счет в Б. «Авангард», что ей с ним будет работать удобно, и расположение у него лучше. Тогда он съездил с ней в Б. «Авангард», где расписался в документах подготовленных ФИО2, в Б. подписал заявление на открытие расчетного счета КФХ и предоставил иные документы, подготовленные заранее ФИО9. Заявление заполняла ФИО9, он лишь подписывал, что было указано в заявлении, он не помнит. Временный пароль был передан ФИО9, которая заменила его на постоянный. Пароль ему не был известен. Также работник Б. выдал ФИО9 флешку, с помощью которой можно заходить в электронный Б.. Доступ к расчетному счету у него не появился, но ему он был и не нужен, он полностью доверял бухгалтеру ФИО2 как ранее бухгалтеру ФИО6. Бухгалтерское сопровождение ООО «Пономаревское» и КФХ Потерпевший №1 оказывала с ДД.ММ.ГГГГ только ФИО2, также она сдавала отчеты в их районную Администрацию. По вопросам займа ФИО2 к нему никогда не обращалась, никаких договоров с ней по данному поводу он не подписывал. ФИО2 говорила, что субсидии для КФХ были положены, однако из-за того, что денег нет в Минсельхозе, субсидии не выдаются. Изучив расчетный счет КФХ, открытый в ПАО «Сбербанк», он обнаружил, что за период с 2016 года по 2019 год на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 перечислены денежные средства в общей сумме 2 831 704, 05 рублей в качестве субсидий. Ранее ему следователем предъявлялись копии документов: сведения об итогах сева под урожай, датированные 2018 годом, отчет о движении скота и птицы на ферме за январь 2018 года, протокол испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет за ДД.ММ.ГГГГ, заявление на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, осмотрев которые тогда он сообщил следователю, что в указанных документах он не расписывался, подпись в них от его имени выполнена с подражанием его подписи, но выполнена не им, в этом он четко уверен, поскольку свой почерк знает, он более размашистый, кроме того он видел данные документы впервые. Арендаторы КФХ Потерпевший №1: ООО «Улыбнись», ООО «Дентал Сервис», ООО МЦДХ», ИП «ФИО18 №16, ООО «Виноград», ООО «Святогор», ООО «Союз», ООО «Белая линия», ООО «ВеМаТэк». С данными юридическими лицами заключались договоры, аренда плата и коммунальные услуги должны были перечисляться ежемесячно арендаторами на счет арендатора – КФХ Потерпевший №1 Ежемесячно в КФХ Потерпевший №1 должна была поступать оплата на общую сумму 870 000 рублей, в 2019 году два арендатора прекратили арендовать помещения. Он считает, что со счета КФХ Потерпевший №1 похищено примерно 4 438 295 рублей 95 копеек. Сумма будет уточняться, поскольку не располагает информацией о том, какое количество наличных денежных средств арендаторов похитила ФИО2 не внеся их в счет КФХ Потерпевший №1 Также он хочет уточнить, что все договоры с арендаторами подписывал он сам (том 9 л.д.125-130);

Из оглашенных с согласия сторон показаний потерпевшего Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в дополнении к ранее сказанному сообщает, что в настоящее время при нем находятся следующие документы и прошивки документов, которые он подготовил для передачи следствию и считает, что они имеют значение для расследования уголовного дела: 1) Прошивка документов на 26 листах, содержащая выписки операций по лицевому счету КФХ Потерпевший №1 за периоды: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленные бухгалтером КФХ Потерпевший №1 ФИО2 с пометкой на титульном листе «сфальсифицированные» и пояснил, что по ним видно, что заработная плата ФИО9 ежемесячно составляет около 40 000 за минусом подоходного налога и денежные суммы, отраженные в отчете в суммах 10 000 рублей и 10 700 рублей предназначались работнику Администрации К. 

<

адрес> Юстус, которая оказывала со слов ФИО2 помощь в составлении отчетов по скоту, за что той с его согласия выплачивали указанные ранее суммы. Остальные переводы, а именно переводы: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 140; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 110 500. В июне ФИО9 переведено 44 658 рублей за полученную КФХ со слов ФИО9 субсидию в сумме 90 000 рублей, поэтому премия составила 5% дополнительно к заработной плате. ДД.ММ.ГГГГ в сумме 170 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей, а всего в сумме 328 640 рублей. Данные денежные средства ФИО2 попросила у него в долг до ДД.ММ.ГГГГ и обещала вернуть с продажи ее однокомнатной квартиры. Хотя попросила она всего 250 000 - 270 000 рублей для ремонта квартиры, но ему эта разница была незначительной, поэтому ни каких претензий и требований немедленно возвратить он ей не предъявлял. ФИО9 была действующим работником, увольнять он ту не собирался, претензий и нареканий по работе к ней не имел, отчеты до ДД.ММ.ГГГГ та предоставляла ему регулярно, поэтому ни каких сомнений в ее благонадежности у него не возникло. Проблемы начались только с января 2020, когда ФИО2 перестала предоставлять отчеты, стала редко выходить на работу ссылаясь на разные причины, то болезнь сына, то плохое самочувствие и иное, и в дальнейшем в марте 2020 им были запрошены выписки с Б.., сначала в Б. «Авангард», а потом уже в Б. «Сбербанк». 2) Прошивка документов на 66 листах, содержащая выписки операций по лицевому счету КФХ Потерпевший №1 за периоды: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, скаченные с личного кабинета Б. «Сбербанк России» с пометкой на титульном листе «реальные»; 3) Прошивка документов на 18 листах, содержащая ежемесячные отчеты по ежемесячным расходам КФХ Потерпевший №1, предоставленные бухгалтером КФХ ФИО2, и пояснил, что в данных отчетах нет подписей ФИО2, однако можно отследить какую заработную плату она в действительности должна была получать. Согласно отчетам видно, что заработная плата ФИО2 составляла всего 40 000 рублей; 4) Документы, предоставленные арендатором ФИО18 №16, подтверждают передачу денежных средств ФИО2 в качестве оплата за коммунальные платежи и аренду, всего на 7 листах. Данные денежные средства в дальнейшем на счет КФХ Потерпевший №1, не поступали. В кассу не вносились. Кассы в КФХ не имелось.5) Приходные кассовые ордера в количестве 8 штук на 8 листах. Данные платежные документы были им обнаружены у нее в рабочем столе под черновиками, после того как она перестала выходить на работу, видимо забыв о них, не успев их уничтожить. Согласно этим документам, ФИО2 от его имени принимала денежные средства от ООО «Белая линия», ООО «Чистая линия». Данные денежные средства в дальнейшем на счет КФХ Потерпевший №1 не поступали. В кассу не вносились. Кассы в КФХ не имелось; 6) Документы на 4 листах. Подтверждающие покупку электронной подписи. Понимает он в этом мало. В товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ видно, что принято ФИО2. его подписи в указанных документах нет; 7) Оригиналы доверенностей № и № на 2-х листах, с подписями ФИО2 В доверенности № подпись от его имени выполнена не его рукой. Оттиски печати соответствуют оттискам печати КФХ Потерпевший №1 Печать хранилась в бухгалтерии у ФИО2; 8) Распоряжение единственного участника ООО «Пономаревское» № от ДД.ММ.ГГГГ приеме на работу ФИО2 Подпись в документе его, ниже надписи и подпись ФИО2, данный документ подтверждает тот факт, что она знала о том, что была трудоустроена в ООО «Пономаревское»; 9) Копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе о назначении ФИО2 на должность бухгалтера в КФХ и установлении оклада в сумме 15 000 рублей и 5% от ежемесячного дохода предприятия. Данный приказ делала сама ФИО2 для того, чтобы прописать ее заработок, оригинал ФИО2 взяла себе; 10) Уведомление о возврате долга, пояснил, что после того, как ФИО9 перестала выходить с ним на связь, когда ему уже стали известны все махинации ФИО2, то ДД.ММ.ГГГГ при встрече с ФИО2 она подписала документ о согласии вернуть ему 2 436 262 рублей 01 копейки; 11) журнал приказов ООО «Пономаревское» и пояснил, что на 80 странице указано рукой ФИО2, что она принята на должность бухгалтера, на странице № журнала указано ее рукою о ее отпуске. Считает, что данные записи подтверждают работу ФИО2 в ООО «Пономаревское» (том 9 л.д.195-198);

Из оглашенных с согласия сторон показаний потерпевшего Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в настоящее время при нем находятся пять аудиозаписей, которые были записаны на диск CD-R с его мобильного телефона «Samsung». Данные аудиозаписи содержат диалоги за 2020 год между ним и ФИО2, когда она еще работала в КФХ Потерпевший №1 дистанционно и подтверждают, что ФИО2 должна КФХ денежные средства (том 9 л.д. 207-208);

Из оглашенных с согласия сторон показаний потерпевшего Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что при нем находятся документы: запрос в ПАО «Сбербанк» о предоставлении сведений за период с 2016 по настоящее время о том, какие номера телефонов и электронной почты привязаны к счету КФХ и ответы с ПАО «Сбербанк» за 2015, 2017, 2020 года, подтверждающие, что в 2015 году смс-информирование от ПАО «Сбербанк» приходило на сотовый номер телефона ФИО18 №3 – 

<

***>. С августа 2017 смс-информирование приходило на номер телефона ФИО2 № вплоть до ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ смс-информирование стало приходить на номер телефона его супруги ФИО7 

<

***>. В настоящее время он сделал запрос о смене пароля, и как только Б. предоставит его, он предоставляет его следствию. Так же им в Б. «Авангард» запрашивались сведения за период с 2016 года о том, какие номера телефонов и электронной почты привязаны к счету КФХ, запрос и ответ Б. желает приобщить к своему допросу. Согласно ответу Б. Авангард с даты открытия счета – ДД.ММ.ГГГГ номер телефона, привязанный к счету – 89639470224, адрес электронной почты alina_butko@bk.ru, с ДД.ММ.ГГГГ номер телефона заменен на номер телефона его супруги – 

<

***> и заменен адрес электронной почты.

Кроме того, в подтверждение своих предыдущих показаний желает предоставить копии документов, подтверждающих тот факт, что кадастровые работы по межеванию земли ФИО2 делать не могла, хотя бы потому, что их осуществляло ООО «Вектор». В подтверждение своих слов предоставляет следующие документы в копиях: кадастровый паспорт земельного участка, копию брачного договора, копию выписки из ЕГРН, копию доверенности, копию договора на выполнение кадастровых работ от ДД.ММ.ГГГГ, копию акта сдачи-приемки выполненных работ, копию договора № на проведение топографо-геодезических изысканий от ДД.ММ.ГГГГ, копию акта сдачи-приемки работ, копию квитанции об оплате, копию договора № на оказание информационно-консультационных услуг от ДД.ММ.ГГГГ, копию заявления о присвоении нового земельного участка, копию кадастровой выписки о земельном участке от ДД.ММ.ГГГГ, копию постановления № от ДД.ММ.ГГГГ. ФИО2 действительно было известно о том, что была необходимость разделения участков. Заработная плата ФИО2 должна была производиться с расчетного счета КФХ Потерпевший №1 По отчетам, которые ФИО2 предоставила ему ежемесячно, он видел, что заработная плата поступает с расчетного счета КФХ, с наименованием платежа: «заработная плата». Прилагает копии указанных документов (том 10 л.д.1-3);

Из оглашенных с согласия сторон показаний потерпевшего Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что сумма ущерба, причиненного противоправными действиями главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 – ФИО2 составляет 3 048 041,86 рублей за минусом заработной платы ФИО2 ФИО2 добровольно ущерб не возместила, в связи с чем, желает заявить гражданский иск на сумму 3 048 041 рублей 86 копеек. Кроме того, при нем находятся следующие копии документов, которые он желает приобщить к своему допросу, а именно: копию приказа об увольнении главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 – ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ и копию приказа об увольнении главного бухгалтера ООО «Пономаревское» - ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ (том 10 л.д.42-43).

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №1 подтвердил в полном объеме, пояснил, что поддерживает исковые требования, просит взыскать указанную сумму.

Допрошенный в судебном заседании представитель потерпевшего ФИО4, пояснила, что в должности начальника юридического отдела управления правового, организационного и кадрового обеспечения министерства сельского хозяйства 

<

адрес> трудоустроена с августа 2019 года. В ее должностные обязанности входит подготовка приказов, иных нормативно-правовых актов, проводить сопровождение. В настоящее время заместителем председателя правительства 

<

адрес>, министром сельского хозяйства является Евгений М., в указанной должности с февраля 2021 года. Для получения субсидий необходимо предоставить заявление, справки расчета и документы, подтверждающие понесенные затраты, данные документы проверяют специалисты отраслевых отделов. По поводу получения субсидий по данному уголовному делу поясняет, что субсидии были получены необоснованно, по направлению государственной поддержки, данные субсидии были начислены с 2016 года до 2019, были переведены различные суммы. Документы на получение субсидий подавались за подписью ФИО5, также могло действовать другое лицо по доверенности при подаче документов. Выплаты были предусмотрены для КФХ «ФИО5», но были получены они ненадлежащим лицом. На какой расчетный счет переводились субсидии пояснить не может. Сумма причиненного ущерба составляет примерно 2 800 000 рублей, точную сумму не помнит.

Из оглашенных с согласия сторон показаний представителя потерпевшего ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с августа 2019 года она работает в должности заместителя начальника управления - начальника юридического отдела Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>. Государственные программы развития сельского хозяйства и развития рынка сельскохозяйственной продукции на территории НСО действуют с ДД.ММ.ГГГГ по различным направления, а именно на компенсацию части затрат в связи с приобретением или производством товаров работ и услуг в сфере сельского хозяйства (например, приобретение посадочного материала, приобретение крупного рогатого скота или техники, производство молока). Финансовая поддержка осуществляется в рамках государственной программы НСО «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в НСО», утвержденной Постановлением Правительства №-

<

адрес> предоставления субсидии установлен порядками являющимися приложениями к Постановлению №-

<

адрес> предоставляется на компенсацию, понесенных затрат, в связи с этим заявитель в связи с обращением за гос. поддержкой обязан предоставить лично либо через доверенное лицо, при наличии действующей доверенности, документы, подтверждающие производство продукции или понесенные затраты. В состав пакета документов обязательно входят: заявление, справка-расчет (размеры субсидии), при необходимости в зависимости от вида поддержки иные подтверждающие документы. С 2018 года заявитель вправе подать вышеуказанные документы на получение субсидии посредством ГИС «Господдержка АПК». В этом случае документы, удостоверяются электронной цифровой подписью заявителя. До 2018 года предоставление субсидий являлось гос. услугой, в соответствии с административным регламентом гос.услуг велись журналы поступления документов для получения гос.услуги. Данные журналы велись в отраслевых отделах. Достоверность предоставленных документов не проверяется, поскольку это не входит в обязанности сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, ответственность за достоверность несет сам заявителей. Документы проверяются при поступлении на их соответствие требованием Порядка (постановления), в том числе полноту предоставленных сведений. При принятии документов от заявителя, сотрудник Минсельхоза проверяет их, после чего на справке-расчете ставит отметку о проверке и свою подпись. ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии, а именно на гос.поддержку проведения комплекса агротехнолгических работ от индивидуального предпринимателя ФИО11 КФХ Потерпевший №1 Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Документы принимал работник Минсельхоза ФИО12 (сменила фамилию по браку на ФИО5). Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов ДД.ММ.ГГГГ от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она в настоящее время пояснить не может (том 8 л.д.9-11);

Из оглашенных с согласия сторон показаний представителей потерпевшего ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что первоначальные показания подтверждает в полном объеме и желает дополнить, что ранее она была допрошена в качестве представителя Минсельхоза НСО. В одно производство с уголовным делом были соединены еще 14 уголовных дел возбужденных по аналогичным фактам. В результате преступлений, ею был подсчитан ущерб причиненный Минсельхозу НСО, который составляет 2 520 649 рублей 05 копеек, общий же ущерб составляет 2 819 689 рублей 05 копеек. В настоящее время Минсельхозом НСО подготовлены все платежные документы, согласно которым КФХ Потерпевший №1 получены денежные средства по субсидиям в общей сумме 2 819 689 рублей 05 копеек. Прилагает платежные поручения в количестве 16 штук к своему допросу. Какое количество заявлений на получение субсидий было подано за весь период сотрудничества КФХ Потерпевший №1 в настоящее время пояснить не может, также не может пояснить какое количество субсидий было одобрено (том 8 л.д.17-18);

Из оглашенных с согласия сторон показаний представителей потерпевшего ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что при ней находятся оригиналы всех имеющихся в Министерстве документов, подтверждающих получение субсидии и гос. поддержки КФХ Потерпевший №1, которые она готова представить следствию для производства выемки. При себе находятся следующие документы: соглашение № о предоставлении субсидий на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес> за счет средств областного бюджета НСО, в том числе источником финансового обеспечения которых являются субсидии из федерального бюджета от ДД.ММ.ГГГГ на 4-х листах;справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на предоставление субсидий по направлению: компенсация части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей от 14.12.2018г на 1 листе; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2018 года от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ на 7 листах; заявление на предоставление субсидий по направлению: на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за август 2018 года на 1 листе; копия протокола испытаний № РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на предоставление субсидий по направлению: на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за январь 2018 года от 2018 года на 1 листе; копия протокола испытаний № РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на предоставление субсидий по направлению: поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка-расчет на 1 листе; копия отчета о движении скота и птицы на ферме на 1 листе; отчет о движении срока и птицы на ферме на листе; заявление на предоставление субсидии по направлению: оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за март 2018 года от 2018 г на 1 листе; копия протокола испытаний № РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; заявление на предоставление субсидий по направлению: гос. поддержка КФХ, ИП, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим голом от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия свидетельства о гос. регистрации КФХ на 1 листе; заявление на предоставление субсидии по направлению: оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за август 2018 года на 1 листе (том 8 л.д.37-39);

Из оглашенных с согласия сторон показаний представителей потерпевшего ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с августа 2019 года она работает в должности заместителя начальника управления - начальника юридического отдела Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>. Государственные программы развития сельского хозяйства и развития рынка сельскохозяйственной продукции на территории НСО действуют с ДД.ММ.ГГГГ по различным направления, а именно на компенсацию части затрат в связи с приобретением или производством товаров работ и услуг в сфере сельского хозяйства (например, приобретение посадочного материала, приобретение крупного рогатого скота или техники, производство молока). Финансовая поддержка осуществляется в рамках государственной программы НСО «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в НСО», утвержденной Постановлением Правительства №-

<

адрес> предоставления субсидии установлен порядками являющимися приложениями к Постановлению №-

<

адрес> предоставляется на компенсацию, понесенных затрат, в связи с этим заявитель в связи с обращением за гос. поддержкой обязан предоставить лично либо через доверенное лицо, при наличии действующей доверенности, документы, подтверждающие производство продукции или понесенные затраты. В состав пакета документов обязательно входят: заявление, справка-расчет (размеры субсидии), при необходимости в зависимости от вида поддержки иные подтверждающие документы. С 2018 года заявитель вправе подать вышеуказанные документы на получение субсидии посредством ГИС «Господдержка АПК». В этом случае документы, удостоверяются электронной цифровой подписью заявителя. До 2018 года предоставление субсидий являлось гос. услугой, в соответствии с административным регламентом госуслуг велись журналы поступления документов для получения госуслуги. Данные журналы велись в отраслевых отделах. Достоверность предоставленных документов не проверяется, поскольку это не входит в обязанности сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, ответственность за достоверность несет сам заявителей. Документы проверяются при поступлении на их соответствие требованием Порядка (постановления), в том числе полноту предоставленных сведений. При принятии документов от заявителя, сотрудник Минсельхоза проверяет их, после чего на справке-расчете ставит отметку о проверке и свою подпись.

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства. Заявление подано посредством ГИС «Господдержка АПК». В результате рассмотрения заявки ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 237 636 рублей. Уточняет, что после подачи заявления в электронной форме посредством информационной системы ГИС: «Господдержка АПК», заявитель либо иное лицо по доверенности обязано предоставить оригинал заявления и сопутствующие документы. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 она пояснить не может, также не может пояснить сколько раз обращалось указанное КФХ в Минсельхоз для получения субсидий.

ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии на оказание несвязанной поддержки сельхозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства. Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Заявление принято начальником отдела растениеводства - ФИО13 В результате рассмотрения заявки ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 225 000 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 она пояснить не может. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии на поддержку развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров». Заявка подана посредством ГИС «Господдержка АПК». В результате рассмотрения заявки ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 226 773 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она пояснить не может. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление гос.под.субсидии – оказание несвязанной поддержки с/х-товаропроизводителям в области растениеводства. Заявка подана посредством ГИС «Господдержка АПК». В результате рассмотрения заявки ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 238 521, 37 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она пояснить не может. 

ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии: «Государственная поддержка КФХ и ИП осуществляющих сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом». Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Документы приняты специалистом ФИО14 В результате рассмотрения заявки ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 25 000 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она пояснить не может. 

ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии, а именно на гос.поддержку КФХ и ИП осуществляющих с/х производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом. Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Заявление и сопутствующие документы принимала специалист отдела развития малых форм хозяйствования в АПК - ФИО14, а проверяла полноту предоставленных данных соответствию требованию порядка – специалист отдела гос.поддержки АПК Минсельхоза НСО - ФИО15. В результате рассмотрения документов на расчетный счет ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 была перечислена субсидия в размере 50 000 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии «на компенсацию части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров». Заявка подана посредством ГИСП ГИС «Господдержка АПК». В результате рассмотрения заявки ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 340 274 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. 

ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление государственной поддержки на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород. Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Справка-расчет проверена специалистом отдела развития животноводства им племенных ресурсов 

<

адрес> ФИО18 №17 В результате рассмотрения заявки ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 168 000 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. 

ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров». Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Документы приняты специалистом ФИО18 №17 В результате рассмотрения заявки ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 129 086 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она пояснить не может. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии на гос.поддержку проведения комплекса агротехнологических работ. Заявление подписано от имени Потерпевший №1 Документы приняты специалистом ФИО12 В результате рассмотрения заявки ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 81 435 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она пояснить не может. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление государственной поддержки на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей. Докуменеты принимал специалист – ФИО18 №17 В результате рассмотрения заявки ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 140 000 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии «на оказание несвязанной поддержки с/х товаропроизводителей в области растениеводства (приобретение дизельного топлива)». Документы поступили посредством ГИС. В результате рассмотрения заявки ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 102 683, 48 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии на поддержку развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров». Документы поданы посредством ГИС. В результате рассмотрения заявки ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 528 000 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. 

ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислено 28 240 рублей. Форма договора между Минсельхозом и заявителем установлена Приказом Министерства №НПА от 2017 года. Кто именно подавал пакет документов от лица ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1, она пояснить не может. Также не может пояснить сколько раз обращалось указанное КФХ в Минсельхоз для получения субсидий и какие суммы были выделены КФХ и на какие цели (том 8 л.д. 100-102, 109-111, 118-120, 128-130, 137-139, 146-148, 156-158, 166-168, 176-178, 186-188, 196-198, 206-208, 216-218, 225-227).

Оглашенные показания представитель потерпевшего ФИО4 подтвердила в полном объеме.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №5 пояснила, что в должности начальника отдела информатизации и научного обеспечения Минсельхоза НСО трудоустроена с ДД.ММ.ГГГГ. В ее должностные обязанности входит руководство отделов связанных именно с технологическими процессами, все обусловлено подачей документов, взаимодействие с государственной поддержкой. По поводу государственной поддержки АПК поясняет, что они являлись инициатором создания данной системы, удалено производитель мог направлять заявку без посещения Министерства сельского хозяйства, это регулируется постановлением правительства НСО о государственной информационной системы от ДД.ММ.ГГГГ. Это основная их программа, она регулируется постановлением НСО №-П. Пробный запуск данной системы был 2017 году. По поводу порядка предоставления субсидий, поясняет, что ей по данному факту пояснить нечего, это не является кругом ее обязанностей. Субсидии предоставляются на направления растениеводства, животноводства. Для того чтобы автоматизировать систему администратор просматривает пакет документов, предоставляемый для получения субсидии, это заявление, справка-расчет, документы, подтверждающие понесенные траты, отчеты о движении скота, все расписано в приложении о предоставлении документов. По поводу порядка предоставления документов поясняет, что вход в систему осуществляется через авторизацию пользователя через гос. услуги, и чтобы зайти в систему они должны понимать, что есть авторизация через гос. услуги, и чтобы зайти в их систему нужен логин и пароль, далее он заходит на гос. услуги и по ссылке переходит в их систему, где человек может подать заявку. Заявление, как и другие документы, подписывается электронной цифровой подписью. Далее эта заявка считается поданной, и дальше есть регламент работы с ней. Заявку берет сотрудник подразделения и проверяет на структуру, на качество поданных документов, они не отслеживают кто приходил, и кто подал пакет документов. После того как все просмотрено, пакет документов переходит уже к человеку, который занимается услугой перечисления, они проверяют на наличие задолженности и после этого заявки переходят в статус обработанных и готовы к финансированию. По поводу данного уголовного дела поясняет, что у них в системе хранилась заявка, которая была подана ДД.ММ.ГГГГ, которая была подписана ФИО5.

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №6 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с июня 2016 года он работает в должности начальника управления экономики и финансов Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>. В его должностные обязанности входит: курирование вопросов, относящихся к сфере экономики и финансов. В штате управления 18 сотрудников. Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> территориально находится по адресу: 

<

адрес> проспект, 18, Министром с 2018 года является ФИО16 Каждый год Министерством НСО РФ выделяется определенная денежная сумма на оказание государственной поддержки сельхозтоваропроизводителям, в том числе индивидуальным предпринимателям - главам КФХ. Госпрограммы развития сельского хозяйства и развития рынка сельскохозяйственной продукции на территории НСО действуют с ДД.ММ.ГГГГ по различным направления, а именно на компенсацию части затрат в связи с приобретением или производством товаров работ и услуг в сфере сельского хозяйства (например, приобретение посадочного материала, приобретение крупного рогатого скота или техники, производство молока). Финансовая поддержка осуществляется в рамках государственной программы НСО «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в НСО», утвержденной Постановлением Правительства №-

<

адрес> предоставления субсидии установлен порядками являющимися приложениями к Постановлению №-

<

адрес> предоставляется на компенсацию понесенных затрат, в связи с этим заявитель в связи с обращением за господдержкой обязан предоставить лично либо через доверенное лицо при наличии действующей доверенности документы, подтверждающие производство продукции или понесенные затраты. В состав пакета документов обязательно входят: оригинал заявления; справка-расчет (размеры субсидии); при необходимости в зависимости от вида поддержки иные подтверждающие документы. Сумма субсидий определяется исходя из объемов произведенной продукции и предоставляется с целью возмещения части затрат на ее производство. Лимит субсидии не установлен. До начала 2019 года сельхозпроизводитель мог обратиться с заявлением на предоставление субсидии в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> как лично, так и через доверенных лиц, предоставив необходимый пакет документов. Так же для удобства работы с отдаленными хозяйствами имела место быть передача указанных документов через 

<

адрес>ов по месту расположения сельхозтоваропроизводителей (в исключительных случаях). С февраля 2019 года заявитель вправе подать вышеуказанные документы на получение субсидии посредством ГИС «Господдержка АПК». В этом случае документы, удостоверяются электронной цифровой подписью заявителя. До этого времени ГИС «Господдержка АПК» позволяла сформировать заявку в электронной форме сельхозтоваропроизводители, но для того, что бы придать ей легитимности, они ее распечатывали, подписывали, после чего предоставляли заявку со всем пакетом документов в Министерство сельского хозяйства. Сельхозпроизводитель должен быть зарегистрирован на государственных услугах, таким образом он получает допуск к системе ГИС «Господдержка АПК», и только у данного сельхозпроизводителя имеется допуск к логину и паролю. Достоверность предоставленных документов не проверяется, поскольку это не входит в обязанности сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, ответственность за достоверность несет сам заявителей. Документы проверяются при поступлении на их соответствие требованием Порядка (постановления), в том числе полноту предоставленных сведений. При принятии документов от заявителя, сотрудник Минсельхоза проверяет их, после чего на справке-расчете ставит отметку о проверке и свою подпись. С сельхозпроизводителями Министерство сельского хозяйство заключает соглашения о предоставлении субсидии. С КФХ в лице главы Потерпевший №1 Министерство заключало 3 соглашения. Соглашение заключается при первом обращении сельхозтоваропроизводителя по тому направлению, по которому желает получить субсидию. КФХ Потерпевший №1 Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> предоставлено 16 субсидий за период с 2016 по 2019 года в общей сумме 2 831 704 рублей 05 копеек (том 10 л.д.61-63);

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №3 пояснила, что с подсудимой она знакома в связи с трудовой деятельностью, у них на предприятии в продовольственном магазине, название которого она не помнит, она была трудоустроена в фирме, которая предоставляло помещение этому магазину. Когда пришла заведующая по их вопросам, они говорили, что подыскивают бухгалтера, и заведующая им порекомендовала ФИО9, это было приблизительно в 2015 году. Она работала в ООО «Сибэнергопромснаб» в качестве бухгалтера, работала официально, и ей подыскивали замену. В ее должностные обязанности входило введение финансовой части, у них было 2 бухгалтера, одна занималась только бумажной работой, составляла отчеты, она работала на дому, а что касалось работы с поставщиками, покупателями, арендаторами, банковские вопросы - это все лежало на ней. Организация «Сибэнергопромснаб» сдавало в аренду помещения. Руководителем организации был Потерпевший №1, она находилась в его подчинении. Он являлся руководителем, но основная работа лежала на ней, он мог проконтролировать ее 1 раз в квартал, с просьбой предоставить ему финансовые отчеты. По поводу КФХ «ФИО5» поясняет, что в свое время «Сибэнергопромснаб» купил земли, и со временем так сложилось, что возникла необходимость выделить земли в отдельное хозяйство, ФИО5 развел там сельское хозяйство на этих территориях, она вела КФХ тоже, занималась точно такой же работой, снабжение Пономаревского, туда нужно было подавать корма, запчасти, все их затраты в основном проходили через нее. Доступ ко всем счета был только у нее. Денежные средства КФХ хранились на счете КФХ, у «Сибэнергопромснаб» на счете «Сибэнергопромснаб».

Относительно получения субсидий поясняет, что все документы в свое время готовила она. Было это по указанию ФИО5, им нужно рассмотреть возможность получения субсидий, и дальше она обращалась в администрацию К. 

<

адрес>, готовила пакет документов. Если необходимо было подготовить пакет документов по полеводству, то это были документы по количеству гектаров, которые они обработали, там есть справка статистики, и это был основной документ, на который они опирались, они в статистику делали отчет, и видели количество вспаханных площадей, и готовили справку, где указывали размер субсидии, количество вспаханных площадей, заявление. Все затраты проходили через нее, она ФИО5 в конце месяце подавала сводку, куда они потратили деньги, потом ФИО5 в начале месяца, давал ей список на следующий месяц, какие ему нужно были платежи сделать, сами текущие платежи, налоги, аренда, коммунальные услуги, это все писала ему она, он этого не касался. Она ему предоставляла список, куда им нужно потратить деньги, он его пополнял, и план расходов был сформирован. На заявлении о предоставлении субсидии и в отчете-статистике требовалась подпись ФИО5, но иногда происходили случаи, что звонили и говорили, что отчет нужно срочно, появилась сумма на субсидии, они срочно собирают пакет документов, необходимый для получения субсидии, ФИО5 нет на месте, и она расписывалась за него, но с его согласия. Доступ к денежным средствам, которые направлялись, имелся только у нее, ФИО5 доступ не имел. Банковская система устроена таким образом, что если они делают какой-то платеж, но на телефон приходит смс, и в Б. они должны указать номер телефона, на который придет код, и был указан ее номер телефона.

ФИО9 была трудоустроена, когда она не помнит, после того как ФИО5 с ней говорил, сказал, что берет ее, она еще какое-то время работала, потом ушла. У ФИО9 были такие же обязанности, как и у нее, их практика работы сложилась за много лет. Они с ФИО5 работали с начала 90-х годов, и так сложилось, что он очень часто отсутствовал, и когда нужно было, что-то решать, надо было принимать решение, это все делалось на доверие, и видимо когда он понял, что доверять можно, он расслабился и производил контроль только раз в месяц. Какое-то время ей после ее увольнения приходили смс на телефон, которые она в дальнейшем пересылала ФИО9. По цифре она видела какие это платежи, и она понимала куда деньги тратятся, однажды сумма пришла очень большая, точно не помнит какая, и у нее возник вопрос, куда такая сумма. Она позвонила ФИО5, спросила у него, куда такая сумма, он сказал, что не знает, разберется, и в скорее после этого поменяли ее номер телефона, на чей номер ей не известно. По поводу работы ФИО9 ей стало известно от следователя, что с расчетного счета ушли деньги, при этом ФИО5 ежемесячно подавались расчеты об остатке денег на счете, и потом, однажды приехав в Б., с его слов, ФИО5 попросил выписку, и на счете оказался ноль, а по данным от ФИО9, там была внушительная сумма.

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №3 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 1999 года до 2015 года она работала в должности главного бухгалтера ООО «Сибэнергопромснаб», директором и учредителем которого являлся Потерпевший №1 В 2008 году ФИО5 было создано ООО «Пономаревское», учредителем которого являлось ООО «Сибэнергопромснаб». ООО «Пономаревское» создавалось с целью ведения сельскохозяйственной деятельности. Практика работы с Потерпевший №1 сложилась таким образом, что ФИО5 доверял ей и никогда не вмешивался в работу бухгалтера за весь период его работы. Раз в квартал он мог попросить у нее выписки с Б., которые она ему предоставляла. Регулярно он запрашивал у нее сумму на остатке денежных средств, и он уже распределял движение денежных средств. Когда она работала в ООО «Сибэнергопромснаб», то выполняла не только функцию бухгалтера, но еще и кассира. На ее памяти Потерпевший №1 выдавал денежные средства в подотчет, которые она передавала работникам ООО «Пономаревское», которые в дальнейшем отчитывались о сумме истраченных средств, излишки положено было вернуть при их наличии. При отчете работники должны предоставлять ведомости и расходные кассовые ордера, например чеки на покупку канцелярии. Данные документы в период ее работы подшивались в прошивку. Кроме того, в кассовой книге она записывала все эти расходы и приходы в ручную, то есть велся учет на бумажном носителе. Когда она уходила на пенсию, то все рабочие документы оставались в ООО «Пономаревское». Потерпевший №1 характеризует, как порядочного, доверчивого человека. В бухгалтерских документах тот понимал, поскольку, когда она показывала ему отчет и он, бывало, находил там ошибку, она начинала перепроверять и действительно находила свою ошибку, что дает ей основание полагать, что ФИО5 разбирается в бухгалтерских документах. На конец месяца он просил у нее отчет, в котором содержался остаток денежных средств, при чем он всегда примерно знал, какая сумма у них на остатке. Выписку о движении не запрашивал у нее. Счета для организаций они открывали с ним вместе, в банковских документах расписывался ФИО5, а сами документы готовила она, конверт с паролем от Б.-клиент был у нее, ФИО5 его у нее и не запрашивал. Поэтому все банковские уведомления приходили ей на ее номер телефона №. В документах об открытии расчетного счета она сразу указывала свой номер телефона по предварительной договоренности с ФИО5. В указанных им организациях заработная плата выдавалась лично ею работникам по расходным кассовым ордерам. В ООО «Пономаревское» работало не более 20 человек. Данные лица были уволены с ЗАО и утроены во вновь открывшуюся фирму. ООО «Пономаревское» расположено по адресу: 

<

адрес>, К. 

<

адрес>, Пономаревка, 

<

адрес>. От арендаторов она принимала оплату в безналичной форме путем перечисления денежных средств на расчеты счет ООО «Сибэнергопромснаб». Наличные денежные средства ею ни когда не принимались о арендаторов. «Черной» бухгалтерии у них не было, все платежи проходили по расчетным счета. Тогда банковских карт у работников не было, она, Потерпевший №1 и другие работники заработную плату получали наличкой. За период ее работы в последние года она получала заработную плату в размере около 25 000 рублей ежемесячно. Премии были незначительные и редкие, и заработная плата отражалось в кассовой книге.

Когда она понимала, что уйдет на пенсию, ФИО5 не желал ее отпускать, и она сказала, что найдет себе замену, поскольку переживала за то, что оставит организацию без бухгалтера, и хорошо относилась к Потерпевший №1 Кто-то из арендаторов в разговоре посоветовал ей - ФИО2 ФИО9 она ранее не знала. Она позвонила ФИО2 и в разговоре ФИО2 показалась ей грамотным сотрудником, знающим бухгалтерию, вела себя достаточно активно, после чего она предложила Потерпевший №1 взять на ее место ФИО2 Тогда ФИО5 назначил собеседование ФИО9. Собеседование проходило без нее, ФИО5 беседовал с ФИО9 лично. По результатам собеседования ФИО5 сказал ей, что ФИО9 он примет на ее место. Насколько она помнит, ФИО9 сказала, что менее чем за 30 000 рублей она работать не согласится. Кроме того, ФИО9 она познакомила с ФИО17, которая контролировала деятельность сельхозпроизводителей на территории К. 

<

адрес> и в основном сообщала им о положенных дотациях сельхозтоваропроизводителям. Главный бухгалтер предприятия имела возможность подготовить весь необходимый пакет документов для получения субсидии (2-3 «бумажки») без ведома руководителя предприятия. Подпись ФИО5 она знает очень хорошо, поскольку с ним работала много лет. Тогда от ДД.ММ.ГГГГ она подготовила распоряжение единственного участника ООО «Пономаревское» о назначении исполняющей обязанности главного бухгалтера ООО «Пономаревское» ФИО2 с ДД.ММ.ГГГГ, где расписался сам Потерпевший №1 Подпись Потерпевший №1 она хорошо помнит. По поводу предъявленных ей документов на получение субсидий от имени КФХ ФИО5, пояснила, что в предоставленных ей документах подпись от лица Потерпевший №1 выполнена сто процентов не им, а иным лицом, кем именно утверждать не может. В сентябре 2020 ей позвонил Потерпевший №1 и сообщил, что она будет вызвана в полицию для дачи объяснения. Тогда же, от него ей стало известно о том, что бухгалтер ФИО2 присваивала его и бюджетные денежные средства. Также ей стало понятно, что Потерпевший №1 не контролировал работу ФИО2, и когда у него закрались сомнения в порядочности ФИО2 он взял выписку в Б. и обнаружил, что у него нулевой счет, хотя там должны были быть деньги. Когда тот взял расширенную выписку, то обнаружил, что ему поступали на счет бюджетные денежные средства в качестве субсидий. В КФХ не было более сотрудников, поэтому доступа к расчетному счету, кроме бухгалтера никто не имел. Со слов ФИО5 ей стало понятно, что рабочий процесс у ФИО2 был выстроен так же, как и во время ее работы у ФИО5, то есть так, как он привык и построил рабочий процесс. 

Уточняет, что в период ее работы ООО «Пономаревское» получало бюджетные денежные средства по различным направлениям деятельности: компенсация затрат на растениеводство, компенсация затрат на животноводство, затраты на ГСМ. Уточняет, что суммы денежных средств, предоставленных в качестве субсидий составили всего лишь 50 000 рублей, иногда 100 000 рублей. Всего за годы ее работы получено в качестве субсидий не много больше миллиона. Кроме того, в 2012 году ФИО5 было создано КФХ Потерпевший №1 Создано оно было для растениеводства и животноводства. В дальнейшем хотели разделить сферы деятельности КФХ и ООО «Пономаревское». КФХ хотел ФИО5, что бы занималось растениеводством, а ООО «Пономаревское» - животноводством, либо наоборот. КФХ Потерпевший №1 приобрело у физических лиц в собственность 6 000 гектар для земледелия. Документы для получения субсидии готовила она, и предоставляла на проверку в К. Администрацию. В документах она указывала размеры имеющихся в КФХ ФИО5 и ООО «Пономаревское» посевных площадей, ею подавались отчеты «Фермер 1» и «Фермер 2» по земледелию и скотоводству. Заявления на получение субсидий, подготавливала, как и остальные документы, она, расписывался в них - ФИО5, как руководитель организаций. Соответственно ФИО5 было всегда известно о том, что ею поданы документы на получение субсидий. После проверки, бюджетные деньги поступали на расчетный счет организации. Как правило, звонили из Администрации К. 

<

адрес> и говорили, что нужно подать документы на получение субсидии. По субсидиям она сотрудничала лично с заведующей отделом животноводства - ФИО17 К. Администрацию она сдавала отчеты о наличии посевных площадей и поголовье скота, они утверждали и потом копию отчета или сам отчет она отвозила в 

<

адрес> вместе с заявлением о предоставлении субсидии. От заявителя требовалось ведение сельскохозяйственной деятельности и иметь определенное количество засеянных площадей, количества животных, по затратам на ГСМ рассчитывалось количество обработанных площадей. При ее работе с К. Администрации устраивались проверки ведения сельхоздеятельности, тогда с проверками приезжала ФИО18 №12. ДД.ММ.ГГГГ она действительно была опрошена сотрудником полиции, разъяснение свое подтверждает (том 10 л.д.64-68);

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №3 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с 1999 года до 2015 года она официально работала в одной из организаций Потерпевший №1, а именно в ООО «Сибэнергопромснаб». Фирма занималась сдачей собственных нежилых помещений в аренду. Офис фирмы располагался по адресу: 

<

адрес> проспект, 

<

адрес>. В данной организации она выполняла работу бухгалтера и кадрового работника. Ей было известно о том, что у Потерпевший №1 имеются и иные организации, а именно: КФХ Потерпевший №1, ООО «Пономаревское», «Новосибирскэнергострой», СНТ «Издревая», ООО «Сибэнергопромснаб» и иные (все эти организации открывались в разный период деятельности, каждая организация открывалась для какой-то определенной цели, у каждой был свой ОКВЭД), в которых она так же осуществляла кадровую и бухгалтерскую работу, хотя официально в них трудоустроена не была. Ее заработная плата ежемесячно составляла 25 000 рублей, не более, не было ни премий, ни каких-то дополнительных доходов. Получала заработную плату в наличной форме. Позже, в 2014 году, поскольку ей было тяжело выполнять весь объем работы одной, она предложила ФИО5 трудоустроить в ООО «Сибэнергопромснаб» и ее дочь – ФИО18 №3 с целью, что бы ее дочь помогала ей в бухгалтерской работе. ФИО5 согласился и принял ее дочь – ФИО18 №3 Тогда она с ним договорилась, что надобности в том, что бы ее дочь приезжала в организацию, нет, что достаточно будет, что та будет работать удаленно, то есть из дома. Потерпевший №1 согласился и принял ту. В «Сибэнергопромнаб» было трудоустроено всего 2-3 сотрудника (ФИО5, она и с 2014 года - ее дочь, которая помогала ему выполнять бухгалтерскую и кадровую работу), поэтому заработную плату они все получали под ведомость. Заработную плату начисляла после трудоустройства ее дочь. Она и ее дочь официально были трудоустроены только в ООО «Сибэнергопромснаб». С течением времени она стала больше отходить от бухгалтерской работы и составляла договора с арендаторами, взаимодействовала с Администрацией К. 

<

адрес>, с арендаторами, продавцами седьхозтехники, выполняла отчеты по сельскому хозяйству, которые сама предоставляла в Администрацию К. 

<

адрес>. Все приказы как кадровый работник подготавливала она сама, но расписывался в них Потерпевший №1 Ее дочь была трудоустроена в ООО «Сибэнергопромснаб» по январь 2018 года. С 2015 по 2018 года ее дочь находилась в декретном отпуске по уходу за ребенком до достижения возраста 3-х лет, и по окончании декрета Потерпевший №1 уволил ее. Во время официального трудоустройства ее дочь ни разу не приезжала в офис компании, работала из дома по мере надобности, а именно когда она сама не справлялась и ей требовалась помощь. 

Все счета вышеуказанных организаций были изначально при ее работе привязаны к ее номеру телефона, а именно №. К телефону ФИО5 привязаны счета не были, потому, что Потерпевший №1 редко пользовался сотовым телефоном. Помнит, что изначально счета указанных организаций были открыты в Б. «Открытие», а затем перешли в «Сбербанк России». Кроме того, у Потерпевший №1 всегда был кнопочный телефон без доступа в интернет. Доступ к счетам во время ее работы в организациях Потерпевший №1 был только у нее. У нее был пароль от входа в Б. онлайн. Даже когда ее дочь выполняла оплату налогов, коммунальных услуг по помещениям вышеуказанных организаций, то ей на указанный номер телефона приходили смс-оповещения с кодами, которые она называла своей дочери и таким образом она осуществляла платежи. Без кода, который приходил ей на ее сотовый телефон, операции совершить было не возможно. Без ее ведома, ни какой платеж бы не прошел. После ее официального увольнения некоторое время, около полугода, смс-оповещения еще приходили на ее номер телефона. Поскольку после официального увольнения она продолжала работать, поскольку нужно было передать дела, бухгалтерские и кадровые документы новому бухгалтеру, а самое важное поучить специфике работы у Потерпевший №1 После официального увольнения ФИО5 продолжил выплачивать ей такую же заработную плату, как и во время ее работы. Когда она общалась с кандидатом в бухгалтера - ФИО2, то та произвела на нее впечатление толкового бухгалтера, понимающего и бухгалтерскую работу. Та ранее была бухгалтером у одного из их арендаторов – ФИО18 №7, которая ту и рекомендовала. Потерпевший №1 лично проводил собеседование с ФИО2, она на нем не участвовала, но тому мнение о ФИО2, как о бухгалтере, высказала положительное. Стажировка у ФИО2 проходила два месяца с февраля по март 2016 года. А. была официально трудоустроена в ООО «Сибэнергопромснаб». Все документы о приеме, тогда подготовила она, подписал их ФИО5. В апреле она еще помогала ФИО2 «влиться» в работу, а с мая уже перестала приходить и соответственно перестала получать за это денежные средства. Однако после ее ухода ей звонила А. и говорила, что сейчас будет делать платежи и ей на телефон будут приходить смс-оповещения с кодами доступа, которые она той пересылала по смс либо звонила и говорила. В Б. она уже войти не могла, поскольку после ее фактического ухода (с мая 2016 года) А. заменила пароль для входа в Б.-онлайн. Это ей было известно от А., она естественно была не против, поскольку более в деятельности фирм Потерпевший №1 не участвовала. Это продолжалось около полугода. Платежи были редкие (аренду платили по типовому договору до 15 числа месяца, соответственно расходы совершались после поступления денежных средств), где то 1-3 раза в месяц. Переслать смс с кодом ей не составляло труда. Теоретически у Потерпевший №1 при работе ФИО2 мог быть доступ в Б.-онлайн, однако она знает ФИО5 уже давно и тот плохо разбирается в электронике, она бы сказала, совсем не разбирается. 

За все время работы с Потерпевший №1 официально трудоустроенные сотрудники никогда не получали оплату по отдельным договорам, таковых договоров не заключалось и вся работа включалась в заработную плату, которая от дополнительных работ не увеличивалась. Оплату Потерпевший №1 мог произвести по договору только со сторонними организациями или физическими лицами. За период ее работы с ней никаких договоров на оказание каких-либо услуг какой–либо организации, подведомственной Потерпевший №1, не заключалось, соответственно дополнительных доходов от Потерпевший №1 она не имела. Помнит, что при ее работе возможно 2013-2014 года она занималась выделением участков в СНТ «Издревое», но за это дополнительная оплата не полагалась. Считает, что дополнительно оплату за оказанные услуги при их действительном оказании Потерпевший №1 бы вряд ли стал оплачивать, поскольку ни когда ранее этого не делал. Кроме того, считает, что у ФИО2 должен иметься договор на оказание данной услуги для получения дополнительной платы от Потерпевший №1 В противном случае сумму можно «придумать любую». В период ее фактической деятельности в организациях подконтрольных ФИО5 действительно у нее имелся пароль от входа в онлайн-Б., однако после того как ФИО2 пришла на ее должность, то пароль та сменила. Пароль и логин можно сменить в Б.-онлайн в настройках. За период ее деятельности пароль и логин она не меняла. Так же полагает, что может обратиться в Б. сам руководитель организации для смены пароля и логина. От ФИО2 еще при ее посещении работы сразу после стажировки ФИО2 в период с марта по май 2016 года, не позже, стало известно, что она заменила логин и пароль для входа в Б. онлайн. Она уже, конечно, в Б. онлайн и не входила. Заработная плата ФИО9 по март 2016 года выплачивалась ей наличской либо допускает, что могла быть перечислена со счета Сибэнергопромснаб на карту ФИО2 (по ее заявлению). Фактический доступ у ФИО2 к счетам организаций Потерпевший №1 появился в мае 2016 года, сразу после ее фактического ухода. Помнит, что после ее ухода в течение не более полугода пока ей приходили смс оповещения на телефон, она увидела смс оповещение о перечислении со счета какой-то организации Потерпевший №1 на какой-то счет суммы около 300 000 рублей, тогда она сразу позвонила Потерпевший №1 и спросила известно ли тому, что перечисляется крупная сумма на какой-то счет, тот сказал, что сейчас узнает у ФИО2 Через какой то период времени на ее телефон перестали приходить какие либо смс-оповещения с Б.». При выплате заработной платы в назначении платежа указывалось «заработная плата». ФИО5, вообще не контролировал, что бухгалтер укажет в документах. Если работник временно принимался на выполнение определенной краткосрочной работы, то составлялся договор об оказании услуг, по которому выплачивалась заработная плата, и в бухгалтерских документах отражался номер этого договора. Даже если работник официально не трудоустроен, а бухгалтер перечислит ему денежные средства с назначением платежа «заработная плата», то ни каких штрафов предприятие не несет. Подоходный налог уплачивается по начислению заработной платы, а не по ее выплате. При работе у ФИО5 деньги находились в Б. и в кассе организации (касса вышеперечисленных организаций находилась в одном и том же месте в офисе по адресу: Красный проспект, 

<

адрес> офис №). ФИО5, за период ее работы, ни когда не делал акцент на том, что за снятие денежных средств организаций, подконтрольных ему, необходимо было платить процент за снятие наличных. При ее работе денежные средства снимались ею по доверенности в Б. по чековой книжке, которая хранилась в сейфе организации. Никогда с расчетных счетов организаций Потерпевший №1 денежные средства на ее банковскую карту, открытую ею в Б. Сбербанк не переводились. В начале каждого месяца она на черновике собственноручно писала Потерпевший №1 весь приход на этот месяц на аренду (иных поступлений не было), план на текущий месяц и планировала, расписывая обязательные платежи (налоги, заработную плату, коммунальные услуги). Далее Потерпевший №1 мог корректировать список, добавляя туда дополнительные оплаты (например, оплаты за кадастровые работы, покупку ГСМ, семян, иные хоз.расходы, покупку орг.техники, канц.товаров). В конце месяца она ему подавала от руки написанный список о потраченных средствах, и остатке денежных средств на конец месяца. При этом выписку с Б. он ни когда не запрашивал у нее. При ее работе, она сама лично составляла отчеты о видах деятельности сельхозпредприятия (отчеты о посевных площадях, отчеты о приросте крупного рогатого скота по формам Фермер - 1 и Фермер - 2, квартальный бухгалтерский баланс о деятельности предприятия). Данные отчеты нужны были для контроля за деятельностью предприятия независимо от желания предприятия получить субсидию. Это обязательные отчеты, сдавались ею раз в квартал либо раз в полгода. Предоставляла она их работнику Администрации К. 

<

адрес> ФИО18 №12 Также она составляла и предоставляла вышеперечисленные отчеты в статистический отдел, и предоставляла Юстус сопроводительное письмо с печатью стат.отдела о приеме отчетов. Проверкой отчетов занималась Юстус. Субсидии и гос.поддержка полагалась только двум организациям ФИО5, это ООО «Пономаревское» и КФХ Потерпевший №1 Поскольку это сельхозпредприятия, поскольку обычным предприятиям сельхоздотации не полагаются. За период ее работы эти две организации получали субсидии, однако в маленьких суммах. Суммы зависели от объема работ сельхозпроизводителя. Обо всех субсидиях и гос.подержки она узнавала от Юстус и иных работников Администрации К. 

<

адрес>. Они звонили ей напрямую и сообщали о том, что по отчетам организациям положена субсидия и необходимо подать документы до такой-то определенной даты, после чего я составляла справку-расчет в которой бухгалтерским путем по формуле рассчитывала сумму субсидии, которая полагалась от государства и подавала пакет документов вместе со справкой расчетом в 

<

адрес> по адресу Красный проспект, 

<

адрес>. Работники Минсельхоза принимали документы, ей никаких бумаг в подтверждение о приеме документов не давали, но себе в журналах делали отметки о приеме документов, указывая лишь название организации обратившейся, а не лично данные лица предоставившего документы. 

В период ее работы ООО «Пономаревское» получало бюджетные денежные средства по различным направлениям деятельности: компенсация затрат на растениеводство, компенсация затрат на животноводство, затраты на ГСМ. Суммы денежных средств, предоставленных в качестве субсидий, составляли всего лишь 50 000 рублей, иногда 100 000 рублей. Всего за годы ее работы получено в качестве субсидий не много больше миллиона. 

В 2012 году ФИО5 было создано КФХ Потерпевший №1 Создано оно было для растениеводства и животноводства. В дальнейшем хотели разделить сферы деятельности КФХ и ООО «Пономаревское». КФХ хотел ФИО5, что бы занималось растениеводством, а ООО «Пономаревское» - животноводством, либо наоборот, не помнит. КФХ Потерпевший №1 приобрело у физических лиц в собственность 6 000 гектар для земледелия. Документы для получения субсидии готовила она, и предоставляла на проверку в Минсельхоз, которые те сверяли со сведениями, предоставленными в Администрацию К. 

<

адрес>. В документах она указывала размеры имеющихся в КФХ ФИО5 и ООО «Пономаревское» посевных площадей, ею подавались отчеты «Фермер 1» и «Фермер 2» по земледелию и скотоводству. Заявления на получение субсидий, подготавливала, как и остальные документы, она, расписывался в них ФИО5, как руководитель организаций. Соответственно ФИО5 было всегда известно о том, что ею поданы документы на получение субсидий. После проверки, бюджетные деньги поступали на расчетный счет организации. От заявителя требовалось ведение сельскохозяйственной деятельности и иметь определенное количество засеянных площадей, количества животных, по затратам на ГСМ рассчитывалось количество обработанных площадей. При ее работе, с К. Администрации устраивались проверки ведения сельхоздеятельности, тогда с проверками приезжала ФИО18 №12, пересчитывали скот, замеряли посевные площади. Потерпевший №1 как руководитель в этом не участвовал. Юридические услуги по договору Потерпевший №1 оказывал ФИО18 №1. Директор ООО «Пономаревское» был ФИО18 №2. Ей известно о том, что между Потерпевший №1 с одной стороны, ФИО18 №1 и ФИО18 №2 с другой стороны возникли конфликтные отношения, поскольку при работе ФИО18 №1 уменьшилось количество скота, сдана в металлолом техника, а ФИО5 не контролировал этот момент и когда узнал, то возник конфликт. ФИО18 №1 она характеризует плохо, поскольку подвел ФИО5, действовал во вред организации. ФИО6 ей сложно характеризовать, поскольку он пришел на работу, когда она уже уходила. С ним не обещалась. О конфликте ей известно от Потерпевший №1 Логины и пароли она передала ФИО2 от всех организаций Потерпевший №1 Доступ к Б. онлайн осуществлялся при помощи выхода на сайт Б., ввода пароля и логина. Так же для сдачи отчетности в электронном виде в налоговые службы, пенсионный фонд она передала А. электронный ключ в виде флешки, в ФСС она при работе сдавала отчет на бумажном носителе, электронного ключа не было (том 10 л.д.131-136);

Оглашенные показания свидетель ФИО18 №3 подтвердила в полном объеме.

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №7 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ООО «Союз» создано в 2009 году. Она является одним из его учредителей и директором. ООО «Союз», занимается розничной продажей продуктов питания. С даты образования ООО «Союз» заключило договор аренды помещения с КФХ Потерпевший №1 Ими было арендовано помещение, расположенное по адресу: 

<

адрес>, где ООО «Союз» на протяжении 10 лет занималось продажей продуктовых товаров в розницу. Договор заключен был на 10 лет. Поскольку далее снимать помещение было уже не выгодно, то ДД.ММ.ГГГГ ООО «Союз» перестало его арендовать, съехать. С Потерпевший №1 был подписан акт приема-передачи помещения. Сумма аренды помещения составляла 700 рублей за квадратный метр, то есть за 220.8 кв. м за 152 460 рублей ежемесячно и отдельно коммунальные услуги (за электроэнергию по счетчикам ТСЖ за отопление). Оплаты они всегда производили за электроэнергию и отопление через Б. путем безналичного перевода. За аренду платили тоже безналом путем на счет КФХ со счета ООО «Союз». Ей известно, что бухгалтером в КФХ Потерпевший №1 на протяжении многих лет была ФИО18 №3, а после нее по ее рекомендации была принята ФИО2 В 2016 году от ФИО18 №3 ей стало известно, что она ищет себе замену, поскольку желает уйти на пенсию. Поскольку ей было известно от бывшей работницы ФИО2, что последняя ищет работу, то она рекомендовала ФИО2 на место бухгалтера, сообщив ФИО6, что ФИО2 ранее работала у нее бухгалтером. ФИО2 у нее работала около 3-х лет, после чего ушла в декрет. К работе ФИО2 она претензий не имела, работу свою она выполняла качественно и в срок. Считает ФИО2 грамотным специалистом. В обязанности ФИО2 входило: сдача бухгалтерской отчетности, деклараций, алкогольных деклараций, ФИО2 имела доступ к расчетным счетам ООО «Союз», ежемесячно ФИО2 предоставляла ей отчеты, а также годовые отчеты. Она имела доступ к расчетному счету и ежедневно смотрела еще и выписку по счета. Отчеты, предоставленные ФИО2 соответствовали действительности, ни каких сомнительных операций обнаружено не было. Также от ФИО9 ей известно, что ее приняли на работу бухгалтером, что она проходила стажировку, тогда она сказала ей, что рада за нее. Счета на оплату коммунальных платежей и аренды приносил ежемесячно Потерпевший №1 Номер телефона ФИО2 у нее сохранился, они созвонились с ней по номеру №. С Потерпевший №1 они не общались. Они съехали с помещения ДД.ММ.ГГГГ, предупредила Потерпевший №1 только ДД.ММ.ГГГГ. ФИО9 сообщила ей о том, что Потерпевший №1, сказал, что съехать с помещения нужно до ДД.ММ.ГГГГ включительно, и аренду оплатить нужно за половину месяца (то есть до ДД.ММ.ГГГГ). Она с этим спорить не стала и предложила ФИО2 оплатить наличными денежными средствами, так как на тот момент денег на счете ООО «Союз» не было. ФИО2 согласилась и ДД.ММ.ГГГГ приехала в помещение, арендованное тогда ими (Ельцовская 2), где на основании предоставленной ФИО2 доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ получила от ООО «Союз» в ее лице 83 573, 36 рублей. Деньги ею переданы под расходный кассовый ордер без номера от ДД.ММ.ГГГГ. Так же ДД.ММ.ГГГГ по выставлению счета ею так же был совершен звонок ФИО2 и предложила ей приехать за платой коммунальных платежей и электроэнергии. ФИО2 ею были выданы 14 401,18 рублей, так же ею был заполнен расходный кассовый ордер. ФИО2 предоставила ей доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ на свое имя. Документы, подтверждающие оплату аренды и доверенность, представленные ФИО2 она готова выдать в ходе выемки. Внесла ли ФИО2 на счет КФХ указанные денежные средства ей не известно, но считает, что Потерпевший №1 ей бы не подписал акт приёма-передачи помещения (том 10 л.д. 140-142);

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №9 пояснил, что с подсудимой не знаком, в должности консультанта отдела господдержки бюджетного учета управления экономики, анализа деятельности и гос. поддержки АПК трудоустроен с августа 2015 года. В его должностные обязанности входит проверка пакета документов на предоставление субсидий. Порядок получения субсидий следующий, у заявителя у которых доля дохода превышает 70 %, могут обратиться за поддержкой, предоставив пакет документов, для каждой субсидии свой пакет документов. Имеются обязательные документы для предоставления субсидии, это документы подтверждающие затраты, справка расчет, и заявление на предоставление субсидий. Порядок обращения: лично, в случае если нет возможности, то через представителя, но подписи должны стоять заявителя. В его должностные обязанности не входит проверка сведений. По поводу КФХ «ФИО5» поясняет, что данная организация ему знакома, ему известно, что они обращались за получением субсидий несвязанной поддержки технологических работ, но он работу по ним не осуществлял. Сумма субсидий зависит от затрат и ставки, которая установлена по каждому виду поддержки. Лимита не имеется, но главное, чтобы субсидии не превышали затраты. После того как получателем субсидии подаются документы с ним заключается соглашение. Заявитель заполняет соглашение, и отдает его им.

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №9 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что около 6 лет работает в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес>. Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> территориально находится по адресу: 

<

адрес> проспект, 18. Министром с 2018 года является ФИО16 Каждый год Министерством НСО РФ выделяется определенная денежная сумма на оказание господдержки сельхозтоваропроизводителям, в том числе индивидуальным предпринимателям - главам КФХ. Госпрограмма развития сельского хозяйства и развития рынка сельскохозяйственной продукции на территории НСО действует с ДД.ММ.ГГГГ, по различным направления, а именно на компенсацию части затрат в связи с приобретением или производством товаров работ и услуг в сфере сельского хозяйства (например, приобретение посадочного материала, приобретение крупного рогатого скота или техники, производство молока). Финансовая поддержка осуществляется в рамках государственной программы НСО «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в НСО», утвержденной Постановлением Правительства №-

<

адрес> предоставления субсидии установлен порядками являющимися приложениями к Постановлению №-

<

адрес> предоставляется на компенсацию понесенных затрат, в связи с этим заявитель в связи с обращением за гос.поддержкой обязан предоставить лично либо через доверенное лицо при наличии действующей доверенности документы, подтверждающие производство продукции или понесенные затраты. В состав пакета документов обязательно входят: оригинал заявления; Справка - расчет (размеры субсидии); при необходимости в зависимости от вида поддержки иные подтверждающие документы. Сумма субсидий определяется исходя из объемов произведенной продукции и предоставляется с целью возмещения части затрат на ее производство. Лимит субсидии не установлен. До начала 2019 года сельхозпроизводитель мог обратиться с заявлением на предоставление субсидии в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> как лично, так и через доверенных лиц, предоставив необходимый пакет документов. Так же для удобства работы с отдаленными хозяйствами имела место быть передача указанных документов через 

<

адрес>ов по месту расположения сельхозтоваропроизводителей, либо иным лицом. После получения документы проверяются 15 рабочих дней, если документы соответствуют, то включаются в реестр, после чего реестр с пакетом документов передается в бухгалтерию для дальнейшей оплаты. Если документы проверены и соответствуют требованиям, то на справке-расчете сотрудниками Министерства делается запись о том, что документы проверены. При соответствии документов работниками Министерства в течении пары дней подготавливаются типовые соглашения, в случае если ранее заявитель не обращался по поводу получения субсидии. Соглашение заключается одно на целый год. Если денежные средства выдаются из федерального бюджета, то на каждый вид господдержки заключается отдельное соглашение. Подготовленные соглашения передавались сельхозтоваропроизводителю любыми путями, через 

<

адрес>ов в том числе, после чего подписанные возвращались так же любыми способами в Министерство. Подписанные соглашения может привезти любое лицо, особых требований у нас нет. С февраля 2019 года заявитель вправе подать вышеуказанные документы на получение субсидии посредством ГИС «Господдержка АПК». В этом случае документы, удостоверяются электронной цифровой подписью заявителя. До этого времени ГИС «Господдержка АПК» позволяла сформировать заявку в электронной форме сельхозтоваропроизводители, но для того, что бы придать ей легитимности, они ее распечатывали, подписывали, после чего предоставляли заявку со всем пакетом документов в Министерство сельского хозяйства. Сельхозпроизводитель должен быть зарегистрирован на государственных услугах, таким образом он получает допуск к системе ГИС «Господдержка АПК», и только у данного сельхозпроизводителя имеется допуск к логину и паролю. Достоверность предоставленных документов не проверяется, поскольку это не входит в обязанности сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, ответственность за достоверность несет сам заявителей. Документы проверяются при поступлении на их соответствие требованием Порядка (постановления), в том числе полноту предоставленных сведений. При принятии документов от заявителя, сотрудник Минсельхоза проверяет их, после чего на справке-расчете ставит отметку о проверке и свою подпись. С сельхозпроизводителями Министерство сельского хозяйство заключает соглашения о предоставлении субсидии. С сельхозпроизводителями Министерство сельского хозяйства заключает соглашение о предоставлении субсидий. С КФХ в лице главы Потерпевший №1 Министерство заключало 3 соглашения. Соглашение заключается при первом обращении сельхозтоваропроизводителя по тому направлению, по которому желает получить субсидию. В настоящее время он не готов сказать, было ли отказано КФХ Потерпевший №1 в предоставлении субсидий. КФХ Потерпевший №1 Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> предоставлено 16 субсидий за период с 2016 по 2019 года в общей сумме 2 831 704 рублей 05 копеек. В 2020 году субсидии КФХ ФИО5 не предоставлялись, соглашения заключены не были. В настоящее время при себе у него находятся документы: соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ с 3-мя приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с 2 приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ/ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; копия платежного поручения №; копия платежного поручения № (том 11 л.д.1-3).

Оглашенные показания свидетель ФИО18 №9 подтвердил в полном объеме.

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №10 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что ему знаком Потерпевший №1 и ФИО2 С Потерпевший №1 он знаком с 2007г., которому с 2008 года по договорам об оказании услуг оказывал юридические услуги в виде консультаций. Ему известно, что у Потерпевший №1 было несколько фирм: в ООО «Пономаревское», КФХ Потерпевший №1, ООО «Сибэнергопромснаб», ООО «Энергострой» и иные. В ООО «Пономаревское» директором сначала был Потерпевший №1 Последний договор с Потерпевший №1 между ними был заключен в январе 2015 года, директором ООО «Пономаревское» тогда был ФИО18 №2, но может ошибаться. Все договора об оказании услуг между ним и ООО «Пономаревское» подписывались Потерпевший №1 Помнит, что в 2015 году такой же договор был заключен и с КФХ Потерпевший №1 в лице Потерпевший №1 В настоящее время никаких договоров о сотрудничестве с Потерпевший №1 у него не сохранились, предоставить их не может. Денежные средства за свои услуги он всегда получал в наличной форме, суммы выплат уже не помнит. О полученных денежных средствах он расписывался в расходном кассовом ордере. Деньги выдавала ему бухгалтер Потерпевший №1 - ФИО18 №3. Документы на субсидии он не подготавливал и не видел их ни разу, этими вопросами занималась только ФИО18 №3 до февраля 2016 года. После февраля 2016 года он более в офисе фирмы не появлялся, с ФИО6, ФИО5 и ФИО9 не общался. Ему известно, что ФИО18 №3 ездила для этого в Администрацию К. 

<

адрес>. Потерпевший №1 возил ее туда, считаю, что Потерпевший №1 с целью предоставления документов по субсидиям, однако с сотрудниками Администрации К. 

<

адрес> тот сам не общался. Он не знает, в какой именно организации Потерпевший №1 была трудоустроена ФИО18 №3, но фактически выполняла обязанности бухгалтера ООО «Пономаревское» и КФХ Потерпевший №1, так как денежные средства за свою работы он получал от нее. Ему известно, что во время его работы ООО «Пономаревское» и КФХ Потерпевший №1 готовили документы для получения субсидий, получали ли их, ему не известно. ФИО2 он видел в офисе Потерпевший №1 по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> всего два раза в начале 2016 года, тогда еще работала ФИО18 №3 Была ли ФИО2 принята официально и в какую из организаций Потерпевший №1 он не знает, всеми кадровыми вопросами занималась ФИО18 №3, кадровые и бухгалтерские документы хранились в сейфе офиса № по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес>. Доступ к которым имели только ФИО18 №3 и Потерпевший №1 В 2016 году по указанию ФИО18 №3 он получал у ФИО2 акты выполненных работ. К финансам организаций Потерпевший №1 он никакого отношения и доступа не имел. Где были открыты расчетные счета ООО «Пономаревское», КФХ Потерпевший №1 ему не известно. Ему известно, что все документы готовила ФИО18 №3, которая предоставляла их Потерпевший №1 на проверку. Также ему известно о том, что Потерпевший №1 в документах иногда просил подписаться ФИО6, ссылаясь на то, что забыл очки. Насколько он помнит с момента образования с 2012 года в КФХ Потерпевший №1 ни кто не был трудоустроен, сельхозтехники не было. В феврале 2016 года пришла ФИО2 В настоящее время с Потерпевший №1 и ФИО2 не общается (том 11 л.д. 90-92);

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №3, пояснила, что с подсудимой не знакомы, знает о ней со слов других людей. Поясняет, что ей известна организация КФХ Потерпевший №1 в связи с тем, что она работала на указанном предприятии. Трудоустроена она была в ООО «Сибэнергопромснаб» в должности бухгалтера, в ее должностные обязанности входило: сдача отчетности, введение дел с арендаторами, была ответственная за выставлении счетов, аренды и коммунальных услуг. В организации КФХ «ФИО5» она не работала. Про ФИО9 ей известно со слов ее матери, которая работала с ФИО5, в должности заместителя директора. Ей неизвестно работала ли мать в других организациях. Она работала в декрете, помогала составлять отчеты по ООО «Сибэнергопромснаб», потом ушла в декретный отпуск, а после выхода из декретного отпуска уволилась из ООО «Сибэнергопромснаб» и зарегистрировалась в качестве ИП. По поводу начисления заработной платы поясняет, что в настоящий момент не может вспомнить, кто начислял заработную плату, на момент ее трудоустройства заработную плату начисляла она сама, а когда ушла в декрет не помнит, кто этим занимался. Заработную плату она получала наличными до 2015 года. Всего было 4 сотрудника в организации, все получали заработную плату по ведомости. Ей ничего не известно по обстоятельства получения субсидий КФХ ФИО5. Про ФИО9 ей также известно, что на ее должность приняли нового бухгалтера, сотрудницу А., в какую организацию ей неизвестно.

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №1 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что Потерпевший №1 и ФИО2 ему знакомы. С Потерпевший №1 он познакомился в 2012г., когда Потерпевший №1 обратился к нему с предложение оказывать юридические услуги его фирмам. Тогда он уже был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя «ИП ФИО18 №1». ИП было создано с целью оказания юридических услуг физическим и юридическим лицам. Первый договор об оказании юридических услуг (консультаций) между ИП ФИО18 №1 в его лице и ООО «Сибэнергопромснаб» в лице Потерпевший №1 заключен в ноябре 2012 года. Оплата предполагалась путем безналичного перевода на его банковскую карту в размере 30 000 рублей ежемесячно. Договор был бессрочный. ДД.ММ.ГГГГ указанный выше договор был расторгнут по соглашению сторон. После чего, ДД.ММ.ГГГГ между КФХ Потерпевший №1 в лице Потерпевший №1 и ИП ФИО18 №1 в его лице был заключен аналогичный договор с теми же условиями, что и предыдущий. По сути, в новом договоре поменялась лишь организация Потерпевший №1 с ООО «Сибэнергопромснаб» на КФХ Потерпевший №1 Данный договор был расторгнут по инициативе Потерпевший №1 ДД.ММ.ГГГГ. Ему известно о том, что у Потерпевший №1 в разный период времени было несколько фирм: ООО «Пономаревское», КФХ Потерпевший №1, ООО «Сибэнергопромснаб», ООО «Энергострой». Даты образований данных фирм и основной вид деятельности, он не знает. Насколько он знает, у Потерпевший №1 имеется коммерческая недвижимость, которая сдавалась в аренду, все доходы указанных организаций это деньги от арендованных помещений. Ему известно, что бухгалтером Потерпевший №1 была ФИО18 №3. Л. В. имела доступ к счетам всех фирм Потерпевший №1, обналичивала чеки в Б., выполняла иную бухгалтерскую и кадровую работу, однако в какой именно организации Потерпевший №1 та была трудоустроена он не знает. Желает уточнить, что ФИО18 №3 осуществляла работу бухгалтера и заместителя директора во всех организациях Потерпевший №1 Сумму заработной платы ФИО18 №3 он не знает. В помощь ФИО18 №3 была принята ее дочь - ФИО18 №4, но с какого времени он не знает, в основном она работала удаленно и в офисе фирм Потерпевший №1 он видел ее редко. Офис всех организаций Потерпевший №1 располагался в одном месте по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> (офис №). Как распределялись обязанности между ФИО18 №3 и ее дочерью, он не знает. Насколько ему известно, в указанных выше организациях были устроены только Потерпевший №1 и ФИО18 №3 (возможно еще и дочь ФИО6), остальные осуществляли работу по договору (это он, ФИО18 №10 (оказывал юридические услугу), ФИО19 (был представителем Потерпевший №1 в Арбитражном суде), так же были и иные работники, данных которых он не знает. Помнит, что в какой-то период времени директором ООО «Пономаревское» был ФИО18 №2, после чего директором стал ФИО8 ич (умер пару лет назад в результате несчастного случая). Также ему известно, что трактористом у Потерпевший №1 был отец умершего ФИО8 ФИО20, однако не знает, был ли он устроен официально и в какую из организаций Потерпевший №1, либо работал по договору. Так же были и иные работники, которые выполняли иную работу, такую как уход за скотом. Ему известно, что за период его деятельности ФИО18 №3 подавала документы по сельхоз. организациям Потерпевший №1 (ООО «Пономаревска», КФХ Потерпевший №1) на получение субсидий от государства, однако были ли получены субсидии и в каких суммах ему не известно. Считает, что Потерпевший №1 сам лично не занимался подготовкой документов, их подготавливала бухгалтер ФИО18 №3 Документы на субсидии он не подготавливал и не видел их ни разу, этими вопросами занималась только ФИО18 №3 Позже в 2016 году, месяц совсем не помнит, бухгалтером вместо ФИО18 №3 была принята ФИО2. Была ли ФИО2 официально трудоустроена и в какую из организаций ФИО5, он не знает. Так же ему не известна сумма ее заработной платы. Денежные средства ему за выполняемые услуги поступали от КФХ Потерпевший №1 (до этого от ООО «Сибэнергопромснаб») на расчетный счет (сначала в Б. «Акцепт», а затем в «Алфа-Б.») с указанием платежа: «по договору». Иногда он получал денежные средства от ФИО18 №3 за ГСМ, однако он не помнит, что бы где-то расписывался, позже он предоставлял ей чек о покупке бензина. В дальнейшем, денежные средства за ГСМ ему иногда перечислялись от КФХ Потерпевший №1 на его расчетный счет с назначением «в подотчет». Между ним и Потерпевший №1 имеются неприязненные отношения, Потерпевший №1 ранее подавал на него заявления не только в Арбитражный суд, но и в органы полиции на протяжении 4-х лет якобы о хищениях имущества, однако к уголовной ответственности он привлечен не был. При нем находится распечатка с сайта Арбитражного суда - решение Арбитражного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по делу №A45-15147/2018, согласно которому в иске Потерпевший №1 было отказано. Решение на 9 листах прилагаю к своему допросу. В настоящее время с Потерпевший №1 и ФИО2 он не общается (том 11 л.д.96-98);

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №11 пояснила, что с подсудимой знакомы в связи с трудовой деятельностью, около 2-х лет. В должности начальника эпизоотнического отряда трудоустроена с ДД.ММ.ГГГГ. С ФИО9 знакома в связи с тем, что ФИО9 являлось доверенным лицом от организации КФХ «ФИО5». Хозяйство сначала было Пономаревское, потом стало КФХ «ФИО5». На их управление доводился план и гос. задание из областного управления и они информировали иные КФХ о возможности получения субсидий. Лично с ФИО5 она не общалась и не видела его. Все документы всегда привозила ФИО9, и подписывала все она, так как являлось доверенным лицом ФИО5. 

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №12 пояснила, что с подсудимой они знакомы с 2016-2017 года, в связи с трудовой деятельностью, ему известно об организации ФИО5, что они были расположены в селе Пономаревское. У них был скот. По поводу субсидии поясняет, что субсидии выдают только Минсельхоз, а они только сопровождают документы. Им приходит письмо о возможности получения субсидии, они оповещают все КФХ, те собирают документы, привозят им и они их проверяют. КФХ ФИО5 также был извещен о возможности получения субсидии, через бухгалтера ФИО9, так как ФИО5 нечасто выходил на связь. Сами документы она не изучала. Насколько ей известно КФХ получали субсидии, где-то с 2018-2019 года, точно не помнит. Кто собирал пакет документов, она пояснить не может, их привозили уже готовые. Дальнейший надзор за использованием субсидий не проводился, они получали субсидии на свои счета, они по программе могли отследить «принято, одобрено и выполнено». С ФИО9 они работали до 2020 года. Она не помнит, носили ли субсидии целевой характер, там написано в самой программе, что субсидии выдаются на что-то, например за увеличение маточного поголовья, и рассчитывалась сумма, а так их потратить не было указано. Также организации предоставляли ей отчеты, о том, какое у них есть поголовье, для статистики ведется ли деятельность вообще, которые она смотрела, проверяла, заносила в свой отчет и возвращала. Если организация не отчитывалась, то она не могла получить субсидию. КФХ ФИО5 стали сдавать отчеты с конца 2015 по начало 2016.

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО18 №13 пояснила, что с подсудимой знакома в связи с трудовой деятельностью, приблизительно с 2016 года. Она трудоустроена в должности заместителя начальника управления сельского хозяйства Администрации К. 

<

адрес>. В ее должностные обязанности входит анализ производства финансовой длительности сельского хозяйства, предприятий, консультирование по вопросам получения субсидий, разработка муниципальных государственных программ. Ей знакома организация КФХ ФИО5. По поводу взаимодействия с ФИО9 поясняет, что из Минсельхоза приходили письма о возможности получения субсидии, они с их стороны оповещали организации, что в такие сроки надо приготовить пакет документов, для получения субсидий. ФИО9 являлась бухгалтером, она была представителем через КФХ и поэтому они взаимодействовали с ней. По поводу получения субсидий КФХ ФИО5 поясняет, что в электронной системе государственной поддержки, указанно, что данная организация с 2018 года по апрель 2019 года получила около 1 500 000 рублей. Субсидий было очень много, именно данная организация они содержали скот мясного направления, там были содержание поголовья скота, и на увеличение поголовья скота, также на посевные площади выдавались субсидии.

Также поясняет, что до 2016-2017 года КФХ ФИО5 субсидии не получало. 

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №2 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в 2015 году Потерпевший №1 пригласил его стать директором ООО «Пономаревкое». ООО занималось разведением крупно-рогатого скота, пахотой. За период того, когда он работал в ООО «Пономаревское» он погасил все долги организации. Его заработная плата ежемесячно составляла 40 000 рублей, поступала она ему на счет банковской карты с банковской карты ФИО2 Счета ООО были арестованы из-за задолженности. Он выплатил заработную плату работникам. В штате ООО «Пономаревское» было пару человек: он и скотник. Скотнику и другим работникам деньги выплачивались наличкой, которые передавал Потерпевший №1 В КФХ Потерпевший №1 имелся крупно-рогатый скот, ООО «Пономаревское» своего скота не имело и обслуживало КФХ. Для КФХ он нашел рабочих, те трудоустроились и обслуживали скот. В ООО «Пономаревское» ФИО2 он не принимал, возможно ее принимал сам Потерпевший №1 Была ли ФИО2 трудоустроена в КФХ ФИО5 он не знает, тем не менее ФИО2 выполняла работу бухгалтера. ООО «Пономаревское» субсидий и гос. поддержку от государства не получало. Ему от Потерпевший №1 известно, что документы для получения субсидий подавались, однако были ли и в каких суммах выплачены субсидии ему неизвестно. В ноябре 2016 года он был отстранен Потерпевший №1 от выполняемой обязанности директора ООО «Пономаревское». В КФХ ФИО5 он не был трудоустроен. Ранее когда он был отстранён от работы Потерпевший №1 подал в отношении меня заявление по результатам проверки которого было возбуждено уголовное дело, по результатам расследования уголовное дело было прекращено. Ему известно, что после него директором ООО «Пономаревское» был ФИО8 Как бухгалтер ФИО2 плохо выполняла свою работу, она не сдавала отчеты вовремя в налоговую. Насколько он помнит, Потерпевший №1 всегда старался избегать подписания документов. Ему известно, что основная часть доходов Потерпевший №1 составляет арендные платежи от сдачи нежилых помещений. С ФИО5 у него неприязненные отношения (том 11 л.д. 128-132);

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №14 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что она является председателем ТСЖ «Космическое», расположенного по адресу: 

<

адрес> апреля 2013 года. В ее обязанности входит: управление МКД, регулирование финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ. Первый этаж дома и цоколь являются не жилыми помещениями. Помещение первого этажа принадлежит Потерпевший №1 На сколько ей известно у Потерпевший №1 было крестьянско-фермерское хозяйство. Главным бухгалтером у Потерпевший №1 была Л. Н.. Примерно в 2016 году Л. Н. познакомила ее с ФИО2 и пояснила, что ФИО2 теперь будет являться бухгалтером КФХ Потерпевший №1 После чего, она с ФИО2 договорилась, что будет оставлять квитанции у арендатора ООО «Улыбнись». Однако ФИО2 их не забирала. Примерно раза три она лично ездила в офис КФХ Потерпевший №1 по адресу: 

<

адрес>, где предоставляла ФИО2 счета и акты на подпись. Они работали с КФХ только безналичным способом, все коммунальные платежи осуществлялись безналичным способом. ФИО2 наличными ничего не оплачивала (том 13 л.д.66-67);

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №15 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что он является председателем ТСЖ Усадьба, расположенного по адресу: 

<

адрес> 2013 года. Собственником одного из помещений в доме по адресу: 

<

адрес> является Потерпевший №1 На сколько ему известно у Потерпевший №1 было крестьянско-фермерское хозяйство. Примерно в 2016 году в ТСЖ приехал Потерпевший №1 и предоставил главного бухгалтера ФИО2 Периодически со стороны Потерпевший №1 были затруднения с оплатой. Так как с Потерпевший №1 не было связи, звонил всегда ФИО2 (том 13 л.д.68-69);

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №16 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что с конца 2017 года он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Осуществляет свою деятельность в области по оказанию прачечных услуг, в арендуемом помещении по адресу: 

<

адрес>. Помещение арендует у КФХ Потерпевший №1 в лице Потерпевший №1 С целью перезаключения договора аренды он связывался с бухгалтером ФИО2 Согласно условиям договора, арендуют примерно 100 кв. м. Стоимость аренды составляет 38 760 рублей в месяц. Денежные средства согласно условиям договора за аренду помещения перечислялись безналичным способом на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 С Потерпевший №1 он познакомился примерно в 2018 году, когда заезжал в офис КФХ который был расположен по адресу: 

<

адрес> в арендуемом помещении по адресу: 

<

адрес> осуществлял деятельность партнер ООО «Белая Линия», после чего была осуществлена смена ООО «Белая Линия» на ООО «Чистая Линия» в котором он являлся директором и соучредителем. С целью перезаключения договора аренды он узнал номер телефона бухгалтера КФХ, после чего связался бухгалтером. Бухгалтером КФХ Потерпевший №1 являлась ФИО2. Через ФИО2 был перезаключен договор аренды на ООО «Чистая линия». Через год договор также через бухгалтера ФИО2 перезаключили на ИП ФИО18 №16 Согласно условиям договора, коммунальные платежи оплачивались арендатором. Ежемесячно ФИО2 оставляла в прачечной по адресу: 

<

адрес> счет на оплату коммунальных платежей. После чего он забирал счет на оплату и оставлял денежные средства в прачечной для ФИО2 В счете на оплату ФИО2 оставляла пометку, что забрала деньги за коммунальные услуги с указанием суммы и подписью, также было указано, что квитанцию завезет. После чего ФИО2 завозила квитанции. После чего ФИО2 ежемесячно приезжала в арендуемое помещение прачечной оставляла счет на оплату и забирала денежные средства. Таким образом, ФИО2 забирала денежные средства за коммунальные в период с конца 2017 по конец 2019 года. Кто осуществлял снятие показаний счетчиков ему неизвестно. Он предлагал ФИО2 осуществлять платежи за коммунальные услуги безналичным способом, однако ФИО2 пояснила, что им так будет невыгодно, так как они находятся на упрощённой системе налогообложения и с платежа данной суммы будет удерживаться налог 6%, поэтому лучше забирать наличными. У него каких-либо вопросов не возникло. Ущерб ему не причинен, помещение ему предоставлено. К протоколу допроса прилагает копии счетов на оплату коммунальных платежей с распиской о получении денежных средств и копии квитанций на 9 листах (том 13 л.д.70-72);

Из оглашенных с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО18 №17 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что он работает в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес> в должности консультанта отдела развития животноводства и племенных резервов Минсельхоза НСО с 2000 года. В его должностные обязанности входит проверка документов относительно предоставления субсидий из бюджета на поддержку содержания и товарного скота. Согласно Постановления №п Правительства НСО «В рамках Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынка сельхоз продукции, сырья и производства» из бюджета НСО выделяются денежные средства на поддержку сельхозтоваропроизводителя. За подписью Минсельхоза администрации района направляется письмо о выделенных субсидиях с указанием сроков предоставления документов и перечне документов. После чего, администрация районов НСО сообщает сельхозтоваропроизводителю. После чего, руководитель предприятия или его представитель предоставляет соответствующий перечень документов согласно Постановлению №- п по предоставлении субсидии непосредственно Министерству сельского хозяйства НСО по адресу 

<

адрес> проспект, 

<

адрес>. При предоставлении документов специалисту Минсельхоза, специалист их проверяет. До 2019 г. документы предоставлялись нарочно. С 2019г. документы предоставляются в электронном варианте. При поступлении документов специалист Минсельхоза НСО проверяет их на соответствие требованиям государственной поддержки, при этом обязанности на проверку подлинности документов нет. Вся ответственность за достоверность предоставленных документов ложится на руководителя предприятия. В перечень документов входит: справка – расчёт, в которой отражается сумма субсидий, подлежащих выплате в соответствии с проведёнными работами по заявленным цифрам. Справка – расчёт проверяет специалистом отдела Минсельхоза на соответствие обязательных требований расчёт. Относительно предоставленных документов КФХ Потерпевший №1 может пояснить следующее, что в 2017 году в ходе рабочего визита в К. 

<

адрес> НСО, он познакомился с Потерпевший №1 - руководителем КФХ, занимающимся разведением племенного скота мясного направления и растениеводства на территории К. 

<

адрес> НСО. В период времени с 2017 года КФХ Потерпевший №1 из бюджета НСО выделено субсидии в виде поддержки мясного скотоводства. В основном документы на получение субсидий Министерство сельского хозяйства НСО привозят представители предприятий либо бухгалтера, руководители предприятий, как правило, приезжают очень редко (том 13 л.д.84-86).

Виновность ФИО2 в совершении указанных преступлений также подтверждается письменными материалами уголовного дела, исследованными в ходе судебного разбирательства в порядке ст. 285 УПК РФ.

заявлением Потерпевший №1, согласно которому он является главой КФХ Потерпевший №1 и учредителем ООО «Пономаревское». Главным бухгалтером данных организаций до 2016 года являлась ФИО18 №3, в связи с ее уходом на пенсию в мае 2016 года на должность бухгалтера была принята ФИО2 С ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 приступила к работе главным бухгалтером. С первых дней работы она попросила изменить пароль и логин для работы со счетами в Б., убедив его в необходимости данной процедуры. В действительности ФИО2, таким образом, исключила возможность контроля ее действий. Никто кроме ФИО2 доступа к счетам не имел. ФИО2 пояснила, что все платежи будет производить безналично, и в конце каждого месяца будет предоставлять ему финансовые отчеты. Отчеты она предоставляла, но суммы затрат, включенные в отчеты, были завышены, а денежные средства в части завышения ФИО2 переводила на свои счета. Если у него возникали какие-то вопросы по расходованию денежных средств, ФИО9 предоставляла ему платежные документы, однако они оказались в большом количестве поддельными. В январе 2020 года у него возникли сомнения в честности ФИО2, так как она приобрела вторую квартиру, до этого момента она выплатила ипотеку за первую квартиру и приобрела автомобиль. Перед новым 2020 годом ФИО2 пыталась его убедить в необходимости закрытия счета в «Сбербанке» якобы в связи с изменением в программном обеспечении Б.. ФИО9 предложила открыть счет в Б. «Авангард», что он и сделал. К этому счету был привязан телефон ФИО9. В этот период времени ФИО9 перестала предоставлять ему отчеты, объясняя эту ситуацию переездом. Однако для предполагаемой сделки по покупке земли ему были нужны выписки из Б. с указанием сумм на счете, в связи с чем, ДД.ММ.ГГГГ он поехал в отделение Б. «Авангард» и заказал выписку о счета. После получения выписки он увидел, что вместо нескольких миллионов рублей на счету всего 116 000 рублей. Он приехал в офис, показал эту выписку ФИО2, она пояснила, что действительно брала деньги для погашения кредитов на квартиру и машину, пообещала вернуть деньги, вырученные с продажи однокомнатной квартиры до ДД.ММ.ГГГГ. Он потребовал у нее банковскую распечатку по счету в Сбербанке из личного кабинета, через несколько дней ФИО9 ему предоставила распечатку из Сбербанка, но данные распечатки оказались полностью сфальсифицированными, сведения, содержащиеся в них, не соответствовали действительности. Он потребовал у ФИО9 логины и пароли от банковских счетов, ФИО9 предоставила ему неверный пароль для входа в личный кабинет Б. «Сбербанк» и пояснила, что ни она, ни он не могут зайти в личный кабинет в связи с проводимыми работами в «Сбербанке». Он был вынужден поехать в «Сбербанк» и поменять пароли. Заказав выписку со счета с момента начала работы ФИО2, он обнаружил хищение денежных средств в размере более 7 млн. рублей, в том числе и сумм субсидий, поступивших от государства. Проанализировав банковские выписки и документы по хозяйственной деятельности, он обнаружил хищение денежных средств: дотаций и субсидий, предоставляемых сельхозпредприятиям. ФИО9 ему поясняла, что в 2016, 2017, 2018 годах ему субсидий не выделяли. В действительности денежные средства были выделены и перечислены на счет, однако ФИО9 тут же переводила их на свои счета, ему вообще не было известно о предоставлении субсидий и дотаций. Он не знает, какие субсидии были ему предоставлены. В 2019 году ФИО9 поясняла, что ему предоставили субсидию в размере 90 000 рублей. Общая сумма похищенных субсидий и дотаций составляет 2 831 703,9 рублей. Похищенные денежные средства переводились на счета ФИО2 в Б. «Авангард», «Сбербанк», «ВТБ», «Тинькофф». Полученные преступным путем денежные средства легализованы путем выплаты ипотеки на приобретение квартиры по адресу: 

<

адрес>113, оплату автомобиля «Рио Киа» (том 2 л.д.5-9);

ответом на запрос ИФНС по 

<

адрес>, которым предоставлены сведения о банковских счетах имя ФИО2 На имя ФИО2 открыты счета: № в ПАО АКБ «АВАНГАРД»; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес>; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ООО «Сетелем Б.» по адресу: 

<

адрес> (том 2 л.д.25-28);

ответом на запрос Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, которым представлены копии документов, предоставленных ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 в 2016-2019 годах для оказания государственной поддержки сельскохозяйственного производства, а именно: заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет № от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 81 435 руб., сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет № от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 299 040 руб., сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 225 000 руб., сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 129 086 руб., отчеты о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, заявление от ДД.ММ.ГГГГ от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 25 000 руб., сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, копия свидетельства о постановке КФХ Потерпевший №1 на учет в налоговом органе, копия протокола испытаний качества семян, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, справка - расчет размера субсидии на сумму 168 000 рублей, сведения о состоянии животноводства КФХ Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ, копия отчета о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 237 636 рублей, сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, копия протокола испытаний качества семян, копия отчета о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, справка - расчет размера субсидии на сумму 238 521,37 рублей, сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1, заявление от ДД.ММ.ГГГГ от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 50 000 рублей, сведения об итогах сева под урожай КФХ Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, справка - расчет размера субсидии на сумму 140 000 рублей, отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, сведения о состоянии животноводства, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии, справка - расчет размера субсидии на сумму 226 773 рублей, отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1, заявление от имени главы КФХ Потерпевший №1 на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ размера субсидии на сумму 528 000 рублей, отчет о движении скота и птицы на ферме КФХ Потерпевший №1 (том 2 л.д.48-116);

выпиской по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1, открытому в ПАО «Сбербанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленная Потерпевший №1 в ходе доследственной проверки, согласно которой денежные средства со счета, в том числе, перечисляются на счет ФИО2 №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД». Кроме этого ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 299 040 рублей с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, июнь 2016г.». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 81 435 рублей с назначением платежа «Государственная поддержка на проведение комплекса агротехнологических работ Постановление Правительства от ДД.ММ.ГГГГ №-п». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 12 015 рублей с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, ноябрь 2016г.» (том 2 л.д.128-190);

выпиской по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1, открытому в ПАО «Сбербанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленная Потерпевший №1 в ходе доследственной проверки, согласно которой денежные средства со счета, в том числе, перечисляются на счета ФИО2: №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД», №, открытый в ПАО «Сбербанк». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 225 000 рублей с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, март 2017г.». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 129 086 рублей с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития производства в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2017г.». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 25 000 рублей с назначением платежа «Государственная поддержка КФХ, ИП, осуществляющим сельскохозяйственное производство, на приобретение основных и оборотных средств Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, перечислены денежные средства в сумме 168 000 рублей с назначением платежа «Государственная поддержка на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья специализированных мясных пород по системе корова с теленком Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ 37-п» (том 2 л.д.191-250, том 3 л.д. 1- 27);

ответом на запрос Отдела Пенсионного фонда РОССИИ по 

<

адрес>, согласно которому отчисления в пенсионный фонд на застрахованное лицо ФИО2 в период с марта 2017 года по декабрь 2018 года производило ООО «Пономаревское» (том 3 л.д.216-219, том 16 л.д.58-61); 

выпиской по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1, открытому в ПАО «Сбербанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленная Потерпевший №1 в ходе доследственной проверки, согласно которой денежные средства со счета, в том числе, перечисляются на счета ФИО2: №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД», №, открытый в ПАО «Сбербанк».ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, март 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 237 636 рублей. ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание содействию достижения целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 226 773 рублей. 

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Государственная поддержка субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п» перечислены денежные средства в сумме 238 521,37 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, июнь 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 340 274 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Государственная поддержка КФХ, ИП, осуществляющих сельскохозяйственное производство, на приобретение основных и оборотных средств Постановление Правительства НСО от 02.02.15г. №-п» перечислены денежные средства в сумме 50 000 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей в области растениеводства ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, сентябрь 2018» перечислены денежные средства в сумме 102 683,48 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей в области растениеводства ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, сентябрь 2018» перечислены денежные средства в сумме 28 240,20 руб.

ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Государственная поддержка на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота мясных пород по системе корова с теленком Постановление Правительства НСО от 02.02.15г.» перечислены денежные средства в сумме 140 000 рублей (том 3 л.д.28-129);

выпиской по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1, открытому в ПАО «Сбербанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленная Потерпевший №1 в ходе доследственной проверки, согласно которой денежные средства со счета, в том числе, перечисляются на счета ФИО2: №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД», №, открытый в ПАО «Сбербанк», №, открытый в ПАО «Б. ВТБ». ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2019г.» перечислены денежные средства в сумме 528 000 рублей (том 3 л.д.130-214);

ответом на запрос ПАО АКБ «Авангард», которым предоставлена, в том числе, выписка по счету ФИО2 №, открытому в ПАО АКБ «АВАНГАРД», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой за указанный период на счет поступили денежные средства в сумме 7 583 203,04 рублей, снято со счета 7 583 181,26 рублей (том 4 л.д.5, 14-225);

решением единственного участника ООО «Пономаревское» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому и.о. главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ назначена ФИО2; выпиской по счету КФХ Потерпевший №1 №, открытому в ПАО АКБ «Авангард», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ осуществлены перечисления денежных средств на счета ФИО2: №, открытый в ПАО «Сбербанк» - в сумме 30 000 рублей; №, открытый в ПАО «Б. ВТБ» - в сумме 30 000 рублей; №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД» - в сумме 40 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ осуществлено перечисление денежных средств на счет ФИО2 №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД» - в сумме 40 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ осуществлено перечисление денежных средств на счет ФИО2 №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД» - в сумме 40 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ – на счет №, открытый в ПАО «Сбербанк», 30 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ – на счет №, открытый в ПАО «Б. ВТБ», 60 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ – на счет №, открытый в ПАО «Сбербанк», 60 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ – на счет №, открытый в ПАО «Б. ВТБ», 60 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ – на счет №, открытый в АО «ТИНЬКОФФ Б.», 118 839,03 рублей. ДД.ММ.ГГГГ – на счет №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД», 40 000 рублей; сведения о перечислении субсидий КФХ Потерпевший №1, согласно которым за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ КФХ Потерпевший №1 предоставлены субсидии на сумму 2 921 703 рублей; фрагмент банковской выписки, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ со счета ФИО2 №, открытого в ПАО АКБ «АВАНГАРД», на счет 40№ КФХ Потерпевший №1, открытый в ПАО «Сбербанк», перечислены денежные средства в сумме 30 000 рублей в качестве возврата подотчетных средств (том 5 л.д.11-34);

протоколом осмотра места происшествия, в ходе которого у Потерпевший №1 изъят системный блок. В ходе осмотра Потерпевший №1 пояснил, что данный системный блок использовался ФИО2 в ходе осуществления трудовой деятельности (том 5 л.д. 96-97);

справкой об исследовании № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в файловой системе твердотельного накопителя, установленного в системном блоке обнаружены файлы, содержащие ключевые слова: «Субсидия», «Отчет», «Бухгалтерия», «КФХ Потерпевший №1», «ООО «Пономаревское» и «Министерство сельского хозяйства», которые записаны на оптический диск однократной записи (том 5 л.д.100-102);

копией должностной инструкции главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1, согласно которой главный бухгалтер обязан осуществлять организацию бухгалтерского учета; контроль за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходованием фонда заработной платы, проведением инвентаризаций основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в организации; обеспечивать составление баланса и оперативных сводных отчетов о доходах и расходах средств, об использовании бюджета, другой бухгалтерской и статистической отчетности, представление их в установленном порядке в соответствующие органы (том 5 л.д.105-107);

справкой об исследовании № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой 1. Подписи от имени Потерпевший №1 в заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ для Потерпевший №1; в Справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на получателя Потерпевший №1; в сведениях об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на Потерпевший №1; в копии отчета о движении скота и птицы на ферме от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1 под словами «Копия верна»; в заявлении на предоставление субсидии от 11.12.2017г. для Потерпевший №1; в справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на получателя Потерпевший №1; в справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на получателя Потерпевший №1; в справке о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ; в копии отчета о движении скота и птицы на ферме от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1 под словами «Копия верна»; в заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ для Потерпевший №1; в справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на получателя Потерпевший №1; в сведениях об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ на Потерпевший №1; в копии свидетельства о государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства 54 № заверенная Потерпевший №1 под словами «Копия верна», в заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ для Потерпевший №1, в справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ на получателя Потерпевший №1; в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-декабрь 2016 от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1 под словами «копия верна», в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017 от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1 под словами «копия верна», выполнены не самим Потерпевший №1 24.07.1961г.р., а ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р.

2. Пояснительные записи от имени Потерпевший №1 в копии отчета о движении скота и птицы на ферме от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1, в копии протокола испытаний от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1, в копии отчета о движении скота и птицы на ферме от ДД.ММ.ГГГГ, заверенная Потерпевший №1, в копии свидетельства о государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства 54 № заверенная Потерпевший №1, в копии отчета о движении скота и птицы на ферме январь-декабрь 2016 от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1, в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017 от ДД.ММ.ГГГГ заверенная Потерпевший №1, выполнены не Потерпевший №1 ДД.ММ.ГГГГ г.р., а ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р. (том 5 л.д.110);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ФИО2 умышленно завладела доступом к расчетному счету КФХ Потерпевший №1 и осуществила перевод денежных средств с целью их дальнейшего хищения, чем причинила ему ущерб. Просит провести проверку по его заявлению и привлечь виновных лиц к уголовной ответственности (том 5 л.д.112-113);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому в 2016 году на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское» назначена ФИО2, официально на данную должность назначена ДД.ММ.ГГГГ. В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 были перечислены денежные средства в сумме 299 040 рублей с назначением платежа «За оказание услуг по поддержке с/х-товаропроизводителей в области растениеводства», однако денежные средства ДД.ММ.ГГГГ сразу же были перечислены на расчетный счет ФИО2 в ПАО АКБ «Авангард» в сумме 285 000 рублей. Ранее он обращался к ФИО2 с вопросом о получении субсидии, на что она ответила, что субсидии в 2016 году выдаваться не будут. Он какие-либо документы на получение субсидии не оформлял, в администрацию района не предоставлял. О перечислении денежных средств он не знал, так как к расчетному счету был привязан только номер ФИО2 (том 5 л.д.128-129);

копией приказа № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО11 КФХ Потерпевший №1, согласно которому на должность главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 назначена ФИО2, копией должностной инструкции главного бухгалтера, предоставленные Потерпевший №1 (том 5 л.д.131-134);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому в 2016 году на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское» назначена ФИО2, официально на данную должность назначена ДД.ММ.ГГГГ. В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации в сумме 491 401 рублей без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.160-161);

заявление Потерпевший №1, согласно которому в 2016 году на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское» назначена ФИО2, официально на данную должность назначена ДД.ММ.ГГГГ. В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.165-166);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.170-171);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.175-176);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.180-181);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.185-186);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.190-191);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.195-196);

заявлением Потерпевший №1, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 назначена на должность главного бухгалтера ООО «Пономаревское». В марте 2020 года ФИО2 без объяснения причин покинула рабочее место. ДД.ММ.ГГГГ он обратился в ПАО «Сбербанк», где получил выписку движения денежных средств по расчетному счету КФХ, проанализировав которую увидел, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 самостоятельно осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета организации без согласования и оформления каких-либо документов (том 6 л.д.200-201);

протоколом выемки, в соответствии с которым у представителя потерпевшего Минсельхоза НСО ФИО4 изъято: соглашение № о предоставлении субсидий на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес> за счет средств областного бюджета НСО, в том числе источником финансового обеспечения которых являются субсидии из федерального бюджета от ДД.ММ.ГГГГ соглашение заключено между Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> и КФХ Потерпевший №1; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: компенсация части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2018 года от ДД.ММ.ГГГГ; сведения о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за август 2018 года; копия протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за январь 2018 года; копия протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров» от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет; копия отчета о движении скота и птицы на ферме; отчет о движении скота и птицы на ферме; заявление на предоставление субсидии по направлению: оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за март 2018 года; копия протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ; справка–расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: гос.поддержка КФХ, ИП, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о гос.регистрации КФХ; заявление на предоставление субсидии по направлению: оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за август 2018 (том 8 л.д.40-41, 42-46);

протоколом осмотра документов, изъятых в ходе выемки у представителя потерпевшего Минсельхоза НСО ФИО4, которые признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том 8 л.д.89-92);

протоколом получения образцов почерка, подписей у свидетеля Потерпевший №1 (том 9 л.д. 32);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у потерпевшего Потерпевший №1 изъяты выписки операций по лицевому счету КФХ Потерпевший №1 за периоды: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ежемесячные отчеты по ежемесячным расходам КФХ Потерпевший №1; документы, подтверждающие покупку электронной подписи; доверенности № и №; распоряжение единственного участника ООО «Пономаревское» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО2; копия приказа № от 16.06.2016г. о назначении ФИО2 на должность бухгалтера в КФХ и установлении оклада в сумме 15 000 рублей и 5% от ежемесячного дохода предприятия; уведомление о возврате долга; журнал приказов ООО «Пономаревское» (том 9 л.д.199-200, 201-204);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у потерпевшего Потерпевший №1 изъят CD-R диск, содержащий, со слов Потерпевший №1, аудиозаписи диалогов между Потерпевший №1 и ФИО2, подтверждающие выполнение бухгалтерской работы ФИО2 в КФХ Потерпевший №1 и подтверждающие факт долга ФИО2 перед ним (том 9 л.д. 211-215);

протоколом осмотра CD-R диска, изъятого в ходе выемки у потерпевшего Потерпевший №1, в ходе которого на нем обнаружены аудиозаписи разговоров между Потерпевший №1 и ФИО2, из которых следует, что ФИО2 оказывает бухгалтерские услуги КФХ Потерпевший №1, имеет перед ним задолженность, имеются переговоры о ее погашении путем продажи квартиры (том 9 л.д. 218-224);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, Красный проспект, 

<

адрес> кабинет № у свидетеля ФИО18 №6 изъяты журналы учета поступающей от КФХ документации на предоставление субсидий гос.поддержки и иных документов, подтверждающих факты подачи документов от имени КФХ Потерпевший №1 на получение субсидий и государственной поддержки за весь период сотрудничества по настоящее время, а именно: журнал регистрации заявлений сельскохозяйственных товаропроизводителей, предоставивших документы на компенсацию части затрат на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров в 2017 году; журнал регистрации заявлений сельскохозяйственных товаропроизводителей, предоставивших документы на компенсацию части затрат на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров в 2018 году; журнал регистрации заявлений сельскохозяйственных товаропроизводителей, предоставивших документы на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей в 2018 году; журнал регистрации заявлений сельскохозяйственных товаропроизводителей, предоставивших документы на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей в 2017 году; журнал регистрации заявлений и документов на предоставление государственной поддержки К(Ф)Х, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом в 2017 году; журнал регистрации заявлений и документов на предоставление государственной поддержки К(Ф)Х, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом в 2018 году (том 10 л.д. 77-79);

протоколом выемки, в ходе которой у свидетеля ФИО18 №9 изъяты соглашения, заключенные между 

<

адрес> и КФХ Потерпевший №1: соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ с 3-мя приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ с 2 приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к соглашению № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями; копия платежного поручения №; копия платежного поручения № (том 11 л.д. 6-8);

ответом на запрос, предоставленным Министерством сельского хозяйства 

<

адрес>, которым предоставлены сведения о поступивших в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> заявлениях на государственную поддержку от ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 в 2016 – 2019 годах, согласно которым за указанный период представлено заявлений на сумму – 2 831 704,05 рублей: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 299 040 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 435 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 015 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 225 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 086 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 168 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 237 636 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 226 773 рубля, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 238 521,37 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 340 274 рубля, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 102 683,48 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 240,20 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 528 000 рублей (том 11 л.д.135-136); 

ответом на запрос, предоставленный Министерством сельского хозяйства 

<

адрес>, которым предоставлены сведения о поступивших в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> заявлениях на государственную поддержку от ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 в 2016 – 2019 годах, согласно которым за указанный период представлено заявлений на сумму – 2 831 704,05 рублей: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 299 040 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 435 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 015 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 225 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 129 086 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 168 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 237 636 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 226 773 рубля, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 238 521,37 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 340 274 рубля, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 102 683,48 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 240,20 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ на сумму 528 000 рублей. А также представлены копии документов об обращении ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 за предоставлением субсидии (том 11 л.д.138-183); 

заключением специалиста № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого: за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО Сбербанк России и №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» на расчетные счета, открытые на имя ФИО2 были перечислены денежные средства в сумме 7 745 720, 93 (семь миллионов семьсот сорок пять тысяч семьсот двадцать рублей 93 копейки). За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ от УФК России по 

<

адрес> на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк были перечислены денежные средства в виде субсидий и господдержки КФХ ИП, осуществляющих сельскохозяйственное производство, выделяемых Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> в сумме 2 831 704, 05 (два миллиона восемьсот тридцать одна тысяча четыре рубля 05 копеек). За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетные счета ФИО2 с расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО Сбербанк России, из денежных средств, перечисленных от Министертсва сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии, было перечислено 1 047 894, 00 рублей (один миллион сорок семь тысяч восемьсот девяносто четыре рубля 00 копеек). С расчетных счетов, открытых на имя ФИО2, на расчетные счета, открытые КФХ Потерпевший №1 перечислены денежные средства в сумме 181 850,00 рублей (сто восемьдесят одна тысяча восемьсот пятьдесят рублей 00 копеек) (том 11 л.д.192-217);

заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого, на накопителях системного блока имеются текстовые файлы, содержащие ключевые слова: «бухгалтерия», «заявление», «ФИО5», «Министерство сельского хозяйства», «Пономаревское», «отчет», «субсидия», а также файлы-архивы и графические файлы, содержащие изображения текстовых документов. Обнаруженная в ходе исследования информации записана на DVD-диск, прилагаемый к заключению эксперта (том 12 л.д. 13-16);

заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого: 1. Рукописные записи «Копия верна ФИО11 КФХ В.А.», «Копия верна» в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-февраль 2017, в копии протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0055-17 от ДД.ММ.ГГГГ, в копии отчета о движения скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2017, в копии свидетельства серии 54 № по форме №Р61002; в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-декабрь 2016, в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017, выполнены ФИО2 Рукописные записи «ИП ФИО11 ФИО22 А. К. 

<

***> Потерпевший №1 №» в справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не Потерпевший №1, не ФИО2, а иным лицом. 2. Подписи расположенные в строках «Заявитель», «Руководитель получателя субсидии», «Главный бухгалтер получателя субсидии», «ФИО11 КФХ», «Руководитель», «Гл. бухгалтер» в заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, сведения об итогах сева от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь - февраль 2017., копии протокола испытаний №РЦС 054 012 04 0055-17 от ДД.ММ.ГГГГ, заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ, сведениях о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2017, заявление на предоставлении субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, сведениях об итогах сева от ДД.ММ.ГГГГ, копии свидетельства серия 54 № по форме №Р61002; заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-декабрь 2016, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017, выполнены не самим Потерпевший №1, а выполнены ФИО2 с подражанием его подписи (том 12 л.д.32-42);

заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого: 1) За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отражено перечисление денежных средств с расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО Сбербанк, на лицевые счета ФИО2 в сумме 7 269 881,91 рубль, в том числе:6 508 763,80 рублей - перечисления в подотчет, из них: 5 651 715, 00 рублей - на счет №, открытому в ПАО АКБ «Авангард»; 532 048, 80 рублей - на счет №, открытый в ПАО Сбербанк; 325 000,00 рублей - на счет №, открытый в ПАО Б. ВТБ; 613 000,00 рублей - по договорам займа, из них: 363 000,00 рублей – на счет №, открытый на ПАО Б. ВТБ; 250 000,00 рублей - на счет №, открытому в ПАО АКБ «Авангард»;148 118,11 рублей - оплата/перевод по договорам, из них: 84 000,00 рублей-на счет №, открытый в ПАО Сбербанк; 64 118,11 рублей – на счет № АО «Тинькофф-Б.». Подробные сведения о суммах и основаниях платежей отражены в таблице № приложения. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ отражено списание денежных средств с расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО АКБ Авангард, на лицевые счета ФИО2 в сумме 578 839,03 рублей, в том числе: 250 000,00 рублей - перечисления в подотчет, из них: 90 000,00 рублей – на счет №, открытый в ПАО Сбербанк; 160 000,00 рублей - на счет №; 210 000,00 рублей - по договорам займа, из них: 150 000,00 рублей - на счет №, открытый в ПАО Б. ВТБ; 60 000,00 рублей - на счет №, открытый в ПАО Сбербанк; 118 839,03 рублей - перевод по договору №. Подробные сведения о суммах и назначения платежа отражены в таблице № приложения. 2) За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО сбербанк, отложено поступление денежных средств от Министерства сельского хозяйства Новосибирской Области в качестве субсидий и государственной поддержки в сумме 2 831 704,05 рублей, в том числе: 2 128 747,68 рублей- субсидии; 702 956,37 рублей - государственная поддержка. Подробные сведения о суммах, назначении платежа отражены в таблице № приложения. ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО Сбербанк, отражено списание денежных средств в адрес Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в сумму 140 000,00 рублей с основание платежа «возврат субсидии прошлых лет. Субсидия на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей. Мероприятие 6ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

3.1) Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 299040, рублей израсходованы на следующие цели: в сумме не менее 1 933,62 рублей адрес Новосибирского отделения № ПАО Сбербанк с назначением платежа «Комиссия за перечисление средств со счета ЮЛ и ИП на счет ФЛ согласно договора РКО № от 18/12/2013» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 850,00 рублей; в сумме не менее 284 083,62 рублей в адрес ФИО2 с назначением платежа «Пополнение счета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 285 000,00 рублей; в сумме не менее 3 083,62 рублей в адрес ОАО «Новосибирскэнергосбыт» с назначением платежа «оплата эл.энергии по л/сч. 707409 Пономарёвское основной платеж» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000,00 рублей.

Определить иные цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 299 040,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.2) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве государственной поддержки по п/

<

адрес> сумме 81 435,00 рублей не представляется возможности в связи с их смешиванием и обезличиванием.

3.3) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 12 015,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.4) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 225 000,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием.

3.5) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 129 086,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.6) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве государственной поддержки по п/

<

адрес> сумме 25 000,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.7) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 168 000,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.8) Денежный средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> на сумму 237 636,00 рублей израсходованы на следующие цели: в сумме не меньше 6 106,95 рублей в адрес ФИО2 с назначение платежа «Пополнение счета подотчет» на следующие п/д:№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей.

Определить иные цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 237 636,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием.

3.9) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии государственной поддержки по п/

<

адрес> сумме 226 773,00 рублей и по п/

<

адрес> сумме 238 521,37 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.10) Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 340 274,00 рублей израсходованы на следующе цели: в сумме не менее 55 548,20 рублей в адрес Потерпевший №1 с назначение платежа «Пополнение счета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 124 500, рублей; в сумме не менее 81 048,20 рублей в адрес Потерпевший №1 с назначение платежа «Пополнение счета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000,00 рублей.

Определить иные цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 340 274,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешивание и обезличиванием. 

3.11) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве государственной поддержки по п/

<

адрес> сумме 50 000,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием. 

3.12) Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 102 683,48 рублей израсходованы на следующе цели:

В сумме не менее 64,62 рублей в адрес ФИО2 с назначением платежа «Пополнение сета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000,00 рублей; в сумме не менее 49 064,62 рублей в адрес Потерпевший №1 с назначение платежа «Пополнение счета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 000,00 рублей. Определить иные цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 102 683, 48 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием.

3.13) Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 28 240,20 рублей израсходованы на следующе цели: в сумме не менее 10 095,18 рублей в адрес ФИО2 с назначение платежа «Пополнение счета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей. Определить иные цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 28 240,20 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием.

3.14) Определить цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве государственной поддержки по п/

<

адрес> сумме 140 000,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием.

3.15) Денежные средства, поступившие ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 528 000,00 рублей израсходованы на следующе цели: в сумме не менее 36 165,14 рублей в адрес ФИО2 с назначением платежа «Пополнение счета подотчет» по п/

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 128 000,00 рублей. Определить иные цели расходования денежных средств, поступивших ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, от Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве субсидии по п/

<

адрес> сумме 528 000,00 рублей не представляется возможным в связи с их смешиванием и обезличиванием.

4) За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО Сбербанк, отражено поступление денежных средств ФИО2 (счет №) в сумме 184 800,00 рублей с основание платежа «Возврат подотчетных средств». Подобные сведения о суммах и назначении платежа отражены в таблице № приложения. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО АКБ Авангард, поступления от ФИО2 не отражены (том 12 л.д.64-102);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрено: 1. системный блок персонального компьютера, изъятый в ходе осмотра места происшествия ДД.ММ.ГГГГ. Согласно заключению эксперта, на накопителе системного блока имеются текстовые файлы, содержащие ключевые слова: «бухгалтерия», «заявление», «ФИО5», «Министерство сельского хозяйства»», «Пономаревское», «отчет», «субсидия», а также файлы–архивы и графические файлы, содержащие изображения текстовых документов. Обнаруженная информация в ходе экспертизы записана на DVD-R диск, прилагаемый к заключению эксперта. 2. DVD-R диск, прилагаемый к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, на нем обнаружены две папки с названиями: «Графика», «Тексты», содержащие информацию о деятельности ООО «Пономаревское», КФХ Потерпевший №1 Содержимое папок, представляющее интерес для расследования уголовного дела в ходе осмотра распечатывается и прикладывается к протоколу осмотра, среди них имеются дополнительные соглашения, заключенные между Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> и ИП ФИО11 КФХ Потерпевший №1 с приложениями к ним. 3. CD-R диск, содержащий выписки по счету КФХ Потерпевший №1 №, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 225 000 рублей с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, март 2017г.»; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 129 086 рублей с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития производства в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2017г.»; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> перечислены денежные средства в сумме 25 000 рублей с назначением платежа «Государственная поддержка КФХ, ИП, осуществляющим сельскохозяйственное производство, на приобретение основных и оборотных средств Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п»; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес>, перечислены денежные средства в сумме 168 000 рублей с назначением платежа «Государственная поддержка на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья специализированных мясных пород по системе корова с теленком Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ 37-п»; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, март 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 237 636 рублей; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание содействию достижения целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 226 773 рублей; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Государственная поддержка субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п» перечислены денежные средства в сумме 238 521,37 рублей; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, июнь 2018г.» перечислены денежные средства в сумме 340 274 руб; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Государственная поддержка КФХ, ИП, осуществляющих сельскохозяйственное производство, на приобретение основных и оборотных средств Постановление Правительства НСО от 02.02.15г. №-п» перечислены денежные средства в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей в области растениеводства ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, сентябрь 2018» перечислены денежные средства в сумме 102 683,48 рублей; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей в области растениеводства ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, сентябрь 2018» перечислены денежные средства в сумме 28 240,20 руб; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Государственная поддержка на компенсацию части затрат на увеличение маточного поголовья скота мясных пород по системе корова с теленком Постановление Правительства НСО от 02.02.15г.» перечислены денежные средства в сумме 140 000 руб.; ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета № ГРКЦ ГУ Б. России по 

<

адрес> с назначением платежа «Субсидия на оказание содействия достижению целевых показателей развития агропромышленного комплекса Постановление Правительства НСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, апрель 2019г.» перечислены денежные средства в сумме 528 000 рублей. А также согласно которой денежные средства со счета, в том числе, перечисляются на счета ФИО2: №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД», №, открытый в ПАО «Сбербанк», №, открытый в ПАО «Б. ВТБ». 4. CD-R диск, содержащий выписку по счету КФХ Потерпевший №1 №, открытому в ПАО «Авангард» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. 5. CD-R диск, содержащий выписки по счету КФХ Потерпевший №1 №, открытому в ПАО «Сбербанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Осмотренный системный блок «НЭТА», диски в количестве 4-х штук, приложенные к экспертизам № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том 12 л.д.109-185);

протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому по адресу 

<

адрес> ул. ФИО26, 

<

адрес> изъяты предметы и документы, имеющие значение для уголовного дела, а именно: сотовый телефон «Samsung» в корпусе синего цвета imei № с чехлом для телефона бежевого цвета, отчет о движении скота и птицы на ферме за сентябрь 2019, ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 124), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 600), расчет № определения прироста живой массы за сентябрь 2019, отчет о движении скота и птицы на ферме за сентябрь 2019 ИП ФИО5 (242782,79), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 6,44), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 23,23), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 2363), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 811), расчет № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 121208,16), бланки ведомости в количестве 5 штук, бланк расчета в количестве 2 штук, бланк отчета в количестве 2 штук, акт сверки контрольных показаний код 39209 (договор 22523Д), копия ведомости № за сентябрь 2019 в количестве 4 штук, бланк отчета в количестве 2 штук, акт сверки контрольных показаний код 39209 (22523Д), копия ведомости № за сентябрь 2019 в количестве 4-х штук (каждая на 2 листах), копия ведомости № за сентябрь 2019 ООО Пономаревское, копия формы по ОКУД 0325051, копия о движении за сентябрь ООО Пономаревское (итого 73327,91), доверенность №, выписка по лицевому счету ПАО АКБ «Авангард», приходный кассовый ордер №, расходный кассовый ордер №, доверенность №, отчет №, заявление о подтверждении ОВЭД от ООО «Пономаревское» от ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерский баланс на 31.12.2018г, справка о задолженности заемщика по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ, выписка из ЕГРН ДД.ММ.ГГГГ кадастровый №, заготовки печати ООО «Пономаревское», заготовки печатей ГК(Ф)Х Потерпевший №1, флеш-карта «Transcend» 8GB (том 12 л.д.213-214);

протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому по адресу: 

<

адрес> проспект, 

<

адрес> каб. № у ФИО23 изъяты предметы и документы, имеющие значение для уголовного дела, а именно: заявление на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ с оттиском печати КФХ Потерпевший №1 и подписью выполненной от его имени; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ с оттиском печати КФХ ФИО24 и подписью, выполненной от его имени, сведения об итогах сева под урожай; отчет о движении скота и птицы на ферме за январь-февраль 2017; протокол испытаний от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ; отчет о движении скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2017; заявление на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ; справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о гос.регистрации КФХ 54 №; заявление на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; отчет о движении скота и птицы на ферме за январь-декабрь 2016; отчет о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017 (том 12 л.д. 223-226);

протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> ул. ФИО26, 

<

адрес>, в том числе флэш-карты TRANSCEND, на которой обнаружены документы формата Excel: «2019 Расходы обязательные», «2018 Расходы обязательные», папка «2020» в которых содержится информация о планах расходования денежных средств КФХ Потерпевший №1 с указанием сумм и назначения платежа. Также обнаружены документы формата Excel: «СББОЛ. Выписка за 20ДД.ММ.ГГГГ-20ДД.ММ.ГГГГ счет 4№», «СББОЛ. Выписка за 20ДД.ММ.ГГГГ-20ДД.ММ.ГГГГ счет 4№», «СББОЛ. Выписка за 20ДД.ММ.ГГГГ-20ДД.ММ.ГГГГ счет 4№ (1)» в ходе осмотра которых установлено, что документы содержат сведения о движении денежных средств по счету открытого в ПАО «Сбербанк России» на КФХ Потерпевший №1 (том 13 л.д. 21-27);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> ул. ФИО26, 

<

адрес>, а именно мобильный телефон марки Samsung Galaxy A8 (2018) SM-A530F в корпусе синего цвета S/N: R58K50SJM8J, IMEI:№, IMEI:№. В ходе осмотра мессенджера «WhatsApp» обнаружена переписка с контактом «Дима» тел. №, в ходе которой обсуждается оформление и получение субсидий в Минсельхозе а также регистрация права собственности на квартиру. Фотографии переписки прилагаются к протоколу осмотра. Также обнаружена переписка с контактом «Н. Колывань» тел. №, в ходе которой также обсуждается оформление субсидий (том 13 л.д. 28-39);

ответом на запрос ООО «Е-Портал», которым предоставлены копии документов, подтверждающих взаимоотношения с КФХ Потерпевший №1 по оказанию услуг по изготовлению ключа и сопровождению сертификата усиленной электронной подписи для использования в системе документооборота (том 13 л.д.116-124); 

ответом на запрос Управления федеральной налоговой службы по 

<

адрес>, которым предоставлено: сведения о банковских счетах имя ФИО2 На имя ФИО2 открыты счета: № в ПАО АКБ «АВАНГАРД»; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес>; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ООО «Сетелем Б.» по адресу: 

<

адрес>; сведения о банковских счетах, открытых КФХ Потерпевший №1 КФХ Потерпевший №1 открыт счет в ПАО «Сбербанк России» №, а также открыт счет в АКБ «Авангард» №; сведения о доходах ФИО2, согласно которым она получала доход, в том числе, в ООО «Пономаревское»; сведения об объектах имущества, согласно которым ФИО2 принадлежит квартира, расположенная по адресу: 

<

адрес>, автомобиль Хонда Фит 2006 года выпуска г/н № с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, автомобиль КиаРио 2018 года выпуска, г/н № с ДД.ММ.ГГГГ (том 13 л.д.133-165);

протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрен диск, предоставленного Управлением федеральной налоговой службы по 

<

адрес>, который содержит файл «34545», в котором обнаружены сведения о ФИО2: о доходах, об объектах имущества, о банковских счетах; сведения о доходах Потерпевший №1, а именно: сведения о имуществе ООО «Пономаревское»; сведения о доходах ООО «Пономаревское» (том 13 л.д. 166-172);

ответом на запрос ПАО «Б. Авангард», согласно которому предоставлены сведения обо всех счетах, которые были открыты на имя ФИО2 Договоры счетов клиента были заключены от имени Центрального офиса Б. и учитываются на балансе Центрального офиса Б., расположенного по адресу: 

<

адрес> стр.1. Счета клиента были открыты и обслуживаются в офисе Б. «Центральный» №, расположенном по адресу: 

<

адрес>, ул. 1905 года, 

<

адрес> (том 13 л.д.207-208);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен ответ на запрос ПАО АКБ «АВАНГАРД», в том числе диск, поступивший с ответом, в ходе которого на диске обнаружена выписка по счету №, согласно которой за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены многочисленные поступления от ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с наименованием платежа «в подотчет», а именно: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 52 675 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 17 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 285 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 44 675 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 26 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 65 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 36 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 37 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 17 321 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 780 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей и 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 21 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 33 754 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 382 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 9 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 24 780 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 37 258 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 496 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 16 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 63 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 34 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 58 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 22 200 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 22 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 43 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 615 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 48 660 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 21 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 44 300 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 68 161 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 68 161 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 62 861 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей и 43 161 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 8 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 29 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 4 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 55 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей и еще 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 4 800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей и 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 43 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей и 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 128 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 97 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 7 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 8 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей и 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 37 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 47 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей.

Итого поступлений от ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с наименованием платежа «в подотчет» в общей сумме 5 717 540 рублей и с назначением платежа «по займу № от КФХ Потерпевший №1 от 08.07.2019» поступило ДД.ММ.ГГГГ в сумме 250 000 рублей.

Осмотром установлено, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ основная часть денежных средств поступала на счет №, открытый на имя ФИО2 путем зачисления от ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с наименованием платежа «в подотчет», а именно 5 717 540 рублей и с назначением платежа «по займу № от КФХ Потерпевший №1 от 08.07.2019», а именно 250 000 рублей, то есть всего 5 967 540 рублей из всего поступивших на счет 7 583 203 рублей 04 копеек. Остальная часть денежных средств поступила путем переводов с иных счетов, открытых на имя ФИО2 иных источников пополнения счета обнаружено не было. Расходование денежных средств производилось путем оплаты товаров и услуг в различных магазинах, за счет снятия денежных средств в банкоматах, путем ежемесячного погашения кредита (том 13 л.д. 209-231);

ответом на запрос ПАО «Сбербанк», которым предоставлены сведения по счетам ФИО2 с приложением в виде диска, содержащего отчет о движении денежных средств по счетам:№, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; 40817 810 5 4405 2311799, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ (том 14 л.д.2-3);

ответом на запрос ПАО «ВТБ», которым предоставлены сведения по счетам ФИО2, с приложением в виде диска, содержащего отчет о движении денежных средств по счетам:№, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; № (банковская карта №, банковская карта №), дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ, дата закрытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ (том 14 л.д.5-6);

протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены ответы на запросы, предоставленные: ПАО «Сбербанк», ПАО «ВТБ». При осмотре диска, предоставленного ПАО «Сбербанк», на нем обнаружено: выписки по банковской карте № (привязанной к расчетному счету №), имеются операции пополнения карты Сбербанк-онлайн вклад, за период с 30.05.2017г. по ДД.ММ.ГГГГ; выписки по банковской карте № (привязанной к расчетному счету №), имеются следующие операции: ДД.ММ.ГГГГ зачисление кредита в размере 153 688 рублей, далее происходят множественные операции по снятию денежных средств в незначительных суммах, онлайн - платежи. Выписка предоставлена за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. При осмотре выписки по банковской карте № (привязанной к расчетному счету №), предоставленной за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены операции: расчеты в различных магазинах незначительными суммами. На расчетный счет поступили денежные средства на общую сумму 516 083, 05 рублей. Денежные средства в основной части расходуются путем оплаты покупок в различных продуктовых магазинах.

При осмотре выписки по счету №, обнаружены операции по выдаче и погашению кредита. Выдача кредита ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 560 000 рублей. Погашение кредита происходит в суммах 17 600 рублей ежемесячно до ДД.ММ.ГГГГ включительно. 

При осмотре диска, представленного ПАО «ВТБ», на нем обнаружены выписки по счету №, за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены следующие операции: 30.07.2019г. расход 2 943 875, 00 рублей с назначением платежа: «Оплата по договору №А2/127 участия в долевом строительстве многоквартирного дома от 17.07.2019г.»; 30.07.2019г. поступление 2 487 000, 00 рублей с назначением платежа: «перечисление кредита в соответствии с кредитным договором № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ; 30.07.2019г. поступление 456 875, 00 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; ДД.ММ.ГГГГ поступление 30 000 рулей от КФХ Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с назначением платежа: «по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ;04.02.2020г. расходование в размере 40 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ поступление 60 000 рулей от КФХ Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с назначением платежа: «по договору займа от 01.02.2020»; 08.02.2020г. расходование в размере 12 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; 12.02.2020г. расходование в размере 12 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ поступление 60 000 рулей от КФХ Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с назначением платежа: «по договору займа от 10.02.2020»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; 24.02.2020г. расходование в размере 20 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; ДД.ММ.ГГГГ поступление в размере 11 500 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; 20.04.2020г. поступление в размере 25 717, 61 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; 07.07.2020г. поступление в размере 16 000 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 17 956, 39 рублей; 11.08.2020г. поступление в размере 13 700 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; 11.08.2020г. поступление в размере 4 000 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; 15.08.2020г. поступление в размере 9 700 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 8 064, 8 рублей; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на сумму 1 635 20 рублей; ДД.ММ.ГГГГ поступление в размере 300 000 рублей с назначением платежа «перевод между собственными счетами и картами»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 300 000 рублей.

Осмотром установлено, что денежные средства поступали на счет ФИО2 путем зачисления с других счетов, открытых на имя ФИО2, а так же по договорам займа от КФХ ФИО25, иных источников пополнения счета обнаружено не было. Расходование денежных средств производилось на погашение кредита и процентов по нему, переводы между собственными счетами (счетами ФИО2).

При осмотре выписки по счету №, предоставленной за период с ДД.ММ.ГГГГ (дата открытия счета) по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены многочисленные операции, при анализе которых установлено, что денежные средства поступали на счет ФИО2 путем зачисления с других счетов, открытых на имя ФИО2, а так же со счета КФХ ФИО25. Расходование денежных средств производилось на переводы между собственными счетами (счетами ФИО2) (том 14 л.д. 11-91);

ответом на запрос АО «Тинькофф Б.», согласно которому между Б.. и ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ заключен договор кредитной карты №, в рамках которого на имя клиента выпущена кредитная карта. В рамках заключенного договора на имя клиента не открывается банковский счет, задолженность клиента перед Б.. отражается на соответствующих внутренних счетах Б. по учету задолженности клиента. Карта с документами была доставлена ДД.ММ.ГГГГ представителем Б. по адресу: 

<

адрес>. Принадлежность счета 30№ кому-либо из клиентов не представляется возможным. А также предоставлена выписка движения денежных средств ФИО2, согласно которой ДД.ММ.ГГГГ по договору кредитной карты № поступили денежные средства в сумме 118 839,03 рублей, ДД.ММ.ГГГГ - поступили денежные средства в сумме 64 118,11 рублей (том 15 л.д.2-9);

ответом на запрос ПАО «Сбербанк», согласно которому на имя ФИО2 открыты счета: №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ; №, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ;40817 810 5 4405 2311799, дата открытия ДД.ММ.ГГГГ (том 15 л.д.12-13);

ответом на запрос ПАО «Сбербанк», согласно которому предоставлена информация в отношении ФИО11 КФХ Потерпевший №1: счет №, открыт ДД.ММ.ГГГГ в дополнительном офисе № Новосибирского отделения № по адресу: 

<

адрес> (том 15 л.д.14);

протоколом осмотра документов отДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены ответы на запросы, представленные: АО «Тинькофф Б.», из которого следует, что между Б.. и ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ заключен договор кредитной карты №, в рамках которого на имя клиента выпущена кредитная карта. В рамках договора на имя клиента счет не открывался. Карта с документами была доставлена ДД.ММ.ГГГГ представителем Б. по адресу: 

<

адрес>. За период пользования картой происходят пополнения: ДД.ММ.ГГГГ в сумм 118 839,03 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 64 118,11 рублей; ПАО «Сбербанк», из которого следует, что счет № № открыт по адресу: 

<

адрес>; ООО «Сетелем Б.», из которого следует, что ДД.ММ.ГГГГ между Б.. и ФИО2 заключен договор о предоставлении целевого потребительского кредита на приобретение автотранспортного средства № на сумму 528 759 рублей 40 копеек на срок 36 месяцев. ДД.ММ.ГГГГ согласно условиям договора клиенту был открыт текущий счет в Б. №. Соответствии с уставом Б. местом нахождения Б. является: 

<

адрес>. Б.. представлены копии документов, в том числе: заявление на кредит в ООО «Сетелем Б.»; договор о предоставлении целевого потребительского кредита на приобретение автотранспортного средства № С04102717379 от ДД.ММ.ГГГГ на приобретение автотранспортного средства на сумму 528 759 рублей 40 копеек, сроком на 36 месяцев; заявления на банковское обслуживание, на перечисление денежных средств, распоряжение на списание денежных средств, договор №/МП/2018 купли-продажи автотранспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ, квитанции на сумму 40 000 рублей и 190 000 рублей в качестве оплаты за автомобиль, акт приема-передачи к договору купли-продажи, копии документов на автомобиль, договор страхования (том 15 л.д.17-25);

справкой, содержащая расчет начисления и получения заработной платы главного бухгалтера ООО «Пономаревское», с учетом совмещения обязанностей бухгалтера в КФХ Потерпевший №1 ФИО2 за период с июня 2016 года по май 2020 года, согласно которой общая сумма выплат заработной платы ФИО2 составила 1 968 975, 3 рублей (том 15 л.д.33-34);

ответом на запрос ПАО АКБ «Авангард», которым предоставлена информация в отношении ФИО11 КФХ Потерпевший №1, на имя которого открыт счет №, расширенная выписка по указанному счету с полной информацией из платежных документов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Сообщено, что все счета открываются на балансе Центрального офиса Б. по адресу: 

<

адрес>, стр.1. Документы для открытия счета предоставлялись в офис Б. «Центральный» №, расположенный по адресу: 

<

адрес>, ул. 1905 года, 

<

адрес>. Согласно представленной выписки денежные средства со счета перечисляются в том числе на счета ФИО2: на счет ФИО2 №, открытый в ПАО АКБ «АВАНГАРД» перечислены денежные средства в общей сумме 160 000 рублей; на счет ФИО2 №, открытый в ПАО «Сбербанк», перечислены денежные средства в общей сумме 150 000 рублей; на счет ФИО2 №, открытый в ПАО «Б. ВТБ» перечислены денежные средства в общей сумме 150 000 рублей; на счет №, открытый в АО «ТИНЬКОФФ Б.» перечислены денежные средства в сумме 118 839 рублей 03 копеек (том 15 л.д.50-60);

ответом на запрос ПАО «ВТБ», которым предоставлены сведения по счетам ФИО2 в том числе по счету №, согласно выписки по которому имеются операции: 30.07.2019г. расход 2 943 875, 00 рублей с назначением платежа: «Оплата по договору №А2/127 участия в долевом строительстве многоквартирного дома от 17.07.2019г.»; 30.07.2019г. поступление 2 487 000, 00 рублей с назначением платежа: «перечисление кредита в соответствии с кредитным договором № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно распоряжения № от ДД.ММ.ГГГГ; 30.07.2019г. поступление 456 875, 00 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; ДД.ММ.ГГГГ поступление 30 000 рулей от КФХ Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с назначением платежа: «по договору займа от ДД.ММ.ГГГГ; 04.02.2020г. расходование в размере 40 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ поступление 60 000 рулей от КФХ Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с назначением платежа: «по договору займа от 01.02.2020»; 08.02.2020г. расходование в размере 12 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; 12.02.2020г. расходование в размере 12 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ поступление 60 000 рулей от КФХ Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с назначением платежа: «по договору займа от 10.02.2020»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; 24.02.2020г. расходование в размере 20 000 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; ДД.ММ.ГГГГ поступление в размере 11 500 рублей - перевод между собственными счетами и картами; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 25 717, 61 рублей; 20.04.2020г. поступление в размере 25 717, 61 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; 07.07.2020г. поступление в размере 16 000 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 17 956, 39 рублей; 11.08.2020г. поступление в размере 13 700 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; 11.08.2020г. поступление в размере 4 000 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; 15.08.2020г. поступление в размере 9 700 рублей с назначением платежа: «перевод между собственными счетами и картами»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 8 064, 8 рублей; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на сумму 1 635 20 рублей; ДД.ММ.ГГГГ поступление в размере 300 000 рублей с назначением платежа «перевод между собственными счетами и картами»; ДД.ММ.ГГГГ погашение кредита и начисленных процентов на общую сумму 300 000 рублей (том 15 л.д. 62-70);

ответом на запрос ПАО «Сбербанк» согласно которому счет 40№ кредитная карта № открыт ДД.ММ.ГГГГ по адресу: Дополнительный офис, специализированный по обслуживанию физических лиц №, 

<

адрес> (том 15 л.д.72-75);

ответом на запрос ПАО «Сбербанк», согласно которому ООО «Автофонд» открыт счет №, место открытия счета Дополнительный офис № Новосибирского отделения №, местонахождение операционного подразделения ПАО «Сбербанк»: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес> (том 15 л.д.77);

ответом на запрос УФНС по 

<

адрес>, согласно которому ООО «Мегапарк» в АО «Российский Сельскохозяйственный Б.» по адресу: 

<

адрес> открыт счет № (том 15 л.д.79-80);

протоколом осмотра документов, изъятых в ходе производства выемки в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес>, предоставленные КФХ Потерпевший №1 для получения субсидий (том 15 л.д.81-93);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> ул. ФИО26, 

<

адрес>, в ходе которого осмотрены: отчет о движении скота и птицы на ферме за сентябрь 2019, ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 124), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 600), расчет № определения прироста живой массы за сентябрь 2019, отчет о движении скота и птицы на ферме за сентябрь 2019 ИП ФИО5 (242782,79), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 6,44), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 23,23), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 2363), ведомость № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 811), расчет № взвешивания животных за сентябрь 2019 (итого 121208,16), бланки ведомости в количестве 5 штук, бланк расчета в количестве 2 штук, бланк отчета в количестве 2 штук, акт сверки контрольных показаний код 39209 (договор 22523Д), копия ведомости № за сентябрь 2019 в количестве 4 штук, бланк отчета в количестве 2 штук, акт сверки контрольных показаний код 39209 (22523Д), копия ведомости № за сентябрь 2019 в количестве 4-х штук (каждая на 2 листах), копия ведомости № за сентябрь 2019 ООО Пономаревское, копия формы по ОКУД 0325051, копия о движении за сентябрь ООО Пономаревское (итого 73327,91), доверенность №, выписка по лицевому счету ПАО АКБ «Авангард», приходный кассовый ордер №, расходный кассовый ордер №, доверенность №, отчет №, заявление о подтверждении ОВЭД от ООО «Пономаревское» от ДД.ММ.ГГГГ, бухгалтерский баланс на 31.12.2018г, справка о задолженности заемщика по состоянию за ДД.ММ.ГГГГ, выписка из ЕГРН ДД.ММ.ГГГГ кадастровый №, заготовки печати ООО «Пономаревское», заготовки печатей ГК(Ф)Х ФИО27 (том 15 л.д. 120-142); 

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, предоставленных в ответ на запрос ПАО АКБ «Авангард», в том числе выписки по счету №, согласно которой дебет по счету составляет 7 583 181, 26 рублей, кредит по счету составляет 7 583 203, 04 рублей. С расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО «Сбербанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены многочисленные поступления денежных средств в разных суммах с назначением платежа «в подотчет» всего на общую сумму 5 651 715 рублей. С расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО «Сбербанк» ДД.ММ.ГГГГ обнаружено поступление денежных средств в сумме 250 000 рублей с назначением платежа «по договору займа № от 08.07.2019». Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ со счета № обнаружены многочисленные переводы денежных средств в разных суммах на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 №, открытый в ПАО «Сбербанк» с назначением платежа «возврат подотчетных средств» всего на общую сумму 184 800 рублей. С расчетного счета КФХ Потерпевший №1 №, открытого в ПАО АКБ «Авангард» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены 4 перевода денежных средств в суммах по 40 000 рублей с назначением платежа «пополнение счета в подотчет» всего на общую сумму 160 000 рублей (том 15 л.д. 145-148);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, приобщенных к протоколу допроса потерпевшего Потерпевший №1, в том числе копии ответа ПАО «Сбербанк», содержащего заявление о том, что с ДД.ММ.ГГГГ году смс- информирование от ПАО «Сбербанк» поступало на сотовый номер телефона 

<

***>, содержащее информацию о подключаемых пользователях к системе интернет-Б. по заявлению № от ДД.ММ.ГГГГ, где указано: ФИО Потерпевший №1, Логин Posashcov61, номер телефона для отправки SMS сообщения с одноразовым паролем и данными аутентификации 7963 947 02 24; копия ответа ПАО «Сбербанк» в виде заявления от ДД.ММ.ГГГГ, содержащее информацию о том, что с ДД.ММ.ГГГГ смс- информирование от ПАО «Сбербанк» поступало на сотовый номер телефона 

<

***>; ответ Б. «Авангард», содержащий информацию о том, что с даты открытия счета – ДД.ММ.ГГГГ номер телефона, привязанный к счету – 89639470224, с ДД.ММ.ГГГГ номер телефона заменен на номер телефона– 

<

***> (том 15 л.д. 150-154);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена выписка операций по лицевому счету № ФИО11 КФХ Потерпевший №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по 01.01.2018г.г., предоставленной Потерпевший №1 в рамках проведения уголовно-процессуальной проверки, согласно которой за период с 09.01.2016г. по 25.12.2017г. с расчетного счета ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислены денежные средства на счет № открытый на имя ФИО2 с назначением платежа: «в подотчет» в общей сумме - 1 239 891 рублей. Обнаружены переводы со счета ФИО2 №, а именно: ДД.ММ.ГГГГ – возврат подотчетных средств в сумме 2 950 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – возврат подотчетных средств в сумме 3 000 рублей. В ходе осмотра выписки обнаружено поступление денежных средств по разным направлениям от 

<

адрес>, а именно: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 225 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 129 086 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 168 000 рублей, всего на общую сумму 547 086 рублей (том 15 л.д. 182-190);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена выписка по лицевому счету № ФИО11 КФХ Потерпевший №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по 01.01.2019г.г., предоставленной Потерпевший №1 в рамках проведения уголовно-процессуальной проверки, согласно которой за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислены денежные средства на счет № открытый на имя ФИО2 с назначением платежа: «в подотчет» в общей сумме - 2 274 331,96 рублей. Обнаружены переводы со счета ФИО2 № на счет № ФИО11 КФХ Потерпевший №1, а именно:ДД.ММ.ГГГГ – 10 000 рублей – возврат подотчетных средств, ДД.ММ.ГГГГ - 30 000 рублей; – возврат подотчетных средств, ДД.ММ.ГГГГ – 5 000 рублей; – возврат подотчетных средств, ДД.ММ.ГГГГ – 2 000 рублей – возврат подотчетных средств. В ходе осмотра выписки обнаружено поступление денежных средств по разным направлениям от Минсельхоза НСО, а именно: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 237 636 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 226 773 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 238 521,37 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 340 274 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 102 683,48 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 240,20 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 140 000 рублей, всего на общую сумму 1 364 128, 05 рублей (том 15 л.д. 191-199);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрена выписка по лицевому счету № ФИО11 КФХ Потерпевший №1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по 01.01.2020г.г., предоставленной Потерпевший №1 в рамках проведения уголовно-процессуальной проверки, согласно которой за период с 09.01.2019г. по 30.12.2019г. с расчетного счета ФИО11 КФХ Потерпевший №1 перечислены денежные средства на счет № открытый на имя ФИО2 с назначением платежа: «в подотчет» в общей сумме - 1 966 000 рублей. Обнаружен перевод со счета ФИО2 на счет ФИО11 КФХ Потерпевший №1 с назначением платежа: «возврат подотчетных средств»:ДД.ММ.ГГГГ – 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ – 50 000 рублей. Обнаружены переводы на счет ФИО2 № с назначением платежа по договору займа на общую сумму 548 000 рублей, с назначением платежа «по договору займа № от 01.10.2019» всего переводы на общую сумму 168 000 руб. Обнаружено поступление денежных средств от Минсельхоза НСО: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 528 000 рублей (том 15 л.д. 200-207);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, предоставленных Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> в качестве ответов на запросы, подтверждающие обращение КФХ Потерпевший №1 за получением субсидий и государственной поддержки, предоставление необходимых документов (том 15 л.д. 210-233);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе выемки у свидетеля ФИО18 №9, а именно: соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении субсидии на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес>, заключенного между 

<

адрес> и КФХ Потерпевший №1, с дополнительными соглашениями и приложениями; платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому плательщиком указан Минсельхоз НСО, счет плательщика №, получателем ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1, счет получателя №, сумма операции 12015 рублей, назначение платежа: «Субс.на оказание несвязн.поддержки с/х – товаропроизв. в обл.раст-ва ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, согл.421/17-с от 09.02.16г., ноябрь 2016г.»; платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому плательщиком указан Минсельхоз НСО, счет плательщика №, получателем ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1, счет получателя №, сумма операции 340274 рублей, назначение платежа: «Субс.на оказание содейст. достиж. целевых показателей развит. агропром. комплекса ППНСО от ДД.ММ.ГГГГ №-п, согл.№-с от ДД.ММ.ГГГГ, июнь 2018г.» (том 15 л.д.236-243);

протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого осмотрены документы, приобщенные Потерпевший №1 к протоколу допроса, а также изъятые у Потерпевший №1 в ходе выемки, в том числе: копия свидетельства о постановке на учет физического лица Потерпевший №1 ИНН 

<

***> в налоговом органе серия; уведомление о регистрации физического лица Потерпевший №1 ИНН 

<

***> в территориальном органе Пенсионного фонда РФ по месту жительства; уведомление о постановке на учет физического лица Потерпевший №1 ИНН 

<

***> в налоговом органе; копия свидетельства о государственной регистрации крестьянского (фермерского) хозяйства, главой которого является Потерпевший №1; выписки операций Сбербанк по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1 за периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, предоставленные бухгалтером КФХ Потерпевший №1 ФИО2; выписки операций по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1 за периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; выписки операций Сбербанк по лицевому счету КФХ Потерпевший №1 за периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, сделанные с лицевого счета; выписки операций по лицевому счету 40№ КФХ Потерпевший №1 за периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; прошивка документов с ежемесячными отчетами с ежемесячными расходами КФХ Потерпевший №1; документы, подтверждающие покупку электронной подписи, а именно: заявление о присоединении к Регламенту ООО «Е-Портал»; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой подпись приняла ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ, акт сдачи-приемки оказанных услуг № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому заказчиком по доверенности указана ФИО2; доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО2 уполномочена осуществлять все юридически значимые действия, связанные с внесением изменений в КФХ Потерпевший №1, быть представителем в ФИО28 ПАО Сбербанк. С правом подачи документов, их получении, подписи, сбора, заполнения всех действий, связанных с выполнением этого поручения, а также вносить и снимать деньги; доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ФИО2 уполномочена осуществлять все юридически значимые действия, связанные с внесением изменений в КФХ Потерпевший №1, быть представителем во всех организациях и учреждениях, в том числе в ФСС 

<

адрес> подавать заявления, и прочие документы, получать необходимые справки, удостоверения и документы, в том числе доверяется право подписи в документах, совершать все действия, связанные с выполнением данного поручения; распоряжение единственного участника ООО «Пономаревское» № ДД.ММ.ГГГГ о приеме на работу ФИО2; копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении ФИО2 на должность бухгалтера в КФХ и установлении оклада в сумме 15 000 рублей, в размере 5 % от ежемесячного дохода предприятия, с учетом платежей и налоговых сборов; книга учета приказов по личному составу, на 80 странице которой имеются рукописная запись: «Приказ №к от 16.05.2016г. Принять на должность главного бухгалтера ФИО2 с 16.05.20126 с окла

<

адрес> 000 (пятнадцать тысяч) рублей. Вменить в обязанности кадровую работу» (том 16 л.д.1-40);

ответом на запрос Управления федеральной налоговой службы по 

<

адрес>, которым предоставлено: сведения о банковских счетах имя ФИО2 На имя ФИО2 в том числе открыты счета: № в ПАО АКБ «АВАНГАРД»; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес>; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ООО «Сетелем Б.» по адресу: 

<

адрес> (том 16 л.д.56);

протоколом от ДД.ММ.ГГГГ получения образцов почерка и подписей у подозреваемой ФИО2 (том 16 л.д. 76);

протоколом от ДД.ММ.ГГГГ очной ставки между подозреваемой ФИО2 и потерпевшим Потерпевший №1, в ходе которой Потерпевший №1 показал, что в штате КФХ имелся бухгалтер, было штатное расписание и обязанности. Им являлась сначала ФИО6, а затем ФИО2 на протяжении с 2016 по 2020 года. В обязанности главного бухгалтера входило: кадровая, бухгалтерская работа (осуществление всех платежей, общение с арендаторами, сдача отчетности в районную администрацию, работа с банками, оплата счетов, выставление счетов), работа кассира. Заработная плата ФИО2 составляла по приказу 15 000 рублей, в размере 5% от ежемесячного дохода организации с учетом налоговых платежей. Приказ подготовлен самим бухгалтером ФИО2 Данная заработная плата была согласована с ФИО9, о чем последняя в книгу приказов ООО «Пономаревское». ФИО9 отвечала за кадровую работу, поэтому она не может сказать, почему данная запись внесена именно в этот журнал, а не в журнал КФХ, он данную работу не контролировал. Считал, что раз ФИО9 прошла стажировку у ФИО6, которая так же рекомендовала ФИО9 как грамотного специалиста, что может той доверить ведение бух.учета, что ФИО6 объяснила той порядок работы. Обязанность вычесть сумму заработной платы ложилась на самого бухгалтера. Он доверял ФИО2 Сумма заработной платы ФИО2 составляла 43 160 рублей ежемесячно с июня 2016 года по май 2019, с мая месяца 2019 сумма стала составлять 39 658, 64 рублей в связи с уходом одного из арендаторов и уменьшением суммы доходов плюс было 5 000 рублей премия от суммы дохода. 39 658, 64 рублей выплачивалось до января 2020. С января 2020 по май 2020 стала составлять 32 035, 64 рублей. С апреля по май заработная плата ФИО2 уменьшилась и стала составлять 20 000 рублей, в связи с тем, что ФИО2 перешла на дистанционную работу. С июня 2020 заработную плату более КФХ не выплачивало, поскольку ФИО2 полностью прекратило работу в КФХ. В отчетах, которые ей ежемесячно предоставляла ФИО2, со счета КФХ производились ежемесячно отчисления в пенсионный фонд, страховой фонд. Вопросов по затратам денег у нее не возникало. 

В 2020 году ему стало известно о том, что КФХ получало более 2 800 000 рублей по разным направлением. О полученных средствах он узнал только в апреле 2020 года, после того, как им была получена выписка о том, что за период с 2016 по 2019 КФХ получены субсидии и гос.поддержка по разным направлениям, которые в дальнейшем переводились на счета ФИО2 с назначением «в подотчет», «по договору займа». До этого на протяжении 4-х лет, ФИО2 на вопрос почему КФХ не получает субсидии отвечала ему, что денег в бюджете нет. ФИО2 лично сотрудничала с Администрацией К. 

<

адрес>, он этим не занимался, поскольку это чисто бухгалтерская работа. При получении субсидий он должен был лишь расписываться в заявках на получение субсидии, все остальные документы должен подготавливать бухгалтер. До работы ФИО2 КФХ ни разу не получало субсидии, получало лишь ООО «Пономаревское». Единственный раз, в мае 2019 года ФИО2 сказала ему о том, что на закуп крупно-рогатого племенного скота в КФХ поступили 90 000 рублей от К. администрации. Заявление на получение он тогда не подписывал, но он расписывался в подготовленных ФИО2 документах, а именно в договоре купли-продажи № от 26.06.2019г., акте приема-передачи животных, акте получения денежных средств. Он опирался тогда лишь на предоставленные отчеты ФИО2, распечатки с банковских выписок, предоставляемые ей ФИО2 В 2020 ему стало известно, что сумма субсидии составляла не 90 000 рублей, а свыше 500 000 рублей. Помнит, что суммы субсидий стали поступать на счет КФХ с приходом ФИО2, однако в отчетах не отображались, и позже ему стало понятно, что не соответствовали выпискам с Б.. Поскольку он ранее не знал, что ФИО2 «подделывала документы», и ранее у него такого не возникало, соответственно он ранее в Б. и не обращался с целью получить выписки именно в Б., а не у своего бухгалтера ФИО2 По выпискам, взятым в Сбербанке и Авангард по причине того, что ФИО2 перестала предоставлять ему отчеты, и зная по своим подсчетам, что на счетах КФХ должно находиться около 3 миллионов рублей от поступлений от арендаторов за январь - март месяц 2020 года, поскольку в это время не пользовался денежными средствами со счетов. По выпискам обнаружил, что на счете в Авангарде – 116 000 рублей, и, проанализировав выписку обнаружил переводы денежных средств на счета ФИО2 После чего, ею был задан вопрос куда делись деньги со счета КФХ. На что ФИО2 расплакалась, призналась, что купила 2-х комнатную квартиру за дешево и у нее есть покупатель на эту квартиру, которую она продаст и вернет деньги в КФХ. После этого, ФИО2 продолжала работать, а далее ушла на дистанционную работу. После этого, его жена сменила пароли, он естественно все той рассказал. С этого счета ФИО9 он давал одноразовые пароли на совершение какой-либо сделки. Хотя с ДД.ММ.ГГГГ доступы к счетам имела только ФИО2, все уведомления с Б.. и пароли могли прийти только на телефон той. Затем в Б. «Сбербанк» по его заявлению были заменены пароли, взята выписка. Проанализировав которые он обнаружил, что отчеты, которые ранее ему предоставляла ФИО9, не соответствовали действительности, в них указывались переводы денежных средств на счета ФИО9 и субсидии. ФИО2 сказала ему, что подсчитает сумму задолженности перед КФХ, он предложил той отдать ему сразу квартиру, которую та приобрела на деньги, похищенные в КФХ. После этого, перестала выходить с ним на связь, заблокировав его номер телефона.

Договоров займа с ФИО2 он не заключал, был устный договор займа, когда в конце 2019 года по просьбе ФИО2 он занял той максимум 270 000 рублей, разрешив перечислить их со счета КФХ Потерпевший №1 Свыше этой суммы он ФИО2 денежные средства по устному договору займа переводить не разрешал, та у него не просила. Кроме того, был оговорен срок возврата до нового 2019 года. Позже им было обнаружено, что сумма «займа» превышает оговоренную. До настоящего времени сумма долга не возвращена. Он той ни чего должен не был. В отчетах предоставляемых ФИО9 он видел, что заработная плата той выплачивается своевременно (том 16 л.д.147-154);

протоколом от ДД.ММ.ГГГГ очной ставки между подозреваемой ФИО2 и свидетелем ФИО18 №3, в ходе которой ФИО18 №3 пояснила, что что когда она понимала, что уйдет на пенсию, ФИО5 не желал ее отпускать и она сказала, что найдет себе замену, поскольку переживала за то, что оставляет свою организацию без бухгалтера, и хорошо относилась к Потерпевший №1 Один из арендаторов в разговоре посоветовал ей - ФИО2 ФИО9 она ранее не знала. Она позвонила ФИО2, пригласила ее на собеседование. В разговоре ФИО2 показалась ей грамотным сотрудником, знающим бухгалтерию, вела себя достаточно активно, после чего она предложила Потерпевший №1 взять на ее место ФИО2 Тогда ФИО5 назначил собеседование ФИО9. В назначенный день и время ФИО9 приехала в офис ООО «Сибэнергопромснаб», расположенный на Красном проспекте. Собеседование проходило без нее, ФИО5 беседовал с ФИО9 лично. По результатам собеседования ФИО5 сказал ей, что ФИО9 примет на ее место. На сколько она помнит, во время стажировки заработная плата ФИО2 составляла 20 000 рублей - 30 000 рублей, не более. Ее заработная плата составляла примерно столько же, не более 35 000 рублей. Тогда заработную плату начисляла другая бухгалтер - ФИО18 №3 Официально она уволилась в марте 2016 года, но продолжала работать максимум до июня 2016 года, для того, что бы ФИО2 легче было «втянуться» в рабочий процесс. Заработная плата ей выплачивалась наличными денежными средствами путем заполнения ведомости, после официального увольнения заработную плату ей выплачивали по договору подряда, по расходному ордеру. Поскольку она уволилась по собственному желанию, то сдала ФИО9 всю первичную документацию и балансы, ни какие акты при этом не составлялись. Кроме того, ФИО9 она познакомила с отделом животноводства Администрации К. 

<

адрес> в лице ФИО17, которая контролировала деятельность сельхозпроизводителей на территории К. 

<

адрес> и в основном сообщала им о положенных дотациях сельхозтоваропроизводителям. ООО «Пономаревское» и КФХ за период ее деятельности в организациях Потерпевший №1 получали субсидии, об этом ей лично сообщала ФИО17, либо другой сотрудник Администрации. После чего, она уже сообщала об этом Потерпевший №1 Напрямую сотрудники Администрации К. 

<

адрес> не сотрудничали с учредителями /директорами/ Главами ООО (КФХ), все взаимодействие происходило через бухгалтера организации. Во время ее работы ФИО17 ни каких денежных средств от организаций Потерпевший №1 не получала, ни каких услуг та не оказывала, только выполняла свои должностные обязанности как работника Администрации К. 

<

адрес>, все отчеты она делала сама, и уже готовые той предоставляла. Если были какие-то неточности, то Юстус отдавала их на исправление. Документы для получения субсидии она напрямую сдавала в Минсельхоз НСО. Рабочий процесс был выстроен таким образом: отчитывалась она только Потерпевший №1 В ее обязанности входила вся бухгалтерская и кадровая работа во всех организациях Потерпевший №1, еще выполняла по сути работу заместителя директора. Организация работы была на ФИО5, а исполнителем работ была она, поскольку в КФХ ФИО5 был одним работником, она официально числилась в ООО «Сибэнергопромснаб». В начале месяца она от руки составляла Потерпевший №1 единый список обязательных расходов по всем организациям Потерпевший №1 (где указывались коммунальные услуги, налоги, ГСМ, заработная плата, запчасти, С.). Данный список она предоставляла ФИО5, тот его либо корректировал, либо утверждал. В течение месяца производились расходы. В начале следующего месяца она предоставляла Потерпевший №1 остаток по счетам всех его организаций. На тот момент она ездила в Б. и получала выписки ежемесячно, но их она никогда не предоставляла ФИО5, а на отдельном листе писала от руки сумму - остаток, которую предоставляла ФИО5. Перед ее уходом в 2016 она уже стала получать выписки из Б.. онлайн, но все так же продолжала работать, то есть на листе бумаги писала сумму остатка и предоставляла ФИО5. К ее работе ФИО5 претензии не имел, рабочий процесс был выстроен на взаимном понимании и доверии. Доступ ко всем счетам всех организаций Потерпевший №1 имела она и ФИО5. Она всегда в силу своей работы отслеживала движение денежных средств по счетам организации Потерпевший №1 и может заверить, что тот сам ни каких переводов не осуществлял, всегда все расходование производилось через нее. Доступ в Б. в личный кабинет осуществлялся путем набора логина и пароля (логин и пароль знала она, но когда уходила, то передала их ФИО2). Потерпевший №1 не знал этих логина и пароля. Насколько она помнит, ФИО2 заменила логин и пароль, а смс-оповещения так и приходили на ее сотовый номер телефона 

<

***>, по времени она не помнит, но по памяти было около года. Смс-оповещения были о переводах денежных средств и в какой сумме, на ее телефон поступал код, тогда ей звонила ФИО2 предупреждала о том, что ей придет код. Тогда она устно называла ФИО2 код, который приходил ей на телефон. Она уже не помнит, какие это были суммы переводов. Всего ежемесячно было не более трех переводов, получатель платежа указывался в виде номера счета, но она уже не помнит (том 17 л.д.1-6).

Давая оценку изложенным доказательствам, суд приходит к выводу, что нарушений уголовно-процессуального закона при их сборе, а также проведении следственных и процессуальных действий, которые давали бы основания для признания их недопустимыми, не имеется. 

Проанализировав каждое доказательство с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – достаточности для разрешения данного уголовного дела, суд приходит к выводу о виновности ФИО2 в совершении установленных судом преступлений.

Виновность ФИО2 в хищении денежных средств, принадлежащих КФХ Потерпевший №1 и Министерству сельского хозяйства 

<

адрес>, подтверждается совокупностью исследованных в ходе судебного разбирательства доказательств:

показаниями потерпевшего Потерпевший №1, согласно которым он является главой КФХ Потерпевший №1 с ДД.ММ.ГГГГ. Основным видом КФХ является растениеводство и животноводство на территории К. 

<

адрес>, аренда недвижимости и сельхозземель, сельхозтехники. С даты образования КФХ до конца мая 2016 года бухгалтером была ФИО18 №3, которая ушла на пенсию и ею ему была порекомендована на должность бухгалтера ФИО2, которая в дальнейшем была официально трудоустроена на должность главного бухгалтера в КФХ Потерпевший №1 и ООО «Пономаревское». В обязанности главного бухгалтера ФИО2 входила вся бухгалтерская работа общества. ФИО2 проработала до марта 2020 года, и более на работу не вышла. Заработную плату в размере 5 % от прибыли КФХ и ООО, ФИО2 он выплачивал ей на расчетный счет ежемесячно. Заработная плата ФИО2 составляла по их договоренности 40 000 рублей, не больше. ФИО2 сама переводила себе на счет ежемесячно, перечисляя ее со счета КФХ, что он видел в ежемесячно предоставляемых ею ему отчетах. В январе 2020 года ему понадобился отчет за 2019 год, о чем он сообщил ФИО2, которая ежедневно переносила предоставление отчета, ссылаясь на свою занятость. В конце февраля – начале марта 2020 года ФИО2 предоставила ему отчет за 2019 год и начало 2020 года по КФХ Потерпевший №1, проанализировав которые он понял, что они не соответствуют действительности, и самолично обратился в Б. «Авангард», где взял выписку за период с января 2020 года по расчетному счету КФХ. На счету оказалось 114 000 рублей, хотя ему было точно известно о том, что на счету должно было быть около 3 000 000 рублей. Тогда он приехал в офис фирмы и показал ФИО2 выписку, которую ему предоставил Б. «Авангард». ФИО2 сказала, что на эти деньги купила квартиру, и планирует продать свою однокомнатную квартиру, деньги от продажи которой обещала вернуть ему. Он согласился подождать, и сказал, чтобы та подготовила отчет за начало 2020 года по Б. «Сбербанк России» и за 2019 год. Через неделю ФИО9 предоставила ему запрошенные ею банковские отчеты по Сбербанку, изучив которые он не увидел сомнительных операций. В отчетах он не увидел, что бы ФИО9 переводила на свой счет деньги, кроме заработной платы, а так же не увидел, что бы КФХ получило дотации, субсидии, компенсации. В мае - апреле 2020 года он обратился в Сбербанк России, где получил выписки за период с ДД.ММ.ГГГГ. Стал анализировать выписки и увидел, что с 2016 года КФХ получало субсидии в общем размере более 2 831 704, 05 рублей. После получения денежных средств ФИО2 переводила денежные средства себе на карту. Он был удивлен, поскольку не знал о получении КФХ денежных средств в качестве субсидий. Сам он никакие документы на получение субсидий не подписывал, не подготавливал, и не предоставлял. От ФИО9 в 2019 году ему было известно, что КФХ единожды получило субсидию в размере 90 000 рублей на приобретение крупного рогатого скота. Поэтому ФИО9 была выплачена премия в размере 5% от 90 000 рублей, согласно договоренности с ФИО2, а именно 4 500 рублей. Таким образом ФИО2 похитила у него денежные средства, переводя их со счета КФХ на свои счета;

показаниями представителя потерпевшего ФИО4, которая работает в должности заместителя начальника управления - начальника юридического отдела Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> и указала, что государственные программы развития сельского хозяйства и развития рынка сельскохозяйственной продукции на территории НСО действуют с ДД.ММ.ГГГГ по различным направления, а именно на компенсацию части затрат в связи с приобретением или производством товаров работ и услуг в сфере сельского хозяйства (например, приобретение посадочного материала, приобретение крупного рогатого скота или техники, производство молока). Финансовая поддержка осуществляется в рамках государственной программы НСО «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в НСО», утвержденной Постановлением Правительства №-

<

адрес> предоставления субсидии установлен порядками являющимися приложениями к Постановлению №-

<

адрес> предоставляется на компенсацию, понесенных затрат, в связи с этим заявитель в связи с обращением за гос. поддержкой обязан предоставить лично либо через доверенное лицо, при наличии действующей доверенности, документы, подтверждающие производство продукции или понесенные затраты. В состав пакета документов обязательно входят: заявление, справка-расчет (размеры субсидии), при необходимости в зависимости от вида поддержки иные подтверждающие документы. С 2018 года заявитель вправе подать вышеуказанные документы на получение субсидии посредством ГИС «Господдержка АПК». В этом случае документы, удостоверяются электронной цифровой подписью заявителя. До 2018 года предоставление субсидий являлось гос. услугой, в соответствии с административным регламентом гос.услуг велись журналы поступления документов для получения гос.услуги. Данные журналы велись в отраслевых отделах. Достоверность предоставленных документов не проверяется, поскольку это не входит в обязанности сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, ответственность за достоверность несет сам заявителей. Документы проверяются при поступлении на их соответствие требованием Порядка (постановления), в том числе полноту предоставленных сведений. При принятии документов от заявителя, сотрудник Минсельхоза проверяет их, после чего на справке-расчете ставит отметку о проверке и свою подпись. ДД.ММ.ГГГГ в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> поступила заявка на предоставление субсидии, а именно на гос.поддержку проведения комплекса агротехнологических работ от индивидуального предпринимателя ФИО11 КФХ Потерпевший №1 Заявление подписано от имени Потерпевший №1 В результате совершения преступления Минсельхозу НСО был причинен ущерб, который составляет 2 819 689 рублей 05 копеек. В настоящее время Минсельхозом НСО подготовлены все платежные документы, согласно которым КФХ Потерпевший №1 получены денежные средства по субсидиям в общей сумме 2 819 689 рублей 05 копеек. 

Показания потерпевшего Потерпевший №1 также согласуются:

с показаниями свидетеля ФИО18 №3, из которых следует, что с 2008 года она работала в должности главного бухгалтера у Потерпевший №1 в ООО «Пономаревское» и КФХ Потерпевший №1 Практика работы с Потерпевший №1 сложилась таким образом, что ФИО5 доверял ей и никогда не вмешивался в работу бухгалтера за весь период его работы. Когда она понимала, что уйдет на пенсию, она нашла себе замену - ФИО2 По результатам собеседования ФИО5 сказал ей, что ФИО9 он примет на ее место. ФИО2 она познакомила с ФИО17, которая контролировала деятельность сельхозпроизводителей на территории К. 

<

адрес> и в основном сообщала им о положенных дотациях сельхозтоваропроизводителям. Главный бухгалтер предприятия имела возможность подготовить весь необходимый пакет документов для получения субсидии без ведома руководителя предприятия. По поводу предъявленных ей документов на получение субсидий от имени КФХ ФИО5, пояснила, что в предоставленных ей документах подпись от лица Потерпевший №1 выполнена не им, а иным лицом. В сентябре 2020 ей от ФИО5 стало известно о том, что бухгалтер ФИО2 присваивала его и бюджетные денежные средства. Также ей стало понятно, что Потерпевший №1 не контролировал работу ФИО2, и когда у него закрались сомнения в порядочности ФИО2 он взял выписку в Б. и обнаружил, что у него нулевой счет, хотя там должны были быть деньги. Когда тот взял расширенную выписку, то обнаружил, что ему поступали на счет бюджетные денежные средства в качестве субсидий. В КФХ не было более сотрудников, поэтому доступа к расчетному счету, кроме бухгалтера никто не имел. Со слов ФИО5 ей стало понятно, что рабочий процесс у ФИО2 был выстроен так же, как и во время ее работы у ФИО5, то есть так, как он привык и построил рабочий процесс;

показаниями свидетеля ФИО18 №1, согласно которым он в качестве индивидуального предпринимателя оказывал юридические услуги организациям Потерпевший №1 Ему известно, что за период его деятельности бухгалтер ФИО18 №3 подавала документы по сельхоз. организациям Потерпевший №1 (ООО «Пономаревска», КФХ Потерпевший №1) на получение субсидий от государства. Считает, что Потерпевший №1 сам лично не занимался подготовкой документов, их подготавливала бухгалтер ФИО18 №3 В 2016 году бухгалтером вместо ФИО18 №3 была принята ФИО2 Денежные средства ему за выполняемые услуги поступали от КФХ Потерпевший №1 на расчетный счет (сначала в Б. «Акцепт», а затем в «Алфа-Б.») с указанием платежа: «по договору». Иногда он получал денежные средства от ФИО18 №3 за ГСМ, однако он не помнит, что бы где-то расписывался, позже он предоставлял ей чек о покупке бензина. В дальнейшем, денежные средства за ГСМ ему иногда перечислялись от КФХ Потерпевший №1 на его расчетный счет с назначением «в подотчет»;

свидетеля ФИО18 №16, согласно которым он осуществляет деятельность по оказанию прачечных услуг, в арендуемом помещении по адресу: 

<

адрес>. Помещение он арендует у КФХ Потерпевший №1 в лице Потерпевший №1 Стоимость аренды составляет 38 760 рублей в месяц. Денежные средства согласно условиям договора за аренду помещения перечислялись безналичным способом на расчетный счет КФХ Потерпевший №1 Бухгалтером КФХ Потерпевший №1 являлась ФИО2, через которую он перезаключал договору с КФХ. Ежемесячно ФИО2 оставляла в прачечной по адресу: 

<

адрес> счет на оплату коммунальных платежей. После чего он забирал счет на оплату и оставлял денежные средства в прачечной для ФИО2 В счете на оплату ФИО2 оставляла пометку, что забрала деньги за коммунальные услуги с указанием суммы и подписью, также было указано, что квитанцию завезет. После чего ФИО2 завозила квитанции. После чего ФИО2 ежемесячно приезжала в арендуемое помещение прачечной оставляла счет на оплату и забирала денежные средства. Таким образом, ФИО2 забирала денежные средства за коммунальные услуги в период с конца 2017 по конец 2019 года;

свидетеля ФИО18 №7, согласно которым она является одним из его учредителей и директором ООО «Союз», и заключило договор аренды помещения с КФХ Потерпевший №1, расположенное по адресу: 

<

адрес>, где ООО «Союз» на протяжении 10 лет занималось продажей продуктовых товаров в розницу. Сумма аренды помещения составляла 700 рублей за квадратный метр, то есть за 220.8 кв. м. за 152 460 рублей ежемесячно и отдельно коммунальные услуги (за электроэнергию по счетчикам ТСЖ за отопление). Оплаты они всегда производили за электроэнергию и отопление через Б. путем безналичного перевода. За аренду платили тоже безналом путем на счет КФХ со счета ООО «Союз». Ей известно, что бухгалтером в КФХ Потерпевший №1 на протяжении многих лет была ФИО18 №3, а после нее по ее рекомендации была принята ФИО2 В 2016 году от ФИО18 №3 ей стало известно, что она ищет себе замену, поскольку желает уйти на пенсию. Поскольку ей было известно от бывшей работницы ФИО2, что последняя ищет работу, то она рекомендовала ФИО2 на место бухгалтера. Счета на оплату коммунальных платежей и аренды приносил ежемесячно Потерпевший №1 Номер телефона ФИО2 у нее сохранился, они созвонились с ней по номеру №. С Потерпевший №1 они не общались. Они съехали с помещения ДД.ММ.ГГГГ, предупредила Потерпевший №1 только ДД.ММ.ГГГГ. ФИО9 сообщила ей о том, что Потерпевший №1, сказал, что съехать с помещения нужно до ДД.ММ.ГГГГ включительно, и аренду оплатить нужно за половину месяца (то есть до ДД.ММ.ГГГГ). Она с этим спорить не стала и предложила ФИО2 оплатить наличными денежными средствами, так как на тот момент денег на счете ООО «Союз» не было. ФИО2 согласилась и ДД.ММ.ГГГГ приехала в помещение, арендованное тогда ими (Ельцовская 2), где на основании предоставленной ФИО2 доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ получила от ООО «Союз» в ее лице 83 573, 36 рублей. Деньги ею переданы под расходный кассовый ордер без номера от ДД.ММ.ГГГГ. Так же ДД.ММ.ГГГГ по выставлению счета ею так же был совершен звонок ФИО2 и предложила ей приехать за платой коммунальных платежей и электроэнергии. ФИО2 ею были выданы 14 401,18 рублей, так же ею был заполнен расходный кассовый ордер. ФИО2 предоставила ей доверенность № от ДД.ММ.ГГГГ на свое имя.

Показания представителя потерпевшего Министерства сельского хозяйства НСО ФИО4 подтверждаются показаниями свидетелей:

ФИО18 №5, которая является начальником отдела информатизации и научного обеспечения Минсельхоза НСО и пояснила о программах поддержки сельхозпроизводителей на территории 

<

адрес> путем предоставления им субсидий, выплата которых регулируется постановлением правительства 

<

адрес> №-П. ФИО18 указала, что для получения субсидии предоставляется пакет документов - заявление, справка-расчет, документы, подтверждающие понесенные траты, отчеты о движении скота. Заявление, как и другие документы, подписывается электронной цифровой подписью;

ФИО18 №6, который работает в должности начальника управления экономики и финансов Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> и указал, что каждый год Министерством НСО РФ выделяется определенная денежная сумма на оказание государственной поддержки сельхозтоваропроизводителям, в том числе индивидуальным предпринимателям - главам КФХ. Госпрограммы развития сельского хозяйства и развития рынка сельскохозяйственной продукции на территории НСО действуют с ДД.ММ.ГГГГ по различным направления, а именно на компенсацию части затрат в связи с приобретением или производством товаров работ и услуг в сфере сельского хозяйства (например, приобретение посадочного материала, приобретение крупного рогатого скота или техники, производство молока). Финансовая поддержка осуществляется в рамках государственной программы НСО «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в НСО», утвержденной Постановлением Правительства №-

<

адрес> предоставления субсидии установлен порядками являющимися приложениями к Постановлению №-

<

адрес> предоставляется на компенсацию понесенных затрат, в связи с этим заявитель в связи с обращением за господдержкой обязан предоставить лично либо через доверенное лицо при наличии действующей доверенности документы, подтверждающие производство продукции или понесенные затраты. В состав пакета документов обязательно входят: оригинал заявления; справка-расчет (размеры субсидии); при необходимости в зависимости от вида поддержки иные подтверждающие документы. С КФХ в лице главы Потерпевший №1 Министерство заключало 3 соглашения. КФХ Потерпевший №1 Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> предоставлено 16 субсидий за период с 2016 по 2019 года в общей сумме 2 831 704 рублей 05 копеек;

ФИО18 №9, который работает в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес> и сообщил о предоставлении господдержки сельхозтоваропроизводителям, в том числе индивидуальным предпринимателям - главам КФХ и сообщил о процедуре получения указанной господдержи указанными товаропроизводителями. Указал, что КФХ Потерпевший №1 Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> предоставлено 16 субсидий за период с 2016 по 2019 года в общей сумме 2 831 704 рублей 05 копеек. В 2020 году субсидии КФХ ФИО5 не предоставлялись, соглашения заключены не были;

ФИО18 №12, которая трудоустроена в администрации К. 

<

адрес> и пояснила об обстоятельствах получения КФХ Потерпевший №1 субсидий от министерства сельского хозяйства 

<

адрес> и указала на процедуру приема документов на получение указанных субсидий, а также взаимодействия по донным вопросам с ФИО2;

ФИО18 №13, которая является заместителем начальника управления сельского хозяйства Администрации К. 

<

адрес>, и пояснила об обстоятельствах ее взаимодействия с ФИО9. Указала, что по вопросам получения субсидий КФХ Потерпевший №1 она общалась только с ФИО2, являлась бухгалтером. КФХ Потерпевший №1, согласно электронной системы государственной поддержки, с 2018 года по апрель 2019 года получила около 1 500 000 рублей;

ФИО18 №17, который работает в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес> в должности консультанта отдела развития животноводства и племенных резервов и указал на процедуру предоставления субсидий из бюджета на поддержку содержания и товарного скота, согласно Постановления №п Правительства НСО. ФИО18 указал, что в период времени с 2017 года КФХ Потерпевший №1 из бюджета НСО выделены субсидии в виде поддержки мясного скотоводства. 

На основании совокупности исследованных доказательств – показаний потерпевшего Потерпевший №1, свидетелей ФИО18 №3, ФИО18 №1, ФИО18 №16, ФИО18 №7, ФИО18 №12 судом установлено, что подсудимая ФИО2 в период с июня 2016 года по июнь 2020 года фактически исполняла обязанности главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 Кроме того, показаниями указанных лиц подтверждается то обстоятельство, что подсудимая ФИО2 в силу фактически исполняемых ею обязанностей главного бухгалтера КФХ Потерпевший №1 имела неограниченный доступ к расчетному счету Общества, а также к печати КФХ, которая использовалась ею, в том числе для хищения денежных средств. 

То обстоятельство, что подсудимой ФИО2 в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> предоставлялись документы, необходимые для получения КФХ Потерпевший №1 субсидий, которые в дальнейшем при поступлении на расчетный счет Общества похищались подсудимой подтверждается показаниями свидетеля ФИО18 №12, а также ответом на запрос Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, которым представлены копии документов, предоставленных главой КФХ Потерпевший №1 в 2016-2019 годах для оказания государственной поддержки сельскохозяйственного производства. Кроме того, согласно протоколом выемки у представителя потерпевшего Минсельхоза НСО ФИО4 изъято: соглашение № о предоставлении субсидий на государственную поддержку сельскохозяйственного производства в 

<

адрес> за счет средств областного бюджета НСО, в том числе источником финансового обеспечения которых являются субсидии из федерального бюджета от ДД.ММ.ГГГГ соглашение заключено между Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> и КФХ Потерпевший №1; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: компенсация части затрат на увеличение маточного поголовья скота специализированных мясных пород и их помесей от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2018 года от ДД.ММ.ГГГГ; сведения о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за август 2018 года; копия протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: на оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за январь 2018 года; копия протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: поддержка развития товарного мясного скотоводства путем компенсации части затрат сельскохозяйственным товаропроизводителям на содержание товарного поголовья коров специализированных мясных пород и помесных коров» от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет; копия отчета о движении скота и птицы на ферме; отчет о движении скота и птицы на ферме; заявление на предоставление субсидии по направлению: оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за март 2018 года; копия протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0009-18 от ДД.ММ.ГГГГ; справка–расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; заявление на предоставление субсидии по направлению: гос.поддержка КФХ, ИП, осуществляющим сельскохозяйственное производство, увеличившим посевные площади по сравнению с предыдущим годом от ДД.ММ.ГГГГ; копия свидетельства о гос.регистрации КФХ; заявление на предоставление субсидии по направлению: оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства от ДД.ММ.ГГГГ; справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об итогах сева под урожай от ДД.ММ.ГГГГ; копия отчета о движении скота и птицы на ферме за август 2018.

Указанные документы предоставлялись подсудимой ФИО2 в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> от лица Потерпевший №1 с целью получения субсидий из бюджета 

<

адрес>. При этом Потерпевший №1 не был осведомлен о том, что подсудимая ФИО2 обращалось в Министерство, так как его подпись в заявлениях на получение выплаты была выполнена не им, а подсудимой. В представленных в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> документах был указан в качестве контакта номер телефона подсудимой, тем самым ФИО2 исключила возможность уведомления Потерпевший №1 об оформлении субсидии.

То обстоятельство, что подписи в документах, которые были представлены подсудимой в Министерство сельского хозяйства 

<

адрес> от лица Потерпевший №1 были сфальсифицированы подтверждается заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводов которого: 1. Рукописные записи «Копия верна ФИО11 КФХ В.А.», «Копия верна» в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-февраль 2017, в копии протокола испытаний №РСЦ 054 012 04 0055-17 от ДД.ММ.ГГГГ, в копии отчета о движения скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2017, в копии свидетельства серии 54 № по форме №Р61002; в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-декабрь 2016, в копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017, выполнены ФИО2 Рукописные записи «ИП ФИО11 ФИО22 А. К. 

<

***> Потерпевший №1 №» в справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, выполнены не Потерпевший №1, не ФИО2, а иным лицом. 2. Подписи, расположенные в строках «Заявитель», «Руководитель получателя субсидии», «Главный бухгалтер получателя субсидии», «ФИО11 КФХ», «Руководитель», «Гл. бухгалтер» в заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, сведения об итогах сева от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь - февраль 2017., копии протокола испытаний №РЦС 054 012 04 0055-17 от ДД.ММ.ГГГГ, заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справка - расчет от ДД.ММ.ГГГГ, сведениях о состоянии животноводства от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-ноябрь 2017, заявление на предоставлении субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, сведениях об итогах сева от ДД.ММ.ГГГГ, копии свидетельства серия 54 № по форме №Р61002; заявлении на предоставление субсидии от ДД.ММ.ГГГГ, справке-расчет от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-декабрь 2016, копии отчета о движении скота и птицы на ферме за январь-март 2017, выполнены не самим Потерпевший №1, а выполнены ФИО2 с подражанием его подписи.

То обстоятельство, что денежные средства, принадлежащие КФХ Потерпевший №1 и Министерству сельского хозяйства 

<

адрес>, были перечислены с расчетного счета КФХ Потерпевший №1 на счета подсудимой, помимо показаний потерпевшего и представителя потерпевшего, а также указанных выше свидетелей, подтверждается письменными материалами уголовного дела, которые были исследованы судом.

Согласно ответа на запрос в ИФНС по 

<

адрес>, на имя ФИО2 открыты счета: № в ПАО АКБ «АВАНГАРД»; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес>; № в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1; № в ООО «Сетелем Б.» по адресу: 

<

адрес>.

Кроме того, в ходе предварительного следствия потерпевшим Потерпевший №1 органу следствия были представлены выписки о движении денежных средств по счету общества, в которых отображены операции по перечислению денежных средств со счета КФХ Потерпевший №1 на счета, открытые на имя ФИО2 Указанное подтверждается, в том числе, ответом на запрос ПАО АКБ «Авангард», которым предоставлена, в том числе, выписка по счету ФИО2 №, открытому в ПАО АКБ «АВАНГАРД», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой за указанный период на счет поступили денежные средства в сумме 7 583 203,04 рублей, снято со счета 7 583 181,26 рублей.

Согласно протоколу осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, осмотрен ответ на запрос ПАО АКБ «АВАНГАРД», в том числе диск, поступивший с ответом, в ходе которого на диске обнаружена выписка по счету №, согласно которой за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ обнаружены многочисленные поступления от ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с наименованием платежа «в подотчет», а именно: ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 52 675 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 17 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 285 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 44 675 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 26 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 65 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 36 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 37 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 17 321 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 780 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей и 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 21 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 33 754 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 382 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 9 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 24 780 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 37 258 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 496 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 16 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 63 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 34 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 700 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 58 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 22 200 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 22 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 60 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 43 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 615 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 48 660 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 21 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 28 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 44 300 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 200 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 68 161 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 68 161 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 62 861 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей и 43 161 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 150 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 8 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 29 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 4 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 55 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей и еще 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 4 800 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 45 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей и 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 43 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей и 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 128 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 97 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 7 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 27 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 8 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей и 35 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 70 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 30 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 37 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 47 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20 000 рублей.

Итого поступлений от ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с наименованием платежа «в подотчет» в общей сумме 5 717 540 рублей и с назначением платежа «по займу № от КФХ Потерпевший №1 от 08.07.2019» поступило ДД.ММ.ГГГГ в сумме 250 000 рублей. Осмотром также установлено, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ основная часть денежных средств поступала на счет №, открытый на имя ФИО2 путем зачисления от ФИО11 крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 ИНН 

<

***> с наименованием платежа «в подотчет», а именно 5 717 540 рублей и с назначением платежа «по займу № от КФХ Потерпевший №1 от 08.07.2019», а именно 250 000 рублей, то есть всего 5 967 540 рублей из всего поступивших на счет 7 583 203 рублей 04 копеек. Остальная часть денежных средств поступила путем переводов с иных счетов, открытых на имя ФИО2 иных источников пополнения счета обнаружено не было. Расходование денежных средств производилось путем оплаты товаров и услуг в различных магазинах, за счет снятия денежных средств в банкоматах, путем ежемесячного погашения кредита.

При этом о наличии у ФИО2 корыстного мотива на хищение денежных средств КФХ Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, по мнению суда свидетельствует, в том числе протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> ул. ФИО26, 

<

адрес>, а именно мобильного телефон марки Samsung Galaxy A8 (2018) SM-A530F в корпусе синего цвета S/N: R58K50SJM8J, IMEI:№, IMEI:№. В ходе осмотра мессенджера «WhatsApp» обнаружена переписка с контактом «Дима» тел. №, в ходе которой обсуждается оформление и получение субсидий в Министерстве сельского хозяйства 

<

адрес> а также регистрация права собственности на квартиру. В ходе переписки ФИО2 сообщает собеседнику о том, что ею ожидается получение субсидии, в связи с нехваткой денежных средств для оплаты личной покупки. 

Кроме того, размер похищенных у КФХ Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> денежных средств установлен судом на основании заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ. Указанным заключением дан анализ движения (поступлений и списаний) денежных средств с расчетных счетов КФХ Потерпевший №1 на счета, открытые на имя ФИО2

Оценивая заключения экспертов, которые представлены в материалы дела, суд приходит к выводу, что они получены в соответствии с требованиями УПК РФ и Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации». Сведения, отраженные в заключениях, не противоречат собранным по делу доказательствам, научно аргументированы, соответствует требованиям статей 198, 204, 206 УПК РФ. Вопреки доводам стороны защиты, суд не усматривает оснований для назначения по делу дополнительной бухгалтерской экспертизы. Приходя к такому выводу, суд в том числе принимает во внимание, что в материалах уголовного дела отсутствует первичная бухгалтерская документация, необходимая для проведения экспертного исследования. При этом в ходе судебного разбирательства потерпевшим Потерпевший №1 сообщено суду, что данная документация утеряна подсудимой.

Таким образом, в ходе судебного разбирательства судом установлено, что ФИО2, действуя умышленно из корыстных побуждений, путем обмана и злоупотребления доверием Потерпевший №1, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ похитила денежные средства КФХ Потерпевший №1 в сумме 2 863 241 рубль 86 копеек, причинив ущерб в особо крупном размере. А также в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, действуя умышленно, целенаправленно, из корыстных побуждений, путем обмана похитила из бюджета 

<

адрес> денежные средства в сумме 2 831 704 рублей 05 копеек, которыми распорядилась по своему усмотрению, причинив ущерб в особо крупном размере.

Об умысле ФИО2 на хищение денежных средств КФХ Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> свидетельствуют действия подсудимой при установленных обстоятельствах. ФИО2, воспользовавшись доверием Потерпевший №1 к ней как к лицу, которое фактически исполняет обязанности главного бухгалтера, отсутствием документального контроля со стороны главы КФХ, а также свободным доступом к расчетному счету КФХ в силу фактического исполнения ею указанных обязанностей, перечисляла на свои счета денежные средства КФХ, предоставляя Потерпевший №1 заведомо недостоверную информацию о расходовании денежных средств. Кроме того ФИО2, воспользовавшись доверием Потерпевший №1 к ней как к лицу, которое фактически исполняет обязанности главного бухгалтера и отсутствием документального контроля со стороны главы КФХ, а также свободным доступом к расчетному счету КФХ в силу фактически исполняемых обязанностей главного бухгалтера, не уведомляя главу КФХ Потерпевший №1, оформляла от его имени полагающиеся КФХ субсидии, которыми, после поступления на расчетный счет хозяйства, распоряжалась по своему усмотрению, перечисляя их на свои личные счета.

Обман как способ совершения ФИО2 хищения денежных средств, принадлежащих КФХ Потерпевший №1, по преступлению № заключался в предоставлении потерпевшему недостоверной информации о поступлении и расходовании денежных средств КФХ, тем самым подсудимая скрывала хищение ею денежных средств с расчетных счетов КФХ Потерпевший №1

Злоупотребление доверием, как способ хищения денежных средств потерпевшего по данному преступлению заключался в использовании ФИО2 с корыстной целью доверительных отношений с Потерпевший №1 и отсутствием в связи с этим документального контроля со стороны главы КФХ за производимыми подсудимой финансовыми операциями.

Обман, как способ совершения ФИО2 хищения по преступлению № заключался в предоставлении уполномоченным сотрудникам Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> документов о намерении главы КФХ Потерпевший №1 воспользоваться правом получения субсидии из бюджета 

<

адрес>, то есть введение в заблуждение указанных лиц относительно наличия повода для оказания финансовой поддержки КФХ Потерпевший №1 и целей использования денежных средств.

Органом предварительного следствия действия ФИО2 по преступлению 1 и преступлению 2 квалифицированы как совершенные «с использованием своего служебного положения».

По смыслу закона под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты (в том числе ч. 3 ст. 159 УК РФ), следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными п. 1 примечаний к ст. 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным п. 1 примечаний к ст. 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).

Согласно примечанию 1 к ст.201 УК РФ, выполняющим управленческие функции в коммерческой или иной организации, за исключением организаций, указанных в пункте 1 примечаний к статье 285 настоящего Кодекса, либо в некоммерческой организации, не являющейся государственным органом, органом местного самоуправления либо государственным или муниципальным учреждением, признается лицо, выполняющее функции единоличного исполнительного органа либо члена совета директоров или иного коллегиального исполнительного органа, или лицо, постоянно, временно либо по специальному полномочию выполняющее организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в этих организациях.

Органом предварительного следствия не представлено суду убедительных доказательств того, что ФИО2, фактически выполняя функции главного бухгалтера КФК «Потерпевший №1» была официально трудоустроена в указанной организации на данную должность. Суду не представлен трудовой договор, подписанный ФИО2, а также трудовая книжка, в которой имелась бы запись о трудоустройстве подсудимой в КФК. Имеющаяся в материалах дела копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ главы КФХ Потерпевший №1 о назначении ФИО2 главным бухгалтером с установлением ежемесячной оплаты труда главного бухгалтера ФИО2 с окладом в размере 15 000 рублей, в размере 5% от ежемесячного дохода предприятия, является односторонним актом руководителем организации, не позволяющим прийти к выводу об официальном трудоустройстве ФИО2 Сама ФИО2 в ходе судебного разбирательства указывала, что не была официально трудоустроена в КФК Потерпевший №1 в должности главного бухгалтера.

При таких обстоятельствах суд считает необходимым исключить из итоговой квалификации действий ФИО2 по обоим преступлениям квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения».

Кроме того, органом предварительного следствия действия ФИО2 по преступлению 2 квалифицированы, как совершенные путем злоупотребления доверием.

Согласно п.3 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», злоупотребление доверием при мошенничестве заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с владельцем имущества или иным лицом, уполномоченным принимать решения о передаче этого имущества третьим лицам. Доверие может быть обусловлено различными обстоятельствами, например служебным положением лица либо его личными отношениями с потерпевшим. 

Вместе с тем, в ходе судебного разбирательства судом установлено, что хищение денежных средств из бюджета 

<

адрес> в сумме 2 831 704 рублей 05 копеек совершено ФИО2 путем обмана уполномоченных сотрудников Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, с которыми у подсудимой доверительных отношений не было, в связи с чем, указанный способ совершения преступления подлежит исключению из итоговой квалификации действий ФИО2 по преступлению 2.

Учитывая Примечание 4 к ст.158 УК РФ, а также установленный судом размер, похищенных ФИО2 у КФХ Потерпевший №1 и Министерства Сельского хозяйства 

<

адрес> денежных средств, суд приходит к вводу о том, что по преступлению 1 и преступлению 2 нашел свое подтверждение квалифицирующий признак «в особо крупном размере».

Оценивая доводы подсудимой ФИО2 о ее невиновности, суд приходит к выводу о несостоятельности данной позиции, так как она опровергается всей совокупностью, исследованных в ходе судебного разбирательства, доказательствами.

Доводы подсудимой о том, что ею выполнялся дополнительный объем работ, в том числе по оформлению земельных участков, которые оплачивались Потерпевший №1 путем перечисления денежных средств со счета КФХ на счет ФИО2, а также довод о том, что размер оплаты ее труда был значительно выше, носит голословный, ничем не подтвержденный характер, а также опровергается исследованными в ходе судебного разбирательства доказательствами: показаниями потерпевшего Потерпевший №1 о том, что данные работы выполнялись организацией на договорной основе, а также показаниями свидетеля ФИО18 №3, согласно которым все выполняемые сотрудниками КФХ работы оплачивались официально. При этом в ходе судебного разбирательства представителем потерпевшего Потерпевший №1 был приобщен договор на выполнение кадастровых работ от ДД.ММ.ГГГГ и акт приема-передачи работ по указанному договору от ДД.ММ.ГГГГ, согласно кадастровые работы по оформлению земельных участков были выполнены ООО «Вектор», общая стоимость работ составляет 900 000 рублей.

Доводы защитника адвоката Аличевой В.А., а также подсудимой ФИО2, что подсудимой выполнялась работа по бухгалтерскому обслуживанию в иных организациях, принадлежащих Потерпевший №1, в связи с чем, оплата за эти работы осуществлялась путем перечисления денежных средств со счета КФХ ФИО29 на счета подсудимой, не основаны на материалах уголовного дела. Как было установлено в ходе судебного разбирательства и подтверждается письменными материалами, ФИО2 была официально трудоустроена на должность бухгалтера в ООО «Пономаревское» с 2018 года, в связи с чем, исполняемые ею трудовые обязанности в данной организации оплачивались отдельно и данные платежи не имеют отношения к хозяйственной деятельности КФХ.

Доводы защитника о том, что потерпевший ФИО29 обладал сведениями о финансовом состоянии КФХ опровергаются показаниями как потерпевшего Потерпевший №1, так и показаниями свидетеля ФИО18 №3, согласно которым Потерпевший №1 был постоянно занят и о финансовом положении общества знал только из выписок, которые ему предоставлял бухгалтер. При этом из материалов уголовного дела следует, что Потерпевший №1 самостоятельно истребовал из Б. «Авангард» и ПАО «Сбербанк» сведения о наличии денежных средств на счетах КФХ Потерпевший №1 только после окончания совершения подсудимой хищения денежных средств, в связи с чем и обратился с заявлением в правоохранительные органы. 

Доводы стороны защиты о том, что не все денежные средства, поступившие на счет КФХ Потерпевший №1 в качестве субсидии и государственной поддержки были похищены ФИО2, так как часть из них переводилась на счета Потерпевший №1, а часть тратилась на иные цели, в том числе на хозяйственную деятельность ООО «Пономаревское» не основаны на требованиях уголовного закона, а также не подтверждаются письменными материалами уголовного дела, в том числе заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, так как указанные списания производились за счет иных поступлений на указанный счет, в том числе от ООО Виноград», ООО «Союз», ООО «ГК ВеМаТек», ООО «Улыбнись» и другие, что отображено в исследовательской части заключения эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ. При этом денежные средства, поступившие из Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, смешивались и обезличивались на счете КФХ Потерпевший №1

Кроме того, как установлено судом, по преступлению № денежные средства похищались ФИО2 у Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, то есть из бюджета 

<

адрес>, а не у КФХ Потерпевший №1 При таких обстоятельствах, учитывая разъяснения, содержащиеся в пункте 5 постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», преступление является оконченным с момента поступления денежных средств из бюджета 

<

адрес> на счет КФХ Потерпевший №1, доступ ФИО2 к которому был в связи с фактически исполняемыми подсудимой обязанностями главного бухгалтера неограничен, в связи с чем, ФИО2 получила реальную возможность распорядиться похищенными средствами. Таким образом, последующие действия ФИО2 по перечислению денежных средств, в том числе на свои счета, является уже распоряжением похищенным имуществом. 

Таким образом, суд квалифицирует действия ФИО2:

по преступлению № по ч.4 ст.159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, в особо крупном размере;

по преступлению № по ч.4 ст.159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере.

Органами предварительного следствия ФИО2 также инкриминируется совершение преступлений:

предусмотренного ч.1 ст.174.1 УК РФ – легализация (отмывание) денежных средств, приобретённых лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерно вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами (3 эпизод);

предусмотренного ч.2 ст.174.1 УК РФ - легализация (отмывание) денежных средств, приобретённых лицом в результате совершения им преступления, то есть совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерно вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенное в крупном размере (4 эпизод).

По версии предварительного следствия, данные преступления совершены ФИО2 при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение главного бухгалтера Крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 путем обмана, злоупотребления доверием совершила хищение денежных средств КФХ Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в общей сумме 5 879 745 рублей 91 копеек. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2, осознающей противоправный характер приобретенного ею имущества, намеревающейся и в дальнейшем, используя служебное положение бухгалтера КФХ Потерпевший №1, мошенническим путем совершать хищения денежных средств, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению похищенным имуществом, возник умысел на его легализацию путем совершения сделки по приобретению в личную собственность автомобиля под видом оплаты его кредитными денежными средствами и финансовых операций по расчету за кредитные обязательства. Указанная сделка и финансовые операции заведомо для ФИО2 маскировали перед Потерпевший №1 и ее знакомыми связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, во исполнение умысла на сокрытие преступного происхождения похищенных ею денежных средств, в офисе ООО «Мегапарк» по адресу: 

<

адрес>, заключила с ООО «Мегапарк» договор купли-продажи №/МП/2018 автомобиля марки «KIA RIO» 2018 года выпуска, стоимостью 834 900 рублей, из которых 190 000 рублей в качестве принимаемого в зачет по программе «Трейд-Ин» старого автомобиля.

Действуя с прямым умыслом на легализацию похищенных денежных средств, под видом приобретения имущества на кредитные денежные средства ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ, находясь в то же время и в том же месте, заключила с ООО «Сетелем Б.» договор № о предоставлении целевого потребительского кредита на приобретение автотранспортного средства на сумму 528 759 рублей 40 копеек, сроком на 36 месяцев. Во исполнение условий договора ДД.ММ.ГГГГ Б. перечислил 528 759 рублей 40 копеек на счет ООО «Мегапарк» №, открытый в АО «Россельхозбанк» по адресу: 

<

адрес>, в качестве расчета за автомобиль «KIA RIO» 2018 года выпуска и перечислил 13 859 рублей 40 копеек за страховку указанного автомобиля на счет ООО «Автофонд» №, открытый в Дополнительном офисе № Новосибирского отделения № ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, микрорайон Горский, 

<

адрес>.

ФИО2 осознавая, что для Потерпевший №1 и своих знакомых создает видимость приобретения автомобиля на кредитные денежные средства, предоставленные Б.., во исполнение условий договора купли-продажи автомобиля ДД.ММ.ГГГГ внесла в кассу ООО «Мегапарк» похищенные ею денежные средства в сумме 230 000 рублей.

Таким образом, в результате оплаты денежных средств в сумме 528 759 рублей 40 копеек и 230 000 рублей в ООО «Мегапарк» по договорам купли-продажи и страховки, ФИО2 создала перед своими знакомыми видимость приобретения автомобиля на кредитные денежные средства.

Реализуя умысел на легализацию, то есть придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению похищенными денежными средствами, сокрытия факта их преступного происхождения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 совершила следующие финансовые операции по внесению денежных средств на расчетный счет №, открытый в ООО «Сетелем Б.» по адресу: 

<

адрес> на ее имя, в качестве оплаты по кредитному договору № с ООО «Сетелем Б.»: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 408 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 300 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 408 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 111 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 100 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 238 рублей, а всего на сумму 523 954 рублей (с учетом процентов за пользование кредитом).

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, приобретенными в результате совершения сделки и финансовых операций легализовала похищенные денежные средства в общей сумме 834 900 рублей. 

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение главного бухгалтера Крестьянского (фермерского) хозяйства Потерпевший №1 путем обмана, злоупотребления доверием совершила хищение денежных средств КФХ Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> в общей сумме 5 879 745 рублей 91 копеек. 

В период до ДД.ММ.ГГГГ у ФИО2, осознающей противоправный характер приобретенного ею имущества, намеревающейся и в дальнейшем, используя служебное положение бухгалтера КФХ Потерпевший №1, мошенническим путем совершать хищения денежных средств, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению похищенным имуществом, возник умысел на его легализацию в крупном размере путем совершения сделки по приобретению в личную собственность дорогостоящей квартиры в строящемся доме под видом ее оплаты кредитными денежными средствами и финансовых операций по расчету за кредитные обязательства. Указанная сделка и финансовые операции заведомо для ФИО2 маскировали перед Потерпевший №1 и ее знакомыми связь легализуемых денежных средств с преступным источником их происхождения.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, во исполнение умысла на сокрытие преступного происхождения похищенных ею денежных средств, находясь в офисе ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>, заключила с АО «СЗ «БКЖИ №» договор № А2/127 участия в долевом строительстве многоквартирного жилого дома по адресу: 

<

адрес> (строительный адрес), обязана оплатить денежные средства, а после получения разрешения на ввод в эксплуатацию дома застройщик обязан передать двухкомнатную квартиру, площадью 63 квадратных метра. Оплата по указанному договору производится следующим образом: участник вносит предоплату в размере 456 875 рублей за счет собственных денежных средств, оставшуюся сумму в размере 2 487 000 рублей за счет кредитных денежных средств предоставляемых ФИО2 Б.. ПАО «ВТБ». 

Договор № А2/127 участия в долевом строительстве от ДД.ММ.ГГГГ заключен в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью с использованием информационных технологий взаимодействия с органом регистрации прав (Росреестра).

Действуя с прямым умыслом на легализацию похищенных денежных средств в крупном размере, ФИО2, находясь в то же время и в том же месте, заключила с ПАО «Б. ВТБ» договор № от ДД.ММ.ГГГГ о предоставлении кредита в сумме 2 487 000 рублей на срок 230 месяцев. 

ФИО2, осознавая, что для Потерпевший №1 и ее знакомых создаст видимость приобретения квартиры на кредитные денежные средства, предоставленные Б.., ДД.ММ.ГГГГ во исполнение условий договора № А2/127 участия в долевом строительстве внесла в кассу ПАО «Б. ВТБ» похищенные ею денежные средства в сумме 456 875 рублей для их дальнейшего перечисления в адрес АО «СЗ «БКЖИ №».

Во исполнение условий договора № о предоставлении кредита, ДД.ММ.ГГГГ ПАО «Б. ВТБ» произведен перевод денежных средств в сумме 2 943 875 рублей в адрес АО «СЗ «БКЖИ №» в качестве расчета за двухкомнатную квартиру, приобретаемую ФИО2 сначала на счет ФИО2, а затем на счет АО «СЗ «БКЖИ №».

Таким образом, в результате оплаты денежных средств в сумме 2 943 875 рублей в АО «СЗ «БКЖИ №» по договору участия в долевом строительстве, ФИО2 создала перед своими знакомыми видимость приобретения квартиры на кредитные денежные средства.

Реализуя умысел на легализацию в крупном размере, то есть придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению похищенными денежными средствами, сокрытия факта их преступного происхождения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 совершила следующие финансовые операции по внесению денежных средств на счет №, открытый в ПАО «Б. ВТБ» по адресу: 

<

адрес>,234,234/1 на ее имя в качестве оплаты по кредитному договору № с ПАО «Б. ВТБ»: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 714 рублей 63 копейки; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 949 рублей 36 копейки; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 053 рублей 62 копейки; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 669 рублей 41 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 935 рублей 85 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 112 рублей 35 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 193 рублей 93 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 922 рублей 07 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 601 рублей 61 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 628 рублей 48 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 901 рублей 70 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 187 рублей 43 копеек; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 347 рублей 17 копеек, а всего на сумму 103 217 рублей 61 копеек. Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, приобретенными в результате совершения сделки и финансовых операций легализовала похищенные денежные средства в крупном размере в общей сумме 2 943 875 рублей. 

По данным эпизодам преступлений стороной обвинения представлены следующие доказательства: показания потерпевшего Потерпевший №1 о том, что похищенные денежные средства переводились на счета ФИО2 в Б. «Авангард», «Сбербанк», «ВТБ», «Тинькофф». Полученные преступным путем денежные средства были ФИО2 легализованы путем выплаты ипотеки на приобретение квартиры по адресу: 

<

адрес>113, оплату автомобиля «Рио Киа»; показания свидетеля ФИО31 об обстоятельствах приобретения ФИО2 в ООО «Мегапарк» автомобиля Киа, ответ на запрос ИФНС по 

<

адрес>, согласно которого ФИО2 имеет в собственности объекты движимого и недвижимого имущества: квартиру, расположенную по адресу: 

<

адрес>, кВ.113 с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время; транспортные средства – КИА РИО г/н №; ответом на запрос АО «Специализированный застройщик «Барнаульский комбинат железобетонных изделий №», которым предоставлены: копия договора №А/127 участия в долевом строительстве многоквартирного дома от 17.07.2019г., заключенного между АО «Специализированный Застройщик «Барнаульский комбинат железобетонных изделий №» (Застройщик) и ФИО2 (Участник долевого строительства), согласно которому участник строительства обязан внести денежные средства на счет застройщика для строительства многоквартирного дома на земельном участке с кадастровым номером 54:35:000000:29711, после получения разрешения на ввод в эксплуатацию дома застройщик обязан передать в собственность участнику - ФИО2 двухкомнатную квартиру, общей площадью 63,0 кв.м., стоимостью 2 943 875 рублей; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 произведена оплата в адрес АО «Специализированный застройщик «Барнаульский комбинат железобетонных изделий №» денежных средств в размере 2 943 875 рублей; ответ на запрос ООО «Сетелем Б.», согласно которому Б. и ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ заключили договор о предоставлении целевого потребительского кредита на приобретение автотранспортного средства № на сумму 528 759 рублей 40 копеек на срок 36 месяцев; протокол осмотра документов, согласно которому осмотрены документы, предоставленные ООО «Сетелем Б.» в качестве ответа на запрос, в том числе выписка по счету №, открытому на имя ФИО2 Согласно выписки движения денежных средств, денежные средства на счет поступали ДД.ММ.ГГГГ в сумме в качестве выдачи кредита 528 759,40 рублей; в качестве оплаты по кредитному договору: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 408 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 300 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 408 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 111 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 100 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 500 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 238 рублей, а всего на сумму 523 954 рублей. А также осмотрены копии документов из кредитного досье, в том числе: заявление на кредит в ООО «Сетелем Б.»; договор о предоставлении целевого потребительского кредита на приобретение автотранспортного средства № С04102717379 от ДД.ММ.ГГГГ на приобретение автотранспортного средства на сумму 528 759 рублей 40 копеек, сроком на 36 месяцев; заявления на банковское обслуживание, на перечисление денежных средств, распоряжение на списание денежных средств, договор №/МП/2018 купли-продажи автотранспортного средства от ДД.ММ.ГГГГ, квитанции на сумму 40 000 рублей и 190 000 рублей в качестве оплаты за автомобиль, акт приема-передачи к договору купли-продажи, копии документов на автомобиль, договор страхования; ответ на запрос ООО «Сетелем Б.», согласно которому Б. и ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ заключили договор о предоставлении целевого потребительского кредита на приобретение автотранспортного средства № на сумму 528 759 рублей 40 копеек на срок 36 месяцев; ответ на запрос ГИБДД, согласно которому ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО2 зарегистрирован автомобиль Киа Рио, г/н №.

Проанализировав предъявленное подсудимой ФИО2 по указанным эпизодам обвинение, представленные стороной обвинения доказательства, суд не усматривает оснований для вывода о наличии в ее действиях состава преступлений, предусмотренных ч.1 ст.174.1 и ч.2 ст.174.1 УК РФ.

По смыслу закона, ответственность по статье 174 или статье 174.1 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (например, заключение договора купли-продажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого маскируется заведомо подложными документами о праве собственности на данный объект).

Оценив, представленные стороной обвинения доказательства, суд приходит к выводу, что, совершенные ФИО2 перечисления денежных средств в счет приобретения автомобиля по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 230 000 рублей и погашения целевого кредита в ООО «Сетелем Б.» в сумме 523 954 рубля, а также операции по перечислению денежных средств в пользу АО «СЗ «БКЖИ №» в качестве расчета за двухкомнатную квартиру в общей сумме 2 943 875 рублей не являются финансовыми операциями, совершенными с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению похищенными денежными средствами, а носят характер распоряжения, похищенными в результате совершения преступлений в отношении Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> средствами.

Согласно п.6 постановление Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем», для целей статей 174 и 174.1 УК РФ под финансовыми операциями могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.). К сделкам как признаку указанных преступлений могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. При этом, по смыслу закона, указанные финансовые операции и сделки заведомо для виновного маскируют связь легализуемого имущества с преступным источником его происхождения (основным преступлением).

Учитывая указанные разъяснения, суд приходит к выводу, что сделки, совершенные ФИО2 по приобретению транспортного средства и недвижимого имущества, в том числе с использованием заемных средств, не носили завуалированный характер, не маскировали связь приобретаемого имущества с преступным источником его происхождения (основным преступлением), а были направлены исключительно на распоряжение похищенным, в результате совершения преступлений, имуществом.

При таких обстоятельствах, учитывая требования уголовно-процессуального закона о том, что все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном Уголовно-процессуальным кодексом, толкуются в пользу обвиняемого, суд приходит к выводу об оправдании ФИО2 по обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.174.1 и ч.2 ст.174.1 УК РФ по основанию, предусмотренному п.3 ч.2 ст.302 УПК РФ, то есть в связи с отсутствием в деяниях состава преступления. 

Разрешая вопрос о наказании, в соответствии со ст. 60 УК РФ, суд учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, совершенных ФИО2, которые относятся к категории тяжких, данные о личности подсудимой, которая ранее не судима, на специализированных профилактических учетах не состоит, характеризуется с положительной стороны, а также обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказание на исправление осужденного и на условия жизни ее семьи. 

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой ФИО2, суд в соответствии с положениями ст.61 УК РФ учитывает наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка, неудовлетворительное состояние здоровья подсудимой, наличие положительных характеристик.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой ФИО2, судом не установлено.

Суд считает, что с учетом степени тяжести содеянного ФИО2, общественной опасности и значимости, совершенных ею преступлений, которые направлены против собственности, данных о личности подсудимой, руководствуясь принципами, закрепленными ст.43 УК РФ о том, что наказание это мера государственного принуждения, и применяется в целях восстановления социальной справедливости, а так же в целях исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, приходит к выводу, что ей должно быть назначено наказание за каждое из совершенных преступлений в виде лишения свободы со штрафом. 

Суд считает, что с учетом обстоятельств совершенных корыстных преступлений, сведений о личности подсудимой ФИО2, ее материального положения, назначение дополнительного наказания за совершенные преступления в виде штрафа будет отвечать целям уголовного наказания, предусмотренным ст. 43 УК РФ.

В соответствии со ст. 46 УК РФ размер штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенных преступлений и имущественного положения осужденной и ее семьи, а также с учетом возможности получения осужденной заработной платы или иного дохода.

С учетом фактических обстоятельств совершенных ФИО2 умышленных корыстных преступлений, которые относятся к категории тяжких, суд не усматривает оснований для применения в отношении подсудимой ФИО2 положений ст.73 УК РФ.

Вместе с тем, учитывая совокупность смягчающих наказание обстоятельств, положительно характеризующие данные о личности подсудимой ФИО2, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, наличие на иждивении осужденной малолетнего ребенка, которого она обеспечивает и воспитывает одна, наличие постоянного места жительства, свидетельствующие о ее социальной адаптированности, и, учитывая влияние назначенного наказания на условия жизни ее семьи, в частности, на ребенка, который нуждается в постоянной заботе своей матери, суд считает возможным применение в отношении ФИО2 положений ч. 1 ст. 82 УК РФ об отсрочки отбывания наказания в виде лишения свободы до достижения ее ребенком ФИО32 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, 14 летнего возраста.

Суд с учетом сведений о личности подсудимой, не усматривает оснований для назначения ФИО2 дополнительного наказания в виде ограничения свободы, являющегося альтернативным.

При назначении размера наказания подсудимой суд исходит из убежденности, основанной на полном и всестороннем исследовании всех материалов уголовного дела, руководствуется принципом соразмерности назначаемого наказания и последствий, наступивших в результате совершенных ФИО2 преступлений. 

При этом суд не находит оснований для применения в отношении подсудимой ФИО2 положений ст. 64 УК РФ, полагая, что вышеперечисленные смягчающие наказание обстоятельства существенным образом не снижают опасность содеянного подсудимой и не являются исключительными как по отдельности, так и в своей совокупности. Также не усматривает суд оснований для изменения в отношении подсудимой категории совершенных ею преступлений на менее тяжкую в порядке ч.6 ст.15 УК РФ, учитывая фактические обстоятельства совершения преступлений и степень их общественной опасности. 

В соответствии с положениями п. «б» ч.1 ст.58 УК РФ, назначенное ФИО2 основное наказание в виде лишения свободы подлежит отбыванию в исправительной колонии общего режима.

В ходе предварительного следствия, а также судебного разбирательства по уголовному делу заявлены гражданские иски: потерпевшим Потерпевший №1 заявлен гражданский иск о взыскании с ФИО2 в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением, денежных средств в сумме 3 048 041,86 рублей (том 10 л.д. 48-49); представителем Министерства сельского хозяйства 

<

адрес>, ФИО4 заявлен гражданский иск о взыскании с ФИО2 в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением, денежных средств в сумме 2 819 689,05 рублей (том 8 л.д. 12, 16).

В соответствии с ч.2 ст.309 УПК РФ, при необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданским иском, требующие отложения судебного разбирательства, суд может признать за гражданским истцом право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства. 

В связи с необходимостью производства дополнительных расчетов, связанных с рассмотрением гражданского иска, которые повлекут отложение судебного заседания, суд приходит к выводу о необходимости признания за гражданскими истцами – Потерпевший №1 и Министерством сельского хозяйства 

<

адрес> права на удовлетворение гражданского иска и передаче вопроса о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

С учетом того обстоятельства, что судом принято решение о назначении ФИО2 дополнительного наказания в виде штрафа, суд считает необходимым сохранить до исполнения приговора суда в части, назначенного судом наказания в виде штрафа, а также до разрешения в гражданско-правовом порядке исковых требований потерпевшего Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> арест на имущество, принадлежащее подсудимой ФИО2, а именно: автомобиль КИО РИО, 2018 года выпуска, государственный регистрационный знак H685BX 154 регион, мощностью 123 л.с., номер кузова №, номер двигателя G4FGHW657268 и квартиру, расположенную по адресу: 

<

адрес>, ул. ФИО26, 

<

адрес>.

Решая судьбу вещественных доказательств, суд руководствуется положениями ст. 81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО2 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159, ч.4 ст.159 УК РФ и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в размере 70 000 (семьдесят тысяч) рублей за каждое из преступлений.

На основании ч.3, ч.4 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО2 наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

В соответствии с ч.1 ст. 82 УК РФ, отсрочить ФИО2 реальное отбывание основного наказания в виде лишения свободы до достижения ее ребенком ФИО32 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, 14 летнего возраста. 

Оправдать ФИО2 по предъявленному ей обвинению в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.174.1 УК РФ и ч.2 ст.174.1 УК РФ, на основании п.3 ч.2 ст.302 УК РФ, в связи с отсутствием в деяниях состава преступления.

В соответствии со ст.ст. 133-138 УПК РФ признать за ФИО2 право на реабилитацию.

Меру пресечения в отношении ФИО2 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Реквизиты для оплаты штрафа: наименование получателя платежа – УФК по 

<

адрес> (ГУ МВД России по 

<

адрес>), Б. получателя – Сибирское ГУ Б. России, ИНН 

<

***>, КПП 540601001, БИК 045004001, счет №, КБК 18№, ОКТМО 50701000, наименование платежа – штраф, налагаемый судебными органами, УИН:

Исковые требования потерпевшего Потерпевший №1 и представителя потерпевшего Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> – ФИО4 о взыскании компенсации имущественного ущерба передать для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства, признав за истцами право на удовлетворение гражданского иска.

Сохранить до разрешения в гражданско-правовом порядке исковых требований потерпевшего Потерпевший №1 и Министерства сельского хозяйства 

<

адрес> арест на имущество, принадлежащее подсудимой ФИО2: автомобиль КИО РИО, 2018 года выпуска, государственный регистрационный знак H685BX 154 регион, мощностью 123 л.с., номер кузова №, номер двигателя G4FGHW657268 и квартиру, расположенную по адресу: 

<

адрес>, ул. ФИО26, 

<

адрес>.

Вещественные доказательства по уголовному делу, хранящиеся в уголовном деле, по вступлению приговора в законную силу – хранить при материалах уголовного дела. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Новосибирский областной суд в течение 15 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. 

Судья Р.Н. Фролов