УИД 68RS0 -28

( )

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. 56 06 мая 2024 года

Советский районный суд г. 56 в составе:

председательствующего судьи Усачевой Ю.В., 

при помощнике судьи Яблоковой К.В., секретарях судебного заседания Антохине А.Н., Куксовой К.В.,

с участием государственных обвинителей - прокуроров отдела по поддержанию государственного обвинения уголовно-судебного управления прокуратуры ФИО1, ФИО2, подсудимых - ФИО3 и ФИО4, 

защитников - адвокатов Мартынова Д.А., представившего удостоверение и ордер ; ФИО5, представившего удостоверение и ордер , ФИО6, представившей удостоверение и ордер , ФИО7, представившего удостоверение и ордер , Малантиевой С.В., представившей удостоверение и ордер ;

представителей потерпевших П., П., П.,

представителя потерпевшего П., действующего по доверенности в интересах представителя потерпевшего П.,

представителя потерпевшего П., действующего по доверенности в интересах представителя потерпевшего П., 

адвоката Худякова С.Г., представившего удостоверение и ордер , действующего в интересах представителя потерпевшего П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО3 П, 05 

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ;

Худякова П, 

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159 УК РФ, ч.3 ст.159 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ;

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3 и ФИО4, каждый, совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием своего служебного положения в крупном размере, при следующих обстоятельствах: 

ФИО3 П, являясь генеральным директором некоммерческой организации Ассоциации футбольный клуб «Тамбов» (далее по тексту - Ассоциация футбольный клуб «Тамбов», Ассоциация, АФК «Тамбов», футбольный клуб, организация) и Худяков П, являясь спортивным директором АФК «Тамбов» совершили мошенничество при следующих обстоятельствах:

Ассоциация футбольный клуб «Тамбов» ОГРН , ИНН , адрес регистрации: г. 56, , зарегистрированная в установленном законом порядке с до признания несостоятельной (банкротом) осуществляла деятельность в области спорта. 

На основании п. 2.2 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», утвержденного протоколом общего собрания членов Ассоциации от , предметом деятельности организации, помимо прочего, является подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов. Согласно п. 2.3 Устава, дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. 

В соответствии с приказом лс от , вынесенного на основании протокола общего собрания членов некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» от генеральным директором назначена ФИО3 П, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Согласно п. 5.2 и п. 9.1 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», генеральный директор ФИО3 являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим Законодательством Российской Федерации.

В соответствии с трудовым договором от 09.06.2018, заключенным между АФК «Тамбов» (ранее некоммерческое партнерство Футбольный клуб «Тамбов») и ФИО3, последняя с указанной даты назначена на должность генерального директора, при этом ею осуществлялось руководство текущей деятельностью Ассоциации, а также организация ведения бухгалтерского учета и распоряжение денежными средствами Ассоциации. 

Согласно приказу генерального директора Некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» (далее НП ФК «Тамбов» ) -лс от , спортивным директором назначен Худяков П, с которым заключен трудовой договор от указанной даты. 

На основании трудового договора от и должностной инструкции спортивного директора АФК «Тамбов», утвержденной 31.05.2019 генеральным директором, спортивный директор ФИО4 относится к категории руководителей и подчиняется непосредственно генеральному директору, в числе прочего, осуществляет организацию тренировочных сборов и спортивных соревнований, обеспечение материально - технических условий для подготовки и выступления основной и молодежной команды АФК «Тамбов».

В период времени 2019 года, но не позднее 01.06.2019, в точно неустановленное время и месте, у генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 и спортивного директора клуба ФИО4 из корыстной заинтересованности с целью извлечения материальной выгоды в пользу бывшей супруги последнего - П., возник совместный преступный умысел, направленный на завладение обманным путем денежными средствами клуба, ежемесячно начисляемых работнику в качестве оплаты его труда и иных установленных законом выплат, путем ее фиктивного трудоустройства в АФК «Тамбов». В результате чего ФИО3 и ФИО4, используя свое служебное положение и имея преступный умысел, вступили в преступный сговор, заранее договорившись о совместном совершении вышеуказанного преступления.

В свою очередь ФИО3, действуя согласно ранее достигнутой с ФИО4 договоренности, в целях извлечения материальной выгоды в пользу П., являясь генеральным директором АФК «Тамбов» и используя свое служебное положение, приняла на себя обязательства по подписанию и утверждению документов, касающихся трудоустройства последней, а в частности приказа о назначении на должность, трудового договора, должностной инструкции, а также иных документов, фиксирующих учет ее рабочего времени.

Являясь единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», продолжая реализацию совместного с ФИО4 преступного умысла, направленного на завладение обманным путем денежными средствами клуба, ФИО3 01.06.2019, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, находясь в офисе футбольного клуба, расположенном по адресу: г. 56, , подписала трудовой договор с П о принятии ее с 03.06.2019 на должность бухгалтера клуба с установлением последней ежемесячной заработной платы в размере 87 500 рублей. 

После назначения на должность П., генеральный директор АФК «Тамбов» ФИО3, продолжая реализацию совместного со спортивным директором ФИО4 преступного умысла и действуя в интересах последней, несмотря на то, что П фактически не допускалась к работе и не исполняла возложенные на нее должностные обязанности, утверждала, составленные по ее указанию подчиненными сотрудниками табели учета рабочего времени, содержавшие недостоверные сведения об исполнении трудовых обязанностей П в АФК «Тамбов».

В период с июня 2019 года по июнь 2021 года, сотрудник бухгалтерии АФК «Тамбов» К., действуя во исполнение указаний ФИО3, данных последней для достижения совместной с ФИО4 преступной цели, ежемесячно начисляла Б. заработную плату и иные установленные законом выплаты, которые в безналичной форме с расчетного счета АФК «Тамбов» , открытого в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, переводились на банковские счета последней и , открытые в том же отделении ПАО «Сбербанк России» по вышеуказанному адресу, в результате чего за указанный период времени суммарно Б. необоснованно начислено и выплачено в качестве заработной платы 857 154 рубля 55 копеек.

Учитывая вышеизложенное, ФИО3, являясь генеральным директором АФК «Тамбов» и действуя по предварительному сговору со спортивным директором ФИО4 в интересах Б.., осуществили фиктивное трудоустройство последней на должность бухгалтера в АФК «Тамбов» и последующую выплату ей заработной платы без фактического осуществления трудовой деятельности, причинив тем самым клубу и его учредителю ГУ ДО СШОР «Академия футбола» (ранее ТОГАУ СШОР «Академия футбола») материальный ущерб в размере 857 154 рубля 55 копеек, что в соответствии с примечанием является крупным размером. 

Кроме того, ФИО3 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с использованием своего служебного положения в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ФИО3, являясь генеральным директором некоммерческой организации Ассоциации футбольный клуб «Тамбов» (далее по тексту - Ассоциация футбольный клуб «Тамбов», Ассоциация, АФК «Тамбов», футбольный клуб, организация) совершила мошенничество при следующих обстоятельствах:

Ассоциация футбольный клуб «Тамбов» ОГРН , ИНН , адрес регистрации: г. 56, , зарегистрированная в установленном законом порядке с до признания несостоятельной (банкротом) осуществляла деятельность в области спорта. 

На основании п. 2.2 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», утвержденного протоколом общего собрания членов Ассоциации от , предметом деятельности организации, помимо прочего, является подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов. Согласно п. 2.3 Устава, дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. 

В соответствии с приказом лс от , вынесенного на основании протокола общего собрания членов некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» от генеральным директором назначена ФИО3, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Согласно п. 5.2 и п. 9.1 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», генеральный директор ФИО3 являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим Законодательством Российской Федерации.

В соответствии с трудовым договором от , заключенным между АФК «Тамбов» (ранее некоммерческое партнерство Футбольный клуб «Тамбов») и ФИО3, последняя с указанной даты назначена на должность генерального директора, при этом ею осуществлялось руководство текущей деятельностью Ассоциации, а также организация ведения бухгалтерского учета и распоряжение денежными средствами Ассоциации. 

В рамках реализации мероприятий подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» государственной программы «Развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением администрации от , Управлением по физической культуре и спорту (с Министерство спорта ) на основании приказов от , от , от , от , от , от и от организовано проведение конкурсных отборов некоммерческих организаций, не являющихся государственными (муниципальными) учреждениями, осуществляющих деятельность на территории в сфере профессионального спорта, на право заключения соглашений о предоставлении субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов. 

По проведению конкурсного отбора единогласным решением АФК «Тамбов» признана победителем, на основании чего между Управлением по физической культуре и спорту (Главный распорядитель средств бюджета ) и Ассоциацией (Получатель) заключались соглашения от , от , от , от , от «О предоставлении из бюджета субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением», согласно которому АФК «Тамбов» из бюджета на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов предусмотрено финансирование в сумме 418 000 000 рублей, 2019-2020 годов в сумме 588 000 000 рублей, которые по заявкам Ассоциации систематически поступали на расчетный счет АФК «Тамбов». 

Денежные средства по заключенным соглашениям в указанный период времени с расчетного счета Управления по физической культуре и спорту , открытого в территориальном отделе Управления Федерального казначейства по по адресу: г. Тамбов, -«а», платежными поручениями поступали на расчетный счет АФК «Тамбов» , открытый в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, . 

В ходе осуществления единоличного руководства деятельностью АФК «Тамбов» у ФИО3, действующей из корыстной заинтересованности, возник преступный умысел, направленный на завладение обманным путем денежными средствами Ассоциации, полученными в качестве субсидии по соглашениям от , от , от , от , от , согласно которым поступившие денежные средства могут расходоваться АФК «Тамбов» исключительно в целях, предусмотренных указанными соглашениями, а именно на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов. 

ООО «ВездеходОФФ» (далее по тексту ООО «ВездеходОФФ», Общество), адрес регистрации: , зарегистрировано в установленном порядке и состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы по по адресу: , осуществляет деятельность по подаче напитков (ОКВЭД 56.30). С 2009 года владельцем 100 % доли уставного капитала ООО «ВездеходОФФ» и в последующем генеральным директором Общества стала И., являющаяся дочерью ФИО3 

С целью дальнейшего использования ООО «ВездеходОФФ» для хищения бюджетных денежных средств в 2018 году И. по указанию ФИО3 осуществлена продажа 100 % доли уставного капитала К.., который после приобретения стал генеральным директором Общества, однако отношения к осуществлению ООО «ВездеходОФФ» финансово-хозяйственной деятельности не имел, передав ФИО3 банковскую карту, печать и электронно-цифровую подпись для доступа к системе клиент-банк и совершения банковских операций по расчетному счету Общества. 

ФИО3 с целью реализации преступного умысла, направленного на завладение обманным путем денежными средствами, поступившими в АФК «Тамбов» в качестве субсидии, достоверно зная о конкретных возможных направлениях их расходования Ассоциацией, предусмотренных соглашениями от , от , от , от и от , решила похитить часть поступивших денежных средств путем их перевода на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» , открытый в офисе ПАО АКБ «Авангард» по адресу: г. 37, , стр. 1, и , открытый в офисе АО «Тинькофф Банк» по адресу: 

<

...>, руководство финансово-хозяйственной деятельностью которого осуществляла непосредственно она, а также располагала банковской картой, печатью и электронно-цифровой подписью директора Общества К. для доступа к системе клиент-банк и совершения банковских операций по вышеуказанным расчетным счетам. 

Продолжая реализацию своего преступного умысла, действуя умышленно, осознавая противоправный характер и общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, ФИО3, обладая полномочиями по распоряжению денежными средствами Ассоциации, а также являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство деятельностью ООО «ВездеходОФФ», находясь в офисе футбольного клуба, расположенном по адресу: г. 56, , в период с по платежными поручениями осуществила перевод с расчетных счетов АФК «Тамбов» , открытого в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, , и № , 40 , открытых в офисе «Центрально-Черноземный» АО «Газпромбанк» по адресу: , денежных средств в сумме 1 719 847 рублей 30 копеек на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» , открытый в офисе ПАО АКБ «Авангард» по адресу: г. 37, , стр. 1, и , открытый в офисе АО «Тинькофф Банк» по адресу: 

<

...>, фактическое руководство которым осуществлялось непосредственно ей, под видом оплаты счетов и договоров по оказанию со стороны ООО «ВездеходОФФ» услуг в адрес АФК «Тамбов», которые фактически не осуществлялись (оплата услуг по организации массовых мероприятий, договора поставки, -транспорт, -транспорт и иные).

ФИО3, окончательно реализуя свой преступный умысел и завладев денежными средствами в сумме 1 719 847 рублей 30 копеек, поступившими на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ», будучи лицом, единолично осуществляющим руководство финансово-хозяйственной деятельностью вышеуказанного Общества, распорядилась ими по своему усмотрению, израсходовав их в сумме не менее 1 209 615 рублей 54 копейки на расчеты с контрагентами, снятие в подотчет, так и в интересах ООО «ВездеходОФФ» по затратам, связанным с осуществлением Обществом своей финансово-хозяйственной деятельности (услуги банка, налоги и взносы). 

В результате преступных действий ФИО3 главному распорядителю средств бюджета - Министерству спорта (ранее Управление по физической культуре и спорту ) причинен материальный ущерб в особо крупном размере на сумму 1 719 847 рублей 30 копеек. 

Также ФИО3 и ФИО4, каждый, совершили растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием своего служебного положения в крупном размере, при следующих обстоятельствах: 

ФИО3, являясь генеральным директором некоммерческой организации Ассоциации футбольный клуб «Тамбов» (далее по тексту - Ассоциация футбольный клуб «Тамбов», Ассоциация, АФК «Тамбов», футбольный клуб, организация) и ФИО4, являясь спортивным директором АФК «Тамбов», совершили хищение чужого имущества, вверенного виновным, при следующих обстоятельствах:

Ассоциация футбольный клуб «Тамбов» , адрес регистрации: г. 56, , зарегистрированная в установленном законом порядке с до признания несостоятельной (банкротом) осуществляла деятельность в области спорта. 

На основании п. 2.2 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», утвержденного протоколом общего собрания членов Ассоциации от , предметом деятельности организации, помимо прочего, является подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов. Согласно п. 2.3 Устава, дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. 

В соответствии с приказом лс от , вынесенного на основании протокола общего собрания членов некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» от генеральным директором назначена ФИО3, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Согласно п. 5.2 и п. 9.1 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», генеральный директор ФИО3 являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим Законодательством Российской Федерации.

В соответствии с трудовым договором от , заключенным между АФК «Тамбов» (ранее некоммерческое партнерство Футбольный клуб «Тамбов») и ФИО3, последняя с указанной даты назначена на должность генерального директора, при этом ею осуществлялось руководство текущей деятельностью Ассоциации, а также организация ведения бухгалтерского учета и распоряжение денежными средствами Ассоциации, в связи с чем она являлась материально ответственным лицом. 

Согласно приказу генерального директора Некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» (далее НП ФК «Тамбов» ) -лс от , спортивным директором назначен ФИО4, с которым заключен трудовой договор от указанной даты. 

На основании трудового договора от и должностной инструкции спортивного директора АФК «Тамбов», утвержденной 31.05.2019 генеральным директором, спортивный директор ФИО4 относится к категории руководителей и подчиняется непосредственно генеральному директору, в числе прочего, осуществляет организацию тренировочных сборов и спортивных соревнований, обеспечение материально - технических условий для подготовки и выступления основной и молодежной команды АФК «Тамбов».

06.08.2019 между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице генерального директора ФИО3 и ООО «АКАДЕМСЕРВИС» 175 (Исполнитель) в лице заместителя генерального директора Л. заключен договор № SE-06/08-2018, в соответствии с условиями которого, исполнитель принял на себя обязательства по оказанию для АФК «Тамбов» услуг по подбору и бронированию мест размещения для физических лиц в гостиницах, местах временного пребывания гостиничного типа в Российской Федерации, СНГ и за рубежом, бронированию питания, организации, бронированию трансферов, услуг по перевозке сотрудников, подбору и бронированию конференц-залов, заказу специального оборудования, услуг переводчиков, а также иных услуг. 

После заключения договора с ООО «АКАДЕМСЕРВИС», в точно неустановленное время и месте, но не позднее 06.08.2019, у генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 и спортивного директора ФИО4 возник совместный преступный умысел, направленный на растрату денежных средств клуба в интересах знакомых лиц, не являющихся сотрудниками АФК «Тамбов», путем осуществления оплаты их расходов, связанных с посещениями матчей футбольного клуба. В результате чего указанные лица, выполняющие руководящие функции в организации и имеющие преступный умысел, вступили в преступный сговор, заранее договорившись о совместном совершении вышеуказанного преступления.

ФИО3, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, действуя согласно ранее достигнутой с ФИО4 договоренности в интересах знакомых лиц, не являющихся сотрудниками АФК «Тамбов», являясь генеральным директором и используя свое служебное положение, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности клуба с момента заключения договора с ООО «АКАДЕМСЕРВИС» и по , находясь на своем рабочем месте по адресу: г. 56, , согласовывала служебные записки (заявки), подаваемые спортивным директором ФИО4 об обеспечении приобретения и оплаты авиа и ж/д билетов, проживания в гостиницах знакомым лицам, не являющихся сотрудниками АФК «Тамбов».

В период с 06.08.2019 по 31.07.2020 в результате совместных преступных действий генерального директора ФИО3 и спортивного директора ФИО4, действующих в интересах третьих лиц, сотрудниками бухгалтерии АФК «Тамбов», неосведомленными о преступных намерениях последних и действующими во исполнение указаний ФИО3, произведена оплата актов выполненных работ, выставленных ООО «АКАДЕМСЕРВИС» в адрес АФК «Тамбов» по оплате транспортных услуг и услуг по проживанию П., Д.., К., П., С.., К., П., С., К.., Б., Г., П и П., на общую сумму 493 838 рублей 60 копеек, которая в безналичной форме с расчетного счета АФК «Тамбов» , открытого в офисе «Центрально-Черноземный» АО «Газпромбанк» по адресу: , поступила на расчетный счет ООО «АКАДЕМСЕРВИС» , открытый в офисе АО КБ «ЛОКО-банк» по адресу: 

<

...> стр. 80. 

Учитывая вышеизложенное, ФИО3, являясь генеральным директором АФК «Тамбов» и ФИО4, являясь спортивным директором, действуя совместно по предварительной договоренности, осуществили растрату денежных средств, оплатив транспортные услуги и услуги по проживанию лицам, не являющихся сотрудниками клуба, причинив тем самым клубу и его учредителю ГУ ДО СШОР «Академия футбола» (ранее ТОГАУ СШОР «Академия футбола») материальный ущерб в размере 493 838 рублей 60 копеек, что в соответствии с примечанием является крупным размером. 

Кроме того, ФИО4 совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с использованием своего служебного положения в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Худяков П, являясь спортивным директором некоммерческой организации Ассоциации футбольный клуб «Тамбов» (далее по тексту - Ассоциация футбольный клуб «Тамбов», Ассоциация, АФК «Тамбов», футбольный клуб, организация) совершил мошенничество при следующих обстоятельствах: 

Ассоциация футбольный клуб «Тамбов» , адрес регистрации: г. 56, , зарегистрированная в установленном законом порядке с до признания несостоятельной (банкротом) осуществляла деятельность в области спорта. 

На основании п. 2.2 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», утвержденного протоколом общего собрания членов Ассоциации от , предметом деятельности организации, помимо прочего, является подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов. Согласно п. 2.3 Устава, дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. 

Согласно приказу генерального директора Некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» (далее НП ФК «Тамбов» ) -лс от , спортивным директором назначен Худяков П, с которым заключен трудовой договор от указанной даты. 

На основании трудового договора от и должностной инструкции спортивного директора АФК «Тамбов», утвержденной генеральным директором, спортивный директор ФИО4 относится к категории руководителей и подчиняется непосредственно генеральному директору, в числе прочего, осуществляет организацию тренировочных сборов и спортивных соревнований, обеспечение материально - технических условий для подготовки и выступления основной и молодежной команды АФК «Тамбов»; согласование переходы (трансферы) футболистов, тренеров из клуба в другие команды и наоборот, на условиях, в том числе финансовых, отвечающих интересам АФК «Тамбов; проведение организационных мероприятий по заключению договоров с профильными организациями о проведении спортивных мероприятий; организацию трансферной деятельности клуба; обеспечение взаимодействия с другими клубами, спортивными ассоциациями и судейским корпусом. 

В соответствии с приказом лс от , вынесенного на основании протокола общего собрания членов некоммерческого партнерства Футбольный клуб «Тамбов» от генеральным директором назначена ФИО3 П, о чем в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.

В соответствии с трудовым договором от , заключенным между АФК «Тамбов» (ранее НП ФК «Тамбов» ) и ФИО3, последняя с указанной даты назначена на должность генерального директора, при этом ею осуществлялось руководство текущей деятельностью Ассоциации, а также организация ведения бухгалтерского учета и распоряжение денежными средствами Ассоциации. 

В рамках реализации мероприятий подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» государственной программы «Развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением администрации от , Управлением по физической культуре и спорту (с Министерство спорта ) на основании приказов от , от , от , от , от , от и от организовано проведение конкурсных отборов некоммерческих организаций, не являющихся государственными (муниципальными) учреждениями, осуществляющих деятельность на территории в сфере профессионального спорта, на право заключения соглашений о предоставлении субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов. 

По проведению конкурсного отбора единогласным решением АФК «Тамбов» признана победителем, на основании чего между Управлением по физической культуре и спорту (Главный распорядитель средств бюджета ) и Ассоциацией (Получатель) заключались соглашения от , от , от , от , от «О предоставлении из бюджета субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением», согласно которому АФК «Тамбов» из бюджета на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов предусмотрено финансирование в сумме 418 000 000 рублей, 2019-2020 годов в сумме 588 000 000 рублей, которые по заявкам Ассоциации систематически поступали на расчетный счет АФК «Тамбов». 

Денежные средства по заключенным соглашениям в указанный период времени с расчетного счета Управления по физической культуре и спорту , открытого в территориальном отделе Управления Федерального казначейства по по адресу: г. 56, -«а», платежными поручениями поступали на расчетный счет АФК «Тамбов» , открытый в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, .

В ходе осуществления деятельности в АФК «Тамбов» у ФИО4, действующего из корыстной заинтересованности и являющегося ответственным лицом за организацию тренировочных сборов, спортивных соревнований, а также за работу с привлечением футболистов в АФК «Тамбов» и их последующие переходы в иные клубы, возник преступный умысел, направленный на завладение обманным путем денежными средствами Ассоциации, полученными в качестве субсидии по соглашениям от , от , от , от , от , согласно которым поступившие денежные средства могут расходоваться АФК «Тамбов» исключительно в целях, предусмотренных указанными соглашениями, а именно на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов, в том числе и на выплату заработной плату персоналу и спортсменам - футболистам. 

В соответствии с представленными АФК «Тамбов» в Управление по физической культуре и спорту отчетами, выделенные в качестве субсидии средства, в том числе, были израсходованы на выплату заработной платы персоналу и спортсменам - футболистам, а также организацию и проведение футбольных матчей.

ФИО4, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, реализуя свой преступный умысел по завладению денежными средствами, полученными АФК «Тамбов» в качестве субсидии, и действуя из корыстной заинтересованности, в точно неустановленное следствием время в период с 2018 по 2021 в рабочее время, находясь на своем рабочем месте по месту расположения клуба по адресу: г. 56, , во время согласования со спортсменами - профессионалами условий заключения их трудовых договоров, а также размера выплаты им заработной платы, достигал с последними договоренности о необходимости возврата ему части поступивших в качестве заработной платы денежных средств, как одного из условий для трудоустройства в клуб, а также в виде единовременной выплаты, которые они должны были передавать ему якобы для использования в интересах и на нужды футбольного клуба, с чем последние соглашались. После этого ФИО4 доводил генеральному директору АФК «Тамбов» ФИО3, не осведомленной о его преступных намерениях, завышенные размеры денежного вознаграждения в трудовых договорах спортсменов-профессионалов, предполагаемых к трудоустройству в клуб на очередной спортивной сезон. 

В период времени с июня 2018 года по август 2021 года, бухгалтерией АФК «Тамбов» с расчетных счетов клуба , открытого в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, , и , открытого в офисе «Центрально-Черноземный» АО «Газпромбанк» по адресу: , организовано начисление спортсменам - профессионалам А., Ч., Ф., Р., В., К. и К. ежемесячной заработной платы и иных установленных законом выплат, которые в безналичной форме переводились на их банковские счета. Последние же, действуя во исполнение ранее достигнутой договоренности с ФИО4 о необходимости выплаты и возврата ему части денежных средств, поступивших им в качестве заработной платы, переводили денежные средства на банковские счета подконтрольных ФИО4 лиц: К. ( , ), Ш. ( , , ) и В. ( и ), которые, будучи неосведомленными о преступных намерениях ФИО4 и действуя по его просьбе, снимали указанные денежные средства и передавали последнему, либо переводили на реквизиты, указанных ФИО4 лиц. 

Учитывая вышеизложенное, в период времени с июня 2018 года по август 2021 года спортивный директор АФК «Тамбов» ФИО4, используя свои должностные полномочия, умышленно, действуя из корыстных побуждений, совершил хищение денежных средств, выделенных АФК «Тамбов» в качестве субсидии и поступивших в качестве заработной платы сотрудникам АФК «Тамбов» в сумме 2 761 720 рублей, то есть в особо крупном размере, причинив тем самым главному распорядителю бюджетных денежных средств - Министерству спорта (ранее Управление по физической культуре и спорту ) ущерб на указанную сумму. 

Подсудимый ФИО4 изначально вину признал по всем преступлениям частично, затем признал вину по всем преступлениям полностью, раскаялся в содеянном, показал суду, что с момента основания ФК «Тамбов» с 2013 года и до прекращения существования клуба до 2021 года он работал в должности спортивного директора. Офис клуба изначально располагался на , затем на г. 56. Руководителем клуба с 2013 года был ФИО8, затем директора менялись, последним генеральным директором была ФИО3 В его обязанности как спортивного директора входило формирование состава, подбор футболистов, тренерского штаба, организация тренировочного процесса и сборов. Финансирование футбольного клуба было за счет бюджетных средств, когда играли в ФНЛ и премьер-лиге были еще и собственные денежные средства, которые клуб зарабатывал сам. Денежные средства получали от права трансляций, также были букмекеры, которые являлись их спонсорами и партнерами, когда они были в премьер-лиге у них всегда были коммерческие партнеры, являющиеся спонсорами. 

По преступлению по факту получения от футболистов денежных средств показал, что фактические обстоятельства он признает. Согласно условиям контракта, футболисты должны были ему возвращать часть своей заработной платы, которая им направлялась в дальнейшем на нужды клуба. Футболистов указанные условия устраивали в полном объеме, и они были согласны с суммой заработной платы, которую должны были получать с учетом вычета суммы возврата. Конкретная сумма при подписании согласия обговаривалась, футболисты знали, на что будут потрачены деньги. Такие условия не были предусмотрены трудовыми договорами и соглашениями к ним, была только устная договоренность. Он не отрицает фактов обращения к футболистам с подобными просьбами и фактов получения от них денежных средств, однако данные решения достигались путем совместного общения, и это не выглядело так, что если они не переведут ему деньги, то он не примет их на работу в клуб. У футболистов была разная заработная плата, в зависимости от уровня игрока. На заработную плату расходовались бюджетные денежные средства, которые получали в качестве субсидии клуба. Футболисты, часть полученных денежных средств, перечисляли на кредитные карты, указанных им лиц, а именно на карты Ш., К. и М.. Последние не были осведомлены о его взаимоотношениях с футболистами, а просто выполняли его просьбу. Обговаривал условия с футболистами К., Р. и другими, фамилии не помнит. В обвинительном заключении указаны и другие фамилии игроков: А., Ч., Ф., В., К., он по ним также все подтверждает. Денежные средства были в безналичной форме. Согласно экспертизе, в итоге было перечислено 2 700 000 рублей. Не просил перечислить деньги на свой счет, потому что у него были проблемы с банковской картой. Футболистам передавать деньги в наличной форме было бы неудобно из-за напряженного графика игр, его разъездах, и чтобы никого не отвлекать от рабочего процесса. Полученные денежные средства, им использовались на нужды клуба, никогда нигде не аккумулировались. Денежные средства тратились на проживание в гостинице, проезд к месту соревнований, иные расходы, связанные с клубом, поскольку в очень многих случаях, в связи с осуществлением деятельности клуба необходимы были наличные денежные средства. Возвращенные денежные средства футболистами, он не знает, проводились ли они через бухгалтерию. Он на тот момент не думал, что совершает противоправные действия. Обстоятельства получения им от футболистов денежных средств продолжалось в период 2019-2020 годы. После чего в клубе начались финансовые проблемы, выраженные в невозможности выплаты заработной платы сотрудникам и футболистам. После наступления данных проблем он своими силами стал привлекать в клуб займы, пожертвования, в том числе из своих личных денежных средств помогал клубу для завершения сезона. Последний игровой сезон был в 2020-2021 годы, из бюджета не было выделено денег. Финансирование игр происходило за счет собственных денежных средств, от спонсорских контрактов от телевидения, продавали футболистов, были букмекеры, он привлекал спонсоров. Он вложил свои личные денежные средства примерно в размере примерно 18 000 000 рублей - около 19 000 000 рублей. Данные деньги были переданы клубу безвозмездно.

По преступлению по факту трудоустройства и получения заработной платы Б. показал, что действительно с ФИО3 у него состоялось общение, в ходе которого последняя сообщила, что им в клуб нужен сотрудник, являющийся инвалидом. Когда клуб вышел в премьер-лигу, то по приказу и регламенту должен работать инвалид. После чего он предложил свою супругу Б.., так как она являлась инвалидом по общему заболеванию. ФИО3 формировала штат, в ее работу он не вникал, поскольку это не его сфера работы. Б. была трудоустроена бухгалтером. Непосредственными руководителями Б. были ФИО3 и главный бухгалтер ФИО9 место находились на втором этаже здания, расположенного на стадионе «Локомотив» по г. 56 По какой причине Б. не привлекалась к работе, не знает, предполагает, что Б. работала удаленно. Он в офисе находился очень редко, приходил примерно два-три раза в месяц, потому что был постоянно с командой. Когда клуб вышел в премьер-лигу, им не было разрешено играть в г. 56, поэтому играли в г. 8. Практически весь период команда жила и играла в г. 8, он находился с ними. Из-за того, что его практически не было, ему хотелось, чтобы был человек, который ему говорил, что происходит в клубе, потому что практически он не был в г. 56, но это не главный момент при трудоустройстве Б. Не считает, что у него с ФИО3 были заранее спланированы мошеннические действия для завладения обманным путем денежных средств клуба, не согласен с квалификацией по ст.159 УК РФ, полагает, что должна быть другая статья. По данному преступления он не отрицает факт происшедшего события, вину признает в том, что действительно денежные средства поступали Б.., но она не исполняла свои обязанности. 

По преступлению по факту оплаты расходов лицам, не имеющим отношения к ФК «Тамбов» показал, что фактически не отрицает данные события и обстоятельства, но не согласен с квалификацией. Ввиду своей деятельности, приглашал различных лиц на футбольные матчи. Приезжали футбольные агенты, футбольные менеджеры, президенты клубов и руководители клубов. Именно на матчах шло обсуждение о покупке и продаже футболистов. Это всё является спецификой работы спортивного директора. Всё происходило по согласованию с ФИО3, он интересовался у нее о наличии денежных средств в клубе и возможности совершения данных расходов. ФИО3 говорила ему, что имеются деньги, поэтому он считал, что его действия являются законными. Когда приезжали его знакомые, дочь с парнем, девчонки, парни, родственники, он всегда писал заявление в клуб о необходимости вычесть деньги из его заработной платы. Он знает, что какие-то деньги были вычтены. Возможно, что-то и не вычиталось, но заявления он писал. В основном всегда приезжали люди, которые были связаны с футболом и футбольной деятельностью. В соответствии с экспертизой установлено, что данные расходы были сформированы за счет собственных денежных средств, с причинением ущерба одному из учредителей ФК «Тамбов», он с этим не согласен, поскольку он на тот момент являлся одним из учредителей футбольного клуба. Он считает, что денежная сумма, которая ему вменяется, должна аккумулироваться между всеми учредителями. Когда шла речь о переходе какого-либо футболиста в их клуб или когда из их клуба отдавал в аренду или разговор шел о продаже, то приезжал генеральный или спортивный директор того клуба, который интересовался. Они часто присутствовали на матчах и обсуждали, когда футболист играл, как данный футболист играет, давали оценку действиям футболиста на футбольном поле, разговаривали об условиях. Ему известны фамилии Р., Д., Б.., И., К., П., С., П., С., К., Б., Г., Х., С., А., А., Р., Ф., К.. Указанные лица приглашались на выездные матчи ФК «Тамбов». К. является президентом ФК «Анжи», С. - футбольный агент, П. был в службе безопасности, приезжал на матчи, когда их сотрудник безопасности ФИО10 не мог быть. Все кроме П., не являлись сотрудниками клуба. П был начальником службы безопасности «Академии футбола», которая являлась их учредителем. Транспортные услуги, проживание и иные расходы были за счет собственных денежных средств клуба. По поводу проживания и питания, договаривались агенты, он точно не знает. Указанные выше лица ему скидывали свои паспортные данные, он все оформлял, у них в клубе был работник, который занимался именно покупкой билетов, размещением и проживанием. 

При дополнительном допросе в суде подсудимый ФИО4 показал суду, что на прослушанных аудиофайлах он узнал себя. На стадии предварительного расследования в полном объеме он прослушал материалы в присутствии защитника. Он узнал свой голос в тех репликах, которые были следователем обозначены, и узнал других лиц, которых следователь указывал. Все разговоры, которые были зафиксированы со всеми лицами, он подтверждает.

Подсудимая ФИО3 изначально по всем преступлениям вину признала частично, в последующем частично только признала вину по преступлению ООО «ВездеходОФФ», не согласна в части суммы в размере 177 112 рублей 81 копейку, а по другим двум преступлениям признала вину, раскаялась в содеянном. 

По преступлению по факту фиктивного трудоустройства Б. показала суду, что Б. была трудоустроена в ФК «Тамбов» в июне 2019 года на должность бухгалтера. Необходимость трудоустройства Б. обуславливалась требованием иметь в наличии в штате организации инвалида. ФИО4 немного перепутал, давая свои показания суду, а именно в том, что необходимость в данном трудоустройстве было не требованием регламента РФС, а требованием ФЗ . Футбольный клуб по итогам сезона 2018-2019 годов вышел в премьер-лигу. В премьер-лиге требования намного выше, чем в нижнем дивизионе. Во-первых, добавилась вторая профессиональная команда, которая играла параллельно чемпионату. Ранее это называлось дублирующим составом - это полноценная команда, которая играет точно такой же чемпионат, плюс требование регламентов технического и коммерческого, в связи с обязательной трансляцией тоже увеличивается нагрузка на сотрудников и увеличили штат. Сотрудников стало больше, соответственно нужен был второй инвалид, один у них уже работал - фотограф ФИО11. Она озвучила данную проблему ФИО4, он предложил кандидатуру своей супруги, так как у Б. имелась инвалидность и было экономическое образование, она им подходила. Она переговорила с Б.., профессиональную компетенцию проверить не могла, однако Б. ранее работала экономистом и работу в бухгалтерии знала. Первое время Б. приходила на работу, она с ней непосредственно общалась, знакомила со спецификой их деятельности, так как их бухгалтерия является не простой. Она давала задания Б. рядового бухгалтера, не касающиеся футбольной деятельности. Была большая проблема с экипировкой, ввиду появления второй команды, экипировки было много, множество наименований, цветов, размеров, по каждому футболисту необходимо было учесть каждую позицию. Всем этим занималась Б. У футбольного клуба физически не было рабочего места для Б., кабинета либо какого-то помещения, где можно было бы поставить стол, стул, компьютер, который тоже нужно было купить, а денег на него не было. Не было такого, чтобы она не допускала Б. до работы. В табеле рабочего 20 отражался полный рабочий день, заработная плата начислялась как за 8 часовой день. Из-за начала нового сезона игр, которые проходили в г. 8, организация игр является сложным процессом особенно в чужом городе, поэтому она упустила наличие Б.. на работе, фактически получилось, что весь период Б.. получала заработную плату, но ее не отработала. Она это признает. Увеличился объем работы, штат и количество игр. Все сотрудники клуба с июня 2019 года были переведены по дополнительному соглашению на более высокие оклады, в том числе и ФИО4, на которого был возложен еще больший объем работы, из-за появления второй команды, и он должен был выполнять свои должностные обязанности так же, как в основной команде, так и по второй команде, поэтому он должен был получать большую заработную плату. До июня 2019 года заработная плата у ФИО4 была 150 000 рублей, а с июня стала 115 000 рублей, то есть вместо того, чтобы повысить ему заработную плату до 200 000 рублей, как это планировалось, и штатное расписание было утверждено общим собранием членов ассоциации, он стал получать 115 000 рублей, а Б. получала 85 000 рублей. Получается, что ФИО4 получал 200 000 рублей, а часть денег уходило на Б. Нигде в документах не было прописано, что ФИО4 из своей заработной платы передает денежные средства на заработную плату Б. Она полагает, что ущерба клубу, в связи с трудоустройством Б.., нанесено не было, потому что ФИО4 свои 200 000 рублей получал. Признает только то, что она ее трудоустроила, и Б. в клубе не работала. Она узнала, что Б. была трудоустроена для того, чтобы знать внутренние дела клуба, после прочтения протокола допроса Б. на следствии, ей ни ФИО4, ни Б. не говорили о том, что решили следить за ней. 

По преступлению по факту оплаты проезда и проживания лиц, не являющимися сотрудниками футбольного клуба показала, что четверо сотрудников, которые предъявлены им в обвинении: С., Б., К., Р. - это футбольные функционеры, она с ними не знакома, но они достаточно известные люди в футбольном мире. Данные лица приглашались ФИО4 для решения вопроса по покупке и продаже футболистов. ФК «Тамбов» имел самый маленький бюджет в Лиге, поэтому перед ФИО4 стояла основная задача: купить подешевле и продать, имеющихся футболистов, подороже. Указанным лицам были оплачены транспортные расходы за счет собственных денежных средств. В этот сезон они не купили ни одного футболиста, они приходили в клуб, как бесплатные агенты, или приходили в аренду. При этом ФИО4 удавалось договориться с футбольными клубами, которые давали в аренду футболистов, о том, что данным футболистам клуб будет платить заработную плату, а они им доплачивали 10 %. Это была основная задача ФИО4, как спортивного директора, его прямыми должностными обязанностями, поэтому она не считает, что приглашение указанных выше людей, которые помогали клубу приобрести, а далее продать футболистов выгодно, является преступлением, тем более растратой. Потому что любая организация имеет право на представительские расходы, на приглашение высокопоставленных людей, либо функционеров. Все остальные расходы, а именно: деловые обеды или ужины ФИО4 оплачивал сам. Данных расходов в клубе не было. П. занимал должность начальника отдела службы безопасности в «Академии футбола». В ФК «Тамбов» работал начальником службы безопасности М., у которого были проблемы с алкоголем. Она этого не знала, в какой-то день увидела в документах фамилию П.., начала задавать вопросы относительно П. В итоге выяснилось, что М мог себе позволить не выйти на работу или выходил на работу в состоянии, в котором нельзя выходить на предматчевые совещания. От начальника службы безопасности многое зависело на матче. По регламентам РФС за нарушение общественного порядка или неявку на предматчевые совещания предусмотрены штрафы от 20 000 рублей до 5 000 000 рублей. Поэтому она считает, что 132 000 рублей, потраченные клубом на приглашение П.., являются несоразмерными затратами по сравнению с тем, что могло случиться, если бы не было начальника службы безопасности, потому что вся безопасность на матче завязана на нем, в том числе контролеры, распорядители, полиция, оцепление, контролеры на кассах и так далее. В связи с указанным, приглашали П.., который подменял М Хотела уволить М., но давала задания, чтобы его возили в больницу откапывать. Поменять безопасника в течение сезона невозможно, потому что перед сезоном начальник службы безопасности проходит лицензирование в РФС, он должен прослушать определенный курс своих лекций, получить сертификат, акт о лицензировании. В итоге получилось, что в декабре 2019 года М умер, и они тогда в межсезонье, а именно с декабря по март был перерыв, и в этот период они заявили в РФС, что у них умер безопасник и в срочном порядке его заменили. Она не помнит, какая сумма была потрачена клубом на оплату транспортных расходов Б., К., С.., Р. Сумма, указанная в обвинении, в размере 326 566 рублей 27 копеек указана правильная. Остаток, если исходить из того обвинения, которое ей предъявлено, составляет 167 272 рубля 33 копейки, но это по другим лицам, не высчитанная сумма. Поскольку работа имела разъездной характер, дома практически не находились, то не было никогда возражений, если люди просили заказать билеты или отели для своих родственников. Такие затраты разрешено делать, они являются расходами организации, но потом все затраты, не относящиеся к деятельности клуба, были высчитаны из заработной платы сотрудников. Для этого сотрудники писали заявления в бухгалтерию о необходимости вычета указанных затрат из заработной платы. Она не могла контролировать каждую сумму в учете, она смотрела документы, подписывала, но когда по 120-130 человек, множество документов, и она постоянно в разъездах, она упустила многое. Но знает, что от ФИО4 были заявления и с него вычитали. Почему эти суммы конкретно были не высчитаны в разброс, она не может пояснить. Предполагает, что ФИО4 мог потерять заявление, он часто терял документы. Часть денег, которые ей не вменяются, были высчитаны, а часть нет. Она признает, что не проконтролировала и то, что было допущено с П. Но не признает ущерб клубу. Когда ФК «Тамбов» доигрывал чемпионат, и когда им отказали в финансировании, то Худяковым и еще одним членом собрания С. были внесены в кассу предприятия огромные деньги. У С. порядка 60 000 000 рублей, а у ФИО4 около 20 000 000 рублей, у нее около 6 000 000 рублей. Им обещали, что все наладится, и эти деньги вернут, однако им ничего не вернули, и они данные деньги оформили, как безвозмездное пожертвование. Таким образом, сумма, потраченная на этих людей, даже нерассчитанная, несоизмерима с теми денежными средствами, которые в итоге внесли. ФИО4 тратил свои денежные средства постоянно на сохранение клуба. 

По преступлению с ООО «ВездеходОФФ» показала суду, что данная организация ранее принадлежала ее дочери, которая была учредителем и директором, когда они жили в . Затем по приглашению ФИО4 она приехала в г. 56 работать и планировала здесь жить. Поэтому ее дети продали все имущество в и переехали жить в г. 56. Но у нее оставалось ООО «ВездеходОФФ», она по ней сдавал нулевые отчеты. У них в клубе никогда не было никакой серой кассы, каких-либо неучтенных денег. Очень часто были моменты, что срочно нужно было что-то сделать, а денег у нее не было. Они задерживали уплату налогов, счета часто арестовывали, то судебные приставы, то налоговая. Календарь игр был составлен так, что чаще всего игры проходили или в субботу или в воскресенье, были единичные игры, выпадающие на будние дни. Очень часто нужно что-то было купить, а счета арестованы. Поэтому она сказала ФИО4, что у нее есть пустая ООО, которая может работать на благо клуба, как дружественный кредитор, то есть оплачивать те работы, которые не могут быть оплачены или не могут быть оформлены официально на клуб. В итоге ООО «ВездеходОФФ» было переоформлено на К., он стал генеральным директором и учредителем. К. предложил ФИО4, она К. ранее не знала. Затем она поговорила с К. о том, что нужно делать, он согласился. К. не был способен руководить или что-то делать в организации. Она признает, что ООО «ВездеходОФФ» было технической фирмой, которой она сама руководила, электронная подпись от имени К. и печать организации находились у нее. В документах К. расписывался сам. Документы готовила бухгалтерия или она, когда было время на это. В период с 2018 года по 2020 год денежные средства были потрачены наличными, а услуги оформлены на ООО «ВездеходОФФ», но фиктивность, о которой я говорила в явке с повинной, и далее на допросах, заключалась в том, что само ООО «ВездеходОФФ» и его сотрудники не оказывали тех услуг, которые были оформлены. Эти услуги оказывали сторонние организации, но так как не было документов и не было черных касс, а также свободных денег, поэтому эти услуги выполнил якобы ООО «ВездеходОФФ», но они на самом деле были. Она покупала билеты, суммы не помнит. Она, например, оплатила наличными денежными средствами 100 000 рублей за биотуалеты на стадионе «Спартак» в г. 56 до выхода в премьер-лигу. На тот момент единственной организацией в г. 56, которая могла предоставить в аренду биотуалеты было ИП «С.». Она с ним связалась, и он им предложил 5 000 рублей за кабинку на матч. Кабинок нужно было 60. Количество кабинок на матч рассчитывается в зависимости от зрителей, есть соответствующий расчет. В итоге они договорились на 20 кабинок на матч, 5 000 рублей за туалет она не могла себе позволить платить, потому что у них не было таких денег. За аренду стадиона они платили 120 000 рублей на два дня. К ей предложил поставить биотуалеты без оформления документов по 1000 рублей за одну кабинку, оплата происходила наличными денежными средствами, через бухгалтерию не проводилась сумма. Оформили аренду туалетов, что якобы их предоставило ООО «ВездеходОФФ». Чтобы обеспечивать рабочтй процесс, она была вынуждена так поступить. Когда в конце 2018 года приостановили лицензию РФС, так как было множество нарушений, им нужно было срочно переехать играть в манеж. В манеже по регламенту нет тумб для прессы. У нее было три дня, и она точно так же попросила своего сотрудника, который купил щиты, болты, краску. Они за два дня тумбы построили, и она им заплатила. Оформлены были услуги по изготовлению этих тумб на ООО «ВездеходОФФ». Точно также они ремонтировали на стадионе «Спартак» ложе прессы. Ложе прессы - это такое помещение закрытое поликарбонатом. Началась осень, и там все сломалось, все текло. В ложе прессы находилась аппаратура, видеокамеры, компьютеры, пульты управления трансляцией. Все это заливало водой, и нужно было срочно все ремонтировать. Рабочие отремонтировали все за ночь, а они им заплатили. Своими действиями ущерб в том размере, которой ей вменен обвинением, не причинен. Она встречалась с К. по поводу управления и генералитета, потому что он пришел к ней и сказал, что его вызывал следователь. Она сказала ему, что нужно говорить для того, чтобы он бледным не выглядел на допросе. Она объясняла ему, чем занимается общество, что делает и как, а также, что он не вникал, а просто подписывал документы.

В сезон 2019-2020 год ФК «Тамбов» получал финансирование, а в сезон 2020-2021 год финансирования уже не было, но доигрывали в полном объеме. Оплата проведения сезона, в том числе заработная плата футболистам осуществлялась за счет каких-то собственных денег клуба, потому что была трансляция, они играли. У них был рекламный договор с Бетлингом - это букмекерская контора, которая являлась официальным спонсором чемпионата. У них были билеты, только на их матчи люди особо не ходили, но тем не менее, когда приезжали такие гранты, как «ЦСК», «Спартак», «Зенит», конечно они продавали билеты. Но это было только пятой частью от того, что требовалось. Было принято решение, ФИО4 на второй части последнего чемпионата призвал футболистов, которые получали по 15-20 000 рублей. Для премьер-лиги это просто нонсенс. Они доиграли, у них были свои интересы, а именно им нужно было засветиться перед агентами, телевидением, лигой, и они играли. Платил из своих личных денег этим футболистам ФИО4 В начале сезона какие-то деньги оформлялись как займ, но они и до этого были займом. У них не хватало, так как были кассовые разрывы. ФИО4 и она, когда были деньги, представляли займы. Впоследствии все займы были переоформлены, как пожертвование, то есть не были возвращены ни ей, ни ему. Плюс те деньги, которые С., который благодаря ФИО4 был приглашен в клуб, он внес, ему тоже не были возвращены, и ФИО4 соответственно нечего было возвращать. Они надеялись до последнего, что деньги вернут, получали из администрации обещания. Футбольный союз в феврале 2021 года проводил общее совещание, Н. общался по телефону с генеральным секретарем РФС, и между ними была достигнута договоренность, что будут выделены деньги, но в итоге ничего не вышло. В 2021 году с января по май уже не оформляли как займ, потому что ФИО4 не приносил их, в кассу не сдавал, только она могла здесь внести в кассу, а так как все он время был с командой в г. 8, потому что нужно было футболистов уговаривать выйти на поле, потому что нужно было доигрывать чемпионат, он переводил денежные средства на карту то начальнику команды, то футболистам, использовались различные способы, в том числе он проводил оплату гостиниц, питание. В этот период клуб никаких расходов по гостиницам и питанию не имел. 

В сезон 2018-2019 года, сколько было выделено субсидийных денежных средств, она точно не помнит, примерно 600 000 000 рублей. В сезон 2019-2020 года была выделена субсидия в размере 588 000 000 рублей. Сначала было соглашение от июня 2019, где было 450 000 000 рублей выделено на сезон. В 2020 году наступил «Ковид», и они приостановили чемпионат. У них было два с половиной месяца самоизоляции, за простой они платили заработную плату по указу президента, этих расходов в первоначальном бюджете предусмотрено не было. Плюс первоначальный бюджет предусматривал три матча вне г. 56, а далее им добавили еще 50 000 000 рублей и 88 000 000 рублей, итого получилось 588 миллионов рублей. О трате субсидийных денег они отчитывались в Управление по физической культуре и спорту, с которыми было соглашение, были предусмотрены ежемесячные отчеты 10 числа. Отчеты были укрупненными. В дальнейшем этот сезон был проверен «Контрольно-счетной палатой г. 56». Субсидированные денежные средства составляли большую часть бюджета клуба. Бюджет клуба не предусматривал расходы на транспортные услуги, проживание Р, Д., К., П., С., Х., С., Б., Г., А. и А., эти расходы производились за счет собственных средств. Указанные лица не являлись работниками ФК «Тамбов». Они не делили свои денежные средства клуба и денежные средства, которые были предоставлены клубу в качестве субсидии. Разграничение данных денежных средств предусмотрен законом о бухгалтерском учете, Налоговым кодексом, Бюджетным кодексом, 20 положениями о бухгалтерском учете. Существует определенный алгоритм распределения денежных средств. Направление затрат по бюджету - это закрытый список, то есть можно на таблетки, на питание, на билет, на форму, а все остальное нельзя и невозможно. Соответственно бухгалтера при оформлении «первички» производили разноску. Например, команда едет на матч, то есть группа 50 человек, но из них 30 человек - это команда и тренерский штат, люди, на которые можно тратить бюджет, а 20 человек все остальные, а именно бухгалтера, коммерсанты, безопасники, пресс службы, то есть сотрудники, на которые не предусмотрено бюджетное финансирование. Отель выставляет список за прожитое - 300 000 рублей, а бухгалтер уже по лицам в учете считает на каждое лицо. То есть 30 человек бюджетников, которых они так называли, то есть они относятся к счету бухгалтерского учета, а все остальные затраты относятся на счет . Также одним платежным поручением клуб оплачивает отелю 300 000 рублей, но в учете, в программе бухгалтерской одну платежку бухгалтер делит на две суммы, одну сумму к бюджетным затратам, а вторую к собственным.

В ФК «Тамбов» был сотрудник по логистике Ф., которой передавались паспорта лиц, на которых она через ООО «Академсервис» приобретала билеты. В договоре с организацией, которая обеспечивает любой клуб транспортными переездами, отелями, заказами, указывается конкретный сотрудник, его номер телефона, его почта. Никаких других переписок организация не принимает, а только с этого телефона и с этой почты, доверенность назначается. 

При дополнительном допросе подсудимая ФИО3 показала суду, что подтверждает изложенное ей в протоколе явки с повинной. Но в данном протоколе написано коротко и сумбурно. Подтверждает явку с повинной, но с дополнениями, которые она ранее давала при ее допросе в суде. Она была задержана, находилась в ИВС, ей грозил арест, она находилась в неспокойном состоянии. Ее адвокатом на тот момент было предложено написать под диктовку явку с повинной. Он обосновал это тем, что если она напишет, как он ей скажет, то ее не арестуют. Поэтому она написала то, что он ей сказал. Была согласованная позиция с адвокатом, если написала протокол явки с повинной. Указанное по поводу ООО «ВездеходОФФ», она подразумевала, что у Общества не было сотрудников, кроме одного сотрудника К., который не работал. Фиктивность договоров с ООО «ВездеходОФФ» состоял именно в том, что не само ООО «ВездеходОФФ» оказывало услуги, а другие организации, но услуги были оказаны в интересах клуба и были оплачены. Общество не осуществляло какую-либо деятельность и не зарабатывало с этого доход, активов у Общества не было. Показания, озвученные в протоколе очных ставок, она подтверждает. Имело место быть, что она по указанию ФИО4 не ежемесячно перечисляла ему денежные средства от 100 000 рублей до 50 000 рублей. У нее был разговор о том, что скинутся с ФИО4, и будут иметь деньги на какие-то непредвиденные расходы. Она перечислила ему один раз 100 000 рублей, когда не помнит. Потом перестали выдавать заработную плату, и ей нечем было скидываться. Денежные средства перечисляла не лично ФИО4, а в их совместный фонд для различных нужд. На прослушанных фрагментарно аудиозаписях и видеозаписи, она узнала свой голос. В ходе предварительного следствия она была полностью ознакомлена с данным материалом следователем. Все свои реплики узнала, которые были обозначены, как ее. Также она узнала и тех лиц, которые были обозначены следствием. Последняя видеозапись велась из ее кабинета, непосредственно с ее рабочего места. Разговор происходил с К.

Также подсудимая ФИО3 дополнительно показала суду относительно преступления, связанного с ООО «ВездеходОФФ», а именно то, что обращает внимание на допущенные обвинением ошибки, при определении суммы в экспертизе, проведенной экспертом П. По ее мнению, в выводе экспертизы неправомерно добавлено к сумме обвинения 117 112 рублей 81 копейка, о чем эксперт П. в своем допросе подтвердил. За период с по из тех денежных средств, которые были перечислены ООО «ВездеходОФФ» было приобретено 103 проездных документа - это железнодорожные и авиабилеты для сотрудников клуба на сумму 530 848 рублей 79 копеек. За период с по были приобретены 11 проездных документов на сумму 81 073 рубля 14 копеек. Из этих денежных средств со счета ООО «ВездеходОФФ» были оплачены гигиенические маски на сумму 32 000 рублей, о чем было написано в платежном поручении, а именно оплата по счету от за маски гигиенические за ФК «Тамбов» по письму от . Были оплачены белье и полотенца в ООО «Объединенная текстильная компания 56» на сумму 25 034 рубля 30 копеек для молодежной команды футбольного клуба 56. Было оплачено приобретение холодильника на сумму 18 000 рублей и спортивного велотренажера на сумму 102 000 рублей. За счет денежных средств перечисленных на счет ООО «ВездеходОФФ» было оплачено изготовление трех тумб для прессы футбольного манежа в г. 56 по адресу: г. 56, на сумму 50 000 рублей в ноябре 2018 года. Были проведены ремонтные работы - освещение входной группы и ремонт ложе прессы на футбольном стадионе «Спартак» в г. 56 по адресу: г. 56, «Б» на сумму 79 900 рублей и 89 450 рублей соответственно. Были оплачены проживание сотрудников в командировках на сумму 36 720 рублей в пользу ООО «Октагон» - это проживание Худякова и М в отеле « 54» Шереметьево с по . Оплачено ООО «Управление гостиничными предприятиями» отель «Татьяна» на сумму 131 600 рублей за проживание Худякова, В. и М. в отеле «Татьяна» с по , с по . Было оплачено за проживание, питание футбольной команды « 56» в ООО «Отель» на сумму 69 350 рублей за предоставление 8 одноместных и 6 двухместных номеров в отеле « 54» 8 с по , в том числе услуги питания на сумму 12 350 рублей и услуги проживания на сумму 57 000 рублей. Была оплачена аренда биотуалетов на пяти матчах весны 2019 года на общую сумму 100 000 рублей. Она не может оспаривать сумму в размере 151 636 рублей - это денежные средства, которые оплачены в качестве налогов и сборов в налоговые органы - налоги ООО «ВездеходОФФ». То есть это те налоги, которые платились за обслуживание Общества. У нее нет подтверждения затрат на сумму 45 122 рубля 26 копеек, потому что у нее нет документов, она не может это никак вспомнить или как-то восстановить, думает, что это были банковские услуги. За 2018 год приобретены билеты на сумму 81 073 рубля 14 копеек, у нее есть данные о том, что были приобретены билеты в количестве 11 штук, но документов, подтверждающих нет. 

В последующем ФИО3 признала в полном объеме преступления по ч.3 ст.159 КК РФ по факту фиктивности трудоустройства Б., по ч.3 ст.160 УК РФ по факту растраты денежных средств, а по преступлению ООО «ВездеходОФФ» признала вину частично, не согласна в части суммы в размере 177 112 рублей 81 копейку. 

Виновность ФИО3 и ФИО4 в совершении им преступлений полностью подтверждается совокупностью исследованных и приведенных ниже доказательствами: 

- показаниями представителя потерпевшего Л.., которая показала суду, что обстоятельства настоящего уголовного дела ей стали известны в ходе расследования, до этого момента она не имела представление о противоправных действиях ФИО4 и ФИО3 ФК «Тамбов» являлся победителем при отборе организаций, которые осуществляют подготовку спортсменов для участия в спортивных мероприятиях в рамках программы развития спорта высших достижений Государственной программы «Развитие физической культуры и спорта». Производилось это в соответствии с порядком, утвержденным этой программой, и соответственно АФК «Тамбов» были предоставлены документы, сметы расходов, которые необходимы для обеспечения участия футбольного клуба «Тамбов» в соревнованиях, в чемпионате России. Данная организация была признана победителем отбора, соответственно после признания было заключено соглашение о предоставлении субсидии. Субсидия предоставлялась в соответствии с графиком, с заявками футбольного клуба. В свою очередь футбольный клуб ежемесячно предоставлял отчеты о расходах субсидии, согласно этим отчетам расхождений не было. То есть те сметы, которые были представлены на конкурсы, те отчеты, которые предоставлялись в Управление физкультуры и спорта по факту расходования средств, разночтений в них не было. При этом показатели, которые были установлены соглашением и условием конкурсного отбора, футбольным клубом были выполнены. Согласно отчетам, которые предоставлялись футбольным клубом, и соглашениям, ФК «Тамбов» обязаны вести раздельный учет бюджетных и внебюджетных средств. Субсидии футбольному клубу предоставлялись с 2013 года. В 2019 году представлялось 418 000 000 рублей, в 2020 году представлялось 588 000 000 рублей. Цели расходования закреплены порядком предоставления субсидии, который утвержден постановлением от 2013 года, утверждением Государственной программы «Развитие физической культуры и спорта», а также соглашением о предоставлении субсидии некоммерческой организации. То есть закрытый перечень целей, на которые могут расходоваться средства субсидии, приведенный в нормативном акте и в соглашении. Перечень целей, на которые футбольный клуб мог расходовать, предоставленные субсидии, достаточно широкий, но в том числе заявочные, вступительные расходы, паспорта спортсменов, расходы, связанные с лицензированием, затраты, связанные с организацией по проведению спортивных мероприятий, и тренировочный процесс, непосредственно спортивные мероприятия, проезд, питание, медицинское обслуживание спортсменов, повышение квалификации тренеров, оплата труда спортсменов и тренеров. Оплата предусматривалась за счет субсидий определенному перечню лиц: спортсмены, тренеры, руководящий тренерский состав, в том числе спортивный директор, начальник команды и так далее. Баннеры, афиши, оплата жилых помещений за счет субсидии иногородним спортсменам, которые были приняты в клуб. Различная атрибутика, майки и так далее. Медицинское страхование, медицинское обслуживание спортсменов. Налоги, сборы и так далее. Не целевое расходование влечет возврат субсидии. Ей известно в ходе расследования уголовного дела, что были перечислены футбольным клубом средства субсидии на счета «ВездеходОФФ», соответственно были потрачены не на цели субсидии в размере 1 719 000 рублей и то, что часть средств, которые получали футболисты, они возвращали на счета, указанные спортивным директором клуба. Одним из условий предоставления субсидии являлось наличие собственных средств у футбольного клуба, то есть футбольный клуб помимо бюджетных средств, привлекал внебюджетные средства, которые также расходовались на содержание команды, на участие в спортивных мероприятиях. В сезоны 2018-2019 гг. и 2019-2020 гг. сумма была около 200 000 000 рублей, точно не помнит. Как самостоятельное юридическое лицо, АФК «Тамбов» тратили эти средства по своему усмотрению. Как правило, денежные средства в бюджет поступали в сроки, установленные заявкой, и которые требовал по необходимости ФК «Тамбов». Данные средства поступали, но деньги не хранились на счетах Управления, они в Управление также поступали из бюджета, если в Управлении денег не было, то они делали заявку в финансовый орган субъекта, и при поступлении средств, Управление направляло денежные средства в футбольный клуб. Если клубу были необходимы какие-то расходы, которые не входили в период действия субсидии, то на субсидирование денежные средства не могли осуществиться. Субсидия имела определенный срок, то есть на сезон. В 2021 году у Управления не было соглашения с ФК «Тамбов», последнее соглашение было заключено до 2020 года, то есть на первую половину 2020 года, затем клуб не финансировался. Конкурс не проводился, если бы конкурс, то ввиду задолженности футбольным клубом по налогам, исключает его участие в конкурсе. Она считает, что формально состав преступления имеет место быть по поводу возврата денежных средств футболистами в клуб, потому что заработная плата была направлена футболистам, а потом возвращена последними, то фактически деньги до них не дошли, футболисты не могли тратить свою зарплату, деньги были потрачены на другие цели. Министерство спорта выполняет функцию учредителя АФК «Тамбов». Академия футбола являлось учредителем ФК «Тамбов» до 2019 года, точно не помнит дату. Помимо Министерства спорта, также были учредителями ФК «Тамбов» и физические лица. Ей неизвестно, сколько расчетных счетов было у АФК «Тамбов». В соглашении указаны расчетные счета, на которые поступали субсидии, например, в соглашении от о предоставлении из бюджета субсидии, указан один расчетный счет, последние цифры 056. Министерство спорта (ранее Управление) не может проверить ведение раздельного расходования денежных средств ассоциацией, потому что у них нет допуска к банковским и расчетным счетам, органы следствия могут только проверить. Ответственность за предоставление достоверной информации несет получатель субсидии. 

- представитель потерпевшего Ж. показал суду, что он стал третьим арбитражным управляющим, деятельность ФК «Тамбов» уже не велась. До него был конкурсный управляющий, который исполнял обязанности руководителя, согласно действующему законодательству. От следователя ему известно, что футбольному клубу нанесен ущерб, а именно фиктивное трудоустройство и какое-то количество людей, не являющимися работника клуба, куда-то ездили, заселялись. Затем он данную информацию проверил. Сумму ущерба, нанесенную клубу, он не помнит, примерно около 500 000 рублей по транспортным расходам, примерно 800 000 рублей по гостиничным расходам и по трудоустройству. Каким лицам предоставлялись транспортные услуги и услуги по проживанию, кем они являлись, ему не известно. Он знает, что данные лица не являлись работниками футбольного клуба. 03.03.2021 было решение по банкротству АФК «Тамбов», введена процедура наблюдения, в дальнейшем введена процедура конкурсного производства, которая идет до сих пор. Общая задолженность, подлежащая взысканию с ФК «Тамбов» в рамках конкурсного производства составляет порядка 350 000 000 рублей. Он не является специалистом в уголовном праве, но насколько ему известно, что в уголовном праве сам факт правонарушения не влияет, и при анализе процедуры банкротства иной подход, если какие-то сделки подвергаются сомнению, они сопоставляются с бухгалтерской отчетностью. Бухгалтерская отчетность была серьезная, сточки зрения закона о банкротстве, сделки ни на 400 000 рублей, 500 000 рублей, ни на 800 000 рублей, ни на 1 000 000 рубле й не рассматриваются. Каждый временный управляющий проводил финансовый анализ, анализ сделок, которые возможно оспорить, заключение фиктивное, преднамеренное банкротство. 

- допрошенный представитель потерпевшего П. показал суду, что в период с 2018 года по 2020 год он занимал должность технического директора ФК « 56». Ему известно от следователя, что неустановленные лица, якобы ездили в командировки. АФК «Тамбов» причине ущерб примерно на сумму 400 000 - 500 000 рублей. С Б знаком, она была трудоустроена ФК «Тамбов», но своей работе с ней не пересекался. Какую должность она занимала, не знает. Ему ничего не известно по поводу фиктивного трудоустройства Б в клубе. Всю информацию об уголовном деле он узнал от следствия и из средств массовой информации. Фамилии некоторых людей, за которых была произведена оплата транспорта, услуги по проживанию, он знает лично. Он не помнит, называл ли он следующие фамилии в ходе следствия: Р., Д., К., П., С., П., К., С., К., Б., Г., А., А.. Выезжали ли данные лица и скакой целью на игры ФК «Тамбов», он не знает, так как сам на игры не ездил. Помимо Академии футбола, учредителем ФК «Тамбов» были и физические лица, полагает, ФИО4 являлся учредителем. Академия футбола была учредителем ФК «Тамбов» до конца 2020 года. Указывал ли он в протоколе допроса в ходе следствия о том, что ему стало известно об обстоятельствах дела от следователя, не помнит, протокол читал следователь вслух, а также он сам читал, расписывался. 

Представителю потерпевшего для обозрения был предоставлен его протокол допроса от (том л.д.77-79). После чего П. подтвердил, что в протоколе стоят его подписи, им собственноручно написано «с моих слов записано верно, мною прочитано».

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний представителя потерпевшего П.., данных в ходе предварительного следствия следует, что в ходе расследования уголовного дела ему стало известно, что с 2019 года по 2021 год генеральный директор АФК «Тамбов» ФИО3 и спортивный директор клуба ФИО4 осуществили фиктивное трудоустройство последней в АФК «Тамбов» на должность бухгалтера, однако фактически она какие-либо должностные обязанности не осуществляла. За период фиктивного трудоустройства АФК «Тамбов» Б необоснованно начислена и выплачена заработная плата в размере 857 154 рубля 55 копеек, которая поступала на ее банковские счета. Кроме того, ему также стало известно, что в период 2019-2020 года генеральный директор ФИО3 и спортивный директор ФИО4 за счет средств АФК «Тамбов» произвели оплату транспортных услуг и услуг по проживанию Р., Д., К., П., С., П., К., С., К., Б., Г., А., А.., на общую сумму 493 838 рублей 60 копеек, которые не имеют никакого отношения к деятельности футбольного клуба, а также не являются его сотрудниками (том л.д.77-79).

Свидетель подтвердил свои показания, данные им в ходе предварительного следствия. Дополнил, что о данных фактах узнал от следователя, поскольку данные факты установлены, он с ними согласился. Противоречия возникли из-за давности событий. 

Оценивая показания представителей потерпевших, суд находит их достоверными, объективными, полученными с соблюдением норм уголовно-процессуального кодекса, не противоречащими письменным доказательствам по уголовному делу, оснований для оговора подсудимых, судом не установлено.

Помимо собственного признания, вина подсудимых ФИО3 и ФИО4 в совершении преступления (по факту фиктивного трудоустройства Б) подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля Б, которая показала суду, что в июне 2019 года она осуществляла трудовую деятельность в ФК «Тамбов» в должности бухгалтера. В ее трудовую обязанность входила обработка первичных документов, как правило, контрагентов. При ее трудоустройстве обговаривался объем работы, результатом разговора стало привлечение ее к работе по мере необходимости. Ей сказали, что будут вызывать на работу точечно, или она будет выполнять работу из дома, трудовой день не обговаривался. В здании администрации клуба всего было на тот момент два кабинета, физически стол ставить было некуда, чтобы она могла работать. Нормативным оформлением документов занималась юридическая служба клуба, были предложены определенные условия, которые ей подходили. Заработная плата приходила ей два раза в месяц на сберегательную карту «Сбербанк», как и каким образом, начислялась, какие коэффициенты учитывались, она не знает, приблизительно вариация зарплаты была небольшая. Заработная плата примерно составляла 50000 - 60000 рублей. Бывали дни, что она не появлялась на работе по согласованию с руководством, потому что начался период пандемии и такие организации, как правило, переходили на дистанционную работу. Она табель рабочего времени не вела, не знает, каким образом велись служебные документы. За четыре года до трудоустройства у нее было свидетельство об инвалидности. В 2019 году футбольный клуб перешел в премьер-лигу, требовалось трудоустройство инвалида, так как у нее было образование, навыки в данной сфере, а также инвалидность, то ФИО3 предложила ей трудоустроиться в указанную должность. С ФИО3 познакомилась на футболе, ей представили, что ФИО3 является генеральным директором футбольного клуба, кто их познакомил, она не помнит. Она была официально трудоустроена в АФК «Тамбов» до момента банкротства клуба, точную дату не помнит, на тот момент происходили массовые увольнения. Она была уволена по обоюдному согласию с руководством 25.12.2020. Непосредственным ее руководителем и нанимателем была ФИО3 В ходе работы складывалось впечатление, что поручения и контроль за их выполнением, осуществляла ФИО3 Главным бухгалтером была ФИО12 В ее трудоустройстве ФИО4 не принимал участие. Думает, что ФИО4 не оказывал ей никакого содействия при трудоустройстве. Ей было известно, что ФИО4 работает в ФК «Тамбов» и занимает должность спортивного директора. После развода с ФИО4 они поддерживают дружеские отношения, совместно растят дочь, отношения только по дочери и по быту дочери. Ей неизвестно по поводу участия ФК «Тамбов» в различных конкурсах по выделению из бюджета средств субсидий, в частности программы «Развития спорта и высших достижений в системе подготовки спортивного резерва. Государственная программа области развития физической культуры и спорта». Она не принимала участие в оформление документов в подаче заявок. Она не знает о финансировании клуба, ей известно, что в конце были перебои, поэтому были задержки в выплате заработной платы. Проблемы была, что стадиона не было, об этом все говорили. На выездные матчи она ездила своем автомобиле, за свои денежные средства. Ее дочь ходила на футбольные матчи, кто оплачивал расходы по проживанию, она точно не знает. Она работала в хостеле «Платон», являлась собственником помещения, когда были проблемы с расселением, то несколько членов команды жили в данном хостеле, все оплачивалось официально, расчетные документы представлялись. В ходе следствия ей был представлен диск с записью телефонных разговоров, была запись разговора с ФИО4 и одна или две записи разговора с ФИО3 С ФИО4 обсуждались текущие вопросы бытового характера, с ФИО3 разговор был о том, куда заехал клуб, по первичной оплате ФИО13. Он оплачивал деньги вначале, далее выставлялся счет на эту сумму, то есть она узнавала, на какой промежуток времени необходимо продлить номера, так как в тот период времени были иностранцы в клубе, необходимо было продлить миграционный учет. Она точно не помнит, была ли запись разговора или был текстовый формат. Наверное, узнала свой голос на аудиозаписи, потому что в протоколе писала, что данные идентифицировала, как П.Б. и она. Факт состоявшихся разговоров, не отрицает.

- свидетель К. показала суду, что она была принята в 2017 году в ФК «Тамбов» на должность бухгалтера, собеседование проходила с А., принята по трудовому договору с Я. В ее трудовые обязанности входило начисление заработной платы и работа по платежам расчетных счетов. Офис находился на стадионе «Локомотив» по г. 56. ФИО3 в 2018 году, точную дату не помнит, была принята в ФК «Тамбов» на должность главного бухгалтера, позже стала генеральным директором. За финансово-хозяйственную деятельность отвечала генеральный директор ФИО3 ФИО4 занимал должность спортивного директора в ФК «Тамбов». Основные решения принимала ФИО3 Ей известно, что Б. состояла в штате ФК «Тамбов» в должности бухгалтера. С какого времени работала Б., она не помнит, как была трудоустроена Б., не знает. Она знала, что Б является женой ФИО4 Ей неизвестно, мог ли ФИО4 пригласить на работу в футбольный клуб Свидетель №1 Заработная плата начислялась Б Реально ли Б. работала, какие обязанности выполняла, полный ли рабочий день была занята либо работала по другому графику, не знает. В ее рабочем кабинете находилось еще два человека, то есть рабочие места были заняты, у Б в ее кабинете рабочего места не было. Было ли у Б вообще рабочее место, ей неизвестно. Она видела, что Б приходила в футбольный клуб, но она с ней никаких рабочих вопросов не обсуждала. Конкретных случаев, чтобы выплачивались премии Б., она не помнит. Табель рабочего времени она заполняла, ставился ли в графике табеля Б полный рабочий день или неполный, она не помнит. Б присылала ей фотографии и реквизиты своей личной банковской карты, для начисления заработной платы.

- показаниями свидетеля К.А., которая показала суду, что она работала в футбольном клубе «Тамбов» с по в должности заместителя генерального директора по финансовым вопросам. Уволилась по собственному желанию, потому что в клубе началась процедура банкротства, отсутствовало финансирование. В ее обязанности входило: проверка бухгалтерских документов; работа с бухгалтерскими документами; с дебиторской, кредиторской задолженностью; осуществление реализации билетов на выездные, домашние матчи. Б., ей не знакома.

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля К., данных в ходе предварительного следствия следует, что Б она видела пару раз в клубе, и Б ей представили, как супругу ФИО4 Как ей потом стало известно, что Б была трудоустроена в клубе в отделе бухгалтерии, должность не помнит. Б при исполнении должностных обязанностей, она никогда не видела. Она полагает, что факт трудоустройства Б связан с просьбой ФИО4, какие-либо иные подробности по данному вопросу ей неизвестны (том л.д.180-186).

Свидетель подтвердила свои показания, данные ей в ходе предварительного следствия. Пояснила, что не расслышала фамилию, когда ей задавался вопрос государственным обвинителем. Дополнила, что Б не находилась у нее в подчинении. Она видела, что Б пару раз заходила в кабинет к ФИО3, в ним в кабинет заходила только поздороваться. В кабинете, где находилось ее рабочее место, находились еще главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера, которая занималась заработной платой, других бухгалтеров у них не было, поэтому, какой объем работы выполняла или не выполняла Б., по особым ли поручениям, она не знает. Все разговоры проходили в кабинете директора. Она с Б. не сталкивалась по работе. 

- свидетель Д. показала суду, что ей известна Б.., является супругой ФИО4 В списке сотрудников ФК «Тамбов» Б. числилась, заработная плата начислялась. Б.. приходила в футбольный клуб, иногда они общались с ФИО3 в кабинете, но какую деятельность Б. вела, какие функции выполняла, она не знает, рабочее место Б. не видела, и не знает, было ли рабочее место у Б. Чье было решение о трудоустройстве Б.., не знает, за трудоустройство сотрудников не отвечает. В ее рабочем кабинете было 3 рабочих места, которые были заняты. Законом о социальной защите инвалидов и Трудовым кодексом РФ установлены требования о необходимости в штате АФК «Тамбов» сотрудников с установленной инвалидностью. Для каждой организации независимо от формы собственности и вида деятельности, минимум 2 % рабочих мест организация должна выделять на вакансии инвалидов, то есть на 100 человек, минимум 2 человека. В период с 2019 года по 2021 год в ФК «Тамбов» как инвалиды были оформлены Б.., К..и еще один сотрудник, фамилии не помнит. 

- из показаний свидетеля Ф., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в период времени с июля 2018 года по май 2021 года она работала в АФК «Тамбов» на должности менеджера по развитию. Несмотря на то, что генеральным директором клуба являлась ФИО3, все свои важные решения она согласовывала с ФИО4, который занимал должность спортивного директора клуба и всегда позиционировал себя, как его владелец. Б. она периодически видела на футбольных матчах, может, раз-два в офисе, знает, что она является бывшей супругой ФИО4 Работником клуба последняя не являлась, в бухгалтерии она ее никогда не видела, рабочего места у нее также не имелось (том л.д.49-54).

Довод свидетеля Б. в части того, что ФИО4 не оказывал ей никакого содействия при трудоустройстве, и что ее будут привлекать к работе по мере необходимости, суд находит несостоятельными, поскольку опровергается показаниями свидетелей, а также письменными доказательствами, оценку которым суд приводит ниже. Кроме того, как следует из показаний самих подсудимых, именно ФИО4 предложил ФИО3 кандидатуру Б. для трудоустройства. Давая такие показания в суде, свидетель, состоя в хороших отношениях с подсудимым ФИО4, желает тем самым защитить его от уголовного преследования. 

Оценивая остальные показания свидетелей, суд находит их достоверными, объективными, дополняющими друг друга, полученными с соблюдением норм уголовно-процессуального кодекса, не противоречащими письменным доказательствам по уголовному делу, оснований для оговора подсудимых, судом не установлено.

Вина подсудимых ФИО3 и ФИО4 также подтверждается и другими собранными по делу доказательствами:

- протоколом явки с повинной от , согласно которому ФИО3 сообщила о совершенном ей преступлении, а именно о том, что она, являясь генеральным директором АФК «Тамбов», фиктивно устроила на работу Б. Фактически Б. не работала, при этом ежемесячно получала зарплату (том л.д.10-11);

- копией устава АФК «Тамбов», утвержденного протоколом общего собрания от членов Ассоциации, согласно которой в соответствии с п. 2.2 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», предметом деятельности организации, помимо прочего, является подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов. Согласно п. 2.3 Устава, дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. Согласно п. 5.2 и п. 9.1 Устава Ассоциации Футбольный клуб «Тамбов», генеральный директор ФИО3 являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим Законодательством Российской Федерации (том л.д.33-47);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в офисе по адресу: г. 56, , где был изъят системный блок с наименованием на корпусе «IRU», серийный (том л.д.193-194);

- протоколом выемки от , согласно которому произведена выемка в Государственной инспекции труда по адресу: г. 56, «В», а именно в числе прочего сшивки Табеля рабочего 20 с по на 252 л. (том л.д.203-205);

- протоколом очной ставки между ФИО3 и ФИО4 от 30.06.2022, согласно которому ФИО3 пояснила, что супруга ФИО4 была трудоустроена в АФК «Тамбов» на должность бухгалтера по прямому указанию ФИО4, причем сама Б. планировала работать в клубе и выполнять должностные обязанности, но ФИО4 этого не хотел по личным причинам. Учитывая изложенное, после того, как она поняла, что Б. фактически работать в клубе не будет, чтобы избежать необоснованных трат со стороны АФК «Тамбов», при общении с ФИО4 она убедила уменьшить его заработную плату на сумму, равную зарплате Б.., что и было сделано. Благодаря этому клуб избежал необоснованной траты денежных средств. Более того, заработная плата Б. выплачивалась из собственных средств клуба, а не из денежных средств, полученных в качестве субсидии. Основная часть заработной платы Б.. перечислялась на ее банковскую карту, данную зарплату она лично не получала, доступа к ее карте не имела. 

ФИО4 с показаниями ФИО3 согласился частично. Показал, что он не настаивал на трудоустройстве Б.., поскольку клубу нужны были в составе сотрудников два инвалида, об этом у них с ФИО3 состоялся разговор, и он посоветовал свою супругу, поскольку она имеет группу инвалидности. Заработную плату ему никто не снижал на сумму зарплаты Б.., а наоборот при выходе клуба в РПЛ его заработная плата должна была вырасти, соответственно этот прирост распределили на зарплату его супруги. Впоследствии от ФИО3 ему стало известно, что Б. была принята на должность бухгалтера. Работала ли Б.. в АФК «Тамбов» ему неизвестно, об указанных обстоятельствах они с ней общались, он не был против того, чтобы его бывшая супруга работала. 

После показаний ФИО4, ФИО3 уточнила, что возможно действительно повышение заработной платы ФИО4 было распределено на зарплату Б.., точно она не помнит, полагает, что это может быть правдой, поскольку трудоустройство последней было в период выхода клуба в РПЛ. Она считает такое распределение зарплаты соответственно фактом снижения зарплаты самого ФИО4 В части того, что ФИО4 не хотел, чтобы Б. работала, то она настаивает на своих показаниях (том л.д.206-212);

- заключением эксперта от , согласно которому сумма начисленной заработной платы и иных установленных законом выплат сотруднику АФК «Тамбов» Б. за период работы с июня 2019 года по декабрь 20 860 рублей 57 копеек (в том числе НДФЛ - 196802 рублей 00 копеек).Сотруднику АФК «Тамбов» Б. за период работы с июня 2019 года по июнь 2021 года выплачено заработной платы и иных, установленных законом выплат, согласно расчетным листам в сумме 1317058 рублей 57 копеек. Согласно представленным сведениям по лицевым счетам работника денежные средства в сумме 704904 рубля 55 копеек перечислены на счет Б. 40 в ПАО «Сбербанк России», 152250 рублей 00 копеек на счет Б. . Данная сумма полностью сформирована из собственных средств АФК «Тамбов» (том л.д.75-100);

- протоколом осмотра предметов от с приложениями, согласно которому осмотрен бумажный конверт белого цвета, внутри которого находится DVD-R диск VS, где в числе прочего содержится каталог «СКАНЫ Трудовые договоры по РСВ за 9 мес.2019». В указанном каталоге был обнаружен файл с названием «ТД_Б.._ 20191220», содержащий скан-копию трудового договора от , заключенного между ФК «Тамбов и Б.», по условиям которого Б. была принята на должность бухгалтера ФК «Тамбов». Приложение содержит копию трудового договора от между АФК «Тамбов» , в лице генерального директора ФИО3, действующего на основании Устава, именуемая «Работодатель», с одной стороны, и ФИО14, именуемая «Работник» с другой стороны. Из трудового договора следует, что Работник принимается к Работодателю для выполнения работы в должности бухгалтера, договор заключается с на неопределенный срок, вступает в силу с момента подписания обеими сторонами (пункты 1.1, 1.2, 1.3, 1.4). Работнику устанавливается ежемесячная заработная плата без учета компенсационных, стимулирующих и социальных выплат в размере 87 500 рублей до удержания налога на доходы физических лиц в соответствии с законодательством РФ (пункт 4.1) (том л.д.20-74). Указанный диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства по уголовному делу (том л.д.75);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с фототаблицей, согласно которому осмотрен черный полимерный пакет, при вскрытии которого в нем обнаружены в числе прочего: прошивка документов на 252 л., с пояснительной надписью «Ассоциация Футбольный клуб «Тамбов» Табели учета рабочего времени 01.01.2019-31.08.2020», содержащая копии табелей учета рабочего времени ФК «Тамбов» за период с по , подписанных от имени генерального директора ФК «Тамбов» ФИО3 (том л.д.269-273);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с приложениями, согласно которому осмотрен системный блок с наименованием на корпусе «IRU», серийный . Из данного системного блока извлечен магнитный жесткий диск НЖМД - Seagate с маркировочной наклейкой и текстом «Seagate BARRACUDA 500 G, при осмотре которого установлено, что на нем содержатся документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности АФК «Тамбов», в том числе учредительные и правоустанавливающие документы, а также копии без программного продукта 1С «Предприятие» (том л.д.104-216). Указанный предмет признан и приобщен в качестве вещественного доказательства по уголовному делу (том л.д.217-218); 

- протоколом выемки от , согласно которому изъяты предметы и документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ФК «Тамбов», в числе прочего следующие предметы и документы: 1) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью «Приказы 2019 Т-2 с 01.06-29.08»; 2) папка-скоросшиватель белого цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью «Форма книги учета движения трудовых книжек и вкладышей в них»; 3) папки-файлы без пояснительных надписей, внутри которых содержатся личные дела сотрудников АФК «Тамбов»; 4) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате июнь 2019»; 5) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате июль 2019»; 6) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате август 2019»; 7) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате сентябрь 2019»; 8) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате октябрь 2019»; 9) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате ноябрь 2019»; 10) прошивка документов с пояснительной надписью: «Журнал операций по заработной плате декабрь 2019»; 11) прошивка документов с пояснительной надписью: «Кассовая книга за июнь-август 2019»; 12) четыре прошивки документов с пояснительной надписью: «кассовая книга на 2019 г.»; 13) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Заявление на перечисление ЗП (реквизиты счетов сотрудников)»; 14) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Авансовые отчеты январь-февраль 2020»; 15) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью «Авансовые отчеты март-май 2020 г.»; 16) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Штатная расстановка -31.05.2020»; 17) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Приказы по оплате труда (ОТ) 2019 год» (том л.д.241-253);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрены финансово-хозяйственные документы АФК «Тамбов», в числе прочего осмотрены: личное дело сотрудника Б. прошивки документов с надписями: «Кассовая книга за июнь-август 2019» и «Кассовая книга на 2019 год», «Кассовая книга АФК «Тамбов» за ноябрь-декабрь 2019 года» и «Кассовая книга АФК «Тамбов» за сентябрь-октябрь 2019 года» (том л.д.7-48);

- протоколом выемки от с фототаблицей, согласно которому в кабинете здания СУ СК России по по адресу: г. 56, , изъят у ФИО3 личный переносной жесткий диск «WD Elements» (том л.д.65-69); 

- копией приказа ЛС от , согласно которой ФИО3 принята на работу в администрацию клуба НП ФК «Тамбов» на должность генерального директора (том л.д.170); 

- копией трудового договора от , заключенного между НП ФК «Тамбов» » и ФИО3, согласно которому датой начала работы ФИО3 в должности генерального директора считается . Из пункта 5.1. трудового договора следует, что ФИО3 принимает на себя руководство текущей деятельностью организации - Ассоциации. Согласно пункта 5.2.3. данного договора, генеральный директор организовывает ведение бухгалтерского учета. Из пункта 5.2.7 договора следует, что генеральный директор самостоятельно распоряжается денежными средствами и иным имуществом Ассоциации, за исключением целевых бюджетных и спонсорских средств, право на распоряжение которыми определяет Общее собрание в Положении о системе управления денежными потоками Ассоциации ФК «Тамбов» (том л.д.172-176); 

- копиями приказа ЛС от , ЛС от , согласно которой ФИО3 переведена на должность генерального директора в администрацию клуба ФК «Тамбов» (том л.д.180,181); 

- копией должностной инструкции генерального директора, утвержденной генеральным директором ФИО3 31.05.2019, согласно которой руководство текущей деятельностью ФК «Тамбов» осуществляется генеральным директором - единым исполнительным органом ФК «Тамбов»; генеральный директор обязан руководить работой ФК «Тамбов», обеспечивать его эффективную деятельность; заключать договоры с физическими и юридическими лицами (п..п.1.1, 2.1, 2.8), о чем 31.05.2019 ФИО3 ознакомлена под подпись (том л.д.183-186); 

- копией приказа -лс от , согласно которой ФИО4 принят на работу в НП ФК «Тамбов» на должность спортивного директора (том л.д.199); 

- копией трудового договора (бессрочный) от , заключенного между НП ФК «Тамбов» » и ФИО4, согласно которой началом работы ФИО4 в должности спортивного директора считается . Договор заключен на неопределенный срок, является бессрочным (том л.д.214-216);

- копией должностной инструкции спортивного директора, утвержденного генеральным директором ФИО3 31.05.2019, согласно которой ФИО4 относится к категории руководителей и подчиняется непосредственно генеральному директору, в числе прочего, осуществляет организацию тренировочных сборов и спортивных соревнований, обеспечение материально - технических условий для подготовки и выступления основной и молодежной команды АФК «Тамбов»; согласование переходы (трансферы) футболистов, тренеров из клуба в другие команды и наоборот, на условиях, в том числе финансовых, отвечающих интересам АФК «Тамбов»; проведение организационных мероприятий по заключению договоров с профильными организациями о проведении спортивных мероприятий; организацию трансферной деятельности клуба; обеспечение взаимодействия с другими клубами, спортивными ассоциациями и судейским корпусом (п.п. 1.2., 1.3., 2.1., 2.2., 2.4., 2.18., 2.19.);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с фототаблицей, согласно которому с участием специалиста Р. осмотрен магнитный носитель «магнитный жесткий диск НЖМД «Seagate BARRACUDA 500 Gb». Данным специалистом магнитный носитель подключен к стационарному компьютеру, на котором имеется лицензионное программное обеспечение «1С: Предприятие 8.3». При осмотре на жестком диске обнаружен файл 1.1. «1Сv8», размером 1,1 гб, содержится в папке «1С_ЗУП_ . Данный файл представляет собой файловую информационную базу 1С:Предприятие 8АФК «Тамбов», а именно «1С: Зарплата и управление персоналом», которая применяется в комплексе задач, связанных с расчетом заработной платы персонала и реализацией кадровой политики. Кроме того, с участием специалиста Р. осмотрен жесткий диск «переносной жесткий диск «WD Elements». При осмотре на жестком диске обнаружен файл «1Сv8_ .dt», размером 1,4 гб, который является информационной базой 1С:Предприятие 8 АФК «Тамбов». 

В ходе осмотра вышеуказанных баз 1С, содержащихся на магнитном жестком диске НЖМД «Seagate BARRACUDA 500 Gb и переносном жестком диске «WD Elements» специалистом с участием экспертов в систематизированном виде осуществлена выгрузка информации, в частности сформирована информация и осуществлена ее выгрузка в виде файлов в формате «Exel», в числе прочего: «Свидетель №1.xlsx», «Расчетные листки Свидетель №1хls» (том л.д.80-91). Переносной жесткий диск «WD Elements» признан и приобщен в качестве вещественных доказательств (том л.д.255-256);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрен компакт-диск DVD-R «Verbatim», на котором содержится 231 файл программного обеспечения «Exel», которые представляют собой выгрузки информации с программного обеспечения 1С: «предприятие» по АФК «Тамбов», а именно «1С: Зарплата и управление персоналом» и 1С: предприятие 8 АФК «Тамбов» (том л.д.93-95). Указанный компакт-диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.255-256);

- протоколом осмотра документов от с фототаблицей, согласно которому произведен осмотр бухгалтерской и кадровой документации АФК «Тамбов», в том числе кассовой документации за 2020 -2021 года, копий личных дел ФИО3 и ФИО4 (том л.д.114-122). Из копии личного дела ФИО3 следует, что приказом от она назначена на должность генерального директора АФК «Тамбов». Кроме того, личное дело содержит наименование банковских реквизитов, на которые необходимо зачисление заработной платы; трудовой договор от , заключенный между АФК «Тамбов» и ФИО3, в соответствии с которым она с указанной даты назначена на должность генерального директора, при этом ею осуществляется руководство текущей деятельностью Ассоциации, а также организация ведения бухгалтерского учета и распоряжение денежными средствами Ассоциации; дополнительные соглашения к трудовому договору, должностная инструкция генерального директора, в соответствии с п.п.1.1., 2.1, 2.8. ФИО3 осуществляет руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», обеспечивает ее эффективную деятельность, а также заключает договоры с физическими и юридическими лицами, приказ о назначении на должность, и прочие кадровые документы. Из копии личного дела ФИО4 следует, что приказом -лс от он назначен спортивным директором АФК «Тамбов». Кроме того, личное дело содержит трудовой договор от 02.07.2013, заключенный между НП ФК «Тамбов» и ФИО4 на должность спортивного директора; дополнительные соглашения к трудовому договору; должностная инструкция спортивного директора, в соответствии с которой спортивный директор относится к категории руководителей, подчиняется непосредственно генеральному директору (п.п.1.2, 1.3), приказ о назначении на должность, и прочие кадровые документы (том л.д.124-254). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.255-256);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен CD-R «Verbatim», внутри которого содержится файл с информацией о произведенных выплатах в адрес Б.., а именно Б. получала заработную плату ежемесячно в размере 87 500 рублей за июнь, июль, август, сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2019 года. Также осмотрен компакт-диск CD-R «Verbatim», в котором содержится файл «Б. 9465705 СНВ ЗНО1111111111 KIS», который представляет собой выписки из лицевых счетов Б. Кроме того, осмотрен компакт-диск CD-R «MRM-POWER», в котором содержится файлы с информацией: 1) Б., где имеются сведения о доходах по форме 2-НДФЛ в отношении Б. за период времени с 2018 по 2020 года; 2) общие на три человека, где содержатся сведения о доходах по форме 2-НДФЛ в отношении Б., М. за период времени с 2018 по 2021 года. Также осмотрен компакт-диск без обозначений, где находится файл, содержащий в себе выписку из лицевого счета Б. (том л.д.1-63). Указанные компакт-диски признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.64-68);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому объектом осмотра является том документов, на лицевой стороне которой имеется пояснительная надпись: «АФК Тамбов; «Табели учета рабочего времени»; -31.08.2020» (фото ). Документы содержатся в подшитом и пронумерованном виде, всего на 252 л., сзади скреплены печатью АФК «Тамбов» с подписью генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 При осмотре документов установлено, что они представляют собой табели учета рабочего времени по сотрудникам АФК «Тамбов» за период времени с 01.01.2019 по 31.08.2020 и сформированы помесячно. С табеля учета рабочего времени за июнь 2019 года по август 2020 года имеется информация о сотруднике АФК «Тамбов» - бухгалтере Б.., а также о ее явках на рабочее место (фото ). В конце каждого табеля указана дата, а также имеется подпись генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 (том л.д.69-75). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств по уголовному делу (том л.д.95-96);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены прошивки документов с надписями: «Кассовая книга за июнь-август 2019 г.»; «Кассовая книга на 2019 год»; «Кассовая книга за ноябрь-декабрь 2019 год»; «Кассовая книга за сентябрь-октябрь 2019 год» (том л.д.120-126). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств по уголовному делу (том л.д.127-128); 

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрено личное дело на Б..; начато , окончено ; содержится в неподшитом и непронумерованном виде, всего на 20 л. Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, заявление о приеме на работу, приказ о приеме на работу на должность бухгалтера, светокопию паспорта, свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе, СНИЛС, справку об инвалидности, трудовой договор (оклад 87 500 рублей), доп. соглашение к трудовому договору (изменен оклад на 58 700 рублей), заявление об увольнении, приказ об увольнении (том л.д.129-134).Указанное личное дело признано и приобщено в качестве вещественных доказательств (том л.д.135); 

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен бумажный конверт без обозначений, внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», где содержится файл с детализацией по абонентскому номеру , которым пользовалась Б. При осмотре детализации в период времени с по установлены соединения с абонентскими номерами, в частности с ФИО3, использующий абонентский ; ФИО4, использующим абонентский ; К., использующим абонентский ; Ш., использующим абонентский (том л.д.136-140). Указанный предмет признан и приобщен в качестве вещественных доказательств по уголовному делу (том л.д.141-142).

Помимо частичного признания, вина подсудимой ФИО3 в совершении преступления (ООО «ВездеходОФФ») подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля О., которая показала суду, что она осуществляла свою деятельность в ООО «Петролинк» сначала в должности заместителя главного бухгалтера, затем в должности главного бухгалтера. ООО «Петролинк» было обособленное подразделение, контрагенты имели договоры на проживание. Был заключен договор между ООО «Петролинк» и ООО «ВездеходОФФ», но его она не видела, так как гостиница обособленное подразделение ООО «Петролинк», бухгалтерский учет она там не вела, у них были свои директор и главный бухгалтер. ООО «Петролинк» в 2019 году заключало договорные отношения с АФК «Тамбов», оказывало услуги по проживанию. Гостиница расположена по адресу: г. 8, . Были ли указанные события в 2019 году, она не помнит. Считает, что если были счета на оплату, то ООО «Петролинк» оказывало реальные услуги АФК «Тамбов». Она не знает, оказывало ООО «Петролинк» услуги по организации питания спортсменов или сотрудников клуба. Претензий по оказанию или неоказанию услуг АФК «Тамбов» не направлял в адрес ООО «Петролинк». В 2019 году АФК «Тамбов» перечисляли денежные средства за оказанные услуги. Суммы были перечислены на расчетный счет организации по безналичному расчету, точные суммы денежных средств, она не помнит. Инициатором финансово-хозяйственных отношений, думает, что была АФК «Тамбов», так как посетители оставляют заявку на проживание. ООО «ВездеходОФФ» знает, как контрагента обособленного подразделения ООО «Петролинк», деятельность ООО «ВездеходОФФ» ей незнакома. 

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля О., данных в ходе предварительного следствия следует, что с представителями юридических лиц ООО «ВездеходОФФ» и ФК «Тамбов» она лично не знакома. ООО «Петролинк» был заключен договор в июне 2019 года только с ФК «Тамбов», а с ООО «ВездеходОФФ» Общество отношения не имело. Договор -GCB был заключен с ФК «Тамбов» на предоставление гостиничных услуг, а именно на проживание, питание и проведение мероприятий; в части ведения переговоров между двумя сторонами, пояснить затрудняется, так как в ее должностные обязанности это не входило. В части взаимодействия Общества с ООО «ВездеходОФФ», последний перечисляло денежные средства за оказанные услуги ФК «Тамбов», и данная транзакция была переведена один раз, больше последний не взаимодействовал с Обществом. По имеющимся документациям в архиве ООО «Петролинк», последний заключало лишь одну сделку с ФК «Тамбов», были ли еще какие-либо взаимодействия между ними, пояснить не может. При этом согласно вышеуказанному договору инициатором заключения сделки был представитель ФК «Тамбов», а со стороны ООО «Петролинк» были лишь предоставлены гостиничные услуги на основании, заключенного договора. Указанная сделка не носила формальный характер, то есть Общество выполнило все условия в полном объеме, и каких-либо замечаний и нареканий со стороны ФК «Тамбов» не поступало (том л.д.170-172). 

Свидетель подтвердила свои показания, данные ей в ходе предварительного следствия, противоречия возникли из-за давности событий, на момент дачи показаний следователю, данные обстоятельства помнила. 

- свидетель Г. показала суду, что в ООО «Отель» она работает с в должности заместителя главного директора. ООО «Отель» занимается гостиничной деятельностью и общественным питанием. С юридическими лицами ООО «ВездеходОФФ» и ФК «Тамбов» лично не знакома, видела в договорах размещения, проживания и питания. Договоры были заключены в начале февраля 2019 года в отделе г. 8 или по электронной почте. Договор был исполнен, было платежное поручение, деньги поступали на расчетный счет. Все сделки были оформлены документально. Подробно пояснить о договоре, заключенного с ООО «ВедеходОФФ» , не может, договор был такой же. Она не знает, чем занималось ООО «ВездеходОФФ», кто являлся их представителем, не помнит, никогда не видела. Кто заключал договор, то и проживал, не было случаев, чтобы кто-то один заключал договор, а проживали иные лица. С их стороны вел переговоры начальник отдела продаж. Относительно договора с ФК «Тамбов» от пояснить ничего не может, видела только документы, не общалась ни с кем. Точно не знает, кто был инициатором договора, предполагает, что они обратились к ним по вопросу проживания, поэтому они с ними заключили договоры. Следователю она предоставляла документы, а именно: договор с ООО «ВездеходОФФ» и ФК «Тамбов», акт оказания услуг, платежные документы. Предоставить данные, кто проживал в отеле по договорам, не представляется возможным, поскольку ранее была программа «Опера», а затем программа «Редиссон». 

- эксперт П. показал суду, что он подтверждает выводы заключения эксперта от . В рамках данной экспертизы исследовалось движение денежных средств, поступивших от ФК «Тамбов» на расчетные счета «ВездеходОФФ» с целью усмотрения их дальнейшего движения, как в разрезе общей суммы денежных средств, так в разрезе денежных средств, полученных в рамках субсидий, собственных денежных средств. Частная методика ЭКЦ УМВД России называется «Исследование дальнейшего движения денежных средств». Для экспертизы были предоставлены выписки движения денежных средств по расчетным счетам «ВездеходОФФ», а также выгрузки из базы данных ФК «Тамбов» «1С», полученные в ходе выемки следователем, в частности по счету карточка №51 - расчетный счет, где было развитие по денежным средствам - это субсидии и денежные средства. В ходе изучения выгрузки программы «1С», кем конкретно формировались карточки счетов, не установлено, такой вопрос перед ним не стоял, это не входит в его компетенцию, такую выкладку может сформировать человек, который имеет доступ к программе «1С». Он присутствовал при выемке, в присутствии ФИО3 и следователя, выгрузки были сформированы и записаны на диск. Его интересовало расходование то, что поступило на ООО «ВездеходОФФ» в разрезе видов денежных средств, а именно в разрезе субсидий и собственных денежных средств. Там это отражено было, и только там можно было это посмотреть, потому что в обычном расчетном счете не написано и не отражено, какие денежные средства являются субсидийными, а какие денежные средства являются собственными. В программе «1С» для собственного удобства и для учета было сделано разбитие. В выписке расчетных счетов можно проследить общую сумму денежных средств, перечисленных на ООО «ВездеходОФФ». Достоверность формирования тех или иных сведений в программе «1С» устанавливается следственным путем. Он руководствовался теми исходными данными, которые были сформированы в данной программе. В ответе на первый вопрос верно указано, что сумма денежных средств, перечисленная с расчетных счетов АФК «Тамбов» на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» за период с 01.07.2018 по 27.08.2021, составила 7 235 321 рубль 22 копейки, в данном случае сумма посчитана верно. Далее указано, что за счет бюджетных средств перечислено 1 542 734 рубля 49 копеек, а за счет собственных денежных средств АФК «Тамбов» 5 692 586 рублей 73 копеек. Эти две суммы в результате сложения дают общую сумму, перечисленных на расчетный счет ООО «ВездеходОФФ» денежных средств. Сумма в размере 275 462 рубля 96 копеек, указанная в последнем абзаце экспертного заключения сложилась из следующего: в первом случае, где первая таблица, рассматривали в общем денежные средства ФК «Тамбов», которые были израсходованы с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ». Вторая таблица - это субсидийные денежные средства, а третья таблица - собственные денежные средства. Во всех вопросах встречается формулировка «не менее». По последнему вопросу, одна операция на 370 000 рублей - единственная по расчетному счету ООО «ВездеходОФФ», где часть, не менее 98 350 000 рублей 15 копеек была израсходована из собственных денежных средств и в размере 177 112 рублей 81 копейка из субсидийных денежных средств. Путем сложения указанных сумм получили сумму 275 462 рубля 96 копеек. Из расходной операции с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» на 370 000 рублей в ней находятся собственные денежные средства 98 450 рублей, субсидийных денежных средств 177 112 рублей, а вместе 275 462 рубля 96 копеек. Денежная сумма 370 000 рублей учтена отдельно, она не входит ни во вторую, ни в третью таблицу, он ее вывел отдельно. Сумма в размере 275 462 рубля 96 копеек относится на 98 450 рублей 15 копеек - собственные денежные средства, 177 112 рублей 81 копейка - субсидии. Сумма в размере 370 000 рублей заложена и в собственных и в субсидийных денежных средствах. Во ответу на второй вопрос, в каком объеме и на какие цели израсходованы денежные средства по направлению расходования, поступившие на счет ООО «ВездеходОФФ» с по , он суммировал в таблице сумму в качестве уплаты налогов и сборов, всего перечислено в ИФНС России по 151 636 рублей. В данных расходных операциях содержится не менее 92 842 рублей 60 копеек субсидийных денежных средств, остальные денежные средства невозможно определить. Основания операции отражены в приложении к заключению эксперта, согласно расчетному счету. Расчетный счет ООО «ВездеходОФФ» необходимо смотреть в приложении . По суммам в размере 157 102 рублей 75 копеек, 800 000 рублей и 175 000 рублей, указанные в таблице, расходные операции сформированы в сумме 144 486,75 рублей по К., 599 914,20 рублей и 169 567,18 рублей. По ФК «Тамбов» в рамках настоящей экспертизы не исследовался расчетный счет, вопрос такой не стоял. Косвенно была карточка счета АФК «Тамбов» и путем сопоставления данных, отраженных в данной карточке и расчетном счете ООО «ВездеходОФФ», можно утверждать, что эти операции имели место быть.

- показаниями свидетеля Д., которая показала суду, что с ФИО3 они познакомились в 2012 году. ФИО3 в конце января - начале февраля 2018 года пригласила ее на работу в ФК «Тамбов» на должность заместителя главного бухгалтера, а с июня 2018 года она занимала должность главного бухгалтера. В основном за финансово-хозяйственную часть в ФК «Тамбов» отвечал ФИО4 От него все распоряжении шли ФИО3, а затем от ФИО3 всем остальным. Финансирование футбольного клуба осуществлялось за счет бюджета на спортивно-массовые мероприятия, развитие спорта и высших достижений, название программы не помнит. Суммы по финансированию были разными, они дробились и поквартально и по месяцам, если на 3 месяца, то 90 000 рублей, на 4-5 месяцев, то 180 000 рублей, было на месяц и 60 000 рублей. Ей знакома организация ООО «ВездеходОФФ». Указанная организация была партнером ФК «Тамбов», осуществляла необходимые мероприятия, к примеру, по закупке, по организации футбольных матчей. Директором ООО «ВездеходОФФ» был К., она с ним контактировала, он неоднократно приезжал в офис АФК «Тамбов», подписывал документы. Первоначально ООО «ВездеходОФФ» было зарегистрировано в , директором была дочь ФИО3, затем Общество перерегистрировано в г.Тамбове. Она полагает, что ФИО4 нашел на должность директора ООО «ВездеходОФФ» К. ФИО4 никакую должность в ООО «ВездехдОФФ» не занимал. Она не знает, занимал ли К. должность директора номинально или действительно работал. Она не знает, кто принимал основные решения в организации. Сотрудничество ООО «ВездеходОФФ» с ФК «Тамбов» никак не связано с тем, что дочь ФИО3 занимала должность генерального директора. Общество было нужно, по ее мнению, потому что ФК «Тамбов» нужна была сторонняя организация, чтобы устранить разрыв между поступлениями денег и расходованием их на нужды и цели ФК «Тамбов». Это связано было на тот момент с несовершенствованием законодательства по использованию бюджетных денег, к примеру, финансирование поступило в июне, а необходимость расходов было нужно сделать также в июне, и чтобы закупить билеты в другой город в сентябре, не могли напрямую направить и купить билеты из ФК «Тамбов», потому что это запрещено законодательно. Поэтому все затраты были сделаны через промежуточную организацию ООО «ВездеходОФФ», которая оказывает в нужный момент услуги по закупке билетов на сентябрь, и ФК «Тамбов» оплачивает услуги Обществу, то есть ООО «ВездеходОФФ» осуществляло нормальную деятельность футбольного клуба. В организации бухгалтерского учета велся хорошо разработанный, раздельный учет бюджетных и собственных денежных средств. Если денежные средства отправлялись Обществу на покупку билетов для администрации, то это были личные денежные средства, если билеты были для членов команды, то это бюджетные денежные средства. Всегда были акты выполненных работ, подтверждающие статью расходов по билетам. Были моменты, когда ФК «Тамбов» приобретал билеты на матч лицам, не работающим в данном футбольном клубе, данные приобретения делались за счет собственных денежных средств. Учет вела она, как главный бухгалтер, который согласовывался с ФИО3 Учет велся после того, как получали отчет от ООО «ВездеходОФФ», какие билеты были закуплены, на какой период и на каких лиц. После этого определялись целевые деньги или нецелевые. ООО «ВездеходОФФ» оказывало реальные услуги ФК «Тамбов» на бронирование и покупку билетов, бронирование гостиниц и по плате гостиниц. У ФК «Тамбов» имелись свои личные денежные средства. Было время, когда соотношение субсидийных и личных денежных средства было 50 на 50. Если на одном или втором расчетном счете АФК «Тамбов» имелись денежные средства, то разделить их на субсидийные и собственные нельзя. Весь аналитический учет, все реквизиты определяются во время движения денежных средств. Любые получатели бюджетных денежных средств по законодательству обязаны вести раздельный учет, при этом не регламентируется, как раздельный учет должен быть построен, его определяет организация сама. Расходы лежат на разных счетах учета, на счете лежат и учитываются затраты, связанные с хозяйственной деятельностью, то есть, как они называют, собственными денежными средствами, а счет - это бюджетные денежные средства, затраты связанные с бюджетными расходами. В момент движения денежных средств определяется, деньги бюджетные или собственные. Она считает, что сотрудничество ФК «Тамбов» с привлечением фирмы ООО «Ведеходофф» не выходило за рамки действующего законодательства. Изначально К. открывал расчетный счет в «Тинькофф Банк», затем банк был другой. В «Тинькоф Банк» оказались жесткие условия по поводу получения наличных средств и по переводу сторонним организациям, изначально запросили необоснованное количество документов, им представили, Банк так ничего не ответил, пришлось открыть второй расчетный счет в другом банке, потому что в «Тинькоф Банк» ограничили расчеты до 300 000 в месяц, а это мало для футбольной команды, потому что у них билеты были по стоимости 1 500 000 - 2 000 000 рублей. У АФК «Тамбов» было 2 расчетных счета. К. получал наличные денежные средства, но на какие нужды, не помнит. ФИО3 имела доступ к расчетному счету ООО «ВездеходОФФ», у нее был ключ к банку, она осуществляла расходы, переводы денежных средств Общества, ФИО3 владела деятельностью ООО «ВездеходОФФ», но трудоустроена там не была. В сейфе у ФИО3 хранилась документация и печать ООО «ВездеходОФФ». Контрольно-счетная палата проводила проверку деятельности АФК «Тамбов», но результат не знает, поскольку уволилась. В рамках хозяйственной деятельности ФК «Тамбов» требовались наличные денежные средства для расчета с мелкими предпринимателями, которые оказывали те или иные услуги: уборка туалетов, уборка стадиона. Обязательно наличные средства требовались на выезды команды, чтобы был запас денег, на непредвиденные ситуации. Данные наличные денежные средства требовались исключительно для функционирования деятельности клуба. Была ситуация, когда на стадионе необходимо было установить биотуалеты, а какой расчет производился с фирмой, точно не помнит, полагает, что наличный. 

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Д., данных в ходе предварительного следствия следует, что фактически смысл зачисления денежных средств на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» заключался в том, что через карту К Они обналичивались, а в последующем, как пояснил ФИО4, использовались для целей проведения и организации матчей или клуба. Фактически работы, которые указывались в назначении платежа, не выполнялись. Как пояснил ФИО4, денежные средства тратились им на организацию фуршета на матчи, более точное расходование денежных средств, может пояснить ФИО4 (том л.д.164-168).

Свидетель после оглашенных показаний, подтвердила, что записано верно. На момент дачи показаний следователю она понимала, что он подразумевал не обналичивание, а перечисление денежных средств на получение наличных. Просит доверять показаниям, данных ей в судебном заседании. 

- свидетель К. показала суду, что она работала в ФК «Тамбов» с 15.07.2019 по 20.05.2021 в должности заместителя генерального директора по финансам. В ее должностные обязанности входило проверка бухгалтерских документов, работа с бухгалтерскими документами, с дебиторской, кредиторской задолженностью; осуществление реализации билетов на выездные, домашние матчи. Ее непосредственным руководителем была генеральный директор ФИО3 ФИО4 занимал должность спортивного директора, также он входил в состав учредителей. Все решения принимались согласованно между ФИО3 и ФИО4 Финансирование клуба за период ее работы осуществлялось за счет поступлений субсидий, а также от продажи, реализации билетов, атрибутики, спонсорских денег, займов, рекламных денег. За сезон 2019-2020 гг. поступило субсидий более 500 000 000 рублей. Документы по периодам и расходованию субсидий, отчетность по ним готовила Д. С К. ее познакомила ФИО3, представив, как генерального директора ООО «ВездеходОФФ». К моменту ее трудоустройства с ООО «ВездеходОФФ» были заключены договоры. Компанию ООО «ВездеходОФФ» она знает, потому что учредителем была дочь ФИО3 Компания была зарегистрирована в . В г. 56 она узнала, что К. директор, и ООО «ВездеходОФФ» оказывало услуги по организации питания, покупке проездных билетов, размещение в гостиницах, покупка биотуалетов, уборка стадионов, когда проводились матчи непосредственно в самом г. 56. К. был номинальным директором. Руководство и финансово-хозяйственная деятельность осуществлялись в футбольном клубе ФИО3 и ФИО4 Она слышала, что К. получал какие-то деньги, но за что, и в каком размере, не знает. Сомнений в том, что ООО «ВездеходОФФ» оказывали услуги ФК «Тамбов», не имеется, поскольку ФИО3 по истечении определенного месяца приходила к ней, давала поручение составить документы в соответствии с графиком тренировочного процесса футболистов, когда они находились в , готовили документы, проверяли фамилии, чтобы никто лишний не мог попасть, потому что субсидия предполагает в статье питание закрытый перечень профессий, должностей, которые могут быть отнесены к этому направлению расходов. Денежные средства, которые приходили на расчетный счет в ФК «Тамбов» или находились в момент перечисления, могли быть, как бюджетными, то есть по поступившей субсидии, либо это деньги от контрагентов, за рекламу, за продажу билетов, то есть были направления, по которым поступали деньги на расчетный счет, и при перечислении ООО «ВездеходОФФ», они воспринимались, как деньги от ФК «Тамбов», в строчке не указано, какие деньги, бюджетные или небюджетные. Затем бухгалтер при составлении учета денег на основании документов, по выверенным спискам разделял собственные деньги или нет. Если договор заключен на месяц, то по окончанию месяца должен быть подписан акт выполненных услуг, с расшифровкой количества человек, сколько раз питались, на какую сумму. Далее подписанные документы с печатями на них предоставляются в бухгалтерию. В апреле ФИО3 попросила ее подготовить документы для закрытия ООО «ВездеходОФФ». Она подготовила протокол, заявление и промежуточный баланс, необходимый для закрытия. С К. оформляли электронные подписи и по электронной почте через портал налоговой службы отправляли документы для закрытия. ООО «ВездеходОФФ» являлось контрагентом, который помогал обеспечивать производственный процесс команде. Дочь ФИО3 была директором, когда фирма была в , а когда К. стал генеральным директором, то дочь ФИО3 к организации никакого отношения не имела. Она считает, что ООО «ВездеходОФФ» являлось аффилированной по отношению к ассоциации футбольного клуба «Тамбов», поскольку К. был номинальным директором ООО «ВездеходОФФ», осуществление деятельности проводилось на основании указаний ФК « 56». Контрольно-счетная палата проверяла ее рабочий период, были небольшие нарушения, выявлена маленькая сумму расходования субсидийных денежных средств не по целевому назначению. 

- из показаний свидетеля К., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в ФК «Тамбов» он никогда не работал, трудоустроен там не был. Летом 2018 года ему позвонил ФИО4 позвонил и пригласил в кафе в гостиницу «Театральная» г. 56. Когда он пришел в кафе, там находился ФИО4, а также женщина, которую он представил как генерального директора ФУ «Тамбов», ФИО3 В ходе их общения ФИО4 поинтересовался у него, не желает ли он стать директором организации с названием ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ». ФИО4 пояснил, что всю работу по Обществу будет выполнять ФИО3, а он в свою очередь будет получать ежемесячные выплаты в размере от 10 000 рублей до 15 000 рублей. ФИО3 также подтвердила слова ФИО4 и пояснила, что Общество осуществляет реальную финансово-хозяйственную деятельность, проблем с налоговыми и контролирующими органами у него нет. Также она сказала, что он официально там будет трудоустроен генеральным директором, и ему будут выплачиваться все положенные отчисления. Пояснила, что Обществом ранее занималась ее дочка ФИО15, которая являлась в нем учредителем и генеральным директором, однако теперь, когда ФИО3 является генеральным директором АФК «Тамбов», работать с ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ», директором которого является ее близкий родственник, ей нельзя. Со слов ФИО3, ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» оказывало услуги ФК «Тамбов» по оформлению проездных документов для спортсменов и членов клуб, услуги по питанию, а также бронированию гостиниц на время спортивных мероприятий. Зная ФИО4 и доверяя ему, он согласился на данное предложение. Кроме того, ему было важно, чтобы у него шел официальный трудовой стаж. Спустя примерно неделю, ФИО3 пригласила его к себе в офис в ФК «Тамбов», который располагался в помещении Академии футбола г. 56 по приехал, прошел к ней в кабинет, где она передала ему на руки папку с документами ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ», в которой находился устав Общества и учредительные документы и пояснила, что он теперь является генеральным директором ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ», и ему нужно найти нотариуса и переоформить Общество на свое имя. При этом она ему пояснила, что он должен говорить у нотариуса и в налоговых органах. Он ездил к нотариусу, фамилию не помнит, однако постоянно были какие-то проблемы с документами, а так как он сам в этом не разбирался, то ему постоянно приходилось обращаться к ФИО3 Спустя некоторое время, ФИО3 познакомила его с бухгалтером ФК «Тамбов» Д. и сказала, что она будет ему оказывать помощь в регистрации Общества, и он может к ней обращаться. Далее по всем проблемам он обращался к Д., она готовила какие-то документы на ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ», после чего приглашала его, и он в них расписывался, какие конкретно были документы, он не знает, как указал выше, в этом ничего не понимает. При перерегистрации с ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» возникли проблемы с юридическим адресом Общества, т.к. организация была зарегистрирована в . ФИО3 сказала ему, чтобы в качестве адреса регистрации Общества он указал адрес его регистрации по месту жительства, но он на данное предложение ответил отказом. После этого, ФИО3 сказала, что Общество будет зарегистрировано в офисе по «Б» г. 56. Ему был передан пакет документов, который он представил в налоговую инспекцию, однако в регистрации Общества по указанному адресу было отказано. В итоге, насколько он помнит, Общество продолжило быть зарегистрированным в , так как ему по месту жительства ему приходили письма с налоговой инспекции . Все, приходящие ему письма, он передавал 1, и она говорила, что ему не стоит волноваться. Когда документы по ООО «ВездеходОФФ» были готовы, то он по указанию ФИО3 приехал к нотариусу, имя не помнит, который располагался на пересечении улиц К. Маркса и Октябрьская г. 56. Это было примерно спустя полгода после встречи в кафе гостиницы «Театральная». К нотариусу приехал он, а также дочь ФИО3, которая была учредителем Общества, присутствовал ли кто-либо еще, не помнит. У нотариуса был оформлен договор купли-продажи, в соответствии с которым 100 % долей уставного капитала Общества было передано от Исаилович 30 ему, сумма в договоре была указана 10 000 рублей, которые в присутствии нотариуса он передал 30. В свою очередь 10 000 рублей ранее для указанной цели ему передала ФИО3, какие-либо свои денежные средства он не тратил, услуги нотариуса и иные расходы также оплачивала ФИО3 

В этот же период времени ФИО3 сказала ему, что для деятельности Общества необходимо было открыть расчетный счет в банке «Тинькофф». Для указанной цели ФИО3 организовала встречу в офисе ФК «Тамбов» с представителем банка «Тинькофф». По результатам встречи в офисе ФК «Тамбов» ему была выдана банковская карта «Тинькофф», насколько помнит, карточек было две, одна его зарплатная, а вторая бизнес-карта. Обе карточки он сразу передал ФИО3, в том числе и зарплатную, так как ФИО3 пояснила, что заработную плату будет выдавать ему наличными. После этого, по указанию ФИО3 им был открыт расчетный счет в банке «Авангард». При открытии расчетного счета ему была выдана банковская карта, которую он передал ФИО3 по ее указанию. Он спрашивал, по какой причине карточки находились у нее, а не у него, на что она ему говорила, чтобы он не переживал, так нужно, они сами все сделают, от него ничего не требуется. В дальнейшем ему периодически звонила Д. и говорила, что необходимо подъехать для подписания документов. Он приезжал в офис ФК «Тамбов» по г. 56. Д. передавала ему пакет документов, который ему следовало подписать. В тех местах, где ему следовало поставить подпись, были сделаны закладки. Времени на ознакомление с документами у него не было, так как Д. говорила, что все быстро нужно подписать. По этой причине с документами он не знакомился. После подписания документов Д. доставала из сейфа денежные средства в размере от 10 000 до 15 000 рублей и передавала ему в качестве заработной платы. Денежные средства ему платили раз в месяц, приезжать к ним мог чаще, либо наоборот мог не приезжать месяцами, а потом расписывался в большой стопке документов. При выплате денежных средств в его адрес возникали проблемы, он замечал, что ФИО3 и Д. под любыми предлогами ему не отдавали деньги, после чего он с ними ссорился и не приезжал расписываться в документах. в период отсутствия Д.., он контактировал с сотрудником ФК «Тамбов» К., которая, как он понимал, также была в курсе деятельности Общества. Вместе с К он ездил в банк «Авангард» для снятия денежных средств Общества и закрытия счета. В день закрытия счета он снял деньги в размере около 120 000 рублей, после чего передал их ФИО3, это было где-то в 2020 году. В ходе встречи в офисе ФИО3 ему озвучила, что планируется ликвидация Общества. Какие именно действия для ликвидации он выполнял, он не помнит, что говорила ФИО3, то и делал. Насколько он помнит, он подписывал какие-то документы по ликвидации Общества, и после подписания ФИО3 заверила, что все сделает сама.

Банковская карта «Авангард» и флеш-карта с доступом к системе интернет-банка в его пользовании не находились, все что было оформлено на него для деятельности ООО «ВездеходОФФ» нахзодилось у ФИО3 Печать Общества какой-то незначительный промежуток времени находилась у него, он приезжал вместе с ней по просьбе ФИО3 в АФК «Тамбов» и расписывался в документах, а после печать также была передана ФИО3 

Он не думал, что деятельность Общества является противоправной, он лишь по указанию ФИО3 подписывал необходимые документы, содержание которых он не знает, всеми вопросами Общества занималась ФИО3, к деятельности общества от отношения никакого не имел, в дела ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» ФИО3 его не посвящала. 

С ФИО4 он по деятельности ООО «ВездеходОФФ» не общался, когда его пригласили в правоохранительные органы для дачи объяснений, он пришел к ФИО3 для обсуждения данного вопроса, поскольку именно она занималась руководством ООО «ВездеходОФФ». Расчетные счета: , открытый в АО «Тинькоф Банк»; , , , , , , , , , , открытые в АКБ «Авангард», были связаны с деятельностью ООО «ВездеходОФФ», руководство деятельностью которого он не осуществлял. Счета, открытые в Сбербанк России, использовались им для личных целей. «Тинькофф» и «Авангард» открывались по распоряжению ФИО3 для осуществления деятельности ООО «ВездеходОФФ». 

После ознакомления с файлом «F9EB2829»,расположенном на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. , свидетель К. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. В ходе общения ФИО4 попросил его доехать до ФИО3, чтобы забрать зарплату, какую именно не знает, думает его за исполнение его роли генерального директора ООО «ВездеходОФФ». Что именно она должна была ему сказать, он не помнит, прошло много времени. 

После ознакомления с файлом «C3405D53», расположенном на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель К. пояснил, чторазговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. В ходе разговора ФИО4 попросил его подъехать к банкомату к магазину «Огонек», и сказал, что туда же подъедет ФИО3, снимет денежные средства и передаст ему. Сколько именно денежных средств ему передала ФИО3, он не помнит, с какой карты были сняты денежные средства, ему неизвестно. 

После ознакомления с файлом «14DC232D», расположенном на компакт-диске DVD-R Verbatim рег. ,свидетель К. пояснил, что разговор у него состоялся с ФИО16, которая является сотрудником клуба, кем работает, не знает, она попросила его съездить к нотариусу и забрать документы относительно ООО «ВездеходОФФ», а также оплатить пошлину, какую не помнит. 

После ознакомления с файлом «C1136C2E», расположенном на компакт-диске DVD-R Verbatim рег. , свидетель К. пояснил, что разговор у него состоялся с ФИО17, который работает в АФК «Тамбов» водителем. Они обсудили вопросы заработной платы, в качестве своей заработной платы он имел ввиду за ООО «ВездеходОФФ». 

После ознакомления с файлом «22.04.2021_07.54.38», расположенном на компакт-диске CD-R Mirex рег. ,свидетель К. пояснил, что разговор у него состоялся с генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3, насколько он помнит, в конце апреля 2021 года. Он пришел к ней в офис в АФК «Тамбов» по той причине, поскольку его пригласили в УМВД России по для дачи пояснений по деятельности ООО «ВездеходОФФ». ФИО3 его приняла у себя в кабинете. В ходе разговора он ей озвучил тот факт, что его приглашают в правоохранительные органы для дачи объяснений, в ответ на это ФИО3 стала его инструктировать о том, что именно он должен будет сказать (это указано в предъявленной им видеозаписи и распечатке переговоров). Данная видеозапись лишний раз подтверждает его ранее данные показания о том, что осуществлением деятельности ООО «ВездеходОФФ» занималась сама ФИО3, к ней он отношения никакого не имел, что также видно из видеозаписи, поскольку он не знал, что именно нужно говорить сотрудникам полиции. В ходе разговора с ФИО3 в кабинет также заходила К., которая поддержала его разговор с ФИО3 и также давала ему советы. 

После ознакомления с файлом «22.04.2021_08.54.38», расположенном на компакт-диске CD-R Mirex рег. , свидетель К. пояснил, что это продолжение разговора, состоявшегося у него с генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3 в конце апреля 2021 года. Аналогично в ходе разговора ФИО3 продолжила его инструктировать о том, что нужно говорить в полиции в части ООО «ВездеходОФФ», а именно обстоятельства приобретения Общества, использования расчетного счета и бизнес-карты банка «Авангард», местонахождения документов, ведения бухучета, а также по вопросам ликвидации Общества, в том числе как раз обсудили проблемы, связанные с нахождением Общества по адресу в . 

После ознакомления с файлом «22.04.2021_15.54.39», расположенном на компакт-дискеCD-R Mirex рег. , свидетель К. пояснил, что данный разговор у него состоялся с генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3 в тот же день, что и первые предъявленные ему видеозаписи, однако после беседы с сотрудниками полиции, а именно после объяснения он пришел к ФИО3, чтобы рассказать о том, о чем именно его спрашивали. В ходе разговора ФИО3 впервые ему озвучила размер бюджетных средств, зачисленных на ООО «ВездеходОФФ», а именно 2 367 000 рублей за три года, и объяснила, что сумма 550 000 рублей была потрачена на обучение сотрудников в Высшей школе экономики, однако фамилии сотрудников она ему не называла. В разговоре с ФИО3 упоминалась фамилия ФИО18, насколько он помнит, это бывший директор стадиона «Спартак», упоминался он в том ракурсе, что ООО «ВездеходОФФ» не осуществляло уборку стадиона, а организовывал это ФИО18. Кто конкретно оказывал услуги по уборке, ему неизвестно, поскольку он не имел отношения к деятельности ООО «ВездеходОФФ». При разговоре с ФИО3 также обсуждался тот вопрос, что сотрудники полиции ему озвучивали, что с карты ООО «ВездеходОФФ» кто-то снимал денежные средства, но не он, возможно, упоминая ФИО19, который являлся сотрудником клуба. Кроме того, ФИО3 предложила ему найти какого-то бухгалтера, которому она бы показала программу (по ведение бухучета ООО «ВездеходОФФ»), чтобы он в дальнейшем, как он понял ФИО3, общался с данным бухгалтером, однако никакого бухгалтера он искать не стал, потому что для него в этом не было необходимости (том л.д.97-101, 107-123, 124-163). 

Оценивая показания свидетелей, суд находит их достоверными, объективными, дополняющими друг друга, полученными с соблюдением норм уголовно-процессуального кодекса, не противоречащими письменным доказательствам по уголовному делу, оснований для оговора подсудимой, судом не установлено.

Показания эксперта П. суд считает последовательными, не вызывающих сомнений, он ответил на все вопросы, заданные сторонами по делу, его пояснения не противоречат выводам, изложенным в экспертизе. 

Вина подсудимой ФИО3 также подтверждается и другими собранными по делу доказательствами:

- протоколом явки с повинной от 01.10.2024, согласно которому ФИО3 сообщила о совершенном ей преступлении, а именно о том, что являясь генеральным директором ФК «Тамбов», подписывала ряд договоров с ООО «ВездеходОФФ», которые являются фиктивными, денежные средства по ним выводились со счетов ФК «Тамбов» (том л.д.10-11);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище Д. по адресу: , в ходе которого изъят жесткий диск «SEAGATE» (том л.д.156-159);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище К., в ходе которого изъят, в числе прочего, сотовый телефон «Iphone X»(том л.д.163-166);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище ФИО3 по адресу: г. 56, «А», , в ходе которого изъят сотовый телефон «Iphone 11 Pro max» (IMEI - ) (том л.д.229-230);

- уставом АФК «Тамбов» , утвержденного протоколом от Общего Собрания Членов, согласно которому предметом деятельности Ассоциации являются, помимо прочего, подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов; дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. Руководство текущей деятельностью Ассоциации осуществляется генеральным директором - единоличным исполнительным органом Ассоциации без доверенности. Генеральный директор несет ответственность за целевое использование имущества и денежных средств Ассоциации (п.п.2.2., 2.3, 5.2, 9.1.) (том л.д.33-47);

- приказами от , от , от , от , от , от , от с приложениями к каждому из них, а именно: составами конкурсных комиссий по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, извещений о поведении конкурсных отборов, в соответствии с которыми организовано проведение конкурсных отборов некоммерческих организаций, не являющихся государственными (муниципальными) учреждениями, осуществляющих деятельность на территории в сфере профессионального спорта, на право заключения соглашений о предоставлении субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов (том л.д.177-207, 212-221, 230-239, 245-254, том л.д.1-8);

- приказами от , от , от , от , от , от , согласно которым необходимо предоставить АФК «Тамбов» субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов (том л.д.208-211, 222-223, 226-229, 243-244), 

- соглашениями «О предоставлении из бюджета субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением» от , от , от 2018, от , от , с приложениями к каждому из них, а также с платежными поручениями о перечислении АФК «Тамбов» денежных средств субсидий, отчеты о расходовании денежных средств, согласно которым АФК «Тамбов» из бюджета на финансовое обеспечение затрат, возникающих, в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по итоговым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов предусмотрено финансирование в сумме 418 000 000 рублей, 2019-2020 годов в сумме 588 000 000 рублей (том л.д.9-188); 

- протоколом выемки от с фототаблицей, согласно которому у свидетеля П. изъяты две автоматические печати ООО «ВездеходОФФ» (том л.д.197-203);

- протоколом выемки от с фототаблицей, согласно которому у свидетеля Г. изъяты: договор -G от , акт сверки взаимных расчетов за период: - между ООО «Отель» и ФК «Тамбов», УПД №FFP_0721 от , УПД №FFP_0720 от , договор -G от , акт сверки взаимных расчетов за период: - между ООО «Отель» и ООО «ВездеходОФФ», УПД №FFP_0721/1 от , УПД №FFP_0722 от (том л.д.168-169); 

- протоколом выемки от с фототаблицей, согласно которому у свидетеля О. изъяты: договор -GCB и 7 приложений к нему. Сшивка платежных поручений за период времени с по , сшивка BLK01100 Rooming List by Name (no Rate), сшивка акта сверки взаимных расчетов за период с по между ООО «Петролинк» и АФК «Тамбов», актов оказанных услуг и счетов фактур (том л.д.176-178); 

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в офисном помещении ООО «Титаник» по адресу: г. 56, , в ходе которого изъяты: счет на оплату от с приложением к нему банковских реквизитов ООО «ВездеходОФФ», копия карточки счета за январь 2017 года по ноябрь 2021 год ФК «Тамбов»; карточка счета 62 о взаимодействии ООО «Титаник» и ООО «ВездеходОФФ» ; платежное поручение от об оплате ФК «Тамбов»; платежное поручение от об оплате за услуги ООО «ВездеходОФФ»; копия выписки по счету ООО «Титаник»; копия выписки по счету за 2017 год ООО «Титаник»; акт от между ООО «Титаник» и ФК «Тамбов»; договор возмездного оказания услуг от ФК « 56» (том л.д.187-188);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в офисе «Объединенная текстильная компания - 56» по адресу: г. 56, , в ходе которого изъяты: договор поставки от ; договор поставки от ; счет-фактура №ОМБ - 02090 от с приложенным к нему доверенности ; товарная накладная №ОМБ-02146 от с приложенным к ней доверенности ; копия платежного поручения от ; счет-фактура №ОМБ-00841 от с приложенным к нему доверенности ; доверенность с приложенной счет-фактурой от ; платежное поручение от ; платежное поручение от ; скрин электронной почты с указанием банковских реквизитов АФК « 56»; квитанция ООО «ОТК- 56»; приходный кассовый ордер от (том л.д.192-193);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в офисе ООО «ЭПЛ» по адресу: г. 56, А, , в ходе которого изъяты: акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; договор от с приложением к нему бухгалтерской отчетности и доп. соглашения от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от ; акт от с приложением к нему договора от (том л.д.197-199);

- протоколом выемки от , согласно которому в офисных помещениях ООО «Октагон» по адресу: г. 37, Б, стр.5, изъяты: счет-фактура от ; договор -Т/2019 от ; карта-фолио ; карта-фолио ; карта-фолио ; карта-фолио ; карта-фолио ; карта-фолио ; карта-фолио ; электронная переписка (электронная); копия договора -Т/2019; счет-договор от (том л.д.212-213);

- заключением эксперта от , согласно которому сумма перечисленных денежных средств с расчетных счетов АФК «Тамбов» , открытом в ПАО «Сбербанк России», и , открытых в АО «Газпромбанк» на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» ( 175 ) за период времени с 01.07.2018 по составляет 7 235 321 рубль, 22 копейки, в том числе:сумма денежных средств, сформированная из средств субсидий, полученных из бюджета от Главного распорядителя средств бюджета - Управления по физической культуре и спорту , согласно данным, полученным из информационной базы 1С: Предприятие АФК «Тамбов» составляет 1 542 734 рубля 49 копеек;сумма денежных средств, сформированная из собственных денежных средств АФК «Тамбов», согласно данным, полученным из информационной базы 1С: Предприятие АФК «Тамбов» составляет 5 692 586 рублей 73 копейки.Сумма денежных средств, поступившая на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» , открытый в АО «Тинькофф Банк» и , открытый в ПАО АКБ «Авангард» в рамках субсидии из бюджета от Главного распорядителя средств бюджета - Управления по физической культуре и спорту , согласно данных полученных из информационной базы 1С Предприятие АФК «Тамбов», в размере 1 542 734 рублей 49 копеек была израсходована в сумме не менее 1 032 502 рубля 73 копейки, в том числе на: УФК по (ИФНС России по ) 175 КПП в сумме не менее 92 842 рубля 60 копеек; ИП 5 175 774385057968 КПП в сумме не менее 25 692 рубля; Свидетель №2 175 в сумме не менее 144 486 рублей 75 копеек; с основанием «Тр.сч. ИБ для зачисл. на пк,рез» в сумме не менее 599 914 рублей 20 копеек;АО «ТИНЬКОФФ 53» 175 в сумме не менее 169 567 рублей 18 копеек. 

Сумма денежных средств, поступившая на расчетные счетаООО «ВездеходОФФ» , открытый в АО «Тинькофф Банк» и , открытый в ПАО АКБ «Авангард» в рамках субсидии из бюджета от Главного распорядителя средств бюджета -Управления по физической культуре и спорту и собственных денежных средств АФК «Тамбов» согласно данных полученных из информационной базы 1С Предприятие АФК « 56» была израсходована в сумме не менее 275 462 рубля 96 копеек на банковскую операцию Свидетель №2 175 ,в том числе на сумму не менее 177 112 рублей 81 копейку из средств субсидий (том л.д.116-129);

- протоколом осмотра и прослушивания фонограммы от , согласно которому осмотрен DVD+R диск «Verbatim» с пояснительной надписью «УФСБ России по не секретно Рег от 24.08.21», на котором в числе прочих содержится папка «75-8465-19», в которой содержатся фонограммы с записью оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров» по абонентскому номеру 

<

***>, используемому для связи ФИО4 Так, на фонограммах «А52528В7» и «2СС416FE», дата записи каждой , где зафиксированы разговоры между ФИО4 и женщиной по имени 30. Из двух разговоров следует, что речь идет о выплате заработной платы К. за его работу в ООО «ВездеходОФФ» (том л.д.41-163). Указанный диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.164-165);

- протоколом осмотра и прослушивания фонограммы от , согласно которому осмотрен DVD+R диск «Verbatim» с пояснительной надписью «УФСБ России по не секретно Рег от 24.08.21», на котором имеются три папки с названиями: «75-2153-20», «75-8464-19», «75-8465-19», в каждой из которых имеются фонограммы. Прослушаны телефонные разговоры по абонентскому номеру , используемым для связи Д.., по абонентскому номеру , используемым для связи К., по абонентскому номеру , используемому для связи ФИО4 Из разговора Д. с женщиной по имени 510 42 следует, что Д. интересуется, поступили ли деньги от контрагента, смежника, ИП ФИО20, где в назначении платежа указано, что оплата по счету за ФК «Тамбов». На что был ответ, что денежные средства поступили. А также Д. интересовалась о том, чтобы денежные средства засчитали футбольному клубу, как оплату. Из разговора Д. и женщиной по имени 44, работающей в бухгалтерии Автобазы следует следующее: Д. сообщила, что разобрались с документами, всё подписано, в том числе и акт сверки, 211 000 рублей разными платежами уйдет каждая отдельно по счету от ИП «ФИО20». Из разговора ФИО4 с женщиной по имени 30 следует следующее: ФИО4 сообщает 30, что у них заблокирован счет, необходимо оплатить ребятам хотя бы половину премии, Арсен договорился с фирмой, а ей нужно придумать схему, как оплатить ребятам. На что 30 ответила, что напрямую через фирму будет стоить очень дорого. ФИО4 попросил сделать все через ООО «ВездеходОФФ». 30 сказала, что ООО «ВездеходОФФ» тоже все поарестовали. Она сказала ФИО4, что будет думать, как отдать деньги футболистам. Из двух разговора К. с мужчинами следует, что К. говорит о заработной плате ему за работу в ООО «ВездеходОФФ» (том л.д.221-231). Указанный диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.232-233).

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен CD-R диск «Mirex» с рукописной записью «УФСБ России по экз. не секретно Рег от 11.06.21», на котором в числе прочих файлов имеется файл «22.04.2021_15.54.39», который содержит видеозапись со звуковым сопровождением. В момент начала записи в помещение заходит женщина - ФИО3 и мужчина. ФИО3 садится на кресло за столом окна, мужчина садится напротив. Из разговора становится известно, что мужчину зовут 35. 35 сообщает ФИО3 о том, что его вызывал на допрос следователь и в числе прочего спрашивал о его отношении к деятельности ООО «ВездеходОФФ». ФИО3 при этом давала указания 35, что в следующий раз у следователя нужно отвечать, а именно о том, что не докажут, что 35 фиктивно, номинально выполнял функции директора ООО «ВездеходОФФ», и что необходимо найти бухгалтера, не просвещая в тонкости их дел, который сможет составить необходимые документы для предоставления следствию (том л.д.234-251). Указанный диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.252-253);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен CD-R диск «Mirex» с рукописной записью «УФСБ России по экз. не секретно Рег от 11.06.21», на котором имеется файл «22.04.2021_07.54.28», который имеет звуковое сопровождение. Видеозапись начинается с изображения помещения, за столом сидит ФИО3 После начала записи в помещение заходит мужчина, который садится напротив нее, в ходе разговора становится известно, что мужчину зовут 35. 35 сообщил ФИО3, что ему звонил следователь из УМВД и спрашивал по обстоятельствам его деятельности в ООО «ВездеходОФФ». ФИО3 начала инструктировать 35, что ему необходимо говорить следователю по поводу его работы в Обществе, в том числе про получение им зарплаты, про затраты денег, бюджетные они или нет, про документы, которые нужно искать, и не знает, где они вообще, про выполнение услуг, про покупку билетов для футбольного клуба. Файл «22.04.2021_08.54.38» содержит продолжение видеозаписи разговора ФИО3 и 35. В ходе разговора ФИО3 продолжает давать инструктаж 35 по поводу деятельности ООО «ВездеходОФФ», в том числе про аффилированность, про покупку билетов, про наем без документов рабочих для выполнения различных услуг для футбольного клуба, про питание и проживание футболистов. ФИО3 сказала 35, чтобы он делал вид, что ничего не помнит и много не говорил. Также ФИО3 сообщила 35, что все документы по ООО «ВездеходОФФ» они вывезли и спрятали (том л.д.1-11). Указанный диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.12-13);

- протоколом осмотра предметов от с приложениями, согласно которому осмотрены: 1) DVD-R диск VS с рукописной записью «УФСБ России по не секретно экз. от 03.09.21», в котором содержится, в числе прочих каталог «Отдел обеспечения». Данный каталог содержит в свою очередь каталоги и файлы, содержащий скан-копии договоров, заключенных ФК «Тамбов» в период 2017-2020 г.г.; должностных инструкций; положений о премировании футболистов и тренеров; протоколов общего собрания работников и учредителей ФК «Тамбов»; регламентов и циркуляров РФС и т.д. В каталоге «Договоры 2019 (спонсорские, займы, реклама) - «ВездеходОФФ» содержатся файлы с названиями «Договор ООО ВЕЗДЕХОДОФФ оказания рекламных услуг» и «ООО ВЕЗДЕХОДОФФ реклама 965», содержащий аналогичные по своему содержанию договоры оказания рекламных услуг от , заключенные между ФК «Тамбов» и ООО «ВездеходОФФ». 2) DVD-R диск VS с рукописной записью «УФСБ России по , не секретно, экз. от , в котором содержится, в числе прочих каталог «Л.». Данный каталог содержит файл с названием «Вездеходофф_анкета», при открытии которого обнаружена Анкета клиента юридического лица - резидента в отношении ООО «Вездеходофф и каталог «ООО Вездеходофф», содержащий следующие файлы: - файлы «IMG-20180622-WA0009», «IMG-20180622- WA0010», «IMG-20180622- WA0011», «IMG-20180622- WA0012», «IMG-20180622- WA0013», содержат фотоизображении удостоверения ветерана боевых действий на имя К. и паспорта гражданина РФ на имя К., года рождения; - файл «Договор субаренды ВедеходоФФ771» содержит скан-копию договора субаренды нежилого помещения от , заключенного между ООО «МАГНУМ ОПУС» (Арендодатель) в лице директора М. и ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» (Субарендатор» в лице директора К. В соответствии с условиями договора Арендодатель предоставляет, а Субарендатор принимает в аренду часть нежилого помещения , расположенного в строении на первом этаже и в подвале нежилого здания по адресу: г. 56, Б, для ведения в нем деятельности в соответствии с уставом своей фирмы. К договору прилагается акт приема-передачи и счет на оплату; - файл « 175 » содержит скан-копии следующих документов ООО «ВездеходОФФ»: свидетельство о постановке на учет в налоговом органе серии 70 , свидетельство о регистрации юридического лица серии 70 , свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ серии 70 ; - файл «Приказ назнач директора Исаилович794» содержит скан-копию приказа ООО «ВездеходОФФ» от о назначении И. директором ООО «ВездеходОФФ» с ; - файл «Приказ719» содержит скан-копию приказа ООО «ВездеходОФФ» от о назначении К. директором ООО «ВездеходОФФ» с ; - файл «РЕШЕНИЕ718» содержит скан-копию решения Единственного участника ООО «ВездеходОФФ» от , согласно которому И. принято решение избрать директором ООО «ВездеходОФФ» К. на срок 5 лет с ; - файл «список участников 769» содержит скан-копию списка участников ООО «ВездеходОФФ», подписанную от имени директора К..; - файл «справка в банк Авангард770» содержит скан-копию письма директора ООО «ВездеходОФФ» К. в ПАО АКБ «АВАНГАРД». Согласно письму, фактически ООО «ВездеходОФФ» ведет деятельность по оказанию услуг ФК «Тамбов» (том л.д.20-74). Указанные диски признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.75);

- протоколом осмотра предметов (документов) от , согласно которому осмотрена красная картонная коробка с логотипом «Nike» с пояснительной надписью « изъято в ходе обыска по адресу: УД », внутри которой содержится следующее: 1) полимерный пакет (канцелярский файл), в котором находятся листы бумаги формата А4 в количестве 15 листов с оттиском круглой печати синего цвета ООО «ВездеходОФФ» 175 7017150840 ; 2) прозрачный полимерный канцелярский файл, в котором содержатся: - два конверта, в которых находятся диски с программным продуктом Microsoft Windows 10; - 2 буклета - Инструкция по получению программных лицензий 1С:Предприятие 8, на одном из которых имеется рукописный текст «ФК Тамбов»; - регистрационные карточки программного продукта 1С: Предприятие 8 в количестве 3 шт.; - 2 ключа продукта Office в форме пластиковой карты; - данные для получения клиентской лицензии «1С: Предприятие 8», рег. ; - данные для получения клиентской лицензии «1С: Предприятие 8», рег. ; 3) съемный жесткий диск марки SEAGATE с USB-кабелем (том л.д.125-131). Указанный съемный жесткий диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.132-133);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с фототаблицей, согласно которому осмотрен полимерный пакет, в котором содержатся: 1) копия договора на групповое размещение -Т/2019 от , заключенный между ООО «Октагон»/Отель 54 37 Шереметьево в лице генерального директора 88 АФК «Тамбов» в лице генерального директора ФИО3 В договоре помимо прочего, содержится даты размещения, цены - - (1 ночь), также в договоре содержится количество необходимых номеров и их стоимость. Договор подписан со стороны ООО «Октагон» и заверен оттиском печати данной организации, со стороны АФК «Тамбов» подписи и печати отсутствуют; 2) копия счет-договора от , в которой содержатся следующие сведения: поставщик - ООО «Октагон» ( 1757743868470, адрес: г. 37, Б, строение 1; покупатель - ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» ( 175 7017150840, адрес: , 285. В соответствии с счет-договором ООО «Октагон» оказало ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» следующие виды услуг: проживание в Отель 54 37 Шереметьево ФИО21 с 14/03/19 по 16/03/19 на сумму 18 360 руб. и проживание в Отель 54 37 Шереметьево Худяков с 14/03/19 по 16/03/19 на сумму 18 360 руб. Счет-договор подписан от имени руководителя и бухгалтера ООО «Октагон»; 3) копия карты - фолио , содержащая сведения о лицах, проживавших в Отель 54 37 Шереметьево, в период с по и их стоимости; 4) карта-фолио , содержащая сведения об услугах, оказанных в Отель 54 37 Шереметьево в период с по и их стоимости; 5) 2 листа формата А4, содержащие переписку посредством электронной почты между абонентскими ящиками Svetlana/Zheltyshova@sheraton.com, elena.elizarova@sheraton.com, Natalia.fischuk@sheraton.com, OlgaZybalova@sheraton.com, aviatechnology@bk.ru. В переписке речь идет о бронировании номеров в гостинице ФК «Тамбов»; 6) 10 листов формата А4, содержащие переписку посредством электронной почты между абонентскими ящиками n.fedotova@fc-tambov.ru, MOWSHSales@sheraton.com, 

Nikolay.Volotov@sheratonhotels.com, Natalia.fischuk@sheraton.com. В переписке речь идет о бронировании номеров в гостинице ФК «Тамбов» (том л.д.1-20). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательства (том л.д.21-24); 

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей и документами, которые осмотрены в данном протоколе, согласно которому осмотрены: 1.1) прозрачный полимерный пакет с пояснительным текстом «К протоколу выемки от по уголовному делу договор -G от , акт сверки взаимных расчетов за период: - между ООО «Отель» и ФК «Тамбов», УПД №FFP_0721 от , УПД №FFP_0720 от , договор -G от , акт сверки взаимных расчетов за период: - между ООО «Отель» и ООО «ВездеходОФФ», УПД №FFP_0721/1 от , УПД №FFP_0722 от 03.03.2019», в котором содержатся следующие документы: 1) договор -G от , заключенный между ООО «Отель» в лице директора гостиницы 162 и АФК « 56» в лице генерального директора ФИО3 Предметом договора является: предоставление Гостиницей услуг по проживанию, питанию, проведения мероприятий и сопутствующих услуг в гостинице «Фор 7 8», расположенной по адресу: , г. 8, , период проживания 02- , общая стоимость проживания - 157950 рублей. Договор подписан со стороны ООО «Отель» от имени 162 и заверен оттиском печати организации, со стороны ФК «Тамбов» подписан генеральным директором ФИО3 и заверен оттиском печати организации; 2) счет-фактура №FFP_0721 от , в которой указан продавец ООО «Отель», покупатель АФК «Тамбов», наименование товара - оказание услуг по договору (питание). Стоимость товаров (работ, услуг) имущественных прав с налогом всего: 176 145 рублей, со стороны ФК «Тамбов счет-фактура подписана от имени генерального директора ФИО3 и заверена оттиском печати организации; 3) счет-фактура №FFP_0720 от 03.03.2019, в которой указан продавец ООО «Отель», покупатель АФК «Тамбов», наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг) - оказание услуг по договору (проживание, в том числе услуги прачечной 4785 руб.). Стоимость товаров (работ, услуг) имущественных прав с налогом всего: 164 200 рублей, со стороны ФК «Тамбов счет-фактура подписана от имени генерального директора ФИО3 и заверена оттиском печати организации; 4) акт сверки взаимных расчетов за период: - между ООО «Отель» и ООО «ВездеходОФФ», согласно которому обороты между организациями за данный период составили 345 700 рублей. Акт подписан от имени бухгалтера ООО «Отель» 89 и заверен оттиском печати организации; 5) договор -G от , заключенный между ООО «Отель» в лице директора 162 и ООО «ВездеходОФФ» в лице директора К. Предметом договора является предоставление гостиницей услуг по проживанию, питанию, проведения мероприятия и сопутствующих услуг в гостинице «Фор 7 8», расположенной по адресу: , г. 8, , период проживания 02- , общая стоимость проживания - 54 400 рублей. Договор подписан со стороны ООО «Отель» от имени 162 и заверен оттиском печати организации, со стороны ФК «Тамбов» подписан генеральным директором ФИО3 и заверен оттиском печати организации; 6) счет-фактура №FFP_0722 от , которая содержит сведения: продавец ООО «Отель», покупатель ООО «ВездеходОФФ», наименование товара - оказание услуг по договору (проживание), стоимость товаров (работ, услуг) имущественных прав с налогом всего: 57 000 рублей. Со стороны ООО «ВездеходОФФ» счет-фактура подписана от имени директора К. и заверена оттиском печати организации; 7) счет-фактура №FFP_0722/1 от , которая содержит сведения: продавец ООО «Отель», покупатель ООО «ВездеходОФФ», наименование товара - оказание услуг по договору (питание), стоимость товаров (работ, услуг) имущественных прав с налогом всего: 12 350 рублей. Со стороны ООО «ВездеходОФФ» счет-фактура подписана от имени директора К. и заверена оттиском печати организации; 8) акт сверки взаимных расчетов за период: - между ООО «Отель» и ООО «ВездеходОФФ», согласно которому обороты между организациями за данный период составили 70 750 рублей. На задолженность в пользу ООО «ВездеходОФФ» составляет 700 рублей. Акт подписан от имени бухгалтера ООО «Отель» 89 и заверен оттиском печати организации. 2.2.) прозрачный полимерный пакет с пояснительным текстом «К протоколу выемки от по уголовному делу договор -GCB и 7 приложений к нему. Сшивка платежных поручений за период времени с по , сшивка BLK01100 Rooming List by Name (no Rate), сшивка акта сверки взаимных расчетов за период с по между ООО «Петролинк» и АФК «Тамбов», актов оказанных услуг и счетов фактур», в котором содержатся следующие документы: 1) договор -GCB, заключенный между ООО «Петролинк» в лице заместителя генерального директора Меркюр 8 Е.В. и АФК «Тамбов» Тамбовской области в лице генерального директора ФИО3 В соответствии с указанным Договором Гостиница по предварительным заявкам Фирмы обязуется оказывать услуги проживания, питания, конференц-услуги и иные услуги гостям фирмы в гостинице с 25/06/2019 по 31/12/2019, согласно приложениям, а Фирма обязуется принять и оплатить оказанные услуги. Услуги оказываются Гостиницей гостям Фирмы на условиях договора в период с 25/06/2019 по 31/12/2019 в соответствии с заявками на бронирование. Тарифы установлены Приложениями к Договору и включают в себя НДС по ставке 20%, действующей в РФ на дату заключения Договора и указаны в рублях. Тарифы, установленные Приложением №2 действительны для Групп гостей, занимающих не менее 10 номеров. В случае уменьшения количества номеров менее 10, применяются Официальные тарифы (Приложение ). Со стороны ООО «Петролинк» договор подписан от имени 55 Е.В. и заверен оттиском печати организации, со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени ФИО3 и заверен оттиском печати организации; 2) сшив платежных поручений на 16 листах. Который состоит из платежных поручений: от , согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 200 000 руб. с назначением платежа «Предоплата за проживание и питание по счету от ; сумма 200 000 руб., в т.ч. НДС (20%) 33333-30»; от , согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в размере 150 000 рублей с назначением платежа «Оплата за проживание и питание по счету от , сумма 150 000 рублей, в т.ч. НДС (20%) 25000-00»; от , согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 223 290 рублей с назначением платежа «Доплата за проживание и питание по счету №1372 от 29.07.2019, в т.ч. НДС (20%) 37215-00»; №789 от 14.08.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания и питания по счету №1497 от 13.08.2019, сумма 300000-00, в т.ч. НДС (20%) 50000-00»; №844 от 20.08.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 400 000 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания и питания по счету №1541 от 20.08.2019, сумма 400000-00, в т.ч. НДС (20%) 66666-00»; №1032 от 13.09.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 12 250 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания и питания по счету №1739 от 12.09.2019, сумма 12250-00, в т.ч. НДС (20%) 2041-67»; №778 от 16.09.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 748 971,95 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания по акту сверки на 20.08.2019, сумма 748971-95, в т.ч. НДС (20%) 124828-66»; №782 от 17.09.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 1750 рублей с назначением платежа «Доплата за услуги проживания по счету №1739 от 12.09.2019, сумма 12250-99, в т.ч. НДС (20%) 2041-67»; №48 от 20.09.2019, согласно которому с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 4100 000 рублей с назначением платежа «Предоплата за проживание и питания по счету №1772 от 18.09.2019 за ФК «Тамбов» в счет взаимозачетов по письму №8704 от 1989, сумма 100000-00, в т.ч. НДС (20%) 16666,67»; №1088 от 01.10.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 181 930 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания и питания по счету №1541 от 15.08.2019, сумма 181930-00, в т.ч. НДС (20%) 30321-»; №1209 от 23.10.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 21 000 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги по проживанию по счету №1993 от 17.10.2019, сумма 21000-00, в т.ч. НДС (20%) 3500-00»; №1344 от 20.11.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 14 000 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания по счету №2251 от 19.11.2019, сумма 14000-00, в т.ч. НДС (20%) 2333-34»; №1345 от 22.11.2019, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 980 рублей с назначением платежа «Доплата за услуги проживания по счету от , сумма 980-00, в т.ч. НДС (20%) 163-33»; от , согласно которому с расчетного счета ИП 90 на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 10 500 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания за ФК «Тамбов» по письму №1167 от 05.12.2019 по счету №2373 от 04.12.2019, в т.ч. НДС (20%) 1750-00 рублей»; №47 от 14.01.2020, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 200 000 рублей с назначением платежа «Оплата кредиторской задолженности за услуги проживания по акту сверки на 31.12.2019, сумма 200000-00, в т.ч. НДС (20%) 33333-33»; №478 от 17.06.2020, согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» на расчетный счет ООО «Петролинк» были перечислены денежные средства в сумме 216006 рублей с назначением платежа «Оплата за услуги проживания и питания по акту сверки на 16.06.2020, сумма 216006-00, в т.ч. НДС (20%) 36001»; 3) сшив документов на 13 листах с названием BLK01100 Rooming List by Name (no Rate), содержащий список сотрудников ФК «Тамбов», проживавших в гостинице с указанием периода проживания; 4) сшив на 25 листах, состоящий из следующих документов: - акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2018 по 23.11.2021 между ООО «Петролинк» и ФК «Тамбов», согласно которому обороты за период составил 2 780 677,95 рублей; - акт №2413 от 01.08.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 423 290 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати; - акт №2435 от 06.08.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 627 935,95 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати; - акт №2479 от 19.08.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 571 136 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати; - акт №2567 от 26.08.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 581 930 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №2795 от 15.09.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 7000 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №2804 от 16.09.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 7000 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; акт №2889 от 23.09.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 484 506 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №3248 от 20.10.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 21 000 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №3343 от 26.10.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 7 000 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №3351 от 27.10.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 24 500 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №3686 от 23.11.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 14 980 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - акт №3866 от 08.12.2019, согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги на общую сумму 10 500 рублей. Со стороны ФК «Тамбов» акт подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати ФК «Тамбов»; - счет-фактура №m0001892 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК «Тамбов» услуги по проживанию в период с по , 91 и 163 на общую сумму 21 000 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m0001957 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию в период с по , 91 на общую сумму 7 000 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m0001963 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию в период с по , 163, 164 и 86 на общую сумму 24 500 рублей. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m0002166 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию в период с по 91, 163, 70 на общую сумму 14 980 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m0002274 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию в период с по 91 на общую сумму 10 500 рублей. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m001т от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию (63 человека), питанию (31 человек), стирке и массажному кабинету в период с по на общую сумму 423 290 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m002т от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию (60 человек), питанию (30 человек), стирке и массажному кабинету в период с по на общую сумму 627 835,95 рублей. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m003т от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало услуги ФК « 56» по проживанию (68 человек), питанию (31 человек), стирке и массажному кабинету в период с по на общую сумму 571 136 рублей. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m004т от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию (67 человек), питанию (31 человек), стирке и массажному кабинету в период с по на общую сумму 581 930 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m0001630 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию в период с по 91 на общую сумму 7 000 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m0001633 от , согласно которой ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию в период с по 163 на общую сумму 7 000 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92; - счет-фактура №m005т от , согласно которому ООО «Петролинк» оказало ФК « 56» услуги по проживанию (62 человека), питанию (32 человек), стирке и массажному кабинету в период с по на общую сумму 581 930 руб. Счет-фактура подписана от имени руководителя организации 55 Е.В. и главного бухгалтера 92 (том л.д.59-70, 77-161). Указанный документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.71-76);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с фототаблицей и документами, которые осмотрены в данном протоколе, согласно которому осмотрены: 1) прозрачный полимерный пакет, внутри которого содержатся помимо прочего, следующие документы: 1.1) счет на оплату от , согласно которому ООО «Титаник» оказало для ООО «ВездеходОФФ» услуги по проведению мероприятия на сумму 111 000 руб. Счет подписан от имени руководителя и бухгалтера ООО «Титаник» 93 и заверен оттиском печати ООО «Титаник»; 1.2) лист формата А4 с реквизитами ООО «ВездеходОФФ» и юридическим адресом: 634012, , директор К..; 1.3) платежное поручение от , согласно которому с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» (ПАО АКБ «Авангард») были перечислены денежные средства в сумме 111 000 руб., с назначением платежа «Оплата за проведение мероприятия по сч. от ; сумма 111 000, НДС не облагается»; 1.4) выписка по расчетному счету ООО «Титаник» (ПАО АКБ «Авангард») за период с по , которая содержит сведения о поступлении на указанный расчетный счет с расчетного счета ФК «Тамбов» по платежному поручению денежных средств в сумме 111 000 руб. в качестве оплаты за проведение мероприятия по сч. от ; 1.5) карточка счета 62 ООО «Титаник» за январь 2017 - ноябрь 2021 г. по контрагенту ООО «ВездеходОФФ» Карточка содержит сведения о поступлении на расчетный счет ООО «Титаник» от ООО «ВездеходОФФ» денежных средств в сумме 111 000 руб. в качестве оплаты за проведение мероприятия по сч. от ; 2) прозрачный полимерный пакет, внутри которого содержатся следующие документы: 2.1) скриншот экрана монитора с электронной перепиской, который содержит счет №ОМБ-00025 от , выставленный ООО «Объединенная текстильная компания-Тамбов» в адрес ФК «Тамбов» на оплату полотенец махровых хлопок 420 г/мкВ 70*140 на общую сумму 37 500 руб.; 2.2) платежное поручение от , согласно которому с расчетного счета ФК «Тамбов» (АО «Газпромбанк» на расчетный счет ООО «ОТК-Тамбов» (Банк ВТБ (ПАО) были перечислены денежные средства в сумме 37500 руб., с назначением платежа «Оплата за полотенца по счету №ОМБ-00025 от 15.07.2019»; 2.3) договор поставки текстильной продукции от , заключенный между ООО «Объединенная Текстильная Компания- 56» (Поставщик), в лице генерального директора 94 и АФК «Тамбов» (Покупатель), в лице генерального директора ФИО3 Согласно условиям договора Поставщик обязуется поставить (передать в собственность), а Покупатель обязуется принять и оплатить текстильную продукцию в количестве, ассортименте и по ценам, согласно товарной или товарно-транспортной накладной. Оплата за поставленный товар производится путем перечисления денежных средств в рублях на расчетный счет Поставщика или в кассу Поставщика на условиях отсрочки платежа 30 дней с момента поставки. Договор подписан сторонами и заверен оттисками печатей; 2.4) доверенность от , выдана руководителем ФК «Тамбов» ФИО3 гражданину 110 на получение от ООО «ОТК-Тамбов» материальных ценностей по счету №ОМБ-00025 от , подписана от имени руководителя ФК «Тамбов» ФИО3 и главного бухгалтера Д. и заверена оттиском печати ФК «Тамбов»; 2.5) товарная накладная №ОМБ-02146 от , в соответствии с которой ООО «Объединенная текстильная компания - 56» в рамках договора от поставило в адрес ФК «Тамбов» товар на общую сумму 3543 руб. Со стороны ФК «Тамбов» товарная накладная подписана от имени администратора 110; 2.6) доверенность от , выдана руковдителем ФК «Тамбов» ФИО3 гражданину 110 на получение от ООО «ОТК- 56» материальных ценностей по счету №ОМБ-00025 от . Доверенность подписана от имени руководителя ФК «Тамбов» ФИО3 и главного бухгалтера Д. и заверена оттиском печати ФК «Тамбов»; 2.7) счет-фактура №ОМБ-02090 от , в соответствии с которой ООО «ОТК-Тамбов» поставило в адрес ФК «Тамбов» товар на общую сумму 37500 руб. Со стороны ФК «Тамбов» счет-фактура подписана от имени администратора 110; 2.8) доверенность от , выдана руководителем ООО «ВездеходОФФ» К. гражданину 110 на получение от ООО «ОТК- 56» товара по счету №ОМБ-00006 от . Доверенность подписана от имени руководителя ООО «ВездеходОФФ» К. и заверена оттиском печати данной организации; 2.9) счет-фактура №ОМБ-00841 от , в соответствии с которой ООО «ОТК- 56» поставило в адрес ООО «ВездеходОФФ» товар на общую сумму 25034,30 руб. Со стороны ООО «ВездеходОФФ» счет-фактура подписана от имени 110; 2.10) платежное поручение от , согласно которому с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» (ПАО АКБ «Авангард») на расчетный счет ООО «ОТК- 56» (Банк ВТБ (ПАО) были перечислены денежные средства в сумме 25034,30 руб., с назначением платежа «Оплата за белье и полотенца по сч. №ОМБ-00006 от 28.02.2019»; 2.11) копия квитанции ООО «ОТК- 56» к приходному кассовому ордеру от , согласно которой от НП ФК «Тамбов» в качестве оплаты за товар приняты денежные средства в сумме 3543 руб.; 2.12) копия приходного кассового ордера ООО «ОТК- 56» от , согласно которому от НП ФК «Тамбов» в качестве оплаты за товар приняты денежные средства в сумме 3543 руб.; 3) черный полимерный пакет, в которой содержатся следующие документы: 3.1) договор оказания услуг от , заключенный между НП ФК «Тамбов» (Заказчик), в лице ген.директора 124 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 77 325 руб. по выполнению услуг общественного питания 28- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями, со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени ген.директора ФИО3; 3.2) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик) услуги общественного питания 28- по адресу: г. 56, на сумму 77 325 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.3) договор оказания услуг от , заключенный между НП ФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора 124 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 80 660 руб. по выполнению услуг общественного питания 07- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями, со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени ген.директора ФИО3; 3.4) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (7- ) на сумму 80 660 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.5) договор оказания услуг от , заключенный между НП ФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора 124 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 90 878 руб. по выполнению услуг общественного питания 17- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями, со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени ген.директора ФИО3; 3.6) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (17- ) на сумму 90 878 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.7) договор оказания услуг от , заключенный между НП ФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора 124 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 75 430 руб. по выполнению услуг общественного питания в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями, со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени ген.директора ФИО3; 3.8) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (31/08-01/09.2018) на сумму 75 430 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.9) договор оказания услуг от , заключенный между НП ФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора 124 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 64 540 руб. по выполнению услуг общественного питания 7- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями, со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени ген.директора ФИО3; 3.10) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (7- ) на сумму 65 540 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.11) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 95 140 руб. по выполнению услуг общественного питания 18- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.12) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (18- ) на сумму 95 140 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.13) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 99 690 руб. по выполнению услуг общественного питания 30.09- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.14) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК « 56» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (30.09.- ) на сумму 99 690 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.15) договор оказания услуг от , заключенный между АФК « 56» (Заказчик) в лице ген.директора 1 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 76 360руб. по выполнению услуг общественного питания 12- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.16) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (12- ) на сумму 76 360 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.17) договор оказания услуг от , заключенный между АФК « 56» (Заказчик) в лице ген.директора 1 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 87 510 руб. по выполнению услуг общественного питания 23- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.18) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (23- ) на сумму 76 360 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.19) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 91 270 руб. по выполнению услуг общественного питания 03- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.20) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (03- ) на сумму 91 270 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.21) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 80 374 руб. по выполнению услуг общественного питания 23- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.22) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (23- ) на сумму 80374 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.23) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 78 990 руб. по выполнению услуг общественного питания 09- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.24) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (09- ) на сумму 78 990 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.25) договор оказания услуг от , заключенный между АФК « 56» (Заказчик) в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 110 495 руб. по выполнению услуг общественного питания 29- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.26) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (29- ) на сумму 110 495 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.27) договор оказания услуг от , заключенный между ООО «ВездеходОФФ» (Заказчик), в лице директора К. и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 115445 руб. по выполнению услуг общественного питания в ресторане «ProПлов», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.28) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ООО «ВездеходОФФ» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, ( ) на сумму 115 445 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.29) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик), в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 72 195 руб. по выполнению услуг общественного питания 12- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.30) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (12- ) на сумму 72 195 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.31) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик), в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 73 005 руб. по выполнению услуг общественного питания 23- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.32) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (23- ) на сумму 73 005 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.33) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик), в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 81 730 руб. по выполнению услуг общественного питания 03- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.34) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (03- ) на сумму 81 730 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций; 3.35) договор оказания услуг от , заключенный между АФК «Тамбов» (Заказчик), в лице ген.директора ФИО3 и ООО «ЭПЛ» (Исполнитель), в лице ген.директора 95 Заказчик обязуется оплатить услуги Исполнителя в размере 81 435 руб. по выполнению услуг общественного питания 18- в кафе «Веранда», договор подписан сторонами и заверен соответствующими печатями; 3.36) акт от , согласно которому ООО «ЭПЛ» (Исполнитель) оказало ФК «Тамбов» (Заказчик), услуги общественного питания по адресу: г. 56, (18- ) на сумму 81 435 руб. Акт подписан со стороны Исполнителя и Заказчика и заверен печатями организаций (том л.д.162-178, 185-250). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.179-184);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) выписка о движении денежных средств по расчетному счету , принадлежащему ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» 175 за период с по . В ходе изучения информации установлено, что за представленный период 20 по расчетному счету ООО «ВЕЗДЕХОДОФФ» совершено 187 операций, первая датирована , последняя . Остаток денежных средств по счету на - 0,00 руб. Осмотр произведен по факту наличия финансово-хозяйственных взаимоотношений с АФК Тамбов 175 и его расчетными счетами , № 40 , и , поступивших денежных средств на расчетный счет ООО «ВездеходОФФ», а также их расходования. Так установлено, что - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 590 187 рублей 60 копеек, назначение платежа - оплата услуг по организации массовых мероприятий по договору от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 300 000 рублей, назначение платежа - выплата, согласно ведомости от , НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 250 000 рублей, назначение платежа - оплата услуг по организации массовых мероприятий по договору от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 500 000 рублей, назначение платежа - выплата, согласно ведомости от , НДС не облагается: - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 100 000 рублей, назначение платежа - предоплата за услуги по оформлению проездных документов по счету от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 100 000 рублей, назначение платежа - выплата, согласно ведомости от , НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 100 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - трансп. от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 11 700 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Отель», назначение платежа - оплата за питание по счету №SFP-141 от , сумма 11 700 рублей, в т.ч. НДС - 1 950 рублей; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 54 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Управление гостиничными предприятиями», назначение платежа - оплата за услуги по проживанию по счету от , сумма 54 000 рублей, в том числе НДС 9000, 01 рублей; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 54 400 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «ОТЕЛЬ», назначение платежа - оплата за проживание по счету №SFP-140 от , сумма 54 400 рублей, в т.ч. НДС - 9 066, 67 рублей; - с расчетного счета АФК Тамбов поступили денежные средства в размере 100 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - трансп. от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 3 950 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «ОТЕЛЬ», назначение платежа - оплата за проживание и питание по счету №SFP-148 от , счету №SFP-149 от , сумма 3 950 рублей, в т.ч. НДС -658,33 рублей; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 25 034, 30 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Объединенная Текстильная Компания - 56», назначение платежа - оплата за белье и полотенца по счету №ОМБ - 00006 от , сумма 25 034, 30 рублей, в т.ч. НДС - 4 172,38 рублей; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 200 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - трансп. от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 200 000 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 200 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 15 600 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Управление гостиничными предприятиями», назначение платежа - оплата за услуги по проживанию по счету от , сумма 15 600 рублей, в том числе НДС - 2600, 01 рублей; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 36 720 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Октагон», назначение платежа - оплата за проживание по счету от , сумму 36 720 рублей, в том числе НДС - 6 120 рублей; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 62 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Управление гостиничными предприятиями», назначение платежа - частичная оплата за услуги по проживанию по счету от , сумму 62 000 рублей, в том числе НДС - 10333, 33 рублей; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 200 000 рублей (40 , «К.»), назначение платежа подотчетные средства, сумма 200 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 300 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от , без НДС; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 250 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 111 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Титаник», назначение платежа - оплата за проведение мероприятия по счету от , сумма 111 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 115 445 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «ЭПЛ», назначение платежа - оплата за услуги общественного питания по счету от , сумма 115 445 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 1 500 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 1500 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «Управление гостиничными предприятиями» поступили денежные средства в размере 7 500 рублей, назначение платежа - возврат денежных средств по акту сверки от , НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 210 000 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 210 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 208 696,26 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от , без НДС; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 195 932, 54 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 160 000 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 160 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 200 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от , без НДС; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 200 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от . без НДС; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 200 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги по оформлению проездных документов по договору - транспорт от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 300 000 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 300 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 100 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий ООО «Петролинк», назначение платежа - предоплата за проживание по счету от , за ФК «Тамбов» в счет взаимозачетов по письму от , сумму 100 000 рублей, в том числе НДС - 16 666, 67 рублей; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 2 500 000 рублей, назначение платежа - оплата за услуги питания по акту сверки на , НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 2 500 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий АФК «Тамбов», назначение платежа - возврат ошибочно перечисленных денежных средств по письму от , сумма 2500 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 3 155 рублей, назначение платежа - оплата за организацию питания по договору поставки от , №ЦСКА от , сумма 3 155 рублей, без налога (НДС); - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 30 000 рублей, назначение платежа - оплата за питание по договору №ИюньОК от , сумма 30 000 рублей, без налога (НДС); - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 675 000 рублей, назначение платежа - оплата за питание по договору № ИюньОк от , сумма 675 000 рублей, без налога (НДС); с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 540 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий Национальному исследовательскому университету «Высшая школа экономики», назначение платежа - оплата за обучение по договору №ПП-1196/ от (с/с ) (Код 130) по счету от , за ФК «Тамбов» по письму от в счет взаиморасчетов, сумма 540 000 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 118 230, 23 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 118 230, 23 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 10 000 рублей, назначение платежа - погашение кредиторской задолженности по акту сверки на , НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 30 000 рублей, назначение платежа - погашение кредиторской задолженности по акту сверки на , НДС не облагается; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 200 000 рублей, назначение платежа - погашение кредиторской задолженности по акту сверки на , НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 98 102, 75 рублей (40 , «К.»), назначение платежа - подотчетные средства, сумма 98 102, 75 рублей, НДС не облагается; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 32 000 рублей на расчетный счет , принадлежащий ИП 5, назначение платежа - оплата по счету от за маски гигиенические, за ФК «Тамбов» по письму от в счет взаиморасчетов, сумма 32 000 рублей, без налога (НДС). Всего за указанный период сумму по кредиту счета (поступившие денежные средства) составила 6 354 866, 46 рублей (в том числе 6 342 971, 40 рублей - поступления от АФК «Тамбов», 1 295 рублей - зачисления на счет (заемные средства учредителя), 7 500 рублей - возврат денежных средств по акту сверки от от ООО «Управление гостиничными предприятиями», 3 100, 06 рублей - возврат денежных средств ООО «ВездеходОФФ», согласно постановлению СПИ об окончании исп. Производства б/н от от УФК по ). Сумма по дебету счету (перечисленные денежные средства) составила 6 286 442, 95 рублей, остаток по счету на конец периода составил - 68 243, 51 рублей; 2) выписка о движении денежных средств по расчетному счету , принадлежащему ООО «ВездеходОФФ» за период с (дата открытия) по (дата закрытия). В ходе изучения информации установлено, что за представленный период времени по расчетному счету ООО «ВездеходОФФ» совершено 32 операции, первая датирована ; последняя . Остаток денежных средств по счету на - 0,00 руб. Осмотр произведен по факту наличия финансово-хозяйственных взаимоотношений с АФК Тамбов 175 546 и его расчетными счетами , , и , поступивших денежных средств на расчетный счет ООО «ВездеходОФФ», а также их расходования. Так установлено, что - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 250 000 рублей, назначение платежа - оплата за уборку спортивного объекта по счету от без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 350 000 рублей на счет (АО «Тинькофф Банк»), назначение платежа - командировочные/суточные, согласно реестру за период - ; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 342 349 рублей 82 копейки, назначение платежа - погашение кредиторской задолженности по акту сверки на , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 200 000 рублей на счет (АО «Тинькофф Банк»), назначение платежа - командировочные/суточные, согласно реестру за период - ; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 125 000 рублей на счет (АО «Тинькофф Банк»), назначение платежа - командировочные/суточные, согласно реестру за период - ; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 180 000 рублей, назначение платежа - оплата клининговых услуг за ноябрь по договору от , без НДС; - с расчетного счета АФК «Тамбов» поступили денежные средства в размере 120 000 рублей, назначение платежа - оплата клининговых услуг за октябрь по договору от , без НДС; - с расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» перечислены денежные средства в размере 175 000 рублей на счет (АО «Тинькофф Банк»), назначение платежа - командировочные/суточные, согласно реестру за период - . Всего за указанный период сумму по кредиту счета (поступившие денежные средства) составила 911 367, 68 руб. (в том числе 892 349,82 руб. - поступления от АФК «Тамбов», 19 000 рублей - перевод с карты *6468, возврат подотчетных сумму К., 17,86 руб. - выплата процентов на остаток по расчетному счету). Сумма по дебету счету (перечисленные денежные средства) составила 911 367, 68 руб., остаток по счету на конец периода составил - 0,00 руб. (том л.д.84-92). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.93-94);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей и приложением, согласно которому осмотрен полимерный пакет синего цвета. Внутри которого содержатся помимо прочего: 1) печать с автоматической оснасткой ООО «ВездеходОФФ», выполненная в корпусе их пластика черного цвета, которая имеет оттиск округлой формы с текстом: в центре «ВездеходОФФ» 175 , по контуру « 165 ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГРН *ТОМСК* РОССИЯ»; 2) печать с автоматической оснасткой ООО «ВездеходОФФ», выполненная в корпусе их пластика синего цвета, которая имеет оттиск округлой формы с текстом: в центре «для документов ВездеходОФФ» 175 , по контуру « 165 ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОГРН 

<

***> *ТОМСК* РОССИЯ». В ходе осмотра выполнены оттиски данных печатей (том л.д.219-231). Указанные предметы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.232-233);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрена картонная коробка (условное обозначение ), внутри которой в числе прочего содержатся: папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью «Договоры с поставщиками и подрядчиками 2019 г. А-В», из которой извлечены договоры, заключенные между АФК «Тамбов» и ООО «ВездеходОФФ»; папка-скоросшиватель синего цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью «Поставщики и подрядчики 2019 г.В», из которой извлечены акты выполненных работ ООО «ВездеходОФФ» перед АФК «Тамбов» с приложением отчетной документации (том л.д.7-48);

- протоколом выемки от с фототаблицей, согласно которому у ФИО3 в присутствии ее защитника изъят переносной жесткий диск «WD Elements» (том л.д.65-69);

- копией приказа ЛС от , согласно которой ФИО3 принята на работу в администрацию клуба НП ФК «Тамбов» на должность генерального директора (том л.д.170); 

- копией трудового договора от , заключенного между НП ФК «Тамбов» » и ФИО3, согласно которому датой начала работы ФИО3 в должности генерального директора считается 09.06.2018. Из пункта 5.1. трудового договора следует, что ФИО3 принимает на себя руководство текущей деятельностью организации - Ассоциации. Согласно пункта 5.2.3. данного договора, генеральный директор организовывает ведение бухгалтерского учета. Из пункта 5.2.7 договора следует, что генеральный директор самостоятельно распоряжается денежными средствами и иным имуществом Ассоциации, за исключением целевых бюджетных и спонсорских средств, право на распоряжение которыми определяет Общее собрание в Положении о системе управления денежными потоками Ассоциации ФК «Тамбов» (том л.д.172-176); 

- копиями приказа ЛС от , ЛС от , согласно которой ФИО3 переведена на должность генерального директора в администрацию клуба ФК «Тамбов» (том л.д.180,181); 

- копией должностной инструкции генерального директора, утвержденной генеральным директором ФИО3 31.05.2019, согласно которой руководство текущей деятельностью ФК «Тамбов» осуществляется генеральным директором - единым исполнительным органом ФК «Тамбов»; генеральный директор обязан руководить работой ФК «Тамбов», обеспечивать его эффективную деятельность; заключать договоры с физическими и юридическими лицами (п..п.1.1, 2.1, 2.8), о чем ФИО3 ознакомлена под подпись (том л.д.183-186); 

- протоколом осмотра предметов (документов) от с фототаблицей, согласно которому осмотрен переносной жесткий диск «WD Elements» с участием специалиста и экспертов. На данном диске находится файл, который является информационной базой 1С: Предприятие 8 АФК «Тамбов», в ней содержатся файлы в формате «Exel», в том числе «Анализ счета 60 Вездех. по договорам за - . xls»; «карточка счета 60 ВездеходОФФ за - .xls»; «карточка счета 60 ВЕЗДЕХОДОФФ - . xlsx» (том л.д.80-91). Переносной жесткий диск «WD Elements» признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.255-256);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен бумажный конверт (приложение к ответу от ПАО АКБ «Авангард»), внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», в котором содержатся два файла: 1) IP ООО ВЕЗДЕХОДОФФ. Который представляет собой журнал соединений Общества с клиент-банком с указанием IP-адресов за период с по ; 2) выписка ООО ВЕЗДЕХОДОФФ, который представляет собой выписку по расчетному счету ООО «ВездеходОФФ» за период времени с по . Также осмотрен бумажный конверт (приложение к ответу от ПАО АКБ «Авангард»), внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», в котором содержатся 12 файлов, представляющие собой выписки из лицевых счетов ФИО22 (том л.д.1-63). Указанные компакт-диски признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.64-68);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрен прозрачный полимерный файл, внутри которого находятся: 1) фрагмент листа бумаги с рукописной надписью «Вездеходофф»; 2) визитная карта банка «Авангард», операционный офис «Центральный» г. 56; 3) операционная карта «BANK AVANGARD», с обратной стороны которой имеется 112 цифровых кодов для авторизации клиента в системе интернет-банк; 4) флешкарта зеленого цвета с надписью «avangard.ru». На карте находятся папки и файлы программного обеспечения для работы в корпоративной информационной системе «Авангард Интернет-Банк» ОАО АКБ «АВАНГАРД», в том числе содержится текстовый файл «avg397626» (содержание ФИО: К., Имя пользователя: avg397626, Пароль: k86ku#4e), представляющий собой данные для входа в систему, выданные банком. Полученный в Банке флэш-носитель требуется для подписания отправляемых в банк документов (том л.д.98-102);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен бумажный конверт с пояснительной надписью «Съемный жесткий диск черного цвета марки SEAGATE с USB-кабелем, изъятые в ходе обыска в жилище Д. по адресу: », внутри которого содержится указанный жесткий диск, на котором имеются следующие файлы: 1) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - «Авангард» - файл «avg397626», который содержит в себе информацию о доступе к системе клиент-банк (ФИО: К.»; Имя пользователя: avg397626; Пароль:k86ku#4е); 2) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - папка «Архив БД 1С Вездеходофф», в которой содержатся копии баз программного обеспечения 1С «Предприятие» за период с 2018 по 2020 год; 3) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - папка «Кадры», внутри которой содержатся светокопии паспорта К., его удостоверения ветерана боевых действий, СНИЛС, штатное расписание; 4) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - папка «Ликвидация 2020», внутри которой в файлах pdf формата содержится уведомление о ликвидации юридического лица - ООО «ВездеходОФФ»; 5) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - папка «ТинькофБанк», внутри которой содержатся выписка по карте К., платежное поручение на уплату налога по УСН, файл «ТинькофБанк Vezdehodoff», который содержит в себе информацию о доступе к системе клиент-банк; 6) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - папка «Тинькофф», внутри которой содержится файл с реквизитами расчетного счета ООО «ВездеходОФФ» в указанном банке; 7) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - «Учредительные», внутри которой содержатся выписки из ЕГРЮЛ по ООО «ВездеходОФФ», приказ о назначении К. на должность директора Общества, реквизиты ООО «ВездеходОФФ», решение о смене директора, свидетельство о регистрации юридического лица; 8) «!Уполномоченная бухгалтерия» - «ВездеходОФФ» - «Юристы», внутри которой содержатся светокопии паспортов на И.., К.., договор купли-продажи доли в уставном капитале Общества, решение единственного участника и приказ о назначении Свидетель №2 на должность директора Общества, версии Уставов ООО «ВездеходОФФ» (том л.д.129-134);

- CD-R диском «Mirex» с рукописной записью «УФСБ России по экз. не секретно Рег от 11.06.21», являющимся вещественным доказательством по делу, просмотренным в ходе судебного следствия, на котором имеется файл «22.04.2021_07.54.28» со звуковым сопровождением. Просмотренная видеозапись в судебном заседании подтверждает обстоятельства, указанные в протоколе осмотра предметов от ;

- копией определения Арбитражного суда от (Дело №А-64-798/2021), согласно которой было определено судом: признать недействительными сделками банковские операции по перечислению должником в пользу ООО «Вездеходофф» денежных средств в размере 6 995 321,22 руб.; применить последствия недействительности сделки; взыскать с ООО «Вездеходофф» (ОГРН 

<

***>» в пользу Ассоциации «Футбольный клуб «Тамбов» денежные средства в размере 6 995 321, 22 руб., а также взыскать в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб. Судебный акт вступил в законную силу ;

- копией определения девятнадцатого Арбитражного Апелляционного суда от (Дело№А-64-798/2021), согласно которой производство по апелляционной жалобе С. на определение Арбитражного суда от по делу №А-64-798/2021 прекращено.

Помимо собственного признания, вина подсудимых ФИО3 и ФИО4, каждого, в совершении преступления (ООО «Академсервис») подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля А., которая показала суду, что знакома с ФИО4 около десяти лет, у них дружеские отношения. Она знала, что ФИО4 работал в ФК «Тамбов», какую он занимал должность, не помнит. Она никакого отношения к деятельности АФК «Тамбов» не имела, никогда там не работала. Она была на футбольных матчах, когда и на каких именно, не помнит. Ездила на матчи по приглашению ФИО4 или нет, она не помнит, также не помнит, был ли матч футбольного клуба «Тамбов». В 2019 году она посещала г. 37, но предполагает, что не по приглашению ФИО4, вместе с ним не ездила. В 2019 году она предполагает, что проживала в гостиницах «Санфлауэр Ривер» и «Пальмира Бизнес Клуб». Один раз она обращалась за помощью к ФИО4 по оплате проживания в гостиницах в долг. Она не знает, за счет собственных денежных средств или иных средств ФИО4 ей оплачивал проживание. Она могла также одолжить деньги у ФИО4 за проезд до г.Москва. Затем всегда возвращала долг ФИО4 Возможно, она передавала свои паспортные данные ФИО4, точно не помнит. У нее есть знакомая А.. которая поменяла фамилию на ФИО23. ФИО23 также знакома с ФИО4 Она не знает, оплачивал ли ФИО4 проезд и проживание в гостиницах РФ Ч. Она совместно с Ч. посещала г. 37. Это могло быть в тот период, когда ей ФИО4 оплачивал проживание и проезд до данного города. В период своих поездок она встречалась в г. 37 с ФИО4, ходили в ресторан, где за нее и Ч. платил тоже ФИО4, так как он их приглашал. Она не знает, за счет своих личных денежных средств ФИО4 оплачивал счета в ресторане. ФИО4 не говорил, откуда у него деньги, это никто не обсуждал. 

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля А.., данных в ходе предварительного следствия следует, что в 2019 году дважды по приглашению ФИО4 она ездила с ним в г. 37. ФИО4 приглашал ее погулять по городу, посидеть в ресторанах и отдохнуть. ФИО4 говорил, что все расходы по проезду и проживанию в гостинице он возьмет на себя. Она соглашалась на данное предложение. В итоге, примерно в августе и сентябре 2019 года по приглашению ФИО4 она проживала в гостиницах «Санфлауэр Ривер» и «Пальмира Бизнес Клуб». В момент ее приезда номера в данных гостиницах были уже забронированы и оплачены. Один раз ФИО4 переводил денежные средства на ее банковскую карту ПАО «Сбербанк России», и она приобретала на них проездные билеты до г. 37 и обратно. Один раз проезд, насколько она помнит, он ей оплачивал, так как она непосредственно находилась по вопросу учебы в 37. В указанные периоды времени они просто гуляли по городу, отдыхали в ресторанах в компании ФИО4 и его друзей, ни каких футбольных матчей не посещали. Один раз с ней по приглашению ФИО4 ездила ее подруга А., которой ФИО4 также оплачивал проезд и проживание в гостинице. Она предполагала, что ФИО4 все это оплачивал за счет собственных средств. Ей 59 П.Б. не говорил, что оплата проживания в гостиницах осуществлялась за счет средств ФК «Тамбов» Каким образом ФК «Тамбов» оплачивал их проживание ей неизвестно, она лишь по просьбе 59 П.Б. скидывала ему на мобильный телефон фотоизображение ее паспорта для бронирования номера в гостинице (том л.д.242-244).

Свидетель подтвердила показания, данные ей в ходе предварительного следствия, пояснила, что им необходимо доверять, противоречия возникли, так как прошло время. 

- свидетель П. показал суду, что по роду спортивной деятельности познакомился с ФИО4 больше 10 лет назад. Изначально футбольный клуб «Тамбов» создавался на базе академии футбола и первоначально назывался «Академия футбола», до того, как он стал называться футбольный клуб «Тамбов». На каком-то этапе руководитель академии футбола ФИО24 возглавлял, совмещал должность руководителя академии футбола и должность руководителя футбольного клуба «Тамбов». Академия футбола является одним из учредителей футбольного клуба «Тамбов». Команда базировалась на базе Академии футбола, жила, тренировалась, проводила игры и поэтому по роду своей деятельности, когда он был заместителем по безопасности, он полностью контактировал на тот момент с сотрудником по безопасности М. Взаимодействие было полное, начиная от каких-то организационных мероприятий, для осуществления общественного порядка, общественной безопасности и кончая составлением нормативных документов, то есть это планы по безопасности, акты технической готовности стадиона для проведения матча, лицензирование по стадиону, который лицензировался в качестве резервного, паспорта безопасности, инструкции по обеспечению общественного порядка, это всё было при его непосредственном участии. Он не занимал никакой должности в клубе, но деятельность была. С ФК «Тамбов» не всегда ездил в другие города. М. в силу своего возраста просил его ездить на какие-то матчи, когда он приезжал, то ходил на совещания, встречались с коллегами, общались, встречал инспекторов. Подробности, на какие денежные средства осуществлялись поездки, не помнит, ему отправлял отдел бронирования смс-сообщением билет, ФК «Тамбов» всегда оплачивал проезд и проживание. С ФИО3 знаком, вместе работали, он знает, что она являлась генеральным директором ФК «Тамбов». В период с 2018 года по 2020 год были зарегистрированы три расчетных счета, открытых им самим в Сбербанке России, номера заканчиваются на цифры «6132», «1645», «5016», он данные счета использовал, они были для личного пользования. Ему поступали денежные средства от иных лиц по просьбе ФИО4 У него на следствии спрашивали после прослушивания аудиосообщения, такой же вопрос, он отвечал, что если люди дружат, это подразумевает, что можно за кого-то попросить, у кого-то взять, кому-то отдать. Ш., К., М., П. ему знакомы, они осуществляли переводы денежных средств на его расчетные счета. Указанные лица в интересах ФИО4 и ФИО3 не осуществляли сборы денежных средств со спортсменов, он тоже таким не занимался. М и П работали в клубе, Ш. и К. знакомые. Медяник ему известен, занимался какой-то деятельностью, они встречались на спортивных мероприятиях. Он не знает, являлся ли Медяник сотрудником АФК «Тамбов». Медяник присутствовал на неофициальных матчах. Ему принадлежит номер телефона . На предварительном следствии следователем ему предоставлялась аудиозапись телефонных переговоров. Он не может пояснить по поводу того, что по инициативе ФИО4 и ФИО3, лицам не являющимися работниками клуба, производилась оплата расходов по проезду, питанию, проживанию за счет средств АФК «Тамбов». Он работал, участвовал в организационных моментах, а как все происходило, он не спрашивал, когда была возможность, его отправляли на различные игры клуба в другие города, не было возможности, следовательно, не отправляли. Обратно ездил по-разному, были случаи на своем автотранспорте, иногда со знакомыми. Каким образом производились оплаты проезда и проживания по бухгалтерии АФК «Тамбов», ему неизвестно, он не интересовался, отношения к бухгалтерии не имел. Он полагает, что его присутствие на матчах было целесообразным. Посещение футбольных матчей в других городах было связано только с работой. 

- допрошенный в суде свидетель П. показал, что в период с 2018 года по 2020 год он не осуществлял никакой трудовой деятельности в ФК «Тамбов». На протяжении длительного времени знаком с ФИО4, встречались на футболе, они являются друзьями. С ФИО3 познакомился, когда она приехала в г.Тамбов, он посещал футбольные матчи, они знакомы, в связи с ее деятельностью в футбольном клубе. Он являлся болельщиком данной футбольного клуба. Какую именно должность занимал ФИО4 в данном клубе, не знает. Он посещал футбольные матчи ФК «Тамбов», в том числе и по приглашению ФИО4 Футбольные матчи были и в г.Тамбове, и в других городах. В ноябре 2019 года он посещал футбольный матч ФК «Тамбов» в по приглашению ФИО4, который также добровольно предложил оплатить проезд, проживание и времяпрепровождение, он не отказался. Таким образом, финансовая сторона вопроса лежала на ФИО4 Ему неизвестно, за счет каких средств ФИО4 оплачивал проезд, посещение матчей. С ним также ездила в К., которая не является знакомой ФИО4 Данную поездку К. оплачивал также ФИО4 Где он проживал с К.., он не помнит. Передавал ли он свои паспортные данные ФИО4 для оформления проездных билетов, он не помнит. Помнит, что давал, но кому именно, не помнит. Позднее от следователя ему стало известно, что оплата проезда для его участия при посещение матча ФК «Тамбов» происходила за счет футбольного клуба. 

- показаниями свидетеля К., которая показала суду, что она работала в футбольном клубе «Тамбов» с по в должности заместителя генерального директора по финансовым вопросам. Уволилась по собственному желанию, потому что в клубе началась процедура банкротства, отсутствовало финансирование. В ее обязанности входило: проверка бухгалтерских документов; работа с бухгалтерскими документами; с дебиторской, кредиторской задолженностью; осуществление реализации билетов на выездные, домашние матчи. В 2019 году она приехала в г. 56 работать на вышеуказанную должность по приглашению ФИО3 Она пользуется больше 20 лет номером телефона , в том числе им же и пользовалась в период работы в ФК «Тамбов». Насколько она помнит, состав членов Ассоциации менялся: ФИО36, ФИО4, Академия футбола , футбольный клуб «Локомотив». Ее непосредственным руководителем была ФИО3, она ей напрямую подчинялась. ФИО4 занимал должность спортивного директора футбольного клуба, принимал участие в финансово-хозяйственной деятельности клуба. Все основные решения в клубе по вопросам финансирования, расходования денежных средств, направления оплаты расходов принимались согласованно ФИО4 и ФИО3 За период ее работы финансирование клуба осуществлялось за счет поступления субсидий, также от продажи, реализации билетов, атрибутики, спонсорских денег, займов, рекламных денег. За сезон 2019-2020 гг. поступило субсидий в размере более пятисот миллионов рублей, точную сумму не помнит. ФК «Тамбов» за сезон 2019-2020 гг. заработал примерно более ста миллионов рублей. Сколько было привлечено спонсорских денег, она не помнит. По предоставленной субсидии документы и отчетность готовила главный бухгалтер Д. В тот период была одна субсидия, основная цель ее была направлена на развитие футбола. Клуб пропагандировал здоровый образ жизни, работал с болельщиками, с молодежью, устраивал рекламные мероприятия, то есть была большая популяризация и развитие футбола, развитие футбола, в том числе детского футбола, на примере старших команд, потому что команда футбольного клуба «Тамбов» вышла в премьер-лигу. Субсидия была выделена Департаментом по физкультуре и спорту , точного названия организации не помнит, потому что на момент проведения конкурса на получение субсидии, она еще не работала в ФК «Тамбов». К моменту ее трудоустройства документы были подписаны на соглашение о предоставлении субсидии, но возили их в Департамент по физкультуре и спорту. Они отчитывались за расходование, предоставляемых им средств. Было предусмотрено целевое расходование субсидий на определенные цели и задачи. По контрагенту «Академсервис» были большие обороты. Данная компания предоставляла услуги при переездах команды на матчи, на тренировочные сборы, входило все: и перелеты, и питание, и организация тренировочного процесса, то есть все, что необходимо команде в период, когда они находятся за г. 56 и еще каким-то другим городом. Она знает о том, что по инициативе ФИО4 и ФИО3 лицам, не являющимися работниками ФК «Тамбов», производилась оплата расходов по проезду, питанию, проживанию за счет средств АФК «Тамбов». Она готовила документы по питанию. После того, как контрагент, который оказывал услуги, предоставлял им акты, которые они делали в развернутом виде, чтобы можно было видеть и количество человек, которым оказывались услуги и по фамилиям, кто, где проживал, кто, куда переезжал. Если питались другие фамилии, она с фамилиями работала, запрашивались приказы, устроен или не устроен в футбольный клуб, и таким образом из общего списка, который им присылали контрагенты при оказании услуг, выяснялось, что одна группа людей это сотрудники клуба, а какой-то перечень людей являлись приглашенными лицами, которые были в составе группы, которые выезжали куда-то. Она данные моменты выясняла у ФИО3 По бухгалтерскому учету, если был приглашенный, то писались служебные записки. Были случаи, когда к футболистам приезжали в гостиницы их семьи, то футболисты писали заявления, чтобы удерживали денежные суммы из их заработных плат. Финансирование этих затрат на использование бюджетной субсидии и за счет собственных денег четко проходило уже на окончательном контроле, либо по проездным документам, либо по документам гостиницы. Она помнит, что были приходы и договоры займов от ФИО4 по внесению денежных средств клубу, сумму и периодичность внесения, не помнит. Она полагает, что данные денежные средства гасились, а затем заново появлялись, потому что несколько раз были критические ситуации в клубе, когда поступали деньги. В клубе постоянно не хватало денег, потому что финансирование субсидией происходило по графику, а матчи проводились часто с выездом в разные регионы, у клуба не было своего стадиона, приходилось его арендовать то в , то в г. 8, это предполагало дополнительные расходы. Для проведения матча постоянно нужны были деньги для того, чтобы обеспечить безопасность, и в плане поведения болельщиков, и в плане медицинской безопасности, и довезти футболистов. Контрольно-счетная палата проверяла в ее рабочий период, и после окончания проверки она подала заявление на увольнение. Точные результаты проверки, она не помнит, но они были положительные, нарушения были незначительными. Проверка выявила, что медицинское оборудование было не на целевые деньги приобретено, а также были вопросы по платежному поручению, так как одному из контрагентов нужно было перевести деньги в валюте, но на самом деле они обязаны были, согласно договора, перевести деньги, просто была конвертация в рубли. 

- свидетель Л. показал суду, что он занимает должность заместителя генерального директора ООО «Академсервис». Указанное юридическое лицо заключало договоры с АФК «Тамбов». ООО «Академсервис» известно в стране, как компания, которая оказывает услуги для большого числа спортивных клубов страны. Суть отношений ООО «Академсервис», в которые оно вступает с клубами, состоит в следующем: они занимаются организацией размещения в гостиницах по всей России, оказывают транспортные услуги, выписывают авиационные и железнодорожные билеты. Договоры, которые ООО «Академсервис» подписывало между АФК «Тамбов» и ООО «Академсервис» не отличаются от аналогичных договоров со всеми клубами. Со стороны клуба выделяется 1 или 2 ответственных лица, со стороны ООО «Академсервис» выделяется персональный менеджер, которые ведут диалог между клубом и их компанией по исполнению договора. Представитель клуба направляет их персональному менеджеру посредством электронной почты заявки на размещение, организацию питания. Он не помнит, кто со стороны клуба выступал в качестве ответственного лица, и кто из их компании был персональным менеджером. Ему известно, что поступали от футбольного клуба сведения и данные, необходимые ООО «Академсервис» для исполнения договора. Приходили от ответственного лица футбольного клуба списки с именами и фамилиями людей, которые нуждались в размещении в гостиницах, были заказы на конференц-комнаты для проведения технических занятий с командами накануне матча. ООО «Академсервис» предоставели все услуги АФК «Тамбов». Типовые договора являются бессрочными, в них есть пункт, в котором написано, что при достижении конца каждого календарного года, контракт считается пролонгированным на очередной срок, если одна сторона другой, не позднее, чем за месяц, не выразила желание прекратить действие договора. Клубы платят им в кредит, не предоплачивают услуги накануне каждого выезда, а платят в соответствии с условиями договора. Это где-то, через месяц, приблизительно, после того как услуга была оказана. У них был целый период, когда по утверждению руководителя клуба не было денег для оплаты их услуг. Они неоднократно созванивались с ФИО3, она всегда отвечала на его звонки, они долго общались и выясняли, когда деньги поступят на счет футбольного клуба, чтобы клуб рассчитался с ООО «Академсервис». С большим опозданием, но футбольный клуб с ООО «Академсервис» рассчитался. Работать с бюджетными спортивными клубами на условиях предоплаты бессмысленно, потому что у них нет денег накануне выездов. Ему известен договор об оказании указанных услуг, заключенный между АФК «Тамбов» и ООО «Академсервис» от . 

- показаниями свидетеля Д.., который показал суду, что 10 лет знаком с ФИО4, у них хорошие взаимоотношения. ФИО4 занимал в ФК «Тамбов» должность спортивного директора. Он был председателем футбольного клуба, в какой период времени, не помнит, примерно в 2016-2017 годах. В период 2019-2020 годы он не состоял в какой-либо должности в ФК «Тамбов». Он предполагает, что мог посещать футбольные матчи в других городах в качестве болельщика. Он выезжал на матчи с участием ФК «Тамбов» в и в , был ли он один, не помнит. Он оплачивал билеты, проживание проезд за свой счет. Ни ФИО4, ни ФК «Тамбов» не оплачивал его выезды. Ему ничего неизвестно по поводу того, что ООО «Академсервис» по акту от в адрес ФК «Тамбов» был выставлен штраф клубу за Д. за позднее аннулирование размещения в сумме 3 050 рублей. 

- допрошенная свидетель Ч. показала суду, что с ФИО4 знакома 8-9 лет, на протяжении этого времени они общались, отношения дружеские, познакомила их ее подруга А. ФИО4 приходился другом А. Ей известно, что ФИО4 являлся директором ФК «Тамбов». Она никакого отношения к данному футбольному клубу не имела, никогда там не работала. На матчах футбольного клуба она и А. присутствовали в г. 56, в г. 37 и в г. 8 по приглашению ФИО4 Проезд, проживание, билеты на матчи и прочие расходы оплачивал ФИО4 Инициатива по оплате происходила от ФИО4 Она и А. добровольно ездили с ФИО4 Во время прохождения матча они проживали в гостинице, название не помнит. Для приобретения билета, брони в гостинице ФИО4 предоставляли паспорта и фотографии. Она не знает, за счет собственных средств ФИО4 оплачивал поездки или за счет АФК «Тамбов». Со временем она компенсировала затраты ФИО4, потраченные денежные средства ФИО4 брались ей в долг. Он с нее ничего не просил, между ними была такая договоренность. Иногда договаривались, что вернут деньги, иногда, что не вернут. 

- показаниями свидетеля К., который показал суду, что с ФИО4 знаком около 30 лет, у них хорошие, дружеские отношения. ФИО4 занимал должность спортивного директора в АФК «Тамбов». Он официально не работал в футбольном клубе, но имел общественное отношение, помогал, так как является бывшим спортсменом, мастером спорта, имеет высшее спортивное образование, он консультировал, давал рекомендации. Оказывал услуги АФК «Тамбов» по просьбе ФИО4, который просил его посмотреть какого-либо игрока, физические способности игрока, последить за игроком в процессе игры, давал оценку во время игры. Он ездил на выездные матчи по городам России, иногда один, иногда в сопровождении с ФИО4 Он всегда ездил за свой счет, иногда просил, чтобы не ходить по вокзалам для покупки билетов, заказывал через футбольный клуб, но затем возвращал деньги. Полагает, что могли быть случаи, что по ряду актов выполненных работ ООО «Академсервис» в адрес АФК «Тамбов» ему и иным лицам, а именно: П., С. были оказаны услуги по проезду и проживанию (акт от , от , от , от ) на различные суммы, а именно: 32 967 рублей 80 копеек, 17 140 рублей, 17 810 рублей, 21 790 рублей. Кто занимался оформлением документов в гостиницах, по передвижению в транспорте, он не знает. Он добровольно передавал свои паспортные данные ФИО4 для оформления необходимых услуг надлежащим образом. Не было, чтобы ФИО4 в разговоре пояснял, что возьмет оплату расходов по его проживанию на какой-либо период на себя. Он не знает, что проживал за счет клуба, ФИО4 мог свои деньги отдать. Когда ФИО4 говорил, что нужно вернуть деньги, то он возвращал, когда было не нужно возвращать, соответственно он не отдавал денежные средства. Денежные средства он возвращал ФИО4 наличными. Документально не может подтвердить факт его оплаты за проживание и проезд, потому что времени много прошло. 

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля К., данных в ходе предварительного следствия следует, что учитывая, что он является «ярым» болельщиком АФК «Тамбов», а также поддерживает отношения с ФИО4 дружеские отношения на протяжении длительного времени, то последний неоднократно приглашал и брал его с собой на футбольные матчи команды, насколько он помнит, в г. 8 и г. 37. Сколько именно он раз выезжал на матчи вместе с ФИО4, он не помнит. Оформлением документов он не занимался, по просьбе ФИО4 скидывал ему фотографию своего паспорта. По предъявленным ему актам пояснил, что в данное время он действительно ездил с ФИО4 на футбольные матчи, последний его приглашал. Когда между ними возник разговор об оплате расходов, ФИО4 сказал, что это он возьмет на себя, а он в свою очередь не интересовался, за счет каких именно денежных средств будет производиться оплата его расходов, для себя он думал, что оплачивать их будет ФИО4 из личных денежных средств. Подобных оплат со стороны ФИО4 было всего несколько раз, он достаточно часто ездил с ФИО4 на футбольные матчи и свои расходы по проезду, питанию и проживанию оплачивал самостоятельно (том л.д.32-35).

Свидетель подтвердил, что давал такие показания на предварительном следствии, оглашенные показания соответствуют действительности, противоречия возникли из-за давности событий. 

- из показаний свидетеля Б., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что с ФИО4 он знаком более 20 лет, познакомился с ним еще во времена, когда ФИО4 занимался спортом - боксом, он на тот период времени также занимался указанным видом спорта. Отношение с ФИО4 он всегда поддерживал хорошие, дружеские, проблем и конфликтов между ними никогда не возникало, общаются и по настоящее время. Ему известно, что ФИО4 работал на должности спортивного директора в АФК «Тамбов», поскольку сам он увлекается футболом и является болельщиком, всегда следил за игрой команды. С генеральным директором клуба ФИО3 он не знаком, с ней не общался. К деятельности АФК «Тамбов» он никогда никакого отношения не имел, в данном клубе не работал, а также не оказывал им какую-либо помощь, в том числе по просьбам друга ФИО4 По вопросу, как следует из материалов уголовного дела, по актам выполненных работ ООО «Академсервис» в адрес АФК «Тамбов», ему и иным лицам оказаны услуги по проезду и проживанию, а именно: акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги П. и ему на общую сумму 68 540 рублей, акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги ему на сумму 5 158 рублей, он показал, что ФИО4 неоднократно приглашал его с собой на футбольные матчи команды, насколько он помнит, в г. 8, и г. 37. Сколько именно раз он выезжал на матчи вместе с ФИО4, не помнит. Оформлением документов он не занимался, по просьбе ФИО4 скидывал ему фотографию своего паспорта. По предъявленным ему актам пояснил, что в данное время он действительно ездил с ФИО4 на футбольные матчи, последний его приглашал. Когда между ними возник разговор об оплате расходов, ФИО4 сказал, что это он возьмет на себя, он в свою очередь не интересовался, за счет каких именно денежных средств будет производиться оплата расходов, для себя он думал, что оплачивать их будет ФИО4 из личных денежных средств (том л.д.39-42);

- из показаний свидетеля К., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что с ФИО4 он знаком более 10 лет, познакомился с ним в связи с осуществлением трудовой деятельности, связанной с футболом. Отношения с ФИО4 он всегда поддерживал хорошие, дружеские, проблем и конфликтов между ними никогда не возникало, общаются и по настоящее время. Ему известно, что ФИО4 работал на должности спортивного директора в АФК «Тамбов». С генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3 он не знаком. К деятельности АФК «Тамбов» он никогда никакого отношения не имел, в данном клубе не работал, а также не оказывал им какую-либо помощь, в том числе по просьбам друга ФИО4 По вопросу, как следует из материалов уголовного дела, по актам выполненных работ ООО «Академсервис» в адрес АФК «Тамбов», ему и иным лицам оказаны услуги по проезду и проживанию, а именно: акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги П. и ему на сумму 88 824 рублей, акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги ему на сумму 17 435 рублей, акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги ему на сумму 6 743 рублей он показал, что несколько бывших игроков ФК «Анжи» перешли в АФК «Тамбов», когда АФК «Тамбов» вышел в премьер-лигу. Учитывая вышеизложенное, он неоднократно приезжал в гости в АФК «Тамбов», чтобы навестить своих спортсменов, а также попасть на их игры. Сколько именно раз он выезжал на матчи, он не помнит, поскольку прошел длительный период времени. Когда между ними возник разговор об оплате расходов, ФИО4 сказал, что это он возьмет на себя, а он, в свою очередь, не интересовался, за счет каких именно денежных средств будет производиться оплата его расходов, для себя он думал, что оплачивать их будет ФИО4 из личных денежных средств (том л.д.46-48).

- из показаний свидетеля Ф., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в период времени с июля 2018 года по май 2021 года она работала в АФК «Тамбов» на должности менеджера по развитию. В ее должностные обязанности входило бронирование гостиниц, покупка ж/д, авиабилетов для сотрудников АФК «Тамбов». Ее заработная плата в среднем составляла 50 000 рублей, а после выхода клуба в премьер-лигу увеличилась, примерно до 100 000 рублей. До указанной должности она работала в в частной газовой компании. В г. 56 работать в АФК «Тамбов» ее пригласила ФИО3, которая еще в указанный период времени состояла в должности главного бухгалтера клуба, после чего, спустя какое-то время, стала генеральным директором. С ФИО3 она знакома еще с , поддерживает дружеские отношения. Номером сотового телефона она пользуется более 10 лет, никогда его никому не передавала. Состав учредителей АФК «Тамбов» ей неизвестен, данными вопросами не интересовалась, однако слышала, что в их число входит ФИО4 Несмотря на то, что генеральным директором клуба являлась ФИО3, все свои важные решения она согласовывала с ФИО4, это и касалось также по части ее работы. Последний занимал должность спортивного директора и всегда позиционировал себя как его владелец. Финансирование клуба, насколько ей известно, осуществлялось как за счет бюджетных денежных средств (субсидий), так и за счет собственных денежных средств, которые поступали в клуб за счет, к примеру, продажи билетов, рекламы и спонсорских денег. Вопросами подготовки документов по субсидии занималась ФИО3 и главный бухгалтер Д. С какой периодичностью и в какой сумме АФК «Тамбов» выплачивались денежные средства в качестве субсидии, она не знала, это относится к вопросам бухгалтерии, к которой она отношения не имела. Какой-либо помощи ФИО3 и Д. в подготовке отчетной и иной документации по субсидии она не оказывала. По своей работе она взаимодействовала с ООО «Академсервис». С данным Обществом был заключен договор об оказании услуг. ООО «Академсервис» оказывало услуги АФК «Тамбов» по организации проезда, транспорта, питания и проживания, после чего Обществом выставлялись соответствующие счета, акты выполненных работ, в которых шли расшифровки пофамильно, по видам оказанных услуг и суммам. По заключенному договору она являлась единственным работником АФК «Тамбов», который занимался подачей заявок в ООО «Академсервис». Из каких именно денежных средств АФК «Тамбов» производилась оплата в адрес ООО «Академсервис», ей неизвестно. При оформлении заявок, со стороны ФИО4 в ее адрес периодически звучали фамилии лиц, которые не являлись сотрудниками клуба и не имели к нему никакого отношения. В частности, ФИО4 просил его включить данные фамилии в заявки в ООО «Академсервис», чтобы Общество заказало им проезд, питание и проживание. ФИО4 скидывал ей паспорта своих знакомых и друзей, она об этом сообщала ФИО3, что это неправильно, и они с ней это не раз обсуждали. Она, в свою очередь, неоднократно общалась на данную тему с ФИО4, однако он не реагировал. ФИО3 дала ей распоряжение готовить служебные записки по каждому подобному случаю. Она подготавливала подобные записки от имени ФИО4, что он обращается в адрес ФИО3 с просьбой обеспечить таким-то лицам покупку билетов либо проживание. Служебные записки ею передавались лично ФИО3, а последняя их отдавала ФИО4 на подпись. Среди таких лиц часто бывал П., возможно были и еще какие-то знакомые ей лица, однако она вспомнить не может, поскольку прошел длительный период (том л.д.49-54); 

- из показаний свидетеля С., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в период 2018-2020 годы к деятельности ФК «Тамбов» он никакого отношения не имел, трудовую деятельность в клубе не осуществлял, он работал водителем такси, не оказывал АФК «Тамбов» какую-либо помощь, в том числе по просьбам его друга ФИО4 Из должностных лиц ФК «Тамбов» ему знаком только спортивный директор ФИО4, с которым он знаком на протяжении более 10 лет, они вместе занимались боксом. С момента их знакомства поддерживают дружеские отношения и периодически общаются. В период 2019 года его неоднократно приглашали на игры ФК «Тамбов», которые проходили за пределами . При этом, проезд к месту проведения матчей и обратно ему оплачивался. Кто именно его приглашал, он не помнит, так как прошло много времени, куда он именно ездил и с кем, тоже не помнит. О том, что оплата проводилась за счет средств ФК «Тамбов» он узнал в ходе настоящего допроса от сотрудников полиции, и при каких обстоятельствах осуществлялась оплата, ему неизвестно. ФИО4 периодически приглашал его на футбольные матчи команды, которые происходили в г. Краснодар, г. Москва и иных, точно не помнит. Сколько именно раз он выезжал на матчи вместе с ФИО4, он не помнит. Оформлением документов он не занимался, по просьбе ФИО4 скидывал ему фотографию своего паспорта. По предъявленным ему актам (акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги К., С., ему на общую сумму 32 967 рублей 80 копеек, акт от , в соответствии с которым ООО «Академсервис» оказаны транспортные услуги С. на сумму 13 878 рублей 30 копеек) показал, что в данное время он действительно ездил с ФИО4 на футбольные матчи, последний его приглашал. Когда между ними возник разговор об оплате расходов, ФИО4 сказал, что это он возьмет на себя, он в свою очередь не интересовался, за счет каких именно денежных средств будет производиться оплата его расходов, для себя он думал, что оплачивать их будет ФИО4 из личных денежных средств (том л.д.1-3, л.д.43-45).

Оценивая показания свидетелей, суд находит их достоверными, объективными, дополняющими друг друга, полученными с соблюдением норм уголовно-процессуального кодекса, не противоречащими письменным доказательствам по уголовному делу, оснований для оговора подсудимых, судом не установлено.

Вина подсудимых ФИО3 и ФИО4 также подтверждается и другими собранными по делу доказательствами:

- протоколом очной ставки между ФИО3 и ФИО4 от 30.06.2022, согласно которому ФИО4 пояснил, что он действительно неоднократно приглашал своих знакомых на матчи АФК «Тамбов», которые проходили за пределами , при этом за счет АФК «Тамбов» им оплачивался проезд, питание и проживание. Перед тем, как кого-то пригласить, он разговаривал с ФИО3 и обсуждал с ней вышеуказанные вопросы, спрашивал, возможно ли пригласить определенных людей за счет собственных средств клуба, на что она ему говорила, что данные расходы возможны, при этом, по ее словам, бюджетные средства на эти цели она не использовала. В основной своей части приглашенные им лица, имели непосредственное отношение к футболу, это были агенты, либо футбольные функционеры, с которыми они непосредственно взаимодействовали, в том числе и по дальнейшим вопросам развития клуба. 

ФИО3 подтвердила показания ФИО4 Показала, что действительно для указанных целей использовались собственные денежные средства клуба, расходы относились на статью «Представительские расходы». Расходы производились на основании служебных записок ФИО4 (том л.д.206-212);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище К. по адресу: , в ходе которого изъят сотовый телефон - «Iphone X» (том л.д.163-166);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище ФИО4 по адресу: , д.Старчики, , в ходе которого изъяты сотовые телефоны: «Iphone 11 Pro Max», серийный - F2LZP105N711 и «Iphone 12 Pro max», серийный - G0NFC6UE0D53 (том л.д.182-183);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище Свидетель №15 по адресу: г. 56, , в ходе которого изъятсотовый телефон «SAMSUNG Galaxy M21» (том л.д.218-219);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище ФИО3 по адресу: г. 56, «А», , в ходе которого изъят, в числе прочего, сотовый телефон - смартфон «Iphone 11 Pro max» (IMEI - ) (том л.д.229-230);

- информацией АО «Газпромбанк» от с приложенной брошюрой, которая содержит в себе выписку о движении денежных средств по расчетному счету за период с (дата открытия счета) по (конечная дата запрашиваемого периода); информацию об устройствах, используемых АФК «Тамбов» при совершении переводов денежных средств посредством дистанционного банковского обслуживания с указанием Ip адресов, а также журнал соединений АФК «Тамбов» с системой « 53-Клиент СФГ». В соответствии с карточкой с образцами подписей и оттиска печати ФК за период с по , за период с по право подписи предоставлено генеральному директору ФИО3 (том л.д.221-271);

- информацией, представленной заместителем генерального директора ООО «Академсервис» от , в которой представлены акты об оказании услуг со стороны ООО «Академсервис» в адрес ФК « 56», а именно: 1) от - размещение в гостинице «Дон Кихот» , с по 71 на общую сумму 10 633 рублей; 2) от - ж/д билет по направлению Мичуринск-Крымская Свидетель №16 на сумму 5445 рублей, ж/д билет по направлению Мичуринск-Крымская Свидетель №15 на сумму 4033 рублей 80 копеек, ж/д билет по направлению Мичуринск-Крымская Свидетель №14 на сумму 5445 рублей, ж/д билет по направлению Краснодар-Мичуринск Свидетель №16 на сумму 4980 рублей, ж/д билет по направлению Краснодар-Мичуринск Свидетель №15 на сумму 3284 рубля, ж/д билет по направлению Краснодар-Мичуринск Свидетель №14 на сумму 4980 рублей; 3) акт к от - ж/д билет по направлению Мичуринск-Крымская Свидетель №15 на сумму 3830 рублей 30 копеек; 4) от - ж/д билет по направлению Мичуринск-Крымская Свидетель №15 на сумму 7111 рублей; 5) от - ж/д билет по направлению Мичуринск-Краснодар - 102 на сумму 6941 рубль 10 копеек, ж/д билет по направлению Мичуринск-Краснодар - Свидетель №10 на сумму 6941 рубль 10 копеек; 6) от - ж/д билет по направлению 8- 37 07.12.- 72 на сумму 4096 рублей; 7) от - авиа билет по направлению 37- 8- 37 - Свидетель №19 на сумму 81316 рублей, авиа билет по направлению 37- 8 Свидетель №15 на сумму 7508 рублей; 8) от - авиа билет по направлению Краснодар- 37-Краснодар - 72 на сумму 11860 рублей, авиа билет по направлению 37- 8 72 на сумму 8558 рублей; 9) от - размещение в гостинице Холидей 9 - 112, Свидетель №15 на общую сумму 19020 рублей; 10) от - авиа билет по направлению 8- 37 Свидетель №15 на сумму 4358 рублей; 11) от - авиа билет по направлению 8- 37 Свидетель №18 на сумму 4358 рублей; 12) от - размещение в гостинице Сан-Ремо ( 37) - , завтрак Свидетель №15 на сумму 5208 рублей, размещение в гостинице Сан-Ремо ( 37) - , завтрак Свидетель №15 на сумму 4048 рублей, размещение в гостинице Сан-Ремо ( 37) - , завтрак Свидетель №15 на сумму 4982 рублей; 13) от - ж/д билеты по направлению Мичуринск-Воронеж 08.11.- 102, 99 на сумму 12636 рублей; 14) от - размещение в гостинице «Холидей 10» - Свидетель №15, 166 на общую сумму 20340 рублей; 15) к от - ж/д билет по направлению Адлер-Мичуринск 100, Свидетель №15, 167 на общую сумму 6051 рублей, ж/д билет по направлению Адлер-Воронеж 74 на сумму 10274 рублей; 16) от - сбор за сдачу ж/д билета св по направлению Адлер-Воронеж 74 на сумму 203 рубля 50 копеек; 17) от - ж/д билет по направлению Мичуринск-Адлер Свидетель №14 на сумму 6041 рублей, ж/д билет по направлению Сочи- 37 02.11.- Свидетель №14 на сумму 6237 рублей 30 копеек, 18) от - авиа билет по направлению 37- 8 Свидетель №19 на сумму 16635 рублей; 19) от - ж/д билет по направлению ФИО25 Свидетель №15, 133 на общую сумму 5382 рублей, ж/д билет по направлению ФИО29-Мичуринск Свидетель №15, 133 на общую сумму 6374 рублей; 20) от - ж/д билет по направлению Воронеж-Адлер 74 на сумму 17600 рублей, ж/д билет по направлению Воронеж-Адлер Свидетель №15 на сумму 5820 рублей, ж/д билет по направлению Мичуринск-Адлер 100, Свидетель №15, 167 на общую сумму 18153 рублей, ж/д билет по направлению Адлер-Воронеж 74 на сумму 10274 рублей; 21) от - размещение в гостинице «Холидей 9» - 71 на сумму 9210 рублей; 22) от - ж/д билеты по направлению 56-Самара 167, Свидетель №15 на общую сумму 4285 рублей 20 копеек; 23) от - размещение в гостинице «Санфлауэр Ривер» г. 37 - 82, 76 на общую сумму 11218 рублей; 24) от - размещение в гостинице «Кристалл Хаус Сьют Отель&СПА» - Свидетель №15 на сумму 8570 рублей, размещение в гостинице «Кристалл Хаус Сьют Отель&СПА» - Свидетель №16 на сумму 8570 рублей; 25) от - размещение в гостинице «Холидей 9» г. 37, - Свидетель №16 на сумму 2968 рублей 33 копейки; 26) от - авиабилет по направлению 37-Калининград Свидетель №15, 100, Свидетель №16 на общую сумму 16830 рублей, авиабилет по направлению Калининград- 37 Свидетель №15, 100, 101 на общую сумму 15855 рублей; 27) от - размещение в гостинице «Меркюр 37 Павелецкая» г. 37 - Свидетель №15 на сумму 9500 рублей; 28) от - размещение в гостинице «Пальмира Бизнес Клуб» г. 37 - 82 +1 на общую сумму 27120 рублей; 29) от - авиабилеты по направлению 37-Грозный 100, Свидетель №15, Свидетель №18 на общую сумму 23355 рублей, авиабилеты по направлению Грозный- 37 100, 167, Свидетель №18 на общую сумму 79455 рублей; 30) от - размещение в гостинице Холидей 9 - Свидетель №15 на сумму 13640 рублей (том л.д.95, 120-122, 124, 130,131, 133, 135, 137, 138, 142, 146, 147, 179, 180, 191, 192, 221, 222, 240, том л.д.8, 35, 40, 44, 48, 55, 57,58, 96); 

- справкой по результатам экономического исследования документов в отношении АФК «Тамбов» от с приложением, согласно которой в период 2019-2020 годы ООО «Академсервис» для АФК «Тамбов» оказывало услуги по проживанию в гостиничных учреждениях, питанию, приобретению авиа - железнодорожных билетов гражданам, которые не являлись работниками АФК «Тамбов» (том л.д.145-157);

- уставом АФК « 56» , утвержденного протоколом от Общего Собрания Членов, согласно которому предметом деятельности Ассоциации являются, помимо прочего, подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов; дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана. Руководство текущей деятельностью Ассоциации осуществляется генеральным директором - единоличным исполнительным органом Ассоциации без доверенности. Генеральный директор несет ответственность за целевое использование имущества и денежных средств Ассоциации (п.п.2.2., 2.3, 5.2, 9.1.) (том л.д.33-47).

- протоколом обыска от , согласно которому проведен обыск в офисе по адресу: г. 56, , в ходе которого изъят системный блок в корпусе черного цвета, на передней панели которого имеется надпись «IRU», на задней поверхности указан серийный (том л.д.193-194); 

- протоколом обыска от , согласно которому проведен обыск в офисных помещениях ООО «Академсервис» по адресу: 

<

...> корп. «В», 4 этаж, в ходе которого изъяты документы (сшивка) о взаиморасчетов между ООО «Академсервис» и АФК « 56» на 280 листах, реестр документов за 2019-2020 г.г. 56, ФК 56 по договору SE-06108-2019 от (том л.д.159-160); 

- заключением эксперта от , согласно которому 1) сумма денежных средств, перечисленных с расчетных счетов АФК « 56» , открытом в ПАО «Сбербанк России» , , открытых в АО «Газпромбанк» в ООО «Академсервис» ( 175 5024053441) за период 20 с по составила 15 488 806 рублей 69 копеек, в том числе: по счету рублей 69 копеек, 

из них сумма денежных средств, сформированных из средств субсидий, полученных из бюджета от Главного распорядителя средств бюджета - Управления по физической культуре и спорту , согласно данным, полученным из информационной базы 1С: Предприятие АФК « 56» составила 10 727 529 рублей 21 копейку; 2) услуги, оказанные в адрес АФК « 56» в отношении лиц: 11 ( 11), Свидетель №17, Свидетель №1 (Свидетель №1), 73 (ФИО26), Свидетель №16 (Свидетель №16), Свидетель №15 (Свидетель №15), Свидетель №14 (Свидетель №14), 102, Свидетель №10, 72, Свидетель №19, Свидетель №18 (Свидетель №18), 74, 59 Е.П. ( 59 46), Свидетель №12, ФИО27 32, 75 по актам ООО «Академсервис» за период 20 с по не сформированы за счет средств субсидий, полученных из бюджета от Главного распорядителя средств бюджета - Управления по физической культуре и спорту , согласно данным, полученным из информационной базы 1С: Предприятие АФК « 56»; 3) сумма услуг, оказанных в адрес АФК « 56» в отношении лиц: 11 ( 11), Свидетель №17, Свидетель №1 (Свидетель №1), 73 (ФИО26), Свидетель №16 (Свидетель №16), Свидетель №15 (Свидетель №15), Свидетель №14 (Свидетель №14), 102, Свидетель №10, 72, Свидетель №19, Свидетель №18 (Свидетель №18), 74, 59 Е.П. ( 59 46), Свидетель №12, ФИО27 32, 75 по актам ООО «Академсервис» за период 20 с по , согласно данным, полученным из информационной базы 1С: Предприятие АФК « 56» составила 

<

***> 517 рублей 20 копеек, в том числе: 62 678 рублей 60 копеек по счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» отнесена на сотрудников АФК « 56» 1 - 3 518 рублей 60 копеек и 59 П.Б. - 59 160 рублей; 493 838 рубля 60 копеек по счету 26 «Общехозяйственные расходы» сформирована за счет прочих поступлений (том л.д.174-225); 

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) бумажный конверт, внутри которого содержится DVD-R диск VS рег. , при просмотре которого установлено, что на нем содержатся 30 каталогов, в том числе с названиями: «2005 Гфото», «Альфа страхование», «Выезд Сочи», «Вызовы МК», «ДЮК», «Заявка ОС 2020-2021», «Заявка сезон 2019-2020 - копия», «Заявка 56-М», «Заявка 56-М 2020-2021», «Иностранцы», «Легионеры», «Отправить 12», « 12-М», « 12 футболистов», « 12 новых футболистов», « 12 РФ 56-М», Полиса футболистов. «Приглашение на просмотр», «Протоколы сезон 2019-2020 (основанная и дубль)», «Протоколы сезон 2020-2021 гг» (основная команда». В ходе осмотра содержимого установлено, что они, в числе прочего, содержат списки страхования спортсменов ФК « 56», заявочные документы на игры, скан-копии документов, удостоверяющих личности 38; 2) бумажный конверт, внутри которого содержится DVD-R диск VS рег. , при просмотре которого установлено, что по своему содержанию полностью аналогичен DVD-R диск VS рег. ; 3) бумажный конверт, внутри которого содержится DVD-R диск VS рег. , при просмотре которого установлено, что он содержит 13 каталогов, в том числе с названиями «Отдел обеспечения», «СПИСКИ». Каталог «Отдел обеспечения» содержит 37 каталогов и файлов, содержащих в свою очередь, в числе прочего, скан-копии договоров, заключенных ФК « 56» в период 2017-2020 гг (в т.ч. договора на оказания услуг, купли-продажи, займа, поставок и т.д.), должностных инструкций. Каталог «СПИСКИ» содержит различного рода списки: на выездные матчи, расселения в гостиницах и т.д.); 4) бумажный конверт, внутри которого содержится DVD-R диск VS рег. , при просмотре которого установлено, что он содержит 16 каталогов, в том числе с названиями «АУП и общий документооборот», «ДЛЯ ВРЕМЕННОГО 57», «Календари игр 2019», «Отдел бухгалтерии». Каталог «АУП и общий документооборот» содержит списки сотрудников, их контактные данные, а также каталоги, содержание скан копии входящей и исходящей документации ФК « 56» за 2019-2020 г.г., данные по командировкам сотрудников (план задания, отчеты и т.д.); нормативы и требования, предъявляемые по питанию, экипировке, медицинскому обеспечению и т.д., положения, регламенты локальные нормативные акты ФК « 56»; приказы и распоряжения по ФК « 56» за период 2018-2020 г.г.; приглашения на просмотр; учредительные документы ФК « 56». Каталог «ДЛЯ ВРЕМЕННОГО 57» содержит сверки взаиморасчетов, календари игр, коммерческие предложения и т.д. Каталог «Календари игр 2019» содержит календари игр кубков и первенств России по футболу, а также Российской Премьер-Лиги. Каталог «Отдел бухгалтерии» содержит каталоги и файлы с документами, касающимися финансово-хозяйственной деятельности ФК « 56» за период 2018-2020 гг., в частности: акты сверок с контрагентами, информация по аудиту, сведения о реализации атрибутики, сведения по экипировке, соглашения о намерениях и т.д. (том л.д.20-32). Указанные диски признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том л.д.75);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен сотовый телефон - смартфон «Iphone 11 Pro max», изъятый в ходе обыска в жилище ФИО3 Телефон содержит учетную запись пользователя « 1» и адресом электронной почты (том л.д.76-87);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому произведен осмотр сотового телефона «Iphone 11 Pro Max», изъятого в ходе обыска в жилище ФИО4 По окончании внешнего осмотра произведено включение телефона, после разблокировки необходимо ввести PIN-код, который был сообщен ФИО4 в ходе обыска, телефон был разблокирован. Телефон содержит учетную запись пользователя «Худяков Павел» и адрес электронной почты. Также произведен осмотр сотового телефона «Iphone 12 Pro Max», изъятого в ходе обыска в жилище ФИО4 По окончании внешнего осмотра произведено включение телефона, после разблокировки необходимо ввести PIN-код, который был сообщен ФИО4 в ходе обыска, телефон был разблокирован. Телефон содержит учетную запись пользователя «Игорь Кузнецов» и адрес электронной почты (том л.д.102-113);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому произведен осмотр сотового телефона - «Iphone X», изъятого в ходе обыска в жилище 103 Телефон содержит учетную запись пользователя с названием «Свидетель №7» и адресом электронной почты (том л.д.138-141);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрены: 1) копия договора № SE- 06108-2019 от , из которого следует следующее: договор заключен между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице генерального директора ФИО3 ИИИ «Академсервис» (Исполнитель) в лице заместителя генерального директора Л. В соответствии с условиями договора ООО «Академсервис» приняло на себя обязательства по оказанию для ФК «Тамбов» таких услуг как: подбор и бронирование мест размещения для физических лиц (сотрудников и/или гостей Заказчика) в гостиницах и иных местах временного пребывания гостиничного типа в РФ, СНГ и за рубежом; бронирование питания; организация и бронирование трансферов и иных услуг по перевозке сотрудников и/или гостей Заказчика; подбор и бронирование конференц-залов, заказ специального оборудования, услуг переводчиков; иные услуги, согласованные сторонами, а ФК «Тамбов» обязуется принять их и оплатить. Статья 3 договора определяет порядок совместной работы, согласно которому Заказчик направляет Исполнителю письменный запрос на оказание Услуг с соблюдением условий ведения переписки. На основании запроса Заказчика Исполнитель формирует варианты оказания гостиничных и иных услуг и отправляет Заказчику для выбора и определения наиболее подходящего. В случае, если Заказчик самостоятельно сформировал перечень необходимых ему Услуг по основным параметрам (наименование (я), даты, количество, персональные данные лиц, на которых производится бронирование), то он сразу направляет Исполнителю такой Заказ. После получения Заказа, Исполнитель направляет Заказчику «Подтверждение Заказа» или уведомление о невозможности Заказа. Статья 6 договора определяет порядок расчетов, согласно которому Заказчик обязан оплатить стоимость Заказа в указанные исполнителем срока в соответствии с выставленным счетом Исполнителя на условии 100% предоплаты. Оплата может производиться безналичным путем по банковской карте или наличными рублями в кассу Исполнителя. Со стороны ФК «Тамбов» договор подписан от имени генерального директора ФИО3 и заверен оттиском печати со стороны ООО «Академсервис» договор подписан от имени Л. и заверен оттиском печати; 2) копия приложения к договору оказания услуг № SE- 06108-2019 от - уведомление об уполномоченных лицах сторон. Уведомление содержит сведения об уполномоченных лицах сторон взаимной работы по Договору. Согласно уведомлению со стороны Заказчика -ФК «Тамбов», уполномоченными лицами являются Свидетель №5 и Свидетель №6, указан адрес электронной почты и телефон. Со стороны ФК « 56» уведомление подписано от имени генерального директора ФИО3 и заверено оттиском печати, со стороны ООО «Академсервис» от имени Свидетель №11 и заверено оттиском печати; 3) копия дополнительного соглашения от к договору № SE- 06108-2019 от , согласно которому в целях комплексного обслуживания Заказчика в рамках заключенного между Сторонами Договора, ООО «Академсервис» обязуется от имени и за счет ФК « 56» приобретать авиа и железнодорожные билеты в соответствии с поручениями ФК « 56». Со стороны ФК « 56» соглашение подписано от имени генерального директора ФИО3 и заверено оттиском печати со стороны ООО «Академсервис» соглашение подписано от имени Свидетель №11 и заверено оттиском печати; 4) копия дополнительного соглашения без номера и даты, который закрепляет порядок исполнения денежных обязательств по договору. Со стороны ФК « 56» соглашение подписано от имени генерального директора ФИО3 и заверено оттиском печати со стороны ООО «Академсервис» соглашение подписано от имени генерального директора Свидетель №11 и заверено оттиском печати; 5) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице Свидетель №15 на сумму 13640 рублей; 6) акт об оказании услуг от , согласно котором ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице Свидетель №15, согласно заказа от по на общую сумму 14238 рублей; 7) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №18, согласно заказа от по на общую сумму 5158 рублей; 8) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №15, согласно заказа с по на общую сумму 5158 рублей; 9) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице Свидетель №15, 59 П.Б., 112, согласно заказа с по на общую сумму 37440 рублей; 10) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 72, согласно заказа с по на общую сумму 22018 рублей; 11) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №19, 168 и 104, согласно заказа с по на общую сумму 102890 рублей; 12) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на мя 105, согласно заказа с по на общую сумму 4896 рублей; 13) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 102 и Свидетель №10, согласно заказа с по на общую сумму 15482 рубля 20 копеек; 14) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №15, согласно заказа с по на общую сумму 7911 рублей; 15) акт об оказании услуг К от , согласно которому по согласованию сторон сумма реализации по заказу по ж/д билетам на имя Свидетель №15 была уменьшена на 3830 рублей 30 копеек; 16) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №16, Свидетель №15 и Свидетель №14, согласно заказа с по на общую сумму 32967, 80 рублей; 17) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице 71, согласно заказа с по на общую сумму 10633 рублей; 18) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 102 и Свидетель №10, согласно заказа с по на общую сумму 14236 рублей; 19) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице 59 П.Б., Свидетель №15 и 112, согласно заказа с по на общую сумму 33140 рублей; 20) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги, согласно заказа с по на общую сумму 814 рублей, из которых на имя 74 на сумму 203, 50 рублей; 21) акт об оказании услуг К от между ООО «Академсервис» и ФК « 56», согласно которому по согласованию сторон сумма реализации по заказу уменьшена на 44830 рублей; 22) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №14, согласно заказа с по на общую сумму 13878, 30 рублей; 23) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №19, согласно заказа с по на общую сумму 17435 рублей; 24) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя Свидетель №19, согласно заказа с по на общую сумму 6743 рублей; 25) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 100, 167, Свидетель №15, 133, 59 П.Б., согласно заказа с по на общую сумму 67878,40 рублей; 26) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 59 П.Б., 74, 100, 167, Свидетель №15, согласно заказа с по на общую сумму 112838 рублей; 27) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказал ФК « 56» услуги по размещению в гостинице 71, согласно заказа с по на общую сумму 9210 рублей; 28) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 59 П.Б., 100, 106, 107, 167 и Свидетель №15, согласно заказа с по на общую сумму 21061, 20 рублей; 29) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 59 П.Б., 100, 167, Свидетель №15, согласно заказа с по на общую сумму 10659,50 рублей; 30) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице Свидетель №12 и 76, согласно заказа с по на общую сумму 11218 рублей; 31) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице 59 П.Б., 100, Свидетель №15 и Свидетель №16, согласно заказа с по на общую сумму 36890 рублей; 32) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице 59 П.Б., Свидетель №16, 112, согласно заказа с по на общую сумму 53430 рублей; 33) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 59 П.Б., Свидетель №15, 100, Свидетель №16, согласно заказа с по на общую сумму 125312 рублей; 34) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице Свидетель №15 и 112, согласно заказа с по на общую сумму 19000 рублей; 35) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по размещению в гостинице 82, согласно заказа с по на общую сумму 27120 рублей; 36) акт об оказании услуг от , согласно которому ООО «Академсервис» оказало ФК « 56» услуги по приобретению проездных билетов на имя 77, 169, 170, 58 А., 116, 108, 100, Свидетель №15, Свидетель №18, 59 П.Б., 167, согласно заказа с по на общую сумму 198300 рублей (том л.д.1-20). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.21-24);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому с участием ФИО3 и ее защитника осмотрен ответ на запрос ООО «Академсервис» от , в соответствии с которым Обществом представлены светокопии актов, оказанных для АФК « 56» услуг в период с по . В ходе осмотра, в том числе из пояснений ФИО3, установлено, что по актам ООО «Академсервис» оказаны услуги в отношении лиц, не являющимися сотрудниками клуба: акт от ; акт от ; акт об оказании услуг от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт К от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт об оказании услуг от ; акт К от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт об оказании услуг от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от ; акт от (том л.д.54-58);

- протоколом дополнительного осмотра предметов от , согласно которому осмотрен магнитный жесткий диск НЖМД - Seagate с маркировочной наклейкой и текстом «Seagate BARRACUDA 500 GB», извлеченный из системного блока в корпусе черного цвета, на передней панели которого имеется надпись «IRU», на задней поверхности указан серийный , при осмотре которого установлено, что на нем содержатся каталоги с документами, касающимися финансово-хозяйственной деятельности ФК «Тамбов» (том л.д.104-120). Указанный предмет признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.217-218);

- протоколом выемки от , согласно которому изъяты предметы и документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ФК «Тамбов», в числе прочего следующие предметы и документы: 1) папка-скоросшиватель красного цвета с документами с пояснительной надписью «Академсервис 2019 г»; 2) папка-скоросшиватель красного цвета с документами с пояснительной надписью «Служебные записки 2019» (том л.д.4-6);

- протоколом выемки от , согласно которому изъяты предметы и документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ФК «Тамбов», в числе прочего следующие предметы и документы: 1) прошивки документов с надписями: «Кассовая книга за январь-май 2019 г.», «Кассовая книга за июнь-август 2019 г.», «Кассовая книга на 2019 г.»; 2) «Кассовая книга АФК «Тамбов» за ноябрь-декабрь 2019 года» и «Кассовая книга АФК «Тамбов» за сентябрь-октябрь 2019 года»; 3) прошивка документов с наименованием: «Выписка по расчетному счету за 4 квартал 2018 г. ГПБ»; 4) прошивка документов с наименованием: «Касса январь-май 2018 г.»; 5) прошивка документов с наименованием: «Касса июнь-сентябрь 2018 г.»; 6) прошивка документов с наименованием: «Касса октябрь-декабрь 2018 г.»; 7) прошивка документов с наименованием: «Выписка по расчетному счету за 2 квартал 2018 г.»; 8) прошивка документов с наименованием: «Выписка по расчетному счету за 3 квартал 2018 г. ГПБ»; 9) прошивка документов с наименованием: «Выписка по расчетному счету за 2018 год Сбербанк»; 10) прошивки кассовой книги АФК «Тамбов» за 1 и 2 квартал 2018 года; 11) прошивки кассовой книги АФК «Тамбов» за 3 и 4 квартал 2018 года; 12) реестры документов, акты об оказанных услугах контрагентами АФК «Тамбов» с приложением документов к нему в количестве 10 прошивок за период времени 2018 года; 13) папка-скоросшиватель красного цвета с документами с пояснительной надписью «Служебные записки 2020» (том л.д.241-253);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрено следующее: 1) прошивка документов с пояснительной надписью «Кассовая книга за январь-май 2019 г.», содержащая расходно-кассовые ордера, с приложением документов; 2) прошивка документов с пояснительной надписью «Кассовая книга за июнь-август 2019 г.», содержащая расходно-кассовые ордера, с приложением документов; 3) четыре прошивки документов с пояснительной надписью «кассовая книга на 2019 г.»,содержащая сведения по кассе ФК «Тамбов»; 4) папка-скоросшиватель красного цвета с пояснительной надписью «Служебные записки 2020», в которой содержатся служебные записки АФК «Тамбов» за 2020 год, в том числе 11 служебных записок от имени ФИО4 об обеспечении проезда и проживания лицам, не являющимися сотрудниками АФК «Тамбов»; 5) кассовая книга АФК «Тамбов» за ноябрь-декабрь 2019 года, в которой подшиты приходные и расходные кассовые ордера о выдаче/возврате денежных средств из кассы АФК «Тамбов»; 6) кассовая книга АФК «Тамбов» за сентябрь-октябрь 2019 года, в которой подшиты приходные и расходные кассовые ордера о выдаче/возврате денежных средств из кассы АФК «Тамбов»; 7) прошивка документов с наименованием «Выписка по расчетному счету за 4 квартал 2018 г. ГПБ», содержащая выписки АФК «Тамбов» по лицевым счетам, платежным поручениям; 8) прошивка документов с наименованием «Касса январь-май 2018 г.», содержащая расходно-кассовые ордера, заявления о премировании, платежные ведомости АФК «Тамбов»; 9) прошивка документов с наименованием «Касса июнь-сентябрь 2018 г.», содержащая расходно-кассовые ордера, с приложением отчетных документов, заявления о премировании АФК «Тамбов»; 10) прошивка документов с наименованием «Касса октябрь-декабрь 2018 г.», содержащая расходно-кассовые ордера, платежные ведомости АФК «Тамбов»; 11) прошивка документов с наименованием «Выписка по расчетному счету за 2 квартал 2018 г.», содержащая выписки по лицевым счетам, платежные поручения, расходные кассовые ордера АФК «Тамбов»; 12) прошивка документов с наименованием «Выписка по расчетному счету за 3 квартал 2018 г. ГПБ», содержащая выписки по лицевым счетам, платежные поручения, расходные кассовые ордера АФК «Тамбов»; 13) прошивка документов с наименованием «Выписка по расчетному счету за 2018 год Сбербанк»,содержащая выписки по лицевым счетам, платежные поручения, расходные кассовые ордера АФК «Тамбов»; 14) файл, содержащий прошивки кассовой книги АФК «Тамбов» за 1 и 2 квартал 2018 года; 15) файл, содержащий прошивки кассовой книги АФК «Тамбов» за 3 и 4 квартал 2018 года; 16) папка-скоросшиватель красного цвета с документами с пояснительной надписью «Академсервис 2019 г.», в которой содержатся акты выполненных работ и счета на оплату; 17) папка-скоросшиватель красного цвета с документами с пояснительной надписью «Служебные записки 2019», в которой находятся 30 служебных записок АФК «Тамбов» от имени ФИО4 об обеспечении проезда и проживания лицам, не являющимися сотрудниками АФК «Тамбов» (том №32 л.д.7-48); 

- протоколом выемки от 12.08.2022 с фототаблицей, согласно которому произведена выемка у ФИО3 личного переносного жесткого диска «WD Elements» (том л.д.65-69);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с фототаблицей, согласно которому с участием специалиста Р. осмотрен магнитный носитель «магнитный жесткий диск НЖМД «Seagate BARRACUDA 500 Gb». Данным специалистом магнитный носитель подключен к стационарному компьютеру, на котором имеется лицензионное программное обеспечение «1С: Предприятие 8.3». При осмотре на жестком диске обнаружен файлё 1.1. «1Сv8», размером 1,1 гб, содержится в папке «1С_ЗУП_ . Данный файл представляет собой файловую информационную базу 1С:Предприятие 8АФК «Тамбов», а именно «1С: Зарплата и управление персоналом», которая применяется в комплексе задач, связанных с расчетом заработной платы персонала и реализацией кадровой политики. Кроме того, с участием специалиста Р. осмотрен жесткий диск «переносной жесткий диск «WD Elements». При осмотре на жестком диске обнаружен файл «1Сv8_ .dt», размером 1,4 гб, который является информационной базой 1С:Предприятие 8 АФК «Тамбов». 

В ходе осмотра вышеуказанных баз 1С, содержащихся на магнитном жестком диске НЖМД «Seagate BARRACUDA 500 Gb и переносном жестком диске «WD Elements» специалистом с участием экспертов в систематизированном виде осуществлена выгрузка информации, в частности сформирована информация и осуществлена ее выгрузка в виде файлов в формате «Exel», в числе прочего: имеются файлы, где имеется информация по счетам ООО «Академсервис» (том л.д.80-91). Переносной жесткий диск «WD Elements» признан и приобщен в качестве вещественных доказательств (том л.д.255-256);

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрен компакт-диск DVD-R «Verbatim», на котором содержится 231 файл программного обеспечения «Exel», которые представляют собой выгрузки информации с программного обеспечения 1С: «предприятие» по АФК «Тамбов», а именно «1С: Зарплата и управление персоналом» и 1С: предприятие 8 АФК «Тамбов» (том л.д.93-95). Указанный компакт-диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.255-256);

- протоколом осмотра документов от с фототаблицей, согласно которому произведен осмотр бухгалтерской и кадровой документации АФК «Тамбов», в том числе кассовой документации за 2020 -2021 года, копий личных дел ФИО3 и ФИО4 (том л.д.114-122). Из копии личного дела ФИО3 следует, что она назначена на должность генерального директора АФК «Тамбов». Кроме того, личное дело содержит наименование банковских реквизитов, на которые необходимо зачисление заработной платы; трудовой договор от , заключенный между АФК «Тамбов» и ФИО3, в соответствии с которым она с указанной даты назначена на должность генерального директора, при этом ею осуществляется руководство текущей деятельностью Ассоциации, а также организация ведения бухгалтерского учета и распоряжение денежными средствами Ассоциации; дополнительные соглашения к трудовому договору, должностная инструкция генерального директора, в соответствии с п.п.1.1., 2.1, 2.8. ФИО3 осуществляет руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», обеспечивает ее эффективную деятельность, а также заключает договоры с физическими и юридическими лицами, приказ о назначении на должность, и прочие кадровые документы. Из копии личного дела ФИО4 следует, что приказом -лс от он назначен спортивным директором АФК «Тамбов». Кроме того, личное дело содержит трудовой договор от , заключенный между НП ФК «Тамбов» и ФИО4 на должность спортивного директора; дополнительные соглашения к трудовому договору; должностная инструкция спортивного директора, в соответствии с которой спортивный директор относится к категории руководителей, подчиняется непосредственно генеральному директору (п.п.1.2, 1.3), приказ о назначении на должность, и прочие кадровые документы (том л.д.124-254). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.255-256);

- копией приказа ЛС от , согласно которой ФИО3 принята на работу в администрацию клуба НП ФК «Тамбов» на должность генерального директора (том л.д.170); 

- копией трудового договора от , заключенного между НП ФК «Тамбов» » и ФИО3, согласно которому датой начала работы ФИО3 в должности генерального директора считается . Из пункта 5.1. трудового договора следует, что ФИО3 принимает на себя руководство текущей деятельностью организации - Ассоциации. Согласно пункта 5.2.3. данного договора, генеральный директор организовывает ведение бухгалтерского учета. Из пункта 5.2.7 договора следует, что генеральный директор самостоятельно распоряжается денежными средствами и иным имуществом Ассоциации, за исключением целевых бюджетных и спонсорских средств, право на распоряжение которыми определяет Общее собрание в Положении о системе управления денежными потоками Ассоциации ФК «Тамбов» (том л.д.172-176); 

- копиями приказа ЛС от , ЛС от , согласно которой ФИО3 переведена на должность генерального директора в администрацию клуба ФК «Тамбов» (том л.д.180,181); 

- копией должностной инструкции генерального директора, утвержденной генеральным директором ФИО3 31.05.2019, согласно которой руководство текущей деятельностью ФК «Тамбов» осуществляется генеральным директором - единым исполнительным органом ФК «Тамбов»; генеральный директор обязан руководить работой ФК «Тамбов», обеспечивать его эффективную деятельность; заключать договоры с физическими и юридическими лицами (п..п.1.1, 2.1, 2.8), о чем 31.05.2019 ФИО3 ознакомлена под подпись (том л.д.183-186); 

- копией приказа -лс от , согласно которой ФИО4 принят на работу в НП ФК «Тамбов» на должность спортивного директора (том л.д.199); 

- копией трудового договора (бессрочный) от , заключенного между НП ФК «Тамбов» » и ФИО4, согласно которой началом работы ФИО4 в должности спортивного директора считается . Договор заключен на неопределенный срок, является бессрочным (том л.д.214-216);

- копией должностной инструкции спортивного директора, утвержденного генеральным директором ФИО3 31.05.2019, согласно которой ФИО4 относится к категории руководителей и подчиняется непосредственно генеральному директору, в числе прочего, осуществляет организацию тренировочных сборов и спортивных соревнований, обеспечение материально - технических условий для подготовки и выступления основной и молодежной команды АФК «Тамбов»; согласование переходы (трансферы) футболистов, тренеров из клуба в другие команды и наоборот, на условиях, в том числе финансовых, отвечающих интересам АФК «Тамбов»; проведение организационных мероприятий по заключению договоров с профильными организациями о проведении спортивных мероприятий; организацию трансферной деятельности клуба; обеспечение взаимодействия с другими клубами, спортивными ассоциациями и судейским корпусом (п.п. 1.2., 1.3., 2.1., 2.2., 2.4., 2.18., 2.19.); 

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) бумажный конверт, на котором имеется рукописная надпись «4424», внутри которого содержится компакт-диск без обозначений. При осмотре диска установлено, что на нем содержатся файлы, в числе прочего, имеется файл, который представляет собой транзакции по банковским картам К., К., а именно: выписка из лицевого счета К. за период времени по ; выписка из лицевого счета К. за период времени по ; 2) бумажный конверт, на котором имеется рукописная надпись «5623», внутри которого содержится компакт-диск CD-R «Verbatim». При осмотре диска установлено, что на нем содержатся файлы, в числе прочих находится файл, который представляет собой список авторизационных запросов по банковским картам к счетам: 40 , который представляет собой выписку из лицевого счета ФИО3 за период времени с по ; 40 , который представляет собой выписку из лицевого счета ФИО3 за период времени с 04.06.2021 по 19.01.2022; 3) бумажный конверт без обозначений, внутри которого находится компакт-диск без обозначений, содержащий файлы, в которых находятся выписки по лицевым счетам ФИО3, ФИО28 (том л.д.1-63). Указанные предметы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.64-68);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) папка-скоросшиватель с пояснительной надписью «Академсервис 2019 г.», в которой содержится финансово-хозяйственная документация между АФК «Тамбов» и ООО «Академсервис» за период времени 2019 года, в частности акты об оказании услуг с приложенными к ним счетами-фактурами; 2) папка-скоросшиватель «Служебные записки 2019 г.», в которой содержится 30 служебных записок АФК «Тамбов» от имени ФИО4 с соответствующей подписью последнего об обеспечении проезда и проживания лицам, не являющимися сотрудниками АФК «Тамбов», а именно: Свидетель №15, 72, Свидетель №19, Свидетель №16, Свидетель №14, 102, Свидетель №10, 11, 74, Свидетель №12, ФИО27 32, Свидетель №18; 3) папка-скоросшиватель «Служебные записки 2020 г.», в которой содержатся 11 служебных записок АФК « 56» от имени 59 П.Б. с соответствующей подписью последнего об обеспечении проезда и проживания лицам, не являющимися сотрудниками АФК «Тамбов», а именно: Свидетель №19, Свидетель №16, 72 (том л.д.69-75); 

- протокол осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) прошивки документов в количестве 6 штук, которые представляют собой 3 сшива кассовой книги АФК «Тамбов» за январь-май 2019 года, июнь-август 2019 года, а также 4 сшива кассовой книги АФК «Тамбов» за 2019 год. В сшивах кассовой книги АФК «Тамбов» за январь-май 2019 года и июнь-август 2019 года содержится касса клуба с приложением приходных и расходных кассовых ордеров, в том числе подписанных генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3 В сшивах кассовой книги АФК «Тамбов» за 2019 год содержится касса клуба с подписями генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3; 2) прошивки документов в количестве 2 штук, которые представляют собой 2 сшива кассовой книги АФК «Тамбов» за сентябрь-октябрь 2019 года и ноябрь-декабрь 2019 года. В сшивах кассовой книги АФК «Тамбов» за сентябрь-октябрь 2019 года и ноябрь-декабрь 2019 года содержится касса клуба с приложением приходных и расходных кассовых ордеров, в том числе подписанных генеральным директором ФИО3; 3) прошивки документов с наименованием: «Касса январь-май 2018 г.», «Касса июнь-сентябрь 2018 г.», «Касса октябрь-декабрь 2018 г.», в которых содержится касса клуба с приложением приходных и расходных кассовых ордеров, в том числе подписанных генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3; 4) 3 прошивки документов с наименованием: «Касса январь-май 2018 г.», «Касса июнь-сентябрь 2018 г., «Касса октябрь-декабрь 2018 г., в которых содержится касса клуба за указанный период времени с приложением приходных и расходных кассовых ордеров, в том числе подписанных генеральным директором АФК «Тамбов» ФИО3; 5) 4 прошивки документов с наименованием «Кассовая книга» за 1, 2,3 и 4 квартал 2018 года, в которой содержится касса клуба за указанный период времени с подписями генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 (том л.д.120-126). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.127-128);

- протоколом дополнительного осмотра предметов от , согласно которому осмотрены мобильные телефоны «Iphone A2218», IMEI: , «Iphone A2411», IMEI: , «Iphone А1901», IMEI: , «Iphone A2218», IMEI: , IMEI: , «Samsung SM-M215/FDSN», IMEI: . При осмотре указанных мобильных телефонах, в каждом из них извлечена информация, а именно информация о контактах пользователя, содержимое журналов входящих, исходящих и пропущенных вызовов, содержимое SMS- и MMS- сообщений, сообщений электронной почты, записей календаря, информация о контактах, голосовых вызовах и переписке в приложениях, информация об учетных записях, поисковых запросах, посещенных страницах в сети Интернет, установленных приложениях, паролях, беспроводных соединениях, местоположении устройств, а также текстовые файлы, графические файлы, аудиофайлы и видеофайлы пользователя (том л.д.170-179). SSD-накопитель признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.180); 

Помимо собственного признания, вина подсудимого ФИО4 в совершении преступления (возврат денежных средств спортсменами-профессионалами АФК «Тамбов») подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями свидетеля В., который показал суду, что примерно с 2021 года он занимал должность спортивного директора ФК СК ФИО29, в занимаемой должности проработал примерно полтора года. В его должностные обязанности входило поиск и подбор футболистов. На протяжении 5-7 лет он пользовался номером мобильного телефона . Сим-карту с указанным номером он никому не передавал, пользовался непосредственно сам. С ФИО4 познакомился примерно в 2013-2014 годах, когда образовался ФК «Тамбов», рабочие отношения сложились в 2018-2019 годах, когда ФК «Тамбов» был в первой лиге и выходил в премьер-лигу. Рабочие отношения заключались в том, что футболисты играли от него в г.Тамбове, соперниками на поле были некоторое время, он являлся спортивным директором Курского Авангарда, ФИО4 был спортивным директором в г.Тамбове, они виделись минимум два раза в сезоне. Никакого отношения к деятельности ФК «Тамбов», он не имел, трудоустроен в данном клубе не был, финансово-спонсорскую помощь ФК «Тамбов» не оказывал. Ему известно от футболистов, что футболисты ФК «Тамбов» осуществляли перевод части денежных средств на карту из заработной платы. В декабре 2019 года он ушел из «Курска», ему позвонил ФИО4, сказал, что интересен футболист Ф., который играл у него в ФК «Авангард», и с которым у него сложились дружеские отношения. Он предложил Ф. играть в ФК «Тамбов». В январе 2020 годе, после Новогодних праздников, ФИО4 пригласил на встречу в г. 56 обговорить нюансы. Впервые в офисе ФК «Тамбов» он увидел ФИО3, больше ее он не видел. В тот день был подписан контракт. ФИО4 сказал, что в контракте будет указана одна сумма, у Ф. будет другая сумма, а остальное необходимо будет переводить на нужды клуба. После разговора с ФИО4, он отвел в сторону Ф., пояснил о данных условиях, спросил, готов ли он пойти на это условие добровольно, на что Свидетель №24 ответил согласием. Он помнит, что в контракте заработная плата Свидетель №24 указана в размере 600 000 рублей, по факту тот получал 400 000 рублей, а переводил на карту 200 000 рублей. Предполагает, что премиальные выплаты были у Ф., но в трудовом контракте прописаны не были. ФИО4 ему скинул банковскую карту некого К, футболисты переводили ему деньги, а он переводил данные деньги на банковскую карту К.. Футболист Ч. переводился в ФК «Тамбов», посредством телефонной связи он ему сказал условия перехода в клуб, на что Ч. согласился. Он предложил Ч. узнать подробности у Ф. Личных встреч и подписания контрактов у него с Ч. не было. ФИО4 не ставил условия, если спортсмены не согласятся на его требования, то они не будут играть в клубе, потому что в тот период времени ФК «Тамбов» очень хорошо развивался в спорте, каждый спортсмен хотел играть в ФК «Тамбов». Он ничего не может пояснить об аналогичных обстоятельствах по футболистам А. и М.. А. переходил из Курска в 56 зимой 2019 года, у А. что-то было прописано в контракте, но ему никаких условий не выставлялось. ФИО30 играл, насколько он помнит, за еду, платили МРОТ, ФИО30 переходил в ФК «Тамбов» в момент банкротства. Он не помнит на тот момент, какую банковскую карту использовал, долгое время пользовался картой номер последние цифры 2080, но были ли с нее перечисления, не помнит. У него в пользовании также были и иные банковские карты. Все денежные переводы от А. и ФИО30 ему, а также между друг другом, это их личные отношения, в ФК «Тамбов» никаких перечислений не было. По поводу Ч. и Ф., в какой период переводились денежные средства, он не помнит, но то, что переводилось на банковскую карту К., действительно было. Другими способами он деньги не передавал. Какая именно была переведена денежная сумма К., он не помнит. С К. не знаком. ФИО4 не пояснял, почему именно на карту К. необходимо перечислять деньги. Он не задумывался о противоправности своих действий, потому что никто не думал, из каких средств формируется бюджет, материальную выгоду от указанных денежных переводов, он не имел. 

Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля В.., данных в ходе предварительного следствия следует, что ему известно о том, что ФИО4 при оформлении футболистов в АФК «Тамбов» ставились условия о переводе части своей зарплаты на карты, указанных ФИО4 лиц, так как АФК «Тамбов» необходима спонсорская помощь. В противном случае с футболистом мог быть не заключен контракт. О данном факте он знал от знакомых футболистов, которые играли в АФК «Тамбов» (том л.д.235-239).

Свидетель подтвердил свои показания, данные им при производстве предварительного следствия, противоречия возникли из-за давности событий. 

- из показаний свидетеля К., оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что в ФК «Тамбов» он никогда не работал, трудоустроен там не был. На протяжении 10 лет он знаком с ФИО4 и поддерживает с ним товарищеские отношения. В процессе общения от ФИО4 ему стало известно, что был назначен на должность спортивного директора ФК «Тамбов». В период их общения он неоднократно помогал ФИО4, в частности мог выполнять функции водителя, а также выполнять различного рода поручения, такие как помощь членам его семьи. За указанные действия ФИО4 время от времени платил ему денежные средства от 1000 рублей до 3000 рублей. В таком режиме он оказывал ФИО4 помощь примерно на протяжении последних 5 лет, точно не помнит. В период работы ФИО4 в ФК «Тамбов», последний обращался к нему с просьбой предоставить реквизиты его банковской карты для перечисления на нее денежных средств, так как своей банковской карты у ФИО4 не было. После этого ему на карту поступали денежные средства, и ФИО4 говорил, что с ними необходимо сделать, либо снять наличными и передать ему, либо отправить на указанный им расчетный счет. Также реквизиты его банковской карты были в приложении для бесконтактной оплаты в телефоне ФИО4, и соответственно ФИО4 сам мог снимать с нее денежные средства, либо расплачиваться ей. Денежные средства на его карту приходили с разной периодичностью, суммы также были разные, максимум 500 000 рублей за один перевод. Перед поступлением денег ему всегда звонил ФИО4, предупреждал об этом и говорил, что необходимо сделать. От кого поступали денежные средства, и куда он их переводил, он не помнит, на это не обращал внимание. Что это были за денежные средства, ФИО4 ему не говорил, он этим у ФИО4 не интересовался. Бывали случаи обращения к нему ФИО4 с разговором о том, что на его карту (карты) будут осуществлены переводы денежных средств со стороны спортсменов. Дату, время и фамилии футболистов, не помнит, однако поступившие ему денежные средства, им снимались, либо переводились на другие расчетные счета по указанию ФИО4 По какой причине и для какой цели футболисты осуществляли данные переводы для ФИО4, он не знает. Кроме того, ему известно, что футболисты неоднократно брали в долг у ФИО4, в связи с чем это могли быть и возвраты денежных средств ему.

После ознакомления с файлом «4С133305», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе общения, он сказал ФИО4, что положил денежные средства на свою карту, и ФИО4 просил его приехать в офис. Что именно были за денежные средства, и в какой сумме, не помнит.

После ознакомления с файлом «D9C749FF», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, он не помнит. В ходе общения он сказа ФИО4, что стоит на остановке, после чего ФИО4 попросил его принести ему денежные средства. Что именно были за денежные средства, и в какой сумме, не помнит.

После ознакомления с файлом «С1ЕВ335», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора он сказал ФИО4 о том, что едет к банкомату, чтобы снять денежные средства, какие именно денежные средства, и в какой сумме, он не помнит, откуда поступили также не помнит.

После ознакомления с файлом «45797FC1», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит, относительно перевода денежных средств сумме 77 000 рублей, кому именно осуществлялся перевод, он не помнит.

После ознакомления с файлом «691В182А», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора ФИО4 в срочном порядке попросил его осуществить переводы на указанные им реквизиты банковских карт, которые, как тон думает, ФИО4 прислал ему по сети «Ватсап».

После ознакомления с файлом «70DD6F19», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора он сообщил ФИО4, что он все перекинул, также уточнил, что часть денежных средств пошла на комиссию.

После ознакомления с файлом «82967FD7», находящемся на компакт-диске CD-R «Verbatim» рег. №24/1319, свидетель пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора он сообщил ФИО4, что ему на карту поступили денежные средства в сумме 178 000 рублей, на что ФИО4 попросил прислать ему скриншот экрана, а ФИО4, в свою очередь, скажет, что с ними нужно делать (том №20 л.д.97-101, л.д.107-123, л.д.124-163);

- из показаний свидетеля ФИО31, оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФследует, что примерно 12 лет назад он познакомился с ФИО4, при каких обстоятельствах, не помнит. Они с ФИО4 начали общаться и на протяжении указанного времени поддерживали доверительные отношения. Когда они познакомились с ФИО4, последний работал в боксерской школе на г. Тамбова, в дальнейшем трудоустроился в АФК «Тамбов» на должность спортивного директора. Ему также известно, что ФИО4 являлся одним из учредителей клуба. В АФК «Тамбов» он никогда не работал, отношения к деятельности клуба никакого не имел. В период их общения ФИО4 неоднократно обращался к нему с разными просьбами о выполнении работ, которые он по его указанию выполнял и помогал ему по мере возможности. ФИО4, в свою очередь, передавал ему различные суммы денежных средств, на которые он выполнял ему работу, в том числе покупал продукты, спрашивал у него по остатку денежных средств, и ФИО4 от остатка суммы разрешал ему оставлять часть себе. Суммы были разные, в месяц, таким образом, он мог оставить себе около 20 000 рублей. Насколько он помнит по расчетным счетам, у него было несколько счетов в Сбербанке России, открытые в связи с кредитом; были зарплатные и кредитные карты в том же банке; в Почта банке у него также были дебетовые и кредитные карты; в ВТБ у него также были кредиты; в Газпромбанке он открывал зарплатную карту и счет. Ему неизвестно по обстоятельствам, что спортсмены-футболисты АФК «Тамбов» по указанию ФИО4 осуществляли перевод части своей зарплаты на карты, указанных ФИО4 лиц. Бывали случаи, когда ФИО4 обращался к нему с просьбой связаться с конкретными футболистами и говорил, что они должны передать ФИО4 денежные средства в различных суммах. ФИО4 просил его сказать им реквизиты своей карты, либо номер телефона, чтобы они осуществили перевод денежных средств на его карты. Что это были за денежные средства, он не знал, у него было доверие к ФИО4, в виду чего на подобные обстоятельства они не общались. Он может назвать только футболистов ФИО32, ФИО11, ФИО33, ФИО18, возможны были и другие, однако фамилий уже не помнит. Имели место быть переводы денежных средств со стороны спортсменов - футболистов АФК «Тамбов» на его расчетные счета. Переводы также были, могли быть по поручению ФИО4, когда он помогал ФИО4 по личным вопросам, а также ФИО4 мог просто сказать, что ему на карту поступят денежные средства, и что потом в дальнейшем с ними нужно сделать, либо снять в банкомате и передать ему, либо также перевести кому-то по указанным им реквизитам. У ФИО4 личных банковских карт основное время не было, поскольку они были заблокированы, предполагает из-за долгов. Когда у ФИО4 карты были не заблокированы, то он мог осуществлять ему переводы денежных средств, которые поступали на его карты также по просьбе ФИО4 со стороны иных лиц. С К. он познакомился примерно 12 лет назад через ФИО4, вместе проводили время в одной компании, были общие знакомые. Отношение с ним поддерживает дружеские. Денежные средства он мог переводить П., К., П. и М. по просьбе ФИО4 ФИО4 его заранее предупреждал, что от кого-то из указанных лиц ему поступят на карту денежные средства в такой-то сумме, после чего ему говорил, что ему нужно с ними сделать. 

После ознакомления с файлом «F9FF3AF2», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. В данном разговоре ФИО4 попросил его отвезти денежные средства в сумме 83 000 рублей, которые ранее поступили на его карту, его знакомой Елене, которой он периодически помогал. Какие отношения они поддерживали между собой, ему неизвестно. 

После ознакомления с файлом «FAE92B73», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. Это продолжение вышеуказанного разговора, он спросил его, может ли он отвезти деньги Елене сейчас, чтобы не ждать вечера. 

После ознакомления с файлом «C434117D», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. В ходе разговора он сообщил ФИО4, что ему на карту пришли денежные средства в сумме 200 000 рублей, что это были за деньги, он не знает, откуда они поступили, не помнит. 

После ознакомления с файлом «C47C6412», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. В ходе разговора он сказал ФИО4 о выполненной просьбе по переводу денежных средств в сумме 200 000 рублей, кому именно он переводил денежные средства, он не помнит, кроме того, также сказал в ходе разговора, что 97 000 рублей планирует снять и также перевести с другой карты тому же человеку. В конце разговора он попросил себе оставить 6 000 рублей, поскольку ранее он переводил эту же сумму по просьбе ФИО4 из своих средств. 

После ознакомления с файлом «8A142D6D», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно не помнит. В ходе разговора ФИО4 попросил его отправить денежные средства в сумме 7 500 рублей его знакомой Екатерине, которой он периодически помогал. Какие отношения они поддерживали между собой мне неизвестно. 

После ознакомления с файлом «1F2D2799», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора он сказал ФИО4, что он вместе с К. кладут по его поручению денежные средства на карту, в какой сумме и для каких целей, он не помнит, после чего он попросил его приехать к нему. 

После ознакомления с файлом «2D805E9F», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора он сообщил, что К. передал ему денежные средства, за что и в какой сумме не помнит, после чего он попросил у ФИО4 оставить себе часть денежных средств на произведенные расходы, на что он сказал ожидать. 

После ознакомления с файлом «941C4DC0», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора ФИО4 сообщил, что будет на рынке и ему нужно, чтобы он забрал денежные средства и передал ему, от кого забрать, в какой сумме и для чего, он пояснить не может, поскольку не помнит. 

После ознакомления с файлом «987D75C1», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. Это аналогичный разговор с ФИО4 по поводу выполнения его распоряжений о переводе и снятии поступивших ему на карту денежных средств. Что это за денежные средства и кому они были переведены, он не помнит. 

После ознакомления с файлом «2A324EC8», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора ФИО4 спросил у него, с каких денежных средств он отдает вознаграждение К., на что он сказал, что из денежных средств, которые ему поступали на карту от футболистов АФК «Тамбов». С ФИО4 была договоренность о том, что он периодически по его указанию должен был отдавать вознаграждение К. за оказываемые им услуги. 

После ознакомления с файлом «CD377A31», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. В ходе разговора ФИО4 сказал, что перевел ему на карту 140 000 рублей, после чего спросил, перевел ли ему денежные средства Карась - футболист К., на что он ответил отрицательно. ФИО4 также поинтересовался футболистом «Кила» - К., на что он ответил, что пока он также ничего не переводил. В конце разговора ФИО4 сказал ему перевести полученные от него денежные средства К.

После ознакомления с файлом «D863687E», находящемся на компакт-дискеCD-R «Verbatim» рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и ФИО4, когда именно, не помнит. Это продолжение вышеуказанного разговора, он дополнительно сообщил ФИО4 об их разговоре с футболистом К., а именно о том, что он постарается снять и отдать деньги. 

После ознакомления с файлом «C2903894», находящемся на компакт-дискеDVD-R Verbatim рег. , свидетель Ш. пояснил, что разговор состоялся между ним и К., когда именно не помнит. В ходе разговора они обсуждают с К. Николая, фамилию не помнит, которому ФИО4 должен был передать денежные средства за оказываемые им услуги, как он для себя понимает, он также оказывал помощь ФИО4 Далее они обсуждают их вознаграждение со стороны ФИО4 (том л.д.187-203);

- изпоказаний свидетеля А.., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что он состоял в должности спортсмена-профессионала в АФК «Тамбов» примерно с по . В его профессиональные обязанности входила игра в футбол на тренировках, а также на матчах различных турниров. В декабре 2018 года ему позвонил генеральный директор ФК «Авангард-Курск», имени не помнит, и сообщил, что им как спортсменом-профессионалом заинтересовался АФК « 56». После чего, спортивный директор ФК «Авангард-Курск» Свидетель №22, спросил у него, хочет ли он перейти в АФК «Тамбов», на что он дал утвердительный ответ. В январе 2019 года спортивный директор АФК «Тамбов» ФИО4 позвонил ему и пригласил его в г.Тамбов на подписание контракта. В январе 2019 года он приехал в г. 56 на сборы с АФК «Тамбов». Условия своей работы перед подписанием контакта он согласовал с ФИО4, а именно он должен был отработать 2 года в АФК «Тамбов» в должности спортсмена-профессионала. Подписание трудового договора состоялось в офисе АФК « 56» в г. 56, на сколько он помнит, это было . Первоначальный размер заработной платы был установлен по условиям договора около 500 000 рублей в месяц. Трудовой договор доля подписания ему передали ФИО4 и генеральный директор АФК «Тамбов» ФИО3 При трудоустройстве в клуб ему не выдвигалось условие о том, что часть своей заработной платы ему необходимо будет возвращать сотрудникам клуба. Однако, в его трудовом договоре была прописана какая-то бонусная сумма (премия) в размере около 1100 000 рублей, которая по условиям договора должна была быть им выплачена после подписания трудового договора. ФИО4 при подписании трудового договора ему пояснил, что всю указанную сумму, которая должна была постепенно поступать на его расчетный счет, он должен будет отправлять на какие-то счета неизвестных ему лиц, список данных счетов ему отправил ФИО4 в мессенджере «WhatsApp» в январе 2019 года. ФИО4 говорил, что эти денежные средства пойдут на нужды АФК «Тамбов». О каждом переводе денежных средств в дальнейшем он отчитывался ФИО4 в мессенджере «WhatsApp». Ему неизвестно, на что тратились, переданные им денежные средства. Он отправлял вышеуказанные денежные средства (бонусную премию) в период примерно с по . Далее он перестал переводить денежные средства, так как перевел всю необходимую сумму на счета, указанные ФИО4 Общая сумма составила примерно около 1 100 000 рублей. К. ему известен, это друг ФИО4, лично с К. он не общался. Он, видимо, переводил К. на карту денежные средства в соответствии с вышеуказанными требованиями ФИО4 о переводе бонусной части (премии). Он точно не помнит, каким лицам отправлял денежные средства. С ФИО4 были только рабочие отношения, до трудоустройства в АФК «Тамбов» он с ним знаком не был. В АФК «Тамбов» ему выплачивалась заработная плата на его банковскую карту «ГазпромБанк»(том л.д.208-212);

- показаниями свидетеля Ч., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, из которых следует, что он состоял в должности спортсмена-профессионала в АФК «Тамбов» с по . Во время его работы в АФК «Авангард Курск» спортивный директор Свидетель №22 сообщил ему, что его приглашают перейти в АФК «Тамбов», в результате чего он сможет перейти в разряд спортсменов Российской премьер лиги, что он и сделал. Условия работы в АФК «Тамбов» он ни с кем, кроме Свидетель №22 не обсуждал, обсуждение заключалось в финансовых условиях его трудоустройства в АФК «Тамбов», тот пояснил ему, что его заработная плата будет составлять 230 000 рублей в месяц, но в трудовом договоре будет другая сумма, и позже при подписании договора он обратил внимание, что первоначальный размер заработной платы, установленный по условиям договора составлял 528 736 рублей 00 копеек в месяц, однако с вычетом налога данная сумма составляла 460 000 рублей 00 копеек, подписание трудового договора с АФК «Тамбов» состоялось в январе 2020 года в г. 56. При трудоустройстве в клуб ему данное условие выдвигалось Свидетель №22, но и он сам понимал, установленная заработная плата ему не будет перечисляться в полном объеме, ему еще до этих событий рассказывали, что условия вхождения в Российскую премьер лигу будут одни и те же во всех клубах, он будет получать только 230 000 рублей 00 копеек, а остальные 230 000 рублей 00 копеек, он не получал бы, и он был готов к тому, чтобы играть в Российской премьер лиге, так как это было тогдашней целью его спортивной карьеры, и он был готов в ней играть бесплатно, кому перечислялась, оставшаяся часть его заработной платы, ему неизвестно, предполагает, что это был ФИО4 Часть своей заработной платы он получал фиксировано, 230 000 рублей 00 копеек, однако он мог получить ее при разных обстоятельствах и по частям, то есть либо ее могли задержать без выплаты аванса, либо задержать с выплатой аванса, иногда ему выплачивалась сумма на банковскую карту, прописанная в его трудовом договоре, а часть, которая ему не причиталась, он переводил Свидетель №22 на банковскую карту. Возврат части заработной платы начал осуществляться с получения им на банковскую карту его первой, установленной договором, заработной платы, а именно 460 000 рублей, когда он ее получил. С ним связался Свидетель №22 и сообщил, что необходимо перечислить 230 000 рублей 00 копеек ему на карту, что он и сделал. Возврат денежных средств не прекращался вплоть до его увольнения из клуба. Его трудовой договор расторгнут . Свидетель №22 он перевел на банковскую карту 1 311 500 рублей 00 копеек. С Свидетель №22 он лично знаком, у них были рабочие, деловые отношения. Достоверно ему неизвестно по возврату футболистам АФК «Тамбов» части своей заработной платы ФИО4, знает только, со слов игроков команды, что такое имело место быть (том л.д.219-224);

- изпоказаний свидетеля Ф., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что в период времени с зимы 2020 года по лето 2020 года, то есть всего 6 месяцев он состоял в должности спортсмена-профессионала в АФК «Тамбов». В клуб он трудоустроился в зимний период 2020 года, предварительно приезжал в г. 56 на согласование условий и подписание трудового договора. АФК «Тамбов» на него вышли через знакомого Свидетель №22, с которым он поддерживает дружеские отношения. Последний позвонил ему на сотовый телефон и сказал, что ему звонил спортивный директор АФК « 56» ФИО4, который интересовался его кандидатурой в качестве игрока для АФК «Тамбов». Лично он с ФИО4 по телефону по поводу трудоустройства не общался. В канун нового года он приехал в г. 56, где в одном из кафе города встретился с ФИО4 в части обсуждения условий возможного к заключению контракта. В частности ФИО4 сразу ему сказал, что если он будет трудоустроен в АФК «Тамбов», то периодически должен будет перечислять ему денежные средства в качестве «спонсорской помощи» клубу. На что именно предполагались указанные денежные средства, он не знал. ФИО4 категорически сказал, что либо так, либо никак. Когда они обсуждали сумму контракта, последний ему сказал, что его заработная плата будет составлять 400 000 рублей чистыми, однако в контракте будет указана большая сумма, около 600 000 рублей, разницу по его требованию он должен будет возвращать ему, либо лицам, которых он назовет. Сумма в 400 000 рублей его устроила, в связи с чем он согласился, более того, на тот период времени он был без команды, в виду чего особо выбирать не приходилось. АФК «Тамбов» на тот период времени был в Премьер - лиге, что также его привлекло как спортсмена. Денежные средства по просьбе ФИО4 он перечислял на карточку своего знакомого Свидетель №22 Со слов последнего, полученные от него денежные средства он переводил ФИО4, либо знакомым ФИО4 Насколько он помнит, подобные обстоятельства были связаны и с футболистом ФИО34, поскольку они с ним проживали в одной комнате. О подобных обстоятельствах с иными футболистами, он не слышал. Лично денежные средства ФИО4 он не переводил. Переводы денежных средств в адрес Свидетель №22, имевшие место до его трудоустройства в АФК «Тамбов», то есть до 2020 года, являлись их личными финансовыми взаимоотношениями (давали друг другу в долг). Переводы, которые были с начала 2020 года и до его увольнения с АФК «Тамбов» по август 2020 года на общую сумму 1 475 000 рублей, им переводились на карточку Свидетель №22 по указанию ФИО4 в качестве указанной им выше «спонсорской помощи». Помнит, что одномоментно перечислял по 240 000 рублей, а когда зарплату задерживали, мог перечислить сразу за два месяца. Остальные денежные переводы, начиная с августа месяца 2020 года с суммы 150 000 рублей и до 2021 года, также являлись его личными финансовыми взаимоотношениями с Свидетель №22, не имеющими отношение к деятельности АФК «Тамбов» (том л.д.225-229); 

- показаниями свидетеля Р., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, из которых следует, что в должности спортсмена-профессионала в АФК «Тамбов» он состоял в период времени с по . Перед трудоустройством он предварительно приезжал в г. 56 на согласование условий и подписание трудового договора. До указанного времени примерно в сентябре 2014 года ему на сотовый телефон позвонил ФИО4, который являлся спортивным директором клуба, и предложил перейти к нему в АФК «Тамбов».Он сказал ФИО4 перезвонить ему по окончанию осенней части чемпионата, а именно в конце ноября - начале декабря 2014 года. В указанный период времени ему позвонил ФИО4 и предложил приехать в г. Тамбов, что им и было сделано в декабре 2014 года. При обсуждении условий предполагаемого к заключению договора ФИО4 озвучил ему сумму контракта в 100 000 рублей в месяц, точно не помнит. Сумма по договору была фиксирована, но могла увеличится в зависимости от результатов спортивных показателей, выигранные матчи, премии, забитые голы и иные. На момент его трудоустройства каких-либо разговоров с ФИО4 о том, что если он ему не будет перечислять часть денежных средств от его зарплаты, то ФИО4 не будет брать его в клуб, между ними не было. Подобные условия со стороны ФИО4 в его адрес не озвучивались. Договор он подписал в 2014 году, начал он действовать с 2015 года. К договору в дальнейшем заключались дополнительные соглашения, в условия которых входили: тренировки, игры, официальные командные мероприятия, оплата труда складывалась от оклада, количества проведенного времени на поле, забитых голов, а также иных показателей. Какой-то период времени он был капитаном команды. 

При предъявлении ему информации о произведенном с его стороны переводе денежных средств в сумме 599 000 рублей на карточку К., свидетель пояснил, что с последним он был знаком, однако близко не общался, каких-либо финансово-хозяйственных взаимоотношений не имел. Указанная сумма денежных средств переводилась им на карту К. по просьбе ФИО4 Данная сумма сложилась из следующего: примерно в 2018 году в размере 100 000 рублей он брал в долг у ФИО4 на операцию почек в в клинике МЧС. С ФИО4 было обговорено, что он вернет указанные денежные средства по мере их появления, к примеру, по выплате ему премии, со сроками ФИО4 его не торопил. Какое-то время он был капитаном команды и обращался к ФИО4 за денежными средствами, чтобы провести с ребятами неофициальные мероприятия, на что ФИО4 также в долг передавал денежные средства, в общем сумма сложилась в районе 200 000 рублей. Оставшиеся денежные средства им были переведены по просьбе ФИО4 на нужды команды, какие именно не пояснял, он об этом у ФИО4 не спрашивал. Учитывая перечисленные расходы и просьбу ФИО4, он перевел на карту К. вышеуказанную сумму денежных средств по переданным ФИО4 реквизитам (том л.д.1-5); 

- изпоказаний свидетеля К., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что в период времени с 2019 по 2021 год он состоял в должности спортсмена-профессионала в АФК «Тамбов». В 2019 году у него не было какого-либо заключенного контракта с футбольными клубами Российской Федерации. Летом 2019 года ему на сотовый телефон позвонил главный тренер команды АФК «Тамбов» 109 и пригласил на сборы в Белоруссию. Когда он приехал на сборы, то познакомился со спортивным директором АФК «Тамбов» ФИО4, ранее с которым знаком не был. При обсуждении условий предполагаемого к заключению контракта, ФИО4 ему озвучил, что с получаемой им заработной платы необходимо будет периодически передавать ему часть денежных средств, это было одним из условий заключения контракта. Суть разговора состояла в том, что он получал ежемесячную заработную плату в сумме, на которую сам и рассчитывал, а в контракте у него была указана большая сумма, и эту разницу он периодически должен был возвращать ФИО4 Он был удивлен от озвученного ФИО4 условия, однако, учитывая, что он получал желаемую сумму и то, что фактически был свободным агентом, на данные условия согласился. Даты, суммы и периодичность переводов, он не помнит, так как прошел длительный период времени. Насколько он помнит, лично ФИО4 денежные средства не переводил, наличные денежные средства не отдавал. ФИО4 дал ему реквизиты банковской карты, кого именно, не помнит, после чего по просьбе ФИО4 он переводил озвученные им суммы денежных средств. Сумма его зарплаты по договору была фиксирована, но могла увеличиться в зависимости от результатов его спортивных показателей, выигранные матчи, премии, забитые голы и иные. О подобных случаях относительно иных футболистов, не знает, в открытую в клубе подобные моменты не обсуждались. Сам ФИО4 обращал внимание, что все это между ними. 

При предъявлении ему информации о произведенных с его стороны в августе 2019 и мае 2020 года переводах денежных средств на общую сумму 260 000 рублей на карточку Ш., свидетель пояснил, что с последним он был знаком, однако не помнит, ему ли он перечислял денежные средства по указанию ФИО4 Как ему пояснял ФИО4, денежные средства ему были необходимы для нужд АФК «Тамбов», какие именно он не интересовался (том л.д.44-48); 

- показаниями свидетеля К., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, из которых следует, чтопримерно в 2017 году посредством телефонной связи с ним связался спортивный директор ФК «Тамбов» ФИО4 Из клуба, от кого именно, не помнит, поступило предложение о сотрудничестве, а именно поступило предложение пополнить состав вышеуказанного ФК. До этого ФИО4 сообщил, что он видел его игру за ФК «Луч-Энергия» и у него есть предложение по поводу трудоустройства в ФК «Тамбов» и дальнейшей игры за указанный клуб. В этой связи они договорились о встрече. На встрече ФИО4 озвучил условия, на которых он мог бы играть за ФК «Тамбов». В частности ФИО4 пояснил, что его ежемесячная заработная плата изначально будет 300 000 рублей в месяц, а также ежемесячно в качестве премиальных ему будет выплачиваться порядка 45 000 рублей, компенсироваться наем жилья на сумму не более 15 000 рублей. Помимо этого ФИО4 пояснил, что если он будет хорошо играть, и у него будут результаты, то он может рассчитывать на выплату дополнительных премиальных бонусов. Условия, озвученные ФИО4, его полностью устроили, и он сообщил ему о своей готовности перейти в ФК «Тамбов» на данных условиях. Получив его согласие выступать за ФК «Тамбов», ФИО4 озвучил еще одно условие, а именно он сказал, что ежемесячно с получаемой заработной платы ему будет необходимо возвращать часть денежных средств ему. ФИО4 сказал, что он может впоследствии при хороших результатах команды и личных достижениях рассчитывать на повышение заработной платы. Как подразумевалось, деньги, которые он должен был возвращать, должны быть направлены на нужды команды, в том числе на обеспечение каких-либо бытовых нужд команды. О том, что в случае его несогласия с данным условием, его переход в клуб не состоится, они с ФИО4 не обсуждали. Условия, которые ему озвучил ФИО4, его полностью устраивали, даже с учетом того, что он должен был ежемесячно возвращать часть получаемой заработной платы. В последующем, при встрече в г. Москве с ФИО4 были обсуждены условия работы в клубе и заработной платы. Затем, через несколько дней, курьерской доставкой ему были предоставлены несколько экземпляров трудового договора (3-4 штуки) в окончательной редакции. Дома, ознакомившись с договором, он поставил свою подпись, один экземпляр оставил себе, а остальные курьерской доставкой отправил в клуб. По условиям договора он был принят на должность спортсмена-профессионала в футбольную команду ФК «Тамбов» на срок с 09 января 2018 года по 30 мая 2019 года. С 09 января 2018 года он стал выступать за ФК «Тамбов». Все непосредственные вопросы, возникающие в процессе его игры, он решал с ФИО4 и воспринимал его как фактического руководителя клуба. Заработную плату он получал безналичным способом перечислением на банковскую карту, открытую в АО «Газпромбанк». После получения первой заработной платы, ФИО4 ему напомнил о необходимости возврата части денежных средств ему. Он поинтересовался, как лучше вернуть деньги - наличными либо переводом, на что ФИО4 пояснил, что денежные средства он будет передавать либо ему, либо по указанию определенным лицам. Далее, ежемесячно, он передавал денежные средства в сумме 100 000 рублей либо непосредственно ФИО4, либо указанным им лицам, либо переводил на указанные ФИО4 счета. Денежные средства он передавал парню по имени Константин, как впоследствии ему стало известно, его фамилия ФИО31, либо переводил на его счет. Ему было известно, что ФИО31 был знакомым ФИО4, и он часто их видел вместе. Когда возврат денежных средств им задерживался, то ему мог позвонить либо ФИО4, либо Константин и напомнить об этом. Он допускал для себя, что отказ от выплат оговоренных сумм, мог повлиять на дальнейшие перспективы нахождения в клубе и на его игровую практику. В июне 2018 года на должность генерального директора была назначена ФИО3 Ее он знал, как генерального директора клуба, пересекались только по делам клуба, о своих взаимоотношениях с ФИО4 и их договоренностях с ней ничего не обсуждал, кроме того, самой ФИО3 никаких денежных средств не передавал. В 2019 году ФК «Тамбов» вышел в Российскую Премьер-Лигу. Новый трудовой договор от 01.07.2019 также обсуждался с ФИО4 01.07.2019 между ним и ФК «Тамбов», в лице генерального директора ФИО3 был заключен трудовой договор, по условиям которого он продолжил свою деятельность в клубе по должности спортсмена-профессионала по футболу на срок с 01.07.2019 по 30.05.2020. Согласно заключенному договору размер его заработной платы составлял 920 000 рублей в месяц до вычета налогов. Также договором была предусмотрена премия в размере 575 000 рублей, при условии, что по итогам участия в Чемпионате России по футболу сезона 2019-2020 годы ФК «Тамбов» останется в составе Российской Премьер-Лиги на следующий сезон. Кроме того, была предусмотрена премия за достижение спортивных результатов в соответствии с положениями о премировании. С ФИО4, обсудив условия нового договора, он знал, что сумма его заработной платы должна составлять 450 000 рублей, остальную часть денег он должен был возвращать ФИО4 также на нужды команды, так как команда не имела своего стадиона, проводили домашние игры в других регионах, и была необходимость тратить на логистику и другие бытовые нужды. Какие суммы он отдавал ФИО4, по прошествии времени сказать затрудняется, так как суммы были разными и варьировались от верхней планки - 350 000 рублей и ниже, так как его личные результаты были стабильными, сумма получаемой им зарплаты увеличивалась, соответственно ФИО4 он возвращал меньшие суммы. А впоследствии он совсем перестал передавать какие-либо денежные средства ФИО4 Какова общая сумма переданных ФИО4 денежных средств, сказать не может, так как фиксированной суммы как таковой не было, и периодичность возврата сумм тоже менялась. Им на счета К. и Ш. переводились денежные средства по указанию ФИО4 (том л.д.65-68, 70-75).

- изпоказаний свидетеля В., оглашенными судом в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что в январе 2017 года им был заключен трудовой договор с АФК «Тамбов» сроком на полгода с последующим продлением. Согласно условиям договора ему установлен ежемесячный должностной оклад в размере 220 000 рублей, также были предусмотрены премии за достижение спортивных результатов, размер которых устанавливало руководство ФК «Тамбов». Размер премиальных, насколько он помнит, составлял 60 000 рублей за достижение конкретного результата. Также по условиям договора ему была предусмотрена премия в размере 230 000 рублей единовременно. За период работы в АФК «Тамбов» по указанию ФИО4 им осуществлялся возврат денежных средств, полученных им в качестве заработной платы, путем переводов на карточки лиц, которых ему называл ФИО4, в том числе и ФИО31 Реквизиты банковских карт, на которые необходимо было переводить денежные средства, ему сообщил ФИО4 Размер возврата был постоянно разным и варьировался от 10 000 до 60 000 рублей. О данных обстоятельствах ему говорил ФИО4, как при личном общении, так и по сотовому телефону, в том числе озвучивал данные условия и при заключении контракта, указав, что в противном случае, он может быть не подписан. Со слов последнего, указанные денежные средства использовались в интересах АФК «Тамбов». Насколько ему известно, аналогичным образом денежные средства переводились и другим игрокам ФК «Тамбов» (том л.д.76-81).

Оценивая показания свидетелей, суд находит их достоверными, объективными, дополняющими друг друга, полученными с соблюдением норм уголовно-процессуального кодекса, не противоречащими письменным доказательствам по уголовному делу, оснований для оговора подсудимого, судом не установлено.

Вина подсудимого ФИО4 также подтверждается и другими собранными по делу доказательствами:

- справкой об оперативно-розыскном мероприятии «Наведение справок» от , согласно которой на расчетный счет спортивного директора Спортивной ассоциации «Футбольный клуб «СКА-ФИО29-на-Дону» Свидетель №22 (Standard MasterCard 40 ) с 2020 по 2021 года от 38 команды « 56» Свидетель №24 (расчетный счет ), Свидетель №23 (расчетный счет ) поступали платежи на сумму 770 000 рублей и 460 000 рублей соответственно (том л.д.62);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище 59 П.Б. по адресу: , д.Старчики, , в ходе которого изъяты: сотовый телефон «Iphone 11 Pro Max», серийный - F2LZP105N711 и сотовый телефон Iphone 12 Pro Max», серийный - G0NFC6UE0D53 (том л.д.182-183);

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в жилище Свидетель №20 по адресу: г. 56, , в ходе которого изъят сотовый телефон «Redmi Note 5» (том л.д.253-256); 

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в автомобиле «Лада Ларгус», гос.рег.знак 

<

***>, принадлежащий Свидетель №20, в ходе которого в числе прочего изъяты черновые записи (том л.д.264-267);

- копией устава АФК « 56», утвержденного протоколом 4 от 52 Ассоциации, согласно которой предметом деятельности организации, помимо прочего, является подготовка спортсменов и команд высокого класса и профессионального уровня, проведение спортивных соревнований и мероприятий, участие в российских соревнованиях по футболу среди любительских и профессиональных футбольных клубов, дополнительно Ассоциация вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, соответствующую целям, для достижения которых она создана (п.п.2.2, 2.3) (том л.д.33-47);

- приказами от , от , от , от , от , от , от с приложениями к каждому из них, а именно: составами конкурсных комиссий по проведению конкурсного отбора некоммерческих организаций, извещений о поведении конкурсных отборов, в соответствии с которыми организовано проведение конкурсных отборов некоммерческих организаций, не являющихся государственными (муниципальными) учреждениями, осуществляющих деятельность на территории в сфере профессионального спорта, на право заключения соглашений о предоставлении субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов (том л.д.177-207, 212-221, 230-239, 245-254, том л.д.1-8);

- приказами от , от , от , от , от , от , согласно которым необходимо предоставить АФК « 56» субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов (том л.д.208-211, 222-223, 226-229, 243-244), 

- соглашениями «О предоставлении из бюджета субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением» от , от , от 2018, от , от , с приложениями к каждому из них, а также с платежными поручениями о перечислении АФК « 56» денежных средств субсидий, отчеты о расходовании денежных средств, согласно которым АФК « 56» из бюджета на финансовое обеспечение затрат, возникающих, в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по итоговым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов предусмотрено финансирование в сумме 418 000 000 рублей, 2019-2020 годов в сумме 588 000 000 рублей (том л.д.9-188); 

- протоколом обыска от , согласно которому произведен обыск в офисе по адресу: г. 56, , где был изъят системный блок с наименованием на корпусе «IRU», серийный (том л.д.193-194);

- заключением эксперта от , согласно которому общая сумма поступлений на расчетные счета 1, г.р.: , , открытые в ПАО «Сбербанк России»; , , ; , открытые в АО «АльфаБанк»; , , , , открытые в «Газпромбанк» (АО); 59 П.Б., г.р.: , открытый в «Газпромбанк» (АО); Свидетель №2, г.р.: , открытый в АО «Тинькофф 53»; , , открытые в АКБ «Авангард»-ПАО; , , , открытые в ПАО «Сбербанк России»; Свидетель №20, г.р.: , открытый в АО «Почта- 53»; , , , , открытые в ПАО «Сбербанк России»; , , открытые в 53 ВТБ (ПАО); , открытые ы «Газпромбанк (АО)»; 133, г.р.: , открытый в ПАО «Промсвязьбанк»; , , открытые в ПАО «Сбербанк России»; , , открытые в «Газпромбанк» (АО); 91, г.р.: , открытый в «Газпромбанк» (АО); Свидетель №15, г.р.: , , , открытые в ПАО «Сбербанк России»; Свидетель №22, г.р.: , открытые в ПАО «Сбербанк России» за период с по , согласно прилагаемому перечню сотрудников из установочной части постановления составляет 12 978 050 рублей, списаний - 3 180 427 рублей, в том числе: по расчетным счетам Свидетель №2 поступило 1 633 420 рублей 00 копеек (в том числе от Свидетель №21 - 313 120 рублей и Свидетель №26 - 599 000 рублей), списано 376 000 рублей 00 копеек, по расчетным счетам Свидетель №20 поступило 1 245 230 рублей 00 копеек (Свидетель №27 - 60 600 рублей, Свидетель №25 - 260 000 рублей и Свидетель №3 - 710 000 рублей), по расчетным счетам Свидетель №22 поступило 9 899 400 рублей 00 копеек (в том числе от Свидетель №23 - 1 552 500 рублей и Свидетель №24 - 2 714 400 рублей), списано 2 584 927 рублей 00 копеек (том л.д.3-18);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен бумажный конверт белого цвета, внутри которого находится стандартный DVD-R диск VS, при просмотре которого установлено, что в нем содержатся каталоги со следующими названиями: «Отдел обеспечения», «СКАНЫ трудовые договоры по РСВ за 9 мес.2019», «Сканы трудовых договоров». Каталог «Отдел обеспечения» содержит каталоги и файлы, содержащий в свою очередь скан-копии договоров, заключенных ФК « 56» в период 2017-2020 годы, должностных инструкций, положения о премировании футболистов и тренеров. Каталог «СКАНЫ Трудовые договоры по РСВ за 9 мес.2019» содержит скан-копии трудовых оговоров, заключенных с работниками и 38 ФК « 56». Каталог «Сканы трудовых договоров» содержит скан-копии трудовых договоров, заключенных с работниками и 38 ФК « 56» (том л.д.20-32). Указанный диск признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.75);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому произведен осмотр сотового телефона «Iphone 11 Pro Max», изъятого в ходе обыска в жилище 59 П.Б. По окончании внешнего осмотра произведено включение телефона, после разблокировки необходимо ввести PIN-код, который был сообщен 59 П.Б. в ходе обыска, телефон был разблокирован. Телефон содержит учетную запись пользователя « 2» и адрес электронной почты. Также произведен осмотр сотового телефона «Iphone 12 Pro Max», изъятого в ходе обыска в жилище 59 П.Б. По окончании внешнего осмотра произведено включение телефона, после разблокировки необходимо ввести PIN-код, который был сообщен 59 П.Б. в ходе обыска, телефон был разблокирован. Телефон содержит учетную запись пользователя «Игорь Кузнецов» и адрес электронной почты (том л.д.102-113);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены черновые записи, изъяты в ходе обыска в автомобиле Свидетель №20, которые содержат информацию на листе формата А4 с рукописным текстом с указанием фамилии и имени, а также, расположенных напротив цифровых обозначений: «Свидетель №25 260», «Свидетель №3 350-400?», также осмотрен сотовый телефон «Redmi Note 5», изъятый в ходе обыска в жилище Свидетель №20 Телефон запустился без запрашивания каких-либо паролей и кодов разблокировки, в телефоне обнаружена переписка с абонентскими номерами (том л.д.185-192);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрен прозрачный полимерный пакет (канцелярский файл) с пояснительным текстом «черновые записи, 1 тетрадь, справки, изъятые у Свидетель №20 Место изъятия: автомобиль Лада Ларгус Н410НО68. Дата изъятия 23.09.2021», при вскрытии которого обнаружены, в числе прочего, лист формата А4, содержащий рукописный текст с указанием фамилии и имени, а также расположенных напротив цифровых обозначений, а именно: «Свидетель №25 260», «Свидетель №3 350-400?» (том л.д.185-192). Указанный лист признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.193-194);

- протоколом осмотра предметов (документов) от с приложениями, согласно которому осмотрен системный блок с наименованием на корпусе «IRU», серийный . Из данного системного блока извлечен магнитный жесткий диск НЖМД - Seagate с маркировочной наклейкой и текстом «Seagate BARRACUDA 500 G, при осмотре которого установлено, что на нем содержатся документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности АФК « 56», в том числе учредительные и правоустанавливающие документы, а также копии без программного продукта 1С «Предприятие» (том л.д.104-216). Указанный предмет признан и приобщен в качестве вещественного доказательства по уголовному делу (том л.д.217-218); 

- протоколом выемки от , согласно которому изъяты предметы и документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ФК « 56», в числе прочего следующие предметы и документы: 1) папки-файлы без пояснительных надписей, внутри которых содержатся личные дела сотрудников АФК « 56»; 2) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Субсидия сезонов 2018/2019 гг.» (том л.д.241-253);

- протоколом выемки от , согласно которому изъята, в числе прочего, папка-скоросшиватель синего цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Субсидия сезон 2019/2020 гг» (том л.д.4-6); 

- протоколом осмотра предметов от с фототаблицей, согласно которому осмотрены: 1) папки-файлы без пояснительных надписей, внутри которых содержатся личные дела сотрудников АФК « 56», после чего изъяты личные дела Свидетель №23, Свидетель №24, Свидетель №26, Свидетель №25 и Свидетель №3; 2) папка-скоросшиватель красного цвета с документами, на которой имеется бирка с пояснительной надписью: «Субсидия сезонов 2018/2019 гг.», при осмотре которой установлено, что в ней содержатся соглашения и заявления на предоставление субсидий за период 20 2018-2019 года, после чего из указанной папки извлечены отчеты АФК « 56» о расходовании средств субсидий за январь-май 2019 года (том л.д.7-48); 

- протоколом осмотра документов от с фототаблицей, согласно которому произведен осмотр бухгалтерской и кадровой документации АФК « 56», в том числе кассовой документации за 2020 -2021 года, копии личного дела 59 П.Б. (том л.д.114-122). Из копии личного дела 59 П.Б. следует, что приказом -лс от он назначен спортивным директором АФК « 56». Кроме того, личное дело содержит трудовой договор от , заключенный между НП ФК « 56» и 59 П.Б. на должность спортивного директора; дополнительные соглашения к трудовому договору; должностная инструкция спортивного директора, в соответствии с которой спортивный директор относится к категории руководителей, подчиняется непосредственно генеральному директору (п.п.1.2, 1.3), приказ о назначении на должность, и прочие кадровые документы (том л.д.124-254). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.255-256);

- копией приказа -лс от , согласно которой 59 П.Б. принят на работу в НП ФК « 56» на должность спортивного директора (том л.д.199); 

- копией трудового договора (бессрочный) от , заключенного между НП ФК « 56» » и 59 П.Б., согласно которой началом работы 59 П.Б. в должности спортивного директора считается . Договор заключен на неопределенный срок, является бессрочным (том л.д.214-216);

- копией должностной инструкции спортивного директора, утвержденного генеральным директором 1 , согласно которой 59 П.Б. относится к категории руководителей и подчиняется непосредственно генеральному директору, в числе прочего, осуществляет организацию тренировочных сборов и спортивных соревнований, обеспечение материально - технических условий для подготовки и выступления основной и молодежной команды АФК « 56»; согласование переходы (трансферы) футболистов, тренеров из клуба в другие команды и наоборот, на условиях, в том числе финансовых, отвечающих интересам АФК « 56»; проведение организационных мероприятий по заключению договоров с профильными организациями о проведении спортивных мероприятий; организацию трансферной деятельности клуба; обеспечение взаимодействия с другими клубами, спортивными ассоциациями и судейским корпусом (п.п. 1.2., 1.3., 2.1., 2.2., 2.4., 2.18., 2.19.); 

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) бумажный конверт с рукописной записью «86256», внутри которого находится компакт-диск без обозначений, внутри которого содержится в числе прочего, файл 6004, представляющую собой выписку из лицевого счета Свидетель №20 за период 20 с по ; 2) бумажный конверт с рукописной записью «89848», внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», внутри которого содержится в числе прочего, файл 86256 - дополнение, представляющий собой список авторизационных запросов по карте к лицевому счету Свидетель №20; 3) бумажный конверт с рукописной записью «ЗНО0108776594», внутри которого находится компакт-диск без обозначений, внутри которого содержатся четыре файла: - 40 - представляет собой выписку из лицевого счета 59 П.Б. за период 20 с по , - scan - представляет собой копию договора банковского обслуживания; - scan5 - представляет собой копию договора сберегательного счета; -uevent_ - представляет собой отчет по банковской карте 59 П.Б. к указанному счету; 4) бумажный конверт с рукописной записью «20500», внутри которого находится компакт-диск без обозначений, внутри которого содержится файл 59 (5261), который представляет собой выписку из лицевого счета 59 П.Б. за период 20 с по ; 5) бумажный конверт с рукописной записью «62339», внутри которого находится компакт-диск без обозначений, внутри которого содержатся два файла: - 59 (выписка), который представляет собой выписку из лицевого счета 59 П.Б. за период 20 с по , - 59, который представляет собой список авторизационных запросов по карте к вышеуказанному лицевому счету; 6) бумажный конверт без обозначении, внутри которого находится компакт-диск без обозначений, в котором содержится 11 файлов по выпискам из лицевых счетов 59 П.Б. в разные периоды 20 (с по , с по , с по , с по , с по , с по , с по , с по , с по , с по , с по ), а также 1 файл, который представляет собой электронный вариант ответа кредитной организации; 7) бумажный конверт без обозначении, внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», внутри которого содержится приложение 2018 фк 56, который представляет собой сведения о доходах физических лиц за 2018 год, представленный АФК « 56»; 8) бумажный конверт с рукописной записью «Диск вх. УЭБ и ПК от , в котором содержится три файла: - 40 , который представляет собой выписку по расчетному счету АФК « 56» за период 20 с по ; - arm60422_protocol.log.dbo20, который представляет собой информацию об устройствах, используемых АФК « 56» при совершении переводов денежных средств, посредством дистанционного банковского обслуживания с указанием Ip адресов; - FK Tambov INN 6829910500_25-05-2021, который представляет собой журнал соединений АФК « 56» с системой « 53-Клиент СФТ»; 9) бумажный конверт без обозначений, внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», внутри которого содержатся 166 файлов, представляющие собой фотоснимки документов по выдаче АФК « 56» субсидий в 2019 году (заявление на участие, о проведении конкурса, соглашение в ГРБС, состав конкурсной комиссии, отчеты о расходовании средств субсидий, Устав АФК « 56»); 10) бумажный конверт с рукописным текстом «4424», внутри которого находится компакт-диск без обозначений, внутри которого содержатся, в числе прочего, файлы, которые представляют собой транзакции по банковским картам Свидетель №20, Свидетель №2, выписки из лицевых счетов Свидетель №20, Свидетель №2; 11) бумажный конверт с рукописной надписью «1380», внутри которого находится компакт-диск без обозначений, внутри которого содержатся файлы авторизационных запросов по банковским картам Свидетель №22, выписок из лицевых счетов Свидетель №22, а также имеется информация по банковской операции о перечислении со стороны Свидетель №22 на карточку Свидетель №2 денежных средств; 12) бумажный конверт без обозначений, внутри которого находится компакт-диск CD-R «TDK», в котором содержится файл 40 Свидетель №3, который представляет собой выписку из лицевого счета Свидетель №3 за период 20 с по ; 13) бумажный конверт, внутри которого находится компакт-диск CD-R «Intro», на котором содержится файл Свидетель №3_40 , который представляет собой выписку из лицевого счета Свидетель №3 за период 20 с по ; 14) бумажный конверт, внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», внутри которого содержится файл Свидетель №26 выписка счет , который представляет собой выписку из лицевого счета Свидетель №26 с по ; 15) бумажный конверт, внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», внутри которого содержатся файлы, представляющие собой выписки из лицевых счетов Свидетель №26, Свидетель №3, Свидетель №27, а также транзакции всех данных лиц по их банковским счетам; 16) бумажный конверт, внутри которого находится компакт-диск без обозначений, содержащий архивированные папки: выписка по всем счетам, в которой в алфавитном порядке содержится 229 файлов с выписками из лицевых счетов футболистов АФК « 56», в том числе Свидетель №21, Свидетель №27, Свидетель №25, Свидетель №3, Свидетель №26, Свидетель №24; 17) бумажный конверт с рукописной надписью «97690», внутри которого находится компакт-диск CD-R «Verbatim», внутри которого содержится архивированная папка, в которой находится 205 файлов с выписками из лицевых счетов футболистов АФК « 56»; 18) бумажный конверт без обозначений, внутри которого находится компакт-диск без обозначений, в котором содержатся файлы, отражающие информацию по выпискам из лицевых счетов 59 П.Б., Свидетель №20; 19) бумажный конверт с рукописной надписью «18229», в котором находится компакт-диск CD-R «Verbatim», в котором имеется информация по выпискам из лицевых счетов 59 П.Б., Свидетель №20; 20) бумажный конверт с рукописной надписью «98897», в котором находится компакт-диск CD-R «Verbatim», в котором имеется информация по выпискам из лицевых счетов 59 П.Б. в период с ПО , Свидетель №20 в период с по ; 21) бумажный конверт с рукописной надписью «2803», в котором находится компакт-диск без обозначений, в котором содержатся файлы, содержащие выписки из лицевых счетов Свидетель №2 и 59 П.Б.; 22) бумажный конверт с рукописной надписью «91673», внутри которого находится компакт-диск СD-R «Verbatim», в котором находятся файлы, содержащие выписки по лицевым счетам 59 П.Б. в период с по , Свидетель №20 в период с по ; 23) бумажный конверт без обозначений, внутри которого находится компакт-диск без обозначений, содержащий файлы, в которых находятся выписки по лицевым счетам Свидетель №20, Свидетель №2 (том л.д.1-63). Указанные предметы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.64-68);

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены отчеты АФК «Тамбов» о расходовании средств субсидий за январь-май 2019 года (фото №7). На документах имеется печать АФК «Тамбов», а также подпись генерального директора клуба ФИО3 (том л.д.69-75); 

- копиями отчетов о расходовании средств ФК «Тамбов» в период времени с июня 2019 года по июль 2020 года, которые представлялись в Управление физической культуры и спорту в обосновании расхода, представленных денежных средств субсидий. За указанный период 20, как следует из отчетов, на оплату труда и начисления в ФОТ израсходовано 480 489 014 рублей. На документах имеется печать АФК « 56», а также подпись генерального директора клуба 1 (том л.д.103-119); 

- протоколом осмотра предметов от , согласно которому осмотрены: 1) личное дело на Свидетель №23, начато , окончено (сведений нет). Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, заявление о приеме на работу с , приказ о приеме на работу на должность спортсмена-профессионала по футболу (оклад 528 736 рублей), светокопию 12, СНИЛС, свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе, заявление на получение трудовой книжки, заявление - трансферт; 2) личное дело на Свидетель №24, начато , окончено (сведений нет). Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, заявление о приеме на работу с , приказ о приеме на работу на должность спортсмена-профессионала по футболу, светокопию 12, СНИЛС, трудовой договор (оклад 690 000 рублей + единовременная премия 690 000 рублей), приказы о приостановлении действия и о возобновлении действия трудового договора, опись трансферный контракт; 3) личное дело на Свидетель №26, начато , окончено . Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, заявление о приеме на работу с , приказ о приеме на работу на должность спортсмена-профессионала по футболу (оклад 690 000 рублей), светокопию 12 и свидетельства о рождении, заявление о предоставлении отпуска, доп. соглашение к трудовому договору, заявление - трансферт, соглашение о расторжении трудового договора от , приказ о расторжении трудового договора, заявление о выдаче трудовой книжки, опись документов в ФК «Кубань»; 4) личное дело на Свидетель №25, начато , окончено . Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, заявление о приеме на работу с , приказ о приеме на работу на должность спортсмена-профессионала по футболу (оклад 747 500 рублей), светокопию 12, СНИЛС, свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе, заявление о предоставлении отпуска, доп. соглашение к трудовому договору, приказ о расторжении трудового договора, светокопию свидетельства о заключении брака, светокопии о рождении; 5) личное дело на Свидетель №25, начато , окончено . Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, светокопию 12, свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе, СНИЛС, заявление о приеме на работу с , приказ о приеме на работу на должность спортсмена-профессионала по футболу (оклад 747 500 рублей), заявление - трансферт, соглашение о расторжении трудового договора, приказ о расторжении трудового договора, заявление о выдаче трудовой книжки; 6) личное дело на Свидетель №3, начато , окончено . Дело включает в себя опись, личный листок и личную карточку сотрудника, согласие на обработку персональных данных, заявление о приеме на работу с , приказ о приеме на работу на должность спортсмена-профессионала по футболу (оклад 920 000 рублей), заявление о предоставлении отпуска, доп. соглашение к трудовому договору, заявление - трансферт, соглашение о расторжении трудового договора, приказ о расторжении трудового договора, опись документов (том л.д.129-134). Указанные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том л.д.135); 

- протоколом дополнительного осмотра предметов от , согласно которому осмотрены мобильные телефоны «Iphone A2218», IMEI: , «Iphone A2411», IMEI: , «Redmi Note 5», IMEI-код (слот SIM1) - , IMEI-код (слот SIM2) - . При осмотре указанных мобильных телефонах, в каждом из них извлечена информация, а именно информация о контактах пользователя, содержимое журналов входящих, исходящих и пропущенных вызовов, содержимое SMS- и MMS- сообщений, сообщений электронной почты, записей календаря, информация о контактах, голосовых вызовах и переписке в приложениях, информация об учетных записях, поисковых запросах, посещенных страницах в сети Интернет, установленных приложениях, паролях, беспроводных соединениях, местоположении устройств, а также текстовые файлы, графические файлы, аудиофайлы и видеофайлы пользователя (том л.д.170-179). SSD-накопитель признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (том л.д.180).

Также по ходатайству государственного обвинителя в качестве доказательств вины подсудимых ФИО3 и ФИО4, по каждому из совершенных ими преступлений, изучен DVD+R «Verbatim» рег. с записями переговоров по абонентскому номеру « », используемому для связи ФИО4, на котором содержатся разговоры с ФИО3, свидетельствующие об обстоятельствах фиктивного трудоустройства Свидетель №1 на должность бухгалтера в АФК « 56», также содержатся разговоры с ФИО3 о выплате заработной платы Свидетель №2 за его работу в ООО «ВездеходОФФ»; разговоры, касающиеся оплаты расходов по проезду и проживанию лицам, не являющимися сотрудниками АФК « 56»; разговоры по факту сбора денежных средств со спортсменов - профессионалов АФК «Тамбов» через подконтрольных лиц 59 П.Б. - Свидетель №20 и Свидетель №2, а именно изучены и прослушаны записи, содержащиеся на файлах: файл 2СС416FE, продолжительностью 1 минута; файл 179C8626, продолжительностью 35 секунд; файл 9C144АF1, продолжительностью 48 секунд; файл 68С95495, продолжительностью 58 секунд; файл F9EB2829; файл FAAC3C44, продолжительностью 1 минута 44 секунды; файл 691B182A, продолжительностью 1 минута 45 секунд; файл 69555021, продолжительностью 1 минута 3 секунды; файл C3405D53, продолжительностью 42 секунды; файл 2E8A5AD3; файл F9FF3AF2, продолжительностью 1 минута; файл F41C4DCO; файл 2A324EC8; файл CD377A31; файл D863687E; файл 5489208C; файл 584A1CC8; файл 419B5C0C; файл 9AB91BCB; файл 36722689; файл 4C133305; файл D9C749FF; файл E0B224CF; файл F9EB2829; файл D863687E; файл E1D12285; файл EF805FE4; файл B4282315.

Кроме того, по ходатайству государственного обвинителя в качестве доказательств вины подсудимой ФИО3 по ч.4 ст.159 и ч.3 ст.160 УК РФ, и ФИО4 по ч.3 ст.160 УК РФ, изучен DVD+R «Verbatim» рег. с записями переговоров по абонентскому номеру « », используемому для связи ФИО3, на котором содержатся разговоры, касающиеся оплаты расходов по проезду и проживанию лицам, не являющимися сотрудниками АФК «Тамбов», а именно изучены и прослушаны записи, содержащиеся на файлах: файл СС8F38F0; файл ССFA5E35; файл С502CED2. 

По ходатайству защитника Малантиевой С.В. были оглашены следующие документы, а также допрошены следующие лица: 

- выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ПАО «Авангард» 175 7702021163 в соответствии с запросом ООО «ВездеходОФФ» 175 7017150840, представленная за период с по по счету , согласно которой произведена оплата за белье и полотенца по счету №ОМБ-00006 от на сумму 25034, 30 руб., в т.ч. НДС (20.00 %) - 4172,38 руб. (том л.д.101-114);

- доверенность от , выданная ООО «ВездеходОФФ» 110, на получение товара по счету №ОМБ-00006 от на сумму 25034, 30 руб. (том л.д.78);

- товарная накладная от по счет-фактуре №ОМБ-00006, согласно которой 110 получил товар на сумму 25034,30 (том л.д.79-80).

Представитель потерпевшего 138, который дополнительно показал суду, что в ФК « 56» с сентября 2013 года он работал заместителем генерального директора, с 2018 года техническим директором. На стадионе «Спартак» он работал директором по совместительству с и по 7 или . Ему известно, что в 2019 году на стадионе «Спартак» проводились ремонтные работы в ложе прессы и по освещению входной группы. Это было требования комиссии Комитета по лицензированию для допуска к стадиону для проведения игр, так как у них на тот момент была отозвана лицензия. Ему сложно ответить, проводились ли работы за счет субсидийных денежных средств или за счет денежных средств клуба. Работа проводилась своими силами, была неоднократная переписка со стадионом, они апеллировали тем, что ФК « 56» был организацией, проводящей игры, поэтому, если клубу нужна данная работа, то они должны делать. В итоге делалась работа собственными средствами. Работы необходимо было сделать до первой домашней игры в апреле, а в мае было принято решение не проводить игры, в ноябре принято решение отозвать лицензию, приезжал начальник, проходил по объекту, но вместо того, чтобы получить возможность играть на стадионе, необходимо было устранить выявленные недостатки. Стационарные туалеты на стадионе не работали, потому что был сделан тепловой пункт для подогрева поля, в помещение туалетов было внесено оборудование, заказывали биотуалеты. На ремонт ложе прессы и освещение входной группы денежные средства давала ФИО3, он иногда платил. Привлекались для работы рабочие, то есть люди со стороны. По поводу указанных денежных средств, нигде не расписывались, аванс не выдавался, документы в бухгалтерию не сдавались, все происходило по личной инициативе. Если строительные материалы были крупногабаритные, то нанимали для транспортировки «Газель». Ремонт или реконструкция входной группы примерно обошелся под 80 000 рублей, на ремонт ложе прессы было затрачено примерно от 80 000 рублей до 100 000 рублей. Биотуалеты арендовывали во 20 проведения игр, иногда на городские мероприятия у предпринимателя по имени 34. С ним переговоры вела ФИО3, и деньги 34 отдавала она. 34 сам привозил, увозил, все делал по установке биотуалетов, у него было дешевле, чем у других. На стадионе всего было два биотуалета, при нем несколько штук еще докупались, стоимость одного биотуалета примерно 5000 рублей. Аренда биотуалета документально не оформлялась, потому что 34 сказал, что оформление документально, будет стоимость биотуалетов дороже. Он знает, что на футбольном манеже проводилась установка двух тумб для прессы и для камер. 111 работал в пресс службе, был пресс-атташе. Если их пресс-атташе был, то он занимался оплатой работы пресс-атташе и прессы на матчах, если приезжий, то соответственно данный приезжий пресс-атташе. Тумбы для прессы на стадионе по настоящее 20 стоят, также находится футбольный манеж, все работает, футбольные матчи проводятся, как на стадионе, так и в манеже по . 

Свидетель 111 показал суду, что с 2013 года по 2019 год он работал в ФК « 56» пресс-атташе, а с 2019 по 2021 год пиар директором. Ему известно об установлении в футбольном манеже «СТЦ» двух тумб для представителей прессы. ФК « 56» переезжал в манеж для проведения матчей в экстренном порядке, потому что в футбол играют в нормальную погоду. Манеж в «СТЦ» 56 не принимал матчи подобного уровня на постоянной основе, чтобы он оптимально соответствовал всем регламентам и нормам. По регламенту нужно, чтобы у видеооператоров было оборудованное, установочное место для съемки. Там есть центральная тумба и две тумбы офсайдной камеры. На тот момент была одна тумба по 8, после нужно было оперативно решить вопрос с офсайдными камерами, чтобы два оператора располагались по правую и левую руку. Клуб несет большую материальную ответственность, за организацию трансляции. Правообладатель трансляции вещает игру по всей России, также трансляцию покупают букмекеры и прочее, поэтому за срыв трансляции штраф до 5 000 000 рублей на клуб. Этот вопрос с тумбами нужно было оперативно решить, а помимо тумб были другие вопросы. Вопрос с тумбами был решен им, как пресс-атташе. Это происходило в период работы генерального директора ФИО3, в ноябре 2018 года. Он обращался в различные организации по изготовлению тумб, все говорили, что нужно для этого неделю или две, но им нужно было срочно установить, потому что по срокам требовалось несколько дней. Поэтому он искал среди своих знакомых, которые собственноручно и быстро сделали тумбы. Кроме того, знакомые не являлись представителями какой-либо организации, за работу отдавались наличные денежные средства. Он покупал какой-то минимум материалов, отчитался за них по чекам в бухгалтерию. Денежные средства на установку и изготовление тумб отдавала ФИО3 примерно в размере до 50 000 рублей. Он не знает, из каких источников ФИО3 отдавала деньги. Документы не были представлены рабочими за выполнение работ. Для перевозки тумб нанимали автомобиль «Газель», оплату производили наличными денежными средствами. Тумбы, установленные в «СТЦ», стоят и по настоящее 20. Стояли ли тумбы на балансе, он не знает. По мелким товарам, он брал чеки в магазинах и отчитывался в бухгалтерии. 

Свидетель 112, который показал суду, что с 2017 года по 2021 год он работал водителем в ФК «Тамбов». Он осуществлял транспортное сопровождение ФИО4 в командировки много раз, в связи с деятельностью ФК « 56», сколько раз и куда именно не помнит. Он проживал с 59 П.Б. в отеле « 54» Шереметьево в период с по , когда находились в командировке. Цель командировки не помнит. Он проживал с ФИО4 и ФИО8 в ООО «Управление гостиничными предприятиями», а также в отеле «Татьяна» г. 37, , а также проживал в данных отелях с ФИО4, периоды не помнит. Цель проживания не знает, возможно футбольные матчи проводились или совещания, он воспринимал, как командировку. Командировки были оформлены документально, чеки сдавались в бухгалтерию, составлялись путевые листы. Проживание он не оплачивал, отдавал только паспорт на ресепшене, номера были заранее забронированы. Кто осуществлял бронирование, он не знает. 

Свидетель 110 показал суду, что с 2011 года по 2021 год он работал в ФК «Тамбов» в должности администратора команды по организации учебно-тренировочного процесса и по быту. Он получал текстильную продукцию в ООО «Объединенная текстильная компания Тамбов», примерно три или четыре раза привозили белье, которое требовалось в гостиницу, где проживали футболисты. 

Свидетелю на обозрение были представлены: доверенность, выданная на его имя ООО «ВездеходОФФ» от (том л.д.78), накладная от , подписанная свидетелем (том л.д.79-80). 

После обозрения данных документов, свидетель показал, что получал товар по указанной накладной по данной доверенности. В гостинице на третьем этаже при «Академии футбола» по адресу: г. 56, , жила футбольная команда, требовались полотенца и простыни для проживания спортсменов. 

Свидетель 113 показал суду, что он работал в ФК «Тамбов» сотрудником по работе с болельщиками в период с 2019 года по 2021 год. Согласно регламенту РФС перед матчами должны собираться предматчевые совещания. На совещаниях от двух клубов, то есть от тех, кто с кем играет, должны присутствовать: он, как сотрудник по работе с болельщиками, пресс-атташе, матч менеджер, глава службы безопасности. Предполагает, что были факты приглашения клубом подмены сотрудников службы безопасности для проведения матчей ФК « 56». Был сотрудник 77, который являлся его непосредственным руководителем, в настоящее 20 умер. У них был футбольный клуб совместный с «Академией футбола», у которого был свой сотрудник безопасности. Перед смертью 77 было тяжело выполнять обязанности, то возможно приезжал из службы безопасности «Академии футбола» Свидетель №15 Во 20 проведения матчей проблемы по безопасности должен был решать 77, как глава службы безопасности, но не всегда мог ввиду употребления алкоголя. 77 был опытным работником, уважаемым и грамотным. Требования для должности начальника службы безопасности следующие: не менее трех лет работы в правоохранительных органах, отсутствие судимости, высшее образование. 77 соответствовал данной должности. Он не знает, оформлялось ли документально присутствие сотрудника службы безопасности из «Академии футбола» в отсутствие 77 Чтобы получить лицензию для работы в СПБ необходимо предоставить все документы, которые он перечислил до этого и пройти тестирование на знание ситуаций, которые могут возникнуть на матче по линии безопасности. Он такую лицензию имел, тестирование проходил, но уже по своей линии. Оплачивать лицензирование не нужно. На предматчевых совещаниях он видел Свидетель №15, а в других мероприятиях, не знает, потому что выполнял свою работу. 

Суд, давая оценку указанным документам, показаниям данных свидетелей и представителя потерпевшего, вопреки доводам стороны защиты, не находит, что действия ФИО3 были направлены на сохранение деятельности футбольного клуба. Кроме того, приведенные доказательства стороной защиты, не входят в объем предъявленного обвинения ФИО3 

По ходатайству защитника Малантиевой С.В. в качестве доказательств защиты по преступлению по обвинению ФИО3 по ч.4 ст.159 УК РФ (ООО «ВездеходОФФ») приведены следующие доказательства, а именно оглашены вещественные доказательства: 

Вкоробке с надписью «СУ СК России по уголовное дело Договоры ООО «ВездеходОФФ» и АФК « 56» акты выполненных работ с приложением. Осмотр предметов» содержатся следующие документы, которые в полном объеме исследованы в суде: 1) акт № от . Квитанция о приобретении авиабилета ФИО35 , дата вылета , сумма 10 924 руб. 07 коп.; 2) квитанция о приобретении авиабилета Чуперко 47 - г. 37, дата вылета , сумма 6 312 руб. 55 коп.; 3) акт № от . Квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир 114 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 3 773 руб. 00 коп.; 4) квитанция на приобретение железнодорожного билета пассажир 115 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 3773 руб. 00 коп.; 5) квитанция на приобретение железнодорожного билета пассажир 116 г. 56 - г. 37 дата поездки сумма 3015 руб. 00 коп.; 6) квитанция по заказу электронного авиабилета Oievole Adesoie - г. 37, дата поездки , сумма 4227 руб. 36 коп.; 7) маршрутная квитанция электронного авиабилета Oievole Adesoie г. 37 - , дата поездки , сумма 10 144 руб. 00 коп.; 8) акт № от . Квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир Свидетель №5 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 6 466 руб. 00 коп.; 9) электронный билет пассажир 1 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 10 535 руб. 00 коп.; 10) электронная квитанция разных сборов Свидетель №5 г. 56 - г. 37 сумма к возврату 6060 рублей 50 копеек от ; 11) электронная квитанция разных сборов 1 г. 56 - г. 37 сумма к возврату 6060 рублей 50 копеек от ; 12) электронный железнодорожный билет Свидетель №5 г. 56 - г. 37, сумма 6 264 рублей 50 копеек от ; 13) электронный железнодорожный билет 1 г. 56 - г. 37 сумма 6 264 рублей 50 копеек от ; 14) акт № от . Квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир 117 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 3 047 руб. 00 коп.; 15) квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир 114 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 3 047 руб. 00 коп.; 16) квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир 116 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 2 585 руб. 80 коп.; 17) акт от ; 18) акт № от . Квитанция №EX923834 о приобретении электронного авиабилета Дедечко 51 , дата поездки , сумма 10 182 руб. 19 коп.; 19) квитанция о приобретении электронного авиабилета ФИО36 - г. 37, дата поездки , сумма 06 217 руб. 73 коп.; 20) маршрутная квитанция электронного авиабилета - г. 37, дата поездки , сумма 17 757 рублей 00 коп.; 21) квитанция о приобретении электронного авиабилета 58 40 от .Минск - г. 37; 22) маршрутная квитанция электронного билета 14 от . 37 - , сумма 6 344 рубля 00 копеек; 23) квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир Свидетель №26 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 2 585 руб. 80 коп.; 24) квитанция о приобретении железнодорожного билета пассажир 115 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 3 047 руб. 80 коп.; 25) акт от , сервисный сбор на сумму 841 руб. 39 коп.; 26) акт от , акт , сервисный сбор от на сумму 2 747 руб. 80 коп.; 27) акт сервисный сбор от на сумму 2 071 руб. 80 коп.; 28) контрольный купон железнодорожного билета 70 , дата поездки , сумма 8 692 руб.; 29) контрольный купон железнодорожного билета 73 , дата поездки , сумма 3 367 руб. 8 коп.; 30) контрольный купон железнодорожного билета 118, г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 388 рублей 00 коп.; 31) контрольный купон железнодорожного билета 119, г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 388 рублей 00 коп.; 32) акт от , сумма 1 128 руб. 20 коп.; 33) контрольный купон железнодорожного билета Аddai А, г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2 161 руб. 04 коп.; 34) контрольный купон железнодорожного билета Gogoua C. г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2161 руб. 04 коп.; 35) акт от , сумма 592 руб. 20 коп.; 36) контрольный купон железнодорожного билета 120 г.С.Петербург - , дата поездки , сумма 6 825 руб. 00 коп.; 37) акт №В/1540340 от , сумма 90 руб. 20 коп.; 38) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №5 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 999 руб. 00 коп.; 39) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №6 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 985 руб. 00 коп.; 40) контрольный купон железнодорожного билета 1 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 985 руб. 00 коп.; 41) акт №У/17307903 от , сумма 1 039 руб. 80 коп.; 42) квитанция электронного авиабилета ФИО37 г. 37 - , дата поездки , сумма 529 руб.; 43) квитанция электронного авиабилета ФИО38 34 г. 37 - , дата поездки , сумма 9 529 руб.; 44) электронный билет (маршрут/квитанция) г. 37 - , дата поездки , сумма 2 999 руб. 00 коп.; 45) контрольный купон железнодорожного билета 120 г.С.Петербург - , дата поездки , сумма 6 825 руб. 00 коп.; 46) контрольный купон железнодорожного билета 86 г.С.Петербург - , дата поездки , сумма 6 825 руб. 00 коп.; 47) акт №У/17234798 от , сумма 1 128 руб. 20 коп.; 48) контрольный купон железнодорожного билета 120 - г.С.Петербург, дата поездки , сумма 7 422 руб. 00 коп.; 49) контрольный купон железнодорожного билета 86 - г.С.Петербург, дата поездки , сумма 7 422 руб. 00 коп.; 50) акт №У/17234797 от , сумма 1 128 руб. 20 коп.; 51) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №6 г. 37 - , дата поездки , сумма 5 390 руб. 00 коп.; 52) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №5 г. 37 - , дата поездки , сумма 5 390 руб. 00 коп.; 53) контрольный купон железнодорожного билета 60 О.В. г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 4 757 руб. 00 коп.; 54) контрольный купон железнодорожного билета 70 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 362 руб. 00 коп.; 55) контрольный купон железнодорожного билета 70 г. 37 - , дата поездки , сумма 5 121 руб. 00 коп.; 56) маршрутная квитанция № билета 4212403246144 Исаилович 30 г. 37 - , дата отправления , сумма 6 599 руб. 00 коп.; 57) маршрутная квитанция № билета 4212403246145 ФИО26 г. 37 - , дата отправления , сумма 5 425 руб. 00 коп.; 58) маршрутная квитанция № билета 4212403465552 1 г. 37 - , дата отправления , сумма 47 299 руб. 00 коп.; 59) квитанция об оплате сервисного сбора от , сумма 100 руб.; 60) маршрутная квитанция № билета 4212403246143 Бранко Исаилович г. 37 - , дата , сумма 6 599 руб.00 коп.; 61) маршрутная квитанция электронного билета 15 г. 37 - , дата отправления , сумма 8 375 руб. 45 коп.; 62) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №6 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 769 руб. 00 коп.; 63) контрольный купон железнодорожного билета 1 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 769 руб. 00 коп.; 64) счет-фактура №у/16783597 от , сумма 1 159 руб. 80 коп.; 65) маршрутная квитанция электронного билета 15, дата поездки , сумма 4 323 руб.00 коп.; 66) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №4 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 877 руб. 00 коп.; 67) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №6 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5 877 руб. 00 коп.; 68) счет-фактура №у/17017550 от , сумма 1 039 руб. 80 коп.; 69) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №6 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 6 053 руб. 00 коп.; 70) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №4 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 6 053 руб. 00 коп.; 71) счет-фактура №у/17017551 от , сумма 1 039 руб. 80 коп.; 72) контрольный купон железнодорожного билета 121 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 3 078 руб. 00 коп.; 73) счет-фактура №В/1485063 от , сумма 90 руб. 00 коп.; 74) счет-фактура №у/16698

<

***> от , сумма 360 руб. 70 коп.; 75) контрольный купон железнодорожного билета 1 г. 37 - , дата поездки , сумма 5 542 руб. 00 коп.; 76) маршрутная квитанция электронного билета 16, - г. 37, дата поездки , сумма 5542 руб.00 коп.; 77) маршрутная квитанция ООО «Аэроэкспресс» 122 от , сумма 3 500 рублей; 78) маршрутная квитанция ООО «Аэроэкспресс» 116 от , сумма 3 500 рублей; 79) маршрутная квитанция ООО «Аэроэкспресс» 117 от , сумма 3 500 рублей; 80) маршрутная квитанция ООО «Аэроэкспресс» 172 от , сумма 3 500 рублей; 81) маршрутная квитанция ООО «Аэроэкспресс» 115 от , сумма 3 500 рублей; 82) маршрутная квитанция ООО «Аэроэкспресс» 123 от , сумма 3 500 рублей; 83) контрольный купон железнодорожного билета 124 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 6 249 руб. 00 коп.; 84) акт №у/16987053 от , сумма 664 руб. 10 коп.; 85) контрольный купон железнодорожного билета 1 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 6 249 руб. 00 коп.; 86) контрольный купон железнодорожного билета 1 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 6 249 руб. 00 коп.; 87) счет-фактура №у/16713422 от , сумма 1 128 руб. 20 коп.; 88) контрольный купон железнодорожного билета 121 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 3 078 руб. 00 коп.; 89) контрольный купон железнодорожного билета 171 - г. 37, дата поездки , сумма 807 руб. 00 коп.; 90) 

счет-фактура №у/16713761 от , сумма 147 руб.80 коп.; 91) онтрольный купон железнодорожного билета 172 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 517 руб. 08 коп.; 92) счет-фактура №у/16716345 от , сумма 240 руб. 60 коп.; 93) контрольный купон железнодорожного билета 60 О.В. г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 4 959 руб. 00 коп.; 94) счет-фактура №у/16735012 от , сумма 419 руб. 50 коп.; 95) контрольный купон железнодорожного билета 58 А.С. г. 37 - , дата поездки , сумма 1 825 руб. 00 коп.; 96) контрольный купон железнодорожного билета 77 г. 37 - , дата поездки , сумма 1 741 руб. 50 коп.; 97) счет-фактура №у/16752297 от , сумма 450 руб. 60 коп.; 98) контрольный купон железнодорожного билета 58 А.С. - г. 37, дата поездки , сумма 672 руб. 00 коп.; 99) контрольный купон железнодорожного билета 77 - г. 37, дата поездки , сумма 672 руб. 00 коп.; 100) счет-фактура №у/16752227 от , сумма 199 руб. 80 коп.; 101) контрольный купон железнодорожного билета 114 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2 346 руб. 00 коп.; 102) контрольный купон железнодорожного билета 125 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2 346 руб. 00 коп.; 103) счет-фактура №у/16701374 от , сумма 303 руб. 10 коп.; 104) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №26 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 579 руб. 50 коп.; 105) контрольный купон железнодорожного билета 126 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 579 руб. 50 коп.; 106) контрольный купон железнодорожного билета 126 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 579 руб. 50 коп.; 107) счет-фактура №у/16698077 от , сумма 784 руб. 30 коп.; 108) контрольный купон железнодорожного билета 123 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2 061 руб. 50 коп.; 109) контрольный купон железнодорожного билета 127 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2 061 руб. 50 коп.; 110) контрольный купон железнодорожного билета 115 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 394 руб. 30 коп.; 111) контрольный купон железнодорожного билета 117 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 394 руб. 30 коп.; 112) контрольный купон железнодорожного билета 58 А.С. г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 1 394 руб. 30 коп.; 113) контрольный купон железнодорожного билета 116 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 2 061 руб. 00 коп.; 114) авиабилет ФИО36, дата рейса , Рига - Мюнхен, стоимость 22 594 руб. 06 коп.; 115) электронный билет (маршрут/квитанция) номер билета ТЕ-2888934885, 2, Рига - Мюнхен, стоимость 121 884 руб. 00 коп.; 116) авиабилет , 2, , дата рейса , стоимость 352.99 евро.; 117) авиабилет , ФИО36, , дата рейса , стоимость 15 532 руб. 23 коп.; 118) маршрутная квитанция электронного билета , 2, г. 37 - , дата рейса , стоимость 4 036 руб.00 коп.; 119) маршрутная квитанция электронного билета , ФИО36, г. 37 - ,, дата рейса , стоимость 4 036 руб.00 коп.; 120) авиабилет , Чуперка 47, - г. 37, дата рейса , стоимость 11 030 руб.; 121) маршрутная квитанция электронного билета , Вагиз ФИО39, - г. 37, дата рейса , стоимость 11 462 руб.00 коп.; 122) маршрутная квитанция электронного билета , 1, г. 37 - - г. 37, общая стоимость 14 603 руб.00 коп.; 123) квитанция об оплате сервисного сбора на сумму 200 руб.00 коп. от ; 124) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №5 г. 37 - , дата поездки , сумма 807 руб. 00 коп.; 125) акт №у/16685770 от , сумма 177 руб. 80 коп.; 126) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №5 - г. 37, дата поездки , сумма 5583 руб. 00 коп.; 127) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №6 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5765 руб. 00 коп.; 128) контрольный купон железнодорожного билета 1 г. 56 - г. 37, дата поездки , сумма 5765 руб. 00 коп.; 129) электронная квитанция разных сборов от № билета 70896741206846 - 125, сумма 740 рублей; 130) контрольный купон железнодорожного билета 123 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 131) контрольный купон железнодорожного билета 115 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 132) контрольный купон железнодорожного билета 122 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 133) контрольный купон железнодорожного билета 121 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 134) счет-фактура №У/16646880 от , сумма 679 руб.60 коп.; 135) контрольный купон железнодорожного билета 128 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 136) контрольный купон железнодорожного билета 126 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 137) контрольный купон железнодорожного билета Свидетель №26 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 138) счет-фактура №У/16646543 от , сумма 679 руб.60 коп.; 139) контрольный купон железнодорожного билета 114 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 140) контрольный купон железнодорожного билета 58 А.С. г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 141) контрольный купон железнодорожного билета 116 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 142) контрольный купон железнодорожного билета 117 г. 37 - , дата поездки , сумма 740 руб. 00 коп.; 143) счет-фактура №У/16647095 от , сумма 679 руб.60 коп.; 144) контрольный купон железнодорожного билета 124 г. 37 - г. 56, дата поездки , сумма 5 944 руб. 00 коп.; 145) счет-фактура №У/16349184 от , сумма 634 руб.10 коп.; 146) -приходно-кассовый ордер от на сумму 16 616 рублей 46 копеек, основание возмещение по счету ; 147) приходно-кассовый ордер от на сумму 26 107 рублей, основание возврат за приобретение билетов.

Давая оценку указанным документам, суд приходит к выводу, что они не находятся в противоречии с материалами уголовного дела, показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, не опровергают доводов обвинения и не свидетельствуют об отсутствии в действиях ФИО3 состава преступления по ч.4 ст.159 УК РФ. 

Также в ходе судебного следствия были изучены по ходатайству защитника Малантиевой С.В. в качестве доказательств защиты по преступлению по обвинению ФИО3 по ч.4 ст.159 УК РФ (ООО «ВездеходОФФ) протоколы опроса Ц. и С. Указанные показания суд не принимает во внимание в качестве доказательств по уголовному делу, поскольку данные показания представлены защитником, являющимся заинтересованной стороной по делу, желающим наступления благоприятных последствий для своей подзащитной. 

Кроме того, по ходатайству защитника Малантиевой С.В. повторно были изучены документы, которые, по ее мнению, являются доказательствами со стороны защиты по преступлению по обвинению ФИО3 по ч.4 ст.159 УК РФ (ООО «ВездеходОФФ), а именно: 1) договор между ООО «ОТЕЛЬ» и ООО «ВездеходОФФ» -G от (том л.д.84-87); 2) счет-фактура № FFP 0722/1 от (том л.д.88); 3) счет-фактура № FFP0722 от (том л.д.89).

Давая оценку указанным документам, суд приходит к выводу, что они не опровергают доводов обвинения и не свидетельствуют об отсутствии в действиях ФИО3 состава преступления по ч.4 ст.159 УК РФ. Кроме того, указанные документы были представлены стороной обвинения, тщательно изучены в ходе судебного следствия, суд привел данные документы в качестве доказательств вины подсудимой по данному преступлению. 

По ходатайству защитника Малантиевой С.В. в качестве доказательства защиты по преступлению по обвинению ФИО3 по ч.4 ст.159 УК РФ (ООО «ВездеходОФФ) был изучен протокол осмотра места происшествия от , проведенный следователем по ОВД второго отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях против государственной власти и в сфере экономики) СУ СК РФ по 131, в складе на территории стадиона «Спартак» по адресу: г. 56, , в ходе которого обнаружен тренажер велоэргометр «AeroFit» без инвентарного номера. Со слов, участвующего в осмотре 138, указанный тренажер принадлежит ФК « 56», значится на балансе данного клуба с инвентарным номером 00-000025, помещен в складское помещение, в связи с тем, что занимал много места в занимаемом помещении ГУ ФК «Спартак». 

Давая оценку указанному протоколу, суд приходит к выводу, он не опровергает доводов обвинения и не свидетельствуют об отсутствии в действиях ФИО3 состава преступления по ч.4 ст.159 УК РФ.

Также по ходатайству защитника Малантиевой С.В. в качестве доказательств защиты по преступлению по обвинению ФИО3 по ч.4 ст.159 УК РФ (ООО «ВездеходОФФ») исследованы следующие документы: заявление руководителя ликвидационной комиссии К. о пересмотре определения Арбитражного суда от по делу №А64-798/2022 по вновь открывшимся обстоятельствам от ; выписка из ЕГРЮЛ от , содержащая сведения об ООО «Управление гостиничными предприятиями», выписка из ЕГРИП от , содержащая сведения об ИП 132

Оценивая указанные документы, суд приходит к выводу, что они не опровергают доводов обвинения об отсутствии в действиях ФИО3 состава преступления по ч.4 ст.159 УК РФ.

Таким образом, проверив и оценив все доказательства обвинения по делу в соответствии с требованиями ст.ст. 87, 88 УПК РФ суд признает их относимыми, допустимыми и достоверными, а в совокупности достаточными для признания виновности в совершении каждым из подсудимых ФИО3 и ФИО4 преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159, ч.3 ст.160, ч.4 ст.159 УК РФ.

Также суд отмечает, что материалы ОРД по изобличению преступной деятельности подсудимых получены и переданы органу следствия в соответствии с требованиями закона, и являются допустимыми доказательствами, поскольку очевидно, что они проводились не с целью искусственного создания доказательств преступной деятельности ФИО3 и ФИО4, а для решения поставленных перед правоохранительными органами ст.2 Федерального закона от №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» задач по выявлению, пресечению и раскрытию преступлений, а также выявлению и установлению лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших. Сотрудники правоохранительных органов действовали в рамках закона, объем и характер их действий определялись задачами, которые сформулированы в постановлениях о проведении ОРМ, их действия были направлены на проверку имеющихся сведений, обусловлены оперативной необходимостью выявления преступной деятельности каждого из подсудимых, документированием их противоправной деятельности. 

Оценивая заключения судебных экспертиз, суд полагает, что они проведены в соответствии с требованиями закона, компетентными и квалифицированными специалистами, являются полными, их выводы мотивированы и ясны, сомнений у суда не вызывают. Кроме того, подтверждаются доказательствами, исследованными в судебном заседании. Заключения экспертиз не носят предположительного характера, усматривается, какие исследования и в каком объёме проведены, какие факты установлены и к каким выводам пришли эксперты, поэтому сомневаться в их компетентности и беспристрастности, а также в обоснованности и законности, данных ими заключений не имеется. Эксперты были предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения по ст. 307 УК РФ. 

Из материалов дела усматривается, что предварительное следствие проведено с соблюдением требований УПК РФ. Согласно материалам уголовного дела, права обвиняемых ФИО3 и ФИО4 соблюдались в установленном порядке. ФИО3 и ФИО4 не были лишены возможности в ходе предварительного следствия представлять доказательства по делу и осуществлять свои процессуальные права иными предусмотренными законом способами.

Обстоятельства, подлежащие доказыванию в силу положения ст. 73 УПК РФ, органом предварительного расследования были надлежащим образом установлены и исследованы, в том числе время, способ, место, мотивы, форма вины и цель совершения преступлений.

Доказательства, представленные стороной обвинения, содержат фактические данные, получены из представленных законных источников в надлежащей процессуальной форме и надлежащими субъектами доказывания.

Суд квалифицирует действия ФИО3 и ФИО4, каждого, по ч.3 ст.159 УК РФ (по факту фиктивного трудоустройства Б.) - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием своего служебного положения в крупном размере.

Квалифицируя действия подсудимых, таким образом, суд исходил из того, что в период времени 2019 года, но не позднее , в точно неустановленное время и месте, у генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 и спортивного директора клуба ФИО4 из корыстной заинтересованности с целью извлечения материальной выгоды в пользу бывшей супруги последнего - Б.., возник совместный преступный умысел, направленный на завладение обманным путем денежными средствами клуба, ежемесячно начисляемых работнику в качестве оплаты его труда и иных установленных законом выплат, путем ее фиктивного трудоустройства в АФК «Тамбов». В результате чего ФИО3 и ФИО4, используя свое служебное положение и имея преступный умысел, вступили в преступный сговор, заранее договорившись о совместном совершении вышеуказанного преступления.

В свою очередь ФИО3, действуя согласно ранее достигнутой с ФИО4 договоренности, в целях извлечения материальной выгоды в пользу Б., являясь генеральным директором АФК «Тамбов и используя свое служебное положение, приняла на себя обязательства по подписанию и утверждению документов, касающихся трудоустройства последней, а в частности приказа о назначении на должность, трудового договора, должностной инструкции, а также иных документов, фиксирующих учет ее рабочего времени.

Являясь единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», продолжая реализацию совместного с ФИО4 преступного умысла, направленного на завладение обманным путем денежными средствами клуба, ФИО3 , осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, находясь в офисе футбольного клуба, расположенном по адресу: г. 56, , подписала трудовой договор с Б. о принятии ее с на должность бухгалтера клуба с установлением последней ежемесячной заработной платы в размере 87 500 рублей. 

После назначения на должность Б., генеральный директор АФК «Тамбов» ФИО3, продолжая реализацию совместного с ФИО4 преступного умысла и действуя в интересах последней, несмотря на то, что Б. фактически не допускалась к работе и не исполняла возложенные на нее должностные обязанности, утверждала, составленные по ее указанию подчиненными сотрудниками табели учета рабочего времени, содержавшие недостоверные сведения об исполнении трудовых обязанностей Б. в АФК «Тамбов».

В период с июня 2019 года по июнь 2021 года, сотрудник бухгалтерии АФК «Тамбов» Свидетель №4, действуя во исполнение указаний ФИО3, данных последней для достижения совместной с ФИО4 преступной цели, ежемесячно начисляла Свидетель №1 заработную плату и иные установленные законом выплаты, которые в безналичной форме с расчетного счета АФК « 56» , открытого в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, переводились на банковские счета последней и , открытые в том же отделении ПАО «Сбербанк России» по вышеуказанному адресу, в результате чего за указанный период 20 суммарно Свидетель №1 необоснованно начислено и выплачено в качестве заработной платы 857 154 рубля, 55 копеек.

Таким образом, ФИО3, являясь генеральным директором АФК «Тамбов» и ФИО4, являясь спортивным директором, действуя по предварительному сговору между собой в интересах Свидетель №1, совместными действиями осуществили фиктивное трудоустройство последней на должность бухгалтера в АФК «Тамбов» и последующую выплату ей заработной платы без фактического осуществления трудовой деятельности, причинив тем самым клубу и его учредителю ГУ ДО СШОР «Академия футбола» (ранее ТОГАУ СШОР «Академия футбола») материальный ущерб в размере 857 154 рубля 55 копеек в крупном размере. 

Квалифицирующий признак «в крупном размере» суд усматривает ввиду положения ч.4 Примечания к ст.158 УК РФ, согласно которого крупным размером признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей. 

Кроме того, нашел свое подтверждение в суде квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения», поскольку в период совершения преступления ФИО3, как следует из трудового договора от и Устава АФК « 56», занимала должность генерального директора АФК « 56», являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК « 56», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. В свою очередь ФИО4, как следует из трудового договора от , являясь спортивным директором АФК « 56», относился к категории руководителей и подчинялся непосредственно генеральному директору - ФИО3

Также нашел свое подтверждение и квалифицирующий признак - «группой лиц по предварительному сговору», поскольку ФИО3 и ФИО4 заранее договорились о совместном совершении преступления, с целью извлечения материальной выгоды в пользу бывшей супруги ФИО4

Характер совершенных деяний, конкретные действия подсудимых свидетельствуют о том, что вышеуказанное преступление совершены ими умышленно.

Довод ФИО3 о том, что потерпевшей стороне не причинен ущерб, суд находит необоснованным, поскольку опровергается показаниями свидетелей, представителем потерпевшего, письменными доказательствами по делу.

Представленное стороной защиты постановление мирового судьи судебного участка № г. 56 от , о прекращении уголовного дела в отношении ФИО3 по ч.2 ст.145.1 УК РФ на основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, в тексте которого указано о том, что Свидетель №1 является потерпевшей по делу, и о том, что ей не была выплачена заработная плата в период с по , не опровергает доводов обвинения об отсутствии в действиях ФИО3 и ФИО4 состава преступления по ч.3 ст.159 УК РФ. По настоящему уголовному делу установлено, что Свидетель №1 официально была трудоустроена, сторонами этот факт не оспаривается, однако фактически к работе не допускалась, период неначисления заработной платы, указанном в постановлении мирового судьи, не пересекается с периодом, который вменен подсудимым о начислении ежемесячной заработной платы Свидетель №1 в период с июня 2019 года по июнь 2021 год. 

Суд квалифицирует действия ФИО3 по ч.4 ст.159 УК РФ (ООО «ВездеходОФФ») - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.

Квалифицируя действия подсудимой, таким образом, суд исходил из того, что в рамках реализации мероприятий подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» государственной программы «Развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением администрации от , Управлением по физической культуре и спорту (с Министерство спорта ) на основании приказов организовано проведение конкурсных отборов некоммерческих организаций, не являющихся государственными (муниципальными) учреждениями, осуществляющих деятельность на территории в сфере профессионального спорта, на право заключения соглашений о предоставлении субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов. По проведению конкурсного отбора единогласным решением АФК « 56» признана победителем, на основании чего между Управлением по физической культуре и спорту (Главный распорядитель средств бюджета ) и Ассоциацией (Получатель) заключались соглашения «О предоставлении из бюджета субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением», согласно которому АФК « 56» из бюджета на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов предусмотрено финансирование в сумме 418 000 000 рублей, 2019-2020 годов в сумме 588 000 000 рублей, которые по заявкам Ассоциации систематически поступали на расчетный счет АФК « 56». Денежные средства по заключенным соглашениям в указанный период 20 с расчетного счета Управления по физической культуре и спорту платежными поручениями поступали на расчетный счет АФК « 56». 

В ходе осуществления единоличного руководства деятельностью АФК «Тамбов» у ФИО3, действующей из корыстной заинтересованности, возник преступный умысел, направленный на завладение обманным путем денежными средствами Ассоциации, полученными в качестве субсидии по соглашениям, согласно которым поступившие денежные средства могут расходоваться АФК «Тамбов» исключительно в целях, предусмотренных указанными соглашениями, а именно на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов. 

ООО «ВездеходОФФ» осуществляет деятельность по подаче напитков (ОКВЭД 56.30). С 2009 года владельцем 100 % доли уставного капитала ООО «ВездеходОФФ» и в последующем генеральным директором Общества стала И., являющаяся дочерью ФИО3 

С целью дальнейшего использования ООО «ВездеходОФФ» для хищения бюджетных денежных средств в 2018 году И. по указанию ФИО3 осуществлена продажа 100 % доли уставного капитала К., который после приобретения стал генеральным директором Общества, однако отношения к осуществлению ООО «ВездеходОФФ» финансово-хозяйственной деятельности не имел, передав ФИО3 банковскую карту, печать и электронно-цифровую подпись для доступа к системе клиент-банк и совершения банковских операций по расчетному счету Общества. 

ФИО3 с целью реализации преступного умысла, направленного на завладение обманным путем денежными средствами, поступившими в АФК «Тамбов» в качестве субсидии, достоверно зная о конкретных возможных направлениях их расходования Ассоциацией, предусмотренных соглашениями, решила похитить часть поступивших денежных средств путем их перевода на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ», руководство финансово-хозяйственной деятельностью которого осуществляла непосредственно она, а также располагала банковской картой, печатью и электронно-цифровой подписью директора Общества Свидетель №2 для доступа к системе клиент-банк и совершения банковских операций по вышеуказанным расчетным счетам. 

Продолжая реализацию своего преступного умысла, действуя умышленно, осознавая противоправный характер и общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, ФИО3, обладая полномочиями по распоряжению денежными средствами Ассоциации, а также являясь лицом, осуществляющим фактическое руководство деятельностью ООО «ВездеходОФФ», находясь в офисе футбольного клуба, расположенном по адресу: г. 56, , в период с по платежными поручениями осуществила перевод с расчетных счетов АФК « 56» , открытого в Тамбовском отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. 56, , и № , 40 , открытых в офисе «Центрально-Черноземный» АО «Газпромбанк» по адресу: , денежных средств в сумме 1 719 847 рублей, 30 копеек на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ» , открытый в офисе ПАО АКБ «Авангард» по адресу: г. 37, , стр. 1, и , открытый в офисе АО «Тинькофф 53» по адресу: 

<

...>, фактическое руководство которым осуществлялось непосредственно ей, под видом оплаты счетов и договоров по оказанию со стороны ООО «ВездеходОФФ» услуг в адрес АФК « 56», которые фактически не осуществлялись (оплата услуг по организации массовых мероприятий, договора поставки, -транспорт, -транспорт и иные).

ФИО3, окончательно реализуя свой преступный умысел и завладев денежными средствами в сумме 1 719 847 рублей, 30 копеек, поступившими на расчетные счета ООО «ВездеходОФФ», будучи лицом, единолично осуществляющим руководство финансово-хозяйственной деятельностью вышеуказанного Общества, распорядилась ими по своему усмотрению, израсходовав их в сумме не менее 1 209 615 рублей 54 копейки на расчеты с контрагентами, снятие в подотчет, так и в интересах ООО «ВездеходОФФ» по затратам, связанным с осуществлением Обществом своей финансово-хозяйственной деятельности (услуги банка, налоги и взносы). 

В результате преступных действий ФИО3 главному распорядителю средств бюджета - Министерству спорта (ранее Управление по физической культуре и спорту ) причинен материальный ущерб в особо крупном размере на сумму 1 719 847 рублей, 30 копеек. 

Квалифицирующий признак «в особо крупном размере» суд усматривает ввиду положения ч.4 Примечания к ст.158 УК РФ, согласно которого особо крупным размером признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей. 

Кроме того, нашел свое подтверждение в суде квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения», поскольку в период совершения преступления ФИО3, как следует из трудового договора от и Устава АФК « 56», занимала должность генерального директора АФК «Тамбов», являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. 

Характер совершенных деяний, конкретные действия подсудимой свидетельствуют о том, что вышеуказанное преступление совершено ей умышленно.

Довод ФИО3 о том, что потерпевшей стороне не причинен ущерб, суд находит необоснованным, поскольку опровергается показаниями свидетелей, представителем потерпевшего, письменными доказательствами по делу.

Довод ФИО3 и ее защитника Малантиевой С.В. о том, что необоснованно включена сумма 177 112 рублей 81 копейка в размер общего ущерба, суд находит несостоятельным, поскольку опровергается письменными доказательствами по делу, в том числе заключением эксперта, оснований которой не доверять у суда не имеется. 

Суд квалифицирует действия ФИО3 и ФИО4, каждого, по ч.3 ст.160 УК РФ (ООО «Академсервис») - как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием своего служебного положения в крупном размере.

Квалифицируя действия подсудимых, таким образом, суд исходил из того, что 06.08.2019 между АФК «Тамбов» (Заказчик) в лице генерального директора ФИО3 и ООО «АКАДЕМСЕРВИС» 175 (Исполнитель) в лице заместителя генерального директора Л. заключен договор № SE-06/08-2018, в соответствии с условиями которого, исполнитель принял на себя обязательства по оказанию для АФК «Тамбов» услуг по подбору и бронированию мест размещения для физических лиц в гостиницах, местах временного пребывания гостиничного типа в Российской Федерации, СНГ и за рубежом, бронированию питания, организации, бронированию трансферов, услуг по перевозке сотрудников, подбору и бронированию конференц-залов, заказу специального оборудования, услуг переводчиков, а также иных услуг. После заключения договора с ООО «АКАДЕМСЕРВИС», в точно неустановленное время и месте, но не позднее , у генерального директора АФК «Тамбов» ФИО3 и спортивного директора ФИО4 возник совместный преступный умысел, направленный на растрату денежных средств клуба в интересах знакомых лиц, не являющихся сотрудниками АФК « 56», путем осуществления оплаты их расходов, связанных с посещениями матчей футбольного клуба. В результате чего указанные лица, выполняющие руководящие функции в организации и имеющие преступный умысел, вступили в преступный сговор, заранее договорившись о совместном совершении вышеуказанного преступления.

ФИО3, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, действуя согласно ранее достигнутой с ФИО4 договоренности в интересах знакомых лиц, не являющихся сотрудниками АФК « 56», являясь генеральным директором и используя свое служебное положение, в ходе осуществления финансово-хозяйственной деятельности клуба с момента заключения договора с ООО «АКАДЕМСЕРВИС» и по , находясь на своем рабочем месте по адресу: г. 56, , согласовывала служебные записки (заявки), подаваемые спортивным директором ФИО4 об обеспечении приобретения и оплаты авиа и ж/д билетов, проживания в гостиницах знакомым лицам, не являющихся сотрудниками АФК « 56».

В период с по в результате совместных преступных действий генерального директора ФИО3 и спортивного директора ФИО4, действующих в интересах третьих лиц, сотрудниками бухгалтерии АФК « 56», неосведомленными о преступных намерениях последних и действующими во исполнение указаний ФИО3, произведена оплата актов выполненных работ, выставленных ООО «АКАДЕМСЕРВИС» в адрес АФК «Тамбов» по оплате транспортных услуг и услуг по проживанию 71, Свидетель №17, Свидетель №16, Свидетель №15, Свидетель №14, 102, Свидетель №10, 72, Свидетель №19, Свидетель №18, 74, Свидетель №12 и 76, на общую сумму 493 838 рублей 60 копеек, которая в безналичной форме с расчетного счета АФК « 56» , открытого в офисе «Центрально-Черноземный» АО «Газпромбанк» по адресу: , поступила на расчетный счет ООО «АКАДЕМСЕРВИС» , открытый в офисе АО КБ «ЛОКО- 53» по адресу: 

<

...> стр. 80. 

Таким образом, ФИО3, являясь генеральным директором АФК «Тамбов» и действуя по предварительной договоренности с ФИО4, который являлся спортивным директором, осуществили растрату денежных средств, оплатив транспортные услуги и услуги по проживанию лицам, не являющихся сотрудниками клуба, причинив тем самым клубу и его учредителю ГУ ДО СШОР «Академия футбола» (ранее ТОГАУ СШОР «Академия футбола») материальный ущерб в размере 493 838 рублей 60 копеек, что является крупным размером. 

Квалифицирующий признак «в крупном размере» суд усматривает ввиду положения ч.4 Примечания к ст.158 УК РФ, согласно которого крупным размером признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей. 

Кроме того, нашел свое подтверждение в суде квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения», поскольку в период совершения преступления ФИО3, как следует из трудового договора от 09.06.2018 и Устава АФК «Тамбов», занимала должность генерального директора АФК «Тамбов», являлась единоличным исполнительным органом Ассоциации, осуществляющим руководство текущей деятельностью АФК «Тамбов», без доверенности действовала от ее имени, в том числе представляла ее интересы и совершала сделки, распоряжалась имуществом указанного клуба, несла ответственность за последствия своих действий в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. В свою очередь ФИО4, как следует из трудового договора от 02.07.2013, являясь спортивным директором АФК «Тамбов», относился к категории руководителей и подчинялся непосредственно генеральному директору - ФИО3

Также нашел свое подтверждение и квалифицирующий признак - «группой лиц по предварительному сговору», поскольку ФИО3 и ФИО4 заранее договорились о совместном совершении преступления, с целью извлечения материальной выгоды в свою пользу.

Характер совершенных деяний, конкретные действия подсудимых свидетельствуют о том, что вышеуказанное преступление совершены ими умышленно.

Довод ФИО3 о том, что потерпевшей стороне не причинен ущерб, суд находит необоснованным, поскольку опровергается показаниями свидетелей, представителями потерпевших, письменными доказательствами по делу.

Суд квалифицирует действия ФИО4 по ч.4 ст.159 УК РФ (по факту возврата денежных средств спортсменами-профессионалами АФК «Тамбов») - как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.

Квалифицируя действия ФИО4, таким образом, суд исходил из того, что в рамках реализации мероприятий подпрограммы «Развитие спорта высших достижений и системы подготовки спортивного резерва» государственной программы «Развитие физической культуры и спорта», утвержденной постановлением администрации от , Управлением по физической культуре и спорту (с Министерство спорта ) на основании приказов организовано проведение конкурсных отборов некоммерческих организаций, не являющихся государственными (муниципальными) учреждениями, осуществляющих деятельность на территории в сфере профессионального спорта, на право заключения соглашений о предоставлении субсидии из бюджета на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов. По проведению конкурсного отбора единогласным решением АФК « 56» признана победителем, на основании чего между Управлением по физической культуре и спорту (Главный распорядитель средств бюджета ) и Ассоциацией (Получатель) заключались соглашения «О предоставлении из бюджета субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением», согласно которому АФК « 56» из бюджета на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов предусмотрено финансирование в сумме 418 000 000 рублей, 2019-2020 годов в сумме 588 000 000 рублей, которые по заявкам Ассоциации систематически поступали на расчетный счет АФК « 56». Денежные средства по заключенным соглашениям в указанный период 20 с расчетного счета Управления по физической культуре и спорту платежными поручениями поступали на расчетный счет АФК « 56».

В ходе осуществления деятельности в АФК «Тамбов» у ФИО4, действующего из корыстной заинтересованности и являющегося ответственным лицом за организацию тренировочных сборов, спортивных соревнований, а также за работу с привлечением футболистов в АФК «Тамбов» и их последующие переходы в иные клубы, возник преступный умысел, направленный на завладение обманным путем денежными средствами Ассоциации, полученными в качестве субсидии по соглашениям от , от , от , от , от , согласно которым поступившие денежные средства могут расходоваться АФК « 56» исключительно в целях, предусмотренных указанными соглашениями, а именно на финансовое обеспечение затрат, возникающих в связи с реализацией мероприятий по подготовке, участию в проведении, организации межрегиональных и всероссийских спортивных соревнований среди команд по игровым видам спорта, на проведение спортивных сезонов 2018-2019 годов и 2019-2020 годов, в том числе и на выплату заработной плату персоналу и спортсменам - футболистам. 

В соответствии с представленными АФК « 56» в Управление по физической культуре и спорту отчетами, выделенные в качестве субсидии средства, в том числе, были израсходованы на выплату заработной платы персоналу и спортсменам - футболистам, а также организацию и проведение футбольных матчей.

59 П.Б., осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, реализуя свой преступный умысел по завладению денежными средствами, полученными АФК « 56» в качестве субсидии, и действуя из корыстной заинтересованности, в точно неустановлен 20 в период с 2018 по 2021 в рабочее 20, находясь на своем рабочем месте по месту расположения клуба по адресу: г. 56, , во 20 согласования со спортсменами - профессионалами условий заключения их трудовых договоров, а также размера выплаты им заработной платы, достигал с последними договоренности о необходимости возврата ему части поступивших в качестве заработной платы денежных средств, как одного из условий для трудоустройства в клуб, а также в виде единовременной выплаты, которые они должны были передавать ему якобы для использования в интересах и на нужды футбольного клуба, с чем последние соглашались. После этого, ФИО4 доводил генеральному директору АФК «Тамбов» ФИО3, не осведомленной о его преступных намерениях, завышенные размеры денежного вознаграждения в трудовых договорах спортсменов-профессионалов, предполагаемых к трудоустройству в клуб на очередной спортивной сезон. 

В период 20 с июня 2018 года по август 2021 года, бухгалтерией АФК « 56» с расчетных счетов клуба организовано начисление спортсменам - профессионалам Свидетель №21, Свидетель №23, Свидетель №24, Свидетель №26, Свидетель №27, Свидетель №25 и Свидетель №3 ежемесячной заработной платы и иных установленных законом выплат, которые в безналичной форме переводились на их банковские счета. Последние же, действуя во исполнение ранее достигнутой договоренности с 59 П.Б. о необходимости выплаты и возврата ему части денежных средств, поступивших им в качестве заработной платы, переводили денежные средства на банковские счета подконтрольных ФИО4 лиц: Свидетель №2, Свидетель №20 и Свидетель №22, которые, будучи неосведомленными о преступных намерениях ФИО4 и действуя по его просьбе, снимали указанные денежные средства и передавали последнему, либо переводили на реквизиты, указанных 59 П.Б. лиц. 

Таким образом, в период времени с июня 2018 года по август 2021 года спортивный директор АФК «Тамбов» ФИО4, используя свои должностные полномочия, умышленно, действуя из корыстных побуждений, совершил хищение денежных средств, выделенных АФК «Тамбов» в качестве субсидии и поступивших в качестве заработной платы сотрудникам АФК «Тамбов» в сумме 2 761 720 рублей, то есть в особо крупном размере, причинив тем самым главному распорядителю бюджетных денежных средств - Министерству спорта (ранее Управление по физической культуре и спорту ) ущерб на указанную сумму. 

Квалифицирующий признак «в особо крупном размере» суд усматривает ввиду положения ч.4 Примечания к ст.158 УК РФ, согласно которого особо крупным размером признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей. 

Кроме того, нашел свое подтверждение в суде квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения», поскольку в период совершения преступления ФИО4, как следует из трудового договора от 02.07.2013, являясь спортивным директором АФК «Тамбов», относился к категории руководителей и подчинялся непосредственно генеральному директору - ФИО3

Характер совершенных деяний, конкретные действия подсудимого свидетельствуют о том, что вышеуказанное преступление совершено им умышленно.

Доводы подсудимой ФИО3 о том, что данная ей явка с повинной от 01.10.2021 по преступлению относительно фиктивности трудоустройства Б., и преступления, связанного с ООО «ВездеходОФФ» написана ей сумбурно, под диктовку адвоката, который на тот момент осуществлял ее защиту, поскольку она была задержана, находилась в ИВС, и для того, чтобы ее не арестовали, суд находит несостоятельными, так как явка с повинной была дана в присутствии защитника-адвоката подсудимой, замечаний и жалоб ни от ФИО3, ни от ее защитника не поступало, в протоколе явки с повинной о фактах, указанных подсудимой в суде, не отражено. Нарушений требований ч.1.1 ст.144 УПК РФ при получении явки с повинной, судом не установлено.

Приведенные доводы подсудимых при дачи им своих показаний о том, что преступления ими были совершены неумышленно, их действия были направлены исключительно на развитие ФК «Тамбов», суд расценивает, как выбранный ими способ защиты для смягчения своего наказания, незапрещенный законом. 

Решая вопрос о виде и мере наказания, суд учитывает требования ч.3 ст.60 УК РФ, в соответствии с которыми учитываются характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, личность виновных, в том числе обстоятельства, смягчающие наказания, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семьи.

ФИО3 совершила три тяжких преступления. 

По месту регистрации и проживания со стороны ст. УУП ОМВД России по району Дорогомилово г. 37 подсудимая характеризуется положительно (том л.д.248), по прежнему месту проживания со стороны УУП ОУУП и ПДН УМВД России по г. 56 характеризуется удовлетворительно (том л.д.250), по месту ранее содержания под стражей в ФКУ СИЗО-1 УФСИН России по характеризуется положительно (том л.д.252), на учете у нарколога и психиатра не состоит (том л.д.245). 

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание согласно п. «к» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает по преступлениям по ч.3 ст.159 УК РФ и по ч.3 ст.160 УК РФ добровольное возмещение подсудимой имущественного ущерба, причиненного в результате преступлений.

Также в качестве обстоятельств, смягчающих наказание в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает явку с повинной по преступлениям по ч.4 ст.159 УК РФ и по ч.3 ст.159 УК РФ, а также по всем преступлениям активное способствование раскрытию и расследованию преступления, поскольку она добровольно выдала свой мобильный телефон, находящийся при ней, добровольно выдала переносной жесткий диск, возражений относительно осмотра телефона и переносного жесткого диска, не высказывала, в указанных предметах содержалась информация, имеющая значение для раскрытия и расследования преступления.

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ иными смягчающими наказание обстоятельствами суд признает по каждому из преступлений признание подсудимой вины, раскаяние в содеянном, наличие хронических заболеваний, что подтверждено документально, множественное объявление благодарности, в том числе и за оказание добровольной помощи участникам СВО; по преступлению, связанного с ООО «ВездеходОФФ» суд признает частичное возмещение имущественного ущерба. 

Указание защитника Малантиевой С.В. в прениях сторон о необходимости признать в качестве обстоятельства, смягчающего наказание ФИО3 по ч.2 ст.62 УК РФ, преклонный возраст подсудимой, суд находит несостоятельным, поскольку возраст ФИО3 таковым не является в силу закона. 

Довод стороны защиты о необходимости признать в качестве обстоятельства, смягчающего наказание, действия ФИО3, направленные исключительно на развитие ФК «Тамбов», суд находит необоснованным, противоречащим обстоятельствам, установленных судом. 

Об иных обстоятельствах, смягчающих наказание, подсудимая и ее защитник не заявляли. 

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

ФИО4 совершил три тяжких преступления. 

По месту проживания со стороны ст. УУП ОП УМВД России по г. 56 подсудимый характеризуется удовлетворительно (том л.д.47), по месту ранее содержания под стражей в ФКУ СИЗО-1 УФСИН России по характеризуется положительно (том л.д.55), на учете у нарколога и психиатра не состоит (том л.д.49). 

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание согласно п. «к» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает добровольное возмещение подсудимым имущественного ущерба, причиненного в результате каждого из преступлений.

Также в качестве обстоятельства, смягчающего наказание в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает по преступлениям по ч.4 ст.159 УК РФ и по ч.3 ст.160 УК РФ активное способствование раскрытию и расследованию преступления, поскольку он добровольно сообщил пин-код от своего мобильного телефона, в котором содержалась информация, имеющая значение для раскрытия и расследования преступления.

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ иными смягчающими наказание обстоятельствами суд признает по каждому из преступлений признание подсудимым вины, раскаяние в содеянном, наличие хронического заболевания, что подтверждено документально, множественное объявление благодарности, в том числе и за оказание добровольной помощи участникам СВО, наличие спортивного разряда «мастер спорта по боксу». 

Довод защитника Мартынова Д.А. в прениях сторон о необходимости признать в качестве обстоятельства, смягчающего наказание ФИО4 по ч.2 ст.62 УК РФ, достаточно немолодой возраст подсудимого, суд находит несостоятельным, в силу закона. 

Указание стороны защиты о необходимости признать в качестве обстоятельства, смягчающего наказание, действия ФИО4, направленные исключительно на благо, помощь и развитие ФК «Тамбов», ссылаясь на заключение эксперта от (том л.д.2-37), которое подробно было изучено в судебном процессе, суд находит необоснованным, не основанным на требованиях закона, противоречащим обстоятельствам, установленных судом. 

Об иных обстоятельствах, смягчающих наказание, подсудимый и его защитник не заявляли. 

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст.63 УК РФ, судом не установлено.

Ввиду изложенного, суд считает возможным назначить подсудимым ФИО3 и ФИО4 наказание в виде лишения свободы по преступлениям по ч.4 ст.159 УК РФ.

С учетом обстоятельств дела, характера и степени общественной опасности совершенных преступлений по ч.3 ст.159 УК РФ и ч.3 ст.160 УК РФ, данных о личности каждого из подсудимых, суд полагает невозможным назначить ФИО3 и ФИО4 наказание более мягкое, чем лишение свободы.

Что касается дополнительных наказаний в виде ограничения свободы и штрафа по каждому из преступлений, исходя из обстоятельств дела, личности подсудимых ФИО3 и ФИО4, их имущественного и семейного положения, суд для применения указанных наказаний подсудимым не находит. ФИО3 и ФИО4 не работают, с учетом нахождения длительного времени в СИЗО г. 56, таковой возможности не имели, не состоят в брачных отношениях, имеют хронические заболевания, ФИО3 какого-либо движимого и недвижимого имущества не имеет, на банковских счетах денежные средства отсутствуют. 

Вместе с тем к основному наказанию, назначенному ФИО3 и ФИО4, суд считает возможным применить ст.73 УК РФ - условное осуждение, установив испытательный срок, в течение которого условно осужденные должны своим поведением доказать свое исправление, и возложив на ФИО3 и ФИО4 на основании ч.5 ст. 73 УК РФ исполнение определенной обязанности в период испытательного срока, поскольку такое наказание, по мнению суда, будет способствовать решению задач, закрепленных в ст.2 УК РФ и осуществлению целей наказания, указанных в ст.43 УК РФ - восстановление социальной справедливости, исправление осужденных, предупреждение совершения новых преступлений. 

При назначении наказания ФИО4 и ФИО3 по каждому из преступлений, суд учитывает требования ч.1 ст.62 УК РФ. 

Несмотря на наличие обстоятельств, смягчающих наказание и отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание подсудимых, суд считает невозможным изменение категории каждого преступлений на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, исходя из фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности.

Ввиду назначения ФИО3 и ФИО4 условного наказания оснований для применения к ним положений ч. 2 ст. 53.1 УК РФ относительно замены лишения свободы принудительными работами не имеется. 

Оснований для применения ст.64 УК РФ к назначенному наказанию суд не усматривает, ввиду отсутствия исключительных обстоятельств, существенно снижающих степень общественной опасности каждого совершенного преступления.

Рассматривая исковые требования заместителя прокурора в интересах субъекта РФ - и представителя потерпевшего конкурсного управляющего АФК «Тамбов» Ж., суд отмечает следующие обстоятельства:

Согласно положениям ст. 42 УПК РФ, юридическому лицу в случае причинения преступлением вреда его имуществу и деловой репутации обеспечивается возмещение имущественного вреда.

В силу ч. 1 ст. 44 УПК РФ физическое или юридическое лицо вправе предъявить требование о возмещении имущественного вреда, при наличии оснований полагать, что данный вред причинен ему непосредственно преступлением.

А в силу части третей данной статьи гражданский иск в защиту субъекта Российской Федерации может быть предъявлен прокурором.

В соответствии с ч. 1 ст. 1064 ГК РФ, вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Согласно рекомендаций, содержащихся в пункте 25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от «О практике рассмотрения судами гражданского иска по уголовному делу», при определении в приговоре порядка взыскания судам следует иметь в виду, что имущественный вред, причиненный совместными действиями нескольких подсудимых, взыскивается с них солидарно.

Размер причиненного ущерба подтвержден материалами уголовного дела. ФИО4 и ФИО3 исковые требования заместителя прокурора о взыскании с них в солидарном порядке имущественный ущерб в размере 1 350 993 рублей 15 копеек признали в полном объеме. ФИО4 также признал требования заместителя прокурора о взыскании с него имущественного ущерба в размере 2 761 720 рублей. ФИО3 требования заместителя прокурора о взыскании с нее имущественного ущерба в размере 1 719 847 рублей 30 копеек признала частично.

Однако исковые требования представителя потерпевшего конкурсного управляющего АФК «Тамбов» Ж. о взыскании с ФИО3 и ФИО4 имущественного ущерба в размере 1 350 993 рублей 15 копеек в солидарном порядке, о взыскании с ФИО4 имущественного ущерба в размере 2 761 720 рублей, о взыскании с ФИО3 имущественного ущерба в размере 1 719 847 рублей 30 копеек, подсудимые не признали, обосновав тем, что требования представителя потерпевшего повторяют требования заместителя прокурора . 

Как установлено, ФИО4 в ходе судебного следствия по каждому из преступлений возместил имущественный ущерб, по преступлению, совершенное совместно с ФИО3, возместил солидарно имущественный ущерб, что подтверждено документально. 

ФИО3 также в солидарном порядке с ФИО4, по их совместному преступлению, возместила имущественный ущерб, что также подтверждено документально. 

Таким образом, суд приходит к выводу, что в удовлетворении гражданского иска, заявленным заместителем прокурора в интересах субъекта РФ - о взыскании с ФИО3 и ФИО4 имущественного ущерба в размере 1 350 993 рублей 15 копеек в солидарном порядке; о взыскании с ФИО4 имущественного ущерба в размере 2 761 720 рублей, следует отказать.

По этим же основаниям суд отказывает в удовлетворении исковых требований представителю потерпевшего конкурсному управляющему АФК «Тамбов» ФИО40 о взыскании с ФИО3 и ФИО4 имущественного ущерба в размере 1 350 993 рублей 15 копеек в солидарном порядке; о взыскании с ФИО4 имущественного ущерба в размере 2 761 720 рублей. 

Кроме того, суд отказывает и в удовлетворении исковых требований представителю потерпевшего конкурсному управляющему АФК «Тамбов» Ж о взыскании с ФИО3 имущественного ущерба в размере 1 719 847 рублей 30 копеек, поскольку по преступлению, связанному с ООО «ВездеходОФФ», АФК «Тамбов» не является потерпевшей стороной по делу, имущественный ущерб по данному преступлению АФК «Тамбов» не причинен, а представитель потерпевшего конкурсный управляющий Ж. не признан потерпевшим. 

В порядке уголовного судопроизводства подлежат взысканию суммы прямого реального ущерба, причиненного преступлением, однако гражданский иск заместителя прокурора в интересах субъекта РФ - на сумму 1 719 847 рублей 30 копеек в возмещение имущественного ущерба подлежит частичному удовлетворению, а именно подлежит взысканию с ФИО3 в пользу бюджета в лице Министерства спорта сумма в размере 177 112 рублей 81 копейка, поскольку в ходе судебного следствия подсудимой частично возмещен ущерб на сумму 1 542 734 руб. 49 копеек, о чем имеются соответствующие подтверждающие документы. 

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии с требованиями ч.3 ст.81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст.306-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ: 

Признать ФИО3 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, и назначить ей наказание:

- по преступлению по ч.3 ст.159 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

- по преступлению по ч.3 ст.160 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

- по преступлению по ч.4 ст.159 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно определить ФИО3 наказание в виде лишения свободы сроком 4 (четыре) года. 

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание следует считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ в период испытательного срока возложить на ФИО3 обязанности - один раз в месяц являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, не менять постоянного места жительства без уведомления указанного органа.

Меру пресечения в отношении ФИО3 до вступления приговора в законную силу оставить прежней - в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Признать ФИО4 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, ч.4 ст.159 УК РФ, ч.3 ст.160 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по преступлению по ч.3 ст.159 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

- по преступлению по ч.3 ст.160 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

- по преступлению по ч.4 ст.159 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно определить ФИО4 наказание в виде лишения свободы сроком 4 (четыре) года. 

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание следует считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ в период испытательного срока возложить на ФИО4 обязанности - один раз в месяц являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, не менять постоянного места жительства без уведомления указанного органа.

Меру пресечения в отношении ФИО4 до вступления приговора в законную силу оставить прежней - в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении

Взыскать с ФИО3 возмещение материального ущерба, причиненного преступлением в пользу бюджета в лице Министерства спорта 177 112 (сто семьдесят семь тысяч сто двенадцать) рублей 81 (восемьдесят одну) копейку.

В удовлетворении гражданских исков, заявленных представителем потерпевшего Ж. (о взыскании с ФИО3 и ФИО4 имущественного ущерба в размере 1 350 993 рублей 15 копеек в солидарном порядке; о взыскании с ФИО4 имущественного ущерба в размере 2 761 720 рублей; о взыскании с ФИО3 имущественного ущерба в размере 1 719 847 рублей 30 копеек) - отказать.

В удовлетворении гражданских исков заместителя прокурора в интересах субъекта Российской Федерации - (о взыскании с ФИО3 и ФИО4 имущественного ущерба в размере 1 350 993 рублей 15 копеек в солидарном порядке; о взыскании с ФИО4 имущественного ущерба в размере 2 761 720 рублей) - отказать.

Вещественные доказательства: 1) компакт-диск, представленный УФСБ России по DVD+R «Verbatim» рег. с результатами ОРМ «ПТП» по абонентскому номеру « », используемому для связи 59 П.Б.; 2) компакт-диск, представленный УФСБ России по DVD+R «Verbatim» рег. с результатами ОРМ «ПТП» по абонентскому номеру « », используемому для связи 1; 3) компакт-диск, представленный УФСБ России по DVD+R «Verbatim» рег. с результатами ОРМ «ПТП» по абонентскому номеру « », используемому для связи 59 П.Б., и абонентскому номеру « », используемому для связи 1; 4) компакт-диск, представленный УФСБ России по DVD+R «Verbatim» рег. с результатами ОРМ «ПТП» по абонентскому номеру « , используемым для связи Свидетель №6, по абонентскому номеру « », используемому для связи Свидетель №2, по абонентскому номеру « , используемому для связи 59 П.Б.; 5) компакт-диск, представленный УФСБ России по СD-R «Mirex» рег. с результатами ОРМ «Наблюдение», проводимого в кабинете 1 по адресу: г. 56, ; 6) компакт-диск, представленный УФСБ России по СD-R «Mirex» рег. с результатами ОРМ «Наблюдение», проводимого в кабинете 1 по адресу: г. 56, ; 7) компакт-диск, представленный УФСБ России по СD-R «Mirex» рег. с результатами ОРМ «ПТП» по абонентскому номеру « », используемому для связи 1; 8) компакт-диски, представленные УФСБ России по : DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , DVD-R VS, экз. , рег. , с результатами ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств»; 9) съемный жесткий диск черного цвета «SEAGATE», изъятый в ходе обыска у Свидетель №6 по адресу: ; 10) листы формата А4, изъятые в ходе проведения обыска у Свидетель №7 по адресу: ; 11) лист формата А4, изъятый в ходе проведения обыска в автомобиле марки «LADA Largus» государственный регистрационный знак 

<

***>/68RUS, принадлежащего Свидетель №20; 12) документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Октагон» по адресу: 

<

...>-«Б», стр. 5, свидетельствующие о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношениях между ООО «Октагон» и АФК « 56», а также между ООО «Октагон» и ООО «ВездеходОФФ»; 13) документы, изъятые в ходе обыска в ООО «Академсервис» по адресу: 

<

...> корп. «В», 4 этаж, о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношениях между АФК « 56» и ООО «Академсервис»; 14) документы, изъятые в ходе выемки в ООО «Отель» по адресу: , г. 8, , оф. 1, свидетельствующие о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между ООО «Отель» и ООО «ВездеходОФФ», а также ООО «Отель» и АФК « 56»; 15) документы, изъятые в ходе обыска в ООО «Петролинк» по адресу: , г. 8, , этаж 2 офис 7, свидетельствующие о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между ООО «Петролинк» и АФК « 56», а также ООО «ВездеходОФФ»; 16) документы, изъятые в ходе обыска в ООО «Титаник» по адресу: г. 56, -«А», свидетельствующие о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между ООО «Титаник» и АФК « 56», а также между ООО «Титаник» и ООО «ВездеходОФФ»; 17) документы, изъятые в ходе обыска в ООО «ЭПЛ» по адресу: г. 56, -«А», , свидетельствующие о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между ООО «ЭПЛ» и АФК « 56», а также между ООО «ЭПЛ» и ООО «ВездеходОФФ»; 18) документы, изъятые в ходе обыска в ООО «Объединенная Текстильная Компания- 56» по адресу: г. 56, , свидетельствующих о финансово-хозяйственных взаимоотношениях между ООО «Объединенная текстильная компания - 56» и АФК « 56», а также между ООО «Объединенная текстильная компания - 56» и ООО «ВездеходОФФ»; 19) выписка о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ВездеходОФФ» 175 7017150840, представленная АО «Тинькофф 53», и выписка о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ВездеходОФФ» 175 7017150840, представленная ПАО АКБ «Авангард»; 20) магнитный жесткий диск НЖМД - Seagate с маркировочной наклейкой и текстом «Seagate BARRACUDA 500 GB», извлеченный из системного блока с надписью «IRU» с серийным номером 170805117; 21) две печати с автоматической оснасткой ООО «ВездеходОФФ», изъятые в ходе выемки у свидетеля Свидетель №10; 22) переносной жесткий диск «WD Elements»; 23) компакт-диск DVD-r «Verbatim» с выгрузкой отчетов с баз АФК « 56» программного обеспечения 1С «Предприятие»; 24) 6 компакт-дисков, содержащие выгрузки с отчетов с баз АФК « 56» программного обеспечения 1С «Предприятие»; 25) компакт-диск с авансовыми отчетами АФК « 56» за период 20 2020 года; 26) светокопии личных дел 1 и 59 П.Б.; 27) компакт-диск с кассой АФК « 56» и договорами займов 2019-2020 г.г.; 28) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/86256 от ; 29) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/89848 от ; 30) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0108776594 от ; 31) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/20500 от ; 32) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/62339 от ; 33) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/20497 от ; 34) компакт - диск, представленный АО «Альфа- 53», являющийся приложением к ответу на запрос исх. / ; 35) компакт - диск, представленный ПАО «ВТБ», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 36) компакт - диск, представленный УФНС России по , являющийся приложением к ответу на запрос дсп от ; 37) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0126141744 от ; 38) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0126292348 от ; 39) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/114261 от ;40) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .5-3/2950 от ; 41) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Е/0148443

<

***> от ; 42) компакт - диск, представленный СУ СК России по к ответу на запрос от ; 43) компакт - диск, представленный АО «Альфа- 53», являющийся приложением к ответу на запрос исх. / ; 44) компакт - диск, представленный АО «Альфа- 53», являющийся приложением к ответу на запрос исх. / ; 45) компакт - диск, представленный АО «Альфа- 53», являющийся приложением к ответу на запрос исх. / ; 46) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0165044424 от ; 47) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0167747027 от ; 48) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/5623 от ; 49) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0165481380 от ; 50) компакт - диск, представленный ПАО «АК БАРС» 53, являющийся приложением к ответу на запрос от ; 51) компакт - диск, представленный ПАО АКБ «Приморье», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 52) компакт - диск, представленный ПАО 53 «Зенит», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 53) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/86603 от ; 54) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Вх. ЗНО0165044407 от ; 55) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/97690 от ; 56) компакт - диск, представленный ПАО «ВТБ», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 57) компакт - диск, представленный АО «КИВИ 53», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 58) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/18229 от ; 59) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/98897 от ; 60) компакт - диск, представленный УФНС России по , являющийся приложением к ответу на запрос дп от ; 61) компакт - диск, представленный ПАО «Совкомбанк», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 62) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос № ЗНО0164312803 от ; 63) компакт - диск, представленный ПАО «Московский кредитный 53», являющийся приложением к ответу на запрос -о от ; 64) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .3-3/91673 от ; 65) компакт - диск, представленный ПАО «Московский кредитный 53», являющийся приложением к ответу на запрос -о от ; 66) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос № ЗНО0170885436 от ; 67) компакт - диск, представленный ПАО «Сбербанк», являющийся приложением к ответу на запрос Е/0164312720 от ; 68) компакт - диск, представленный АО «Газпромбанк», являющийся приложением к ответу на запрос .5-3/5250 от ; 69) компакт - диск, представленный ПАО АКБ «Авангард», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 70) компакт - диск, представленный ПАО АКБ «Авангард», являющийся приложением к ответу на запрос от ; 71) отчетные документы между АФК « 56» и ООО «Академсервис» за период 20 2019 года; 72) документы АФК « 56» с пояснительной надписью: «Табели учета рабочего 20»; 73) служебные записки АФК « 56» за период 20 2019-2020 г.г.; 74) отчеты АФК « 56 о расходовании средств субсидий за январь - май 2019 года; 75) папка - файл синего цвета «inформат» с учетной политикой АФК « 56» за 2018, 2019 и 2020 год; 76) прошивки документов с надписями: «Кассовая книга за январь-май 2019 г.», «Кассовая книга за июнь-август 2019 г. и «Кассовая книга на 2019 г.»; 77) «Авансовые отчеты январь-февраль 2020» и «Авансовые отчеты март-май 2020 г.»; 78) прошивки документов с надписями: «Кассовая книга за ноябрь-декабрь 2019 года» и «Кассовая книга за сентябрь-октябрь 2019 года»; 79) кассовая документация АФК « 56» за 2018 год; 80) светокопии договоров займов и платежных поручений; 81) личные дела сотрудников АФК « 56»: Свидетель №1, 133, 134, Свидетель №23, Свидетель №24, Свидетель №26, Свидетель №25 (2 экз.), Свидетель №3; 82) компакт-диск CD-R «Verbatim», представленный обособленным подразделением ПАО «Вымпелком» г. 56 с детализацией по абонентскому номеру « »; 83) компакт-диск CD-R «Verbatim», представленный филиалом ПАО «МТС» в г. 56 с детализацией по абонентскому номеру « »;84) компакт-диск CD-R «Verbatim», представленный обособленным подразделением ПАО «Вымпелком» г. 56 с детализацией по абонентскому номеру « »; 85) договора, заключенные между АФК « 56» и ООО «ВездеходОФФ» за период 20 2019 года и акта выполненных работ к ним; 86) SSD-накопитель с информацией, полученной из сотовых телефонов 1, 59 П.Б., 134, Свидетель №7, Свидетель №20, 91, Свидетель №15 - оставить хранить при уголовном деле. 

Приговор может быть обжалован в Тамбовский областной суд в течение 15 суток со дня постановления приговора. 

В случае обжалования приговора ФИО3 и ФИО4 вправе в пятнадцатидневный срок с момента постановления приговора ходатайствовать о своем участии и участии своих защитника в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

В случае подачи апелляционных жалоб и представлений, затрагивающих интересы каждого из осужденного, ФИО3 и ФИО4 вправе ходатайствовать о своем участии и участии своих защитников в рассмотрении дела в апелляционной инстанции в течение 15 дней со дня вручения им копий указанных жалоб и представлений.

Вступивший в законную силу приговор может быть обжалован в порядке главы 47.1 УПК РФ во Второй кассационный суд в течение 6 месяцев со дня вступления приговора в законную силу, а осужденными - в тот же срок со дня вручения им копии приговора с отметкой о вступлении в законную силу. Осужденные вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий Ю.В. Усачева