Дело № 1-174/2021

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о прекращении производства по делу

23 июня 2021 года г.о. Балашиха

Железнодорожный городской суд Московской области в составе председательствующего судьи Голубова И.И., с участием государственного обвинителя - помощника Балашихинского городского прокурора Белоус И.Н., обвиняемой ФИО1, защитника – адвоката Волиной Т.В., при секретаре Адабаш Е.В., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, уроженки 

<

адрес>, зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес>, имеющей высшее образование, не замужней, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 159.2, ч. 2 ст. 159.2, ч. 2 ст. 159.2 УК РФ, -

УСТАНОВИЛ

ФИО1 совершила мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении компенсации, установленной законом, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, при следующих обстоятельствах: В 2019 году, ФИО1, находясь по адресу: 

<

адрес>, вступила в предварительный сговор с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, направленный на хищение бюджетных денежных средств при получении установленной законом компенсации путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений группой лиц по предварительному сговору под предлогом возврата налога на доходы физических лиц за 2016 год, распределив роли и действия каждого. В роль лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, входило изготовление подложной налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за 2016 год, согласно которой в адрес ФИО1 из бюджета должны быть возвращены денежные средства в виде налога на доходы физических лиц за 2016 год, полученных у нотариуса ФИО9 (ИНН №), в связи с якобы имевшим место лечением ФИО1 в стоматологической клинике 

<

данные изъяты>», подложных договоров с 

<

данные изъяты> справок, платежных и иных документов. В преступную роль ФИО1 входило подписание документов, изготовленных неустановленным лицом, их предоставление в налоговый орган – Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № по Московской области, расположенную по адресу: Московская область, г. Балашиха, мкр. Железнодорожный, ул. Интернациональная, д. 22А. При этом ФИО1 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавали, что ФИО1 не оплачивала в 2016 году лечение и не имеет права на получение установленной Налоговым кодексом РФ компенсации в виде социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц. Реализуя свою часть совместного с ФИО1 преступного умысла, действуя с корыстным мотивом, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в неустановленном следствием месте в 2019 году, изготовило подложные документы, а именно: налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) на имя ФИО1 за 2016 год, согласно которой из бюджета ФИО1 должны быть возвращены денежные средства в виде налога на доходы физических лиц за 2016 год на сумму 84960 рублей 00 копеек в связи с оплатой ФИО1 якобы имевшего место лечения, в том числе дорогостоящего, и приобретения медикаментов ФИО1 в стоматологической клинике ООО «Профи Дент»; договор от № от 29.03.2016, заключенный между ФИО1 и 

<

данные изъяты> (ИНН №) в лице его генерального директора ФИО10 на оказание ФИО1 услуг по стоматологическому лечению с применением дентальных имплантатов; договор № от 02.03.2016 об оказании платных стоматологических услуг по лечению и протезированию, заключенный между ФИО1 и 

<

данные изъяты>» (ИНН №) в лице его генерального директора ФИО10; квитанции об оплате ФИО1 стоматологических услуг АС № на сумму 103600 рублей 00 копеек, АС № на сумму 80000 рублей 00 копеек; АС № на сумму 107490 рублей 00 копеек, АС № на сумму 75000 рублей 00 копеек, АС № на сумму 90000 рублей 00 копеек, АС № на сумму 85000 рублей 00 копеек; АС № на сумму 86450 рублей 00 копеек, АС № на сумму 26300 рублей 00 копеек; справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации № от 16.03.2016, согласно которой ФИО1 оплатила 02.03.2016, 16.03.2016 медицинские услуги в ООО «Профи Дент» на общую сумму 112750 рублей 00 копеек; справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации № от 31.07.2016, согласно которой ФИО1 оплатила 29.03.2016, 10.04.2016, 23.04.2016, 06.07.2016, 17.07.2016, 31.07.2016 медицинские услуги в 

<

данные изъяты>» на общую сумму 540790 рублей 00 копеек; копию лицензии № от 20.01.2010, выданной Министерством здравоохранения Московской области 

<

данные изъяты> на право оказания медицинских услуг, в том числе специализированной медицинской помощи по ортодонтии, стоматологии, стоматологии ортопедической, стоматологии терапевтической, стоматологии хирургической (в которую включило ложные сведения в части права 

<

данные изъяты> на стоматологию хирургическую), которую заверило от имени генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО10, – после чего передало вышеуказанные документы ФИО1, которая собственноручно подписала налоговую декларацию и договоры между ней и 

<

данные изъяты>». Далее, 25.12.2019 в вечернее время ФИО1 предоставила в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № 20 по Московской области, расположенную по адресу: Московская область, г. Балашиха, мкр. Железнодорожный, ул. Интернациональная, д. 22А, все вышеуказанные подложные документы, содержащие ложные и недостоверные сведения, изготовленные неустановленным лицом, а также справку о доходах за 2016 год на имя ФИО1, полученных у нотариуса ФИО9 (ИНН №), и заявление на возврат налога за 2016 год в целях хищения денежных средств при получении выплаты – установленной Налоговым кодексом РФ компенсации в виде социального налогового вычета и возврата налога на доходы физических лиц. В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденных Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретенных налогоплательщиком за счет собственных средств. По дорогостоящим видам лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Вычет сумм оплаты стоимости медицинских услуг и (или) оплаты страховых взносов предоставляется налогоплательщику, если медицинские услуги, оказываются в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, имеющих соответствующие лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на оказанные медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения или уплату страховых взносов. На основании предоставленных ФИО1 подложных документов, содержащих ложные и недостоверные сведения, Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № 20 по Московской области было принято решение о возврате ФИО1 налога на доходы физических лиц за 2016 год на сумму 84960 рублей 00 копеек в связи с оплатой ФИО1 лечения, в том числе дорогостоящего в 

<

данные изъяты>», после чего 30.01.2020 из бюджета со счета № Управления Федерального казначейства по Московской области, открытого в ГУ Банка России по ЦФО (

<

адрес>), были списаны и зачислены на банковский счет ФИО1 №, открытый в подразделении ДО № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, денежные средства на сумму 84960 рублей 00 копеек в виде установленной Налоговым кодексом РФ выплаты (компенсации) – возврата налога на доходы физических лиц за 2016 год, которые ФИО1 в корыстных целях противоправно и безвозмездно изъяла и обратила в свою пользу и пользу неустановленного следствием лица, чем ФИО1 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, причинили бюджетной системе Российской Федерации имущественный ущерб на сумму 84960 рублей 00 копеек.

Она же, совершила мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении компенсации, установленной законом, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, при следующих обстоятельствах: В 2019 году, более точное время следствием не установлено, ФИО1, находясь по адресу: 

<

адрес>, вступила в предварительный сговор с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, направленный на хищение бюджетных денежных средств при получении установленной законом компенсации путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений группой лиц по предварительному сговору под предлогом возврата налога на доходы физических лиц за 2017 год, распределив роли и действия каждого. В роль лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, входило изготовление подложной налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за 2017 год, согласно которой в адрес ФИО1 из бюджета должны быть возвращены денежные средства в виде налога на доходы физических лиц за 2017 год, полученных у нотариуса ФИО3 (ИНН 

<

***>), в связи с якобы имевшим место лечением ФИО1 в стоматологической клинике 

<

данные изъяты> подложных договоров с 

<

данные изъяты>», справок, платежных и иных документов. В преступную роль ФИО1 входило подписание документов, изготовленных лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, их предоставление в налоговый орган – Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № 20 по Московской области, расположенную по адресу: Московская область, г. Балашиха, мкр. Железнодорожный, ул. Интернациональная, д. 22А. При этом ФИО1 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавали, что ФИО1 не оплачивала в 2017 году лечение и не имеет права на получение установленной Налоговым кодексом РФ компенсации в виде социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц. Реализуя свою часть совместного с ФИО1 преступного умысла, действуя с корыстным мотивом, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в 2019 году, изготовило подложные документы, а именно: налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) на имя ФИО1 за 2017 год, согласно которой из бюджета ФИО1 должны быть возвращены денежные средства в виде налога на доходы физических лиц за 2017 год на сумму 80743 рубля 00 копеек в связи с оплатой ФИО1 якобы имевшего место лечения, в том числе дорогостоящего, и приобретения медикаментов ФИО1 в стоматологической клинике 

<

данные изъяты>»; договор от № от 11.02.2017, заключенный между ФИО1 и 

<

данные изъяты>» (ИНН №) в лице его генерального директора ФИО10 на оказание ФИО1 услуг по стоматологическому лечению с применением дентальных имплантатов; договор № от 19.01.2017 об оказании платных стоматологических услуг по лечению и протезированию, заключенный между ФИО1 и 

<

данные изъяты>» (ИНН №) в лице его генерального директора ФИО10; квитанции об оплате ФИО1 стоматологических услуг АС № на сумму 120000 рублей 00 копеек, АС № на сумму 130000 рублей 00 копеек; АС № на сумму 129700 рублей 00 копеек, АС № на сумму 126440 рублей 00 копеек, АС № на сумму 93160 рублей 00 копеек, АС № на сумму 21800 рублей 00 копеек; справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации № от 27.01.2017, согласно которой ФИО1 оплатила 19.01.2017, 27.01.2017 медицинские услуги в 

<

данные изъяты>» на общую сумму 114960 рублей 00 копеек; справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации № от 26.05.2017, согласно которой ФИО1 оплатила 11.02.2017, 26.02.2017, 18.05.2017, 26.05.2017 медицинские услуги в 

<

данные изъяты>» на общую сумму 506140 рублей 00 копеек; копию лицензии № от 20.01.2010, выданной Министерством здравоохранения Московской области ООО 

<

данные изъяты> на право оказания медицинских услуг, в том числе специализированной медицинской помощи по ортодонтии, стоматологии, стоматологии ортопедической, стоматологии терапевтической, стоматологии хирургической (в которую включило ложные сведения в части права 

<

данные изъяты>» на стоматологию хирургическую), которую заверило от имени генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО10, – после чего передало вышеуказанные документы ФИО1, которая собственноручно подписала налоговую декларацию и договоры между ней и 

<

данные изъяты>». Далее, 25.12.2019 в вечернее время ФИО1 предоставила в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № 20 по Московской области, расположенную по адресу: Московская область, г.Балашиха, мкр. Железнодорожный, ул. Интернациональная, д. 22А, все вышеуказанные подложные документы, содержащие ложные и недостоверные сведения, изготовленные лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, а также справку о доходах за 2017 год на имя ФИО2, полученных у нотариуса ФИО9 (ИНН №), и заявление на возврат налога за 2017 год в целях хищения денежных средств при получении выплаты – установленной Налоговым кодексом РФ компенсации в виде социального налогового вычета и возврата налога на доходы физических лиц. В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденных Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретенных налогоплательщиком за счет собственных средств. По дорогостоящим видам лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Вычет сумм оплаты стоимости медицинских услуг и (или) оплаты страховых взносов предоставляется налогоплательщику, если медицинские услуги, оказываются в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, имеющих соответствующие лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на оказанные медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения или уплату страховых взносов. 

На основании предоставленных ФИО1 подложных документов, содержащих ложные и недостоверные сведения, Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № 20 по Московской области было принято решение о возврате ФИО1 налога на доходы физических лиц за 2017 год на сумму 80743 рубля 00 копеек в связи с оплатой ФИО1 лечения, в том числе дорогостоящего в 

<

данные изъяты>», после чего 30.01.2020 из бюджета со счета № Управления Федерального казначейства по Московской области, открытого в ГУ Банка России по ЦФО (

<

адрес> были списаны и зачислены на банковский счет ФИО1 №, открытый в подразделении ДО № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, денежные средства на сумму 80743 рубля 00 копеек в виде установленной Налоговым кодексом РФ выплаты (компенсации) – возврата налога на доходы физических лиц за 2017 год, которые ФИО1 в корыстных целях противоправно и безвозмездно изъяла и обратила в свою пользу и пользу неустановленного следствием лица, чем ФИО1 и неустановленное следствием лицо причинили бюджетной системе Российской Федерации имущественный ущерб на сумму 80743 рубля 00 копеек.

Она же, совершила мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении компенсации, установленной законом, путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, при следующих обстоятельствах:В 2019 году, ФИО1, находясь по адресу: 

<

адрес>, вступила в предварительный сговор с лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, направленный на хищение бюджетных денежных средств при получении установленной законом компенсации путем предоставления заведомо ложных и недостоверных сведений группой лиц по предварительному сговору под предлогом возврата налога на доходы физических лиц за 2018 год, распределив роли и действия каждого. В роль лица, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, входило изготовление подложной налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за 2018 год, согласно которой в адрес ФИО1 из бюджета должны быть возвращены денежные средства в виде налога на доходы физических лиц за 2018 год, полученных у нотариуса ФИО11. (ИНН №), в связи с якобы имевшим место лечением ФИО1 в стоматологической клинике 

<

данные изъяты>», подложных договоров с 

<

данные изъяты> справок, платежных и иных документов. В преступную роль ФИО1 входило подписание документов, изготовленных неустановленным лицом, их предоставление в налоговый орган – Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № 20 по Московской области, расположенную по адресу: Московская область, г. Балашиха, мкр. Железнодорожный, ул. Интернациональная, д. 22А. При этом ФИО1 и лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавали, что ФИО1 не оплачивала в 2018 году лечение и не имеет права на получение установленной Налоговым кодексом РФ компенсации в виде социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц. Реализуя свою часть совместного с ФИО1 преступного умысла, действуя с корыстным мотивом, лицо, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, в 2019 году, изготовило подложные документы, а именно: налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) на имя ФИО1 за 2018 год, согласно которой из бюджета ФИО1 должны быть возвращены денежные средства в виде налога на доходы физических лиц за 2018 год на сумму 88464 рубля 00 копеек в связи с оплатой ФИО1 якобы имевшего место лечения, в том числе дорогостоящего, и приобретения медикаментов ФИО1 в стоматологической клинике 

<

данные изъяты>»; договор от № от 27.04.2018, заключенный между ФИО1 и 

<

данные изъяты>» (ИНН №) в лице его генерального директора ФИО10 на оказание ФИО1 услуг по стоматологическому лечению с применением дентальных имплантатов; договор № от 06.04.2018 об оказании платных стоматологических услуг по лечению и протезированию, заключенный между ФИО1 и 

<

данные изъяты> (ИНН №) в лице его генерального директора ФИО10; квитанции об оплате ФИО1 стоматологических услуг АС № на сумму 96700 рублей 00 копеек, АС № на сумму 19550 рублей 00 копеек; АС № на сумму 80420 рублей 00 копеек, АС № на сумму 130000 рублей 00 копеек, АС № на сумму 110000 рублей 00 копеек, АС № на сумму 100000 рублей 00 копеек, АС № на сумму 143820 рублей 00 копеек; справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации № от 03.10.2018, согласно которой ФИО1 оплатила 27.04.2018, 19.05.2018, 07.09.2018, 18.09.2018, 03.10.2018 медицинские услуги в ООО «Профи Дент» на общую сумму 564240 рублей 00 копеек; справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации № от 15.04.2018, согласно которой ФИО1 оплатила 06.04.2018, 15.04.2018 медицинские услуги в ООО «Профи Дент» на общую сумму 116250 рублей 00 копеек; копию лицензии № № от 20.01.2010, выданной Министерством здравоохранения Московской области 

<

данные изъяты>» на право оказания медицинских услуг, в том числе специализированной медицинской помощи по ортодонтии, стоматологии, стоматологии ортопедической, стоматологии терапевтической, стоматологии хирургической (в которую включило ложные сведения в части права 

<

данные изъяты>» на стоматологию хирургическую), которую заверило от имени генерального директора 

<

данные изъяты>» ФИО10, – после чего передало вышеуказанные документы ФИО1, которая собственноручно подписала налоговую декларацию и договоры между ней и 

<

данные изъяты>. Далее, 25.12.2019 в вечернее время ФИО1 предоставила в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы № 20 по Московской области, расположенную по адресу: Московская область, г. Балашиха, мкр. Железнодорожный, ул. Интернациональная, д. 22А, все вышеуказанные подложные документы, содержащие ложные и недостоверные сведения, изготовленные лицом, дело в отношении которого выделено в отдельное производство, а также справку о доходах за 2018 год на имя ФИО1, полученных у нотариуса ФИО3 (ИНН №), и заявление на возврат налога за 2018 год в целях хищения денежных средств при получении выплаты – установленной Налоговым кодексом РФ компенсации в виде социального налогового вычета и возврата налога на доходы физических лиц. В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 219 Налогового кодекса РФ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденных Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретенных налогоплательщиком за счет собственных средств. По дорогостоящим видам лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Вычет сумм оплаты стоимости медицинских услуг и (или) оплаты страховых взносов предоставляется налогоплательщику, если медицинские услуги, оказываются в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, имеющих соответствующие лицензии, выданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы на оказанные медицинские услуги, приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения или уплату страховых взносов. На основании предоставленных ФИО1 подложных документов, содержащих ложные и недостоверные сведения, Межрайонной инспекцией федеральной налоговой службы № 20 по Московской области было принято решение о возврате ФИО1 налога на доходы физических лиц за 2018 год на сумму 88464 рубля 00 копеек в связи с оплатой ФИО1 лечения, в том числе дорогостоящего в 

<

данные изъяты>», после чего 30.01.2020 из бюджета со счета № Управления Федерального казначейства по 

<

адрес>, открытого в ГУ Банка России по ЦФО (

<

адрес>), были списаны и зачислены на банковский счет ФИО1 №, открытый в подразделении ДО № в ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>, денежные средства на сумму 88464 рубля 00 копеек в виде установленной Налоговым кодексом РФ выплаты (компенсации) – возврата налога на доходы физических лиц за 2018 год, которые ФИО1 в корыстных целях противоправно и безвозмездно изъяла и обратила в свою пользу и пользу неустановленного следствием лица, чем ФИО1 и неустановленное следствием лицо причинили бюджетной системе Российской Федерации имущественный ущерб на сумму 88464 рубля 00 копеек.

При рассмотрении ходатайства следователя защитник поддержал ходатайство следователя, просил его удовлетворить, пояснила, что ФИО1 совершено три преступления средней тяжести, вину в совершении преступлений она полностью признала, в содеянном раскаялась, ранее она не судима. Кроме того, просила учесть данные о личности ФИО1, которая на учетах у врача нарколога и психиатра по месту жительства и регистрации не состоит, по месту жительства жалоб не имеет, возместила в МИФНС России № 20 по Московской области незаконно полученный налоговый вычет за 2016, 2017, 2018 г.г., добровольно оказала благотворительную помощь в Государственное казенное общеобразовательное учреждение Московской области для детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей «Непоседы», которая заключалась в переводе на счет ГКОУ МО «Непоседы» денежных средств на сумму 25 000 рублей, а также направила в адрес МИФНС России № 20 по Московской области письменные извинения.

ФИО1 также ходатайство следователя поддержала, вину в совершении преступлений признала в полном объеме, в содеянном раскаялась, ходатайствовала о прекращении уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-процессуального характера в виде судебного штрафа, то есть по не реабилитирующему основанию и пояснила, что осознала противоправность своих действий.

Прокурор не возражала против прекращения уголовного дела с назначением судебного штрафа.

Выслушав участников процесса, исследовав данные о личности обвиняемой и заглаживании причинённого преступлением вреда, суд приходит к выводу об удовлетворении ходатайства следователя.

Согласно ч. 1 ст. 25.1 УПК РФ, суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора, а в суде апелляционной инстанции - до удаления суда апелляционной инстанции в совещательную комнату для вынесения решения по делу.

Согласно ст. 76.2 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Представленные материалы уголовного дела содержат информацию о том, что ФИО1 не судима, впервые совершила преступления средней тяжести, вину в совершении преступления признала, в содеянном раскаялась, загладила причиненный преступлением вред.

Таким образом, условия, перечисленные в законе для решения вопроса о прекращении уголовного дела в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа соблюдены, и основания для отказа в удовлетворении заявленного ходатайства у суда не имеется. 

В соответствии со ст. 104.4, 104.5 УК РФ, судебный штраф есть денежное взыскание, назначаемое судом при освобождении лица от уголовной ответственности в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ. В случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части настоящего Кодекса. 

Как следует из п. 19 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2013 N 19 «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности» с учетом положений части 2 статьи 104.4 УК РФ лицо считается уклоняющимся от уплаты судебного штрафа, назначенного в соответствии со статьей 76.2 УК РФ, если оно не уплатило такой штраф в установленный судом срок (до истечения указанной в постановлении суда конкретной даты) без уважительных причин.

Размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса. В случае, если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей. Размер судебного штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

При определении размера судебного штрафа, судом учитывается, материальное положение ФИО1, то, что она ранее не судима, на учетах у врача нарколога и психиатра по месту жительства и регистрации не состоит, не имеет жалоб по месту жительства. На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 251, 254, 4461 – 4465 УПК РФ, ст. ст. 762, 1044, 1045 УК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ

Ходатайство следователя о прекращении производства по уголовному делу в отношении ФИО1 с назначением ей меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить.

Освободить ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ от уголовной ответственности за преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 159.2, ч. 2 ст. 159.2, ч. 2 ст. 159.2 УК РФ на основании ст. 76.2 УК РФ, производство по уголовному делу по обвинению ФИО1 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 159.2, ч. 2 ст. 159.2, ч. 2 ст. 159.2 УК РФ – прекратить в соответствии со ст. 25.1 УПК РФ. 

Назначить ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 30 000 (тридцати тысяч) рублей. Установить для ФИО1 срок уплаты судебного штрафа – до 23 сентября 2021 года.

Реквизиты для уплаты штрафа: ИНН: 

<

***>; КПП 500101001; Наименование банка: ГУ Банк России по ЦФО л/с 

<

***>; БИК 044525000; р/сч 

<

***>; ОКТМО 46704000; УФК по Московской области (МУ МВД России «Балашихинское» л/с 

<

***>); КБК 18811621010016000140; УИН 18880450210010009995.

Разъяснить ФИО1, что в случае неуплаты штрафа в установленный судом срок, судебный штраф отменяется, и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части УК РФ. 

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлению данного постановления в законную силу.

Вещественные доказательства: выписка по счету 40№ ПАО «Сбербанк» на имя ФИО1 за период с 25.12.2019 по 01.07.2020 на 3 листах, где на 1 листе на 2 странице имеются зачисление денежных средств в размере 88464 рубля 00 копеек от 30.01.2020; копией налоговой декларации по налогу на доход физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2016 год на имя ФИО1 - на 5 листах; копией справки о доходах физического лица № от 21.12.2019 за 2016 год – на 1 листе; копией договора № на оказание платных стоматологических услуг от 02.03.2016 – на 2 листах; копией договора № от 29.03.2016 об оказании стоматологического лечения с применением дентальных имплантатов – на 2 листах; копиями квитанций № от 23.04.2016 на сумму 103600 рублей, № от 29.03.2016 на сумму 80000 рублей, № от 31.07.2016 на сумму 107190 рублей, № от 10.04.2016 на сумму 90000 рублей, № от 17.07.2016 на сумму 75000, № от 06.07.2016 на сумму 85000 рублей, № от 16.03.2016 на сумму 86450 рублей, № от 02.03.2016 на сумму 26300 рублей на 2 листах;копией справки об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ от № от 16.03.2016 на сумму 112750 рублей, на 1 листе; копией справки об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ от № от 31.07.2016 на сумму 540790 рублей, на 1 листе; копией лицензии на осуществление медицинской деятельности 

<

данные изъяты> на 3 листах в 2х экземплярах; выписка по счету 40№ ПАО «Сбербанк» на имя ФИО1 за период с 25.12.2019 по 01.07.2020 на 3 листах, где на 1 листе на 2 странице имеются зачисление денежных средств в размере 80743 рубя 00 копеек от 30.01.2020; копией налоговой декларации по налогу на доход физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2017 год на имя ФИО1 - на 5 листах; копией справки о доходах физического лица № от 21.12.2019 за 2017 год – на 1 листе; копией договора № на оказание платных стоматологических услуг от 19.01.2017 – на 2 листах; копией договора № от 11.02.2017 об оказании стоматологического лечения с применением дентальных имплантатов – на 2 листах; копиями квитанций № от 11.02.2017 на сумму 120000 рублей, № от 26.02.2017 на сумму 129700 рублей, № от 18.05.2017 на сумму 130000 рублей, № от 26.05.2017 на сумму 126440 рублей, № от 27.01.2017 на сумму 93160, № от 19.01.2017 на сумму 21800 рублей на 2 листах; копией справки об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ от № от 27.01.2017 на сумму 114960 рублей, на 1 листе; копией справки об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ от № от 26.05.2017 на сумму 560140 рублей, на 1 листе; копией лицензии на осуществление медицинской деятельности 

<

данные изъяты> на 3 листах в 2х экземплярах; книги учета регистрации пациентов 

<

данные изъяты>» за период с 03.02.2011 по 25.07.2017, книги учета регистрации пациентов 

<

данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по 15.08.2017, книги учета регистрации пациентов 

<

данные изъяты>» за период с 15.09.2015 по 14.08.2017, книги учета регистрации пациентов 

<

данные изъяты>» за период с 18.05.2015 по 15.08.2017; выписка по счету 40№ ПАО «Сбербанк» на имя ФИО1 за период с 25.12.2019 по 01.07.2020 на 3 листах, где на 1 листе на 2 странице имеются зачисление денежных средств в размере 84960 рублей 00 копеек от 30.01.2020; копией налоговой декларации по налогу на доход физических лиц (форма 3-НДФЛ) за 2018 год на имя ФИО1 - на 5 листах;копией справки о доходах и суммах налога физического лица от 21.12.2019 за 2018 год – на 1 листе;копией договора № на оказание платных стоматологических услуг от 06.04.2018 – на 2 листах; копией договора № от 27.04.2018 об оказании стоматологического лечения с применением дентальных имплантатов – на 2 листах;копиями квитанций № от 15.04.2018 на сумму 96700 рублей, № от 06.04.2018 на сумму 19550 рублей, № от 03.10.2018 на сумму 80420 рублей, № от 07.09.2018 на сумму 110000 рублей, № от 27.04.2018 на сумму 130000 рублей, № от 18.09.2018 на сумму 100000 рублей, № от 19.05.2018 на сумму 143820 рублей, на 3 листах; копией справки об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ от № от 03.10.2018 на сумму 564240 рублей, на 1 листе; копией справки об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы РФ от № от 15.04.2018 на сумму 116250 рублей, на 1 листе; копией лицензии на осуществление медицинской деятельности 

<

данные изъяты>- на 3 листах в 2х экземплярах, хранящиеся в материалах уголовного дела – оставить хранить при деле.

Постановление может быть обжаловано в Московский областной суд в течение десяти суток со дня его вынесения.

Судья