1-144/26

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ

Курганский городской суд 

<

адрес> в составе

председательствующего судьи Колесова Е.В.,

с участием: государственного обвинителя прокуратуры 

<

адрес> ФИО1,

подсудимой ФИО3,

защитника-адвоката Болотова Е.Г.,

при секретаре Бутаковой И.И.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО3, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданки Российской Федерации, имеющей среднее профессиональное образование, не состоящей в браке, работающей в МБДОУ «Детский сад №» кухонной рабочей, не судимой,

обвиняемой в совершении двух преступлений, предусмотренных п.п. «а» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ

УСТАНОВИЛ:

1) ФИО3 в период по ДД.ММ.ГГГГ, будучи не зарегистрированной на территории Российской Федерации в качестве индивидуального предпринимателя и руководителя организации в Едином государственном реестре налогоплательщиков умышленно из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды осуществляла незаконную деятельность по хранению в целях сбыта и продаже немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, которые являются документами государственной отчетности, удостоверяющими законность (легальность) производства и оборота на территории Российской Федерации алкогольной продукции, осуществление контроля за уплатой налогов, а также являются носителями информации единой государственной автоматизированной информационной системы и подтверждением фиксации информации о реализации на территории Российской Федерации алкогольной продукции в единой государственной автоматизированной информационной системе (далее – ЕГАИС), в нарушение нормативных документов:

В соответствии с Федеральным законом № 171-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» ред. от ДД.ММ.ГГГГ) (далее - Федеральный закон № 171-ФЗ) производство и оборот алкогольной продукции и спиртосодержащей пищевой продукции осуществляется организациями.

Согласно пунктам 3,7 ст. 2 Федерального закона № 171-ФЗ спиртосодержащая продукция - это пищевая или непищевая продукция с содержанием этилового спирта более 0,5% объема готовой продукции; алкогольная продукция - пищевая продукция, которая произведена с использованием или без использования этилового спирта, произведенного из пищевого сырья и (или) спиртосодержащей пищевой продукции с содержанием этилового спирта более 0,5% объема готовой продукции, за исключением пищевой продукции в соответствии с перечнем, установленным Правительством Российской Федерации. Алкогольная продукция подразделяется на такие виды, как спиртные напитки (в том числе водка, коньяк, виноградная водка, бренди), вино, крепленое вино, игристое вино, включая российское шампанское, виноградосодержащие напитки, плодовая алкогольная продукция, плодовые алкогольные напитки, пиво и напитки, изготавливаемые на основе пива, сидр, пуаре, медовуха.

В соответствии с п. 1 ст. 10.2 Федерального закона № 171-ФЗ оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции осуществляется только при наличии сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота.

В силу пункта 5 ст. 11 Федерального закона № 171-ФЗ закупка (за исключением импорта), поставка (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции осуществляется по ценам не ниже цен, установленных уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти.

Согласно пункта 1 ст. 12 Федерального закона № 171-ФЗ алкогольная продукция, за исключением пива и пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи, подлежит обязательной маркировке в следующем порядке: алкогольная продукция, производимая на территории Российской Федерации, подлежит обязательной маркировке средствами идентификации, приобретаемыми в уполномоченном Правительством Российской Федерации государственном органе. Алкогольная продукция, ввозимая (импортируемая) в Российскую Федерацию, маркируется акцизными марками. Указанные марки приобретаются в таможенных органах организациями, осуществляющими импорт алкогольной продукции. Маркировка алкогольной продукции не предусмотренными Федеральным законом № 171-ФЗ марками не допускается.

В силу пункта 2 ст. 12 Федерального Закона № 171-ФЗ федеральная специальная марка является документом, удостоверяющим законность (легальность) производства и (или) оборота на территории Российской Федерации алкогольной продукции, а также является носителем информации единой государственной автоматизированной информационной системы и подтверждением фиксации информации о реализуемой на территории Российской Федерации алкогольной продукции в указанной системе.

Пунктом 6 ст. 12 Федерального закона № 171-ФЗ установлено, что за правильность нанесения и за подлинность федеральных специальных марок и акцизных марок несут ответственность собственники (владельцы) алкогольной продукции, осуществляющие ее производство, импорт, поставки, розничную продажу в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Постановлением Правительства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N 2348 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками» утверждены Правила маркировки федеральными специальными марками алкогольной продукции.

Согласно пункта 1 ст. 16 Федерального Закона № 171-ФЗ розничная продажа алкогольной продукции и розничная продажа алкогольной продукции при оказании услуг общественного питания (за исключением розничной продажи пива, пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи, а также вина, игристого вина, произведенных крестьянскими (фермерскими) хозяйствами без образования юридического лица, индивидуальными предпринимателями, признаваемыми сельскохозяйственными товаропроизводителями) осуществляются организациями.

Согласно пункта 2 ст. 18 Федерального Закона № 171-ФЗ на осуществление таких видов деятельности, как закупка, хранение, поставка алкогольной и спиртосодержащей продукции, розничная продажа алкогольной продукции выдается лицензия.

Согласно пункта 1 ст. 26 Федерального Закона № 171-ФЗ установлен запрет на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без сопроводительных документов, установленных в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, либо без маркировки в соответствии со статьей 12 настоящего Федерального закона, без фиксации сведений в ЕГАИС.

Таким образом, специальный порядок оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции на территории Российской Федерации законодательно закреплен, установлен запрет на приобретение, хранение в целях сбыта и продажу немаркированной алкогольной продукции.

В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №н «Об установлении цен, не ниже которых осуществляются закупка (за исключением импорта), поставки (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 процентов», которым были установлены цены, не ниже которых осуществляется розничная продажа алкогольной продукции, а именно: цена на водку, ликероводочную и другую алкогольную продукцию крепостью свыше 28 процентов (за исключением коньяка, бренди и другой алкогольной продукции, произведенной из винного, виноградного, плодового, коньячного, кальвадосного, вискового дистиллятов) за 0,5 литра готовой продукции установлена в размере согласно Приложению к вышеуказанному приказу, т.е. минимальная цена на водку для розничной продажи (крепостью от 37% до 40%) за 0,5 литра готовой продукции любого наименования составляет 349 рублей; цена на коньяк установлена в размере 651 рубль за 0,5 литра готовой продукции.

ФИО3, не являясь индивидуальным предпринимателем, учредителем либо руководителем юридического лица, не желая создавать юридическое лицо для осуществления торговой деятельности, проходить процедуру его постановки на учет в налоговом органе, получать в установленном законом порядке в уполномоченном государственном органе лицензию на торговлю спиртосодержащей и алкогольной продукцией, не имея лицензии на деятельность по обороту алкогольной продукции, действуя в нарушение требований Федерального закона № 171-ФЗ в период до ДД.ММ.ГГГГ у неустановленного лица незаконно приобрела немаркированную федеральными специальными марками спиртосодержащую продукцию, расфасованную в бутылки с этикетками из-под пищевой алкогольной продукции и в период по ДД.ММ.ГГГГ незаконно хранила немаркированную спиртосодержащую алкогольную продукцию для дальнейшей розничной продажи ее как пищевой алкогольной продукции в магазине «Продукты», расположенном на первом этаже жилого дома по адресу: 

<

адрес>, а именно:

340 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Tundra» (Тундра);

144 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой коньяк «Старый Кенигсберг»;

100 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Русская Валюта»;

74 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Stolichnaya» (Столичная);

25 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Хортиця»;

ДД.ММ.ГГГГ в дневное время в помещении магазина «Продукты» по адресу: 

<

адрес>, ФИО3 лично продала ФИО11 №2 одну бутылку водки «Хортиця» объемом 0,5 литров, стоимостью 349 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ в период с 19 часов 55 минут до 21 часа 30 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Продукты», расположенного на первом этаже здания по адресу: 

<

адрес> сотрудниками полиции обнаружена и изъята немаркированная спиртосодержащая продукция, расфасованная в бутылки с этикетками из-под пищевой алкогольной продукции:

- 340 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Tundra» (Тундра) стоимостью 349 рублей за 1 бутылку объемом 0,5 литров, всего общей стоимостью 118 660 рублей;

-144 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой коньяк «Старый Кенигсберг» стоимостью 651 рублей за 1 бутылку объемом 0,5 литров, всего общей стоимостью 93 744 рублей;

- 100 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Русская Валюта» стоимостью 349 рублей за 1 бутылку объемом 0,5 литров, всего общей стоимостью 34 900 рублей;

- 74 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Stolichnaya» (Столичная) стоимостью 349 рублей за 1 бутылку объемом 0,5 литров, всего общей стоимостью 25 826 рублей;

- 24 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Хортиця» стоимостью 349 рублей за 1 бутылку объемом 0,5 литров, всего общей стоимостью 8 376 рублей;

Всего изъято 682 бутылки объемом 0,5 литров спиртосодержащей алкогольной продукции общей стоимостью 281 506 рублей, что является крупным размером.

Общая стоимость реализованной и хранимой ФИО3 с целью сбыта и немаркированной акцизными марками спиртосодержащей алкогольной продукции составила 281 855 рублей, что является крупным размером.

2) ФИО3 в период по ДД.ММ.ГГГГ, будучи не зарегистрированной на территории Российской Федерации в качестве индивидуального предпринимателя и руководителя организации в Едином государственном реестре налогоплательщиков из корыстных побуждений с целью извлечения выгоды материального характера от реализации нелегальных табачных изделий осуществляла предпринимательскую деятельность в нарушение нормативных документов:

- в соответствии с п.п. 1,2 ч. 6 Федерального закона о государственном регулировании производства и оборота табачных изделий, табачной продукции, никотинсодержащей продукции и сырья для их производства № 203-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, на территории Российской Федерации не допускаются ввод в оборот и оборот табачной продукции и никотинсодержащей продукции, подлежащих маркировке средствами идентификации, без нанесенных на такую продукцию средств идентификации и (или) без представления информации о маркировке средствами идентификации в информационную систему мониторинга, производство и (или) оборот сырья и никотинового сырья, если информация о таком сырье не представлена в установленном порядке в информационную систему мониторинга;

- в соответствии с п. 2 постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № "Об утверждении Правил маркировки табачной продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной продукции" участники оборота табачной продукции, осуществляющие розничную продажу табачной продукции осуществляют свою регистрацию в информационной системе мониторинга до ДД.ММ.ГГГГ (включительно) либо после ДД.ММ.ГГГГ в течение 7 календарных дней со дня возникновения у участника оборота табачной продукции, осуществляющего розничную продажу табачной продукции, необходимости осуществления деятельности, связанной с розничной продажей табачной продукции;

- в соответствии с п. 9 Постановления Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № "Об утверждении Правил маркировки табачной продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной продукции" (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) розничная продажа указанных видов табачной продукции, произведенных (ввезенных) после 01.07. 2019, допускается только при условии передачи в информационную систему мониторинга сведений об их продаже.

- в соответствии с п.п. 1 и 3 Правил изготовления специальных марок, их приобретение, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, утвержденных Постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (ред. от ДД.ММ.ГГГГ), а также в соответствии с п. 1 Правил изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок, утвержденных постановлением Правительства РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции» (в редакции от 07.02.2019г.) установлено, что табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации, может подлежать маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца, кроме того изготовление специальных марок и акцизных марок для маркировки табачной продукции осуществляется только акционерным обществом Гознак», при изготовлении специальных марок и акцизных марок, должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению;

Таким образом, специальный порядок оборота табачных изделий на территории Российской Федерации законодательно закреплен и установлен запрет на приобретение, хранение в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий.

По данным Министерства сельского хозяйства Российской Федерации в соответствии с формулой, установленной частью 3 статьи 1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 504-ФЗ «О внесении изменений в статью 13 Федерального закона «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции», рассчитано значение единой минимальной цены табачной продукции в размере 135 рублей на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО3 действуя в нарушение вышеуказанных норм законодательства в период до ДД.ММ.ГГГГ незаконно приобрела у неустановленного лица немаркированные табачные изделия и в период по ДД.ММ.ГГГГ незаконно хранила немаркированные табачные изделия в магазине «Продукты», расположенном на первом этаже жилого дома по адресу: 

<

адрес> для розничной продажи их неограниченному кругу лиц на территории 

<

адрес>, следующих наименований:

- 560 пачек сигарет с наименованием «Bond Red» (Бонд Рэд);

- 500 пачек сигарет с наименованием «Корона Super Slims (Корона Супер Слимс);

- 550 пачек сигарет с наименованием «Корона Стиль»;

- 230 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum Slim» (Дав Платинум Слим);

- 120 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum» (Дав Платинум);

- 370 пачек сигарет с наименованием «CREDO» (КРЭДО);

- 30 пачек сигарет с наименованием «Донской табак»;

- 30 пачек сигарет с наименованием «Bond Street» (Бонд Стрит);

- 470 пачек сигарет с наименованием «Winston Blue» (Винстон Блу);

- 390 пачек сигарет с наименованием «Bond Blue» (Бонд Блу);

- 190 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Full Flavor» (Платинум ФИО8 Фул Флавор);

- 50 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Black Queen» (Платинум ФИО8 Блэк Куин);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Apple mint» (Кено Клаб Эппл минт);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Rich Club» (Рич Клаб);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Blue Berry» (Платинум ФИО8 Блу Бэрри);

- 10 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Grape» (Кено Клаб Грэйп);

- 111 пачек сигарет с наименованием «Cavallo» (Кавалло);

- 350 пачек сигарет с наименованием «Marlboro» (Мальборо).

ДД.ММ.ГГГГ в период с 19 часов 55 минут до 21 часа 30 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Продукты», расположенного на первом этаже здания по адресу: 

<

адрес> сотрудниками полиции обнаружены и изъяты табачные изделия, не маркированных специальными и акцизными марками РФ а именно:

- 560 пачек сигарет с наименованием «Bond Red» (Бонд Рэд) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 75 600 рублей;

- 500 пачек сигарет с наименованием «Корона Super Slims (Корона Супер Слимс) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 67 500 рублей;

- 550 пачек сигарет с наименованием «Корона Стиль» стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 74 250 рублей;

- 230 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum Slim» (Дав Платинум Слим) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 31 050 рублей;

- 120 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum» (Дав Платинум) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 16 200 рублей;

- 370 пачек сигарет с наименованием «CREDO» (КРЭДО) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 49 950 рублей;

- 30 пачек сигарет с наименованием «Донской табак» стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 4 050 рублей;

- 30 пачек сигарет с наименованием «Bond Street» (Бонд Стрит) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 4 050 рублей;

- 470 пачек сигарет с наименованием «Winston Blue» (Винстон Блу) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 63 450 рублей;

- 390 пачек сигарет с наименованием «Bond Blue» (Бонд Блу) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 52 650 рублей;

- 190 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Full Flavor» (Платинум ФИО8 Фул Флавор) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 25 650 рублей;

- 50 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Black Queen» (Платинум ФИО8 Блэк Куин) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 6 750 рублей;

- 40 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Apple mint» (Кено Клаб Эппл минт) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 5 400 рублей;

- 40 пачек сигарет с наименованием «Rich Club» (Рич Клаб) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 5 400 рублей;

- 40 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Blue Berry» (Платинум ФИО8 Блу Бэрри) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 5 400 рублей;

- 10 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Grape» (Кено Клаб Грэйп) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 1 350 рублей;

- 110 пачек сигарет с наименованием «Cavallo» (Кавалло) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 14 850 рублей;

- 350 пачек сигарет с наименованием «Marlboro» (Мальборо) стоимостью 135 рублей за 1 пачку, всего общей стоимостью 47 250 рублей, что является крупным размером.

Всего изъято 4 080 пачки немаркированных табачных изделий общей стоимостью 550 800 рублей, что является крупным размером.

Подсудимая ФИО3 вину признала частично (не признала факт совершения преступления группой лиц по предварительному сговору), пояснила, что приобрела алкоголь и сигареты у незнакомого лица, осуществляла торговую деятельность одна, об этом никто более не знал. В остальной части от дачи показаний подсудимая отказалась, на вопросы отвечать отказалась. Вину в хранении спиртосодержащей алкогольной продукции без лицензии не признала.

Оглашен протокол допроса подозреваемой ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, которая показала, что она проживает с сожителем ФИО11 №1, ДД.ММ.ГГГГ. Более пяти лет она была трудоустроена у ИП ФИО11 №1, ее рабочее место находилось по адресу: 

<

адрес> в магазине «Продукты». До этого она работала в этом же магазине, однако, руководителем ее был Индивидуальный предприниматель ФИО4, а после него ФИО5, они оба умерли. С целью осуществления дальнейшей деятельности в магазине «Продукты» она попросила своего сожителя ФИО11 №1 зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Помещение магазина весь период осуществления ее трудовой деятельности арендует у ФИО6, которая в ДД.ММ.ГГГГ года умерла. Денежные средства в счет оплаты за аренду помещения, она передавала ФИО6 наличными денежными средствами в сумме 3000 рублей, а также оплачивала коммунальные услуги. Между ИП ФИО11 №1 и ФИО6 был заключен договор аренды, договор составлялся каждый год. Осуществляла она трудовую деятельность единолично, ФИО11 №1 являлся индивидуальным предпринимателем, однако, какую-либо деятельность в магазине не осуществлял, полностью доверяя ей. Магазин расположен на первом этаже жилого дома по адресу: 

<

адрес> В магазине осуществлялась розничная торговля продуктов питания. Хочет показать, что в настоящее время магазин закрыт с ДД.ММ.ГГГГ, и деятельность она в магазине более не осуществляет. У нее имелось два комплекта ключей от магазина, оба находились у нее. Доступа к магазину кроме нее никто не имел. В магазине имелась охранная сигнализация «Мираж», при заключении договора с охранной организацией «Мираж» был указан ее номер телефона в договоре и ее контактные данные, хотя договор официально был заключен с ИП ФИО11 №1 Кроме того, при реализации продуктов питания мной заключались договора с контрагентами, у которых она заказывала продукты питания, договоры заключались между ИП ФИО11 №1 и контрагентами, однако, контактные данные все были ее и номер телефона также был указан ее, чтобы в дальнейшем она могла самостоятельно действовать от имени ИП ФИО11 №1 На остальные вопросы отвечать отказалась. (т. 2 л.д. 25-27)

Представлены доказательства.

По алкогольной и табачной продукции:

- протокол осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, с фототаблицей, в ходе которого ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО19 у 

<

адрес> в 

<

адрес>, сотрудниками полиции обнаружена и изъята 1 бутылка объемом 0,5 литра с этикеткой водка «Хортиця». (т. 1 л.д. 19-23)

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, с фототаблицей, в ходе которого осмотрена изъятая ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля ФИО19 у 

<

адрес> в 

<

адрес>, сотрудниками полиции контрафактная алкогольная продукция 1 бутылка объемом 0,5 литра с этикеткой водка «Хортиця». (т.1 л.д. 24-26)

- протокол осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, с фототаблицей, в ходе которого ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

адрес>, сотрудниками полиции обнаружены и изъяты:

- 340 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Tundra» (Тундра);

- 144 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой коньяк «Старый Кенигсберг»;

- 100 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Русская Валюта»;

- 74 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Stolichnaya» (Столичная);

- 24 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой коньяк «Хортиця».

- 560 пачек сигарет с наименованием «Bond Red» (Бонд Рэд);

- 500 пачек сигарет с наименованием «Корона Super Slims (Корона Супер Слимс);

- 550 пачек сигарет с наименованием «Корона Стиль»;

- 230 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum Slim» (Дав Платинум Слим);

- 120 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum» (Дав Платинум);

- 370 пачек сигарет с наименованием «CREDO» (КРЭДО);

- 30 пачек сигарет с наименованием «Донской табак»;

- 30 пачек сигарет с наименованием «Bond Street» (Бонд Стрит);

- 470 пачек сигарет с наименованием «Winston Blue» (Винстон Блу);

- 390 пачек сигарет с наименованием «Bond Blue» (Бонд Блу);

- 190 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Full Flavor» (Платинум ФИО8 Фул Флавор);

- 50 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Black Queen» (Платинум ФИО8 Блэк Куин);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Apple mint» (Кено Клаб Эппл минт);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Rich Club» (Рич Клаб);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Blue Berry» (Платинум ФИО8 Блу Бэрри);

- 10 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Grape» (Кено Клаб Грэйп);

- 110 пачек сигарет с наименованием «Cavallo» (Кавалло);

- 350 пачек сигарет с наименованием «Marlboro» (Мальборо). (т. 1 л.д. 30-38)

- сопроводительное письмо, зарегистрированное в КУСП УМВД России по 

<

адрес> за № от ДД.ММ.ГГГГ, о направлении материала проверки в СУ УМВД России по 

<

адрес> по факту совершения преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171.3 УК РФ ФИО2 (т. 1 л.д. 199)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого жидкость в бутылке с этикетками коньяка выдержанного «КВ» «Старый Кенигсберг», вместимостью 0,5дм3, объемом жидкости 500 см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спирта (крепостью) 35,5%об.

Жидкость в бутылке с этикетками водки «Русская валюта», вместимостью 0,5дм3, объемом жидкости 495см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спрта (крепостью) 36,2%об.

Жидкость в бутылке с этикетками водки «Платинум Хортиця», вместимостью 0,5дм3, объемом жидкости 500см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спрта (крепостью) 33,4%об.

Жидкость в бутылке с этикетками водки «Stolichnaya», вместимостью 0,5дм3, объемом жидкости 500см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спрта (крепостью) 35,0%об.

Жидкость в бутылке с этикетками водки особой «TUNDRA Северная Морошка. Водка Крайнего Севера», вместимостью 0,5дм3, м объемом жидкости 500см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спирта (крепостью) 35,1%об.

Денатурирующие добавки (битрекс, кротоновый альдегид), в пределах чувствительности использованного метода исследования, в представленной жидкости из пяти бутылок, не обнаружены. (т. 1 л.д. 73-75)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого жидкость в бутылке с этикеткой водка «Платинум Хортиця», вместимостью 0,5дм3, м объемом жидкости 500см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спирта (крепостью) 33,3%об.

Денатурирующие добавки (битрекс, кротоновый альдегид), в пределах чувствительности использованного метода исследования, в представленной жидкости из пяти бутылок, не обнаружены. (т. 1 л.д. 81-82)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого жидкость в бутылке с этикетками водки особой «TUNDRA Северная Брусника. Водка Крайнего Севера», вместимостью 0,5дм3, м объемом жидкости 485см3, является спиртосодержащей жидкостью с содержанием этилового спирта (крепостью) 35,1%об. Денатурирующие добавки (битрекс, кротоновый альдегид), в пределах чувствительности использованного метода исследования, в представленной жидкости из пяти бутылок, не обнаружены (т. 1 л.д. 181-182)

- ответ Межрегионального Управления Федеральной службы по контролю за алкогольным и табачным рынками по Уральскому федеральному округу, в котором указана минимальная стоимость изъятой алкогольной продукции, а именно алкогольной продукции, изъятой ДД.ММ.ГГГГ в ходе проведения осмотра места происшествия:

- 340 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Tundra» (Тундра) – 118660 рублей;

- 144 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой коньяк «Старый Кенигсберг» – 93 744 рубля;

- 100 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Русская Валюта» – 34 900 рублей;

- 74 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Stolichnaya» (Столичная) – 25 826 рублей;

- 24 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Хортиця» – 8 376 рублей.

Общая стоимость изъятой ДД.ММ.ГГГГ алкогольной продукции составила 281506 рублей. (т. 1 л.д. 93-94)

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, с фототаблицей, в ходе которого осмотрена изъятая ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

адрес>, сотрудниками полиции контрафактная алкогольная продукция:

- 340 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Tundra» (Тундра);

- 144 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой коньяк «Старый Кенигсберг»;

- 100 бутылок объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Русская Валюта»;

- 74 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Stolichnaya» (Столичная);

- 24 бутылки объемом 0,5 литров с этикеткой водка «Хортиця». (т. 1 л. 163-173)

Оглашены:

- протокол допроса свидетеля ФИО11 №1 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что он проживает с сожительницей ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.

<

адрес> совместно с ДД.ММ.ГГГГ года. Квартира по адресу: 

<

адрес>, принадлежит ФИО3 С ДД.ММ.ГГГГ года, точную дату он не помнит, он является индивидуальным предпринимателем в сфере розничная торговля. Его сожительница ФИО3 была ранее трудоустроена в магазин «Продукты» по адресу: 

<

адрес>. В ДД.ММ.ГГГГ году ФИО3 обратилась к нему с просьбой зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя в сфере розничной торговли, при этом ФИО3 пояснила ему, что ее прежний работодатель умер, и она хочет продолжать осуществлять трудовую деятельность в указанном магазине, где ранее осуществляла деятельность. Он согласился, хотя понимал, что осуществлять деятельность в качестве индивидуального предпринимателя не будет, все будет делать ФИО3 После регистрации его в качестве индивидуального предпринимателя ФИО3 продолжила свою трудовую деятельность в магазине по указанному адресу, при этом официально была трудоустроена у него, как у ИП ФИО11 №1 Что именно ФИО3 реализовывала в указанном магазине, ему достоверно не было известно, со слов ФИО3 она реализовывала продукты питания. Доступ в магазин имела только ФИО3, где хранились ключи от магазина, ему не известно. Он доверял ФИО3, и ставил подписи во всех документах, которые ему предоставляла ФИО3, были это договоры аренды нежилого помещения, где располагался магазин, договор на охрану помещения с охранной организацией «Мираж», договоры с контрагентами и другие договоры и документы. О том, что ФИО3 осуществляет реализацию алкогольной и табачной продукции в магазине, ему не было известно, узнал об этом от ФИО3 после того, как ДД.ММ.ГГГГ у нее были изъяты немаркированные табачные изделия и алкогольная продукция. Ввиду того, что он работает, имеет постоянный заработок, работает на стройке, то он полностью содержит себя и ФИО3, какой у нее доход от своей трудовой деятельности, ему не известно. Ему не известно когда и где ФИО3 приобретала немаркированную табачную и алкогольную продукцию, а также по какой цене ее реализовывала.(т. 1 л.д. 206-208)

- протокол дополнительного допроса свидетеля ФИО11 №1 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что он проживает с сожительницей ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р., с ДД.ММ.ГГГГ года, точно не помнит дату начала проживания по указанному адресу. Он трудоустроен по трудовому договору в АО «Армкомплект» около трех лет, до трудоустройства в АО «Армкомплект» он был трудоустроен в Домострой по адресу: 

<

адрес>, работал там более 1 года, точное время своего трудоустройства назвать затрудняюсь. Согласно имеющихся в УФНС по 

<

адрес> он был зарегистрирован в качестве индивидуального предприятия с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год, точную дату ликвидации ИП он не помнит. Сферой деятельности ИП являлась реализация продуктов питания. Он лично деятельность в качестве индивидуального предпринимателя не осуществлял, деятельность осуществляла ФИО3 с начала регистрации по адресу: 

<

адрес>, в магазине «Продукты». Кроме того, ФИО3 и ранее осуществляла трудовую деятельность в указанном магазине, была трудоустроена как наемный рабочий. После прекращения своей трудовой деятельности в указанном магазине предыдущих работодателей, ФИО3 попросила его зарегистрироваться в качестве ИП, для осуществления дальнейшей трудовой деятельности в указанном магазине. Ему известно, что ФИО3 реализовывала в указанном магазине продукты питания. Он лично в магазин «Продукты» по адресу: 

<

адрес>, приходил крайне редко, примерно один раз в год, для того, чтобы встретить ФИО3 после рабочего дня. О том, как именно ведет учет, где именно ФИО3 приобретает продукты питания для дальнейшей их реализации ему не известно, он вопросов относительно ее трудовой деятельности ей не задавал, а она сама не рассказывала. Были ли заключены договоры по охране в указанном магазине, ему не известно. Все ключи от магазина были только у ФИО3, она ему их не передавала. С момента, как он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, в магазине свою трудовую деятельность и предпринимательскую деятельность от имени ИП ФИО33. осуществляла только ФИО3, мне известно, что в магазине также осуществляла свою трудовую деятельность бухгалтер, ее данные ему не известны, он с ней лично не был знаком до регистрации себя в качестве индивидуального предпринимателя, обращался к ней два раза, в первый раз при регистрации себя в качестве индивидуального предпринимателя, с целью оказания ему помощи по заполнению документов, второй раз при закрытии ИП. Ему достоверно не известно кто именно занимался предоставлениями бухгалтерской отчетности в УФНС России по 

<

адрес>. От имени ИП ФИО11 №1 он не заключал никакие договора, однако допускает тот факт, что когда-либо подписывал какие-либо договоры, которые ему приносила ФИО3 ФИО7 ему не знаком. Погрузку либо разгрузку в магазин он не осуществлял, помощь в разгрузке коробок с поставляемой в магазин «Продукты» по адресу: 

<

адрес> продуктов питания либо иной продукции не оказывал. О том, что ФИО3 реализовывала в магазине «Продукты» по адресу: 

<

адрес>, немаркированную табачную продукцию и алкогольную продукцию без соответствующей лицензии, ему не было известно. О том, что ФИО3 привлекалась к административной ответственности за реализацию немаркированной табачной продукции и алкогольной продукции без соответствующей лицензии, ему не было известно. О том, что в магазине «Продукты» по адресу: 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ у ФИО3 была изъята немаркированная табачная и алкогольная продукция, ему стало известно ДД.ММ.ГГГГ, когда ФИО3 пришла домой и сообщила ему об этом, при этом о происхождении указанной продукции ФИО3 ему не поясняла, а он не спрашивал. Ввиду того, что он работает, имеет постоянный заработок, работает на стройке, то он полностью содержит себя и ФИО3, какой у нее был доход от своей трудовой деятельности, ему не известно. Ему не известно когда и где ФИО3 приобретала немаркированную табачную и алкогольную продукцию, а также по какой цене ее реализовывала. В настоящее время ФИО3 трудоустроена в детском саду. ИП ФИО34 было ликвидировано после изъятия у Хабло немаркированной табачной и алкогольной продукции, более трудовую деятельность ФИО3 ни в указанном магазине, ни в каком-либо другом не осуществляет. (т. 3 л.д. 26-29)

протокол допроса свидетеля ФИО11 №2 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что он употребляет спиртные напитки, а также курит. Он официально нигде не трудоустроен и у него имеются непостоянные заработки. Приобретает табачные изделия и алкогольную продукцию в сетевых магазинах, для личного употребления, а также систематически приобретает табачные изделия и алкогольную продукцию в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

адрес> Приобретает в указанном магазине продукцию более пяти лет, в магазине работает лишь один продавец, более продавцом он не видел, ее имя ФИО2, полные ее данные он не знает. Каждый раз, когда он приходит в магазин, то Светлана продает ему единолично коньяк с наименованием Кенигсберг, стоимостью 250-300 рублей, иногда водку с наименованием Хортиця, стоимостью 230 рублей, а также сигареты с наименованием Кавалло стоимостью 130 рублей за 1 пачку. Считает, что продукция, которую он приобретает в магазине «Продукты» у Светланы, является контрафактной, так как ее стоимость значительно ниже, чем в сетевых магазинах, да и отличается по вкусу, кроме того на пачках сигарет, а также на бутылках с алкогольной продукцией отсутствуют акцизные марки. Рассчитывается за приобретение им контрафактной табачной и алкогольной продукции наличными денежными средствами. ДД.ММ.ГГГГ в вечернее время он проходил мимо магазина «Продукты» по адресу: 

<

адрес>, около 18 часов 00 минут он зашел в указанный магазин, и приобрел одну бутылку водки Хортиця объемом 0,5 литров по цене 220 рублей, пачку сигарет с наименованием Кавалло по цене 130 рублей, при этом он рассчитался наличными денежными средствами. Приобрел водку и сигареты для личного употребления. После того, как он приобрел водку и сигареты, то положил бутылку в находящийся при нем пакет белого цвета, а пачку сигарет в карман куртки, надетой на нем, и вышел из магазина, направляясь во двор 

<

адрес> в 

<

адрес>. Он находился не один, со мной был мой сосед ФИО11 №6, который проживает в соседнем подъезде 

<

адрес> в 

<

адрес>. Когда они вошли во двор, то к ним подошли два мужчины, в гражданской форме одежды, представились сотрудниками полиции, предъявили служебные удостоверения, и пояснили, где он приобрел водку Хортиця, он ответил, что приобрел ее только что в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

адрес>. Сотрудниками полиции бутылка водки «Хортиця» была у него изъята, опечатана, о чем был составлен протокол, где он поставил свою подпись собственноручно. После чего у него было получено объяснение и он ушел домой.(т. 1 л. 209-211)

протокол очной ставки между свидетелем ФИО20 и подозреваемой ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой свидетеля ФИО21 подтвердил свои показания в части приобретения в магазине «Продукты» у ФИО3 алкогольной продукции. (т. 1 л. 212-214)

протокол допроса свидетеля ФИО11 №6 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что он употребляет спиртные напитки, курит. Он официально нигде не трудоустроен, у него имеются непостоянные заработки. Приобретает табачные изделия и алкогольную продукцию в сетевых магазинах для личного употребления. У него есть сосед ФИО11 №2, систематически вместе возвращаемся домой с работы. ДД.ММ.ГГГГ в вечернее время он, совместно с ФИО11 №2 проходил мимо магазина «Продукты» по адресу: 

<

адрес> около 18 часов ФИО11 №2 зашел в указанный магазин, при этом пояснил, что хочет приобрести сигареты, а он в это время направился в сторону дома по указанному адресу. Когда он подошел к подъезду №, где он проживает, что увидел, что ФИО11 №2 подходит к подъезду №, где он проживает, дома по указанному адресу, и был он задержан сотрудниками полиции, по какой причине, ему не известно. Он никогда не приобретал табачные изделия и алкогольную продукцию в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

адрес> (т. 2 л.д. 5-7)

ФИО11 ФИО11 №4 в судебном заседании показал, что ФИО7 его родной брат, который в один из дней попросил его разгрузить коробки с продуктами – газировка, рис, макароны. Он вместе с ФИО7 помогал разгружать ему коробки в магазине. ФИО11 №1 ему не знаком.

Оглашен протокол допроса несовершеннолетнего свидетеля ФИО11 №4 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что у него есть двоюродный брат ФИО7, проживающий по адресу: 

<

адрес>. У него с братом отношения хорошие, общаются часто, созваниваются по телефону, у него в телефоне сохранен его номер телефона ***55-05 под именем ФИО35 Каким видом деятельности занимается его брат, ему не известно. Неоднократно, в том числе и в ДД.ММ.ГГГГ года, точную дату он не помнит, его брат привлекал его для погрузки коробок с алкогольной продукцией и табачными изделиями из принадлежащих ему гаражей, расположенного в ГСК № и ГСК № в 

<

адрес>, а также один раз ДД.ММ.ГГГГ для погрузки коробок с алкогольной и табачной продукцией в магазин «Продукты» по адресу: 

<

адрес>, из автомобиля Хонда серого цвета, государственный регистрационный знак ему не известен. Кому принадлежит автомобиль Хонда, ему не известно, однако, показал, что на нем передвигается его брат ФИО7 ДД.ММ.ГГГГ около 19 часов на автомобиле Хонда, под управлением ФИО7 они проехали в ГСК, какое именно не помнит, но точно либо № или №, и из принадлежащего ФИО7 гаража перегрузили более 30 коробок разного размера белого и серого цветов, после чего увезли указанные коробки в магазин «Продукты» по адресу: 

<

адрес>, где осуществили их выгрузку. Около магазина коробки принимал мужчина фамилия и имя его ФИО11 №1, он слышал, что его называл так ФИО7 После того, как они разгрузили автомобиль, то он сел в автомобиль, а ФИО7 ушел в указанный магазин, спустя какое-то время он вернулся и отвез его домой. Кроме того, он еще несколько раз помогал грузить аналогичные коробки из гаража в автомобиль ФИО7, указанный выше, но куда он их увозил, ему не известно. За то, что я помогаю ФИО7 грузить коробки с алкогольной и табачной продукцией, он ему ничего не платит. Что это за алкогольная и табачная продукция находится в коробках, которые он грузил, ему не было известно, о том, что у ФИО7 была изъята табачная продукция, узнал ДД.ММ.ГГГГ. (т. 2 л.д. 8-11). протокол очной ставки между свидетелем ФИО11 №4 и подозреваемой ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой несовершеннолетний свидетель ФИО11 №4 показал что ДД.ММ.ГГГГ вместе с ФИО7 разгружал коробки с чем-то тяжелым в магазин «Продукты» по адресу: 

<

адрес>. Что было в коробках ему не известно. (т. 2 л. 12-14).

Оглашенные показания свидетель ФИО31 не подтвердил в части того, что в коробках были алкоголь и сигареты.

протокол допроса свидетеля ФИО11 №7 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что он официально трудоустроен в ООО ЧОО «Мираж» на должность коммерческого директора. Деятельность ООО ЧОО «Мираж» осуществляется в сфере охраны. У ООО ЧОО «Мираж» заключены договоры на осуществление услуг охраны зданий, помещений на территории 

<

адрес> и 

<

адрес>. При заключении договоров он подписывается двумя сторонами, при этом в приложении к договору указываются данные контактных лиц. Оплата за оказание охранных услуг осуществляется либо безналичным переводом, в случае наличия расчетного счета, либо наличными денежными средствами при личной встрече, как представителя ОООТЧОО «Мираж» и представителя со стороны предпринимателя, а также при личном посещении офиса ООО ЧОО «Мираж». Так, указал, что в доме, расположенном по адресу: 

<

адрес> на первом этаже здания имеется торговое помещение, вывеска «Продукты», охрану которого осуществляет ООО ЧОО «Мираж», согласно договора № об оказании охранных услуг от ДД.ММ.ГГГГ. Договор заключен между ООО ЧОО «Мираж» и ИП ФИО11 №1 ИНН №. Денежные средства за охрану магазина оплачивала наличными всегда одна и та же женщина, когда он приезжал в указанный магазин – ФИО3, ее полные данные ему не известны. То есть, с момента заключения договора ежемесячно в последнюю неделю месяца, он приезжал в указанный магазин и от ФИО3 получал денежные средства наличными в сумме 1500 рублей ежемесячно. При получении денежных средств он передавал Светлане квитанцию. В последний раз он приезжал в ДД.ММ.ГГГГ года, точную дату в настоящее время не помнит, где получил от Светланы денежные средства в сумме 1500 рублей, при этом Светлана сообщила ему, что она закрывает магазин, так как у нее все плохо и продажи не идут, а также пояснила, что она вообще планирует уехать. В этот же день предоставил Светлане бланк заявления о расторжении договора, который ей был заполнен от имени ФИО11 №1 – индивидуального предпринимателя и передан ему. Поясняет, что ФИО11 №1 никогда не видел, видел только Светлану, при передаче денежных средств, более никогда и никого в магазине не было. Денежные средства за предоставление услуг охраны получает от заказчиков от имени ООО ЧОО «Мираж» только он.(т. 2 л. 132-134)

протокол допроса свидетеля ФИО11 №8 от ДД.ММ.ГГГГ, который показала, что она проживает в 

<

адрес>. У нее была мама ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ г.р., умерла ДД.ММ.ГГГГ В собственности матери ФИО9 имеется помещение, расположенное на первом этаже здания по адресу: 

<

адрес>. Магазин ФИО9 сдавала в аренду продолжительное время, по договорам аренды. Ей известно, что с ДД.ММ.ГГГГ года помещение ее мать ФИО9 сдавала в аренду согласно договоров аренды ИП ФИО11 №1 После смерти матери у нее возникли договорные отношения с ФИО3 (устно), которая осуществляла торговую деятельность в помещении, которое принадлежало моей матери ФИО9 ФИО2 отправляла ей платежные документы посредством мессенджера What’s App, а также сообщала ей о том, что внесет за коммунальные услуги за определенный период денежные средства. Кроме того, ФИО3 сообщила ей, что у нее большие проблемы и она закрывает магазин, при этом о каких проблемах именно она ей указала, она не знает, так как она ей ничего про них не сообщала. Она указала Светлане, что приедет в 

<

адрес> в конце ДД.ММ.ГГГГ года и она передаст ключи от помещения и передаст помещение, так как деятельность в магазине она более не осуществляет. Денежные средства за аренду помещения она передавала ее матери ФИО9 наличными, после смерти матери ФИО3 осуществила перевод за аренду помещения на карту ПАО «Сбербанк», счет которой открыт на мое имя со своего счета. (т. 2 л. 147-149)

- протокол допроса свидетеля ФИО11 №9 от ДД.ММ.ГГГГ, которая показала, что ранее оказывала услуги в бухгалтерской сфере ИП ФИО11 №1. Ей известно, что ИП ФИО11 №1, был зарегистрирован для продажи продуктов питания в магазине продукты, расположенном по адресу: 

<

адрес>. Так же ей знакома ФИО3, которая является сожительницей ФИО11 №1 и непосредственно осуществляла предпринимательскую деятельность в вышеуказанном магазине. Все финансовые вопросы она решала через ФИО3 (т. 2 л. 157-159)

- протокол допроса свидетеля ФИО11 №9 от ДД.ММ.ГГГГ, которая показала, что она имеет высшее образование по специальности экономист. В настоящее время она официально трудоустроена у ИП ФИО22 с ДД.ММ.ГГГГ. У нее есть знакомая ФИО3, состоят в деловых взаимоотношениях около 10 лет, или даже более, ранее они работали с ней у ИП ФИО10, ФИО3 была трудоустроена Продавцом у ИП ФИО10, а она бухгалтером. В ДД.ММ.ГГГГ года к ней обратилась ФИО3, она ей позвонила и попросила ее оказать ей помощь в регистрации ее сожителя ФИО11 №1 в качестве Индивидуального предпринимателя, она согласилась, ввиду того, что давно знает ФИО3 и имеет опыт в оформлении документов при регистрации ИП и ведении финансово-хозяйственной деятельности. С целью регистрации ИП ФИО3 совместно с ФИО11 №1 встречались с ней, ФИО11 №1 передал ей документы, необходимые для регистрации его в качестве ИП, после чего она подала документы, оформила все необходимые документы и произошла регистрации в качестве ИП. При этом при указании ОКВЭД при регистрации ИП было указано торговля продуктами питания, соответственно при реализации иной продукцией необходимо было внести изменения в ОКВЭД путем подачи заявления соответствующей формы в УФНС России по 

<

адрес>. Был ли открыт расчётный счет ИП ФИО11 №1, или же нет, ей не известно. Позже ФИО3 вновь обращалась к ней для того, чтобы оформить договор найма работника, чтобы трудоустроиться к ИП ФИО36 в дальнейшем она сотрудничала только лишь с ФИО3 Всеми документами, отчетами и оплатами коммунальных услуг занималась ФИО3 лично, она предоставляла все необходимые отчеты в УФНС России по 

<

адрес>. По просьбе ФИО3 примерно с ДД.ММ.ГГГГ года я получала квитанции в АО «Прогресс», расположенный по адресу: 

<

адрес>, а также оплачивала коммунальные платежи со своей карты ПАО «Сбербанк», а ФИО2 возвращала ей денежные средства иногда наличными, а иногда перечисляла ей на карту, после оплаты. Сферой деятельности ИП ФИО11 №1 являлась розничная торговля продуктами питания. В 2023 году она обратилась к ФИО3 с просьбой продажи ей водки по заниженной стоимости, на что ФИО3 ей ответила, что ей нужно кому-то позвонить и узнать, смогут ли ей привезти водку в ближайшее время. ФИО3 ей сообщила, что она может подъехать и водку ей привезли. Согласно имеющейся в принадлежащем ей сотовом телефоне переписки с ФИО3 ДД.ММ.ГГГГ состоялся разговор между ней и ФИО2, а позже она уже приобрела у нее 24 бутылки водки, наименование в настоящее время не помнит, допускает, что это была водка «Хортиця», стоимостью 200-250 рублей за бутылку, рассчиталась она с ФИО3 наличными денежными средствами. Более она у ФИО3 водку не приобретала и другие алкогольные напитки тоже не приобретала. В ДД.ММ.ГГГГ года ФИО3 перестала выходить на связь, она написала ФИО3 сообщение с приложением листка с рукописным текстом, в котором были указаны показания и стоимость услуг, однако, на данное сообщение ФИО3 ей не ответила. После чего она вновь написала ФИО3 о том, что нужно передавать показания по приборам учета, но она вновь не ответила. Она стала звонить ФИО3, но на телефонные звонки она не отвечала. Она звонила вновь и вновь, на телефонный звонок ответил ФИО37 и пояснил, что ФИО3 выпивает и на телефонный звонок ответить не может. В конце ДД.ММ.ГГГГ года по просьбе ФИО3 она обратилась в УФНС России по 

<

адрес>, однако каким образом она пояснить не смогла, с заявлением о прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. При этом ФИО3 ей не поясняла по какой причине необходимо закрыть ИП. Всей деятельностью ИП ФИО38 занималась ФИО3, в магазине всегда находилась только ФИО3, ключей от магазина у нее не было, они насколько ей известно были лишь у ФИО3, приезжала она в магазин только тогда, когда в магазине находилась ФИО3 Ей известно, что ФИО3 реализовывала продукты питания, реализовывала ли ФИО3 табачные изделия без маркировки акцизными марками РФ, а также в открытом доступе ни табачных изделий, ни алкогольной продукции у ФИО3 не было. От ФИО3 ей стало известно, что ее могут пригласить в правоохранительные органы, для допроса в качестве свидетеля, при этом она ей пояснила, что занималась реализацией табачной и алкогольной продукцией, и у нее была изъята указанная продукция сотрудниками полиции, в связи с чем она и приняла решение о закрытии ИП. Однако, когда она их реализовывала и каким образом, а также каким образом она вела учет, ей не известно.(т. 3 л.д. 30-33)

- протокол выемки мобильного телефона от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого был изъят мобильный телефон «Айфон 15», принадлежащий свидетелю ФИО11 №9(т. 2 л. 162-165). протокол осмотра мобильного телефона «Айфон 15», от ДД.ММ.ГГГГ изъятого у свидетеля ФИО11 №9, в ходе которого установлено, что ФИО11 №9 и ФИО3, взаимодействовали по вопросам финансового характера магазина, а так же имеется переписка, в которой ФИО11 №9, говорит, о том, что «приедет за водкой, 24 бутылки». (т. 2 л. 166-172)

- протокол осмотра и прослушивания фонограммы от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрен DVD-R диск № МНИ № с результатами оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» в отношении ФИО3 за ДД.ММ.ГГГГ» зафиксирован разговор с другой женщиной по факту проведения следственных действий. При этом Разговор Хабло с защитником суд не рассматривает и не оценивает в качестве доказательства, поскольку такого доказательства законом не предусмотрено (т. 2 л. 135-139)

протокол допроса свидетеля ФИО11 №10 от ДД.ММ.ГГГГ, которая показала, что в доме по адресу: 

<

адрес> на первом этаже со стороны проезжей части находился магазин «Продукты», в котором деятельность осуществляла женщина по имени Светлана. Она периодически приходила в указанный магазин, чтобы приобрести продукты питания. Расчет в магазине «Продукты» производился только наличными, либо переводом на карту по номеру телефона. От кого-то из соседей, проживающих в доме по адресу: 

<

адрес> от кого именно она в настоящее время не помнит, ей стало известно, что в магазине «Продукты» по указанному адресу реализует Светлана табачные изделия, в том числе с наименованием «Корона», и алкогольную продукцию, стоимость которой значительно отличается от стоимости в розничных магазинах. Сама лично она у Светланы никогда не приобретала ни алкогольную продукцию, ни табачные изделия, на витринах магазина она никогда не видела алкогольную продукцию и табачные изделия, и она ей сама о том, что реализовывает алкогольную продукцию и табачные изделия, никогда не говорила. (т. 3 л.д. 37-39)

по табачной продукции представлены кроме вышеперечисленных также и следующие доказательства.

протокол допроса свидетеля ФИО23 от ДД.ММ.ГГГГ, который показал, что им, совместно с сотрудниками УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес> проведены оперативно-розыскные мероприятия, направленные на документирование факта приобретения, хранения, а также продажи ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ г.р., немаркированной специальными (акцизными) марками табачных изделий, а также немаркированной акцизными марками алкогольной продукции. В том числе под наблюдением сотрудников УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес> находился магазин «Продукты», расположенный по адресу: г. курган, 

<

адрес> в котором деятельность по реализации товаров осуществляла ФИО3 от имени ИП ФИО11 №1 Согласно предоставленным результатам оперативно-розыскной деятельности в СУ УМВД России по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ в магазин продукты, расположенный по адресу: 

<

адрес>/II, в котором в момент наблюдения находилась ФИО3, неустановленное лицо осуществило доставку картонных коробок. Данный факт был ими зафиксирован и задокументирован, после чего документы переданы в СУ УМВД России по 

<

адрес>. ДД.ММ.ГГГГ в период с 19 часов 55 минут по 21 часа 30 минут сотрудниками УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес> произведено изъятие немаркированных табачных изделий и алкогольной продукции, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в магазине «Продукты» по адресу: 

<

адрес>/II, с участием ФИО3 Коробки, в которых находилась табачная и алкогольная продукция идентичны тем, что были доставлены неустановленным лицом ДД.ММ.ГГГГ. В ходе проведения не участвовали понятые, так как на основании ст. 170 УПК РФ осмотр проводился с применением средств фотофиксации, о чем свидетельствует фототаблица, которая является приложением к осмотру места происшествия.

Так, в ходе проводимых мероприятий мной были изъяты табачные изделия различного наименования в количестве 4 080 пачек, упакованных в 10 картонных коробок:

1) Bond Red 500 пачек;

2) Корона Super Slims 500 пачек;

3) Корона (Черная) Стиль 500 пачек;

4) Dove Platinum Slim 230 пачек;

Dove Platinum 120 пачек;

5) CREDO 370 пачек;

Bond Red 60 пачек;

Корона (Черная) Стиль 50 пачек;

Донской табак 30 пачек;

Bond (Blue) Street 30 пачек;

6) Winston Blue 470 пачек;

7) Bond Blue 390 пачек;

8) Platinum (Red) Seven7 Full flavor 190 пачек;

Platinum (black) Seven7 Black Queen 50 пачек;

9) Keno club Apple mint 40 пачек;

Rich Club 40 пачек;

Platinum Seven7 Blue Berry 40 пачек;

Keno club Grape 10 пачек;

Cavallo Clip&Go 110 пачек;

10) Marlboro 240 пачек;

11) Marlboro 110 пачек.

Кроме того, при составлении протокола осмотра места происшествия в магазине «Продукты», расположенного по адресу: 

<

адрес>/II, им были совершены описки, а именно допущена пересортица по наименованиям. Так, им было указано в протоколе осмотра места происшествия, что: в коробке № находится 350 пачек сигарет с наименованием Dove Platinum, фактически изъято 230 пачек сигарет с наименованием Dove Platinum Slim, 120 пачек сигарет с наименованием Dove Platinum; в коробке № находится 50 пачек сигарет с наименованием Keno club Apple mint, фактически изъято 40 пачек сигарет с указанным наименованием, 60 пачек сигарет с наименованием Keno club Grape, фактически изъято 10 пачек сигарет с указанным наименованием, 50 пачек сигарет с наименованием Cavallo Clip&Go, фактически изъято 110 пачек сигарет с указанным наименованием. Таким образом, в ходе изъятия табачных изделий сформировалась пересортица наименований табачных изделий. Общее количество изъятых табачных изделий и переданных в СУ УМВД России по 

<

адрес> равна 4 080 пачек. (т. 3 л.д. 74-77)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого вещества, содержащиеся в представленных на экспертизу сигаретах в шестнадцати пачках, являются частицами растений табака (сем. Пасленовые (Solanaceae), род Табак (Nicotiana)). (т. 1 л.д. 89-90)

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, с фототаблицей, в ходе которого осмотрена изъятая ДД.ММ.ГГГГ в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

адрес>/II, сотрудниками полиции контрафактные табачные изделия:

- 560 пачек сигарет с наименованием «Bond Red» (Бонд Рэд);

- 500 пачек сигарет с наименованием «Корона Super Slims (Корона Супер Слимс);

- 550 пачек сигарет с наименованием «Корона Стиль»;

- 230 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum Slim» (Дав Платинум Слим);

- 120 пачек сигарет с наименованием «Dove Platinum» (Дав Платинум);

- 370 пачек сигарет с наименованием «CREDO» (КРЭДО);

- 30 пачек сигарет с наименованием «Донской табак»;

- 30 пачек сигарет с наименованием «Bond Street» (Бонд Стрит);

- 470 пачек сигарет с наименованием «Winston Blue» (Винстон Блу);

- 390 пачек сигарет с наименованием «Bond Blue» (Бонд Блу);

- 190 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Full Flavor» (Платинум ФИО8 Фул Флавор);

- 50 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Black Queen» (Платинум ФИО8 Блэк Куин);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Apple mint» (Кено Клаб Эппл минт);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Rich Club» (Рич Клаб);

- 40 пачек сигарет с наименованием «Platinum Seven7 Blue Berry» (Платинум ФИО8 Блу Бэрри);

- 10 пачек сигарет с наименованием «Keno Club Grape» (Кено Клаб Грэйп);

- 110 пачек сигарет с наименованием «Cavallo» (Кавалло);

- 350 пачек сигарет с наименованием «Marlboro» (Мальборо). (т. 1 л.д. 95-110)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого способы воспроизведения изображений и элементы защиты специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на предоставленные на исследование пачки «Bond Red» (Бонд Рэд) не соответствуют защитному комплексу специальных марок для маркировки табачной продукции Российской Федерации. Номера специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на пачки сигарет выполнены способом цветной струйной печати, остальные изображения марок – способом плоской печати (т. 1 л.д. 122-124)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого способы воспроизведения изображений и элементы защиты специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на предоставленные на исследование пачки «Bond Red» (Бонд Рэд) «Bond Blue» (Бонд Блу) «Донской табак» не соответствуют защитному комплексу специальных марок для маркировки табачной продукции Российской Федерации. Номера специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на пачки сигарет выполнены способом цветной струйной печати и плоской печати (т. 1 л.д. 131-133)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого способы воспроизведение изображений и элементы защиты специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на предоставленные на исследование пачки «Winston Blue» (Винстон Блу) не соответствуют защитному комплексу специальных марок для маркировки табачной продукции Российской Федерации. Номера специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на пачки сигарет выполнены способом цветной струйной печати и плоской печати (т. 1 л.д. 141-144)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого способы воспроизведение изображений и элементы защиты специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на предоставленные на исследование пачки «Bond Blue» (Бонд Блу) не соответствуют защитному комплексу специальных марок для маркировки табачной продукции Российской Федерации. Номера специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на пачки сигарет выполнены способом цветной струйной печати и плоской печати (т. 1 л.д. 151-153)

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого способы воспроизведения изображений и элементы защиты специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на предоставленные на исследование пачки «Bond Blue» (Бонд Блу) «Донской табак» не соответствуют защитному комплексу специальных марок для маркировки табачной продукции Российской Федерации. Номера специальных марок для маркировки табачной продукции, наклеенных на пачки сигарет выполнены способом цветной струйной печати и плоской печати. (т. 1 л.д. 160-161)

рапорт, зарегистрированный в КУСП УМВД России по 

<

адрес> за № от ДД.ММ.ГГГГ, обнаружения признаков состава преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 171.1 УК РФ в действиях ФИО3 (т. 1 л.д. 4)

Оценив представленные доказательства, суд приходит к следующим выводам.

Установлено и не оспаривается сторонами, что ДД.ММ.ГГГГ в помещении магазина по адресу: 

<

адрес>/II в ходе осмотра места происшествия было изъято 682 бутылки объемом 0,5 литров спиртосодержащей продукции под видом пищевой алкогольной продукции и 4 080 пачек табачных изделий.

Согласно протоколам осмотра табачных изделий и алкогольной продукции, заключениям эксперта данная продукция очевидно является незаконно произведенной, немаркированной в установленном порядке, приготовленной для реализации гражданам в помещении объекта торговли в обход установленных законодательством форм контроля. Данные обстоятельства не оспаривались подсудимой Хабло.

Суд приходит к выводу о том, что изъятая нелегальная алкогольная и табачная продукция принадлежала Хабло и она хранила ее в арендованном магазине с целью розничной продажи. Данные обстоятельства не отрицала сама подсудимая, они подтверждены показаниями допрошенных свидетелей, в том числа ФИО30, оснований не доверять которым у суда не имеется. Подтверждено это и различными документами, согласно которым взаимодействие по поводу торговли продукцией и содержанию помещения осуществлялось именно с Хабло. При проведении осмотра места происшествия и изъятия продукции в помещении магазина находилась Хабло.

Суд исключает из обвинения по ст. 171.1 УК РФ квалифицирующий признак «группой лиц по предварительному сговору». Материалы дела не содержат сведений о каком–либо другом лице, которое по сговору с Хабло хранило с целью сбыта алкогольную и табачную продукцию в указанном торговом помещении. В отношении ее сожителя ФИО11 №1 в возбуждении уголовного дела органами следствия отказано в связи с его неосведомленностью о противоправных действиях Хабло, доказательств существования еще какого-то лица материалы дела не содержат. Поставщик нелегальной продукции к соучастникам не относится, поскольку является субъектом самостоятельного преступления.

Показания свидетеля ФИО31 в ходе расследования, которые он в судебном заседании не подтвердил, иными доказательствами, в том числе результатами ОРД не подтверждены, в связи с чем суд приходит к выводу о приобретении Хабло алкоголя и сигарет у неустановленного лица.

Предъявленное Хабло обвинение по ч.6 ст. 171.1 УК РФ содержит в своем составе и обвинение в хранении спиртосодержащей под видом алкогольной продукции без лицензии, т.е. фактически в обвинение по ч.6 ст. 171.1 УК РФ встроено и обвинение по ч.1 ст. 171.3 УК РФ, по которой и было первоначально возбуждено уголовное дело, однако впоследствии была произведена его переквалификация.

Согласно вышеперечисленным доказательствам изъятая алкогольная продукция принадлежала Хабло, у которой как у физического лица не было и не могло быть лицензии на оборот спиртосодержащей продукции и алкоголя.

Согласно п. 15 постановления Пленум Верховного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве» если в процессе незаконной предпринимательской деятельности осуществляются производство, приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта или сбыт немаркированных товаров и продукции, подлежащих обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок, совершенные в крупном или особо крупном размере, действия лица надлежит квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных статьями 171 и 171.1 УК РФ.

Поскольку преступление, предусмотренное ст. 171.3 УК РФ является частным случаем (специальная норма) незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ), то необходимость квалификации незаконного хранения лицом, не имеющим лицензии, нелегальной, соответственно и немаркированной алкогольной продукции в крупном размере по двум составам преступлений – ст. 171.3 и ст. 171.1 УК РФ не вызывает сомнений. Одна из этих статей другую не охватывает, поскольку без лицензии можно незаконно хранить с целью сбыта и маркированную алкогольную продукцию. Спиртосодержащая жидкость была расфасована в бутылки 0,5 литра с этикетками из-под реально существующих торговых марок водки и коньяка, т.е. была приготовлена для продажи потребителю как алкогольная пищевая продукция – водка и коньяк. Водка и коньяк подлежат маркировке в соответствии с вышеуказанными требованиями законодательства. Технология изготовления спиртосодержащей жидкости, расфасованной в бутылки с этикетками из-под алкогольной пищевой продукции (пищевой спирт или непищевой, крепость и т.д.), значения для квалификации по ст. 171.1 УК РФ не имеет.

Действия Хабло квалифицированы органами расследования по п.п. «а» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, которая предусматривает максимальной наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового, а учитывая, что вменяются две такие статьи то наказание может быть назначено на срок и до 9 лет лишения свободы.

Согласно п. 58 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N 58 «О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания» суд первой инстанции вправе переквалифицировать преступное деяние с одной статьи на несколько других статей или частей статей уголовного закона, предусматривающих ответственность за менее тяжкие преступления, если этим не ухудшается положение осужденного и не нарушается его право на защиту. При этом наказание, назначенное по совокупности преступлений, не может быть более строгим, чем максимальное наказание, предусмотренное санкцией статьи УК РФ, по которой было квалифицировано деяние в обвинительном заключении.

С учетом вышеуказанных разъяснений постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации суд признает возможным переквалифицировать действия Хабло в отношении алкоголя с п. «а» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ на ч.1 ст. 171.3 и ч. 5 ст. 171.1 УК РФ – оба преступления небольшой тяжести, по совокупности которых ей может быть назначено с учетом положений ч.2 ст. 69 УК РФ максимально возможное наказание в виде лишения свободы на срок до 4 лет 6 месяцев т.е. существенно более мягкое, чем предусмотрено по п. «а» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, которое относится к категории тяжких преступлений.

С учетом того, что все необходимые компоненты обвинения по ч.1 ст. 171.3 УК РФ встроены в обвинение по п. «а» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, размер обоих преступлений, признаваемый крупным – одинаковый – 100000 рублей, суд признает, что такой переквалификацией положения ст. 252 УПК РФ не нарушены.

Вышеперечисленные нормативные акты предусматривают возможность нахождения в обороте только легальной маркированной табачной продукции. В рассматриваемый период времени по состоянию ДД.ММ.ГГГГ была предусмотрена уголовная ответственность за оборот немаркированной табачной продукции. При этом суд учитывает не только содержание диспозиции ч.5 ст. 171.1 УК РФ, но и название статьи 171.1 УК РФ. Цель введения данной нормы закона – пресечение оборота нелегальной табачной продукции вне системы ее государственного учета и установление уголовной ответственности за такие действия.

Изъятые сигареты были очевидно нелегально произведенной немаркированной, т.е. не учтенной государством табачной продукцией, которые запрещены к хранению и продаже. Факт нелегальности происхождения сигарет подтвержден протоколом их осмотра, заключениями экспертов (марок нет, либо поддельные, упаковка не соответствует требованиям закона, сигареты не учтены в системе электронного документооборота государственной информационной системы мониторинга). Факт хранения с целью сбыта нелегальной немаркированной табачной продукции не оспаривается и подсудимой. Осуществление торговли сигаретами в указанном торговом помещении именно Хабло подтверждено показаниями допрошенных свидетелей.

Согласно приказу Министерства финансов Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №н «Об установлении цен, не ниже которых осуществляются закупка (за исключением импорта), поставки (за исключением экспорта) и розничная продажа алкогольной продукции крепостью свыше 28 процентов», которым были установлены цены, не ниже которых осуществляется розничная продажа алкогольной продукции, а именно: цена на водку, ликероводочную и другую алкогольную продукцию крепостью свыше 28 процентов (за исключением коньяка, бренди и другой алкогольной продукции, произведенной из винного, виноградного, плодового, коньячного, кальвадосного, вискового дистиллятов) за 0,5 литра готовой продукции установлена в размере, согласно Приложению к вышеуказанному приказу, т.е. минимальная цена на водку для розничной продажи (крепостью от 37% до 40%) за 0,5 литра готовой продукции любого наименования составляет 349 рублей; цена на коньяк установлена в размере 651 рубль за 0,5 литра готовой продукции.

Согласно информационному сообщению Министерства сельского хозяйства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N МА-21-26/29349 Министерством сельского хозяйства Российской Федерации в соответствии с формулой, установленной пунктом 2 статьи 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 203-ФЗ "О государственном регулировании производства и оборота табачных изделий, табачной продукции, никотинсодержащей продукции и сырья для их производства", рассчитано значение единой минимальной цены табачной продукции в размере 135 рублей на период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Расчет произведен на основе минимального значения ставки акциза на единицу потребительской упаковки (пачку) табачной продукции, установленной Налоговым кодексом Российской Федерации с ДД.ММ.ГГГГ, ставки налога на добавленную стоимость и повышающего коэффициента.

Суд применяет порядок расчета стоимости алкогольной продукции и табачной продукции для целей ст. ст. 171.1 и 171.3 в соответствии с вышеуказанными нормативными правовыми актами, как наиболее подходящий для преступлений, которыми причинен вред публичным интересам. Стоимость алкогольной продукции и табачной продукции для целей всех статей при таких расчетах превышает 100000 рублей, т.е. является крупным размером.

Суд объединяет в один состав преступления, предусмотренного ч.5 ст. 171.1 УК РФ, немаркированную табачную продукцию и немаркированную алкогольную продукцию, поскольку ответственность за данные преступления предусмотрена одной частью статьи, преступление совершено в одном месте в одно время.

Продажу водки Хабло ФИО30 суд оставляет в обвинении, поскольку она совершена в тот же день, что и изъятие остальной продукции, оснований выделять эти действия в отдельное правонарушение суд не усматривает. Продажу сигарет ФИО30 суд исключает, поскольку сигареты у ФИО30 не изымались.

Суд квалифицирует действия ФИО3 по:

ч.1 ст. 171.3 УК РФ – закупка, хранение и розничная продажа спиртсодержащей алкогольной продукции без соответствующей лицензии в случаях, если такая лицензия обязательна, совершенная в крупном размере;

ч. 5 ст. 171.1 УК РФ (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 530-ФЗ) – приобретение и хранение в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, совершенные в крупном размере, хранение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере.

При назначении наказания суд руководствуется ст. ст. 6, 43, 60 УК РФ.

Суд принимает во внимание данные о личности подсудимой, которая характеризуется положительно, ранее к уголовной ответственности не привлекалась.

Обстоятельствами, смягчающими наказание, суд признает по каждому преступлению - признание вины, неудовлетворительное состояние здоровья (ч.2 ст. 61 УК РФ). Активного способствования раскрытию и расследованию преступления в действия подсудимой не установлено, поскольку показаний об обстоятельствах приобретения алкогольной и табачной продукции она не давала, выявлению лица сбывшего ей спиртосодержащую алкогольную и табачную продукцию, не содействовала.

Отягчающих наказание обстоятельств не установлено.

Суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступления, обстоятельств их совершения, личность подсудимой, смягчающие обстоятельства.

Суд приходит к выводу о том, что достижение целей наказания возможно с назначением наказания в виде штрафа за каждое преступление с учетом требований ч.3 ст. 46 УК РФ (тяжесть совершенного преступления и имущественное положение осужденного и его семьи, а также с учетом возможности получения осужденным заработной платы или иного дохода).

При этом оснований для применения ст. 64 УК РФ (по ч.1 ст. 171.3 УК РФ), т.е. назначения штрафа в размере менее 2000000 рублей, не имеется, поскольку совокупность установленных и указанных выше смягчающих наказание обстоятельств не достаточна для признания их исключительными.

С учетом времени задержания подсудимой в порядке ч.5 ст. 72 УК РФ суд смягчает наказание в виде штрафа, принимая во внимание, что конкретное соотношение размера штрафа ко времени содержания под стражей не установлено, в связи с чем подлежат применению нормы закона о назначении наказания.

Реквизиты для перечисления суммы штрафа в бюджетную систему Российской Федерации: УФК по 

<

адрес> (УМВД России по 

<

адрес> л/с №), 

<

адрес>, дата регистрации – ДД.ММ.ГГГГ, ОГРН № ИНН/КПП №, Банк: Сибирское ГУ Банка России//УФК по 

<

адрес>, к/с №, р/с №, БИК №, ОКТМО №, УИН №. Наименование платежа: № – денежные взыскания (штрафы), взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений.

Оснований для освобождения подсудимой от взыскания процессуальных издержек не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать ФИО3 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 171.3 и ч. 5 ст. 171.1 УК РФ, и назначить ей наказание:

по ч.1 ст. 171.3 УК РФ - в виде штрафа в размере 2 000 000 рублей;

по ч. 5 ст. 171.1 УК РФ - в виде штрафа в размере 300 000 рублей.

На основании ч.2 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения наказаний назначить ФИО3 по совокупности преступлений наказание в виде штрафа в размере 2050000 рублей.

На основании ч.5 ст. 72 УК РФ с учетом времени задержания ФИО3 в период ДД.ММ.ГГГГ смягчить ФИО3 наказание в виде штрафа до 1500000 рублей.

Рассрочить ФИО3 выплату штрафа на 60 месяцев по 25000 рублей в месяц.

Меру пресечения ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, а после вступления приговора в законную силу - отменить.

Взыскать с ФИО3 в пользу государства процессуальные издержки в виде выплат вознаграждения защитнику по назначению следователя в размере 1989 рублей 50 копеек.

Вещественные доказательства: диск - хранить в уголовном деле, сигареты и алкогольную продукцию - уничтожить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Курганский областной суд путем подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления через Курганский городской суд в течение 15 суток со дня его постановления.

Осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции посредством отражения такого ходатайства в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Председательствующий Е.В. Колесов