Дело № 2-7287/17

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

04 августа 2017 года 

Прикубанский районный суд г. Краснодара в составе:

председательствующего Бережинской Е.Е.,

с участием секретаря Быковченко М.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску ООО «Девелопмент Эксперт» к ФИО1 о признании договоров займа незаключенными,

УСТАНОВИЛ:

ООО «Девелопмент Эксперт» обратился в суд с иском к ФИО1 о признании договоров займа незаключенными.

В обоснование иска указано, что между ФИО1 (Займодавец) и ООО «Девелопмент Эксперт» (Заемщик) в лице заместителя директора ФИО6 были заключены договоры займа от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб.

Денежные средства по договорам займа должны были вноситься на счет организации с оформлением соответствующих документов. Указанные в договорах денежные средства на счет Общества не поступали. Ответчик, подписывая договоры займа с ООО «Девелопмент Эксперт», был заинтересованным лицом в совершении сделки, так как на момент заключения сделок он являлся директором и соучредителем общества совместно с ФИО6 Данные сделки подлежали одобрению решением общего собрания участников общества, однако, такое решение не принималось.

Истец просит признать договора займа незаключенными, ссылаясь на то обстоятельство, что деньги по указанным договорам Обществу не передавались.

В судебном заседании представители истца ФИО2 и ФИО3, действующие по доверенности, поддержали исковые требования, настаивали на их удовлетворении в полном объеме.

В судебном заседании представитель ответчика ФИО4, действующий по доверенности, просил в иске отказать по основаниям, изложенным в возражениях. Указал, что денежные средства были переданы истцу в момент подписания договора, поскольку предмет договора займа, тексты которых идентичны, определен следующим образом: заимодавец передает заемщику денежные средства в момент подписания договора. Изложенное указывает на настоящее время совершения действий и носит утвердительный характер. Кроме того, вступившим в законную силу решением Прикубанского суда от 17.10.2016г. установлено, что денежные средства по указанным договорам ООО «ДевелопментЭксперт» передавались. Заявил, что истцом пропущен срок исковой давности, который по требованию о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий ее недействительности составляет один год.

Выслушав представителей сторон, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Материалами дела установлено, что между ФИО1 (Займодавец) и ООО «Девелопмент Эксперт» (Заемщик) были заключены договоры займа от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб.

Вступившим в законную силу решением Прикубанского районного суда г. Краснодара от 17.10.2016 года исковые требования ФИО1 к ООО «Девелопмент Эксперт» о взыскании долга по указанным выше договорам займа были удовлетворены.

С ООО «Девелопмент Эксперт» в пользу ФИО1 были взысканы денежные средства по основному долгу в размере 

<

данные изъяты> рублей, неустойка в размере 

<

данные изъяты> рублей.

В соответствии со ст. 61 ГПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным постановлением по ранее рассмотренному делу, обязательны для суда. Указанные обстоятельства не доказываются вновь и не подлежат оспариванию при рассмотрении другого дела, в котором участвуют те же лица.

Между тем, на момент заключения договоров займа ФИО1 являлся директором ООО «Девелопмент Эксперт», что подтверждается материалами дела и не оспаривалось ответчиком.

На момент заключения договоров займа у Общества было два участника, ФИО1, с долей в 51% в уставном капитале Общества, и ФИО6 с долей 49%.

Договоры займа подписаны со стороны займодавца ФИО5 как физическим лицом, со стороны заемщика ООО «Девелопмент Эксперт» заместителем директора ФИО6

В соответствии с пунктом 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В соответствии с п.1, п.3 ст.45 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственность» сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство), в совершении которых имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества, члена коллегиального исполнительного органа общества или заинтересованность участника общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами двадцать и более процентов голосов от общего числа голосов участников общества, а также лица, имеющего право давать обществу обязательные для него указания, совершаются обществом в соответствии с положениями настоящей статьи.

Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, должна быть одобрена решением общего собрания участников общества.

Поскольку на момент их заключения ФИО1 владел более 20% акций Общества, и, следовательно, был заинтересован в их заключении.

Решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, принимается общим собранием участников общества большинством голосов от общего числа голосов участников общества, не заинтересованных в совершении такой сделки.

В соответствии с п.3.2 Устава общества, размер уставного капитала Общества составляет 19 600 рублей. 

В соответствии с пп.10 п.8.2 Устава Общества, к исключительной компетенции общего собрания общества относятся, в том числе и вопрос об одобрении крупных сделок.

В соответствии с п.1 ст.46 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственность» крупной сделкой является сделка (в том числе заем, кредит, залог, поручительство) или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет двадцать пять и более процентов стоимости имущества общества.

Учитывая, суммы договоров займа многократно превышают размер уставного капитала Общества, то такие сделки должны быть в обязательном порядке одобрены Участниками общества. 

Решения об одобрении сделок общим собранием учредителей ООО «Девелопмент Эксперт» не принимались.

В силу части 6 статьи 15 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" датой, на которую составляется бухгалтерская (финансовая) отчетность (отчетной датой), является последний календарный день отчетного периода, за исключением случаев реорганизации и ликвидации юридического лица.

В соответствии с пунктом 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.03.2001 №62 «Обзор практики разрешения споров, связанных с заключением хозяйственными обществами крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность», при решении вопроса об отнесении сделки к крупной необходимо сопоставлять стоимость имущества, являющегося предметом сделки, с балансовой стоимостью активов общества.

Соответственно, при определении балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения о совершении крупной сделки учитывается сумма активов по последнему утвержденному балансу общества без уменьшения ее на сумму долгов (обязательств).

Пассив баланса показывает источники финансирования, за счет которых сформирован Актив.

В нем отражаются собственные средства (например, уставный капитал) и обязательства (заемные средства и кредиторская задолженность - долги экономического субъекта, например неоплаченные товары, полученные авансы, невыплаченные кредиты, заработная плата, налоги, и т.п.).

В соответствии с данными бухгалтерского баланса за 2015 год, заемные средства нашедшие отражение в бухгалтерском учете составляют всего 

<

данные изъяты> рублей. Кредиторская задолженность (долговое обязательство по договорам займа) ООО «Девелопмент Эксперт» не входит в Актив бухгалтерского баланса.

Иных документов, кроме договоров займа, о наличие факта передачи денежных средств от ФИО1 Обществу суду не представлено.

Суд также учитывает, что в соответствии с ч.1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Первичный учетный документ должен быть составлен при совершении факта хозяйственной жизни, а если это не представляется возможным - непосредственно после его окончания. Формы первичных учетных документов утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Первичный учетный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью. 

Из содержания ст. 10 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета. Не допускаются пропуски или изъятия при регистрации объектов бухгалтерского учета в регистрах бухгалтерского учета. Бухгалтерский учет ведется посредством двойной записи на счетах бухгалтерского учета, если иное не установлено федеральными стандартами. Формы регистров бухгалтерского учета утверждает руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Регистр бухгалтерского учета составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.

Пунктом 3.1 "Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации", утв. Банком России 12.10.2011 N 373-П, предусмотрено, что прием наличных денег юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, в том числе от работников, проводится по приходным кассовым ордерам.

Согласно пункту 3.1. "Положения о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П) (ред. на момент возникновения правоотношений от 07.02.2012) в кредитной организации, ВСП (за исключением обменного пункта) прием наличных денег кассовым работником от организаций для зачисления (перечисления) на их банковские счета, открытые в соответствии с Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 года N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 18 октября 2006 года N 8388 ("Вестник Банка России" от 25 октября 2006 года N 57) (далее - Инструкция Банка России N 28-И), в этой или иной кредитной организации осуществляется по объявлениям на взнос наличными №. 

Для осуществления операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП (за исключением обменного пункта) заполняется документ, определенный кредитной организацией или соответствующим получателем денежных средств, в соответствии с требованиями Положения Банка России от 1 апреля 2003 года N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 апреля 2003 года N 4468, 11 февраля 2008 года N 11141 ("Вестник Банка России" от 8 мая 2003 года N 24, от 20 февраля 2008 года N 9). 

Прием наличных денег кассовым работником от физических лиц для зачисления на банковские счета, счета по вкладам (депозитам), для осуществления операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей, осуществляется по приходным кассовым ордерам 0402008.

Пунктом 3.4. указанного Положения при приеме наличных денег от организации квитанция с проставленным оттиском штампа кассы выдается организации для подтверждения приема наличных денег, ордер передается бухгалтерскому работнику.

При приеме наличных денег для осуществления операции по переводу на территории Российской Федерации денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета в кредитной организации, ВСП, в том числе для уплаты коммунальных, налоговых и других платежей, физическому лицу в подтверждение приема наличных денег выдается экземпляр документа, указанного в абзаце третьем пункта 3.1 настоящего Положения. В случае оформления приходного кассового ордера физическому лицу выдается также подписанный кассовым работником второй экземпляр приходного кассового ордера с проставленным оттиском штампа кассы.

Таким образом, суд полагает, что достоверных доказательств (письменных документов), свидетельствующих о реальном предоставлении займодавцем ФИО1 займа заемщику ООО «Девелопмент Эксперт» в процессе рассмотрения спора не представлено. 

Первичных документов, позволяющих сделать вывод о поступлении в ООО «Девелопмент Эксперт» заемных денежных средств от ФИО1 в материалах дела не имеется.

По мнению суда, ФИО1 как руководитель и одновременно как лицо, отвечающее за ведение бухгалтерского учета общества, должен был знать о порядке приема юридическим лицом наличных денежных средств от физического лица. Первичные документы, подтверждающие перечисление на счет или внесение наличных денежных средств в кассу Общества суду не представлены. 

Суд приходит к выводу, что ФИО1, являясь директором ООО «Девелопмент Эксперт», знал о наличии в обществе прибыли, действовал в своем интересе, знал об отсутствии экономической целесообразности данных сделок.

Если в процессе оспаривания заемщиком договора займа по его безденежности будет установлено, что деньги или другие вещи в действительности не были получены от займодавца, договор займа считается незаключенным (п.3 ст. 812 ГК РФ).

Судом установлено, что в результате корпоративного спора между учредителями, в феврале 2016г. ФИО6 был исключен из Общества по заявлению ФИО1

Решением Арбитражного суда Краснодарского края по делу № действия ФИО1 по исключению ФИО6 из состава учредителей признанно незаконным, ФИО6 был восстановлен в составе участников Общества.

ДД.ММ.ГГГГ. ФИО1 передал свою часть доли в уставном капитале ООО «Девелопмент Эксперт» ФИО6 В связи с передачей доли, ФИО6 остался единоличным собственником Общества.

В соответствии с абз. 4 п.20 Постановления Пленума Верховного Суда РФ №90 и Пленума ВАС РФ №14 от 1999 «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, или крупная сделка, заключенная от имени общества генеральным директором (директором) или уполномоченным им лицом с нарушением требований, предусмотренных ст.ст. 45 и 46 Закона, может быть оспорена обществом или его участником.

На основании изложенного, суд приходит к выводу об обоснованности заявленных исковых требований.

Ссылка представителя ответчика на то, что истцом пропущен срок исковой давности по требованию о признании договоров займа незаключенными по их безденежности, который составляет один год, судом отклоняется.

Специальных сроков исковой давности для требований о признании договора займа незаключенным законом не установлено, поэтому на них распространяется общий срок исковой давности, установленный ст. 196 ГК РФ (три года).

Исковое заявление ООО «Девелопмент Эксперт» подано в суд 31.05.2017г., то есть в пределах срока.

Руководствуясь ст. ст. 194, 198 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Исковые требования ООО «Девелопмент Эксперт» удовлетворить.

Договоры займа от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей, от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> руб., между ФИО1 и ООО «Девелопмент Эксперт» - признать незаключенными.

Решение может быть обжаловано в апелляционную инстанцию Краснодарского краевого суда через Прикубанский районный суд г. Краснодара в течение месяца.

В окончательной форме решение изготовлено 11.08.2017 года

Председательствующий: