Дело №2–454/2025

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

город Волжский «25» марта 2025 года

Волжский городской суд Волгоградской области в составе:

председательствующего судьи Селезнева Е.В.,

при помощнике судьи Барановой Н.А.,

рассмотрев в судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению ТСН «Садовод-2» к ФИО1 об истребовании документации,

УСТАНОВИЛ:

ТСН «Садовод-2» обратился в суд с иском к ФИО1 об истребовании документации.

Свои требования мотивирует тем, что в период с 22.03.2014 по "."..г. ответчик руководил деятельностью ТСН «Садовод-2».

Истец обратился к ответчику с заявлением о передачи документации, принадлежащей товариществу.

Данное заявление было оставлено ответчиком без удовлетворения.

С учетом уточненных требований, истец просит: обязать ФИО1 в течении 3х дней с момента вступления решения в законную силу передать ТСН «Садовод-2» в лице председателя ФИО2 подлинники документов: кассовые книги, авансовые отчеты, приходные и расходные кассовые ордера за период с января 2022 года по "."..г. и с "."..г. по "."..г.; заявления членов товарищества за период с января 2022 года по "."..г., трудовые договора и личные дела работников товарищества за период с января 2015 года по "."..г.; протоколы общих собраний товарищества за период с января 2022 года по "."..г.; протоколы заседаний правления за период с января 2022 года по "."..г.; круглую печать товарищества; ведомости выплаты заработной платы за период с января 2021 года по "."..г.; заявления членов товарищества о принятии их в члены товарищества и об исключении из членов товарищества за период с января 2015 года по "."..г.; взыскать с ФИО1 расходы по уплате госпошлины 20 000 рублей.

Представители истца ТСН «Садовод-2» ФИО2, ФИО3 в судебном заседании поддержали исковые требования.

Ответчик ФИО1 в судебное заседание не явился, извещен надлежащим образом, доверил представление своих интересов ФИО4 который возражал против удовлетворения исковых требований.

Представители третьего лица Отдел ЭБ и ПК Управления МВД России по городу Волжскому в судебное заседание не явился, извещен надлежащим образом.

Суд, выслушав явившихся лиц, исследовав письменные доказательства, приходит к следующему.

Пунктом 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

В соответствии со статьями 16, 19 Федерального закона от 29 июля 2017 года N 217-ФЗ "О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 217-ФЗ), высшим органом товарищества является общее собрание членов товарищества. В товариществе создаются единоличный исполнительный орган (председатель товарищества) и постоянно действующий коллегиальный исполнительный орган (правление товарищества). Лица, избранные в исполнительные органы товарищества, продолжают осуществлять свои полномочия до избрания новых исполнительных органов товарищества. Председатель товарищества действует без доверенности от имени товарищества, в том числе: 1) председательствует на заседаниях правления товарищества; 2) имеет право первой подписи под финансовыми документами, которые в соответствии с уставом товарищества не подлежат обязательному одобрению правлением товарищества или общим собранием членов товарищества; 3) подписывает документы товарищества, в том числе одобренные решением общего собрания членов товарищества, а также подписывает протоколы заседания правления товарищества; 4) заключает сделки, открывает и закрывает банковские счета, совершает иные операции по банковским счетам, в том числе на основании решений общего собрания членов товарищества и правления товарищества, в случаях, если принятие решений о совершении таких действий относится к исключительной компетенции общего собрания членов товарищества или правления товарищества; 5) принимает на работу в товарищество работников по трудовым договорам, осуществляет права и исполняет обязанности товарищества как работодателя по этим договорам; 6) выдает доверенности без права передоверия; 7) осуществляет представительство от имени товарищества в органах государственной власти, органах местного самоуправления, а также в отношениях с иными лицами; 8) рассматривает заявления членов товарищества.

Согласно статье 21 Закона N 217-ФЗ, ответственным лицом за ведение делопроизводства в товариществе является его председатель. Выписки из документов товарищества и копии документов товарищества должны быть заверены печатью товарищества и подписью председателя товарищества. Протоколы общих собраний членов товарищества подписывает председательствующий на общем собрании членов товарищества. Протоколы общих собраний членов товарищества, проводимых в форме заочного голосования, подписывает председатель товарищества. Протоколы общих собраний и заседаний правления подписывает председатель товарищества. Протоколы общих собраний и заседаний правления, а также иные документы товарищества хранятся в его делах не менее сорока девяти лет. Заверенные копии протоколов и заседаний правления или выписки из них предоставляются членам товарищества по их требованию. Порядок ведения делопроизводства в товариществе, в том числе порядок передачи документов в связи с переизбранием, отстранением от должности лиц, избранных в органы товарищества, определяется уставом товарищества.

Аналогичные положения изложены Уставе ТСН «Садовод-2».

В силу части 1 статьи 7 Федерального закона от 06 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) на руководителя экономического субъекта возложена обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета.

Согласно части 1 статьи 9 Закона N 402-ФЗ каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 29 Закона N 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Пунктом 4 статьи 29 данного закона предусмотрено, то при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно пунктам 26 и 101 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года N 34н, для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию имущества и обязательств, в ходе которой проверяются и документально подтверждаются их наличие, состояние и оценка. Ответственность за организацию хранения первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Статьями 40, 42, 373, 444 раздела II Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утвержденного Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236, предусмотрено, что штатные расписания организации, изменения к ним по месту утверждения хранятся до ликвидации организации, штатные расстановки (штатно-списочный состав работников) - 50/75 лет, документы (сведения, справки) о численности, составе и движении работников - 5 лет, личные карточки работников - 50/75 лет.

Согласно статье 36 раздела II указанного Перечня, доверенности, выданные руководителем организации (лицом, имеющим право действовать от имени организации без доверенности), на представление интересов организации, сведения об отзыве выданных доверенностей - хранятся сроком 5 лет.

Аудиторские заключения по бухгалтерской (финансовой) отчетности у аудируемого лица - хранятся 5 лет (статья 286 раздела II данного Перечня).

В соответствии со статьей 286 Перечня, бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним) хранятся: а) годовая - постоянно, б) промежуточная - 5 лет.

Статьей 148 указанного Перечня установлено, что обращения (заявления, жалобы) по результатам проверок, ревизий и документы (решения, переписка) по их рассмотрению хранятся сроком 5 лет, а по результатам выездных, камеральных налоговых проверок - 10 лет.

Статьей 266 раздела II Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения, утвержденного Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236, предусмотрено, что документы (справки, акты, обязательства, переписка) о дебиторской и кредиторской задолженности хранятся 5 лет (при условии погашения дебиторской и кредиторской задолженности).

Судом установлено, что СНТ «Садовод-2» было создано и зарегистрировано в качестве юридического лица "."..г..

"."..г. СНТ «Садовод-2» в результате реорганизации было переименовано в ТСН «Садовод-2», о чем внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц. 

Председателем ТСН «Садовод-2» в период с 2014 года по июнь 2023 года являлся ФИО1 

"."..г. на основании заявления ФИО1 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Дзержинскому району г. Волгограда в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о ликвидации юридического лица №....

В качестве документов, необходимых для регистрации ликвидации юридического лица ФИО1 представил протокол внеочередного общего собрания членов ТСН «Садовод-2» от "."..г. и протокол внеочередного общего собрания членов ТСН «Садовод-2» от "."..г..

Указанные факты установлены решением Волжского городского суда Волгоградской области от "."..г., которым все решения внеочередного общего собрания членов ТСН «Садовод-2» от "."..г., изложенные в протоколе №... внеочередного общего собрания членов ТСН «Садовод-2» от "."..г. признаны недействительными. 

Решение суда вступило в законную силу "."..г..

В судебном заседании представитель ответчика указал, что с 2015 по 2023 год ФИО1 являлся председателем, а впоследствии ликвидатором ТСН «Садовод-2», следующие документы находятся у него: кассовые книги, авансовые отчеты, приходные и расходные кассовые ордера за период с января 2022 года по "."..г.; заявления членов товарищества за период с января 2022 года по "."..г., трудовые договора и личные дела работников товарищества за период с января 2015 года по "."..г.; протоколы общих собраний товарищества за период с января 2022 года по июнь 2023 года; протоколы заседаний правления за период с января 2022 года по декабрь 2022 года; ведомости выплаты заработной платы за период с января 2021 года по "."..г.; заявления членов товарищества о принятии их в члены товарищества и об исключении из членов товарищества за период с января 2015 года по "."..г., иных документов не имеется, после декабря 2022 года заседания правления не проводились, а с июня 2023 года, когда ТСН «Садовод-2» был ликвидирован, не общие собрания не собиралось, хозяйственная деятельность не велась.

В пункте 5 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2016 года N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъяснено о том, что вина должника в нарушении обязательства предполагается, пока не доказано обратное. Отсутствие вины в неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательства доказывается должником (пункт 2 статьи 401 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В силу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения ответчиком обязательства истец вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Как разъяснено в пункте 22 Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2016 года N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Гражданского кодекса Российской Федерации, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 Гражданского кодекса Российской Федерации должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства. Не может быть отказано в удовлетворении иска об исполнении обязательства в натуре в случае, когда надлежащая защита нарушенного гражданского права истца возможна только путем понуждения ответчика к исполнению в натуре и не будет обеспечена взысканием с ответчика убытков за неисполнение обязательства, например, обязанностей по представлению информации, которая имеется только у ответчика, либо по изготовлению документации, которую правомочен составить только ответчик.

По смыслу указанных выше норм, действуя разумно и добросовестно, руководитель обязан организовать, в том числе хранение документов товарищества, первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности и обеспечить их передачу при смене руководителя председателя правления товарищества. При отсутствии документов, которые должны храниться товариществом, бывший руководитель несет риск наступления неблагоприятных последствий (неисполнения/ненадлежащего исполнения своих обязанностей руководителя), обязан их восстановить. Прекращение у ответчика полномочий председателя товарищества не исключает возможности восстановления им указанных документов.

На основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Следовательно, добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации.

Истцом в адрес ответчика направлено требование о передаче документации, однако данное требование оставлено без удовлетворения, поскольку ответчик оспаривает решение общего собрания от "."..г..

В судебном заседании представитель ответчика также возражал против удовлетворения требований, поскольку полагал, что решение общего собрания, которым было отменено решение о начале ликвидации и избрании председателем ФИО2 ничтожно, а потому у истца не возникло права требования документов. В случае удовлетворения иска и собрания от "."..г. ничтожным, ТСН «Садовод-2» должен вернуться в стадию ликвидации, а ликвидатором ТСН «Садовод-2» является ФИО1

Суд не может согласиться с указанными доводами, поскольку в настоящее время истец является действующим юридическим лицом, поскольку решение о ликвидации юридического лица было отменено судом, сведений о прекращении деятельности истца не имеется, а потому документы, указанные в исковом заявлении обязаны находиться у юридического лица, к которому они имеют отношение.

Сам факт, что у юридического лица может смениться единоличный исполнительный орган (председатель товарищества), не является основанием для отказа в иске, поскольку в настоящее время, спорная документация находятся у ответчика ФИО1, как физического лица, что недопустимо.

Учитывая изложенное, суд полагает необходимым частично удовлетворить исковые требования, обязать ФИО1 передать представителю ТСН «Садовод-2» подлинники следующих документов: кассовые книги, авансовые отчеты, приходные и расходные кассовые ордера за период с января 2022 года по "."..г.; заявления членов товарищества за период с января 2022 года по "."..г., трудовые договора и личные дела работников товарищества за период с января 2015 года по "."..г.; протоколы общих собраний товарищества за период с января 2022 года по июнь 2023 года; протоколы заседаний правления за период с января 2022 года по декабрь 2022 года; ведомости выплаты заработной платы за период с января 2021 года по "."..г.; заявления членов товарищества о принятии их в члены товарищества и об исключении из членов товарищества за период с января 2015 года по "."..г., отказав в остальной части документации.

Вместе с тем, с учетом изложенный выше обстоятельств, суд полагает необходимым отказать в удовлетворении требований о передачи документации именно председателю ФИО2, определив, что документы должны быть переданы представителю ТСН «Садовод-2».

В части 2 этой статьи предусмотрено, что в случае, если указанные действия могут быть совершены только ответчиком, суд устанавливает в решении срок, в течение которого решение суда должно быть исполнено.

Учитывая период, в течении которого ответчик удерживает документацию истца, суд полагает необходимым установить срок для исполнения решения 5 дней с момента вступления в законную силу.

В силу 98 ГПК РФ суд взыскивает с ответчика в пользу истца расходы по уплате госпошлины в размере 20 000 рублей.

На основании изложенного, и руководствуясь статьями 194–199 Гражданского процессуального кодекса РФ,

Р Е Ш И Л:

исковые требования ТСН «Садовод-2» к ФИО1 об истребовании документации – удовлетворить частично.

Обязать ФИО5 в течении 5 дней передать представителю ТСН «Садовод-2» подлинники документов: 

кассовые книги, авансовые отчеты, приходные и расходные кассовые ордера за период с января 2022 года по "."..г.; заявления членов товарищества за период с января 2022 года по "."..г., трудовые договора и личные дела работников товарищества за период с января 2015 года по "."..г.; протоколы общих собраний товарищества за период с января 2022 года по июнь 2023 года; протоколы заседаний правления за период с января 2022 года по декабрь 2022 года; ведомости выплаты заработной платы за период с января 2021 года по "."..г.; заявления членов товарищества о принятии их в члены товарищества и об исключении из членов товарищества за период с января 2015 года по "."..г., отказав в остальной части.

Взыскать с ФИО1 в пользу ТСН «Садовод-2» расходы по уплате госпошлины в размере 20 000 рублей.

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме в Волгоградский областной суд через Волжский городской суд Волгоградской области.

Судья Е.В. Селезнев

Мотивированный текст решения изготовлен 08 апреля 2025 года.

Судья Е.В. Селезнев