Дело №

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Владивосток ДД.ММ.ГГГГ

Ленинский районный суд г. Владивостока Приморского края в составе:

председательствующего судьи Ануфриева М.А.,

при секретаре Сосунковой Е.И.,

с участием старшего прокурора управления по надзору за уголовно-процессуальной и оперативно-розыскной деятельностью прокуратуры Приморского края ФИО1,

подозреваемого ФИО2, его защитников: адвоката Закариева М.М., удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ, ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, адвоката Юрасика В.А., удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ, ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайства старшего следователя четвёртого отдела по расследованию особо важных дел следственного управления (СУ) Следственного комитета (СК) РФ по Приморскому краю 

<

данные изъяты> о прекращении уголовного дела и назначении подозреваемому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ рождения, уроженца 

<

адрес>, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ, по уголовному делу №,

у с т а н о в и л:

ФИО2 подозревается органом следствия в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ, при следующих обстоятельствах.

ФИО2 являлся с ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором 

<

данные изъяты> (ИНН №. В соответствии со ст. 7 ФЗ РФ № 402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О бухгалтерском учете» ФИО2 как руководитель экономического субъекта являлся ответственным за организацию бухгалтерского учета на предприятии.

ФИО2, осуществляя руководство текущей деятельностью 

<

данные изъяты>, будучи персонально ответственным за производственно-хозяйственную деятельность организации, являясь единоличным распорядителем денежных средств предприятия, достоверно зная о наличии у 

<

данные изъяты> обязанности по перечислению в бюджет налогов, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ умышленно сокрыл денежные средства организации в крупном размере в сумме 7 263 864 рубля 58 копеек, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.

<

данные изъяты>, зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ и состоит на налоговом учете в Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации по 

<

адрес> (далее - ИФНС России по 

<

адрес>), расположенной по адресу: 

<

адрес> (ИНН №), внесено в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером №, юридический адрес: 

<

адрес>, фактический адрес: 

<

адрес>

В период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> имело расчетные счета: №, открытый в ПАО АКБ «Приморье»; №, открытый в ПАО АКБ «Приморье»; №, открытый в ПАО АКБ «Приморье»; №, открытый в Филиале АО «Морской банк» в 

<

адрес>; №, открытый в Филиале АО «Морской банк» в 

<

адрес>; №, открытый в Филиале АО «Морской банк» в г. Владивостоке; 

ФИО2, являясь генеральным директором 

<

данные изъяты>, в соответствии с законодательством Российской Федерации нес ответственность за организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, за полную и своевременную уплату налогов в бюджет (п. 6 Положения «По ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации» от ДД.ММ.ГГГГ №, ст. 7 ФЗ РФ № 402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О бухгалтерском учете»), руководил текущей деятельностью 

<

данные изъяты>, нёс персональную ответственность за производственно-хозяйственную деятельность организации, являясь единоличным распорядителем денежных средств предприятия.

В соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

ФИО2, заведомо зная, что в соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнять обязанности по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, обязанность по уплате налогов не исполнил, тем самым нарушая и умышленно игнорируя вышеуказанные статьи и положения действующего законодательства Российской Федерации о налогах и сборах.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога.

В соответствии с п.п. 1, 2 ст. 69 НК РФ требованием об уплате налога признается направленное налогоплательщику письменное извещение о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога и соответствующие пени. Требование об уплате налога направляется плательщику при наличии у него недоимки.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ сумма задолженности 

<

данные изъяты> по уплате в бюджет налогов, по ранее направленным требованиям об уплате налогов, в соответствии с выставленными инкассовыми поручениями на расчетные счета 

<

данные изъяты> в банках, постановлениями о приостановлении операций по ним превысила 2 250 000 рублей и составила 4 070 847 рублей 69 копеек.

В целях своевременного информирования плательщика о необходимости погашения задолженности перед бюджетом ИФНС России по 

<

адрес> в соответствии со ст. 45 НК РФ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес 

<

данные изъяты> направлены требования об уплате налогов на общую сумму 18 999 132 рубля 18 копеек:

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на имущество организации по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения, на сумму 386 491 рубль 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 1 378 558 рублей 00 копеек

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате транспортного налога с организации, на сумму 3460 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на имущество организации по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения, на сумму 392 987 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст.ст. 227, 2271 и 228 НК РФ, на сумму 1 186 347 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 1 378 558 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 1 378 559 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 361 388 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 8 594 рубля 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст.ст. 227, 2271 и 228 НК РФ, на сумму 259 891 рубль 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на сумму 21 012 рублей 48 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на имущество организации по имуществу, не входящему в единую систему газоснабжения, на сумму 308 170 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату пенсии, на сумму 925 853 рубля 11 копеек; страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС, на сумму 329 796 рублей 86 копеек; страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии, на сумму 98 125 рублей 46 копеек, всего на сумму 1 353 775 рублей 43 копейки;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 19 507 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 19 507 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст.ст. 227, 2271 и 228 НК РФ, на сумму 14 801 рубль 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ на сумму 1 849 797 рублей 00 копеек, об уплате транспортного налога с организации на сумму 3 325 рублей 00 копеек, всего на сумму 1 854 122 рубля 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 1 849 797 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 1 849798 рублей 00 копеек; НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст.ст. 227, 2271 и 228 НК РФ, на сумму 252 243 рубля 00 копеек, всего на сумму 2 102 041 рубль 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате на имущество организации по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения, на сумму 96 183 рубля 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст.ст. 227, 2271 и 228 НК РФ, на сумму 415 028 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 94 529 рублей 00 копеек; уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС, на сумму 51 071 рубль 53 копейки; страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству, на сумму 29 040 рублей 68 копеек; страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, на сумму 220 308 рублей 57 копеек, всего на сумму 394 949 рублей 78 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате на имущество организации по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения, на сумму 87 315 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству, на сумму 57 117 рублей 30 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 94 529 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 94 531 рубль 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 191 166 рублей 00 копеек; уплате НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст.ст. 227, 2271 и 228 НК РФ, на сумму 40 972 рубля 00 копеек; уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС, на сумму 48896 рублей 32 копейки; уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за период, на сумму 210 925 рублей 29 копеек; уплате страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (пп.2-18 ч 1 ст. 30 № 400-ФЗ), на сумму 51 427 рублей 38 копеек, всего на сумму 543 386 рублей 99 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховки пенсии, на сумму 475 074 рубля 22 копейки; уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС, на сумму 121 750 рублей 66 копеек; уплате страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (пп.2-18 ч 1 ст. 30 № 400-ФЗ), на сумму 108 707 рублей 08 копеек, всего на сумму 705 531 рубль 96 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 191 166 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 191 168 рублей 00 копеек; уплате страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству, на сумму 27 803 рубля 80 копеек, всего на сумму 218 971 рубль 80 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 124 846 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на доходы физических лиц налоговых агентов, за исключением доходов по ст. 227, 227.1 и 228 НК РФ, на сумму 85 354 рубля 00 копеек; по уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование в фонд ОМС, на сумму 52 369 рублей 19 копеек; по уплате страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству, на сумму 29 778 рублей 55 копеек; по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в ПФ РФ на выплату страховой пенсии, на сумму 225 906 рублей 32 копейки; по уплате страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии, на сумму 55 529 рублей 38 копеек, всего на сумму 448 937 рублей 44 копейки;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на доходы физических лиц, за исключением ст. 227, 2271. и 228 НК РФ, на сумму 132 470 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на имущество организации по имуществу, не входящему в единую систему газоснабжения, на сумму 84754 рубля 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 124 846 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 124 847 рублей 00 копеек;

требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ, на сумму 782 156 рублей 00 копеек;

Однако, генеральный директор 

<

данные изъяты> ФИО2, будучи надлежаще уведомленным о необходимости исполнения обязанности по уплате налогов оставил требования налогового органа без удовлетворения, в полном объеме обязанность по уплате налогов не исполнил, в связи с чем налоговыми органами выполнен комплекс мер по принудительному взысканию с 

<

данные изъяты> налогов в полном объеме.

В соответствии с п. 6 ст. 45 НК РФ неисполнение обязанности по уплате налога является основанием применения мер принудительного исполнения обязанности по уплате налога. 

Согласно пп. 1, 2 ст. 46 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок, обязанность по уплате налога исполняется принудительно путем обращения взыскания на денежные средства налогоплательщика на счетах в банках. Взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления в банк, в котором открыты расчетные счета налогоплательщика, инкассового поручения на списание и перечисление в соответствующие бюджеты необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика.

В связи с неудовлетворением требований об уплате недоимки по налогам в соответствии со ст. 46 НК РФ, после истечения сроков исполнения требований об уплате налогов ИФНС России по Первомайскому району г. Владивостока вынесены решения о взыскании налога, сбора, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств и в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетные счета 

<

данные изъяты> выставлены инкассовые поручения на бесспорное взыскание и перечисление налогов в бюджет всего на общую сумму 17 677 370 рублей 11 копеек, а именно: 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 386 491 рубль 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 378 558 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 392 987 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 531 398 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 378 558 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 460 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 378 559 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 8 594 рубля 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 259 891 рубль 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 21 012 рубля 48 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 308 170 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 925 853 рубля 11 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 98 125 рублей 46 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 329 796 рублей 86 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 4 325 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1849 797 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 334 382 рубля 93 копейки, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 849 798 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 252 243 рубля 00 копеек;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 220 308 рублей 57 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 29 040 рублей 68 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 415 028 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 51 071 рубль 53 копейки, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 96 183 рубля 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 94 529 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 57 117 рублей 30 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 87 315 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 94 529 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 94 531 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 191 166 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 40 972 рубля 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 48 896 рублей 32 копейки, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 210 925 рублей 29 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 51 427 рублей 38 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 475 074 рубля 22 копейки, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 121 750 рублей 66 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 108 707 рублей 08 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 191 166 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 19 507 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 14 801 рубль 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 19 507 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 849 797 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 191 168 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 27 803 рубля 80 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 124 846 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 55 529 рублей 38 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 29 778 рублей 55 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 85 354 рубля 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 225 906 рублей 32 копейки, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 52 369 рублей 19 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ;

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 84 754 рубля 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 132 470 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 124 846 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 124 847 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 142 348 рублей 00 копеек, поставленное в картотеку неоплаченных документов ДД.ММ.ГГГГ; 

Одновременно для обеспечения исполнения решений о взыскании налога, сбора ИФНС России по Первомайскому району г. Владивостока в соответствии со ст. 76 НК РФ вынесены решения о взыскании налогов, сборов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сборов) в банках, а также электронных денежных средств.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в ходе пересчета недоимки в результате поданных 

<

данные изъяты> уточненных деклараций недоимка по требованию № от ДД.ММ.ГГГГ уменьшена на 21 824 рубля 00 копеек.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты> самостоятельно произвело уплату налогов, страховых взносов, по выставленным ИФНС России по Первомайскому району г. Владивостока выставила требованиям № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 654 949 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5181 рубль 07 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 639 808 рублей 00 копеек.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ принудительное взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, по которым ИФНС России по Первомайскому району г. Владивостока выставлены требования, не производилась. 

Таким образом, сумма налогов, страховых взносов (без учета штрафов и пени), неуплаченных 

<

данные изъяты> согласно выставленным и поступившим в банки в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ инкассовым поручениям составила 17 677 370 рублей 11 копеек.

ФИО2, достоверно зная, что на расчетные счета руководимого им предприятия выставлены инкассовые поручения и постановления о приостановлении операций по счетам, при наличии просроченной задолженности по уплате налогов (недоимки), являясь единоличным распорядителем денежных средств 

<

данные изъяты>, в нарушение требований действующего законодательства Российской Федерации о налогах, сборах, не имея возможности производить расходные операции в банках, умышленно, с целью сокрытия денежных средств от уплаты недоимки по налогам, в крупном размере в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время не установлено, находясь в офисе 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес> распоряжался денежными средствами предприятия, производя расчеты с контрагентами, используя расчетные счета 

<

данные изъяты> (ИНН №) юридический адрес: 

<

адрес>, путем направления распорядительных писем № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 194 425 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 125 971 рубль 62 копейки; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 255 215 рублей 22 копейки; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 252 071 рубль 40 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 257 544 рубля 40 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 523 615 рублей 80 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 831 рубль 53 копейки; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 574 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 114 125 рублей 80 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 687 рублей 60 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 360 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 113 739 рублей 59 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 142 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 914 рублей 87 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 500 рублей 83 копейки; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 113 843 рубля 92 копейки; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 77 500 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 152 500 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 109 600 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 661 рубль 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 57 200 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 750 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 149 600 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 395 040 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 177 850 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 430 рублей 00 копеек; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 89 030 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000 рублей 00 копеек; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 856 рублей 00 копеек, в адрес указанной организации о проведении расчетов, минуя расчетные счета 

<

данные изъяты>

На основании распорядительных писем 

<

данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетные счета контрагентов 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства с назначением платежа «за 

<

данные изъяты>, на сумму 7 263 864 рубля 58 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета 

<

данные изъяты> и использоваться для погашения недоимки по налогам.

Таким образом, в результате противоправных действий ФИО2 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по его распоряжению контрагентом 

<

данные изъяты> - 

<

данные изъяты> на расчетные счета контрагентов 

<

данные изъяты> перечислены денежные средства в общей сумме 7 263 864 рубля 58 копеек, которые в случае их направления на расчетные счета 

<

данные изъяты>, были бы списаны в бесспорном порядке на частичное погашение образовавшейся недоимки по налогам.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, ст.ст. 45, 46 НК РФ, будучи достоверно осведомленным о наличии на расчетных счетах 

<

данные изъяты> непогашенных инкассовых поручений, вследствие чего невозможности осуществления расходных операций по ним, а также о размере имеющейся у предприятия задолженности по налогам в крупном размере, имея возможность частично ее погасить, умышленно, осознавая противоправный характер своих действий, действуя из корыстных побуждений, сокрыл от налоговых органов денежные средства организации в крупном размере на общую сумму 7 263 864 рубля 58 копеек, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, тем самым лишив государственные органы возможности произвести принудительное взыскание возникшей у 

<

данные изъяты> задолженности по уплате налогов.

Таким образом, ФИО2 подозревается в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ, – сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Старший следователь четвёртого отдела по расследованию особо важных дел СУ СК РФ по Приморскому краю ФИО9. с согласия руководителя четвёртого отдела по расследованию особо важных дел СУ СК РФ по Приморскому краю ФИО6 ходатайствует о прекращении уголовного дела в отношении подозреваемого ФИО2 и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Подозреваемый, защитники в суде поддержали заявленное старшим следователем ходатайство в полном объёме; подозреваемому известны последствия неуплаты судебного штрафа в установленный срок, предусмотренные частью 2 статьи 104.4 УК РФ.

Старший прокурор в суде полагал, что имеются основания для прекращения уголовного дела в отношении подозреваемого ФИО2 и назначения ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение участников процесса, суд приходит к следующему.

Согласно статье 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

В соответствии с частью 1 статьи 25.1 УПК РФ суд по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьёй 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

В силу части 5 статьи 446.2 УПК РФ, руководствуясь пунктом 25.5 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности», судья принимает решение об удовлетворении ходатайства о прекращении уголовного дела или уголовного преследования по основаниям, предусмотренным статьёй 25.1 УПК РФ, и назначении лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, при отсутствии обстоятельств, препятствующих освобождению лица от уголовной ответственности и назначению ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. К таковым могут быть отнесены, в частности, следующие обстоятельства: подозреваемый, обвиняемый не подтвердил в судебном заседании свое согласие на прекращение уголовного дела или уголовного преследования по данному основанию; сведения об участии подозреваемого, обвиняемого в совершенном преступлении, изложенные в постановлении о возбуждении ходатайства о применении к нему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, не соответствуют фактическим обстоятельствам дела; уголовное дело или уголовное преследование должно быть прекращено по иным основаниям, например за отсутствием события или состава преступления, в связи с истечением срока давности уголовного преследования (пункт 2 части 5 статьи 446.2 УПК РФ).

В части 6 статьи 446.2 УПК РФ закреплено, что в постановлении о назначении лицу, в отношении которого уголовное дело или уголовное преследование прекращено по основаниям, предусмотренным статьёй 25.1 настоящего Кодекса, меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа судья с учётом материального положения указанного лица и его семьи устанавливает срок, в течение которого лицо обязано оплатить судебный штраф, и разъясняет ему порядок обжалования постановления и последствия уклонения от уплаты судебного штрафа. Размер судебного штрафа определяется судьёй в соответствии со статьёй 104.5 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Из представленных материалов уголовного дела № следует, что ФИО2 подозревается в совершении умышленного преступления небольшой тяжести в сфере экономической деятельности.

Состав преступления является формальным. Причинение ущерба не входит в число обязательных признаков состава преступления по статье 199.2 УК РФ. Наличие состава преступления, предусмотренного статьёй 199.2 УК РФ, зависит от размера сокрытых денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и (или) законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам. Исходя из примечания к статье 170.2 УК РФ и разъяснений в пункте 20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления», уголовная ответственность по части 1 статьи 199.2 УК РФ наступает, если размер сокрытых денежных средств либо имущества превышает два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, при этом размер задолженности по налогам, сборам, страховым взносам превышает стоимость сокрытых денежных средств или имущества.

В качестве подтверждения причастности ФИО2 к совершению преступления органом следствия представлены материалы уголовного дела в одиннадцати томах, по которым подтверждается должностное положение подозреваемого, на момент события преступления наличие на расчетных счетах 

<

данные изъяты> непогашенных инкассовых поручений, выставленных налоговым органом на бесспорное взыскание и перечисление недоимок по налогам в бюджет, а также факт распоряжения подозреваемым денежными средствами 

<

данные изъяты> в обход этих расчётных счетов; имеются свидетельские показания, указывающие на подозреваемого, как на лицо, совершившее преступление; показания самого подозреваемого, который не отрицал свою причастность к преступлению, заявившего о признании своей вины в совершении данного преступления. При таких обстоятельствах выдвинутое органом следствия в отношении ФИО2 подозрение подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу. Представленные материалы не оспариваются стороной защиты и не вызывают сомнений у суда по законности их получения.

ФИО2 ранее не судим и к уголовной ответственности не привлекался, следовательно, признаётся лицом, впервые совершившим преступление небольшой тяжести. Подозреваемый характеризуется по месту жительства в целом положительно, учитывая отсутствие на него жалоб в быту со стороны соседей. ФИО2 осознаёт характер и последствия прекращения уголовного дела с назначение судебного штрафа. Заявил о своём согласии на прекращение уголовного дела по данному основанию.

Согласно ответу от ДД.ММ.ГГГГ № заместителя начальника ИФНС по Первомайскому району г. Владивостока ФИО7 по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность по налогам, страховым взносам, а также по пени за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 129 737,11 рубля, из них по налогам и страховым взносам – 18 999 132,18 рубля, у 

<

данные изъяты> отсутствует. То есть, в настоящее время общая сумма недоимок по налогам и страховым взносам, вменённая ФИО2, погашена в полном объёме, при этом вместе с начисленной пенёй.

Обстоятельств, свидетельствующих о наличии иных оснований для прекращения уголовного дела, судом не установлено.

Таким образом, заявленное ходатайство старшего следователя о прекращении уголовного дела и назначении подозреваемому ФИО2 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа подлежит удовлетворению, поскольку судом установлены все условия, предусмотренные статьёй 76.2 УК РФ, для такого прекращения уголовного дела; обстоятельств, препятствующих прекращению уголовного дела по этому основанию, суд не находит.

Статьёй 104.4 УК РФ предусмотрено, что судебный штраф есть денежное взыскание, назначаемое судом при освобождении лица от уголовной ответственности в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ.

Согласно части 1 статьи 104.5 УК РФ размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса. В случае, если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей.

При определении размера судебного штрафа суд учитывает тяжесть совершённого преступления и имущественное положение лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, наличие возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

Подозреваемый ФИО2 находится в трудоспособном возрасте, обеспечивает себя самостоятельно, имеет образование и навык к работе, что свидетельствует об его возможности получать доход законным образом; имеет постоянное место работы; участвует в материальном обеспечении себя, своей сожительницы, а также своих совершеннолетних сына ДД.ММ.ГГГГ г.р. и дочери ДД.ММ.ГГГГ г.р.

Суд принимает во внимание представленные стороной защиты сведения об ежемесячном доходе подозреваемого по месту работы в размере 16 500 рублей. Вместе с тем, данные сведения не раскрывают в полной мере действительный объём дохода подозреваемого, учитывая указания самого подозреваемого, что помимо себя он материально обеспечивает свою сожительницу, и детей, при этом ежемесячный объём расходов составляет около 60 000 рублей.

Прекращение уголовного дела в отношении подозреваемого ФИО2 не влечёт возникновения у него права на реабилитацию.

Мера пресечения в отношении подозреваемого не избиралась, в порядке статьи 91 УПК РФ он не задерживался. Меры процессуального принуждения к подозреваемому не применялись.

Вопрос о вещественных доказательствах разрешается с учётом положений статьи 81 УПК РФ.

Процессуальные издержки по делу не установлены.

По настоящему уголовному делу для обеспечения исполнения приговора в части взыскания штрафа на основании постановления Ленинского районного суда г. Владивостока от ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на принадлежащее ФИО2 имущество: - автомобиль марки «Toyota RAV 4», 2007 г. выпуска, идентификационный номер (VIN) №, государственный регистрационный знак №, стоимостью 800 000 рублей. Поскольку в рамках настоящего уголовного дела не принято решение о назначения уголовного наказания в виде штрафа, оснований для сохранения наложенного ареста на указанное имущество не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 76.2, 104.4, 104.5 УК РФ, статьями 25.1, 446.1, 446.2 УПК РФ, суд

п о с т а н о в и л:

ходатайства старшего следователя четвёртого отдела по расследованию особо важных дел СУ СК РФ по Приморскому краю ФИО9 о прекращении уголовного дела и назначении подозреваемому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить.

Прекратить уголовное дело № в отношении ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ рождения, уроженца 

<

адрес>, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ, по основаниям, предусмотренным частью 1 статьи 25.1 УПК РФ, в связи со статьёй 76.2 УК РФ.

Назначить ФИО2 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Установить ФИО2 срок уплаты судебного штрафа – 3 месяца со дня вступления настоящего постановления в силу, в течение которого он обязан оплатить назначенный судебный штраф.

Разъяснить ФИО2 последствия неуплаты судебного штрафа в установленный срок, предусмотренные частью 2 статьи 104.4 УК РФ (в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части УК РФ), а также необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

По вступлению настоящего постановления в законную силу вещественные доказательства по делу:

1) хранящиеся на ответственном хранении в ПАО АКБ «Приморье»: юридическое дело 

<

данные изъяты>, выписка по IP 

<

данные изъяты> изъятая в ходе выемки в ПАО АКБ «Приморье», реестр уведомлений о поступлении инкассовых поручений, о приостановлении/отмене приостановления операций по счету направленные клиенту за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ изъятые в ходе выемки в ПАО АКБ «Приморье»; постановление о наложении ареста на денежные средства должника, находящиеся в баке или иной кредитной организации № от ДД.ММ.ГГГГ, постановление о снятии ареста с денежных средств, находящиеся в банке или иной кредитной организации № от ДД.ММ.ГГГГ, постановление судебного пристава-исполнителя о розыске счетов, принадлежащих должнику и наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах должника № от ДД.ММ.ГГГГ изъятые в ходе выемки в ПАО АКБ «Приморье», в соответствии с пунктом 6 части 3 статьи 81 УПК РФ – оставить в ПАО АКБ «Приморье».

2) хранящиеся на ответственном хранении в филиале АО «Морской банк» в г. Владивостоке: юридическое дело 

<

данные изъяты> изъятое в ходе выемки в филиале АО «Морской банк» в г. Владивостоке, в соответствии с пунктом 6 части 3 статьи 81 УПК РФ – оставить в филиал АО «Морской банк» в г. Владивостоке.

3) хранящиеся при уголовном деле: выписка по постановке и списанию с картотеки распоряжений за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по счету 40№, выписку размещенных распоряжений в действующую картотеку на ДД.ММ.ГГГГ к счету №, перечень ограничений, выставленных к 

<

данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, оптический диск CD-R с выпиской по постановке и списанию с картотеки распоряжений за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по счету №, с выпиской размещенных распоряжений в действующей картотеке на ДД.ММ.ГГГГ к счету №; реестр документов на картотеке 

<

данные изъяты> изъятый в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ в филиале АО «Морской банк» в г. Владивостоке; оптический диск с информацией изъятой в ходе обыска в офисе ООО «Бункеровочная компания ТрансОйлБункер»; Требования об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов №№ от ДД.ММ.ГГГГ; 2857 от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; Решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а так же электронных денежных средств №№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; Поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему №№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; Оптический диск с номером вокруг посадочного отверстия «№», прилагаемый к заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ; Справка о сведениях об исполнении инкассовых поручений выставленных на счета 

<

данные изъяты> не исполненных на ДД.ММ.ГГГГ и выставленных в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 81 УПК РФ, – оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

4) хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Приморскому краю: письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Копия письма № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; №; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № поставки питьевой воды для судов от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор фрахтования судна на время (тайм-чартер) №-В от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение «А» к Договору фрахтования судна на время (тайм-чартер) №№-В от ДД.ММ.ГГГГ; Письмо № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № перевозки от ДД.ММ.ГГГГ; Договор перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор перевозки №-В от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор №-В от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор №-В от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № от ДД.ММ.ГГГГ; Договор №-В от ДД.ММ.ГГГГ; Договор № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № № от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № БК ТОБ 1/2014 от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № БК ТОБ 1/2014 от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № БК ТОБ 1/2014 от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № БК ТОБ 1/2014 от ДД.ММ.ГГГГ; Приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки нефтепродуктов № БК ТОБ 1/2014 от ДД.ММ.ГГГГ; Акт зачета встречных требований от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; от ДД.ММ.ГГГГ; Акт № от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с пунктом 5 части 3 статьи 81 УПК РФ, – хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

5) хранящийся на ответственном хранении у ФИО2: накопитель на жестких магнитных дисках s/n: №, в соответствии с пунктом 6 части 3 статьи 81 УПК РФ, – оставить у ФИО2

По вступлению настоящего постановления в законную силу снять арест, наложенный в рамках настоящего уголовного дела на имущество ФИО2: - автомобиль марки «Toyota RAV 4», 2007 г. выпуска, идентификационный номер (VIN) №, государственный регистрационный знак №, находящийся у ФИО2

Настоящее постановление может быть обжалован в апелляционном порядке в Приморский краевой суд через Ленинский районный суд г. Владивостока Приморского края в течение десяти суток со дня вынесения постановления.

Реквизиты для оплаты судебного штрафа: УФК по Приморскому краю, л/с №, р/с №, Дальневосточное ГУ Банка России, БИК №, ИНН №, КПП №, КБК № ОКТМО №

Председательствующий судья М. А. Ануфриев