Дело № 1-146/2024

24RS0028-01-2024-000468-37

П Р И Г О В О Р

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

10 апреля 2024 года г. Красноярск

Кировский районный суд г. Красноярска в составе:

председательствующего судьи Вдовина И.Н.,

при секретарях Рыбаковой В.А., Комиссарове Н.Ю., Антипиной Е.Н.,

с участием: государственных обвинителей - помощников Красноярского транспортного прокурора Альшевской Ю.И., ФИО1,

защитника – адвоката адвокатского кабинета ФИО2,

подсудимой ФИО3,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО3, 

<

данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч. 2 ст. 226.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л :

ФИО3 совершила преступления при следующих обстоятельствах.

Согласно ч. 1 ст. 1 ТК ЕАЭС, в Евразийском экономическом союзе (далее - Союз) осуществляется единое таможенное регулирование, включающее в себя установление порядка и условий перемещения товаров через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, порядка совершения таможенных операций, связанных с прибытием товаров на таможенную территорию Союза, их убытием с таможенной территории Союза, временным хранением товаров, их таможенным декларированием и выпуском, иных таможенных операций, порядка уплаты таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и проведения таможенного контроля, а также регламентацию властных отношений между таможенными органами и лицами, реализующими права владения, пользования и (или) распоряжения товарами на таможенной территории Союза или за ее пределами.

В соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС, товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру либо в иных случаях, установленных в соответствии с ТК ЕАЭС; таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС; таможенное декларирование осуществляется в электронной или письменной форме; в зависимости от формы таможенного декларирования используется таможенная декларация в виде электронного или таможенная декларация в виде документа на бумажном носителе.

Согласно ч. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары.

Согласно п. 32 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, под таможенной декларацией понимается документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров. 

В соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, в декларации на товары указываются следующие основные сведения, в том числе: о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; наименование и описание товаров; код товаров в соответствии с товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; происхождение товаров, производитель товаров, цена, количество в килограммах и дополнительных единицах измерения; таможенной стоимости товаров.

В соответствии со ст. 108 ТК ЕАЭС, подача таможенной декларации должна сопровождаться представлением в таможенный орган документов, на основании которых заполнена таможенная декларация, в том числе документов, подтверждающих совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия внешнеэкономической сделки - иных документов, подтверждающих право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также и иных коммерческих документов, имеющихся в распоряжении декларанта.

Согласно ч. 8 ст. 111 ТК ЕАЭС, с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение.

Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 № 257, утверждена инструкция о порядке заполнения таможенной декларации на товары (далее по тексту – Инструкция)

В соответствии с подпунктом 42 пункта 15 Инструкции для Российской Федерации установлена обязанность заявления в графе 44 таможенной декларации на товары при таможенном декларировании лесоматериалов номера и даты декларации о сделке с древесиной (далее по тексту ДСД).

ДСД должны содержать сведения, предусмотренные ч.2 ст. 50.5 лесного кодекса Российской Федерации, в том числе информацию о собственниках древесины, сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины (о договоре аренды лесного участка, о договоре купли-продажи лесных насаждений, о договоре по которому приобретается либо отчуждается древесина).

Согласно п. 5 Правил предоставления ДСД, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 06.01.2015 № 11, ДСД предоставляется по каждой сделке с древесиной, в том числе при вывозе древесины с территории Российской Федерации.

В соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса РФ, юридические лица, индивидуальные предприниматели, совершившие сделки с древесиной, в том числе в целях ввоза в Российскую Федерацию, вывоза из Российской Федерации, представляют оператору предусмотренной статьей 50.6 Лесного Кодекса РФ единой государственной автоматизированной информационной системы учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЛесЕГАИС) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая единый портал государственных и муниципальных услуг. В декларации о сделках с древесиной указываются: 1) информация о собственниках древесины, сторонах сделок с древесиной (наименование, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя); 2) сведения об объеме древесины, о ее видовом (породном) и сортиментном составе; 3) сведения о документах, на основании которых была осуществлена заготовка древесины: а) сведения о договоре аренды лесного участка или об ином документе о предоставлении лесного участка (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесного участка; дата заключения и номер этого договора или иного документа, срок действия этого договора, объем заготовки древесины в соответствии с этим договором или иным документом); б) сведения о договоре купли-продажи лесных насаждений (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; местоположение лесных насаждений; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем заготовки древесины в соответствии с этим договором); 4) сведения о договоре, по которому приобретается или отчуждается древесина (наименования сторон этого договора, организационно-правовая форма, место нахождения - для юридического лица; фамилия, имя, отчество, данные документа, удостоверяющего личность, - для индивидуального предпринимателя; дата заключения и номер этого договора, срок его действия, объем, видовой (породный) и сортиментный состав передаваемой по этому договору древесины); 5)сведения о месте складирования древесины (при наличии).

В соответствии с ч. 13 ст. 50.6 Лесного кодекса РФ, непредставление или несвоевременное представление органами государственной власти, органами местного самоуправления, указанными в части 12 настоящей статьи, юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями информации, указанной в части 9 настоящей статьи, либо представление заведомо ложной информации влечет за собой ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 25 ч. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконным перемещением товаров через таможенную границу является перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

В соответствии с ч. 1 ст. 83 ТК ЕАЭС, декларантами могут быть: лицо государства-члена, являющееся стороной сделки с иностранным лицом, на основании которой товары перемещаются через таможенную границу Союза; либо имеющее право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, - если товары перемещаются через таможенную границу Союза не в рамках сделки, одной из сторон которой является иностранное лицо.

В соответствии с ч. 3 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

В соответствии с ч. 2 ст. 84 ТК ЕАЭС, декларант обязан: произвести таможенное декларирование товаров; представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации; предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа; уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом; соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры; выполнять иные требования, предусмотренные ТК ЕАЭС.

В соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей», лесоматериалы лиственных пород (код ЕТН ВЭД ЕАЭС 4403950000) отнесены к стратегически важным ресурсам.

В период времени с мая 2022 года по декабрь 2022 года, более точные дата, время и место не установлены, к ФИО3, находящейся на территории 

<

адрес>, зарегистрированной в качестве индивидуального предпринимателя от 12.08.2021, одним из видов экономической деятельности которого являлось оптовая торговля лесоматериалами, обратилось неустановленное лицо, достоверно осведомленное о порядке вывоза с территории Российской Федерации лесоматериалов и процедуре таможенного оформления, в частности необходимости предоставления в таможенный орган таможенной декларации на товары, а также документов, подтверждающих сведения о товаре, заявленные в таможенной декларации, преследующего корыстную цель в виде извлечения материальной выгоды от экспорта лесоматериалов с территории Российской Федерации в КНР, с предложением вступить в преступный сговор с ним и ещё одним неустановленным лицом, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, от имени ИП «ФИО3» стратегически важных ресурсов (лесоматериалов), в крупном размере, путем недостоверного декларирования, а именно путем предоставления таможенному органу недостоверных сведений относительно производителя и происхождения направляемых на экспорт лесоматериалов. Тогда же, у ФИО3, движимой корыстными побуждениями, выражающимися в личном обогащении, находящейся на территории 

<

данные изъяты>, более точное место не устанволено, возник преступный умысел, направленный на совершение совместно с неустановленными лицами, обладающими навыками в приискании контрагентов с целью дальнейшей купли-продажи лесоматериалов без правоустанавливающих документов, незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов (лесоматериалов), в крупном размере, путем недостоверного декларирования, а именно путем предоставления таможенному органу недостоверных сведений относительно производителя и происхождения направляемых на экспорт лесоматериалов, в связи с чем ФИО3 ответила неустановленному лицу согласием, в результате чего ФИО3 и неустановленные лица образовали группу лиц по предварительному сговору, распределив между собой роли, согласно которым неустановленные лица, обладая связями и контактами в деловой среде, как на территории России, так и на территории сопредельного государства- КНР, с целью извлечения максимальной прибыли от экспорта лесоматериала, должны были приобретать на внутреннем рынке Российской Федерации лесоматериалы по наименьшей цене, в том числе у физических лиц без документов, подтверждающих законность происхождения лесоматериала, осуществлять поиск иностранных контрагентов, вести учет приобретенного объема лесоматериала, обеспечивать его хранение и при необходимости осуществлять его погрузку в железнодорожные вагоны с целью последующего экспорта в КНР.

ФИО3, являющаяся ИП «ФИО3», имеющая право осуществлять внешнеэкономическую деятельность, должна была в свою очередь от имени ИП «ФИО3» по указанию неустановленных лиц подписывать подготовленные внешнеэкономические контракты, предметом которых являлась продажа лесоматериалов в адрес КНР, организовывать процесс декларирования и отправки пиломатериала в КНР, а также получать от иностранных компаний денежные средства для приобретения лесоматериала на внутреннем рынке Российской Федерации, получать фитосанитарные сертификаты, заключать договоры купли-продажи лесоматериала на внутреннем рынке Российской Федерации.

В декабре 2022 года, но не позднее 20.12.2022, более точные дата, время и место не установлены, неустановленные лица, реализуя единый с ФИО3 преступный умысел, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, согласно отведенной им преступной роли, преследуя корыстную цель в виде извлечения максимальной материальной выгоды от экспорта лесоматериала, неустановленного происхождения, приискали поставщика, а именно ДСВ действующего от имени ИПДАВ с целью приобретения лесоматериала, а именно лесоматериал круглый л/п берёза бородавчатая, по стоимости ниже рыночной за 1м3, без документов, подтверждающих законность их происхождения. 

После чего, в декабре 2022 года, но не позднее 20.12.2022, точные даты и время не установлены, ФИО3 и неустановленные лица, реализуя единый преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов (лесоматериалов), в крупном размере, действуя совместно и согласовано в составе группы лиц по предварительному сговору, находясь по адресу: 

<

адрес>, введя в заблуждении ДСВ., неосведомленного об их преступных намерениях, относительно своих намерений по реализации лесоматериалов в КНР, приобрели у ДСВ лесоматериалы, а именно: «бревна березовые для распиловки и строгания» в объеме с учетом номинальных размеров, не менее 320,671 м3, не имеющие документов, подтверждающих законность их происхождения. Тогда же с целью придания вида легальной сделки по приобретению вышеуказанного лесоматериала «бревна березовые для распиловки и строгания» в объеме с учетом номинальных размеров, не менее 320,671 м3, а также с целью обеспечения последующего беспрепятственного выпуска вышеуказанных лесоматериалов таможенными органами Российской Федерации через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и его экспорт в КНР, ФИО3 и неустановленные лица, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес> заключили договор №1 от 20.12.2022 между ИПДАВ и ИП «ФИО3», согласно которому ИПДАВ поставила лесоматериал в адрес ИП «ФИО3», якобы ранее приобретенный ИПДАВ у ООО «ЛесПром» по договору № от 05.05.2022. Однако фактически от ООО «ЛесПром» в адрес ИПДАВ лесоматериал не поставлялся, а в адрес ИП «ФИО3» по договору № от 20.12.2022, был поставлен лесоматериал без документов, подтверждающих законность их происхождения.

После чего, 22.12.2022 ДСВ не осведомляенный о преступных намерениях ФИО3 и неустановленных лиц, осуществил регистрацию в портале ЛесЕГАИС, договора № от 20.12.2022, заключенного между ИП «ФИО3» и ИПДАВ в результате чего на электронном портале ЛесЕГАИС, сделке был присвоен ДСД № от 22.12.2022, в деталях которой содержались недостоверные сведения о происхождении лесоматериала, а именно о приобретении лесоматериала ИПДАВ у ООО «ЛесПром» по договору № от 05.05.2022, по которому лесоматериалы фактически не поставлялись. 

25 января 2023 года неустановленные лица, продолжая реализовывать единый преступный умысел с ФИО3, направленный на контрабанду, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, действуя совместно и согласовано, в соответствии со своей преступной ролью, с целью реализации, приобретенного при вышеуказанных обстоятельствах лесоматериала: круглый л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, объемом с учетом номинальных размеров, не менее 320,671 м3, заключили внешнеэкономический торговый контракт с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ГЦ № от 25.01.2023 между ИП «ФИО3» (Продавец) и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ГЦ»(Покупатель), предметом которого являлась купля-продажа товара: бревна березовые для распиловки и страгания, 1-4 сорт в общем объеме 1200 м3, который по средством электронного документа оборота был направлен ФИО3 Тогда же, ФИО3, находясь в г. Иркутске Иркутской области, более точное место в не установлено, по указанию неустановленных лиц, действуя с ними совместно и согласованно, в соответствии с отведенной ей преступной роли, подписала вышеуказанный контракт, после чего, в период с 25.01.2023 по 01.02.2023 вышеуказанный внешнеэкономический контракт зарегистрировала на электронном портале ЛесЕГАИС, где ему был автоматически присвоен № от 01.02.2023.

После чего, в период с 25.01.2023 по 02.02.2023 ФИО3, находясь в 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя совместно и согласовано с неустановленными лицами в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли, внесла в детали сделки по ДСД № от 01.02.2023 соответствующему контракту № от 25.01.2023, недостоверные сведения о происхождении лесоматериала, а именно № от 27.12.2022, в деталях которой содержались недостоверные сведения о происхождении экспортируемых в рамках вышеуказанного контракта лесоматериалов, а именно о приобретении лесоматериала круглого л/п берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, ИП «ФИО3» у ИПДАВ а ИПДАВ в свою очередь у ООО «ЛесПром» по договору № от 05.05.2022, который фактически лесоматериалы в адрес ИПДАВ не поставлял. 

Продолжая реализовывать единый преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, в период с 25.01.2023 по 02.02.2023 ФИО3, действуя совместно и согласовано с неустановленными лицами в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли, получив указание от неустановленных лиц об отправке части лесоматериала круглого л/п берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, в КНР, приобретенного при вышеуказанных обстоятельствах и фактически не имеющего документов, подтверждающих его происхождение, действуя умышлено и целенаправленно, из корыстных побуждений, будучи осведомленной, что в соответствии с ч. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС и ст. 50.5 ЛК РФ в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товара в графе № 31 и о происхождении товара в графе № 44, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта пиломатериалы без документального подтверждения их источника происхождения, умышленно предоставила специалисту по таможенному оформлению ПМА не осведомлённой о преступных намерениях ФИО3 и неустановленных лиц, для составления ДТ и внесения в них в графы №31 и №44 недостоверные сведения о происхождении товара- ООО «ЛесПром», № от 01.02.2023, в деталях которой содержались недостоверные сведения о происхождении лесоматериала объемом с учетом номинальных размеров, не менее 130,854 м3, тем самым умышленно ввела ПМА в заблуждение об истинном происхождении товара, а также договоры №1 от 20.12.2022 о приобретении лесоматериалов ИП «ФИО3» у ИПДАВ и № от 05.05.2022 о приобретении лесоматериалов ИПДАВ у ООО «ЛесПром», который фактически лесоматериалы в адрес ИПДАВ не поставлял. 

На основании вышеуказанных документов, ПМА неосведомленная относительно преступных намерений ФИО3 и неустановленных лиц, и введенная в заблуждение представленными документами, в неустановленное время, но не позднее 02.02.2023 составила таможенные декларации на товары: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, в общем объеме с учетом номинальных размеров 130,854 м3, (код 

<

данные изъяты>), приобретенные ФИО3 и неустановленными лицами при вышеуказанных обстоятельствах, где в графу 31 по указанию ФИО3 внесла недостоверные сведения о производителе товара: – ООО «Леспром», которое фактически заготовку древесины не осуществляло, а в графу 44 документы о приобретении лесоматериалов на внутреннем рынке Российской Федерации, а именно: договор купли-продажи № от 20.12.2022, заключенный между ИПДАВ (Поставщик) и ИП «ФИО3» (Покупатель), договор купли-продажи № от 05.05.2022, заключенный между ИПДАВ (Покупатель) и ООО «Леспром» (Продавец), которое фактически лесоматериалы не поставляло, а также № от 01.02.2023, с недостоверными сведениями в деталях сделки о приобретении лесоматериалов у ООО «ЛесПром». После чего, 02.02.2023 ПМА. посредством электронного документооборота подала составленные ДТ в Сибирский таможенный пост центра электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес> А, где им были присвоены №, №, согласно которым к экспорту в рамках исполнения обязательств по внешнеэкономическому торговому контракту № от 25.01.2023, заключенному между ИП «ФИО3» (Продавец) и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ГЦ (Покупатель), заявлен товар: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, в общем объеме с учетом номинальных размеров 130,854 м3 (код 

<

данные изъяты>).

После проверки вышеуказанных ДТ сотрудниками Сибирского таможенного поста центра электронного декларирования приняты решения о выпуске товара, в результате чего в период с 11.02.2023 по 27.02.2023 лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, (код 

<

данные изъяты>) в общем объеме с учетом номинальных размеров 130,854 м3, были вывезены за пределы таможенной границы Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, через таможенные пост ЖДПП Забайкальск Читинской таможни (

<

адрес>, в КНР.

Согласно заключению эксперта от 29.11.2023 №, рыночная стоимость товара на территории Российской Федерации: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016, номинальная длина 6,0 м/ длина с учетом максимального припуска на распиловку 6,09 м, диаметр 16 см. и более, заявленного к экспорту ИП «ФИО3» по декларации на товары № в объеме с учетом номинальных размеров 65,984 м3 (указанный в графе 31 ДТ), по декларации на товары №, в объеме с учетом номинальных размеров 64,870 м3 (указанный в графе 31 ДТ), (в общем объеме с учетом номинальных размеров 130,854 м3) на дату подачи указанных деклараций, то есть на 02.02.2023, составила 850 551 руб., что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером.

Кроме того, продолжая реализовывать единый преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, стратегически важных ресурсов, в крупном размере, путем недостоверного декларирования, в период с 02.02.2023 по 24.05.2023, более точное время не установлено, ФИО3, действуя совместно и согласовано с неустановленными лицами в составе группы лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ей преступной роли, получив указание от неустановленных лиц об отправке оставшейся части лесоматериала круглого л/п берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, (код 

<

данные изъяты>), объемом с учетом номинальных размеров не менее 189,817 м3, в КНР, приобретенного при вышеуказанных обстоятельствах и фактически не имеющего документов, подтверждающих его происхождение, действуя умышлено и целенаправленно, из корыстных побуждений, будучи осведомленной, что в соответствии с ч.1 ст. 104 ТК ЕАЭС, при помещении товаров под таможенные процедуры, таможенному органу представляется декларация на товары; таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем; таможенное декларирование осуществляется в письменной и (или) электронной формах с использованием таможенной декларации, а в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС и ст. 50.5 ЛК РФ в декларациях на товары необходимо указывать, в том числе достоверные сведения о производителе товара в графе № 31 и о происхождении товара в графе № 44, осознавая, что помещает под таможенную процедуру экспорта лесоматериала без документального подтверждения их источника происхождения, умышленно предоставила специалисту по таможенному оформлению НЮВ не осведомлённой о преступных намерениях ФИО3 и неустановленных лиц, для составления ДТ и внесения в них в графы №31 и №44 недостоверные сведения о происхождении товара- ИП «ФИО4», ДСД № 0002015600004926850500917335 от 01.02.2023, в деталях которой содержались недостоверные сведения о происхождении вышеуказанного лесоматериала, а именно: договор № от 20.12.2022 о приобретении лесоматериалов ИП «ФИО3» у ИПДАВ и договор № от 05.05.2022 о приобретении лесоматериалов в свою очередь ИПДАВ у ООО «ЛесПром», который фактически лесоматериалы в адрес ИП «ФИО4» не поставлял, тем самым умышленно ввела НЮВ в заблуждение об истинном происхождении товара.

На основании вышеуказанных документов, НЮВ., неосведомленная относительно преступных намерений ФИО3 и неустановленных лиц, и введенная в заблуждение представленными документами, в неустановленное время, но не позднее 24.05.2023 составила таможенные декларации на товары: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, сровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, (код 

<

данные изъяты>) в общем объеме с учетом номинальных размеров не менее 189,817 м3,(код 

<

данные изъяты>), приобретенные ФИО3 и неустановленными лицами при высшеуказанных обстоятельствах, где в графу 31 по указанию ФИО3 внесла недостоверные сведения о производителе товара: ИПДАВ который фактически заготовку древесины не осуществлял, а в графу 44 документы о приобретении лесоматериалов на внутреннем рынке Российской Федерации, а именно: договор купли- продажи № от 20.12.2022, заключенный между ИПДАВ (Поставшик) и ИП «ФИО3» (покупатель), договор купли- продажи № от 05.05.2022, заключенный между ИПДАВ (Покупатель) и ООО «ЛесПром» (Продавец), которое фактически лесоматериалы не поставляло, а также ДСД № 0002015600004926850500917335 от 01.02.2023, с недостоверными сведениями в деталях сделки о приобретении лесоматериалов ИП «ФИО4» у ООО «ЛесПром». После чего, 24.05.2023 НЮВ посредством электронного документооборота подала составленные ДТ в Сибирский таможенный пост центра электронного декларирования, расположенный по адресу: 

<

адрес> где им были присвоены №, №, 10620010/240523/3072641, согластно которым к экспорту в рамках исполнения обязательств по внешнеэкономическому торговому контракту №Т-988-77 от 25.01.2023, заключенному между ИП «ФИО3» (Продавец) и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ГЦ (Покупатель), заявлен товар: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, сровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, в общем объеме с учетом номинальных размеров не менее 189,817 м3, (код 

<

данные изъяты>). 

После проверки вышеуказанных ДТ сотрудниками Сибирского таможенного поста центра электронного декларирования, приняты решения о проведении таможенного досмотра, которые были проведены 30.05.2023 по адресу: 

<

адрес>, после проведения которых принято решение об отказе в выпуске вышеуказанных товаров по №, № №, через таможенную границу. 

Согласно заключению эксперта от 29.11.2023 №, рыночная стоимость товара на территории Российской Федерации: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1- 4, ГОСТ 9462-2016, номинальная длина 6,0 м/длина с учетом максимального припуска на распиловку 6,09 м, диаметр 16 см. и более, заявленного к экспорту ИП «ФИО3» по декларации на товары № в объеме с учетом номинальных размеров 63,34 м3, по декларации на товары №, в объеме с учетом номинальных размеров 63,650 м3, по декларации на товары № в объеме с учетом номинальных размеров 62,827 м3, (в общем объеме с учетом номинальных размеров 189,817 м3) на дату подачи указанных деклараций, то есть на 24.05.2023, составила 1 233 810, 50 руб., что в соответствии с Постановлением Правительства РФ № 923 от 13.09.2012 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, а также об определении видов стратегически важных товаров и ресурсов, для которых крупным размером признается стоимость, превышающая 100 тыс. рублей» является крупным размером.

Тем самым, ФИО3 и неустановленные лица, действуя совместно и согласовано в составе группы лиц по предварительному сговору, в период с 02.02.2023 по 24.05.2023 недостоверно задекларировали, то есть внесли в №, №, №, №, №, поданные в Сибирский таможенный пост центра электронного декларирования, недостоверные сведения о происхождении и производителе стратегически важных ресурсов, а именно: лесоматериалов круглых л/п берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, номинальная длина 6,0 м, диаметр 16 см. и более (код 

<

данные изъяты>) в общем объеме с учетом номинальных размеров 320,671 м3, общей рыночной стоимостью 2 084 361 руб. 50 коп., что является крупным размером, при этом часть вышеуказанных лесоматериалов общим объемом с учетом номинальных размеров, не менее 130,854 м3, в период с 11.02.2023 по 28.02.2023 незаконно переместили через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В судебном заседании подсудимая ФИО3 вину в совершении указанного преступления признала, с обстоятельствами его совершения, изложенными в обвинительном заключении, согласилась, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ. 

Из показаний ФИО3, данных ею в ходе предварительного расследования в присутствии защитника и оглашенных в соответствии со ст. 276 УПК РФ, следует, что являясь индивидуальным предприниматетлем, в середине мая 2022 года познакомилась с гражданином КНР ДЦ который предложил ей осуществлять экспорт лесоматериала в КНР совместно с ним и ЛЧ через ее ИП, за что она будет получать вознаграждение. Она согласилась. При этом она понимала, что ДЦ и ЛЧ собирались заниматься именно незаконной деятельностью по пересылке лесоматериалов заграницу в КНР. Она должна была подписывать все договоры, ДТ, ТТН, контракты. В обязанности ДЦ и ЛЧ входило поиск иностранных контрагентов, обсуждение с ними условий экспорта лесоматериала, поиск поставщиков лесоматериалов и финансирование приобретения лесоматериалов на внутреннем рынке через ИП, подбор персонала (мастер погрузки, декларант), осуществление финансирования и оплаты налогов, оплата всех текущих расходов. ДЦ пояснил, что для того чтобы экспорт лесоматериал был финансово выгоден необходимо приобретать лес без документов, но для отправки данного лесоматериала на экспорт необходимы документы по происхождению леса, так как данные сведения будут вноситься в систему лесЕгаис. Затем ее познакомили с ЛЧ также в мае 2022 года, с которым они будут втроем заниматься экспортом лесоматериалов в КНР, через ИП ФИО3 В начале работы ДЦ пояснил, что нужен участок местности, где будет храниться купленный лесоматериал и что нужно оформить в аренду тупик по адресу: 

<

адрес> В период с мая по август 2022 года она с ДЦ и ЛЧ занимались подготовкой документов на земльный участок, который хотели взять в аренду по указанному адресу, и 01.08.2022 заключили договор аренды на него. Затем ДЦ нашел поставщиков лесоматериала, у кого мог он приобрести лес без документов. Зимой 2022 года ДЦ сообщил, что нашел поставщика лесоматериала на внутренне рынке по имени ДСВ и, что данный лесоматериал в дальнейшем они экспортируют в КНР. 20.12.2022 она вместе с ДЦ и ЛЧ приехали в 

<

адрес>, где встретились с ДСВ с которым договорились о приобретении у него бревен березы и заключении между ИПДАВ и ИП ФИО3 договор купли-продажи от 20.12.2022 № пиловочника березы объемом 4 000 м3 по цене 2 500 руб. за м3, однако была договоренность, что реальная стоимость составила 4 500 руб. за м3 и что стоимость 2 500 руб. за м3 будет оплачена наличными, а 2 000 руб. за м3 будет оплачено путем перевода на расчетный счёт. При этом фактически ДСВ должен был поставить около 400 м3 лесоматериала. Также ДСВ сообщил, что будет поставлять им целевую древесину, фактически не имеющую документов, подтверждающую ее происхождение, и которую он заготавливает для нужд населения. ДЦ попросил, чтобы в договоре было указано, что лесоматериал будет им поставляться с другого поставщика, а не от нужд населения. ДСВ сообщали, что из данного лесоматериала будут производить древесный березовый уголь для реализации на территории РФ. Документы о происхождении древесины были направлены ей на электронную почту от КТВ Согласно данным документам ИПДАВ. приобрела лесоматериал у ООО «Леспром» по договору № от 05.05.2022. Данные в ЛЕС ЕГАИС по договору № от 20.12.2022 вносил ДСВ а она его подписала. В результате чего данной сделке был присвоен номер декларации сделки с древесины № от 22.12.2022. Объем лесоматериала 473,586 м3 был внесен в системе «ЛесЕгаис» ДСВ В декабре 2022 после того как был заключен договор № от 20.12.2022, ЛЧ передал ей 2000 000 руб. которые она положила на свой счет ИП ФИО3, а затем перевела ИПДАВ за лесоматериал, который приобретали у ДСВ В ходе работы она разобралась в специфике данной деятельности и ей было известно, что нужно вносить сведения в систему «ЛесЕгаис», какие сведения и документы должны быть представлены таможенным органам при таможенном оформлении лесоматериалов и пиломатериалов на экспорт. Кроме того, она вносил данные в систему ЛесЕГАИС совместно декларантом, посредством того, что она говорила декларанту исходные данные, а последняя вносила данные в базу. После того, как был подписан договор № от 20.12.2022, начались поставки лесоматериала от ДСВ в адрес ИП ФИО3 на базу по адресу: 

<

адрес> До 31.12.2022 от ДСВ было поставлено около 400 м3 бревна березы грузовыми автомобилями. Согласно ранней договоренности транспортные накладные и счета фактур на лесоматериал составлял ДСВ Счета- фактуры и транспортные накладные предоставленные ей ДСВ., были ею подписаны, а затем данные документы она направляла своему бухгалтеру КАВ и также «кюар коды», по которым доставлялся лесоматериал на автомобилях, которые были подтверждены в системе «ЛесЕгаис» по полученному объему 473,586 м3. У других поставщиков (кроме ДСВ лесоматериал не приобретался. В конце декабря 2022 года ДЦ и ЛЧ сообщили ей, что договорились о заключении контракта с Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ГЦ и что приобретенный ранее у ДСВ. лесоматериал экспортируют в рамках данного контракта. Она подписала контракт №.01.2023, предствленный ей кем-то из Китая, с кем договаривался ДЦ Подписанный ею контракт она отправила на туже почту, с которой он пришел. Исходя из контракта она понимала, что ИП ФИО3 должно поставить в адрес Маньчжурской торговой компании с ограниченной ответственностью ГЦ лесоматериал (береза). Данные в ЛЕС ЕГАИС по контракту № вносила она, в результате данной сделки был присвоен номер декларации сделки с древесины № от 01.02.2023. При регистрации указанного контракта в системе ЛесЕгаис она указала, что лесоматериалы, подлежащие к отправке по указанному контракту приобретены ИП ФИО3 у ИПДАВ по договору № от 20.12.2022 года, а в свою очередь ИПДАВ по договору № от 05.05.2022 приобрело данный лесоматериал у ООО «ЛесПром», но фактически в адрес ИПДАВ от ООО «ЛесПром» поставок данного лесоматериала не осуществлялось. В начале февраля 2023 года ФИО5 (Женя) предоставили ей необходимые документы и данные для декларирования (товарно- транспортные накладные и др.), так как нужно было отправлять лесоматериалы на экспорт. В конце января 2023 года или начале февраля 2023 года была осуществлена погрузка лесоматериалов (бревна березы), фактически приобретенные у ДСВ в два железнодорожных вагона №, №, с целью последующей отправки на экспорт в Китай. 01.02.2023 она дала указания декларанту ПМА оформить две таможенные декларации на товары с целью последующего экспорта указанного объема лесоматериалов в Китай по контракту № от 25.01.2023, предоставив последней контракт № от 25.01.2023, договор № от 20.12.2022, договор № от 05.05.2022. На основании предоставленных документов 02.02.2023 ПМА электронным способом в Красноярскую таможню (через центр электронного декларирования) были поданы две таможенные декларации №, №, согласно которых к экспорту по контракту № от 25.01.2023 заявлен товар лесоматериалы круглые береза около 130 м3 (по номинальному объему). При этом в графе 31 вышеуказанных таможенных деклараций на основание предоставленных фиктивных документов производителем заявленных к экспорту лесоматериалов был указан ООО «Леспром», которым фактически указанный объем лесоматериалов в адрес ИП ФИО3 не поставлялся и не вырубался. Кроме того, к указанным таможенным декларациям были приложены указанные документы с недостоверными сведениями. По результатам проверки таможенных деклараций, таможенным органом было принято решение о выпуске товара. В результате чего, заявленный к экспорту товар лесоматериалы круглые береза около 130 м3 (по номинальному объему) были ввезены за территорию РФ в КНР. Лесоматериал по №номер вагона №), № (номер вагона №) вывозился железнодорожным транспортом, транспортной компанией ООО «Сервистранс» с ж/д подъездного тупика по адресу: 

<

адрес> Затем примерно 22 или 23 мая 2023 года ей ДЦ вместе с ЛЧ сказали, что нужно отправить еще 3 вагона с лесоматериалами в КНР по контракту № от 25.01.2023, приобретенными у ДСВ. Примерно 22 или 23 мая 2023 года была осуществлена загрузка лесоматериалов (бревна березы) фактически приобретенные у ДСВ и которые были без документов, в три железнодорожных вагона, с целью последующей отправки на экспорт в Китай. После чего, 24.05.2023 она дала указания декларанту ФИО6 оформить три таможенные декларации на товары с целью последующего экспорта указанного объема лесоматериалов в Китай по контракту № от 25.01.2023. Для оформления указанных таможенных деклараций она предоставила НЮВ. контракт № от 25.01.2023, договор № от 20.12.2022, договор № от 05.05.2022. На основании предоставленных документов 24.05.2023 НЮВ электронным способом в Красноярскую таможню (через центр электронного декларирования) были поданы таможенные декларации №, №, №, согласно которым к экспорту по контракту № от 25.01.2023 заявлен товар лесоматериалы круглые береза около 197 м3 (по номинальному объему). При этом в графе 31 вышеуказанных таможенных деклараций на основание предоставленных ею фиктивных документов производителем заявленных к экспорту лесоматериалов был указан ИПДАВ К указанным таможенным декларациям были приложены указанные документы. Лесоматериал по №, №, № экспортирован не был, так данный лесоматериал был задержан сотрудниками полиции. После того, как данный лесоматериал по №, №, № был внесен в систему ЛесЕгаис, через несколько дней в системе ЛесЕгаис отображалось, что вагоны не выпушены и было указано, что вагоны к «досмотру». 30.05.2023 с её участием сотрудниками таможни был проведен таможенный досмотр по адресу: 

<

адрес>, были выгружены три вагона №, № №, в которых находился лесоматериал (береза), который по №, №, № должен был экспортирован в КНР. В ходе таможенного досмотра сотрудниками таможни были проведены замеры каждого бревна, в результате полученные результаты были внесены в акты таможенного досмотра. 31.05.2023 лесоматериал по указанным 3-м декларациям был изъят сотрудниками полиции (т. 6 л.д. 150-160; т. 6 л.д. 169-172; т. 7 л.д. 105-115).

Кроме признания вины подсудимой ФИО3, ее виновность в совершении данного преступления также подтверждается следующими доказательствами.

Показаниями свидетеля ДЦ, оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с ФИО3 познакомился через ее мужа Ч Потом Ч обратился к нему и попросил помочь ДЛ в покупке и отправке в КНР древесины. В связи с этим он (свидетель) обратился к ДСВ который в конце декабря 2022 года сообщил, что может посталять березу круглую. Об этом он сообщил ДЛ. В последующем он с ДЛ и ФИО3 поехал к ДСВ в 

<

адрес>, с целью перевода для ДЛ с русского на китайский как переводчик. В ходе переговоров была достигнута договорённость, что береза нужна диаметром от 20 см, длиной 4 и 6 метров. В ходе переговоров он предложил ДСВ по просьбе ДЛ продавать березу за 4 000 руб. за м3, на что ДСВ согласился. В последующем он в переговорах между ДСВ с ФИО3 и ДЛ не участвовал. Ему (свидетелю) известно, что фактическим владельцем древесины, отправляемой в КНР от ИП «ФИО3», был ДЛ также он знает, что на тупике была женщина, которая совместно с ДЛ вела учет поставляемой березы. Также он знает со слов ФИО3, что в Тайшете у нее была знакомая бухгалтер, которая оказывала ей услуги (т. 5 л.д. 162-164).

Показаниями свидетеля ПМА оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая декларантом в ООО «БайкалТам-Агент», в период с апреля 2022 года по февраль 2023 года оказывала ИП ФИО3, осуществлявшей экспорт лесоматериалов в КНР, услуги по декларированию лесоматериалов, отправленных на экспорт, с использованием электронно-цифровой подписи ФИО3 Документы, необходимые для оформления таможенных деклараций на товары, а именно внешнеэкономический контракт, документы о происхождении заявленных к экспорту лесоматериалов она (ПМА) получала непосредственно от ФИО3 с ее электронной почты. Номер, декларации о сделке с древесиной, который также необходимо было указывать в таможенной декларации, ей (ПМА.) по указанию ФИО3 сообщала бухгалтер по имени А. В феврале 2023 года, на основании предоставленных ФИО3 документов, она (ПМА) осуществила таможенное оформление двух вагонов бревен породы береза, которые были отправлены на экспорт в КНР. На основании предоставленных ФИО3 документов о происхождении леса в графе 31 двух таможенных деклараций, оформленных ею ПМА в феврале 2023 года в качестве производителя заявленных к экспорту лесоматериалов было указано ООО «Леспром». Отправка указанных двух вагонов бревен породы береза осуществлялась из 

<

адрес> (т.5 л.д. 202-205).

Показаниями свидетеля ШЮВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в середине мая 2023 года ей позвонила ФИО3, которая попросила ее (свидетеля) оформить таможенные декларации на товары для последующего экспорта трех вагонов березовых бревен в Китай, на что она (свидетель) согласилась. В связи с этим, ФИО3 отправил ей (свидетелю) на электронную почту внешнеэкономический контракт, паспорт ФИО3, свидетельство о постановки на учет ИП ФИО3 в налоговом органе, документы по происхождении леса, а именно договор купли-продажи лесоматериалов между ИПДАВ (продавец) и ИП ФИО3 (покупатель). Кроме того, ФИО3 отправила ей (ШЮВ на сотовый телефон по средством мессенджера «Whats App» спецификации на заявленные к экспорту лесоматериалы (бревна березовые), в которых был указан диаметр бревен, их количество и общий объем. На основании полученных от ФИО3 документов, 24.05.2023 года она (свидетель) оформила три таможенные декларации на товары, которые в электронном виде направила в центр электронного декларирования Сибирской электронной таможни. Сведения о производителе, заявленного к экспорту товара, она (свидетель) вносила в соответствующие графы таможенной декларации на основании документов, предоставленных ФИО3, в соответствии с которыми заявленный к экспорту объем лесоматериалов был приобретен ИП ФИО3 у ИПДАВ. 24.04.2023 ей (свидетелю) с Сибирской электронной таможни пришло требование о предъявлении товара, заявленного к экспорту, к осмотру, о чем она (свидетель) сообщила ФИО3 После проведенного сотрудниками таможенного органа осмотра заявленного к экспорту товара ей (свидетелю) поступило требование от сотрудников таможни о предъявлении заявленного к экспорту товара для проведения таможенного досмотра, о чем она также уведомила по телефону ФИО3 (т.5 29-32 л.д.).

Показаниями свидетеля КАВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что летом 2022 года к ней обратилась ФИО3 с просьбой внести сведения в систему ЛесЕгаис, на что она согласилась. В связи с этим ФИО3 отправиляла ей необходимые документы с электронной почты. Ей (свидетелю) известно, что был заключен договор № от 20.12.2022 между ИП ФИО3 и ИПДАВ предметом которого являлась береза в объеме 4000 м3. По данному договору сведения в систему ЛесЕгаис вносились со стороны ИПДАВ Указанный договор, а также договор № от 05.05.2022, подтверждающие происхождение березы, согласие о передаче прав и обязанностей по договору аренды лесного участка от 10.07.2014 и сам договор аренды лесного участка № от 03.10.2008, ей предоставила ФИО3 Примерно в январе 2023 года ФИО3 ей сообщила, что приобрела «березу» на основании договора, заключенного с ИПДАВ Затем предоставила ей копии счетов- фактур от 30.12.2022 №12 и от 24.01.2023 №. После этого в системе ЛесЕгаис ею (свидетелем) были внесены сведения по объему принятого лесоматериала (т.5 л.д.54-59).

Показаниями свидетеля ДСВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в ноябре 2022 года к нему обратился ДЦ с целью приобретения древесины породы «береза». 01.12.2022 в его офис по адресу: 

<

адрес>, приехали ДЦ ФИО3 и китаец с русским именем Ж Последние предоставили ему готовый договор на поставку древесины породы «береза» объёмом 4 000 м3 от имени ИПДАВ являющейся его (свидетеля) женой, в адрес ИП ФИО3 Стоимость договора составила 2 500 руб. за 1 м3 по безналичному расчету. При этом они устно договорились, что реальная стоимость поставляемой древесины составит 4 500 руб. за 1 м3, а разница в 2 000 руб. за 1 м3 будет оплачена китайцем по имени ДЦ в наличной форме, при этом денежные средства ДЦ должен был передавать лично ему. Породный состав, объем, сумма за поставляемую древесину были согласованы им, китайцем ДЦ и ФИО3 Сроки и условия поставки также обсуждали с последними. Договор был заключен на один год, поставка должна была осуществляться до 31 декабря 2023 года на территорию производственной базы по адресу: 

<

адрес>. Приёмку должны были осуществлять китаец ДЦ и ФИО3 Он сообщил ФИО3 и китайцу Ивану, что буду поставлять целевую березу, которую заготавливает для нужд населения в Нижнеингашском районе Красноярского края на территории КГБУ «Пойменское лесничество», то есть без документов, подтверждающих ее происхождение, на что ДЦ и ФИО3 попросили его указать в договоре, что якобы будет поставляться берёза с другой коммерческой лесосеки, чтобы эта береза без проблем могла лежать на территории предприятия по вышеуказанному адресу, на что он согласился. Для проведения указанной сделки он использовал документы от ООО «Леспром», так как у него с указанной организацией был заключен договор на поставку лесоматериалов. Таким образом, фактически у ООО «Леспром» лесоматериалы - бревна березовые и дрова березовые для ФИО3 не приобретались. ФИО3 и китаец ДЦ сообщили, что вышеуказанный договор поставки древесины заключен с целью приобретения нелегально заготовленной древесины у жителей и предпринимателей Красноярского края и Иркутской области. Кроме этого, по инициативе ФИО3 договор был заключен сверх реально планируемых поставок. Договор был подписан лично ФИО3, которая сообщила, что будет производить древесный березовый уголь для реализации на территории РФ. В итоге в адрес ИП ФИО3 в декабре 2022 года было поставлено 490 м3 древесины породы «береза», заготовленной под нужды населения в КГБУ «Пойменское лесничество». Документы о происхождении древесины, приобретенные у представителей ООО «Леспром», были направлены по электронной почте ИП ФИО3 В дальнейшем ему (свидетелю) стало известно, что поставленная в адрес ИП ФИО3 древесина была экспортирована от имени ИП ФИО3 за границу. В связи с этим, он спросил у китайца ДЦ и ФИО3, куда в действительности они реализовали поставленную им древесину. В переписке в мессенджере «WhatsАрр» последние сообщили, что отправляли древесину в Китай, не указывая, что древесина «целевая» (т.5 л.д. 117-122).

Показаниями свидетеля ИПДАВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, являясь индивидуальным предпринимателем, фактически деятельностью ИПДАВ по доверенности осуществляет ее супруг ФИО7 (т. 5 л.д. 212 -216).

Показаниями свидетеля КТВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в ходе оказания бухгалтерских услуг для ИПДАВ ей (свидетелю) стало известно, что между ИПДАВ и ИП ФИО3 был заключен договор купли-продажи лесоматериалов. После этого, видела ФИО3 в конце января 2023 года, когда последняя приезжала к ней для сверки объемов древесины, приобретенных у ДСВ через ИПДАВ, а также для подписания ТТН. По результатам проведенной сверки, объем лесоматериалов, приобретенных ИП ФИО3 у ДСВ через ИПДАВ составил около 500 м3. Документы о происхождении древесины, реализованной в адрес ИП ФИО3, ей (свидетелю) предоставлял ДСВ Согласно указанных документов вышеуказанный объем лесоматериалов, реализованных в адрес ИП ФИО3, был приобретен ИПДАВ. у ООО «Леспром». Указанные документы о происхождении древесины, а именно договор между ИПДАВ и ООО «Леспром», были направлены ею в адрес ИП ФИО3 по электронной почте (т. 5 л.д. 197-201).

Показаниями свидетеля МАС оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая коммерческим директором ООО «Леспром», им был составлен договор купли-продажи № от 12.07.2021, согласно которого ООО «Леспром» обязалось передать ИПДАВ пиловочник хвойных пород – сосна в объеме 4000 м3 на сумму 800 000 руб. После подписания указанного договора сторонами, договор был зарегистрирован в системе Лес-Егаис, где указанному договору был присвоен номер декларации о сделке с древесиной. Спустя некоторое время ему (свидетелю) стало известно, что оплата по указанному договору от ИПДАВ не поступила. По этой причине никаких документов о факте поставки лесоматериалов от ООО «Леспром» в адрес ИПДАВ не составлялось, соответствующие сведения в ЛЕС-Егаис не вносились, лесоматериал не поставлялся. Затем 05.05.2022 был составлен договор купли-продажи №, по условиям которого ООО «Леспром» обязалось передать ИПДАВ пиловочник хвойных пород - сосна в объеме 6 000 м3, а также пиловочник лиственных пород – береза в объеме 4000 м3. Цена договора составила 20 000 000 руб. После подписания данного договора он был зарегистрирован в Лес-Егаис, где указанному договору был присвоен номер декларации о сделке с древесиной. Однако по заключенному договору № от 05.05.2022 оплата от ИПДАВ также не поступила, в связи с чем фактические поставки пиловочника хвойных пород - сосна в объеме 6000 м3, а также пиловочника лиственных пород – береза в объеме 4000 м3 в адрес ИПДАВ а также ДСВ от ООО Леспром» не осуществлялась, каких-либо документов, подтверждающих факт передачи пиловочника ИПДАВ не составлялось (т. 5 л.д. 236- 239).

Показания свидетеля МАС подтвердила свидетель ФИЮ показания которой были оглашены в соовтетствии со ст. 281 УПК РФ (т. 5 л.д. 242-246).

Показаниями свидетеля ПВА., оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что в декабре 2022 года ДСВ приобрел у него (ПВА.) лесоматериалы без заключения договоров и регистрации в «ЛесЕгаис», которые в свою очередь он (ПВА) приобрел у СР с целью последующей переработки на дрова и реализации местному населению 

<

адрес>, без заключения договоров купли-продажи (т. 6 л.д. 34-36).

Показаниями свидетеля СДВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, осуществляя грузоперевозки на грузовом автомобиле 

<

данные изъяты>, государственный номер 

<

данные изъяты>, в декабре 2022 года он (свидетель) и ПДЮ. на двух грузовых автомобилях по указанию ДСВ со склада дервисины в 

<

адрес> вывозили древесину на территорию производственной базы по адресу: 

<

адрес>, где груз принимали граждане КНР. В период с 15 по 28 декабря 2022 года им (свидетелем) с территории указанного склада на территорию производственной базы в 

<

адрес> было вывезено 75 м3 березовых бревен, а ПДЮ в тот же период было вывезено около 125 м3 березовых бревен (т. 5 л.д. 223-226).

Показания свидетеля СДВ подтвержил свидетель ПДЮ показания которого были оглашены в соответствии со ст. 281 УПК РФ (т. 5 л.д. 227- 230).

Показаниями свидетеля ДАС оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, осуществляя грузоперевозки грузовым автомобилем 

<

данные изъяты>, государственный номер 

<

данные изъяты>, 27 и 28 декабря 2022 года с лесного участка, расположенного в КГБУ «Пойменское лесничество» в Нижнеиншском районе, перевозил березовые бревна на территорию производственной базы по адресу: 

<

адрес>, где груз принимали граждане КНР. В период с 27 по 28 декабря 2022 года им было вывезено указанных бревен березы около 60 м3. За оказанные услуги по вывозу лесоматериалов расчет производился ДСВ (т. 5 л.д.232-235).

Показаниями свидетеля ДРИ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что с мая 2022 года он оказывал услуги по погрузке железнодорожных вагонов на железнодорожном тупике ООО «Прогресс» по адресу: 

<

адрес> в том числе ИП ФИО3 Пиломатериал, который был погружен в вагоны на указанном тупике, доставлялся на тупик на грузовых автомобилях. ФИО3 сама лично контролировала процесса разгрузки лесоматериалов из грузовых автомобилей, и сама лично передавала ему сопроводительные документы на груз (т. 5 л.д. 206-207).

Показаниями свидетеля ИАА оглашенными в соответсвтии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что работая мастером погрузки в ООО «Святой сперидон» по адресу: Иркутская область 

<

адрес> примерно год назад к ней приехал ДЦ с ФИО3 и еще одним китайцем. ДЦ предлагал ей найти крупного поставщика древесины, который занимается этим на законных основаниях. Однако в связи с тем, что она не смогла найти поставщиков, которые занимались бы заготовлением древесины в большом объеме, то сотрудничество у неё с ДЦ и ФИО3 не получилось (т. 5 л.д.148-151).

Показаниями свидетеля КНА оглашенными в соотвесттвии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что весной 2023 года по просьбе ГА о приеме и подсчете объема леса прибыла на территорию лесоперерабатывающего завода 

<

адрес>, где ее встретили мужчины – граждане Китая, один из которых представился русским именем ДЦ который указал ей на штабеля лесоматериалов, находящихся на территории данного завода, объем которых необходимо было подсчитать и сообщить по телефону мужчине по имени ДСВ В течение трех дней она (свидетель) подсчетала объем лесоматериалов, который составил около 300 -350 м3. В течение этого времени на территории лесоперерабатывающего завода она видела ФИО3, которая приезжала вместе с мужчиной азиатской внешности. После окончания подсчета указанный объем она по телефону сообщила ДСВ после чего он перевел на ее банковскую карту денежные средства в сумме 30 000 руб. за оказанные услуги (т.5 л.д.193-166).

Показаниями свидетеля КЭИ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая директором ООО «Альпы», ему знаком ДСВ который занимается деятельностью, связанной с лесозаготовками. При этом ДСВ официально работает у ИПДАВ которая является его супругой. В мае 2023 года к нему (свидетелю) обратился ДСВ с просьбой узнать, ушли ли три вагона с лесом в Китай, сообщив при этом, что собственником данного леса является ФИО3, и назвав номера интересующих его вагонов. В связи с этим, выполняя просьбу ДСВ ему (свидетелю) стало известно, что отправку интересующих ДСВ железнодорожных вагонов с лесоматериалами ФИО3 осуществляло ООО «Сервис-транс». В указанные железнодорожные вагоны были погружены лесоматериалы, а именно бревна березы. Всего в период с начала 2023 года по май 2023 года с лесоматериалами, принадлежащими ФИО3, осуществлялась погрузка пяти вагонов на железнодорожном тупике, расположенном 

<

адрес> (т. 5 л.д.51-53).

Показаниями свидетеля ТВА оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая начальником Нижнеудинского таможенного поста, 30.05.2023 участвовал при проведении таможенного досмотра товара (лесоматериалов), заявленного к экспорту по таможенным декларациям на товары №, №, №. Результаты проведения таможенного досмотра были отражены в акте таможенного досмотра №. При проведении таможенного досмотра бревна выгружались из вагона и складировались на открытой площадке для последующего определения объема путем измерения каждого выгруженного бревна. Выгрузка и последующее определение объема выгруженных из вагонов бревен березы проводилось в присутствии декларанта ФИО3 По результатам проведенного таможенного досмотра в ходе выгрузки вагона № было установлено, что общий номинальный объем товара - бревна березы (с учетом принятой табличной длинны), заявленный к экспорту по таможенной декларации на товары №, составил 63,34 м3, объем указанного товара с учетом фактической длинны, а также с учетом коры составил 69,644 м3, общее количество выгруженных бревен из вышеуказанного вагона 145 штук. В ходе выгрузки вагона № было установлено, что общий номинальный объем товара - бревна березы (с учетом принятой табличной длинны), заявленный к экспорту по таможенной декларации на товары №, составил 63,65 м3, объем указанного товара с учетом фактической длинны, а также с учетом коры составил 70,295 м3, общее количество выгруженных бревен из вышеуказанного вагона 177 штук. В ходе выгрузки вагона № было установлено, что общий номинальный объем товара - бревна березы (с учетом принятой табличной длинны), заявленный к экспорту по таможенной декларации на товары №, составил 62,827 м3, объем указанного товара с учетом фактической длинны, а также с учетом коры составил 69,128 м3, общее количество выгруженных бревен из вышеуказанного вагона 156 штук. Данные объемы подтверждаются приобщенными к акту таможенного досмотра № протоколом выполнения измерений каждого бревна и сводной спецификацией (т. 6 л.д.25-30).

Показаниями свидетеля ЦТБ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая главным государственным таможенным инспектором, ему известно, что 24.05.2023 главным таможенным инспектором ШЛБ была осуществлена проверка таможенной декларации №, в ходе которой программа «АИСТ-М» выявила «профили риска», то есть возможная рисковая ситуация с товаром или декларантом и что возможно в декларации внесены недостоверные сведения. В связи с этим по указанной декларации был назначен фактический контроль вагона №. В дальнейшем сотрудниками отделом таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста Нижнеудинский был составлен акт таможенного досмотра № от 30.05.2023. После этого, данный акт таможенного досмотра был внесен в декларацию №, и главным таможенным инспектором ГАА. было выставлено декларанту Требование на внесение изменений в соответствии с актом таможенного досмотра. Так как данные требование небыли устранены декларантом, то 02.06.2023 им было отказано в выпуске данной декларации. После чего, работа по декларации была завершена (т. 6 л.д. 37-46).

Показаниями свидетеля ИКК оглшанными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая главным государственным таможенным инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста Сибирской электронной таможни, осуществлял выпуск предоставленной ИП «ФИО3» декларации на товар №, в которой декларировались следующие товары (графа № 31): лесоматериалы круглые л/п Береза Бородавчатая (betula pendula), бревна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с неудаленной корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4 ГОСТ 9462-2016, Производитель: ООО «Леспром»; дополнительные единицы (графа № 41 ДТ) 71,70 м3.В ходе документальной проверке ДТ, предоставленной ИП ФИО3, сомнения в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ИП ФИО3 были представлены следующие документы: железнодорожная накладная №; контракт № от 25.01.2023; инвойс (счет-фактура) к договору № от 01.02.2023; договор аренды лесного участка № от 03.10.2008; Дополнительное соглашение № от 19.06.2014; Соглашение о передаче прав и обязанностей от 10.07.2014; лист записи в ЕГРИП от 12.08.2021; договор № от 30.11.2021; договор № от 05.05.2022; Агентский договор № от 13.01.2023; ЭСД № 02.02.2023; № от 01.02.2023; № 02.02.2023; уведомление от 12.08.2021; договор № от 20.12.2022; Спецификация 3Б-2 от 01.02.2023. Также, в дополнительной информации (графа № 44) указан номер внешнеэкономического контракта контракт № от 25.01.2023 и его № Производителем лесоматериала (пиломатериала) в №, указано ООО «Леспром». При недостоверном декларировании, нарушается одна из основных таможенных целей это незаконный вывоз стратегически важных товаров за пределы таможенной территории (т. 6 л.д. 52-55).

Показаниями свидетеля ММВ оглашенными в соответствии со ст.281 УПК РФ, из которых следует, что, работая главным государственным таможенным инспектором, 24.05.2023 ею осуществлялась проверка таможенной декларации №, поданной декларантом ИП ФИО3 в электронном виде в Центр электронного декларирования Сибирской электронной таможни. Согласно данной таможенной декларации: отправитель ООО «Сервистранс»; декларант ИП ФИО3 ИНН №; получатель Маньчжурская торговая компания с ограниченной ответственностью ГЦ импорт и экспорт» (Китай); грузовые места и описание товара - лесоматериалы круглые л/п Береза Бородавчатая (betula pendula), бревна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с неудаленной корой, не обработанные консерван6том, сорт 1-4 ГОСТ 9462-2016, Общий объем по контракту № от 25.01.2023 составляет 1200 м3 диаметр 16 см и более- цена 8000 руб. м3 номинальный объем — 65, 792 м3/с корой — 72,684 м3, количество 156 шт, производитель: ИПДАВ дополнительные единицы 72,68 м3. Кроме того, в графе 44 ДТ среди прочего были отражены следующие сведения: дорожная ведомость № (код 

<

данные изъяты>); номер внешнеэкономического торгового контракта № от 25.01.2023 (код 

<

данные изъяты>.); спецификация № от 22.05.2023 (

<

данные изъяты>); договор № от 20.12.2022 (код 

<

данные изъяты>) №; инвойс № от 22.05.2023. №. Согласно договору купли-продажи лесопродукции № от 20.12.2022 было указано, что ИП ФИО3 приобрела у ИПДАВ лесоматериал - бревна березовые для распиловки и строгания, в объеме 4 000 м3. В месте с тем, в графе 31 №, в качестве производителя лесоматериалов было указано ИПДАВ В ходе проверки сведений № от 20.12.2022 в системе ЛЕС–Егаис было установлено, что в указанной ДСД содержится информация о документе, на основании которого осуществлена заготовка указанной древесины на внутреннем рынке Российской Федерации, а именно о номере №, по которой ИПДАВ приобрела лесоматериалы у ООО «Леспром» по договору № от 05.05.2022. По декларации № программа «АИСТ-М» выявила «профили риска», то есть была возможная рисковая ситуация с товаром или декларантом и что возможно в декларации внесены недостоверные сведения. В связи с этим по декларации № был назначен фактический контроль вагона №. В дальнейшем сотрудниками отдела таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста Нижнеудинский был составлен акт таможенного досмотра. 31.05.2023 в декларации № была проставлена отметка о выпуске. 05.07.2023 другим таможенным инспектором по данной декларации была проставлена отметка об отказе в выпуске, в связи с возбуждением уголовного дела, также в декларации была внесена информация об акте проверки документов и сведений. При недостоверном декларировании, нарушается одна из основных таможенных целей это незаконный вывоз стратегически важных товаров за пределы таможенной территории (т. 6 л.д. 56-66).

Показаниями свидетеля ШАО., оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая главным государственным таможенным инспектором отдела таможенного оформления и таможенного контроля Сибирского таможенного поста (центр электронного декларирования) Сибирской электронной таможни, осуществлял выпуск предоставленной ИП ФИО3 декларации на товар №, в которой: отправитель ООО «Сервистранс»; декларант ИП ФИО3 ИНН №; получатель Маньчжурская торговая компания с ограниченной ответственностью ГЦ импорт и экспорт» (Китай); грузовые места и описание товара лесоматериалы круглые л/п Береза Бородавчатая (betula pendula), бревна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без сушественного изгиба, с неудаленной корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4 ГОСТ 9462-2016, Производитель: ООО «Леспром»; дополнительные единицы - 72,98 м3. В ходе документальной проверке ДТ, предоставленной ИП ФИО3, сомнений в подлинности представленных документов и сведений не имелось. Дополнительные формы контроля не назначались, таможенное наблюдение не проводилось. К указанной ДТ ИП ФИО3 были представлены следующие документы: железнодорожная накладная №; контракт № от 25.01.2023; инвойс (счет- фактура) к договору № от 01.02.2023; договор аренды лесного участка № от 03.10.2008; Дополнительное соглашение № от 19.06.2014; Соглашение о передаче прав и обязанностей от 10.07.2014; лист записи в ЕГРИП от 12.08.2021; договор № от 30.11.2021; договор № от 05.05.2022; агентский договор № от 13.01.2023; № 02.02.2023; № от 01.02.2023; № 02.02.2023; уведомление от 12.08.2021; договор № от 20.12.2022; Спецификация 

<

данные изъяты> от 01.02.2023. Также, в дополнительной информации указан номер внешнеэкономического контракта контракт № от 25.01.2023 и его №. Производителем лесоматериала (пиломатериала) в №, указано ООО «Леспром». Кроме того, 24.05.2023 была осуществлена проверка таможенной декларации №, декларантом которым была ИП ФИО3, документальную проверку (контроль) осуществлял другой таможенный инспектор. По декларации №, программа «АИСТ-М» выявила «профили риска», то есть была возможная рисковая ситуация с товаром или декларантом и что возможно в декларации внесены недостоверные сведения. В связи с этим по декларации № был назначен фактический контроль вагона №. В дальнейшем сотрудниками отделом таможенного оформления и таможенного контроля таможенного поста Нижнеудинский был составлен акт таможенного досмотра № от 30.05.2023. После этого, данный акт таможенного досмотра был внесен в декларацию №, и таможенным инспектором было выставлено декларанту Требование на внесение изменений в соответствии с актом таможенного досмотра. Так как данное требование небыло устранено декларантом, то 05.07.2023 было отказано в выпуске данной декларации. После чего, работа по декларации была завершена (т. 6 л.д. 47-51).

Показаниями свидетеля КТВ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая в должности старшего дознавателя по ОВД отдела организации дознания Сибирской оперативной таможни в г. Новосибирск, ею 31.05.2023 был проведен осмотр места происшествия по адресу: 

<

адрес>, где в западной части базы на железнодорожных путях находились железнодорожные вагоны №; №; №, напротив которых находились бревна березы. При этом был произведены замеры указанных бревен. Из вагона № номинальный объем бревен березы составил 62,827 м3, фактический объем 69,128 м3. Из вагона № номинальный объем бревен березы составил 63,34 м3, фактический объем 69,7 м3. Из вагона № номинальный объем бревен березы составил 63,650 м.3, фактический объем 70,295 м3, общий номинальный объем составил 189,817 м3 (т. 6 л.д.70-72).

Показаниями свидетеля ББГ оглашенными в соответствии со ст. 281 УПК РФ, из которых следует, что, работая сотрудником полиции, в мае 2023 года принимал участие при проведении оперативно- розыскных мероприятий, в результате которых было установлено, что участником ВЭД ИП ФИО3 заключен внешнеэкономический контракт с Маньчжурская торговая компания с ограниченной ответственностью ГЦ № от 25.01.2023 во исполнении которого в КНР экспортированы бревна березы общим объемом 144,68 м3 на сумму 1 046 832 руб. Экспорт бревен березы, относящихся к группе товаров 

<

данные изъяты> осуществлен 02.02.2023 путем таможенного декларирования на Сибирском т/п (ЦЭД) по 2 декларациям на товары (далее - ДТ) №, №. В качестве изготовителя экспортируемых бревен заявлено ООО «Леспром». Кроме того, 24.05.2023 на Сибирском т/п (ЦЭД) подано три №, №, № на экспорт бревен березы, относящихся к группе товаров 4403 ТН ВЭД ЕАЭС общим объемом 217,79 м3 на сумму 1 869 108,07 рубл. В качестве изготовителя экспортируемых пиломатериалов в ДТ заявлено ИПДАВ В графе 44 вышеуказанных 5 ДТ, поданных ИП ФИО3, заявлена декларация о сделках с древесиной № от 01.02.2023, в соответствии с которой товар на территории Российской Федерации приобретался у ИПДАВ. по договору № от 20.12.2022 (т. 6 л.д.79-81).

Кроме того, доказательствами, подтверждающими виновность ФИО3 в совершении данного преступления, являются:

- рапорт оперуполномоченного по ОВД ОБЭТП Сибирской электронной таможни от 26.05.2023, согласно которому в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ИП ФИО3 совместно с неустановленными лицами, при экспорте лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта № от 25.01.2023 по таможенным декларациям на товары №, №, № путем предоставления таможенному органу недостоверных сведений о происхождении и производителе осуществила незаконный экспорт в КНР стратегически важных ресурсов - бревен берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) в объеме не менее 217,79 м3 на сумму 1 869 108 руб. 07 коп. (т. 1 л.д.86-91);

- рапорт оперуполномоченного по ОВД ОБЭТП Сибирской электронной таможни от 26.05.2023, согласно которому в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ИП ФИО3 совместно с неустановленными лицами, при экспорте лесоматериалов в рамках внешнеэкономического контракта № от 25.01.2023 по таможенным декларациям на товары №, № путем предоставления таможенному органу недостоверных сведений о происхождении и производителе товаров осуществила незаконный экспорт в КНР стратегически важных ресурсов - бревен берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) в объеме не менее 144,68 м3 на сумму 1 046 832 руб. (т.1 л.д.225-230);

- постановление о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 26.05.2023, согласно которому в ОД Сибирского оперативной таможни переданы материалы оперативно-розыскной деятельности, полученные в результате проведённых оперативно-розыскных мероприятий в отношении ФИО3 и иных неустановленных лиц, содержащие сведения о незаконном экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № от 25.01.2023 по таможенным декларациям на товары №, №, № стратегически важных ресурсов - бревен берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) в объеме не менее 217,79 м3 (т.1 л.д.92-94);

- постановление о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 26.05.2023, согласно которому, в ОД Сибирского оперативной таможни переданы материалы оперативно-розыскной деятельности, полученные в результате проведённых оперативно-розыскных мероприятий в отношении ФИО3 и иных неустановленных лиц, содержащие сведения о незаконном экспорте в рамках внешнеэкономического контракта № от 25.01.2023 по таможенным декларациям на товары №, № стратегически важных ресурсов - бревен берёзы бородавчатой (BETULA PENDULA) в объеме не менее 144,68 м3 (т.1 л.д.231-233);

- протокол выемки от 29.05.2023, согласно которому у ФИО3 изъяты: телефон 

<

данные изъяты> договор № от 20.12.2022, заключенный между ИПДАВ и ИП ФИО3; счет- фактура № от 19.01.2023; товарная накладная № от 19.01.2023; счет- фактура № от 02.03.2023; товарная накладная № от 02.03.2023; договор № купли- продажи от 05.05.2022, заключенный между продавец ООО «ЛесПром» и ИПДАВ.; договор № купли- продажи хлыстов от 30.11.202; договор подряда № от 30.11.2021, заключенный между ООО «ЛесСервис» и ООО «Леспром»; акт приема лесосек между ООО «ЛесСервис» и ООО «Леспром»; договор аренды лесного участка № от 03.10.2008; товарно- транспортные от 28.11.2022 №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, от 29.12.2022 №, №, №, №, № №, №, №, от 24.01.2023 №, №, №; счет- фактура № от 24.01.2023; накладная № от 24.01.2023; счет № от 24.01.2023; счет- фактура № от 30.12.2022; накладная № от 30.12.2022; счет № от 30.12.2022; контракт № 25.01.2023; фитосанитарный сертификат №; заявление на переоформление фитосанитарного сертификата; добавочная спецификация № ЗБ-2 по ДТ №1062001010/020223/3013214; декларация на товары №10620010/020223/3013214; счет- фактура№ от 01.02.2023; спецификация№ от 01.02.2023; сведения из системы ЛесЕгаис 

<

данные изъяты> от 02.02.2023; фитосанитарный сертификат №; заявление на переоформление фитосанитарного сертификата; добавочная спецификация № по №; декларация на товары № счет- фактура № от 01.02.2023; спецификация№ от 01.02.2023; сведения из системы ЛесЕгаис №; дубликат накладной (накладная СМГС ОАО «РЖД» № ); куар код- № от 02.02.2023; куар код- № от 02.02.2023 (т.3 л.д. 19-25);

- протоколы осмотра предметов от 04.10.2023 и от 03.11.2023, согласно которым осмотрен сотовый телефон 

<

данные изъяты> изъяый в ходе выемки у ФИО3, при этом зафиксировано наличие переписки ФИО3 с лицами китайской национальности по имени ДЦ и с ЛЧ об обстоятельствах отправки на экспорт в Китай лесоматериалов, приобретенных у ФИО7, а именно двух вагонов березовых бревен отправленных по таможенным декларациям №, №, и трех вагонов березовых бревен, заявленных к экспорту по №, №, № (т. 3 л.д. 26-66, 67-106);

- протокол осмотра документов от 28.09.2023, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе выемки у ФИО3, при этом зафиксированы обстоятельства, связанные с приобретением и экспортом бревен березовых по внешнеэкономическому торговому контракту № от 25.01.2023, заключенному между ИП ФИО3 и Маньчжурской торговой компанией с ограниченной ответственностью ГЦ (т.3 л.д.110-119);

- протокол обыска от 29.05.2023, согласно которому в жилище по адресу: 

<

адрес>, обнаруены и изъяты: сотовый телефон марки 

<

данные изъяты> сотовый телефон марки 

<

данные изъяты> (т. 2 л.д. 231-235);

- протокол осмотра предметов от 13.10.2023, согласно которому осмотрены, изъятые 29.05.2023 в ходе обыска, проведенного в жилище ДЦ, расположенном по адресу: 

<

адрес>, сотовый телефон марки 

<

данные изъяты> и сотовый телефон марки 

<

данные изъяты> При этом зафиксировано наличие переписки в «

<

данные изъяты> между ДЦ и ФИО3 по вопросам финансово-хозяйственной детальности ИП ФИО3, связанной с куплей- продажей и экспортом лесоматериалов (т. 3 л.д. 1-14);

- протокол осмотра предметов от 11.10.2023, согласно которому осмотрен компакт –диск DVD-R с видеофайлами, полученный в ходе ОРМ «Наблюдение», на котором зафиксированы обстоятельства доставки пиломатериала на грузовыых автомобилях на участок местности по адресу: 

<

адрес> (т. 1 л.д. 200-208);

- протокол выемки от 03.11.2023, согласно которому у ФИО3 изъяты чеки по банковским операциям «Сбербанк» за 27.01.2023, 31.01.2023 и 24.05.2023 (т. 4 л.д. 176-179);

- протокол осмотра предметов от 21.11.2023, согласно которому осмотрены чеки по банковским операциям, изъятые 03.11.2023 у ФИО3, при этом зафиксированы банковские операции банковского счета ФИО3 по списанию и зачислению денежных средств на/с банкоский счет ЛЧт. 4 л.д. 180-182); 

- протокол осмотра предметов от 23.11.2023, согласно которому осмотрен, предоставленный ДСВ. диск DVD+R, содержащий аудиозаписи разговоров между ДСВ., ФИО3, ДЦ, и зафиксированы сведения об обстоятельствах в КНР ФИО3 и ДЦ, приобретенного у ДСВ. лесоматериала (т.1 л.д. 184-188);

- протокол осмотра документов от 14.08.2023, согласно которого осмотрены копии регистрационных документов в отношении ИП ФИО3 и ИП ФИО4, представленные Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №16 по Иркутской области (т. 4 л.д. 118-123);

- протокол осмотра места происшествия от 31.05.2023, согласно которому осмотрен пункт отгрузки древесины МСД ООО «Талинга», расположенный по адресу: 

<

адрес> и зафискирована обстановка на момент осмотра. В ходе осмотра места происшествия обнаружен и изъят лесоматериал л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы в общем объеме с учетом номинальных размеров 189,817 м3, заявленного к экспорту ИП ФИО3 по № в объеме с учетом номинальных размеров 63,34 м3, по №, в объеме с учетом номинальных размеров 63,650 м3, по №, в объеме с учетом номинальных размеров 62,827 м3 (т. 2 л.д. 179-194);

- протокол осмотра предметов от 04.09.2023, согласно которому осмотрена флеш- карта, представленная в ходе допроса свидетелем КАВ., при этом зафиксировано наличие документов: договор купли- продажи хлыстов № от 30.11.2021, заключенный между ООО «ЛесСервис» и ООО «Леспром»; договор подряда № от 30.11.2021, заключенный между ООО «ЛесСервис» и ООО «Леспром»; акт приема лесосек между ООО «ЛесСервис» и ООО «Леспром»; договор купли- продажи № от 05.05.2022, заключенный между ООО «Леспром» и ИПДАВ акт приема-передачи древесины к договору № от 05.05.2022 № между ООО «ЛесПром» и ИПДАВ договор № от 20.12.2022, заключенный между ИПДАВ и ИП ФИО3; документ 

<

данные изъяты> (т.5 л.д.103-110);

- протокол осмотра предметов от 10.10.2023, согласно которому осмотрен DVD-R диск со сведениями, представленными Федеральным агентством лесного хозяйства, из единой государственной автоматизированной информационной системе учета древесины и сделок с ней (Лес-ЕГАИС) о зарегистрированных сделках купли-продажи лесоматериалов. При этом зафиксировано, что сделка купли-продажи лесоматериалов между ИПДАВ и ИП ФИО3, внесена в Лес- ЕГАИС) ФИО3 27.01.2023, в результате чего указанной сделке присвоен номер декларации о сделке с древесиной № (т.2 л.д.99-139);

- ответ на поручение от 17.08.2023 №, согласно которому из Сибирской электронной таможни получены таможенные декларации на товары №, №. №, №, №, а также прилагаемые к указанным таможенным декларациям документы, поданные ФИО3 в таможенный орган для проверки и принятия решения о выпуске товара (т. 3 л.д. 218);

- протокол осмотра документов от 06.08.2023, согласно которому осмотрены таможенные декларации на товары №, №, №, а также прилагаемые к указанным таможенным декларациям документы, поданные ФИО3 в таможенный орган для проверки и принятия решения о выпуске товара (т.3 л.д. 219-232);

- ответ на запрос от 16.11.2023 из Сибирской электронной таможни, согласно которому представлены таможенные декларации на товары №, №, №, и прилагаемые к ним документы, поданные декларантом ИП ФИО3 в таможенный орган для проверки и принятия решения о выпуске товара (т. 4 л.д. 196); 

- протокол осмотра документов от 18.11.2023, согласно которому осмотрены таможенные декларации на товары №, №, №, и прилагаемые к ним документы, поданные декларантом ИП ФИО3 в таможенный орган для проверки и принятия решения о выпуске товара (т. 4 л.д. 197-206); 

- акт таможенного досмотра от 30.05.2023 №, согласно которому в ходе таможенного досмотра товара, заявленного к экспорту по №, установлено, что общим объем товара – лесоматериалы лиственных пород, бревна из березы бородавчатой, выгруженного в ходе таможенного досмотра из вагона №, с учетом номинальных размеров (принятой табличной длинны по ГОСТ 2708-75), составил 63,34 м3 (т. 2 л.д. 145-154); 

- акт таможенного досмотра от 30.05.2023 №, согласно которому в ходе таможенного досмотра товара, заявленного к экспорту по №, установлено, что общим объем товара – лесоматериалы лиственных пород, бревна из березы бородавчатой, выгруженного в ходе таможенного досмотра из вагона №, с учетом номинальных размеров (принятой табличной длинны по ГОСТ 2708-75), составил 63,650 м3 (т. 2 л.д. 155-166); 

- акт таможенного досмотра от 30.05.2023 №, согласно которому в ходе таможенного досмотра товара, заявленного к экспорту по №, установлено, что общим объем товара – лесоматериалы лиственных пород, бревна из березы бородавчатой, выгруженного в ходе таможенного досмотра из вагона №94873098, с учетом номинальных размеров (принятой табличной длинны по ГОСТ 2708-75), составил 62,827 м3 (т. 2 л.д. 167-178);

- заключение эксперта от 29.11.2023 №, согласно которому рыночная стоимость товара на территории Российской Федерации: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, ГОСТ 9462-2016, номинальная длина 6,0 м/длина с учетом максимального припуска на распиловку 6,09 м диаметр 16 см. и более, заявленного к экспорту ИП «ФИО3» по декларации на товары №, в объеме с учетом номинальных размеров 65,984 м3 (указанный в графе 31 ДТ), по декларации на товары №, в объеме с учетом номинальных размеров 64,870 м3 (указанный в графе 31 ДТ), (в общем объеме с учетом номинальных размеров 130,854 м3) на дату подачи указанных деклараций, то есть на 02.02.2023, составила 850 551 руб. Рыночная стоимость товара на территории Российской Федерации: лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с не удалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1- 4, ГОСТ 9462-2016, номинальная длина 6,0 м/длина с учетом максимального припуска на распиловку 6,09 м диаметр 16 см. и более, заявленного к экспорту ИП «ФИО3» по декларации на товары №, в объеме с учетом номинальных размеров 63,34 м3, по декларации на товары №, в объеме с учетом номинальных размеров 63,650 м3, по декларации на товары № в объеме с учетом номинальных размеров 62,827 м3, (в общем объеме с учетом номинальных размеров 189,817 м3) на дату подачи указанных деклараций, то есть на 24.05.2023, составила 1 233 810 руб. 50 коп. Общая рыночная стоимость товаров лесоматериалы круглые л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с неудалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, заявленных к экспорту от имени ИП ФИО3 по №, № №, №, №, в общем объеме с учетом номинальных размеров 320,671 м3, на территории Российской Федерации, на дату подачи таможенных деклараций составила 2 084 361 руб. 50 коп. (т. 4 л.д. 78-88);

- сведения Сибирской электронной таможни от 20.11.2023 №, согласно которым: товар, заявленный к экспорту по №, вывезен за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза 11.02.2023 через таможенный пост ЖДПП Забайкальск Читинской таможни; товар, заявленный к экспорту по №, вывезен за пределы таможенной территории Евразийского экономического союза 27.02.2023 через таможенный пост ЖДПП Забайкальск Читинской таможни; в отношении товара, заявленного к экспорту по №, №, №, таможенным органом принято решение об отказе в выпуске товара (т. 5 л.д. 8-9);

- протокол осмотра документов от 06.08.2023, согласно которому осмотрены сведения, содержащиеся в единой государственной информационной системе «Лес-Егаис» в отношении декларации о сделке с древесиной №, введенной продавцом ИП ФИО3 01.02.2023 по котнтракту № от 25.01.2023 с покупателем Маньжурская торговая компания с ограниченной ответственностью ГЦ в отношенеии березы — (02.20.12.114 — бревна березовые для распиловки и строгания) из березы с размером наименьшего поперечного сечения 15 см и более, объемом 1200 м3, на фактический объем 130,85 м3, приобретенной у ИПДАВ (т. 4 л.д. 50-55);

- протокол осмотра документов от 09.11.2023, согласно которому осмотрена выписка операций по счету №, открытому на имя ИП ФИО3 в АО «Братский народный банк», при этом зафиксировано списание 30.12.2022 денежных средств в размере 2 000 000 руб. на банковский счет ИПДАВ (т. 4 л.д. 161-165);

- протокол осмотра документов от 10.10.2023, согласно которому осмотрена выписка операций по №, открытому на имя ИПДАВ в ПАО «Сбербанк», при этом зафиксирована операция от 30.12.2022 по поступлению денежных средств в размере 2 000 000 руб. со счета ИП ФИО3 в качестве оплаты по договору № от 20.12.2022 (т.4 л.д. 148-155);

- протокол опознания по фотографии от 29.05.2023, согласно которому свидетель ДСВ опознал ДЦ который в декабре 2022 года приезжал вместе с ФИО3 для заключения договора поставки лесоматериалов (т.5 л.д. 125 - 129);

- протокол очной ставки от 31.05.2023, согласно которому между свидетелем ДСВ и свидетелем ДЦ, согласно которого свидетель ДСВ в присутствии свидетеля ДЦ подтвердил, что последний к нему обратился в ноябре 2023 с целью приобретения лесоматериалов. В декабре 2022 года ДЦ приехал вместе с ФИО3 и китайцем по имени ЛЧ для заключения договора поставки лесоматериалов в адрес ИП ФИО3, который в итоге и был заключен (т.5 л.д. 176-187).

Вышеприведенные доказательства соответствуют требованиям допустимости и не вызывают у суда сомнений в достоверности, а в своей совокупности являются достаточными для установления вины ФИО3 в совершении указанного преступления.

Суд, выслушав подсудимую, свидетелей, изучив письменные материалы уголовного дела, заслушав государственного обвинителя, защитника, считает, что действия ФИО3 необходимо квалифицировать по п. «в» ч. 2 ст.226.1 УК РФ – контрабанда стратегически важных ресурсов, то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного Союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере, совершенная группой лиц по предварительному сговору.

С учетом поведения ФИО3 в судебном заседании, которая понимает происходящее, вступает в адекватный речевой контакт, сведений о ее состоянии здоровья, суд признает ФИО3 вменяемой в отношении инкриминируемого ей деяния и подлежащей уголовной ответственности за содеянное.

Определяя вид и размер наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления подсудимой, данные о личности подсудимой, характер и степень фактического участия подсудимой в совершении преступления, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного вреда, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

Суд принимает во внимание, что совершенное ФИО3 преступление является умышленным, оконченным, относится к категории тяжких. 

ФИО3 ранее не судима, имеет место жительства, на учетах у нарколога и психиатра не состоит, характеризуется положительно, трудоустроена, состоит в фактических брачных отношениях, имеет мать, являющуюся пенсионером и страдающую заболеванием, которой оказывает помощь в быту. Также судом учитывается материальное и семейное положение подсудимой, ее состояние здоровья (наличие заболеваний) и состояние здоровья членов ее семьи и близких родственников.

К обстоятельствам, смягчающим наказание подсудимой, в соответствие с ч. 1 и ч. 2 ст. 61 УК РФ, суд относит полное признание ФИО3 своей вины в совершении преступления, что судом расценивается как ее чистосердечное раскаяние в содеянном (ч. 2 ст. 61 УК РФ), наличие у виновного несовершеннолетнего ребенка (ч. 2 ст. 61 УК РФ), активное способствование раскрытию, расследованию преступления и изобличению других соучастников преступления (п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ).

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой ФИО3, в соответствии со ст. 63 УК РФ, судом не установлено.

Принимая во внимание все обстоятельства и данные, в том числе характеризующие личность подсудимой ФИО3, в целях восстановления социальной справедливости, а так же в целях исправления подсудимой и предупреждения совершения новых преступлений, суд приходит к выводу о том, что для ее исправления и достижения целей наказания, предусмотренных ст. 6, 43, 60 УК РФ, ей необходимо назначить реальное наказание, связанное с изоляцией от общества.

Суд считает, что назначение иного вида наказания, предусмотренного санкцией указанной статьи Особенной части Уголовного кодекса РФ, не будет способствовать достижению целей наказания. 

С учетом всех обстоятельств по делу, сведений о личности подсудимой, суд не находит оснований для применения ст. 64 и ст. 73 УК РФ к наказанию, назначаемому ФИО3

При наличии смягчающих обстоятельств, предусмотренных пунктом «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствии отягчающих обстоятельств, к наказанию, назначаемому ФИО3 за совершение указанного преступления, подлежат применению правила ч. 1 ст. 62 УК РФ.

В силу п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ, ФИО3 подлежит направлению для отбывания наказания в исправительную колонию общего режима.

Оснований для изменения ФИО3 категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-304, 307-313 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО3 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «в» ч. 2 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 №43-ФЗ), и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 5 лет с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания ФИО3 исчислять со дня вступления приговора в законную силу. 

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ, время содержания ФИО3 под стражей в период с 10.04.2024 и до дня вступления приговора в законную силу, зачесть в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Избрать в отношении ФИО3 меру пресечения в виде заключения под стражу на срок до дня вступления приговра в законную силу. Взять ФИО3 под стражу в зале суда немедленно. Содержать ее в одном из следственных изоляторов г. Красноярска, числить за Кировским районным судом г. Красноярска.

Вещественные доказательства по настоящему уголовному делу:

- чеки по операциям, справку по операциям, DVD+R (DVD-R) и CD-R диски, договоры, счета-фактуры, товарные накладные, акты приема, товарно-транспортные, накладные, счета, фитосанитарные сертификаты, заявления, добавочные спецификации, декларации на товары, спецификации, сведения из системы ЛесЕгаис, дубликаты накладных, куар коды, флеш-карты с документами, копии регистрационных документов, ДТ, ЭСД, описи документов, все INVOICE, контракты, дорожные ведомости, дополнительные соглашения, акты приема-передачи, скриншоты, выписки операций по лицевому счету, копии актов таможенного осмотра, копию доверенности, копию листа записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, хранящиеся в материалах дела, - хранить там же.

- телефон 

<

данные изъяты> сотовый телефон 

<

данные изъяты> сотовый телефон 

<

данные изъяты> хранящиеся в камере хранения Сибирского ЛУ МВД России, - вернуть по принадлежности;

- лесоматериал круглый л/п берёза бородавчатая (BETULA PENDULA) брёвна цилиндрической формы, с ровной текстурой древесины, без существенного изгиба, с неудалённой корой, не обработанные консервантом, сорт 1-4, гост 9462-2016, в номинальном объеме 189,817 м3, переданая для реализации в доход государства в Межрегиональное территориальное управление Федерального агентства по управлению государственным имуществом в Красноярском крае, республики Хакасия и Республике Тыва, - оставить там же.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в пятнадцатидневный срок с момента его провозглашения в судебную коллегию по уголовным делам Красноярского краевого суда через Кировский районный суд г. Красноярска. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья И.Н. Вдовин