дело № 12-94/2017 

Р Е Ш Е Н И Е

г.Владимир 17 октября 2017 года

Судья Фрунзенского районного суда г.Владимира Рукин Д.Ю.

с участием заявителя ФИО1 

рассмотрев жалобу директора ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» ФИО1 на постановление заместителя управляющего отделением по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО2 от 18.05.2017 г., по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.19.7.3 КоАП РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением заместителя управляющего отделением по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО2 от 18.05.2017 г. ФИО1, как директор ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» привлечен к административной ответственности по ст.19.7.3 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде предупреждения.

Не согласившись с указанным постановлением, директор указанного общества обратился в суд с жалобой, в которой просит признать незаконным и отменить данное постановление. В обоснование указал, что согласно указаниям Центрального Банка РФ от 11.03.2016 г. № 3979-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за 2016 г., предоставляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, должен был быть направлен до 31.03.2017 г. Отчет в форме электронного документа посредством использования информационных ресурсов (через личный кабинет) направлен в Центральный Банк РФ 31.03.2017 г. в 17 час. 25 мин., который поступил адресату и был загружен, о чем появилась соответствующая запись в личном кабинете, без входящего номера документа и определения текущего статуса. 

На следующий рабочий день, а именно 03.04.3017 г. Общество обнаружило в личном кабинете запись, что данный документ не зарегистрирован, в связи с чем, отчет в этот же день направлен повторно. Считает, что Общество выполнило свои обязанности по отправке отчета в установленные сроки, о чем получило соответствующее извещение Банка о загрузке электронного документа, извещений об ошибке загрузке Обществу не направлялось. 

То обстоятельство, что электронному документу не был присвоен входящий номер, не может являться основанием для привлечения должностного лица к ответственности, поскольку это действие находится вне компетенции лица, направившего документ. Срок, в течение которого Банк России обязан присвоить номер входящему документу, не установлен. Также указал, что отделение по Владимирской области ГУ ЦБ РФ по ЦФО не имеет доступа к информации, содержащейся в личном кабинете Общества. На момент составления акта нарушения от 03.04.2017 г. заинтересованное лицо не знало о направлении Обществом 31.03.2017 г. отчета, о данном обстоятельстве заинтересованное лицо узнало только 21.04.2017 г., при составлении протокола об административном правонарушении. При этом Обществом представлен скриншот личного кабинета ООО «МКК «Гудзон» на сайте ЦБ о предоставлении отчета 31.03.2017 г., что не было принято во внимание. Обращает внимание на реквизиты создания документа, указанные в сопроводительном письме к отчету, что также отклонено при рассмотрении дела. Вместе с тем, признает, что при направлении отчета, входящий номер документу присвоен не был. Полагает, что в действиях Общества отсутствует состав административного правонарушения. 

В судебном заседании ФИО1 подтвердил доводы жалобы в полном объеме. 

Рассмотрев жалобу, заслушав заявителя, изучив материалы дела об административном правонарушении, суд приходит к следующему.

Административная ответственность по ст.19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях наступает за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

В соответствии со ст.76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, к которым в том числе относятся микрофинансовые организации.

Частями 1,2,3 ст. 5 ФЗ от 02.07.2010 №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» установлено, что юридическое лицо приобретает права и обязанности микрофинансовой компании или микрокредитной компании, предусмотренные ФЗ №151, со дня приобретения им статуса микрофинансовой организации. Юридическое лицо приобретает статус микрофинансовой организации со дня внесения сведений о нем в государственный реестр микрофинансовых организаций и утрачивает статус микрофинансовой организации со дня исключения указанных сведений из этого реестра. Приобрести статус микрофинансовой организации вправе юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, хозяйственного общества или товарищества. 

В соответствии с частями 1,3 ст.15 Федерального закона №151-ФЗ, микрофинансовые организации обязаны представлять в Банк России отчетность, в том числе бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также иные документы и информацию, предусмотренные указанным законом. Форма, сроки, порядок составления и представления отчетности и иных документов и информации микрофинансовыми компаниями устанавливаются нормативным актом Банка России.

Согласно ст.76.6 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления и предоставления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Форма, порядок и сроки предоставления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации установлены Указанием Банка России от 11.03.2016 №3979-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации». В соответствии с п.2 Указания отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации представляется за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

При составлении отчета о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I и V; отчета, представляемого не позднее 90 календарных дней – разделы I-IV, VI-VIII, с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность, составленную в соответствии с требованиями законодательства РФ.

Согласно п.4 Указания Банка России №3979-У документы, содержащие отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с требованиями Указания Банка России.

Как усматривается из материалов дела, 21.04.2017 г. в отношении директора ООО «МКК «Гудзон» ФИО1 должностным лицом составлен протокол об административном правонарушении, зафиксировавший событие административного правонарушения, предусмотренного ст.19.7.3 КоАП РФ, а именно непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством РФ о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния. В соответствии с требованиями законодательства РФ ООО «МКК «Гудзон» обязано предоставить в Банк России отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации за 2016 год, предоставляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность микрофинансовой организации в срок до 31.03.2017 г. включительно. По результатам анализа информации содержащейся в автоматизированной системе Мониторинг СПО, IBM Cognos, отчет в форме электронного документа с электронной подписью посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» через «личный кабинет участника финансового рынка», размещенный на официальном сайте Банка России, ООО «МКК «Гудзон» направило 03.04.2017 г. При направлении отчета Обществом был выбран вид отчетности «31 марта I квартал», в связи с чем, отчет сформировался с записью «по состоянию на 31 марта 9первый квартал)». Идентичный отчет с выборкой вид отчетности «31 декабря, годовой 90 дней» представлен Обществом 10.04.2017 г., сформирован с записью «по состоянию на 31 декабря (годовой, не позднее 90 дней) 2016 г.»

Согласно п.1.1 Указания Банка России от 21.12.2015 г. №3906-У «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета», Некредитные финансовые организации, саморегулируемые организации в сфере финансовых рынков направляют в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, осуществляют иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, а также получают от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица (далее - УКЭП), посредством использования информационных ресурсов (далее - электронный документ).

Согласно главе 3 Указания №3906-У, при направлении электронного документа через личный кабинет участник информационного обмена получает: извещение Банка России о загрузке электронного документа в личный кабинет или извещение Банка России об ошибке загрузки электронного документа в личный кабинет; извещение Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера.

Извещение Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера направляется участнику информационного обмена в личный кабинет.

Датой и временем представления в Банк России электронного документа являются дата и время (по московскому времени), указанные в извещении Банка России о загрузке электронного документа в личный кабинет, при условии получения участником информационного обмена по тому же электронному документу извещения Банка России о дате регистрации электронного документа и присвоении ему входящего номера.

Как следует из представленных документов, при направлении отчета ФИО1, указанный порядок выполнен не был: электронный документ не зарегистрирован, входящий номер ему не присвоен. 

Постановлением заместителя управляющего отделением по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО2 от 18.05.2017 г. ФИО1, как директор ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» признан виновным по ст.19.7.3 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде предупреждения.

Факт административного правонарушения и вина директора ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» ФИО1 в его совершении подтверждены протоколом № ТУ-17-ДЛ-17-4097/1020-1 от 21.04.2017, актом нарушения ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» срока предоставления в Банк России отчета о микрофинансовой деятельности сроком предоставления 90 календарных дней от 03.04.2017, Уставом ООО «Гудзон», сведениями из ЕГРЮЛ.

Протокол об административном правонарушении дела составлен в соответствии с требованиями закона, надлежащим должностным лицом.

Действия директора ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» ФИО1 по ст.19.7.3 КоАП РФ квалифицированы должностным лицом правильно.

Нарушений норм материального и процессуального права, влекущих отмену постановления по делу об административном правонарушении, не допущено.

На основании изложенного, руководствуясь ст.30.2, 30.6 - 30.8 КоАП РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Постановление заместителя управляющего отделением по Владимирской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу ФИО2 от 18.05.2017 г., по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.19.7.3 КоАП РФ, в отношении директора ООО «Микрокредитная компания «Гудзон» ФИО1 оставить без изменения, жалобу ФИО1 без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в течение десяти суток со дня вручения или получения копии решения во Владимирский областной суд через Фрунзенский районный суд г.Владимира.

Судья Д.Ю. Рукин