ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Руза Московской области 19 ноября 2018 года

ФИО4 районный суд Московской области в составе: председательствующего судьи Чмариной Н.М., с участием государственного обвинителя помощника Рузского городского прокурора Мошкина Д.С., подсудимого ФИО1, защитника адвоката Атякшева И.А., представившего удостоверение № ... и ордер № ... Тучковского филиала МОКА, потерпевших: ИНА БВА., КАМ СНВ., ГКС., при секретаре Аганьковой Ю.А., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, (дата) года рождения, уроженца гор. (адрес), зарегистрированного и проживающего по адресу: (адрес) гражданина РФ, образование высшее, временно не работающего, женатого, военнообязанного, ранее не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил преднамеренное банкротство, то есть совершение руководителем юридического лица, действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, причинив крупный ущерб, то есть преступление, предусмотренного ст.196 УК РФ. Преступление совершено при следующих обстоятельствах:

ФИО1, в период с (дата) по (дата), и с (дата) по (дата), являясь генеральным директором и единоличным исполнительным органом общества с ограниченной ответственностью «...»), ИНН: ..., расположенного по адресу: (адрес), наделенный правами, руководить текущей деятельностью ООО «...», совершать сделки, организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности, принимать решения по вопросам текущей деятельности, без доверенности действовать от имени данного общества, выполнять другие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, умышленно совершил ряд сделок на условиях, явно противоречащих рыночным отношениям, нормам и обычаям делового оборота, в ущерб возглавляемой им организации и кредиторов. При этом ФИО1 осознавал общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде увеличения неплатежеспособности ООО «...» и как следствие причинение крупного ущерба кредиторам по денежным обязательствам и государству по исполнению обязанности по уплате обязательных платежей и желал их наступления.

ООО «...» осуществляло функции ресурсоснабжающей организации и поставщика коммунальных услуг на территории (адрес), основным видом деятельности которой являлось: производство, передача, распределение пара и горячей воды, кондиционирование воздуха, а также оказание услуг по водоснабжению, водоотведению и иных видов деятельности в сфере оказания жилищно-коммунальных услуг. Финансово-хозяйственная и производственная деятельность ООО «...» организовывалась с помощью арендованного у акционерного общества «...» (далее АО «...») ИНН:..., расположенного по адресу: (адрес) - имущества инженерного и коммунального назначения в количестве 1 236 объектов, по договору аренды № от (дата), генеральным директором которого в период с (дата) по (дата) являлся он же, ФИО1, а также основных и автотранспортных средств, принадлежащих ООО «...» и состоящих на балансе указанного общества. 

В период с (дата) по (дата) старшим государственным инспектором Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по М. (адрес) КЛВ была проведена выездная налоговая проверка ООО «...» по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты (удержания, перечисления) налогов и сборов: налога на прибыль организаций, налога на добавленную стоимость, транспортного налога, налога на имущество организаций, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, водного налога, земельного налога за период с (дата) по (дата), налога на доходы физических лиц за период с (дата) по (дата). 

В марте (дата) года в ходе проведения указанной налоговой проверки ФИО1, как генеральному директору ООО «...» стало известно, что по результатам данной проверки ООО «...» будет доначислена крупная сумма неуплаченных налогов в размере не менее 10 393 950, 42 рублей и ООО «...» будет привлечено к налоговой ответственности с выплатой штрафа.

Кроме того, у ООО «...» на (дата) имелось существенное превышение кредиторской задолженности в размере 374 682 тысяч рублей над дебиторской задолженностью в размере 258 923 тысяч рублей, что свидетельствовало о нерациональном использовании средств хозяйствующим субъектом, неэффективном использовании имущества организации и требовало необходимости привлечения дополнительных денежных средств. 

Не желая погашать задолженность по налогам, а также кредиторскую задолженность, вместе с тем, не желая проводить реальную претензионную работу по взысканию имеющейся в ООО «...» дебиторской задолженности, в один из дней (адрес) года, более точная дата и время следствием не установлены, у ФИО1, возник преступный умысел, направленный на совершение преднамеренного банкротства ООО «...», то есть на совершение умышленных действий по отчуждению имущества ООО «...» и прекращению финансово-хозяйственной и производственной деятельности, заведомо влекущих его неспособность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, с причинением крупного ущерба. При этом, он, являясь генеральным директором ООО «...» знал и понимал, что в случае банкротства и введения процедуры банкротства в соответствии с Федеральным законом №127-ФЗ от 26.12.2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» все имущество общества войдет в конкурсную массу и будет реализовано, а денежные средства, вырученные от его продажи, будут соразмерно распределены между кредиторами в соответствии с очередностью, то есть, направлены на уплату задолженности ООО «...» перед кредиторами: ООО Научно-производственная фирма «...» по договору № на создание продукции от (дата); ООО «...» по договору № поставки нефтепродуктов от (дата) с дополнительными соглашениями от (дата), (дата), (дата), (дата), (дата), (дата), (дата), (дата); АО «...» по договорам аренды: № от (дата) и № от (дата); ПАО «...» по договорам энергоснабжения: № от (дата), № от (дата), № от (дата), № от (дата), № от (дата), № от (дата); ООО «... по договору теплоснабжения № от (дата); ООО «...» по договору уступки права требования задолженности ООО ...» по договору № от (дата) и по договору уступки права требования задолженности ООО «...» по договору № от (дата), ГКУ МО «... по государственным контрактам: № от (дата), № от (дата), № № от (дата), № ВВ/324/215 от (дата), ПАО Банк «...» по договорам: № от (дата), № от (дата) об оказании услуг по инкассации денежных средств с дополнительным соглашением № от (дата); ИП ИЛВ по договору № купли-продажи от (дата); а так же Российской Федерацией в лице уполномоченного органа - Межрайонной ИФНС № по М. (адрес) по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды Российской Федерации. 

ФИО1, осознавал, что после вынесения решения о привлечении к ответственности ООО «...» за совершение налогового правонарушения, руководителем налогового органа могут быть приняты в отношении Общества обеспечительные меры, в том числе в виде запрета на отчуждение имущества налогоплательщика без согласия налогового органа, направленные на обеспечение возможности исполнения указанного решения, то есть на обеспечение возможности взыскания недоимки, пеней и штрафов.

(дата) ФИО1 от имени ООО «...», направляет в АО «...», где он же является генеральным директором, уведомление вх.№ о том, что ООО «...» прекращает выполнение функций ресурсоснабжающей организации с (дата) и в связи с этим, просит расторгнуть договоры аренды: № от (дата), № от (дата), № от (дата), № от (дата). АО «...» в лице генерального директора ФИО1 заключил с генеральным директором вновь реорганизованной организации, обществом с ограниченной ответственностью «... (далее ООО «...») ИНН: ... СНВ. договор аренды имущества, которое ранее арендовалось ООО «...». Без наличия арендованного имущества осуществление деятельности ресурсоснабжающей организации, которой являлась ООО «...» стало невозможно. 

Желая исключить возможность погашения вышеуказанных задолженностей за счет имущества ООО «...», ФИО1, являющийся генеральным директором ООО «... принимает решение о продаже основных и транспортных средств в ООО ...», в котором он с (дата) становиться генеральным директором, кроме того решает уступить права требования дебиторской задолженности, принадлежащей ООО «...» в ООО «...» на условиях, явно противоречащих рыночным отношениям, нормам и обычаям делового оборота – по существенно заниженной стоимости, а денежные средства, полученные в результате продажи имущества, путем проведения взаимозачетов, направить на погашение кредиторской задолженности, частично переданной по договорам уступки права требования из ООО «...» в ООО «...», после чего прекратить деятельность ООО «...».

Так ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение преднамеренного банкротства ООО «...», (дата) находясь в здании (адрес) по адресу: (адрес) от имени ООО «...» заключил с ООО «...» в лице генерального директора СНВ. договоры купли-продажи автотранспортных средств: договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ ... за 160 100,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – МАЗ-... за 228 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства– ЗИЛ-... за 176 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – КО-... за 292 625,00 рублей; договор № купли– продажи транспортного средства – ГАЗ ... за 79000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – МАЗ-... за 250 155,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ПСС-...) за 927 024,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ-... за 273 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства– LADA ... за 175 959,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – RENAULT ... за 140 700,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ЗИЛ ... за 207 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ВАЗ – ... за 32 400,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства– ВАЗ-... ... за 63 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – КАМАЗ ..., за 1 255 835,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – JCB ... за 1 585 968,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – экскаватора-погрузчика «...» за 488 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – экскаватора-погрузчика «...» за 488 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – экскаватора-погрузчика «...» за 488 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – экскаватора-погрузчика ... на ... за 469 862,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ... машины вакуумной за 528 612,00 руб.; договор № купли – продажи транспортного средства – ... 2 машины вакуумной за 528 612,00 рублей; договор № транспортного средства – ... 2 за 528 612,00 рублей; договор № транспортного средства – ... 2 машины вакуумной за 528 612,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – одноковшового погрузчика ... за 1 548 500,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства– ... колесного погрузчика-экскаватора за 1 474 900,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ-... грузового за 247 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ -... за 247 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ-... за 214 179,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ... автотопливозаправщика за 837 419,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ-... грузового за 160 100,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ... грузового за 160 100,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ -... грузового за 152 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ – ... за 417 105,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ-... 417 105,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – FORD ... за 314 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – FORD ...» за 314 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – автомобиль-мастерская за 667 182,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ГАЗ-... за 304 408,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ-... за 240 535,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ-... за 260 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ-... за 260 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ... за 260 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ - ... за 260 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ - ... за 260 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ - ... за 273 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – УАЗ - ... за 273 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ВАЗ – ... за 38 100,00 рублей; договор № купли – продаж и транспортного средства – ВАЗ – ... за 48 450,00 рублей; договор № от купли – продажи транспортного средства – ВАЗ – ... за 30 800,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – LADA ... за 38 100,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ВАЗ – ... за 63 650,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – LADA ... за 170 800,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – LADA ... за 105 165,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – ...3 крана автомобильного за 1 953 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – LADA ... за 105 165,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – LADA ... за 53 000,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – КIA ... за 173 565,00 рублей; договор № купли – продажи транспортного средства – Nissan ... за 810 000,00 рублей на общую сумму 23 070 904,00 рублей. 

Из заключения эксперта № от (дата) следует, что «согласно сведениям, содержащимся в оборотно-сальдовой ведомости ООО «...», по дебету счета № за 2015 г. отражена реализация автотранспортных средств на сумму 23 070 904,00 рублей. При анализе регистров бухгалтерского учета по счету 01 (Основные средства) ООО «...» за 2015 г. экспертами установлено, что в период с (дата) по (дата) произошло снижение остаточной стоимости основных средств на 95,69%», что ухудшило финансовое положение ООО «...». 

Далее, ФИО1, реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение преднамеренного банкротства ООО «...», (дата) заключил, подписал и принял к учету договоры уступки права требования дебиторской задолженности за коммунальные услуги населения, управляющих компаний, юридических лиц, в том числе бюджетных организаций на условиях заведомо не выгодных для ООО «... с ООО «...», в котором он также являлся генеральным директором, в связи с тем, что общая договорная стоимость сделок по уступке прав требования снижена на 78,93% в сравнении с денежным выражением уступаемого права требования. 

Так, (дата) ФИО1 от имени ООО «...» подписал договоры уступки, на заведомо невыгодных условиях для ООО «...», по которым передал в ООО «...» права требования дебиторской задолженности за оказанные коммунальные услуги по стоимости ниже денежного выражения уступаемого права и ниже рыночной стоимости: договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 1 243,39 рублей фактически за 265,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 453,49 рублей, фактически за 96,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО «...» в денежном выражении на сумму 8 480,67 рублей, фактически за 1 800,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО «...» в денежном выражении на сумму 882 761,17 рублей, фактически за 187 313,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Управления Федеральной миграционной службы ... в денежном выражении на сумму 974,56 рублей, фактически за 265,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Министерства ... в денежном выражении на сумму 995,29 рублей, фактически за 258,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Управления ФСГРКК ... в денежном выражении на сумму 211 616,07 рублей, фактически за 56 775,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Филиала ОАО «...», в денежном выражении на сумму 595 666 рублей, фактически за 159 810,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 1 378,90 рублей, фактически за 293,00 рублей; договор № от (дата), по уступке права требования оплаты задолженности с МАУ «...» в денежном выражении на сумму 73,81 рублей, фактически за 20,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ...) в денежном выражении на сумму 66 610,27 рублей, фактически за 17 875,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО ...» в денежном выражении на сумму 46 376 рублей, фактически за 9 841,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ... в денежном выражении на сумму 426 118,54 рублей, фактически за 90 418,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП КВГ. в денежном выражении на сумму 2 998,43 рублей, фактически за 636,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...», в денежном выражении на сумму 153 032,39 рублей, фактически за 32 472,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП КАН. в денежном выражении на сумму 369,05 рублей, фактически за 79,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ГВА в денежном выражении на сумму 69,84 рублей, фактически за 15,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП МЭА. в денежном выражении на сумму 1 492,78 рублей, фактически за 317,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП ФИО2 в денежном выражении на сумму 927,61 рублей, фактически за 197,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Управления ... в денежном выражении на сумму 2 657,12 рублей, фактически за 715,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с МКУ «...» в денежном выражении на сумму 6 140,34 рублей, фактически за 1 650,00 рублей; договор № по уступке ООО «...» права требования оплаты задолженности с МАУ РМР «... в денежном выражении на сумму 398,57 рублей, фактически за 110,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с МБОУ «... в денежном выражении на сумму 885,70 рублей, фактически за 240,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ААК в денежном выражении на сумму 295,23 рублей, фактически за 63,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 800 000,00 рублей, фактически за 169 752,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП БМЕ. в денежном выражении на сумму 904,90 рублей, фактически за 192,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 105 463,96 рублей, фактически за 22 380,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности со Страховой Акционерной Компании «...» в денежном выражении на сумму 169 109,62 рублей, фактически за 107,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ГБУЗ МО «...» в денежном выражении на сумму 392,70 рублей, фактически за107,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Управления коммунального ... в денежном выражении на сумму 182,31 рублей, фактически за 50,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с МАДОУ «...» в денежном выражении на сумму 607 765,30 рублей, фактически за 163 055,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ГУ МО «... в денежном выражении на сумму 13 970,68 рублей, фактически за 3 750,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Администрации ... в денежном выражении на сумму 12 449,69 рублей, фактически за 3 341,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 23 813,39 рублей, фактически за 5 053,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП ХСЯ в денежном выражении на сумму 1 011,70 рублей, фактически за 215,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО «...» в денежном выражении на сумму 579 167,20 рублей, фактически за 122 895,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с НУЗ «...» в денежном выражении на сумму 104,63 рублей, фактически за 22,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП ХАК в денежном выражении на сумму 14 053,64 рублей, фактически за 2 982,00 рублей; договор № по уступке ООО «...» право требования оплаты задолженности с ИП ШАН. в денежном выражении на сумму 1 435,91 рублей, фактически за 305,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ЗАО «...» в денежном выражении на сумму 1 565,46 рублей, фактически за 333,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Московского ... в денежном выражении на сумму 196,26 рублей, фактически за 42,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Московско-... – филиала ОАО «...» в денежном выражении на сумму 656,22 рублей, фактически за 140,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Министерства ... «...1» в денежном выражении на сумму 3 497,15 рублей, фактически за 940,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с АТЕ в денежном выражении на сумму 233,21 рублей, фактически за 45,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ТАМ в денежном выражении на сумму 239 878,24 рублей, фактически за 50 900,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с СМН в денежном выражении на сумму 552,61 рублей, фактически за 118,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП ИМВ в денежном выражении на сумму 19 213,68 рублей, фактически за 4 077,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО АПК «...» в денежном выражении на сумму 956 688, 72 рублей, фактически за 203,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП ИИИ в денежном выражении на сумму 7 488, 00 рублей, фактически за 1 590,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП МОА в денежном выражении на сумму 2 860,11 рублей, фактически за 607,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ЗАО «...» в денежном выражении на сумму 144 330, 19 рублей, фактически за 30 625,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 80 285,01 рублей, фактически за 17 040,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП ПНМ. в денежном выражении на сумму 131 247,41 рублей, фактически за 27 850,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Управления ... в денежном выражении на сумму 34 530,51 рублей, фактически за 9 265,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с МБДОУ «...» в денежном выражении на сумму 1 983,39 рублей, фактически за 535,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Администрации ... в денежном выражении на сумму 29 981,83 рублей, фактически за 8 045,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Администрации ... области, в денежном выражении на сумму 21 941,54 рублей, фактически за 5 887,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ЭТТК. в денежном выражении на сумму 73,81 рублей, фактически за 16,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ЧНИ в денежном выражении на сумму 369,04 рублей, фактически за 78,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с СМА. в денежном выражении на сумму 383,15 рублей, фактически за 82,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с АНО «... в денежном выражении на сумму 590,47 рублей, фактически за 125,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП МАВ в денежном выражении на сумму 885,70 рублей, фактически за 251,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП РАН в денежном выражении на сумму 182,16 рублей, фактически за 40,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с КВН в денежном выражении на сумму 680,29 рублей, фактически за 144,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО «... в денежном выражении на сумму 99 590,17 рублей, фактически за 21 135,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП АГГ в денежном выражении на сумму 310,85 рублей, фактически за 66,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ФИО3 в денежном выражении на сумму 73,81 рублей, фактически за 16,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Федерального казенного учреждения «... М. (адрес)» в денежном выражении на сумму 165 208,53 рублей, фактически за 44 325,00 рублей; договор № по уступке ООО «...» права требования оплаты задолженности с Московской ... – филиала ОАО «...» в денежном выражении на сумму 47828,23 рублей, фактически за 10 149,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Филиала ...» в денежном выражении на сумму 124 396,44 рублей, фактически за 26 395,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП СЛП. в денежном выражении на сумму 17 612,52 рублей, фактически за 3 737,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП САН в денежном выражении на сумму 6 415,63 рублей, фактически за 1 361,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ... в денежном выражении на сумму 907 825,17 рублей, фактически за 196 632,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 5 180,79 рублей, фактически за 1 099,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Дирекции ... – филиала ОАО «...» в денежном выражении на сумму 64 403,46 рублей, фактически за 13 666,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 11 737,01 рублей, фактически за 2 496,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 157,06 рублей, фактически за 34,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО «...», в денежном выражении на сумму 218 905,15 рублей, фактически за 46 450,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ОАО «...», в денежном выражении на сумму 42 103,21 рублей, фактически 8 934,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 811,89 рублей, фактически за 173,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 613,11 рублей, фактически за 130,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ИП РВГ в денежном выражении на сумму 19 000 рублей, фактически за 4032,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» УК в денежном выражении на сумму 41 322,07 рублей, фактически за 8 768,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Государственного ... «...» в денежном выражении на сумму 2 612 891,98 рублей, фактически за 700 988,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ПМИ. в денежном выражении на сумму 1 328,56 рублей, фактически за 285,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с БЕА в денежном выражении на сумму 14 663,75 рублей, фактически за 3 112,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 1 252 551,88 рублей, фактически за 265 779,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Государственного ... «...» в денежном выражении на сумму 2 633 266,10 рублей, фактически за 706 454,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ЗАО «...» в денежном выражении на сумму 532 805,15 рублей, фактически за 113 056,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 10 009,30 рублей, фактически за 2 125,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ГУП МО «...» в денежном выражении на сумму 87 758,22 рублей, фактически за 87 758,22 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ГУП МО «...» в денежном выражении на сумму 15 892,13 рублей, фактически за 15 892,13 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности со СНН., в денежном выражении на сумму 26 380,84 рублей, фактически за 5 599,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с собственников и нанимателей жилых помещений многоквартирных и жилых домов, определенных согласно Приложению № «... на 01.07.2015», в денежном выражении на сумму 36 759 022,55 рублей, фактически за 3 000 000,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» в денежном выражении на сумму 14 897 568,83 рублей, фактически стоимость сделки по уступке права требования по договору составила 6 000 000,00 руб.; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с ООО «...» УК в денежном выражении на сумму 96 608 928,49 рублей, фактически за 81 209 720,05 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с собственников и нанимателей жилых помещений многоквартирных и жилых домов, определенных согласно Приложению № «Долги РТС для продажи до 3-х лет», в денежном выражении на сумму 41 878 749, 40 рублей, фактически 7 000 000,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с собственников и нанимателей жилых помещений многоквартирных и жилых домов, определенных согласно Приложению № «... ... на (дата).», в денежном выражении на сумму 25 128 080,33 рублей, фактически за 3 000 000,00 рублей; договор № по уступке права требования оплаты задолженности с Министерства ... в денежном выражении на сумму 995,29 рублей, фактически за 258,00 рублей.

Согласно заключению эксперта № от (дата) «денежное выражение уступаемого права требования в размере 231 330 842,21 рублей, согласно представленных договоров меньше, чем общая договорная стоимость сделок (фактическая стоимость) в размере 48 739 983,35 рублей по уступке прав требования на 182 590 858,86 рублей. Вышеуказанные сделки оказали существенное отрицательное влияние на показатели платежеспособности ООО ... 

(дата) ООО научно-производственная фирма «...» (далее ООО ...», расположенная по адресу: (адрес) направила в ООО «...» претензию о погашении задолженности по договору № от (дата) в сумме 562 560 рублей, однако обязанность ООО «...» по оплате по указанному договору осталась не исполненной, в связи с чем, (дата) ООО ...» направило заявление в Арбитражный суд Московской области о признании ООО «...» несостоятельным (банкротом).

(дата) определением Арбитражного суда Московской области по делу №... по заявлению ООО ...», в отношении ООО «...» введена процедура наблюдения, установлены требования ООО ...» и учтены в реестре требований кредиторов в общей сумме 674 359,2 рублей (562 560 рублей – сумма основного долга, 95 635,2 рублей – неустойка и 16 164 рубля – судебные расходы). Временным управляющим ООО «...» утвержден ДАА., которым проведен анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «...», в результате которого были выявлены признаки преднамеренного банкротства: наиболее ликвидные активы по договорам цессии переданы третьей организации – ООО «...», значительная часть активов (основные средства) отчуждены также в пользу третьей организации – ООО «...».

(дата) решением Арбитражного суда Московской области ООО «...» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство. 

В результате преднамеренного банкротства, то есть умышленных преступных действий совершенных руководителем – генеральным директором ООО «...» ФИО1 заведомо влекущих неспособность юридического лица в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, причинен крупный ущерб кредиторам: ООО «...» в сумме 8 554 510.43 рублей (8 489 065,10 рублей основного долга и сумму судебных расходов 65 445,33 рублей); ООО «...» УК в сумме 32 432 786,54 рублей (31 932 224,74 рублей основного долга и сумму процентов 500 561,80 рублей); индивидуальному предпринимателю ИЛВ в сумме 228 629,21 рублей (214 319, 77 рублей основного долга, сумму неустойки 7 023,44 рублей и сумму судебных расходов 7 286 рублей); ООО ...» в сумме 674 359,20 рублей (562 569 рублей основного долга, сумму неустойки 95 635,20 рублей и сумму судебных расходов 16 164 рублей); ПАО «...» в сумме 27 426 469,51 рубль (26 154 565,30 рублей основного долга, 624 145,86 рублей сумму процентов и 647 758,35 рублей сумму судебных расходов); ГКУ МО «...» в сумме 266 093,23 рублей; ПАО ... в сумме 153 421,18 рублей; АО «...» в сумме 32 996 878, 09 рублей (31 399 999,97 рублей основного долга, 1 386 943,41 рубль сумму процентов и сумму судебных расходов 209934,71 рубль), ООО «...» в сумме 17 117 696,20 рублей. 

Кроме того, подлежат удовлетворению требования Российской Федерации в лице уполномоченного органа Межрайонной ИФНС № ... в сумме 100 215 634,32 рублей (92 649 995,83 рублей основного долга по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды Российской Федерации, пени в сумме 6 946 878,21 рубль и на сумму штрафа 618 760,21 рубль), а всего на общую сумму 220 066 477,94 рублей, что относится к крупному ущербу.

Подсудимый ФИО1, свою вину в совершении преступления признал полностью, от дачи показаний в судебном заседании отказался, в связи с чем по ходатайству сторон были оглашены его показания, данные в ходе предварительного расследования. В ходе предварительного следствия ФИО1 пояснял (т.12 л.д.71-75), что свою вину в совершении им преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ не признает и поясняет, что в период с (дата) (дата) он работал в должности генерального директора ООО «...». Учредителями общества являются: ... Общество являлось единой ресурсоснабжающей организацией в Рузском районе до (дата) года. После этого деятельность организации прекратилась в связи с расторжением договоров аренды имущества с ОАО «...». Вся инфраструктура сферы ЖКХ в Рузском районе, а в последующем и Рузском городском округе, находились в собственности ОАО «...», единственным учредителем которого является ОАО «...» с долей уставного капитала 100 %. После расторжения договоров аренды между ОАО «...» и ООО «...», которые были расторгнуты ОАО «...» в одностороннем порядке, по причине того, что по состоянию на (дата) у ООО «...» образовалась задолженность перед ОАО «...» по указанным договорам аренды в размере около 38 млн. рублей, ООО «...» деятельность фактически не осуществляло, и не имело возможности осуществлять, а проводило мероприятия по взысканию дебиторской задолженности с целью погашения кредиторской. (дата) в ООО «...» поступило письмо исх. № от (дата) за подписью генерального директора ОАО «...» БСВ о расторжении в одностороннем порядке договоров аренды из-за образовавшейся у ООО «...» задолженности. До указанного письма какие-либо письма и претензии из ОАО «...» в ООО ...» не поступали. По состоянию на (дата) года у ООО «...» кредиторская задолженность значительно превышала дебиторскую задолженность, предприятие стало неплатежеспособным, что способствовало дальнейшему банкротству. В (дата) ООО «...» признано банкротом в соответствии с решением арбитражного суда. Конкурсным управляющим ООО «... назначен ДАА. На должность генерального директора ООО «...» он был назначен приказом №-К от (дата), с ним был заключен трудовой договор № от (дата) На основании приказа № от (дата) он был уволен из ООО «...» и с ним мной был расторгнут трудовой договор в связи с переводом в ООО «...» на должность генерального директора. (дата) он вновь был принят в ООО «...» на должность генерального директора в соответствии с приказом №-К и с ним был заключен трудовой договор № от (дата) о замещении должности по совместительству. В (дата) года им было получено письмо от арбитражного управляющего ООО «...» об отстранении его (ФИО1) от должности генерального директора на основании решения Арбитражного суда Московской области от (дата) о признании ООО «...» банкротом. С (дата) он по совместительству занимал должность генерального директора ООО ...». Основным местом его работы являлось ООО «...», где он также занимал должность генерального директора.(дата) он был переведен на должность заместителя генерального директора ООО «...», и уволился из ООО ...» (дата) по согласию сторон. Кроме того, примерно в (дата), более точную дату он в настоящий момент не помнит, он был назначен собственником в лице ... (в настоящее время ...) на должность генерального директора ОАО «...», по причине увольнения с указанной должности НВЕ Через некоторое время он (ФИО1) уволился по собственному желанию из ОАО «...». После него на должность генерального директора ОАО «...» был назначен БСВ. В (дата) года все сотрудники ООО «...» были приняты на работу в ООО ...», оно стало осуществлять деятельность ресурсоснабжающей организации в Рузском районе, чем ранее занималось ООО «...». ООО «...» было образовано путем переименования действующей организации ООО «...», и внесения изменений в осуществление видов деятельности по ОКВЭД. «...» было выделено в отдельное обособленное подразделение. Учредители ООО «...» - .... ООО «...» располагается по тому же адресу, что и ООО «...», а именно: (адрес). Здание, в котором располагалось ООО «...», позднее ООО ...» находится в аренде у (адрес). (дата) года, более точную дату он не помнит, ООО «...» по договорам купли-продажи продало в ООО «... основной парк транспортных средств по оценочной стоимости на общую сумму 23 070 904 рубля. Оценка производилась ранее, в (дата) для получения кредита. Указанные сделки были совершены на основании Решения общего собрания участников ООО «... То есть, он как генеральный директор ООО «...» являясь в соответствии с Уставом ООО «...», исполнительным органом, не мог не исполнить решение, принятое на общем собрании участников общества. Подпункт 8 пункта 11.6 Устава ООО «...» гласит, что генеральный директор общества обеспечивает выполнение решений общего собрания участников, а в соответствии с п. (дата) Устава ООО «... решение о совершении обществом сделки с заинтересованностью, а так же решение о совершении крупной сделки относится к компетенции общего собрания участников общества. После образования ООО «...» по договорам уступки прав требования часть кредиторской задолженности ООО ...» была переведена на ООО «...». Кредиторская задолженность ООО «...» перед ОАО ...» не была переуступлена ООО «... До настоящего времени задолженность ООО «...» перед ОАО «...» не погашена. Переуступлена была кредиторская задолженность в основном за поставку газа, электроэнергии и жидкого топлива. Принятую на себя кредиторскую задолженность ООО «...» погашало в процессе текущей деятельности в основном от поступлений по погашению дебиторской задолженности. Согласно данных по договорам между ООО «...» и контрагентами ООО «...» об уступке права (взыскания) кредиторской задолженности ООО «... кредиторская задолженность ООО «...» была переуступлена ООО «...» в сумме 164 855 804,90 рублей. Денежное выражение уступаемого права требования соответствует общей договорной стоимости сделок по уступке прав требования. Между ООО «...» и ООО «...» были заключены договоры об уступке прав требования (взыскания) дебиторской задолженности с контрагентов ООО «...» на общую сумму 231 330 842.21 рублей. Общая договорная стоимость сделок по уступке прав требования дебиторской задолженности составила порядка 49 000 000 рублей, которая была проведена взаимозачетами между ООО «...» и ООО «...» в счет погашения кредиторской задолженности за газ, электроэнергию и жидкое топливо, переданной ООО «...» в ООО ... Перед заключением указанных договоров, была произведена оценка оценочной организацией каждого права требования дебиторской задолженности. Согласно отчетам об оценке рыночной стоимости прав требования дебиторской задолженности рыночная стоимость прав требования составила 183 002 185,3 рублей, когда общая сумма задолженности составила 232 152 107,21 рублей. По каким причинам оценочная стоимость не была взята за основу при заключении договоров по уступке прав требования, ему не известно, данное решение было принято на общем собрании участников общества, и как он уже указывал выше, он как генеральный директор ООО ...» являясь в соответствии с Уставом ООО «... исполнительным органом, не мог не исполнить решение, принятое на общем собрании участников общества. Скорее всего это было сделано, с целью уравнивания сумм кредиторской задолженности ООО «...» перед контрагентами ООО «...» и дебиторской задолженности ООО «...», полученной от ООО «...». За сумму в 49 000 000 рублей были в последующем переуступлены права по взысканию дебиторской задолженности по заключенным договорам. Сделки по переуступке прав требования дебиторской задолженности были одобрены собранием участников ООО «...» (Протокол № от (дата)). Также по решению участников ООО «...» между ООО «... и ООО ...» были заключены договоры купли-продажи о продаже следующего имущества ООО «... объект незавершенного строительства – блочно-модульная котельная по адресу: п. (адрес), стоимостью 47 713 884 рубля. Стоимость была определена в соответствии с данными бухгалтерского учета по сумме вложенных средств; основные средства (оборудование) стоимостью 19 262 782,31 рублей. Стоимость была определена согласно остаточной стоимости с учетом НДС; материалы стоимостью 14 389 125,25 рублей. Стоимость была определена сторонами по договору; товарно-материальные ценности стоимостью 481 840,02 рублей. Стоимость была определена сторонами по договору. Денежные средства от продажи вышеуказанного имущество прошло взаимозачетами между ООО «... и ООО ...» по договорам уступки кредиторской задолженности. По состоянию на (дата) кредиторская задолженность ООО «...» значительно превышала дебиторскую. Соответственно отвечать по своим обязательствам ООО «...» не имело возможности. Как он уже ранее пояснял, даже если бы договоры аренды имущества между ОАО «...» и ООО «...» не были бы расторгнуты, то ООО ...» смогло просуществовать и осуществлять свою деятельность какое-то время, но не долго, так как еще до расторжения указанных договоров аренды кредиторская задолженность ООО «...» значительно превышала дебиторскую. За период его (ФИО1) работы в ООО ...» он проанализировал динамику роста кредиторской задолженности общества за период с 2013 года, и получается, что в среднем кредиторская задолженность общества возрастала за каждый год примерно на 50 млн. рублей. Кроме того, (дата) им как генеральным директором ООО «...» был подписан приказ № о проведении инвентаризации дебиторской задолженности по состоянию на (дата). По результатам проведенной инвентаризации была установлена недостача в сумме 92 299 559,32 руб. После чего, им был подписан приказ № от (дата) об отражении в учете ООО «...» разницы в сумме 92 299 559,32 руб. Таким образом, в ходе инвентаризации было установлено, что еще до его вступления в должность генерального директора ООО «...» на балансе организации не была отражена дебиторская задолженность населения в сумме 92 299 559,32 руб., которая является активом предприятия. С данной суммы не были уплачены налоги. После постановки на баланс предприятия указанной суммы дебиторской задолженности значительно возросла налогооблагаемая база и в соответствии с этим было уплачено более 10 млн. рублей налогов (НДС и налог на прибыль), что отрицательно сказалось на платежеспособности общества. По данному факту он обращался с заявлением в ОМВД России по Рузскому району, на что ему поступило уведомление об отказе в возбуждении уголовного дела. В последующем при проведении повторной более детальной инвентаризации сумма в 92 299 559,32 руб. была уменьшена до 40 млн. рублей. В связи с вышеизложенным, виновным себя в совершении преступления, предусмотренного ст. 196 УК РФ, не признает, потому что выполнял поручение собственника общества – ..., что имеет отражение в протоколах собраний участников ООО ...». В судебном заседании ФИО1 пояснил суду, что в ходе предварительного расследования он не признавал своей вины, поскольку считал, что если все действия им совершены с согласия собственников учредителей, он не может нести уголовной ответственности, поскольку единолично не совершал никаких действий.

Представитель потерпевшего ИНА. пояснила суду, что она представляет на основании доверенности интересы ПАО «...» о том, что с (дата) года она работает в должности юрисконсульта в Можайском территориальном отделении ПАО «...». Основным видом деятельности ПАО «...» является поставка ... энергии и оказание услуг по передаче ... энергии и иных услуг, оказание которых является неотъемлемой частью процесса .... Юридическим адресом организации является: (адрес). ПАО «...» стало известно о том, что определением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... принято к производству заявление о признании Общества с ограниченной ответственностью «...» банкротом и определением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... в отношении ООО «... введена процедура наблюдения. Объявление опубликовано в газете «...» № от (дата). В соответствии со ст. 71 Федерального закона РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 № 127 – ФЗ. ПАО «... прежнее наименование – Открытое акционерное общество «...» предъявило через Арбитражный суд Московской области требование к ООО «...» о погашении задолженности за потребленную электроэнергию по заключенным ранее договорам энергоснабжения от (дата) №, от (дата) №, от (дата) №, от (дата) №, от (дата) №, от (дата) №, от (дата) №, от (дата) №, от (дата) № в размере 42 184 376,02 руб. в качестве основного долга, 624 145,86 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 647 758,35 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Данная сумма задолженности сложилась из: 1. задолженности по договору энергоснабжения от (дата) № за период с октября 2014 по апрель 2015 года, которая составляет 23 738 578,67 руб. в качестве основного долга, 264 265,16 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 183 442,69 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... и решением Арбитражного суда Московской области от (дата). 2. задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № за ноябрь-декабрь ... года и составила 136 025, 74 руб., однако в связи с частичной оплатой размер задолженности, подтвержденный решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ..., составил 68 328,40 руб. в качестве основного долга, 2 725,36 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 5 163,00 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Именно данная сумма была внесена в реестр требований задолженности; 3. задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № за период с ноября ... по апрель ... года и составила 8 202 942,67 руб. в качестве основного долга, 79 545,92 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 131 745,90 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... 4. задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № за период с сентября ... по апрель ... года составила 810 917,84 руб. в качестве основного долга, 6 405,86 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 27 503,67 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № (дата); решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... 5. задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № за период с ноября ... года по апрель ... года составила 856 193,16 руб. в качестве основного долга, 6 502,04 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 29 162,30 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; 6. задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № за период с октября ... года по апрель ... года составила 1 716 697,36 руб. в качестве основного долга, 10 393,71 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 35 058,00 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... 7. задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № составила 149 245,73 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 78 129,46 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; 8.задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № за период с октября (дата) года по апрель (дата) года составила 3 284 574,70 руб. в качестве основного долга, 49 942,95 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 79 185,00 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... 9.задолженность по договору энергоснабжения от (дата) № составляет 3 506 143,22 руб. в качестве основного долга, 55 119,13 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 78 368,33 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины. Требование об уплате данной задолженности было принято решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ...; решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № .... После включения ПАО «... в реестр требований кредитора задолженности в размере 41 184 376,02 руб. основного долга, из данного основного долга была частично погашена задолженность на сумму 16 027 810,72 руб. и сумма задолженности по основному долгу на (дата) составляет 26 154 565,30 руб. при этом размер пеней и государственной пошлины не изменился, так как данные суммы не оплачивались. Частичную оплату по имеющейся у ООО ...» задолженности производило ООО «...» по договору уступки права требования. Данная уступка права требования задолженности ООО «... была подписана с ООО «...» до того как было вынесено решение о признании ООО «... несостоятельным (банкротом). В настоящее время ООО «...» прекратило все выплаты по задолженности, переуступленной ООО «... в связи с тем, что ООО «...» находится на стадии банкротства – наблюдение. Учитывая, что в соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... ООО «РТС» признано банкротом, и соответственно неспособно в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, ПАО «...» причинен материальный ущерб на сумму основного долга в размере 26 154 565,30 руб., 624 145,86 руб. в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 647 758,35 руб. в качестве расходов по оплате государственной пошлины.

Представитель потерпевшего ГКС пояснил суду, что он является представителем АО «...», их иски арбитражным судом удовлетворены, но взыскание по исполнительным листам произошло частично.

Представитель потерпевшего БВА., пояснила суду, что она является представителем на основании доверенности ООО «...», работает в должности начальника отдела по взаимодействию с органами власти и управления ООО «...» с (дата) года. Основным видом ООО «...» является деятельность по оптовой и розничной реализации нефтепродуктов. Юридический адрес ООО «...»: ..., административно-бытовой корпус; фактический адрес Общества: (адрес). (дата) между ООО «...» и ООО «...» был заключен договор поставки нефтепродуктов №, согласно которого ООО «...» обязано было поставить ООО «... нефтепродукты, а ООО «...» обязано было обеспечить своевременную оплату товара. В соответствии с пунктом 10.1 указанного договора, договор действует до (дата), а в части взаиморасчетов – до их полного завершения, а так же договор с читается продленным на следующий календарный год, если ни одна из сторон не заявит о своем намерении расторгнуть настоящий договор не менее чем за 30 дней до даты истечения срока действия настоящего договора. В соответствии с данным договором ООО «...» поставило в ООО «...» нефтепродукты (дизельное топливо) для котельных на общую сумму 8 917 700,30 руб. Со стороны ООО ...» была произведена частичная оплата поставленного товара на сумму 428 635,20 руб. Оставшаяся сумма в размере 8 489 065,10 руб. не была оплачена ООО «...», и не оплачена по настоящее время. Акты сверки взаиморасчетов между ООО «...» и ООО «...» были подписаны обеими сторонами. Оригиналы актов сверок взаиморасчетов находятся в Арбитражном суде Московской области. Копии указанных актов в ООО «...» не сохранились. В связи с тем, что ООО «...» не исполнило своих договорных обязательств перед ООО «...» по оплате поставленных нефтепродуктов по договору № от (дата), ООО «...» обратилось в Арбитражный суд Московской области с иском о взыскании с ООО «... задолженности в сумме 8 489 065,10 руб. и неустойки в размере 2 641 776,95 руб. В соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) иск удовлетворен частично, а именно согласно указанного Решения Арбитражный суд Московской области решил взыскать с ООО «...» в пользу ООО «...» сумму задолженности в размере 8 489 065,10 руб. и расходы по оплате госпошлины в размере 65 445,33 руб. Требования в части выплаты неустойки не были удовлетворены. Указанное Решение Арбитражного суда Московской области не было обжаловано сторонами. (дата) Арбитражным судом Московской области был оформлен исполнительный лист и в последующем передан в ... ОССП УФССП России по Московской области. В соответствии с исполнительным листом ООО ...» обязано выплатить в пользу ООО «...» задолженность в размере 8 489 065,10 руб. и расходы по оплате госпошлины в размере 65 445,33 руб. ... ОССП было возбуждено исполнительное производство, однако до настоящего времени задолженность ООО «...» перед ООО «...» не погашена даже частично. От сотрудников ... ОССП им стало известно, что ООО «...» признано банкротом. После чего руководством ООО ...» было принято решение обратиться по данному факту с заявлением в полицию. Таким образом, ООО «...» причинен материальный ущерб на сумму 8 489 065,10 руб.

Представитель потерпевшего НСА., чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т.5 л.д.64-70), что она является представителем на основании доверенности, представляющая интересы ООО «...» УК которая пояснила, что с июля (дата) года в должности начальника юридического отдела ООО «...» УК. Директором ООО ...» УК в момент ее трудоустройства и до 31.01.2015г. являлся ФИО1. С (дата) по настоящее время директором ООО «...» УК является ХВИ ООО «...» УК осуществляет деятельность по управлению многоквартирными домами на территории г.(адрес). Юридический и фактический адрес ООО «...» УК: (адрес) (дата) ООО «... УК был заключен договор теплоснабжения № от (дата) (далее Договор) с теплоснабжающей организацией ООО «...», согласно которому, ООО «...» подает ООО «...» УК коммунальные ресурсы на объекты теплоснабжения для предоставления коммунальных услуг отопления и горячего водоснабжения потребителям коммунальных услуг в объектах теплоснабжения. Согласно п. 1.1. Договора предметом договора является подача Теплоснабжающей организацией и прием Абонентом коммунальных ресурсов на объекты теплоснабжения для предоставления коммунальных услуг отопления и горячего водоснабжения потребителям коммунальных услуг в объектах теплоснабжения. Согласно п. 6.3.3.1 Договора если объект теплоснабжения оборудован общедомовым прибором учета тепловой энергии, используемой Абонентом на нужды отопления, и общедомовым прибором учета, используемой на нужды горячего водоснабжения, количество тепловой энергии и количество горячей воды определяется по показаниям соответствующих общедомовых приборов учета. В соответствии с положениями статьи 157 Жилищного кодекса Российской Федерации (далее - ЖК РФ) размер платы за коммунальные услуги рассчитывается исходя из объема потребляемых коммунальных услуг, определяемого по показаниям приборов учета, а при их отсутствии исходя из нормативов потребления коммунальных услуг, утверждаемых органами государственной власти субъектов Российской Федерации в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, по тарифам, установленным органами государственной власти субъектов Российской Федерации в порядке, установленном федеральным законом. Согласно части 9 статьи 32 Федерального закона от 7 декабря 2011г. № 416-ФЗ «О водоснабжении и водоотведении» тарифы в сфере горячего водоснабжения могут быть установлены в виде двухкомпонентных тарифов с использованием компонента на холодную воду и компонента на тепловую энергию в порядке, определенном основами ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденными Правительством Российской Федерации. Пунктом 88 Основ ценообразования в сфере водоснабжения и водоотведения, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 13 мая 2013 г. № 406, предусмотрено, что органы регулирования тарифов устанавливают двухкомпонентный тариф на горячую воду в закрытой системе горячего водоснабжения, состоящий из компонента на холодную воду и компонента на тепловую энергию. ООО «...» определяло объем (количество) тепловой энергии, используемой на подогрев воды в целях предоставления коммунальной услуги по горячему водоснабжению за расчетный период в жилом или нежилом помещении на основании показаний общедомового прибора учета (далее ОДПУ). Однако согласно письма Министерства ЖКХ Московской области от 04.02.2014 г. исх. №50 исх-334 до внесения соответствующих поправок в федеральное законодательство необходимо использовать для расчетов величину расхода тепловой энергии на подогрев, используемую Комитетом по ценам и тарифам Московской области при утверждении тарифов на ГВС. Решением Совета депутатов городского поселения Тучково Рузского муниципального района Московской области от 30.12.2009 г. №03/07 «Об утверждении размера платы за жилое помещение» установлен норматив тепловой энергии на подогрев в размере 0,05625 Гкал/куб.м. Таким образом, разница между суммой, предъявленной к оплате ООО «...» и суммой, начисленной ООО «...» УК собственникам жилых помещений за период с января (дата) г. по июнь (дата) г., составляет 32 432 786, 54 руб. Размер платежа исполнителя коммунальной услуги в пользу ресурснобжающей организации подлежит определению с учетом количества денежных средств, поступивших от потребителей коммунальных услуг. Управляющие организации, являясь исполнителем коммунальных услуг в многоквартирном доме, приобретают у ресурсоснабжающих организаций коммунальный ресурс не для перепродажи, а для предоставления соответствующей коммунальной услуги потребителям и оплачивают потребленный в таком многоквартирном доме объем коммунального ресурса из платежей, поступивших от потребителей за коммунальную услугу. При осуществлении расчетов по договору ресурсонабжения с лицами, осуществляющими управление многоквартирным домом, необходимо в первую очередь руководствоваться нормами жилищного законодательства, в частности Правилам №124 с учетом положение №354, разъяснениями Министерства ЖКХ МО, то есть размер платежа, подлежащий перечислению исполнителем коммунальных услуг в пользу ресурсоснабжающей организации должен ограничиваться нормативом расхода тепловой энергии, используемой на подогрев воды. Соответственно, показания приборов учета, измеряющих тепловую энергию, используемую в целях горячего водоснабжения, не учитываются ни в расчетах с потребителями, ни в расчетах с ресурсоснабжающими организациями. В соответствии со ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение). Данные правила, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли. Определением Арбитражного суда Московской области от (дата) в отношении ООО «...» была введена процедура банкротства. В январе (дата) года ООО «...» УК обратилось в Арбитражный суд Московской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов, так как у ООО «...» УК есть требования к ООО ...» о взыскании неосновательного обогащения по договору теплоснабжения № от (дата) на общую сумму 32 432 786,54 рублей. В соответствии с Определением Арбитражного суда Московской области о включении в реестр требований кредиторов от (дата) по делу № ... определено включить требования ООО «...» УК в размере 8 858 528 руб. в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «РТС». В соответствии с Определением Арбитражного суда Московской области о включении в реестр требований кредиторов от 12.05.2017 г. по делу № А41-11361/16 определено включить требования ООО «...» УК в размере 10 944 570,11 руб. в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...». В соответствии с Определением Арбитражного суда Московской области о включении в реестр требований кредиторов от (дата) по делу № ... определено включить требования ООО «...» УК в размере 2 112 458,26 руб. основанного дола и 500 561,80 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...». В соответствии с Определением Арбитражного суда Московской области о включении в реестр требований кредиторов от (дата) по делу № ... определено включить требования ООО «...» УК в размере 10 016 668,37руб. в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...». Вышеуказанные Определения Арбитражного суда Московской области подтверждают наличие у ООО «... УК требований к ООО «... о взыскании неосновательного обогащения по договору теплоснабжения № от (дата) на общую сумму 32 432 786,54 рублей. Указанных Определений четыре по той причине, что каждое из них охватывает определенный период. Учитывая, что в соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... ООО «... признано несостоятельным (банкротом), и соответственно неспособно в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, ООО ...» УК причинен материальный ущерб на сумму 32 432 786,54 руб.

Представитель потерпевшего КАМ., в судебном заседании пояснил, что он представляет на основании доверенности интересы Межрайонной ИФНС № по М. (адрес) о том, что с 2004 года он работает в ..., а примерно с марта (дата) года он занимает должность ... Из документов ему известно, что ООО ...» поставлено на налоговый учет в Межрайонную ИФНС № по М. (адрес) с момента образования данного общества, т.е. с (дата). Как организация, основным видом деятельности которой является: производство, передачу и распределение пара и горячей воды: кондиционирование воздуха ООО ... обязано было платить следующие налоги: налог на прибыль организаций, налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, налог на имущество организаций по имуществу не входящему в единую систему газоснабжения, транспортный налог с организаций, НДФЛ налоговых агентов, кроме того общество обязано было от фонда оплаты труда выплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное, обязательное медицинское страхование и обязательное социальное страхование. Налоги уплачивались по общей системе налогообложения. В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации и другими актами законодательства о налогах и сборах в отношении организации проведена выездная налоговая проверка по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты удержания, перечисления налогов и сборов, (дата) МИФНС № по МО на основании решения заместителя начальника МИФНС № по МО была начата выездная налоговая проверка в ООО ...» расположенному по адресу: (адрес) за период с (дата) по (дата) – по вопросам исчисления налогов: на прибыль организации, НДС, транспортного налога, на имущество организаций, единого на вмененный доход для отдельных видов деятельности, водного налога, земельного налога и за период с (дата) по (дата) – налога на доходы физических лиц. Должностными лицами в проверяемом периоде являлись: генеральный директор – АНА. с (дата) по (дата); генеральный директор – РКН. с (дата) по (дата); генеральный директор – ППИ с (дата) по (дата). На момент проведения выездной налоговой проверки генеральным директором ООО «...» стал ФИО1 - приказ № от (дата), главным бухгалтером - СНА В процессе проведения проверки было установлено, что доходы от реализации товаров, работ, услуг в налоговой декларации по налогу на прибыль организации за (дата), а так же внереализационные доходы и расходы за тот же период отражены правильно и полно, нарушений выявлено не было, кроме того установлено правильное исчисление и своевременное предоставление налоговой отчетности по уплате транспортного налога, водного налога, налога на имущество организаций за (дата) Однако налог на прибыль в (дата) году организация занизила в сумме 110 222 руб., в (дата) налог на прибыль исчислен правильно, налог на прибыль в (дата) организация занизила в сумме 62 125 руб. Таким образом, в ходе проверки установлена не полная уплата налога на прибыль в сумме 172 347 руб. В налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость установлено занижение налога в 1-4 кварталах (дата), однако в (дата) исчисления по НДС отражены правильно и полно, нарушений выявлено не было. По налогу на доходы физических лиц установлено неправомерное удержание налоговым агентом ООО «... налога - удержан с физического лица, но не перечислен в размере 8 390 849 руб. (дата) выездная проверка окончена, и по окончанию составлен акт № выездной налоговой проверки от (дата) На основании поведенной проверки МИФНС № по МО принято решение № от (дата) о привлечении к ответственности ООО ...» за совершение налогового правонарушения с предложением уплатить указанные в ходе проверки недоимки, пени, штрафы и внести необходимые исправления в документы бухгалтерского учета. ООО «...» с заявлением в вышестоящий налоговый орган –УФНС России по Московской области, а так же в арбитражный суд о признании недействительным решения инспекции от (дата) не обращалось, после чего данное решение вступило в силу и с (дата) подлежало исполнению. (дата) МИФНС № по МО в адрес ООО «... направлено требование об уплате налога, сбора, штрафа, процентов начисленных по результатам проверки на сумму 10 393 950, 42 руб. со сроком уплаты до (дата), однако данное требование ООО «...» оставлено без исполнения. МИФНС № по МО было принято решение в соответствии со ст. 46 Налогового Кодекса РФ о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов за счет денежных средств находящихся на счетах ООО «РТС» в банках, однако денежные средства на счетах ООО «Рузские тепловые сети» на тот момент времени уже отсутствовали на счетах в банках. В соответствии со ст. 47 НК РФ МИФНС № по МО вынесено Постановление о взыскании задолженности в том числе по требованию за счет имущества ООО «...» и Рузским районным отделом ССП УФССП по Московской области возбуждено исполнительное производство. МИФНС № по МО становится известным о том, что Арбитражным судом Московской области от (дата) вынесено определение о введении в отношении ООО «...» процедуры банкротства – наблюдение. По состоянию на (дата) за ООО «...» числилась задолженность по налоговым платежам подлежащим включению в реестр требований кредиторов в размере 50 371 841,79 рублей. МИФНС № по МО в соответствии с Налоговым Кодексом РФ предприняты меры принудительного взыскания, предусмотренные ст.ст. 69, 46, 47 НК РФ. Однако платежи по данным требованиям в полном объеме погашены не были. (дата) Межрайонной ИФНС № по Московской области в соответствии с Постановлением Правительства РФ от (дата) № «Об обеспечении интересов Российской Федерации как кредитора в делах о банкротстве и в процедурах банкротства», Положением о Федеральной налоговой службе, утвержденным Постановлением Правительства РФ от (дата) №, Федеральная налоговая служба представляет интересы РФ в отношении требований по денежным обязательствам и требований по уплате обязательных платежей при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве) организаций направлен запрос в Государственное Учреждение – отделение Пенсионного Фонда Российской Федерации по г. Москве и Московской области в Управление по Одинцовскому муниципальному району, Рузскому муниципальному району, закрытому административно–территориальному образованию городскому округу Краснознаменск, городскому округу Звенигород, закрытому административно-территориальному образованию поселку Власиха Московской области, а так же в государственное учреждение - Московское областное региональное отделение Фонда социального страхования РФ филиала №32 о наличии или отсутствии задолженности ООО «...» по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, страховых взносов на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. На запросы МИФНС получены уведомления о наличии задолженности: - по уплате страховых взносов, пеней и штрафов на обязательное пенсионное и медицинское страхование, подлежащие включению в реестр требований кредиторов на общую сумму в размере 52 313 861,31 руб., в том числе: - основной долг по уплате страховой части трудовой пенсии на сумму 39 343 428, 35 руб.; - дополнительный тариф в соответствии с ч.2 ст.58.3 ФЗ -212 от (дата) на сумму - 301 762, 84 руб.; - страховые взносы в «Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» на сумму 9 857 791, 91 руб.; - пени на страховую часть трудовой пенсии 2 274 864,29 руб., - пени на ФФОМС 520 874, 35 руб., - пени на дополнительный тариф на сумму 15 139,57 руб.; - основной долг по уплате взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях и по уплате страховых взносов на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на сумму 1 166 019,94 руб., - пени по уплате взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях и по уплате страховых взносов на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на сумму 46 830,530 руб. При этом хочется отметить, что недоимка у ООО «...» по страховым взносам в Пенсионный Фонд РФ возникла с 3 квартала 2014 года, после чего страховые взносы в Пенсионный Фонд РФ ООО ...» не уплачивались. МИФНС №21 по МО в Арбитражный суд Московской области были подготовлены требования о включении требований в реестр требований кредиторов ООО «РТС» по следующим задолженностям: 1) основной долг по налоговым платежам в размере 50 371 841,79 руб., 2) пени по налоговым платежам – 5 322 136,99 руб.; 3) штрафы по налоговым платежам – 618 760,21 руб. данная задолженность образовалась у ООО «...» по уплате обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды РФ. В адрес ООО «...» неоднократно направлялись решения о взыскании налогов за счет имущества должника, в связи с тем, что задолженность погашена не была, МИФНС № по МО направило постановление в службу судебных приставов. Взыскание задолженности за счет имущества должника произведено не было; 4) основной долг по уплате взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях и по уплате страховых взносов на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на сумму 1 166 019,94 руб.; 5) пени по уплате взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваниях и по уплате страховых взносов на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством на сумму 46 830,530 руб.; 6) основной долг по уплате страховой части трудовой пенсии на сумму 39 343 428, 35 руб.; 7) дополнительный тариф на сумму 301 762, 84 руб.; 8) страховые взносы в «Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» на сумму 9 857 791, 91 руб.; 9) пени на страховую часть трудовой пенсии 2 274 864,29 руб., 10) пени на ФФОМС 520 874, 35 руб., 11) пени на дополнительный тариф на сумму 15 139,57 руб. Арбитражным судом Московской области данные требования были рассмотрены и вынесены определения: от 17.08.2016 о включении требований МИФНС №21 по МО в размере 51 537 861,73 руб. основного долга, 5 368 967,52 руб. пени и 618 760,21 руб. штрафа в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...»; от (дата) о включении требований МИФНС № по МО в размере 39 645 191,19 руб. во вторую очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...»; о включении требований в размере 9 857 791,91 руб. основного долга и 2 810 878,21 руб. пени в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «... После проведенного анализа документов, МИФНС № по МО установлено, что ООО «...» с целью уклонения от исполнения обязанности по уплате доначисленных по результатам выездной проверки сумм налогов, пени и штрафов перевело свою финансово-хозяйственную деятельность на зависимое юридическое лицо ООО «...». В связи с данным фактом МИФНС № по МО обратилось в Арбитражный суд с заявлением о взыскании налоговой суммы задолженности ООО «...» с ООО «...» (в соответствии с подпунктом 2 п.2 ст.45 НК РФ). Арбитражным судом Московской области от (дата) вынесено решение об удовлетворении заявленных МИФНС № по МО требований и взыскании с ООО «... в доходы соответствующих бюджетов задолженность по НДФЛ в сумме 8 390 849 руб., пени по НДФЛ в сумме 1 185 495,07 руб., пени по НДС в сумме 47 472,38 руб., а так же государственную пошлину в сумме 71 119 руб. В суд было подано заявление руководителя МИФНС № по МО о взыскании суммы налоговой задолженности с ООО ... как с зависимого с ООО «...» и контролируемых одним лицом – .... Судом было установлено, что ООО ...» и ООО «...» являются аффилированными лицами по основанию принадлежности к одной группе лиц, кроме того суд посчитал обоснованным довод МИФНС № по МО о наличии в действиях ООО «...» и ООО «...» согласованности в силу зависимости по следующим основаниям: - ООО «...» и ООО «...» состоят на налоговом учете в одном налоговом органе - МИФНС № по МО; - имеют идентичную организационно-правовую форму; - юридический адрес ООО «...» является фактическим адресом нахождения ООО «...»; - имеют расчетные счета открытые в одном банке – ПАО «...»; - при анализе сведений по форме 2-НДФЛ за 2014 предоставленных ООО «...» в налоговый орган и списка сотрудников ООО ...» установлено, что из 742 работников ООО «...» с (дата) в штате ООО «...» работают 697 человек, что составляет 94%; - использование ООО «...» и ООО «...» одного и того же арендованного имущества для ведения финансово-хозяйственной деятельности. При анализе представленных документов (договора аренды имущества от (дата) №, от (дата) №) было установлено, что ООО «... с (дата) арендовало имущество, которое ранее арендовалось ООО «...» у АО ...», указанное имущество инженерного и коммунального назначения, без наличия которого осуществление деятельности ресурсоснабжающей организации невозможно; - на счета ООО ...» поступают денежные средства от контрагентов, являвшихся в период проведения выездной проверки контрагентами ООО «...» (перезаключение ООО «...» договоров с контрагентами, ранее являвшимися контрагентами ООО «...»); - поступление на расчетный счет ООО «...» дебиторской задолженности ООО «...»; - прямое участие ... в капитале ООО «...» (доля 75%) и косвенное в капитале ООО ...» (53,2% с учетом 10% доли участия ООО ...»; - вывод активов ООО «...». Из анализа бухгалтерской отчетности ООО ...» показал отсутствие изменений размера материальных активов за период проведения проверки (с (дата) по (дата)), а (дата) по (дата) ООО «...» на основании договоров купли-продажи реализовало ООО «...» транспортные средства общества. Указанное обстоятельство подтверждается налоговыми расчетами ООО «...» и ООО «...» по налогу на имущество за 9 месяцев 2015. Так по данным ООО «...» остаточная стоимость основных средств составила: на (дата) – 16 646 797 руб., на (дата) – 731 081 руб.; по данным ООО «...» остаточная стоимость основных средств составила на (дата) – 404 541 руб., на (дата) -32 842 453 руб. Совокупность указанных обстоятельств свидетельствует о переводе имущества и финансово-хозяйственной деятельности ООО «...» на ООО ...». При этом осуществление деятельности ООО «...» в качестве поставщика коммунальных услуг в Рузском районе началось после окончания налоговой проверки ООО «...». На основании Решения Арбитражного суда Московской области от (дата) МИФНС № по МО получен исполнительный лист о взыскании налоговой задолженности с ООО ... в размере 9 623 816,45 руб., числящейся за зависимой организацией ООО «...». ФИО4 районный отдел судебных приставов УФССП России по Московской области платежными поручениями №, №, № денежные средства, взысканные с ООО ...» перечислены в бюджет РФ. К протоколу допроса КАМ приобщает вышеуказанные платежные поручения, а так же акт № выездной налоговой проверки от (дата), уведомление о возбуждении в отношении должника процедуры банкротства, Решение № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения от (дата), уведомления о наличии задолженности с требованиями об уплате недоимок по страховым взносам, пеней, и штрафов, решение Арбитражного суда от (дата), определение Арбитражного суда от (дата), определение Арбитражного суда от (дата), уточнение требования. Учитывая, что в соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... ООО «...» признано банкротом, и соответственно неспособно в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам: в соответствии с определением Арбитражного суда от (дата) Межрайонной ИФНС № по М. (адрес) причинен материальный ущерб на сумму 43 147 012,73 руб. основного долга, 4 136 000, 07 пени и 618 760,21 штрафы с учетом погашения задолженности взысканной в соответствии с Решением суда от (дата); в соответствии с определением Арбитражного суда от (дата) Межрайонной ИФНС № по М. (адрес) причинен материальный ущерб на сумму 39 645 191,19 руб. основного долга; 9 857 791,91 руб. основного долга и 2 810 878,21 руб. пени. Таким образом Межрайонной ИФНС № по М. (адрес) причинен материальный ущерб на сумму основного долга в размере 92 649 995,83 руб. 

Представитель потерпевшего ШЕА чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т.6 л.д.173-176), что представляет на основании доверенности интересы ООО Научно-Производственной Фирмы «...» о том, что с (дата) года она работает в должности ...». Директором ООО ... в момент её трудоустройства и до настоящего времени является ИВА ООО ...» осуществляет деятельность по производству оборудования для водоочистки и водоотведения. Фактический и юридический адрес организации совпадает (офис организации и производственный отдел расположены по одному адресу): (адрес)Б. (дата) ООО ...» был заключен договор № (далее Договор) на создание продукции с теплоснабжающей организацией ООО «...», согласно которому, ООО ...» принимает на себя обязательство на изготовление и поставку комплекта аэрационной системы «...» в количестве и комплектации согласно Спецификации №, являющейся неотъемлемой частью договора. За поставленную в адрес ООО «...» продукцию, согласно договора ООО «...» должно было перечислить в ООО ...» - 937 600 руб., включая транспортные расходы и НДС 18% -143 023,73 руб. Стороны договорились о предоплате 40% в размере 375 040 руб. от общей стоимости договора. С момента подписания договора обеими сторонами, оплата оставшихся 60% в размере -562 560 руб. должна была быть оплачена в течении 3-х месяцев по 185 520 руб. ежемесячно с момента поступления продукции на склад заказчика, но не позднее (дата). Согласно счета – фактуры № от (дата) и товарной накладной № от (дата) продукция согласно договора была отгружена в адрес ООО «...» и получена ими (дата). Акт по доставленному оборудованию не составлялся. Каких либо претензий к комплектации поставленной продукции ООО «... не предъявляло. Согласно п. 6.2 Договора, при несвоевременной оплате товара в указанный срок ООО ...» вправе требовать с ООО «...» выплаты штрафной пени в размере 0,1% от неоплаченной суммы за каждый день просрочки, а так же процентов за пользование чужими денежными средствами. Согласно п.7.8 прекращение и изменение обстоятельств по договору допускается только по соглашению сторон. Разногласия и имущественные требования по договору регулируются путем предъявления претензии со сроком ответа 30 дней. При не урегулировании споров в претензионном порядке, споры рассматриваются в Арбитражном суде по месту нахождения ответчика. На (дата) оставшаяся часть денежных средств по договору с ООО «...» в размере 562 560 руб. на расчетный счет ООО ...» не поступила. В связи с этим, в адрес ООО «...» неоднократно направлялись акты сверки взаимных расчетов между ООО ...» и ООО «...» по договору №, однако оплата так и не была произведена. (дата) ООО ... «...» направило в адрес ООО ...» претензию об уплате задолженности по договору в добровольном порядке, в противном случае задолженность будет взыскана в судебном порядке. Ответ на указанную претензию не поступил. (дата) ООО ...» обратилось в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением о взыскании долга и пени по договору поставки. Арбитражным судом Московской области от (дата) по делу № вынесено решение о взыскании с ООО «...» в пользу ООО ...» 562 560 руб. суммы основного долга, 95 635, 2 руб. неустойки и 16 164 руб. расходов по государственной пошлине. После чего ООО ... получило исполнительный лист, который (дата) вместе с заявлением о предъявлении исполнительного документа был предоставлен в банк «Возрождение» ФИО4 филиал (расчетный счет, указанный в договоре ООО «...»). (дата) из банка в адрес ООО ...» поступило уведомление о том, что исполнительный лист принят к производству, однако взыскать денежные средства со счета ООО «...» не представляется возможным в связи с отсутствием денежных средств на указанном счете. (дата) ООО ...» обратилось с заявлением в Арбитражный суд Московской области о признании должника несостоятельным (банкротом). Определением Арбитражного суда Московской области от (дата) в отношении ООО «... введена процедура банкротства –наблюдение, временным управляющим ООО «...» утвержден ДАА., который предоставил отчет по итогам проведения процедуры наблюдения, согласно которого он сделал вывод о целесообразности признании ООО «...» несостоятельным (банкротом). Учитывая, что в соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... ООО «...» признано несостоятельным (банкротом), и соответственно неспособно в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, ООО ...» причинен материальный ущерб на сумму основного долга в размере 562 560 руб., 95 635, 2 руб. неустойки и 16 164 руб. расходов по государственной пошлине.

Представитель потерпевшего ИЕП., чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т.8 л.д.10-13), что представляет на основании доверенности интересы ГКУ МО «...» о том, что с (дата) года работает в должности ...». Начальником является ПГН. Основным видом деятельности ГКУ МО «...» является защита территории и населения Московской области от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, организация и проведение аварийно-спасательных работ. У ГКУ МО «...» в составе имеются 23 территориальных управления, расположенных по всей территории Московской области. В г. Можайске расположено одно из вышеуказанных территориальных управлений, а именно: Можайское территориальное управление силами и средствами государственного казенного учреждения Московской области «...» по адресу: (адрес). Между ООО «...» расположенного по адресу: (адрес), в лице генерального директора, и ГКУ МО «...» в лице начальника Можайского территориального управления были заключены Государственные контракты: 1. Государственный контракт № от (дата) на прием сточных вод в (дата). Согласно условиям данного Государственного контракта ООО «...» обязалось произвести прием и очистку сточных вод, а ГКУ «... обязалось своевременно произвести оплату предоставляемых услуг. После заключения контракта ГКУ МО «...» перечислило на расчетный счет ООО ...» 88 616 руб. 76 коп, за последующее оказание услуг по государственному контракту. Согласно проведенного акта сверки расчетов за период с (дата) по (дата) ООО «... фактически было оказано услуг в сумме 53 242 руб. 80 коп., таким образом по государственному контракту № не были предоставлены услуги на сумму 35 3 73, 96 руб., что подтверждено Актом сверки расчетов. 2. Государственный контракт № от (дата) на отпуск питьевой воды в (дата). Согласно условиям данного Государственного контракта ООО «...» обязалось произвести отпуск питьевой воды, а ГКУ МО «...» обязалось своевременно оплатить за предоставленные услуги. После заключения контракта ГКУ МО «...» перечислило на расчетный счет ООО «...» 207 448, 83 руб., за последующее оказание услуг по государственному контракту. Согласно проведенного акта сверки расчетов за период с (дата) по (дата) ООО «...» не оказало услуг по заключенному контракту, т.е. услуги были оплачены, что подтверждено платежными поручениями, а отпуск питьевой воды осуществлен не был, что привело к образованию дебиторской задолженности на (дата) в сумме 207 448, 83 руб. 3. Государственный контракт № № от (дата) на отпуск тепловой энергии в горячей воде и теплоноситель в 2015 году. Согласно условиям данного Государственного контракта ООО «...» обязалась отпускать ГКУ МО «... тепловую энергию в горячей воде и теплоноситель, а ГКУ МО «...» в свою очередь должен был принять и своевременно оплатить предоставленные услуги. ГКУ МО ...» свои обязательства по оплате государственного контракта выполнил в полном объеме на сумме 225 901,80 руб., однако ООО «...» предоставило отпуск ресурсов не в полном объеме, на сумму 208 004, 99 руб., вследствие чего образовалась у ООО «...» образовалась задолженность на сумму 18 191,88 руб, (за не полное оказание услуг). 4. Государственный контракт ... от (дата) на холодное водоснабжение и водоотведение в 2015 году. Согласно условиям Государственного контракта ООО «...» обязалось подавать ГКУ МО ...» из централизованных систем холодного водоснабжения холодную (питьевую) воду, а ГКУ МО «... в свою очередь обязался принять и своевременно оплатить предоставленные ООО «...» услуги. ГКУ МО «... свои обязательства по оплате выполнил в полном объеме в размере 55 347,20 руб., однако ООО «...» свои обязательства выполнило не в полном объеме фактически предоставив услуги на сумму 50 268,64 руб, вследствие чего у ООО «...» образовалась задолженность в размере на сумму 5078, 56 руб. (дата) в адрес ... Территориального управления силами и средствами государственного казенного учреждения Московской области «...» было получено Уведомление № от имени генерального директора ООО «...» ФИО1 о том, что с (дата) ООО «...» не осуществляют функции ресурсоснабжающей организации в связи с расторжением договоров аренды объектов коммунального назначения и что с (дата) все договоры поставки ресурсов будут расторгнуты. После получения вышеуказанного уведомления ... Территориальным управлением силами и средствами государственного казенного учреждения Московской области «...» (Можайского ТУ С и С ГКУ МО ...») было направлено письмо № от года в адрес ООО «...» на имя генерального директора ФИО1, о том, что согласно Актов сверки расчетов на года образовалась Дебиторская задолженность в пользу ... ТУ С и С ГКУ МО ... в сумме 266 093, 23 руб., и в связи с чем просили дать пояснение о не возвращении денежных средств. (дата) Можайским ТУ С и С ГКУ МО «...» получен ответ № от (дата), в котором было написано, о том, что вернуть авансовую сумму в размере 266 093руб. 23 коп, не представляется возможным, в связи с блокировкой расчетных счетов ООО «...». (дата) за № года Можайское ТУ СиС ГКУ МО «...» повторно обратилось с письмом к ООО «...» к генеральному директору ФИО1 с просьбой дать пояснение о не возврате долга ... ТУ СиС ГКУ МО «...» в сумме 266 093 руб. 23 коп., подтвержденных Актами повторных сверок расчетов за период с (дата) по (дата). (дата) Можайским ТУ С и С ГКУ МО «...» получен ответ о том, что (дата) Арбитражным судом Московской области в отношении ООО «...» введена процедура банкротства - наблюдение. До настоящего времени задолженность по вышеуказанным Государственным контрактам ООО «...» не погашена. В соответствии с определением Арбитражного суда Московской области от (дата) требования ГКУ МО «...» включны в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...» на сумму 266 093,23 руб. Учитывая, что в соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... ООО «...» признано несостоятельным (банкротом), и соответственно неспособно в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, ГКУ МО «...» причинен материальный ущерб на сумму 266 093,23 руб.

Представитель потерпевшего НАЕ чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству, в ходе предварительного следствия поясняла (т.8 л.д.107-111), что представляет на основании доверенности интересы ПАО ...», с (дата) года до (дата) года она работала в должности ... а с (дата) до настоящего времени работает в должности ...» (ПАО). (дата) между Открытым акционерным обществом Банк «...в настоящее время Банк «...» (ПАО), в лице управляющего ... филиалом ФИО5 и Обществом с ограниченной ответственностью «Рузские тепловые сети» (далее - ООО «...»), в лице генерального директора ФИО6 был заключен Договор банковского счета №, согласно которому Банк открыл ООО «...» расчетный счет №. В соответствии с п.2.1 раздела 2 Договора банковского счета Банк свои обязательства в отношении ООО «...» выполнил в полном объеме, осуществляя комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию на условиях, предусмотренных действующим законодательством и Договором. В соответствии с п.4.4 раздела 4 Договора банковского счета ООО «...» обязался оплачивать стоимость услуг Банка в порядке, установленном разделом 5 Договора. Вознаграждение, причитающееся Банку за расчетно-кассовое обслуживание, состоит из вознаграждения за ведение счета, за перевод платежей, за исполнение расчетных документов ООО ...», выставленных на инкассо, за кассовые операции и дополнительные единовременные услуги. Все услуги, оказываемые ООО ...» оплачиваются согласно установленным филиалом Банка тарифам. ООО «...» выполняло свои обязанности по оплате согласно договора банковского счета № до (дата), после чего все оплаты были прекращены, в связи с отсутствием денежных средств на расчетном счету. При этом Банк «...» (ПАО) продолжал оказывать ООО «...» банковские услуги согласно заключенному договору и соответственно начислялась комиссия за ведение счета. Таким образом Свои обязательства по оплате стоимости услуг Банка ООО «... не выполнило. Задолженность по оплате стоимости услуг за расчетно-кассовое обслуживание на дату введения процедуры наблюдения – (дата) – составила 10 375 (Десять тысяч триста семьдесят пять) рублей. По данной задолженности претензии и уведомления в адрес ООО «...» не направлялись, в связи с тем, что сумма задолженности является не значительной. (дата) между Открытым А. обществом Банк «...» в лице заместителя управляющего Волоколамским филиалом ПАВ ООО «...» в лице генерального директора РКВ был заключен Договор № об оказании услуг по инкассации денежных средств, согласно которому Банк обязался предоставлять услуги по инкассации денежных средств обособленных подразделений ООО «...», а ООО ...» обязалось своевременно и в полном объеме оплачивать оказанные по договору услуги. Свои обязательства по оплате услуг за инкассацию ООО «...» не выполнило. Задолженность по оплате за услуги, оказанные в (дата) года, составила 1400 (Одна тысяча четыреста) рублей. (дата) между Открытым А. обществом ...» (в настоящее время ...» (ПАО) – далее Банк), в лице управляющего Рузским филиалом ПИГ, и Обществом с ограниченной ответственностью «...» (далее – ООО «...»), в лице генерального директора РКВ, был заключен Кредитный договор 

<

***> (далее – Кредитный договор). Согласно кредитному договору ООО «... был выдан кредит в размере 30 000 000,00 (Тридцать миллионов) рублей для погашения задолженности по энергоносителям сроком возврата по (дата) включительно, согласно графику погашения; с выплатой процентов за пользование кредитом, исходя из следующих условий: за период с даты выдачи кредита по (дата) включительно процентная ставка устанавливается 12,5% годовых; по истечении указанного периода размер процентной ставки устанавливается банком ежемесячно в зависимости от среднемесячных оборотов по расчетному счету ООО «...» (п.1.2 Кредитного договора). Если объем среднемесячных кредитовых оборотов по счетам заемщика, открытым в Банке равен или превысит 30% от среднедневной задолженности ООО «...» по обязательствам в Банке, процентная ставка устанавливается 12,5%. Если условия, предусмотренные п.1.2.2 Кредитного договора ООО «...» не выполняются, ООО «...» должно уплачивать Банку 13,5% годовых. За ведение ссудного счета ООО «...» обязался уплачивать Банку комиссию в размере 0,7% годовых от суммы остатка срочной ссудной задолженности. Дополнительным соглашением № к Кредитному договору от (дата) (подписанное генеральным директором ООО «... ФИО1) процентная ставка по кредиту в случае выполнения условий среднемесячных кредитовых оборотов установлена в размере 17% годовых, в случае невыполнения условия поддержания среднемесячных кредитовых оборотов – 18% годовых. В обеспечение обязательств ООО «... по Кредитному договору была предоставлена Муниципальная гарантия Р. муниципального района М. (адрес) от (дата) №, что оформлено Договором о предоставлении муниципальной гарантии Р. муниципального района М. (адрес) от (дата) заключенным между Банком (Бенефициар), А. Р. муниципального района (Гарант) и ООО «...» (Принципал). Объем обязательств Гаранта перед Бенефициаром ограничивался суммой в размере не более 35 858 630,00 (Тридцать пять миллионов восемьсот пятьдесят восемь тысяч шестьсот тридцать) рублей, включающей сумму основного долга, проценты по ставке 12,5% годовых, а также комиссии 0,7% годовых. В соответствии с п.3.3 Кредитного договора Банк свои обязательства в отношении ООО «...» по кредитному договору выполнил в полном объеме: по письменному заявлению генерального директора ООО ...» РКВ Банком был предоставлен кредит в размере 30 000 000,00 рублей в безналичном порядке путем разового зачисления денежных средств на расчетный счет ООО «... банковский ордер № от (дата). В соответствии с п.3.5 Кредитного договора ООО «...» обязалось возвратить кредит в соответствии с графиком погашения, при этом кредит должен быть полностью погашен не позднее срока, указанного в п.1.1 Кредитного договора. ООО «... свои обязательства перед Банком не выполнило. Просроченная задолженность по основному долгу, оплата просроченной суммы процентов и комиссий были оплачены Гарантом, исходя из ставки 12.5% годовых, в соответствии с условиями договора о муниципальной гарантии № от (дата). В нарушение принятых на себя обязательств Заемщик не в полном объеме исполнил принятые на себя обязательства: не погашена задолженность по процентам, начисленным в соответствии с Кредитным договором на общую сумму 141 646,18 руб. Определением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу №... Общество с ограниченной ответственностью «...» (ООО «...») признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введено наблюдение. Временным управляющим должника утвержден ДАА (ИНН №, СНИЛС №, Сообщение о введении наблюдения опубликовано в газете «Коммерсант» (дата). Согласно п.1 ст.4 Федерального Закона от (дата) №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления и до принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, определяются на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства. Банком в Арбитражный суд Московской области было подано заявление о включении требований ...» (ПАО) в реестр требований кредиторов ООО «...». Задолженность ООО «...» перед Банком на дату введения процедуры наблюдения – (дата) - составляет 153 421 (Сто пятьдесят три тысячи четыреста двадцать один) рубль 18 копеек, в том числе:- задолженность по оплате стоимости услуг за расчетно-кассовое обслуживание в соответствии с Договором банковского счета № от (дата) – 10 375 (Десять тысяч триста семьдесят пять) рублей; - задолженность по оплате услуг по инкассации в соответствии с Договором № об оказании услуг по инкассации денежных средств от (дата) – 1 400 (Одна тысяча четыреста) рублей; - задолженность по процентам за просроченный кредит в соответствии с Кредитным договором 

<

***> от (дата) – 141 646 (Сто сорок одна тысяча шестьсот сорок шесть) рублей 18 копеек. Таким образом, ...» (ПАО) причинен материальный ущерб в размере 153 421, 18 руб.

Представитель потерпевшего СНВ., чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т. 9 л.д. 118-121), что она представляет на основании доверенности интересы АО ...», с (дата) до настоящего времени она занимает должность ...». До (дата) года основным видом деятельности АО «...» являлось сдача в аренду своей собственности подрядчику (ООО «...», затем после признания ООО «...» несостоятельным - ООО ...»). АО «...» получало доход только за счет арендных платежей от сдачи в аренду имущества, представляющего собой всю инфраструктуру ЖКХ ... района. В связи с тем, что в (дата) года у ООО «...» истек срок договоров аренды, то собственником АО «...» было принято решение о эксплуатации своих объектов самостоятельно и не заключать новые договоры аренды. После этого, АО «...» становилось единой теплоснабжающей организацией на территории Рузского городского округа. Мне известно, что между ООО «...» в лице РКВ и ОАО «...» (в настоящее время АО «... в лице НВЕ. были заключены договоры аренды № от (дата) и № от (дата). Согласно заключенным договорам АО «...» предоставляло за плату во временное пользование ООО «...» недвижимое имущество, используемое для осуществления бесперебойного производства, передачи и распределения тепловой энергии, питьевой воды и обеспечения теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения жилищного фонда, объектов социально-культурного, бытового и производственного назначения Рузского муниципального района Московской области, эксплуатации и ремонта инженерных систем, эксплуатации объектов котлонадзора и газового хозяйства. В состав передаваемого в аренду имущества входили: расположенные на территории Рузского муниципального района здания, сооружения, оборудование и другие основные средства жилищно-коммунального назначения. Имущество передавалось после подписания передаточного акта. Арендная плата по договорам аренды составляла 25 000 000 рублей за 12 месяцев. АО «...» исполнил свои обязательства в полном объеме, предоставив ООО «...» имущество, согласно заключенных договоров, однако ООО «...» свои обязательства по уплате арендных платежей выполнило не в полном объеме. АО «...» обратилось в Арбитражный суд Московской области о взыскании с ООО «...» суммы задолженности по арендным платежам, которая за (дата) г.г. составила 31 399 999.97 рублей. Требование об уплате задолженности в размере 12 650 000 рублей за 2013 год было принято решением Арбитражного суда Московской области по делу №...; требование об уплате задолженности в размере 18 749 999,97 рублей за (дата) было принято решением Арбитражного суда Московской области по делу №... На основании Решений Арбитражного суда Московской области АО «...» получило исполнительные листы на общую сумму задолженности. Общая сумма задолженности АО «... составляла 39 247 356,77 рублей, однако из указанной суммы 7 874 356,23 рублей считались задолженностью за 2015 год, соответственно являлись текущей задолженностью и соответственно не попали в реестр требований кредиторов ООО «...». Учитывая, что в соответствии с Решением Арбитражного суда Московской области от (дата) по делу № ... ООО «...» признано несостоятельным (банкротом), и соответственно неспособно в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, АО «...» причинен материальный ущерб на сумму основного долга в размере 31 399 999,97 руб., 1386 943,41 рублей в качестве процентов за пользование чужими денежными средствами, 209 934,71 руб. в качестве оплаты государственной пошлины.

Потерпевшая ИЛВ чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т. 5 л.д. 229-231), что с (дата) года она зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя в налоговой инспекции Можайского района Московской области. Она занималась продажей строительных материалов, в том числе и в г. Рузе Московской области. Она осуществляла деятельность по продаже строительных материалов на территории строительного рынка «.... Для осуществления указанной деятельности ею были арендованы торговые площади. В связи с тем, что деятельность стала нерентабельной и дохода не приносила в декабре (дата) по ее заявлению, она была исключена из реестра индивидуальных предпринимателей в связи с прекращением осуществления предпринимательской деятельности. Во время, когда она являлась индивидуальным предпринимателем (дата) между ней как ИП ИЛВ и ООО «...» был заключен договор № купли-продажи строительных материалов. В соответствии с данным договором, она из магазина, расположенного на территории строительного рынка «...» отпускала по накладным в адрес ООО «...» необходимые им стройматериалы. По устной договоренности между ней и бухгалтером ООО «...» было определено, что расчет за приобретенный ООО «...» товар будет оплачен в течении последующей недели. В конце (дата) года к ней обратилось ООО «... с предложением заключить новый договор купли-продажи стройматериалов с ООО «...» с (дата), пояснив, что вместо ООО «... будет работать ООО «...». При этом бухгалтер ООО «...» сказала о том, что организация ООО «...» меняет только свое название на ООО «...», все остальное остается прежним: на том же месте, в том же составе, с осуществлением того же вида деятельности. На тот момент времени у ООО ...» уже была задолженность за отгрузку стройматериалов, но ей говорили, что все долги будут погашены. (дата) ООО «...» перечислило на ее расчетный счет последний платеж в сумме 40000 рублей, после чего в течении месяца ООО ...» продолжало приобретать товары в ее магазине. (дата) ООО «...» приобрело последний раз товар в ее магазине. (дата) в ходе составления акта сверки между ней и ООО «...» была подтверждена задолженность в размере 214319 рублей 77 копеек по договору купли продажи за поставленный ООО «...» товар. Акт сверки был подписан сторонами. Оригинал акта находится в деле в Арбитражном суде Московской области. С ООО ...» был заключен новый договор купли-продажи, но задолженность по предыдущему договору № в сумме 214 319,77 рублей так и осталась непогашенной. Всего в ООО «...» было отпущено стройматериалов на сумму 448 039,22 рублей. Таким образом, со стороны ООО «...» была произведена оплата частично. Оставшаяся сумма в размере 214 319,77 рублей не была оплачена ООО «...». В связи с неисполнением обязательств ООО «... по договору купли-продажи стройматериалов, она примерно в ноябре-декабре 2015 года обратилась с иском в Арбитражный суд Московской области о взыскании с ООО «...» задолженности в сумме 214 319,77 рублей и неустойки в размере 7 023,44 рублей. В соответствии с решением Арбитражного суда Московской области от (дата) исковые требования были удовлетворены в полном объеме Решение суда не было обжаловано сторонами. (дата) Арбитражным судом Московской области был выдан исполнительный лист и впоследствии передан в ... ОССП УФССП России по Московской области. В соответствии с исполнительным листом ООО «...» обязано выплатить ей задолженность в размере 214 319,77 рублей, неустойку в размере 7 023,44 рублей и расходы по оплате госпошлины в размере 7 286 рублей. Рузским ОССП было возбуждено исполнительное производство, но до настоящего времени никаких действий в отношении имущества должника произведено не было. До настоящего времени задолженность со стороны ООО ...» не погашена, и каких либо действий со стороны работников ООО «...» не предпринималось. Ей стало известно, что все сотрудники ООО «... перешли работать в ООО «...», и имущество ООО «...» было передано в ООО «... В данной ситуации усматриваются признаки преднамеренного банкротства ООО «...» с целью уклонения от уплаты по долговым обязательствам перед кредиторами. Таким образом, ей причинен материальный ущерб на сумму 214319 рублей 77 копеек.

Свидетель БСВ., чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 5 л.д. 171-174), что в период с ... года по (дата) он занимал должность ...». До этого времени, с (дата) он занимал должность исполнительного директора АО "...". Генеральным директором являлся ФИО1, который так же на тот момент времени являлся генеральным директором ООО ...» (далее по тексту ООО «...»). Основным видом деятельности АО «...» являлось сдача в аренду своей собственности подрядчику - ООО «...», т.е. всего движимого и недвижимого имущества ресурсоснабжающей организации. Соответственно АО «...» получало доход только за счет арендных платежей от сдачи в аренду имущества, представляющего собой всю инфраструктуру ЖКХ ... района. Единой ресурсоснабжающей организацией до (дата) года в Рузском районе было ООО «...». Каждый год АО «...» должно было перезаключать договоры аренды на движимое и недвижимое имущество с ООО "...". Арендная плата в год составляла примерно 20 млн. рублей, которая поступала на расчетный счет АО «...». На момент его прихода в АО «...» у ООО ...» перед АО «...» имелась задолженность по аренде в размере 38 305 836,67 руб. За какой период времени образовалась данная задолженность, он точно не знает. Администрация района приняла решение о смене ресурсоснабжающей организации, поэтому он от РАВ., являющегося заместителем руководителя администрации Рузского муниципального района, курирующего сферу ЖКХ и с которым согласовывались все финансовые и производственные вопросы по находящимся в собственности Администрации предприятиям, получил личное устное указание не продлевать заключенные ранее договоры аренды с ООО «...», а заключить договора аренды с новой ресурсоснабжающей организацией Рузского района - ООО «...». В связи с тем, что фактически собственником АО «...» являлась ..., не выполнить распоряжение представителя ... – РАВ он не мог. При этом, Администрацией района неоднократно направлялись уведомления о наличии задолженности у ООО "..." перед АО «...», но никаких мер не принималось. По какой причине ООО "..." не платило аренду АО «...», он пояснить не может. В АО «...» (дата)(ВХ. №) на имя генерального директора ФИО1 пришло уведомление от генерального директора ООО «... ФИО1 (за его подписью), в котором ООО «... сообщало о прекращении выполнения функции ресурсоснабжающей организации на территории Рузского района с (дата) (без объяснения причин), и в связи с этим просила расторгнуть договоры аренды. Им (БСВ как исполнительным директором АО «...» было направлено письмо от (дата) за исх.. № на имя ген. директора ООО ...» - ФИО1 о том, что в связи с систематическим нарушением сроков и условий оплаты по договорам аренды между АО "..." и ООО «...», образовавшейся задолженностью в сумме 38 305 836,67 рублей, в соответствии с п.п. 6.1. 6.2 договоров аренды, в связи с невыплатой арендной платы за два и более расчетных периода, АО «...» досрочно расторгает все договоры аренды с ООО "...". Договоры аренды считались расторгнутыми по истечении 1 месяца с момента получения - данного письма. На тот момент времени он являлся исполнительным директором АО «...» и самостоятельно принимать решения о расторжении и заключении договоров аренды не мог, все вопросы согласовывались, как с собственником предприятий – представителем администрации и ФИО1, являющимся на тот момент времени генеральным директором в АО «... т.е. моим непосредственным начальником. АО «... до моего прихода в данную компанию, обращалось в Арбитражный суд Московской области о взыскании с ООО «...» вышеуказанной задолженности. Мне известно, что по решению суда ООО «...» обязано было выплатить АО «...» задолженность в вышеуказанном размере, но никаких средств на счет АО «...» так и не поступило. На момент моего увольнения из АО «...» указанная задолженность ООО «...» была не погашена. Каких-либо претензий или предложений в связи с расторжением договоров аренды от ООО "..." и Администрации не поступали. Так же хочу пояснить, что ФИО1 являясь генеральным директором ООО ...» и АО «... не мог принять какое - либо решение без согласования с собственником - Администрацией района. Когда и как было образовано и создано ООО «... пояснить не могу. (дата) АО «...» заключило договоры аренды с ООО «... ООО ...» стало осуществлять деятельность единой ресурсоснабжающей организации в Рузском районе Московской области, чем ранее занималось ООО ...». Думаю, что ООО ...» и дальше могло осуществлять свою деятельность на территории Рузского района, так как с введением на территории Рузского района новой ресурсоснабжающей организации ООО «... ничего не изменилось, все имущество (имущественная база) перешло в управление ООО «...», основная часть сотрудников ООО «...» переведена в ООО «...», фактически поменялось только название.

Свидетель ДАА чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 5 л.д. 107-111), что он исполняет обязанности конкурсного управляющего ООО «... с (дата) на основании Определения арбитражного суда Московской области по делу № №... от (дата) Основными обязанностями конкурсного управляющего в процедуре конкурсного производства должника являются: ведение процедуры банкротства в отношении ООО «... принятие в ведение имущество должника, принятие мер, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; распоряжение имуществом должника в порядке и на условиях, которые установлены Федеральным законом о банкротстве, прочие задачи в соответствии со ст. 129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». При анализе финансового состояния ООО «...» установлено следующее: наиболее ликвидные активы ООО «...» по договорами цессии переданы третьей организации и проданы ООО ... " (г. Руза), значительная часть активов (основные средства и дебиторская задолженность) отчуждены в пользу третьей организации и основная уставная деятельность должника осуществляется третьими организациями, участники должника одобрили сделки по отчуждению имущества (крупные сделки с заинтересованностью) восстановление платежеспособности невозможно. В результате проведенного анализа сделок ООО «...» были выявлены сделки и действия (бездействие) органов управления ООО «...», не соответствующие законодательству Российской Федерации. Ухудшение финансового состояния ООО ...» возникло с (дата) года. Однако, все показатели платежеспособности предприятия резко ухудшились в (дата). Это связано в первую очередь с неправильной политикой руководства ООО «...» по работе с дебиторской задолженностью. Кроме того, все договора на поставку теплоэнергии, водоснабжения, водоотведение были перезаключены с ООО «...», договора по аренде имущества заключенных ранее между ООО «...» и АО «...» были перезаключены с ООО «... все сотрудники были переведены в ООО «...». Таким образом, по видам экономической деятельности которым занималось ООО «... после расторжения вышеуказанных договоров и перезаключения их с ООО «...» - ООО «...» не могло заниматься основным и дополнительными видами деятельности. Кроме того, были выявлены сделки, заключенные или исполненные на условиях, не соответствующих рыночным условиям, что послужило причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности ООО «...» и причинило ООО «...» реальный ущерб в денежной форме. Под сделками не соответствующими законодательству РФ он подразумевал сделки, которые в соответствии со ст.10 Гражданского кодекса РФ, а так же в соответствии со ст.61.1, 61.2, 61.3 Федерального Закона ФЗ-127 «О несостоятельности (Банкротстве)» - «Сделки с неравноценным встречным предложением», «Сделки направленные на ущемление прав кредиторов». К данным сделкам относятся сделки по уступки права требования дебиторской задолженности, которая была переуступлена по значительно заниженной стоимости, при этом он хочет отметить, что значительная часть из данной дебиторской задолженности была «живой», т.е. от неё в будущем могли поступать платежи в ООО «...». На момент введения конкурсного производства на (дата) оставшаяся в ООО «...» дебиторская задолженность с населения составила 81 000 000 рублей и была уже с пропуском исковой давности. К указанным сделкам относятся так же сделки по купле-продаже транспортных средств между ООО «... и ООО «...». Так как ООО «...» знало о признаке неплатежеспособности ООО «... что подтверждается Постановлением десятого Арбитражного апелляционного суда от (дата) о том, что ООО «...» и ООО ...» являются взаимозависимыми лицами, генеральным директором на момент осуществления сделок являлось одно и тоже лицо – ФИО1, и соответственно данные сделки были направлены на ущемление прав кредиторов. Должник ООО ... перед своим банкротством фактически прекратил производственно-хозяйственную деятельность, что подтверждается следующим: из 742 работников должника с (дата) в штате ООО "..." работают 697 человек, что составляет 94 %. (Постановление 10 ААС по делу № А41-19524/16 от (дата)); ООО «...» использует арендованное имущество для ведения своей финансово- хозяйственной деятельности, которое ранее использовал должник. На основании договора аренды имущества от (дата) № должник арендовал у АО «...» имущество инженерного и коммунального назначения в количестве 1 236 объектов. В (дата) в АО «... поступило уведомление от должника о прекращении выполнения последним функций ресурсоснабжающей организации на территории Рузского муниципального района с (дата), в связи с чем, должник просил расторгнуть договоры. С (дата) договор аренды заключен с ООО «...»; отчуждение имущества должника в ООО «...». Анализ бухгалтерской отчетности Должника показал отсутствие изменений размера материальных активов до (дата) г. В то же время с (дата) по (дата) должник на основании договоров купли-продажи реализовало ООО «...» 51 транспортное средство. Остаточная стоимость основных средств должника составила: на (дата) – 16 646 797 руб., а на (дата) – 731 081 руб. (дата) генеральный директор должника ФИО1 заключил с ООО «...» договоры уступки прав требования. По договорам уступки прав требования должник выступил в качестве Цедента, ООО ...» в качестве Цессионария должник заключил сделки по уступке права требования дебиторской задолженности, цена сделок около 36 млн. руб. Уступаемая сумма дебиторской задолженности 232 млн. руб. По договорам уступки прав требования производилось перечисление выручки должника за реализуемые товары (работы, услуги) на расчетный счет ООО «...». Из анализа выписки расчетного счета ООО «...» следует, что на счет последнего за период с (дата) по (дата) поступили денежные средства в размере 3 257 683.06 руб. с назначением платежа «взыскание денежных средств по исполнительным документам с должников по кварт. плате». С учетом изложенного, совокупность указанных обстоятельств свидетельствует о переводе имущества и финансово-хозяйственной деятельности Должника в ООО «...». По договорам цессии должником переданы наиболее ликвидные активы: дебиторская задолженность на сумму на 231 миллионов рублей за 26 миллионов рублей, проданы основные средства на 19,3 млн., материалы на сумму 14 млн. рублей, малоценные товары на сумму 481 т.р., что свидетельствует о том, что в действиях должника усматриваются признаки преднамеренного банкротства, так как ликвидное имущество было передано в ООО «... а кредиторская задолженность фактически осталась в ООО «... и погасить требования оставшимся имуществом не представляется возможным. После проведенного анализа финансового состояния ООО «...» им был составлен отчет с анализом финансового состояния ООО «...» с выводами о наличии признаков преднамеренного банкротства ООО «...», данный отчет с заключением о наличии признаков преднамеренного банкротства ООО ... были предоставлены в Арбитражный суд Московской области. В решении суда, в мотивировочной части документа допущена техническая ошибка, заключающаяся в том, что «временный управляющий пришел к выводу об отсутствии признаков преднамеренного банкротства». По данному факту им подано заявление в Арбитражный суд об исправлении ошибки в судебном акте.

Свидетель СНА чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т. 5 л.д. 215-219), что в период с ноября 2012 года по (дата) она работала в должности главного бухгалтера ООО «...» (далее по тексту ООО «...»), уволилась из ООО «...» в связи с банкротством предприятия. Примерно с (дата) учредителем общества стала администрация Рузского городского округа (75%), однако НВЕ (10%) и ССА. (15%) являлись соучредителями практически с момента образования общества. Общество являлось единой ресурсоснабжающей организацией в Рузском районе до (дата). После этого деятельность организации прекратилась, в связи с расторжением договоров аренды имущества собственником которого являлось АО «...». В (дата) судом ООО «...» признано банкротом. В (дата) года практически все сотрудники ООО «...» были приняты на работу в ООО «...», которая была основана путем переименования действовавшей организации ООО «... (созданной в 2004 году). При этом при реорганизации ООО «...» в ООО «...» было выделено обособленное подразделение, которое занималось сбором денежных средств по коммунальным платежам. Бухгалтерская отчетность обособленного подразделения включалась в основной баланс ООО «...». При реорганизации ООО «...» в ООО «...» в осуществляемые виды деятельности внесены изменения по ОКВЭД. Генеральным директором ООО «...» в период с (дата) до (дата) года был ФИО1, при образовании ООО «...» он же был назначен генеральным директором ООО «...» и занимал данную должность до (дата). ООО «... располагается по тому же адресу, что и ранее располагалось ООО «...». Административное здание по адресу: (адрес), (адрес), находилось в аренде у администрации Рузского городского округа (по договору аренды с ООО ... ООО «...» находится в данном здании на правах субаренды с ООО «...». По состоянию на (адрес) у ООО ...» кредиторская задолженность значительно превышала дебиторскую задолженность, предприятие стало неплатежеспособным, что способствовало дальнейшему банкротству. Кроме того, в ООО «...» имелась крупная задолженность перед ИФНС № по ... и внебюджетными фондами по налогам (НДФЛ долг с (дата) года по (дата), ЕСН- с (дата), НДС с (дата)). С момента возникновения задолженности по налогам, ею (СНА как главным бухгалтером ООО «...» генеральному директору ООО ... ежедневно предоставлялась справка о доходах и расходах, включая наличие долгов. Генеральный директор являлся распорядителем по всем проводимым финансовым операциям и соответственно без его участия провести какую либо операцию, в том числе по уплате налогов она не могла в силу своих должностных обязанностей. По распоряжению генерального директора ФИО1 она была обязана ежедневно предоставлять информацию о платежах (доходы, расходы, долги предприятия) по электронной почте в администрацию ... района. Лично с кем либо из администрации ... г.о. она не общалась и каких-либо указаний от представителей Администрации ей не поступало. В (дата) АО «...» расторгло с ООО «...» договоры аренды недвижимого и движимого имущества, в связи с непогашением образовавшейся кредиторской задолженностью по оплате аренды на сумму около 38 млн. рублей. Данная задолженность по арендным платежам имела накопительный характер и образовалась примерно за период примерно более одного года. Изначально оплата по арендным платежам АО «...» осуществлялась не в полном объеме, а в размере необходимом для выплаты заработной платы и налогов в АО «...». Договора аренды с АО ...» заключались на период до одного года. После расторжения договоров аренды АО «...» заключило договоры аренды с ООО «... и в силу специфики предприятия, сотрудники в ООО «...» были набраны из ООО «...». Согласно заключения судебной финансово-аналитической экспертизы № от (дата), в течение периода с (дата) по (дата) произошло резкое снижение остаточной стоимости основных средств на 99,64% (с 53 893 000 руб. до 193 000 рублей). Экспертами отмечено, что данное снижение остаточной стоимости основных средств произошло в виду списания амортизации на 39 628 731,11 руб. и реализации основных средств по остаточной стоимости на сумму 16 373 947,54 руб. Она (СНА пояснила, что остаточная стоимость основных средств уменьшилась в связи с продажей объекта незавершенного строительства –котельной на п. Беляная Г., продажей основных средств ООО «... в ООО «...» и списанием амортизации за (дата) в размере 2 791 758,08 руб. Указанная в оборотно-сальдовой ведомости за 2015 год амортизация основных средств на сумму 39 628 731,11 руб. означает списание амортизации за весь период существования организации, т.е. начисление амортизации с (дата). Помимо транспортных средств, остальное имущество было продано в ООО «...» по себестоимости, оценка не производилась. После образования ООО «...», по договорам уступки прав требования часть кредиторской задолженности ООО «...» была переведена на ООО «...». Кредиторская задолженность ООО «... перед АО «... не была переуступлена ООО «... До настоящего времени задолженность ООО «...» перед АО «...» не погашена. Переуступлена была кредиторская задолженность в основном за поставку газа, электроэнергии, топлива. Данная кредиторская задолженность была переуступлена ООО ... для того, чтобы предприятия – монополисты и наиболее значимые контрагенты заключили договоры с ООО ...», иначе ООО «...» не смогло бы начать свою работу. Это в дальнейшем значительно ухудшило финансовое состояние ООО «...». Для погашения кредиторской задолженности ООО «... получало кредиты в банках, часть погашало в процессе текущей деятельности. Согласно договоров заключенных между ООО «...» и контрагентами ООО ...» об уступке прав требования (взыскания) кредиторской задолженности с ООО «...», кредиторская задолженность ООО ...» была переуступлена ООО «...» в сумме 164 855 804,90 руб. Денежное выражение уступаемого права требования соответствовало общей договорной стоимости сделок по уступке прав требования. Вместе с этим, между ООО ...» и ООО ... были заключены договоры об уступке прав требования (взыскания) дебиторской задолженности с контрагентов ООО ... (населения и юридических лиц) на общую сумму в денежном выражении на 231 330 842,21 руб., однако общая договорная стоимость сделок по уступке прав требования дебиторской задолженности составила 48 739 983,35 руб. Оценка указанной дебиторской задолженности на момент заключения договоров об уступке права составляла 183 002 185,32 руб. Оценочная стоимость не была взята за основу при заключении договоров по уступке прав требований по неизвестным ей причинам. Вопросы по рассмотрению и одобрению сделок являющихся для ООО «...» крупными сделками и сделками с заинтересованностью рассматривались без её участия. Сделки по переуступке прав требования дебиторской задолженности были одобрены собранием участников ООО «...» (Протокол № от (дата)). Чем руководствовались участники ООО ... передав дебиторскую задолженность на сумму 232 152 107,21 руб. в ООО «...» за 49 000 000 руб., ей не известно. В это же время ООО «...» по договорам купли-продажи был продан основной парк транспортных средств принадлежащих ООО «...» по оценочной стоимости. Большинство автомашин на момент их продажи в ООО ... имело нулевую остаточную стоимость, но было продано по оценочной стоимости, что принесло доход ООО «... Данный доход был произведен взаимозачетом на погашение задолженности ООО «...» перед ООО «...» по энергоносителям. По состоянию на (дата) кредиторская задолженность ООО «...» всего составляла 286 059 000 руб., дебиторская задолженность – 81 755 000 руб. (данная задолженность складывалась из просроченной задолженности более трех лет). Данная сумма дебиторской задолженности не была переуступлена ООО «... в связи с тем, что взыскать ее было невозможно. Она так же сообщила, что оплата за реализацию транспортных средств, основных средств, материалов, товарно-материальных ценностей отражены в соглашениях взаимозачетов между ООО «...» и ООО «...». Наличные денежные средства, полученные от реализации вышеуказанного имущества на счета ООО «...» не поступали и были закрыты актами взаимозачетов по договорам с «...», «... «...», ...» (за строительство котельной), «...». Оплата за реализацию объекта незавершенного строительства отражена в соглашениях № от (дата) и № от (дата) взаимозачетов между ООО «...» и ООО «...». Наличные денежные средства полученные от реализации вышеуказанного имущества на счета ООО «... не поступали и были закрыты актами взаимозачетов. Оплата за переуступку права требования дебиторской задолженности в размере 49 000 000 рублей была отражена в соглашениях взаимозачетов между ООО «... и ООО «... Наличные денежные средства полученные от реализации по договорам цессии на счета ООО ...» не поступали и были закрыты актами взаимозачетов: № от (дата) в счет погашения долга по «соглашению о переводе компенсации отпуска сотрудникам ООО «...» от (дата) на сумму 8 604 972,27 руб.; № от (дата) в счет погашения долга по договору уступки права № от (дата) с «Мосэнергосбыт» на общую сумму 1 156 647,73 руб.; № от (дата) в счет погашения долга по договору уступки права № от (дата) с «...» на общую сумму 26 238 380,00 руб.; № от (дата) в счет погашения долга по договору уступки права № с ЗАО ... на общую сумму 13 000 000 руб.

Свидетель НВЕ чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 5 л.д. 220-222), что в период с 2006 года (с момента образования ООО «...») по (дата) он работал в ООО «.... С момента образования ООО «... у него была доля в размере 10% в уставном капитале данного общества, соответственно он являлся одним из соучредителей. На момент образования данного общества ... не являлась учредителем ООО «...», учредителем было юридическое лицо. После того, как по собственному желанию он уволился из ООО «...», с (дата) по (дата) он работал генеральным директором АО «...». По настоящее время он является соучредителем ООО «РТС» и доля составляет 10% уставного капитала. С 2010 года по настоящее время какой либо дополнительный доход от распределения прибыли ООО «...» как соучредитель он не получал, на собраниях участников учредителей общества он не участвовал. В 2013 году он и ССА приняли решение о выходе из состава учредителей общества в связи с тем, что фактического участия в работе общества они не принимали. Им и СС было подано заявление в ООО «... о выходе из состава учредителей и выделении доли в денежном выражении. Заявление было принято в ООО «...». Спустя некоторое время он (НВЕ получил уведомление от генерального директора ООО «... РКВ. о том, что «в соответствии с уставом ООО «...» общество обязано выплатить участнику общества действительную стоимость доли, действительная стоимость доли в уставном капитале будет определена на ближайшем собрании участников общества». После получения данного уведомления он был уверен в том, что не является учредителем. Когда он увольнялся из ООО «...», общество было прибыльно, имелась дебиторская задолженность от населения в пределах 17 000 000 рублей. ФИО7 по уплате налогов в ООО «...» не было. Примерно в период с 2014 по 2015 год ему стало известно, что ООО «...» находится в плачевном состоянии. Стоял вопрос о передаче всего имущества находящегося в собственности ООО «...», а так же дебиторской задолженности в новую организацию ООО «... Смысла передачи имущества ООО ...» в пустую организацию ООО «...» не было. ООО ...» могло в процессе текущей деятельности погашать кредиторскую задолженность, получая доход от погашения дебиторской задолженности. Необходимо было рационально использовать средства предприятия и эффективно руководить им. ... стала учредителем ООО «...» только с приходом нового Главы Рузского района ТМВ Представленные ему (НВЕ на обозрение протоколы общих собраний № от (дата) и № от 14.08.2015г. в которых он и ССА. являлись присутствующими участниками при рассмотрении вопросов вынесенных на повестку дня, а кроме того он (ФИО6) являлся секретарем собрания пояснил, что на данных общих собраниях участников ООО «... он не присутствовал, протоколы не подписывал, уведомления о проведении указанных собраний он не получал. Протокол общего собрания № участников ООО ...» от (дата) был подписан им, но не на собрании, а спустя какое-то время и не в 2015 году, а гораздо позже. Данный протокол на подпись ему привозила юрист ВЮВ По данному решению была одобрена сделка купли-продажи котельной в п. (адрес), как объекта незавершенного строительства. Котельную необходимо было ввести в эксплуатацию перед отопительным сезоном, и требовались мероприятия по завершению ее строительства, поэтому он (НВЕ понимая, что данная котельная построена за деньги ООО «...», он согласился с администрацией Рузского муниципального района о продаже котельной, хотя его голос не играл никакой роли. Котельную планировалось продать в ООО ...» по стоимости вложенных в строительство средств.

Свидетель РКВ пояснил суду, что он работал генеральным директором в ООО ...» с мая 2011 года по октябрь 2014 года. Обязанности его были в соответствии с должностной инструкцией. Учредителями были юридическое лицо и два физических лица. Доли капитала были разные. Он не был учредителем, а только исполняющим обязанности директора. Он уволился в 2014 году по собственному желанию, заранее предупредив об этом К и Т. Анализ финансово-хозяйственной деятельности проводился своевременно и также на ежеквартальном отчете перед депутатами и Т. Перед тем, как вступить в должность директора ООО « ...» анализ финансово-хозяйственной деятельности проводился. Он пришел на эту должность со стороны, первые 2-3 месяца – составлял подробный анализ финансово-хозяйственной деятельности. На момент его прихода организация была в тяжелом состоянии. Организация имела на тот момент задолженность. За время его работы организация ликвидировала долги, почти в полном объеме. На момент его прихода вся техника была в аренде. Затем спустя три года техника перешла в собственность предприятия. Технику поставили на баланс в тот момент, когда все перешло в собственность организации. Заработная плата выплачивалась сотрудникам в срок, проблем с этим не было. За время его работы со стороны налоговых проверок никаких серьезных нарушений не было. Имелась задолженность по газу, которую он погасил за время работы. Социальные платежи также выплачивались работникам. Про административные нарушения точно не может сказать, не помнит.

Свидетель ССА чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 5 л.д. 220-222), что в период с (дата) по (дата) он работал в ООО «...» (далее по тексту ООО «...») в должности заместителя генерального директора. Основным видом деятельности предприятия являлось оказание жилищно-коммунальных услуг населению, частным организациям, муниципальным учреждениям и т.д. На момент его прихода в ООО «...» генеральным директором общества являлся НВЕ В период работы в "ООО «...» он у ВСИ выкупил по номинальной стоимости долю в уставном капитале ООО «...» в размере 15%. Как соучредитель дополнительный доход от распределения прибыли ООО «...» он получал только в период руководства обществом НВЕ этом половина из прибыли уходила на развитие предприятия, а остальная часть распределялась между участниками общества. До 2013 года он с НВЕ. участвовали во всех общих собраниях, на которые их приглашали. При этом отметил, что при голосовании им и НВЕ. всегда выражалось отношение к выносимым решениям по вопросам повестки дня, т.е. в протоколе общего собрания в графе с подписью они ставили свою подпись и запись «за» или «против». В 2013 году он и НВЕ приняли решение о выходе из состава учредителей общества в связи с тем, что фактического участия в работе общества не принимали, кроме того он и НВЕ. в данном обществе не работали, так как были уволены. Им и НВЕ было подано заявление на имя генерального директора о выходе из состава учредителей и выделении доли в денежном выражении. Заявление было принято в ООО «... После этого, он был уверен в том, что не является учредителем ООО «...». В дальнейшем все вопросы на собраниях решались без его участия. На общих собраниях участников ООО «...» (дата) по вопросам протокола общего собрания участников ООО «...» № и (дата) по вопросам протокола общего собрания участников ООО ...» № он не присутствовал. Уведомляли ли о прохождении собраний, он не помнит. Однако всегда был против передачи всего имущества и дебиторской задолженности из ООО «...» в иные организации, в том числе в ООО «...». Он понимал, что ООО «... после данных сделок прекратит осуществлять какую-либо деятельность. ООО «...» по факту не имело собственных средств, и смысла передавать все имущество в ООО «...» он не видел. Вся инициатива о продаже имущества, дебиторской задолженности в дальнейшем принадлежала администрации Рузского муниципального района. Так как ООО ... на момент руководства данным обществом НВЕ. - являлось прибыльной организацией, и при правильной организации работы предприятия, ООО «...» могло и дальше осуществлять деятельность. Смысла передачи имущества ООО «...» в пустую организацию ООО «...» не видит. ООО «...» могло в процессе текущей деятельности погашать кредиторскую задолженность, получая доход от погашения дебиторской задолженности. Необходимо было рационально использовать средства предприятия и эффективно руководить ими. До того, как генеральным директором ООО ...» был назначен РКВ организация работала рентабельно, кредиторской задолженности как таковой не было, долги населения были небольшие, организацией постоянно проводилась работа по взысканию задолженности с населения. Ему известно, что после образования ООО «...», в данную организацию был переведен весь персонал ООО «...», проданы транспортные средства, основные средства, товарно-материальные ценности, котельная в п. (адрес), переуступлена «живая» дебиторская задолженность за сравнительно низкую цену, кредиторская задолженность была передана только в части оплаты за поставку газа и электроэнергии. У ООО ... после этого не стало возможности дальше осуществлять какую-либо деятельность. Предприятие в итоге осталось с непогашенной кредиторской задолженностью перед юридическими лицами, без имущества и средств для осуществления какой-либо деятельности. Протокол общего собрания № участников ООО «...» от (дата) подписан им, но не на собрании. Возможно, он заезжал в офис ООО «... и расписывался в протоколе. По данному решению была одобрена сделка купли-продажи котельной в п. (адрес), как объекта незавершенного строительства. Котельную необходимо было ввести в эксплуатацию перед отопительным сезоном, и требовались мероприятия по завершению ее строительства, поэтому он согласился с администрацией Рузского муниципального района о продаже котельной, хотя его голос не играл никакой роли. Котельную планировалось продать в ООО ...» по стоимости вложенных в строительство средств ООО ...». С представителями администрации Рузского района РАВ и УЛА встречался один раз в кабинете директора ООО «... по какому именно вопросу не помнит.

Свидетель РНА чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т. 7 л.д. 210-212), что с (дата) она работает в должности ... в АО «... Генеральным директором на момент прихода в АО «...» был НВЕ., который (дата) уволился по собственному желанию и генеральным директором с (дата) стал ФИО1 АО ...» на момент её прихода являлось арендодателем объектов жилищно-коммунального хозяйства Рузского района. Основным арендатором являлось ООО «...». Аренда имущества осуществлялась на основании заключенных между АО «...» и ООО «...» договоров аренды. Договоры аренды заключались сроком на 11 месяцев, после чего перезаключались на новый срок. Плата по арендным платежам осуществилась не в полном объеме, а в размере необходимом для выплаты заработной платы сотрудникам АО «... и выплаты налогов в АО ...». Таким образом, задолженность по арендной плате имела накопительный характер с 2013 года по 2014 г.г. На момент её трудоустройства в АО «...» уже имелось решение Арбитражного суда Московской области от (дата) года по делу №... о взыскании с ООО «...» задолженности по основному долгу в размере 31 399 999,97 руб. без учета гос. пошлины. Сумма задолженности в размере 38 305 836,67 руб. сложилась из суммы долга по исполнительным листам за 2014 год и за пять месяцев 2015 года. На остальную сумму долга АО ...» с иском в Арбитражный суд Московской области в отношении ООО ... не обращалось. При назначении на должность генерального директором ФИО1 платежи по аренде за имущество осуществлялись до июня 2015 года включительно, после чего платежи за аренду имущества от ООО «...» больше не поступали. Договоры аренды были заключены между ООО «... и АО «... генеральным директором которых являлся ФИО1, так же в это время ФИО1 являлся генеральным директором в ООО «...». Исполнительным директором АО «... являлся БСВ БСВ на имя ген. директора ООО "...» - ФИО1 было направлено письмо от (дата) за исх. № о том, что в связи с систематическим нарушением сроков и условий оплаты по договорам аренды между АО "..." и ООО «...», образовавшейся задолженностью в сумме 38 305 836,67 рублей, в соответствии с п.п. 6.1. 6.2 договоров аренды, в связи с невыплатой арендной платы за два и более расчетных периода, АО «... досрочно расторгает все договоры аренды с ООО "...". Кем именно принималось решение о расторжении договоров аренды, генеральным директором или исполнительным директором ей не известно. После данного письма, по истечении определенного срока между АО «... и ООО «...» (образованной путем реорганизации ООО «...» и ООО ...») были заключены договоры аренды объектов жилищно-коммунального хозяйства, подписанные от (дата) от ООО «...» СНВ. от АО «...» в лице БСВ. С данного момента функции единой ресурсоснабжающей организации Рузского района стало выполнять ООО «...». ООО ...» кредиторскую задолженность не погасила и право переуступки выплаты кредиторской задолженности ООО «...» не передало.

Свидетель ВЮВ чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия поясняла (т. 8 л.д. 1-3), что с момента образования и до (дата) она работала сначала в должности ..., а затем в должности ...». Примерно с 2010 года ООО «...» стало предоставлять коммунальные услуги населению и юридическим лицам на территории ... района Московской области. То есть фактически ООО «...» являлось единой ресурсоснабжающей организацией на территории Рузского района. В её обязанности как начальника юридического отдела входило: юридическое сопровождение деятельности организации, а так же контроль за соблюдением требований действующего законодательства при осуществлении деятельности организации. С декабря 2014 года учредителем ООО «...» являются: ... с размером доли 75%, НВЕ. с размером доли 10%, ССА с размером доли 15%. С момента вступления ... в качестве учредителя в ООО «...» первоначально и до апреля 2015 года стали проводится «межпоселенческие комиссии» по долгам за коммунальные услуги. Данные собрания проводились в Администрации Рузского района с непосредственным участием Главы Рузского района – ТМВ. На данных совещаниях обсуждались вопросы по взысканию задолженности как с населения так и с юридических лиц, а так же организация работы по улучшению собираемости просроченной задолженности. В какой то период времени, долги стали превышать поступления и после проведенного совещания, в связи с сложившейся финансовой ситуацией руководителем ООО «...» ФИО1 было принято решение о переуступке дебиторской задолженности имеющейся у ООО ...» вновь созданной организации ООО «...». Для этого юридическим отделом были подготовлены проекты договоров уступки прав требования за оказанные коммунальные услуги. В данные договора были внесены денежное выражение каждого уступаемого права на день составления договоров. Данные договоры были одобрены участниками обеих сторон и ООО «...» (протокол общего собрания участников ООО «...» № от (дата)) и ООО «... б/н от (дата)). Почему дебиторская задолженность на общую сумму 232 152 107 руб., оцененная независимой оценочной организацией по рыночной стоимости прав требования задолженности по коммунальным услугам физических, юридических, бюджетных лиц в размере 183 002 185, 32 руб. была переуступлена ООО «... за 49 000 000 руб. пояснить не смогла, так как в обязанность юридического отдела входит лишь подготовка протокола общего собрания. По поводу присутствующих участников при проведении общих собраний участников ООО «...» пояснила, что если в графе голосование стоит подпись участвующего лица, соответственно данное лицо принимало непосредственное участие в проведении общего собрания. По поводу того, что в протоколе общего собрания № в качестве секретаря указан НВЕ пояснила, что НВЕ не присутствовал, но был записан как требует того форма заполнения протоколов. О проведении собрания НВЕ. и ССА уведомлялись ею по телефону. Однако, НВ. и СС был подписан только один протокол общего собрания №, на повестку которого выносился вопрос об одобрении сделки по продаже котельной в п. Беляная Г.. По поводу того, что в один день составлены два протокола № и №, пояснила, что данная процедура была необходимо для заключения сделки по продаже котельной, так как по остальным вопросам решения окончательного принято не было, а по продаже котельной были готовы все документы, в том числе договор купли-продажи, как объекта незавершенного строительства, и кроме того данную сделку одобрили все участники ООО ...». При проведении общих собраний участников ООО «...» мог принимать участие генеральный директор ФИО1, однако свою подпись в данных протоколах ФИО1 не ставил, так как не имел право голоса. Сделки по переуступке права требования дебиторской задолженности должны были быть еще в июне 2015 года, однако в связи с тем, что оценка дебиторской задолженности не была проведена, на общем собрании участников общества ООО «...» данный вопрос не стали рассматривать, а перенесли на более позднее время. В июле, как только была готова оценка дебиторской задолженности, генеральный директор дал указание готовить договоры уступки права требования дебиторской задолженности от ООО «...» в ООО «...», говоря о том, что у них нет времени, так как с (дата) фактически ресурсоснабжающей организацией становилась ООО ...». Договоры были составлены от (дата), однако в данные договоры были внесены сведения о том, что они одобрены участниками обеих сторон, в том числе со стороны ООО ...» участниками общего собрания ООО «... от (дата) Данные сведения о проведенном собрании были внесены позднее даты составления договоров переуступки, что не является нарушением, так как согласно Закона об обществах, любая сделка может быть одобрена до момента её оспаривания в суде. Номер договору присваивался путем записи во внутренний журнал регистрации документов, не являющийся журналом строгой отчетности и в архив надлежащим образом не передавался. Протокол № от (дата) изначально подготавливался юридическим отделом ООО «... В данный протокол генеральным директором ФИО1 по её предложению были внесены сделки по переуступке права требования дебиторской задолженности. Данные сделки были вынесены на одобрение общего собрания участников ООО «...» с целью избежать рисков в дальнейшем о признании указанных сделок не действительными. После подготовки данного протокола, протокол № был передан в Администрацию Рузского района, после чего был возвращен юридическим отделом Администрации Рузского района в ООО «...» с замечаниями. Отредактировав протокол по указанию юридического отдела Администрации Рузского района, протокол снова был направлен в Администрацию на подпись. В ООО «... протокол поступил подписанный РАВ. В каком формате проходило общее собрание участников ООО «... пояснить не смогла. могу. Крупной сделкой для ООО «... на момент заключения договоров уступки права требования дебиторской задолженности являлись сделки с имуществом превышающие 25% от балансовой стоимости всех активов общества на отчетную дату (дата), соответственно сделок превышающих 25% от общей стоимости активов (425715,00 рублей) заключено не было.

Свидетель КДМ., чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 9 л.д. 89-91), что с ноября 2009 года он является ...» (далее по тексту ООО «...»). Организация зарегистрирована и состоит на Налоговом учете в ИФНС № г. Москвы. Учредителем организации является ООО «...». Основным видом деятельности является долевое участие в различных организациях. ООО «...» является учредителем ООО «...» и имеет долю в уставном капитале общества в размере 5%. Другим учредителем ООО «... является ООО «...», учредителем которой является .... ООО «...» стало учредителем ООО «...» в 2014 году выкупив долю. Ему известно о том, что в Арбитражный суд поступило заявление от одного из кредиторов ООО «...» - ООО ...» о признании ООО «...» несостоятельным (банкротом). Определением Арбитражного суда от (дата) в отношении ООО «...» была введена процедура банкротства – наблюдение. После чего, Решением Арбитражного суда ООО «...» было признан банкротом. Ему известно о том, что ООО «...» являлось ресурсоснабжающей организацией на территории Рузского района и осуществляло деятельность по производству пара, горячей и холодной воды, обеспечением водоотведением и теплоснабжением потребителей Рузского района. Данный вид деятельности был возможен в первую очередь за счет аренды основных средств у АО «...» по договорам аренды. Ситуация с прекращением платежей кредиторам ООО ...» был связана с тем, что АО «... в одностороннем порядке расторгло договора аренды с ООО «...» в связи с образовавшейся задолженностью по арендным платежам на сумму свыше 38 млн. руб. В связи с этим, ООО «...» лишилось возможности оплачивать свою кредиторскую задолженность перед контрагентами, так как фактически деятельность ООО «...» прекратилась. По инициативе Администрации Рузского района были проведены несколько общих собраний участников ООО ...» на которых приняты решения об одобрении крупных сделок, в частности по продаже основных и транспортных средств, переуступке прав требования дебиторской задолженности цессионарию, которым являлось ООО «... Все решения по согласованию крупных сделок, в том числе по переуступке дебиторской и кредиторской задолженности ООО ...» в ООО «...», а так же покупка транспортных средств у ООО «...» фактически принималось единолично решениями Администрации Рузского района. О том, что проводились общие собрания участников ООО «...» он не знал. ООО ...» в его лице никто не уведомлял о проведении указанных собраний. Он на собраниях учредителей ООО «...» не присутствовал так как доля ООО « ...» в размере 5% не позволяла влиять на принятые решения. Переуступка дебиторской задолженности от ООО «...» в ООО ...» была выгодна для ООО «...», так как данное общество становилось ресурсаоснабжающей организацией.

Свидетель УЛА чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 9 л.д. 109-112), что с октября 2014 года по февраль 2018 года он занимал должность .... По должности он осуществлял координацию и контроль деятельности следующих самостоятельных подразделений Рузского городского округа: ОАО «...», Муниципальное Казенное Учреждение ...», Муниципальное Казенное Учреждение «...». Ему известно, что ООО «...» (далее по тексту ООО «... до июня 2015 года было единой ресурсоснабжающей организацией в Рузском районе Московской области. Ему также известно, что учредителем Общества являлась Администрация Рузского городского округа (75%). Фамилии других соучредителей он слышал, но документально не проверял. Ему известно, что в июне 2015 года деятельность организации прекратилась, в связи с расторжением договоров аренды имущества с АО «...», а в марте 2017 года ООО ...» признано банкротом по решению Арбитражного суда Московской области. Контроль за деятельностью ООО ...» и АО «...» в его должностные обязанности не входил, в связи с чем, финансовые операции с ним не согласовывались и им не контролировались. Контроль за деятельностью ООО «...» был возложен на заместителя главы Администрации Рузского городского округа, курирующего вопросы жилищно-коммунального хозяйства РАВ Пояснить что-либо по поводу проведенных общих собраний участников ООО ...» от (дата) не смог в связи с давностью события. Какие вопросы рассматривались при составлении прокола общего собрания он не вникал, так как рассмотрение вопросов сферы жилищно-коммунального хозяйства в его обязанности не входит. Кроме того, он не исключает, что данные протоколы были переданы ему только для подписания. Указать, кем именно ему было поручено проведение общих собраний пояснить не смог. Скорее всего, он просто подписал указанные протоколы общих собраний, не вчитываясь в их содержание. О проведении общего собрания от (дата) с участием заместителя ... РАВ ему ничего не известно, так же как и вопросы, рассматриваемые на данном собрании.

Свидетель РАВ чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 9 л.д. 95-100), что с апреля 2015 года по (дата) он занимал должность .... С (дата) по настоящее время занимает должность заместителя главы А. Р. городского округа. По должности в период с апреля 2015 года по (дата) он осуществлял координацию и контроль деятельности самостоятельной организации ООО «...». Учредителем Общества с (дата) с долей в уставном капитале в размере 75% являлась Администрация Рузского муниципального района. В июне 2015 года деятельность организации прекратилась, в связи с расторжением договоров аренды имущества с АО «...». В марте 2017 года ООО «... признано банкротом по решению Арбитражного суда Московской области. По состоянию на май 2015 года у ООО ...» кредиторская задолженность значительно превышала дебиторскую задолженность, в связи с чем предприятие не могло рассчитываться перед поставщиками за поставленные энергоресурсы и топливо. В мае 2015 года АО «...» расторгло с ООО «...» договоры аренды недвижимого и движимого имущества, в связи с непогашением образовавшейся кредиторской задолженностью по оплате аренды на сумму около 38 млн. рублей. У ООО ...» имелась крупная дебиторская задолженность, и общество в лице генерального директора обязано было самостоятельно работать с дебиторской задолженностью и погашать задолженность по возникшим арендным платежам. В связи с тем, в его должностные обязанности входила координация и контроль за АО «...» и ООО «...», то в адрес Администрации по электронной почте от ООО «... приходили уведомления о финансовых платежах данного общества. Однако общество самостоятельно определяло на какие нужды необходимо затратить денежные средства в процессе текущей деятельности предприятия. Администрация ставилась лишь в известность о проводимых финансовых операциях. ООО «...», была основана путем переименования действовавшей организации ООО «Единый Информационно- расчетный центр Рузского района» (созданной в 2004 году). При реорганизации ООО «...» в ООО «...» было выделено обособленное подразделение, которое занималось сбором денежных средств по коммунальным платежам. При реорганизации ООО «... в ООО «...» в осуществляемые виды деятельности внесены изменения по ОКВЭД, после чего на основании подачи заявления в Комитет по ценам и тарифам Московской области для определения тарифа и наделения статуса ресурсоснабжающей организации Рузского района, ООО «...» стало ресурсоснабжающей организацией. Генеральным директором ООО «...» был назначен в порядке перевода ФИО1, который по совместительству с (дата) являлся генеральным директором ООО «...». В связи с тем, что он занимал должность заместителя руководителя администрации Рузского муниципального района Московской области только с апреля 2015 года, то соответственно все тонкости по ООО «...» и в целом по жилищно-коммунальному комплексу района были им еще не изучены (это не возможно было сделать за столь короткий период пребывания в указанной должности). Администрация понимала из имеющихся отчетов о финансовом состоянии ООО «...» о том, что кредиторская задолженность значительно превышала дебиторскую задолженность, и необходимо было заранее подготавливать объекты ЖКХ к зимнему периоду времени. Для этого на начало отопительного сезона должны были быть заключены договора поставки на энергоресурсы и топливо (газ, электроэнергия), однако поставщики- монополисты по газу и электроэнергии отказывались заключать договора с ООО «... без погашения предыдущей просроченной задолженности. В связи с чем, Администрацией было принято решение о заключении договоров аренды между ООО ... и АО «...», а так же заключение договоров на поставку энергоресурсов с поставщиками. На проведение собрания от (дата) ему была выдана доверенность от (дата) № исх.-8838, которой он был уполномочен от лица Руководителя администрации Рузского муниципального района Московской области ТМВ представлять интересы Администрации Рузского района на собрании участников ООО «... с повесткой дня: одобрение крупной сделки, одобрение дополнительного соглашения к договору купли-продажи котельной, одобрение дополнительного соглашения к инвестиционному контракту. Однако, проведение данного общего собрания участников ООО «...» носило формальный характер и скорее всего было инициировано юридическим отделом ООО «... с целью одобрения крупных сделок общества. Данные сделки были заключены до момента подписания и проведения общего собрания участников общества генеральным директором ФИО1 По поводу проведения данного собрания пояснить ничего не может, в связи с тем, что не помнит всех деталей проведения данного собрания, так как он подписывает много документов, а так же проводит много собраний. Уведомить и собрать всех участников ООО «...» для проведения собрания должен был юридический отдел ООО «...», отвечавший за подготовку и проведение указанного мероприятия. Судя по тому, что в протоколе общего собрания нет подписей НВЕ. и ССА то вероятнее всего данные участники не присутствовали на собрании. Им был подписан только протокол общего собрания, в котором одабривались сделки, являющиеся для ООО «...» крупными, которые фактически были подписаны генеральным директором ФИО1 и приняты обязательства по заключенным договорам переуступки права требования дебиторской задолженности еще в июле 2015 года. Почему рыночная стоимость дебиторской задолженности не была взята за основу при заключении договоров по уступке прав требований не знает, в связи с тем, что генеральным директором ФИО1 самостоятельно определялось решение о заключении договоров переуступки права требования и определение стоимости уступаемого права так же определялось генеральным директором. На общих собраниях участников ООО «...» от (дата) он не присутствовал и о том, какие вопросы рассматривались на данных собраниях он не знал. Уже гораздо позднее, он узнал, что была продана автотехника ООО ... и переуступлена кредиторская задолженность от ООО ...» к ООО ... 

Свидетель НЮВ чьи показания в судебном заседании были оглашены по ходатайству сторон, в ходе предварительного следствия пояснял (т. 9 л.д. 184-186), что он с 1996 г. по настоящее время работает в должности ...» (далее по тексту ООО ...»), расположенной по адресу: (адрес). В апреле 2015 года в ООО ...» поступил заказ от юридического отдела ООО «...» на проведение оценки по определению рыночной стоимости дебиторской задолженности имеющейся в организации на (дата). Данная оценка была необходима в связи с принятием управленческих решений и совершения гражданско-правовых сделок с объектами оценки. Оценки подверглась дебиторская задолженность числящаяся за: ООО «...» УК по коммунальным услугам физических лиц; ООО «...» по коммунальным услугам физических лиц; юридическими и физическими лицами по коммунальным услугам; физическими лицами по коммунальным услугам. Юридическим отделом в лице ВЮВ были предоставлены договоры на оказание коммунальных услуг заключенных между ООО «...» и юридическими лицами, в том числе бюджетными организациями, а так же документы в электронном виде в формате EXEL по физическим лицам, имеющим задолженность перед ООО «...». Перед проведением оценки проводится изучение материала представленного для проведения оценки. Основными применяемыми стандартами оценочной деятельности является Федеральный закон от 29.07.1998 №135-ФЗ «Об оценочной деятельности РФ», Федеральный стандарт оценки №1 «Общие понятия оценки, подходы к оценке и требования к проведению оценки», утвержденные Приказом Минэкономразвития России от 20.07.2007 г.№256; Федеральный стандарт оценки №2 «цель оценки и виды её стоимости», утвержденный Приказом Минэкономразвития России от 20.07.2007 №255; Федеральный стандарт оценки №3, утвержденный Приказом Минэкономразвития России от 20.07.2007 №254; стандарты и правила оценочной деятельности саморегулируемой организации оценщиков Некоммерческое партнерство «Экспертный совет». В ходе проведения оценки была проведена оценка дебиторской задолженности числящейся в основном за физическими лицами Рузского района. При определении рыночной стоимости задолженности применялся доходный подход представляющий собой совокупность методов оценки стоимости объекта оценки, основанный на определении ожидаемых доходов от использования объекта оценки. Дебиторская задолженность физических лиц имеет различные типы: начиная от текущей задолженности и заканчивая просроченной, т.е. более 24 месяцев и соответственно с вероятностью взыскания 1%. На основании изученных документов, а так же по групповой принадлежности им были подготовлены пять отчетов: отчет №-ДЗ об оценке рыночной стоимости прав требования задолженности по коммунальным услугам физических лиц на сумму согласно оценке 24 936 653,27 рублей при фактической сумме долга 193 784 463,31 руб. При этом хочется отметить, что в данном отчете имеется физическое лицо, долг которого по коммунальным услугам составляет 763 740,81 руб.; отчет №-ДЗ-2 об оценке рыночной стоимости прав требования задолженности по коммунальным услугам юридических и бюджетных организаций на сумму согласно оценке по юридическим лицам 100 899 615,72 руб. при фактической сумме долга 123 241 793,33 руб. Указанная задолженность образовалась в период с 2012 по 2015 г., общее количество юридических лиц имеющих задолженность 84. По бюджетным организациям в отчете указана сумма 7 350 602,80 руб., при фактической сумме долга 8 266 261,19 руб. Задолженность бюджетных организаций образовалась в период 2015 года и носила текущий характер. Данная задолженность как правило, не является невозвратной и скорее всего будет погашена. Отчет №-ДЗ-3 об оценке рыночной стоимости прав требования задолженности по коммунальным услугам физических лиц согласно реестру 1 «Долги РТС для продажи до 3-х лет» на сумму согласно оценке 36 182 760,53 рублей при фактической сумме долга 41 878 749,40 руб. Отчет №-ДЗ-4 об оценке рыночной стоимости прав требования задолженности по коммунальным услугам физических лиц согласно реестру 2 «Реестр ...-Руза на 01.07.2015» на сумму согласно оценке 21 719 971,36 рублей при фактической сумме долга 25 418 537,57 руб. Отчет №-ДЗ-5 об оценке рыночной стоимости прав требования задолженности по коммунальным услугам физических лиц согласно реестру 3 «...... УК на 01.07.2015» на сумму согласно оценке 19 306 641,21 рублей при фактической сумме долга 37 143 714,25 руб. После предоставления отчетов заказчику, дальнейшая судьба использования указанных отчетов ему не известна.

Вина подсудимого ФИО1 в совершении преступления подтверждается материалами дела:

Том 1: заявлением о возбуждении уголовного дела по факту преднамеренного банкротства ООО «...» от представителя ООО «...» (л.д.4), далее в копиях: договором поставки нефтепродуктов между ООО «...» и ООО ...», согласно которого поставщик ООО «...» обязуется осуществить поставку нефтепродуктов, а покупатель ООО «...» принять и оплатить нефтепродукты (л.д.11-19), исполнительным листом в отношении ООО «...» о взыскании задолженности в размере 8489065,10 руб. и возврат госпошлины в размере 65445,33 руб. в пользу ООО «...» (л.д.20-21), копией решения арбитражного суда от (дата) о взыскании задолженности в пользу ООО «...» с ООО ... (л.д.22-24), заявлением от ИП ИЛВ с просьбой проверить информацию о проверке финансового состояния в отношении ООО «...» в связи с задолженностью (л.д.28-29), сведениями об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях в отношении ООО «...» в Банке «...» (л.д.32-33); выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «...» за 2016 год (л.д.34-46); копиями деклараций по прибыли в отношении ООО «...» за 2016 год(л.д.47-148); рапортом оперуполномоченного ФИО8 от (дата) о проведении мероприятий по факту возможного преднамеренного банкротства ООО «...» (л.д.160); ответом на запрос от (дата) о предоставлении информации от ООО «...» (л.д.166-170); выверкой счетов за июнь 2013 года и актом сверки в отношении ООО «... за апрель 2015 года (л.д.181-182); определением арбитражного суда Московской области от (дата) о признании требований заявителя о признании несостоятельным (банкротом) ООО «... обоснованными и введении процедуры банкротства - наблюдение (л.д.182-184); приказом о приеме на работу ФИО1 на должность генерального директора(л.д.185); трудовым договором от (дата) между ООО «...» и ФИО1 (л.д. 186-187); приказом об увольнении от (дата) ФИО1 (л.д.188); приказом о приеме на работу от (дата) гола в отношении ФИО1 (л.д.189); трудовым договором от (дата) в отношении ФИО1 и между ООО «...» (л.д.190-191); приказом о вступлении в должность генерального директора от (дата) ФИО1 (л.д.192); приказом о назначении главного бухгалтера СНА. от (дата) (л.д.193); уставом ООО «...» от (дата) (л.д.194-210); должностной инструкцией главного бухгалтера ООО ...» (л.д. 211- 214); сведениями об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях в отношении ООО «...» в банке «... (л.д.215); договором поставки товара либо купли-продажи различных товаров от (дата) между ООО «...» и ООО ...» (л.д.216-219); приказом об увольнении от (дата) главного бухгалтера СНАл.д.220).

Том 2: в копиях:определением Арбитражного суда МО от (дата) об утверждении конкурсного управляющего в отношении ООО «...» (л.д.31-32); решением Арбитражного суда МО от (дата) в отношении ООО ...» о признании банкротом (л.д.33-35); служебной запиской БСВ. о том, что в АО «...» имеются проблемы с задолженностью (л.д.41); письмом от БСВ о расторжении договоров аренды между ОАО «... и ООО «...» (л.д. 42-43); договором купли-продажи № между ИП ИЛВ. и ООО ...» (л.д.67-68); решением Арбитражного суда МО от (дата) о взыскании с ООО ...» задолженности в пользу ИП ИЛВ. (л.д.69-72); заключением эксперта № от (дата) в ходе которого на основании бухгалтерского баланса рассчитаны финансовые коэффициенты: показатель быстрой ликвидности по состоянию на (дата) показывает, что у организации имелась возможность оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства, однако на (дата) у организации такая возможность отсутствовала; значения показателя обеспеченности обязательств должника всеми его активами по состоянию на (дата) были выше нормы, т.е. организация имела возможность погасить все свои обязательства, однако по состоянию на (дата) организация уже не в состоянии погасить свои обязательства. Согласно сведениям содержащимся в оборотно-сальдовой ведомости ООО «...» по дебету счета 7(дата) отражена реализация автотранспортных средств на сумму 23 070 904,00 рублей. При анализе регистров бухгалтерского учета по счету 01 (Основные средства) ООО ...» за 2015 г. экспертами установлено, что в период с (дата) по (дата) произошло снижение остаточной стоимости основных средств на 95,69%. При исследовании влияния сделок по договорам уступки права требования дебиторской задолженности, установлено, что общая договорная стоимость сделок по уступке прав требования (дебиторской задолженности) составила 48 739 983,35 руб., тогда как денежное выражение уступаемого права требования данной дебиторской задолженности составляет 231 330 842,21 руб. Заключение договоров уступки права требования дебиторской задолженности между ООО ...» и ООО «...» не по величине денежного выражения уступаемого права требования дебиторской задолженности, а по договорной стоимости сделок оказали существенное отрицательное влияние на показатели платежеспособности ООО «...» (л.д.87-118), выпиской из ЕГРЮЛ, в которой содержатся сведения о ООО «...» (л.д.140-144); ответом на запрос МИФНС № России по РГО МО в отношении ООО «... (л.д.147); отчетом конкурсного управляющего о своей деятельности проведения конкурсного производства от (дата) в отношении ООО «...» (л.д. 148-195); определением Арбитражного суда от (дата) об утверждении конкурсного управляющего в отношении ООО «...» (л.д.196-197); реестром требований кредиторов ООО «...» на (дата) в отношении ООО «...» (л.д.204-220); заявлением конкурсного кредитора о признании должника несостоятельным (банкротом) от (дата) (л.д.235-245).

Том 3 в копиях: оборотно-сальдовой ведомостью по счету 6(дата) год (л.д.6-23); оборотно-сальдовой ведомостью за 2015 год (л.д.24-26); анализом счета за 2014 год (л.д.27); журналом проводок за 2014 год (л.д.28-68); оборотно-сальдовой ведомостью по счету 6(дата) год (л.д.69-78); оборотно-сальдовой ведомостью по счету №(дата) год (л.д. 79); анализом счета (дата) год (л.д. 80); анализом счета (дата) год (л.д.81); отчетом по проводкам за 2015 год (л.д.82-175); оборотно-сальдовой ведомостью по счету 60 за 2015 год (л.д. 176-189); оборотно-сальдовой ведомостью по счету 7(дата) год (л.д.190-215).

Том 4 в копиях: ответом на запрос МИФНС № России по МО о предоставлении информации в отношении ООО «...» (л.д. 3); справкой о задолженности по налогам и сборам, а также по начисленным пениям и штрафам по состоянию на (дата) в отношении ООО «...» (л.д. 4-5); бухгалтерская и налоговая отчетность ООО «... (л.д.6-292).

Том 5 в копиях: приказом об инвентаризации дебиторской задолженности от (дата) в отношении ООО «...» и приказом по итогам инвентаризации с населением ИРЦ на (дата) (л.д.21-22); актом инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами (л.д.23); справкой о доходах и расходах за январь 2014 год ООО «...» (л.д.24-26); себестоимостью и объемом реализации услуг в разрезке котельных за 2013 год (л.д.27); дополнительным соглашением к договору поставки нефтепродуктов от (дата) между ООО «... и ООО «...» (л.д.50-58); договором теплоснабжения № между ООО «...» и ООО «... УК (л.д.74-78); актом сверки взаимных расчетов за период (дата)-(дата) между ООО ...» и ООО «...» УК (л.д.88); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований ООО «...» УК в третью очередь реестра требования кредиторов должника ООО «...» (л.д. 89-93); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований ООО ... УК в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...» (л.д.94-98); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований ООО ... УК в третью очередь реестра требований (л.д.99-102); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований ООО ... УК в третью очередь реестра требований (л.д.103-106); уведомлением о прекращении выполнения функций ресурсо снабжающей организации ООО «...» от (дата) (л.д.175); письмом БСВ об образовании задолженности в ООО «...» от (дата) (л.д.176); выпиской из ЕГРЮЛ от (дата) (л.д.183-205); выпиской из ЕГРЮЛ от (дата) (л.д.206-2014); уведомлением о собрании от (дата) в отношении ООО «...» в связи с заявлением участников о выходе из общества ООО ... от (дата) (л.д.225-226).

Том 6 в копиях: актом № выездной налоговой проверки ООО «...» от (дата) (л.д.15-51); уведомлением о возбуждении в отношении должника процедуры банкротства в отношении ООО «...» (л.д.52-53); решением о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения в отношении ООО ...» от (дата) (л.д.54-77); уведомлением о задолженности ООО «...» от 04.04.2016г. (л.д.78-101); уведомлением о задолженности ООО «...» от (дата) (л.д.102-105); справкой о выявлении недоимки у плательщиков страховых взносов в ПФ РФ от (дата) (л.д.106-116); требованием об уплате недоимки по страховым взносам, пеней и штрафов от (дата) (л.д.117-125); расчетом по начисленным и уплаченным страховым взносам в пенсионный фонд и ФОМС ООО ... за 2016 год (л.д.126-129); решением Арбитражного суда МО от (дата) о взыскании с ООО «...» задолженности в доход бюджетов (л.д.130-146); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований ИФНС № в третью очередь реестра требований (л.д.147-148); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении ИФНС № во вторую очередь реестра кредиторов (л.д.153-154); платежными поручениями от (дата) (л.д.162-164); договором на создание продукции от (дата) (л.д.180-188); претензией ООО «...» в ООО ...» от (дата) (л.д. 189-190); заявлением конкурсного кредитора о признании должника несостоятельным (банкротом) от (дата) (л.д.191-198); решением Арбитражного суда МО от (дата) о взыскании задолженности с ООО «...» в пользу ООО ...» (л.д.199-202); выпиской ЕГРЮЛ от (дата) (л.д.216-223); выпиской ЕГРЮЛ от (дата) (л.д.224-230).

Том 7 в копиях: определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований кредитора ПАО ...» (л.д.3-4); требованием кредитора ПАО «...» к ООО ...» от (дата) (л.д.5-14); исполнительными листами о взыскании с ООО «...» задолженности (л.д.15-66); договором энергоснабжения от (дата) ( л.д.67-74); срочным договором энергоснабжения от (дата) (л.д.75-77); договором энергоснабжения от (дата) (л.д.78-156); платежным поручением ООО «...» от (дата) (л.д.157-171); расшифровкой дебиторской задолженности за электроэнергию и законной неустойки в соответствии с ФЗ на (дата) (л.д.172-173); договором энергоснабжения от (дата) (л.д.188-202); платежным поручением от (дата) (л.д.203-207).

Том 8 в копиях: определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении требований ГКУ МО «...» в третью очередь реестра требований (л.д. 15-17); уставом Государственного казенного учреждения МО « ...» от (дата) (л.д.18-32); государственным контрактом № на прием сточных вод от (дата) (л.д.33-36); расчетом лимитов водоснабжения и водоотведения к договору № от (дата) (л.д.37-43); платежным поручением от (дата) и актом сверки (л.д.44-46); государственным контрактом теплоснабжения между ООО «... и ГКУ МО «... от (дата) (л.д.47-53); лимитами теплопотребления за период с (дата) по (дата) (л.д.54-55); государственным контрактом холодного водоснабжения и водоотведения от (дата) (л.д.56-58); приказом о прекращении эксплуатации объектов коммунального назначения от (дата) (л.д.69); актом сверки взаимных расчетов за период (дата)-(дата) в отношении ООО «...» (л.д.70-72); уведомлением ООО «...» о расторжении договоров поставки ресурсов от (дата) (л.д.73); актом сверки расчетов по состоянию на (дата) (л.д.74-75); актом сверки взаимных расчетов за период 9 месяцев 2015 года (л.д.76-78); ответом на письмо от (дата) о невозможности возврата авансовой суммы (л.д.79); сообщением от Банка «... о том, что движение денежных средств не осуществлялось, т.к. счета клиента в банке арестованы (л.д.80); справкой о наложении ареста от (дата) на счета ООО «...» (л.д.81); договором №/РОО/2014 на оказание услуг по оценке имущества (л.д.88-94); заданием на проведение оценки стоимости объекта оценки (л.д.95-97); актом сдачи-приемки услуг на договор №/РОО/2014 на оказание услуг по оценке имущества от (дата) (л.д.98); определением Арбитражного суда МО от (дата) о введении в отношении ООО «...» процедуру банкротства – наблюдение по заявлению ООО ...» и включить их требования в третью очередь реестра требований (л.д.115-117); решением Арбитражного суда МО от (дата) признании ООО «...» банкротом (л.д.118-120); договором об оказании услуг по инкассации денежных средств от (дата) между Банком ...» и ООО «...» (л.д.121-127); дополнительным соглашением № к договору об оказании услуг по инкассации наличных денег № от (дата) между Банком «Возрождение» и ООО «...» (л.д.128-134); справкой-расчетом процентов за пользование кредитом от (дата) ООО «...» (л.д.135-137); определением Арбитражного суда МО от (дата) о включении в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «...» (л.д.138-139); заявлением на предоставление кредита от (дата) в банк «...» от ООО «...» (л.д.140); муниципальной гарантией № Р. муниципального района от (дата) (л.д.141-143); договором о предоставлении муниципальной гарантии Р. муниципального района от (дата) (л.д.144-148); дополнительным соглашением № к кредитному договору 

<

***> от (дата) между Банком «...» и ООО ...» (л.д.149-150); кредитным договором 

<

***> от (дата) о предоставлении денежных средств ООО «...»(л.д.151-173); платежными поручениями от (дата) ООО «... (л.д.174-182); заявлением о включении в реестр требований кредиторов (л.д.186-230).

Том 9 в копиях: постановлением о производстве выемки от (дата) журнала с анализом финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год (л.д.6-7); протоколом выемки от (дата) журнала с анализом финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год (л.д.8-10); протоколом осмотра предметов (документов) от (дата) является журнал с анализом финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год (л.д.11-84); постановлением о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от (дата) – журнала с анализом финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год (л.д.85); постановлением о возвращении вещественных доказательств от (дата) - журнала с анализом финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год (л.д.86); сохранной распиской от (дата) РКВ о получении от следователя журнала с анализом финансово-хозяйственной деятельности за 2013 год (л.д.87); выпиской из ЕГРЮЛ от (дата) (л.д.105-108); ответом из Администрации РГО МО о проекте договоров на предварительное согласование (л.д.115); далее в копиях: исполнительным листом о взыскании с ООО «... в пользу ОАО «...» задолженности (л.д.124); договором аренды имущества, состоящего из объектов инженерного и коммунального назначения от (дата) между ОАО «... и ООО «...» (л.д.125-130); исполнительным листом о взыскании с ООО ...» в пользу ОАО ...» задолженности (л.д.131); договором аренды имущества состоящего из объектов инженерного и коммунального назначения от (дата) между ОАО «...» и ООО «...» (л.д.132-137); приказом об увольнении от (дата) ФИО1 с должности генерального директора ОАО «...» (л.д.142); приказом о назначении на должность генерального директора ОАО «...» от (дата) ФИО1 (л.д.143); приказом о приеме на работу БСВ на должность исполнительного директора ОАО «...» от (дата) (л.д.145); приказом о переводе на другую должность БСВ на должность генерального директора ОАО «...» от (дата) (л.д.146); решением единственного акционера АО «... № от (дата) о расторжении трудового договора с генеральным директором АО «...» ФИО1 (л.д.147); соглашением о проведении взаимозачета от (дата) о задолженности ООО «...» перед ООО «...» (л.д.151-158); распоряжением о кадрах о назначении РАВ. на должность заместителя руководителя администрации Рузского муниципального района с (дата) (л.д.176); распоряжением о переименовании должностей от (дата) (л.д.177); ответом из УФССП о том, что перечислений с депозитного счета ... РОСП в адрес ООО «...» и ООО ...» не производилось (л.д.179); протоколом очной ставки между свидетелем РАВ. и подсудимым ФИО1 от (дата) (л.д.180-183); ответом на запрос о сумме дебиторской задолженности физических и юридических лиц (л.д.189); приказом о вступлении в должность генерального директора ООО «...» ФИО1 от (дата) (л.д.190); приказом об увольнении ФИО1 с должности с (дата) (л.д.191); свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговый орган ООО «...» от (дата) (л.д.192-193).

Том 10: протоколом осмотра предметов от (дата) объектом осмотра является заверенная копия протокола № общего собрания участников ООО «...» (л.д.1-3); далее в копиях: протоколом № общего собрания участников ООО «... от (дата) об одобрении сделки о покупке блочно-модульной котельной (л.д. 4-5); протоколом № общего собрания участников ООО ...» от (дата) об одобрении сделок (л.д.6-9); приложением к договору уступки прав требований от (дата) (л.д.10-35); приложением к договору уступки прав требований от (дата) (л.д. 36-53); приложением к договору уступки прав требований от (дата) (л.д.54-113); приложением к договору уступки прав требований от (дата) (л.д.114-124); протоколом № общего собрания участников ООО «...» от (дата) (л.д.125-129) ; приложением к протоколу общего собрания от (дата) (л.д.130-139); списком автотранспорта ООО «... от (дата) (л.д.140-141); приложением к протоколу общего собрания от (дата) (л.д.142-149); списком МЦ на (дата) год ООО ...» (л.д.150-165); приложением к дополнительному соглашению о компенсации сотрудникам за неиспользованный отпуск при увольнении на (дата) год ООО «... (л.д.166-176); договором купли-продажи ценных бумаг от (дата) приложение № к протоколу № (л.д.177-179); приложением № к протоколу № - договор купли-продажи ценных бумаг от (дата) (л.д.180-184); постановлением о признании вещественными доказательствами и приобщении к уголовному делу от (дата), согласно которому протоколы общих собраний участников ООО «...» №№ признаны вещественными доказательствами (л.д.185); уставом ООО ...» от (дата) (л.д.188-204); договором № аренды имущества, состоящего из объектов инженерного и коммунального назначения от (дата) между ОАО ...» и ООО «...» (л.д.206-211); договором аренды № недвижимого имущества от (дата) между ОАО «... и ООО «...» (л.д.212-214); актом № приема-передачи в аренду нежилого помещения от (дата) согласно которому ОАО «... передает во временное пользование нежилые помещения ООО «...» (л.д.215); протоколом согласования арендной платы от (дата) между ОАО «...» и ООО «... (л.д.216); свидетельством о государственной регистрации права (л.д.217); поэтажным планом строения находящегося по адресу д. Старая Руза ДТК (л.д.218-219); договором аренды № транспортного средства от (дата) (л.д.220-221); договором № аренды транспортного средства от (дата) (л.д.223-226).

Том 11: протоколом осмотра предметов, с фототаблицей от (дата), согласно которому объектом осмотра является заверенная копия бухгалтерского баланса (л.д.1-10); копией бухгалтерских балансов за 2014-2015 годы с приложениями ООО «...» (л.д.11-273); постановлением о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от (дата), согласно которому признаны вещественными доказательствами: бухгалтерские балансы ООО «...» за 2014 и 2015 годы, договоры купли-продажи автотранспортных средств от (дата).

Том 12: протоколом осмотра предметов (документов) от (дата), согласно которому объектом осмотра являются договоры уступки права требования (л.д.1-12); постановлением о признании вещественными доказательствами договоров уступки права требования дебиторской задолженности ООО «...» в ООО «... в количестве 99 экземпляров и приобщении их к материалам уголовного дела (л.д.13-14); протоколом осмотра предметов(документов) от (дата), согласно которому объектом осмотра являются светокопии договоров уступки прав требований (л.д.15-18); копией договора поставки № от (дата) между ООО «...» и ООО ... (л.д.19-22); флэш – накопителем (л.д.23); постановлением о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от (дата), согласно которому договоры переуступки права требования кредиторской задолженности с ООО «...», флеш-накопитель, договор поставки № признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела (л.д.24); исковым заявлением о возмещении имущественного вреда МИФНС № России по МО(л.д.27-28); постановлением о признании гражданским истцом МИФНС № России по МО(л.д.30-31); постановлением о производстве выемки от (дата), согласно которому произведена выемка у конкурсного управляющего ДАА по адресу: (адрес), документов (л.д.38-39); протоколом выемки от (дата), с фототаблицей, согласно которому были изъяты отчеты по оценке рыночной стоимости прав требования задолженности (л.д.40-47); протоколом осмотра предметов от (дата), с фототаблицей, согласно которому объектами осмотра являются отчеты по оценке рыночной стоимости задолженности ООО «...» (л.д.48-55); постановлением о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу от (дата), согласно которому отчеты признаны вещественными доказательствами (л.д.56); постановлением о передаче вещественных доказательств в камеру хранения вещественных доказательств: договоров уступки прав требований кредиторской задолженности с ООО «... отчеты об оценке рыночной стоимости прав требований задолженности по коммунальным услугам (л.д.57); квитанцией камеры хранения вещественных доказательств от (дата) о приеме вещественных доказательств от ФИО1: договоры уступки права требования дебиторской задолженности, договора уступки права требования кредиторской задолженности, отчетом об оценке рыночной стоимости (л.д.58); приказом об увольнении от (дата) ФИО1 (л.д.104); списком транспортных средств ООО «... (л.д.107-114).

Все приведенные доказательства по делу, являются допустимыми доказательствами, получены в соответствии с УПК РФ.

Анализируя все полученные по делу доказательства, суд считает, что вина ФИО1 в совершении преднамеренного банкротства, то есть совершении руководителем юридического лица, действий, заведомо влекущих неспособность юридического лица, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, причинив крупный ущерб, доказана полностью, его действия правильно квалифицированы по ст.196 УК РФ, оснований для переквалификации содеянного, суд не усматривает.

По делу заявлены гражданские иски: Межрайонной ИФНС № по МО и АО ...», которые требуют дополнительных расчетов, поэтому суд считает необходимым передать их на разрешение в порядке гражданского судопроизводства.

При назначении ФИО1 наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, влияния наказания на исправление подсудимого, обстоятельствами, смягчающими наказание суд признает полное признание подсудимым своей вины и чистосердечное раскаяние в содеянном, обстоятельств, отягчающих наказание суд не усматривает, данные о личности подсудимого, который ранее не судим, на учете у врача психиатра и врача нарколога не состоит, по месту жительства подсудимый характеризуется положительно, к административной ответственности не привлекался, а так же тяжесть содеянного, суд считает возможным исправление и перевоспитание подсудимого без реального отбытия наказания, поэтому назначает ему наказание с применением ст. 73 УК РФ, без штрафа. Оснований для назначения наказания ниже низшего предела в соответствии со ст. 64 УК РФ суд не усматривает.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307,308,309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.196 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 2 года 6 месяцев без штрафа.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание считать условным, установив ему испытательный срок на 1 год 6 месяцев. Обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведение условно осужденных, периодически 1 раз в месяц являться на регистрацию в этот орган.

Вещественные доказательства по уголовному делу: протоколы общих собраний участников ООО «...» № от (дата), № от (дата), № от (дата), бухгалтерские балансы ООО «...» за 2014 и 2015 годов, договоры купли-продажи автотранспортных средств ООО ...» от (дата) в количестве 58 договоров, флеш-накопитель SP - 8GB, с проводками по счету № ООО ...», договор поставки № от (дата) – в копиях хранить в материалах уголовного дела; договоры уступки права требования (дебиторской задолженности) в количестве 99 договоров; договоры уступки права требования (кредиторской задолженности) в количестве 11 договоров, отчеты по оценке рыночной стоимости прав требования задолженности: №-ДЗ-5, №-ДЗ-2, №-ДЗ-3, №-ДЗ-4; №-ДЗ - возвратить по принадлежности.

Гражданские иски: Межрайонной ИФНС России № по Московской области, АО «... передать на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства. 

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить подписку о невыезде и надлежащем поведении, а затем отменить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Московский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный в указанный срок вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем необходимо указать в апелляционной жалобе.

Председательствующий: Н.М. Чмарина

Копия верна: судья: Н.М. Чмарина

Секретарь: О.А. Сароченкова

Оригинал приговора зашит в материалах уголовного дела 1 – 169/2018 г., хранящегося в Рузском районном суде Московской области.