№

34RS0№-29

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

<

адрес> 14 июля 2021 года

Дзержинский районный суд 

<

адрес> в составе:

председательствующего судьи Овечкиной Н.Е.,

при секретаре Крот С.С.,

с участием:

государственных обвинителей – старшего помощника прокурора 

<

адрес> Кожедубовой Ю.А., старшего помощника прокурора 

<

адрес> Антоновой М.С.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката Ператинского А.В., действующего на основании ордера № от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверения №,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, с неполным средним образованием, не работающего, не женатого, имеющего на иждивении малолетнего ребенка, военнообязанного, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, судимого:

- ДД.ММ.ГГГГ по приговору Кировского районного суда 

<

адрес> по ч.2 ст.162 УК РФ к 3 годам лишения свободы в исправительной колонии общего режима; освобожденного ДД.ММ.ГГГГ по отбытию срока наказания,

- обвиняемого в совершении трех преступлений, предусмотренных п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, 

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил три преступления, предусмотренных п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, а именно незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица, а именно образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

Указанные преступления совершены им в 

<

адрес> при следующих обстоятельствах. 

В соответствии с ч.2 ст.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ), государственная регистрация юридических лиц (далее - государственная регистрация) - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно ст.2 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ государственная регистрация осуществляется уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, в том числе его территориальными органами.

В соответствии с п.п.5.3.1., 5.5.6. главы II ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, федеральная налоговая служба осуществляет государственную регистрацию юридических лиц, ведет Единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ),

Согласно ч.1 ст.4 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы.

В соответствии с п.п. а, б, в, г, д, е, к, л, о, п ч.1 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, в едином государственном реестре юридических лиц содержатся следующие сведения и документы о юридическом лице: а) полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование, фирменное наименование для коммерческих организаций на русском языке; б) организационно-правовая форма; в) адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица; г) способ образования юридического лица (создание или реорганизация); д) сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении обществ с ограниченной ответственностью - сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам; е) подлинник или засвидетельствованная в нотариальном порядке копия учредительного документа юридического лица либо сведения о том, что юридическое лицо действует на основании типового устава, утвержденного в соответствии с федеральным законом; к) размер указанного в учредительных документах коммерческой организации уставного капитала л) фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные такого лица и идентификационный номер налогоплательщика при его наличии; о) идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет юридического лица в налоговом органе;) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности.

Согласно ч.4. ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ записи вносятся в государственные реестры на основании документов, представленных при государственной регистрации. Каждой записи присваивается государственный регистрационный номер, и для каждой записи указывается дата внесения ее в соответствующий государственный реестр. При несоответствии указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи сведений государственных реестров сведениям, содержащимся в документах, представленных при государственной регистрации, сведения, указанные в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, считаются достоверными до внесения в них соответствующих изменений. (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 76-ФЗ)

В соответствии с ч.6 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом и представленные в регистрирующий орган при государственной регистрации, являются частью единого государственного реестра юридических лиц.

Согласно ч.1, ч.2 ст.8 главы III ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, государственная регистрация осуществляется в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган, если иное не предусмотрено Федеральным законом. (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 59-ФЗ). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Ч.1, ч.1.2, ч.3 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ предусмотрен порядок представления документов при государственной регистрации, в том числе в регистрирующий орган документы могут быть направлены в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. Направление документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, осуществляется с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет». Необходимые для государственной регистрации заявление, уведомление или сообщение представляются в регистрирующий орган по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, и удостоверяются подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке, если иное не установлено настоящим пунктом. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (в ред. Федеральных законов от ДД.ММ.ГГГГ N 205-ФЗ, от ДД.ММ.ГГГГ N 107-ФЗ). Свидетельствование в нотариальном порядке подписи заявителя на представляемых при государственной регистрации заявлении, уведомлении или сообщении не требуется в случае: направления документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя.

При государственной регистрации юридического лица заявителями могут быть следующие физические лица: руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица; учредитель или учредители юридического лица при его создании; руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица;

Согласно ч.2, ч.3 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, датой представления документов при осуществлении государственной регистрации является день их получения регистрирующим органом. В день получения документов, представленных непосредственно в регистрирующий орган, орган выдает расписку в получении документов с указанием их перечня и даты их получения заявителю либо его представителю, действующему на основании нотариально удостоверенной доверенности (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 107-ФЗ).

При поступлении в регистрирующий орган документов в форме электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, расписка в получении документов в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов, направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному заявителем (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 312-ФЗ).

В соответствии с ч.4, ч.4.2, 4.4. ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, регистрирующий орган не вправе требовать представление других документов, кроме документов, установленных настоящим Федеральным законом. Проверка достоверности сведений, включаемых или включенных в единый государственный реестр юридических лиц, проводится регистрирующим органом в случае возникновения обоснованных сомнений в их достоверности, в том числе в случае поступления возражений заинтересованных лиц относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего включения сведений в единый государственный реестр юридических лиц, посредством: изучения документов и сведений, имеющихся у регистрирующего органа, в том числе возражений заинтересованных лиц, а также документов и пояснений, представленных заявителем. Государственная регистрация не может быть осуществлена в случае установления недостоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц.

Согласно ч.1, ч.2 ст.11 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, решение о государственной регистрации, принятое регистрирующим органом, является основанием внесения соответствующей записи в соответствующий государственный реестр. Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

В соответствии со ст.12 главы IV ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются: подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; учредительный документ юридического лица, за исключением случая, если юридическое лицо будет действовать на основании типового устава; документ об уплате государственной пошлины.

Согласно ст.13 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется регистрирующими органами по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

В соответствии с приказом УФНС России по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № «О возложении на ИФНС России по 

<

адрес> функций единого регистрационного центра на территории 

<

адрес>» с ДД.ММ.ГГГГ все функции по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на территории 

<

адрес> передаются в Единый регистрационный центр, создаваемый на базе ИФНС России по 

<

адрес>.

Примерно в мае 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, достоверно знающий о положениях действующего законодательства, регламентирующего государственную регистрацию юридических лиц при их создании, имея опыт экономической и предпринимательской деятельности, и обладая способностями для осуществления указанной деятельности, действуя из корыстных побуждений, с целью получения на длительный период времени постоянного незаконного дохода по мотиву личной наживы и необоснованного обогащения, решил создать на территории 

<

адрес> организованную группу для совершения преступлений в сфере экономической деятельности, и руководить ею.

Так, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преследуя цель получения максимального преступного дохода от совершения преступлений в сфере экономической деятельности в течение длительного периода времени, выбрал следующие направления преступной деятельности: незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и последующее осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

В целях обеспечения устойчивости и сплоченности создаваемой организованной группы, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, спланировал включить в ее состав наиболее надежных и проверенных лиц из числа своих родственников и знакомых, обладающих необходимыми познаниями в области ведения бухгалтерского и налогового учета, опытом осуществления бухгалтерской деятельности, тем самым выстраивая структуру организованной группы с четкой иерархией по принципам беспрекословного подчинения организатору группы. 

Осуществляя задуманное, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обладая навыками работы в предпринимательской и банковской сферах, находясь в доверительных отношениях со своим родным братом вторым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обладающим необходимыми познаниями в области ведения налогового учета организаций, а также коммуникабельностью, организаторскими качествами, предложил последнему совершать с ним вышеуказанные преступления в сфере экономической направленности. 

Второе лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что ему предложено стать участником организованной группы, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности, действуя из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконного дохода, дал свое добровольное согласие, став участником организованной группы, возглавляемой его братом вторым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. 

Вступив, таким образом, в преступный сговор со вторым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая и осознавая, что для успешной реализации поставленных преступных целей и задач, необходимо лицо, обладающее опытом и навыками в осуществлении бухгалтерской деятельности, ведении налогового учета, а также обладающего знакомствами в банковской сфере, посвятили в свои преступные намерения ранее знакомую третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которая являлась директором и учредителем ООО «ЛП Консалтинг» и оказывала услуги по подготовке к регистрации юридических лиц, а также ликвидации юридических лиц, предложив последней принять участие в организованной группе, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности. 

Третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что ей предложено стать участником организованной группы, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности, действуя из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконного дохода, дала свое добровольное согласие, тем самым став участником организованной группы, возглавляемой первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. 

Таким образом, не позднее мая 2019 года, более точное время следствием не установлено, на территории 

<

адрес>, первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, была создана организованная группа в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство.

Первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществляя управленческие функции в отношении созданной им организованной группы и ее участников, разработал основные принципы, стратегию, тактику и направления деятельности, определил цели и задачи, а также разработал планы совершения конкретных преступлений.

По разработанному первым лицом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступному плану, члены организованной группы с целью извлечения максимального дохода от незаконного образования (создания) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшего внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и осуществления незаконной банковской деятельности, действуя совместно и согласованно под его непосредственным руководством, должны были: 

- подыскивать «подставных» лиц и, не посвящая их в свои преступные намерения, не ставя в известность о существовании и деятельности возглавляемой первым лицом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, организованной группы, регистрировать на них коммерческие организации; 

- подготавливать документы, необходимые для создания юридических лиц, и представлять их в территориальные органы Федеральной налоговой службы РФ для государственной регистрации; 

- создать коммерческие организации, зарегистрированные в налоговом органе на «подставных» лиц, с целью последующего использования их реквизитов и счетов в процессе совершения незаконной банковской деятельности;

- приобрести несколько зарегистрированных в установленном законом порядке юридических лиц, учредители которых фактически не осуществляют финансово-хозяйственную деятельность, оформить необходимые документы, включающие в руководящий состав данных организаций членов преступного сообщества с наличием у них полномочий по подписанию финансовых документов; 

- подыскивать на территории 

<

адрес> банки, в которых открывать расчетные счета подконтрольным участникам организованной группы фиктивным организациям, в том числе, с возможностью использования членами преступного сообщества системы удаленного банковского обслуживания клиентов «Клиент - Банк»; 

- приискать и предоставить в распоряжение организованной группы компьютерную технику и устройства для осуществления незаконной банковской деятельности. 

После этого, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая действовать согласно разработанному им плану, осуществляя руководство созданной им организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, во исполнение единого преступного умысла, направленного на незаконное образование юридических лиц через подставных лиц, в мае 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, стал осуществлять действия, направленные на поиск лиц, которые могут выступать в качестве «подставных» директоров и учредителей незаконно создаваемых ими юридических лиц. 

С этой целью, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решил привлечь лиц из категории малоимущего населения 

<

адрес>, нуждающегося в любом виде заработка, которые за денежное вознаграждение должны находить среди своего окружения знакомых, согласных за небольшое вознаграждение предоставлять свои персональные данные, копии удостоверяющих личность документов для регистрации их в качестве «подставных» директоров, учредителей, создаваемых первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, совместно со вторым и третьим лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц. 

В мае 2019 года, более точное время органом предварительного следствия не установлено, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, в целях реализации единого преступного умысла, направленного на незаконное образование юридического лица через подставных лиц, предложил четвертому лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, за вознаграждение искать лиц, которые согласятся предоставить свои персональные данные, а также копии документов, удостоверяющих личность для их регистрации в качестве «подставных» директоров и учредителей создаваемых первым, вторым, третьим лицами, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц, сообщив о том, что указанные лица будут «номинальными» директорами и деятельность по управлению организации осуществлять не будут. 

В тот же период времени, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя в составе организованной группы под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, предложила ранее знакомому ФИО1 за денежное вознаграждение искать лиц, которые согласятся предоставить свои персональные данные, а также копии документов, удостоверяющих личность для их регистрации в качестве «подставных» директоров и учредителей создаваемых первым, вторым и третьим лицами, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц, сообщив о том, что указанные лица будут «номинальными» директорами и деятельность по управлению организации осуществлять не будут.

ФИО1 и четвертое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, будучи не осведомленными о существовании организованной группы в составе второго, третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, направленных на незаконное извлечение дохода, в мае 2019 года, находясь на территории 

<

адрес>, согласились на предложение второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, тем самым вступив с ними в предварительный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах

Так, согласно отведенной ему роли, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, кроме общего руководства и контроля над действиями участников организованной группы, предоставлял третьему лицу, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в их телефонах, а также посредством телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о сокращенном наименовании, фирменном наименовании для коммерческих организаций на русском языке, организационно-правовую форму, адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица; сведения об учредителе и директоре юридического лица, копию паспорта лица, которое будет являться директором и учредителем юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика при его наличии; вид экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. 

Третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ей роли, подготавливала документы - заявления о создании юридического лица, устав, решение о создании юридического лица, в которых указывала информацию, переданную ей по телекоммуникационным каналам связи первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, после чего, находясь у себя дома по адресу: 

<

адрес>, направляла вышеуказанные документы, а также документы, удостоверяющие личность директора и учредителя, переданные ей первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, по телекоммуникационным каналам связи в исполнительный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридического лица.

Второе лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему роли, осуществлял контроль за финансовой и бухгалтерской деятельности создаваемых юридических лиц через подставных лиц, предоставлял третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, по телекоммуникационным каналам связи информацию, необходимую для составления бухгалтерской и налоговой отчетности, которую третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство указывала в документах, отправляемых налоговому органу для придания видимости реальной деятельности созданного юридического лица, контролировал составление третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, налоговых деклараций созданных юридических лиц.

ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, по предварительному сговору с третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, не осведомленный о существовании организованной группы в составе второго и третьих лиц, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществлял действия, направленные на поиск лиц - «подставных» директоров и учредителей, согласных за небольшое денежное вознаграждение предоставлять свои персональные данные, а также документы, удостоверяющие личность для регистрации их в качестве руководителей юридического лица, без намерения осуществлять управленческую деятельность.

Четвертое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, роли в составе группы лиц по предварительному сговору, не осведомленный о существовании организованной группы в составе второго и третьих лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществлял действия, направленные на поиск лиц - «номинальных» директоров и учредителей, согласных за небольшое денежное вознаграждение предоставлять свои персональные данные, а также документы, удостоверяющие личность для регистрации их в качестве руководителей юридического лица, без намерения осуществлять руководящую деятельность. 

Так, примерно в июне 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, однако не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, в целях реализации совместного с третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступного умысла, направленного на образование юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде внесения единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах и желая этого, предложил своему ранее знакомому пятому лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, за денежное вознаграждение в размере 20000 рублей предоставить его персональные данные и копию документа, удостоверяющего личность для регистрации последнего в качестве «номинального» директора и учредителя организации, при этом разъяснив о том, что он не будет осуществлять деятельность руководителя юридического лица. Пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавая, что он не будет осуществлять деятельность руководителя юридического лица, согласился предоставить свои персональные данные и копии документов, удостоверяющих личность. После этого, пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь по адресу: 

<

адрес>, посредством социальной сети «В Контакте» отправил ФИО1 фотографии паспорта на свое имя и страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования. 

ФИО1, продолжая действовать во исполнение единого преступного умысла, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, используя находящийся в его пользовании сотовый телефон, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в его телефоне, направил фотографии паспорта гражданина РФ №, выданного ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по 

<

адрес> на имя пятого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которая уведомила об этом первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

В июне 2019 года, более точное время не установлено, однако не позднее ДД.ММ.ГГГГ, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя умышленно, предоставил через телекоммуникационные каналы связи третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, сведения о необходимости создания юридического лица, указав ей наименование и правовую форму организации - ООО «Актион», сведения о видах экономической деятельности, а также указал в качестве директора и учредителя ООО «Актион» - пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

ДД.ММ.ГГГГ, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь по адресу: 

<

адрес>, получив от первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, необходимые для оформления документов сведения о создаваемом юридическом лице, действуя умышленно, согласно отведенной ей первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, роли в составе организованной группы, подготовила документы: решение № единственного учредителя ООО «Актион» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, устав ООО «Актион», в которых указала сведения об учреждении общества с ограниченной ответственностью «Актион», сведения об учредителе и директоре ООО «Актион» - пятом лице, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, зарегистрированном по адресу: 

<

адрес>, сведения об адресе юридического лица – 

<

адрес>, сведения о видах осуществляемой ООО «Актион» экономической деятельности. После подготовки указанных документов, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя в составе организованной группы в составе первого и второго лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, используя телекоммуникационные каналы связи, отправила в Инспекцию Федеральной налоговой службы по 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес> дивизии, 

<

адрес>, ранее созданные ею документы: решение № единственного учредителя ООО «Актион» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, Устав ООО «Актион», а также копию паспорта гражданина РФ №, выданного ДД.ММ.ГГГГ Отделом УФМС России по 

<

адрес> на имя пятого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что указанные документы будут основанием для регистрации ООО «Актион» в налоговом органе. 

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, для регистрации документов сотрудниками налогового органа – ИФНС по 

<

адрес> в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», принято решение о государственной регистрации ООО «Актион» и внесена запись за № о государственной регистрации ООО «Актион» ИНН 

<

***>, с постановкой на учет данного общества в ИФНС России по 

<

адрес>. В соответствии с указанной записью, пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, указан в качестве единственного участника и директора ООО «Актион» ИНН 

<

***>, однако последний в деятельности организации фактического участие не принимал, то есть являлся подставным лицом.

В результате противоправных действий третьего лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и ФИО1, действовавших в составе группы лиц по предварительному сговору, было создано ООО «Актион» ИНН 

<

***>, и в ИФНС по 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес>, были представлены данные, повлекшее внесение в Единый государственный реестр юридических лиц записи о подставном лице – пятом лице, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как о директоре ООО «Актион». 

Он же совершил умышленное преступление, относящееся к категории средней тяжести в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах. 

В соответствии с ч.2 ст.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ), государственная регистрация юридических лиц - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно ст.2 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, государственная регистрация осуществляется уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, в том числе его территориальными органами.

В соответствии с п.п.5.3.1., 5.5.6. главы II ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, федеральная налоговая служба осуществляет государственную регистрацию юридических лиц, ведет Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ),

Согласно ч.1 ст 4 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы.

В соответствии с п.п. а, б, в, г, д, е, к, л, о, п ч.1 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ в едином государственном реестре юридических лиц содержатся следующие сведения и документы о юридическом лице: а) полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование, фирменное наименование для коммерческих организаций на русском языке; б) организационно-правовая форма; в) адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица; г) способ образования юридического лица (создание или реорганизация); д) сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении обществ с ограниченной ответственностью - сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам; е) подлинник или засвидетельствованная в нотариальном порядке копия учредительного документа юридического лица либо сведения о том, что юридическое лицо действует на основании типового устава, утвержденного в соответствии с федеральным законом; к) размер указанного в учредительных документах коммерческой организации уставного капитала л) фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные такого лица и идентификационный номер налогоплательщика при его наличии; о) идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет юридического лица в налоговом органе;) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности.

Согласно ч.4 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, записи вносятся в государственные реестры на основании документов, представленных при государственной регистрации. Каждой записи присваивается государственный регистрационный номер, и для каждой записи указывается дата внесения ее в соответствующий государственный реестр. При несоответствии указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи сведений государственных реестров сведениям, содержащимся в документах, представленных при государственной регистрации, сведения, указанные в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, считаются достоверными до внесения в них соответствующих изменений (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 76-ФЗ).

В соответствии с ч.6 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом и представленные в регистрирующий орган при государственной регистрации, являются частью единого государственного реестра юридических лиц.

Согласно ч.1, ч.2 ст.8 главы III ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, государственная регистрация осуществляется в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган, если иное не предусмотрено Федеральным законом (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 59-ФЗ). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Ч.1, ч.1.2, ч. 3 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ предусмотрен порядок представления документов при государственной регистрации, в том числе в регистрирующий орган документы могут быть направлены в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. Направление документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, осуществляется с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет». Необходимые для государственной регистрации заявление, уведомление или сообщение представляются в регистрирующий орган по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, и удостоверяются подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке, если иное не установлено настоящим пунктом. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (в ред. Федеральных законов от ДД.ММ.ГГГГ N 205-ФЗ, от ДД.ММ.ГГГГ N 107-ФЗ). Свидетельствование в нотариальном порядке подписи заявителя на представляемых при государственной регистрации заявлении, уведомлении или сообщении не требуется в случае: направления документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя.

При государственной регистрации юридического лица заявителями могут быть следующие физические лица: руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица; учредитель или учредители юридического лица при его создании; руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица.

Согласно ч.2, ч.3 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, датой представления документов при осуществлении государственной регистрации является день их получения регистрирующим органом. В день получения документов, представленных непосредственно в регистрирующий орган, орган выдает расписку в получении документов с указанием их перечня и даты их получения заявителю либо его представителю, действующему на основании нотариально удостоверенной доверенности (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 107-ФЗ).

При поступлении в регистрирующий орган документов в форме электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, расписка в получении документов в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов, направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному заявителем (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 312-ФЗ).

В соответствии с ч.4, ч.4.2, 4.4. ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, регистрирующий орган не вправе требовать представление других документов кроме документов, установленных настоящим Федеральным законом. Проверка достоверности сведений, включаемых или включенных в единый государственный реестр юридических лиц, проводится регистрирующим органом в случае возникновения обоснованных сомнений в их достоверности, в том числе в случае поступления возражений заинтересованных лиц относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего включения сведений в единый государственный реестр юридических лиц, посредством: изучения документов и сведений, имеющихся у регистрирующего органа, в том числе возражений заинтересованных лиц, а также документов и пояснений, представленных заявителем. Государственная регистрация не может быть осуществлена в случае установления недостоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц.

Согласно ч.1, ч.2 ст.11 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, решение о государственной регистрации, принятое регистрирующим органом, является основанием внесения соответствующей записи в соответствующий государственный реестр. Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

В соответствии со ст.12 главы IV ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются: подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; учредительный документ юридического лица, за исключением случая, если юридическое лицо будет действовать на основании типового устава; документ об уплате государственной пошлины.

Согласно ст.13 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется регистрирующими органами по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

В соответствии с приказом УФНС России по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № «О возложении на ИФНС России по 

<

адрес> функций единого регистрационного центра на территории 

<

адрес>», с ДД.ММ.ГГГГ все функции по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на территории 

<

адрес> передаются в Единый регистрационный центр, создаваемый на базе ИФНС России по 

<

адрес>.

Примерно в мае 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, достоверно знающий о положениях действующего законодательства, регламентирующего государственную регистрацию юридических лиц при их создании, имея опыт экономической и предпринимательской деятельности, и обладая способностями для осуществления указанной деятельности, действуя из корыстных побуждений, с целью получения на длительный период времени постоянного незаконного дохода по мотиву личной наживы и необоснованного обогащения, решил создать на территории 

<

адрес> организованную группу для совершения преступлений в сфере экономической деятельности, и руководить ею.

Так, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преследуя цель получения максимального преступного дохода от совершения преступлений в сфере экономической деятельности в течение длительного периода времени, выбрал следующие направления преступной деятельности: незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и последующее осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

В целях обеспечения устойчивости и сплоченности создаваемой организованной группы, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, спланировал включить в ее состав наиболее надежных и проверенных лиц из числа своих родственников и знакомых, обладающих необходимыми познаниями в области ведения бухгалтерского и налогового учета, опытом осуществления бухгалтерской деятельности, тем самым выстраивая структуру организованной группы с четкой иерархией по принципам беспрекословного подчинения организатору группы. 

Осуществляя задуманное, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обладая навыками работы в предпринимательской и банковской сферах, находясь в доверительных отношениях со своим родным братом вторым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обладающим необходимыми познаниями в области ведения налогового учета организаций, а также коммуникабельностью, организаторскими качествами, предложил последнему совершать с ним вышеуказанные преступления в сфере экономической направленности. 

Второе лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что ему предложено стать участником организованной группы, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности, действуя из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконного дохода, дал свое добровольное согласие, став участником организованной группы, возглавляемой его братом первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. 

Вступив, таким образом, в преступный сговор со вторым лицом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая и осознавая, что для успешной реализации поставленных преступных целей и задач, необходимо лицо, обладающее опытом и навыками в осуществлении бухгалтерской деятельности, ведении налогового учета, а также обладающего знакомствами в банковской сфере, посвятили в свои преступные намерения ранее знакомую третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которая являлась директором и учредителем ООО «ЛП Консалтинг» и оказывала услуги по подготовке к регистрации юридических лиц, а также ликвидации юридических лиц, предложив последней принять участие в организованной группе, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности. 

Третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что ей предложено стать участником организованной группы, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности, действуя из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконного дохода, дала свое добровольное согласие, тем самым став участником организованной группы, возглавляемой первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. 

Таким образом, не позднее мая 2019 года, более точное время следствием не установлено, на территории 

<

адрес>, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, была создана организованная группа в составе второго и третьего лиц, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство. 

Первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществляя управленческие функции в отношении созданной им организованной группы и ее участников, разработал основные принципы, стратегию, тактику и направления деятельности, определил цели и задачи, а также разработал планы совершения конкретных преступлений.

По разработанному первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступному плану, члены организованной группы с целью извлечения максимального дохода от незаконного образования (создания) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшего внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и осуществления незаконной банковской деятельности, действуя совместно и согласованно под его непосредственным руководством, должны были: 

- подыскивать «подставных» лиц и, не посвящая их в свои преступные намерения, не ставя в известность о существовании и деятельности возглавляемой первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, организованной группы, регистрировать на них коммерческие организации; 

- подготавливать документы, необходимые для создания юридических лиц, и представлять их в территориальные органы Федеральной налоговой службы РФ для государственной регистрации; 

- создать коммерческие организации, зарегистрированные в налоговом органе на «подставных» лиц, с целью последующего использования их реквизитов и счетов в процессе совершения незаконной банковской деятельности;

- приобрести несколько зарегистрированных в установленном законом порядке юридических лиц, учредители которых фактически не осуществляют финансово-хозяйственную деятельность, оформить необходимые документы, включающие в руководящий состав данных организаций членов группы с наличием у них полномочий по подписанию финансовых документов; 

- подыскивать на территории 

<

адрес> банки, в которых открывать расчетные счета подконтрольным участникам организованной группы фиктивным организациям, в том числе, с возможностью использования членами преступного сообщества системы удаленного банковского обслуживания клиентов «Клиент - Банк»; 

- приискать и предоставить в распоряжение организованной группы компьютерную технику и устройства для осуществления незаконной банковской деятельности. 

После этого, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая действовать согласно разработанному им плану, осуществляя руководство созданной им организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, во исполнение единого преступного умысла, направленного на незаконное образование юридических лиц через подставных лиц, в мае 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, стал осуществлять действия, направленные на поиск лиц, которые могут выступать в качестве «подставных» директоров и учредителей незаконно создаваемых ими юридических лиц. 

С этой целью, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решил привлечь лиц из категории малоимущего населения 

<

адрес>, нуждающегося в любом виде заработка, которые за денежное вознаграждение должны находить среди своего окружения знакомых, согласных за небольшое вознаграждение предоставлять свои персональные данные, копии удостоверяющих личность документов для регистрации их в качестве «подставных» директоров, учредителей, создаваемых первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, совместно с о вторым и третьими лицами, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц. 

В мае 2019 года, более точное время органом предварительного следствия не установлено, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, в целях реализации единого преступного умысла, направленного на незаконное образование юридического лица через подставных лиц, предложил четвертому лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, за вознаграждение искать лиц, которые согласятся предоставить свои персональные данные, а также копии документов, удостоверяющих личность для их регистрации в качестве «подставных» директоров и учредителей создаваемых первым, вторым и третьим лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц, сообщив о том, что указанные лица будут «номинальными» директорами и деятельность по управлению организации осуществлять не будут. 

В тот же период времени, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя в составе организованной группы под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, предложила ранее знакомому ФИО1 за денежное вознаграждение искать лиц, которые согласятся предоставить свои персональные данные, а также копии документов, удостоверяющих личность для их регистрации в качестве «подставных» директоров и учредителей создаваемых первым, вторым, третьим лицами, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, юридических лиц, сообщив о том, что указанные лица будут «номинальными» директорами и деятельность по управлению организации осуществлять не будут.

ФИО1 и четвертое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, будучи не осведомленными о существовании организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, направленных на незаконное извлечение дохода, в мае 2019 года, находясь на территории 

<

адрес>, согласились на предложение первого и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, тем самым вступив с ними в предварительный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах

Так, согласно отведенной ему роли, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, кроме общего руководства и контроля над действиями участников организованной группы, предоставлял третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в их телефонах, а также посредством телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о сокращенном наименовании, фирменном наименовании для коммерческих организаций на русском языке, организационно-правовую форму, адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица; сведения об учредителе и директоре юридического лица, копию паспорта лица, которое будет являться директором и учредителем юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика при его наличии; вид экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. 

Третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ей роли, подготавливала документы - заявления о создании юридического лица, устав, решение о создании юридического лица, в которых указывала информацию, переданную ей по телекоммуникационным каналам связи первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, после чего, находясь у себя дома по адресу: 

<

адрес>, направляла вышеуказанные документы, а также документы, удостоверяющие личность директора и учредителя, переданные ей первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, по телекоммуникационным каналам связи в исполнительный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридического лица.

Второе лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему роли, осуществлял контроль за финансовой и бухгалтерской деятельностью создаваемых юридических лиц через подставных лиц, предоставлял третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, по телекоммуникационным каналам связи информацию, необходимую для составления бухгалтерской и налоговой отчетности, которую третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, указывала в документах, отправляемых налоговому органу для придания видимости реальной деятельности созданного юридического лица, контролировал составление ФИО2 налоговых деклараций созданных юридических лиц.

ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, по предварительному сговору с третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, не осведомленный о существовании организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществлял действия, направленные на поиск лиц - «подставных» директоров и учредителей, согласных за небольшое денежное вознаграждение предоставлять свои персональные данные, а также документы, удостоверяющие личность для регистрации их в качестве руководителей юридического лица, без намерения осуществлять управленческую деятельность.

Четвертое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, роли в составе группы лиц по предварительному сговору, не осведомленный о существовании организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществлял действия, направленные на поиск лиц - «номинальных» директоров и учредителей, согласных за небольшое денежное вознаграждение предоставлять свои персональные данные, а также документы, удостоверяющие личность для регистрации их в качестве руководителей юридического лица, без намерения осуществлять руководящую деятельность. 

Так, примерно в июле 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, однако не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, в целях реализации совместного с третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступного умысла, направленного на образование юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде внесения единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах и желая этого, предложил своей ранее знакомой пятому лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, за денежное вознаграждение в размере 20 000 рублей предоставить персональные данные и копию документа, удостоверяющего личность для регистрации последней в качестве «номинального» директора и учредителя организации, при этом разъяснив о том, что она не будет осуществлять деятельность руководителя юридического лица. Пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавая, что она не будет осуществлять деятельность руководителя юридического лица, согласилась предоставить свои персональные данные и копии документов, удостоверяющих личность. После этого, пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, точное место не установлено, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в ее телефоне, отправила ФИО1 фотографии паспорта на свое имя. 

ФИО1, продолжая действовать во исполнение единого преступного умысла, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, используя находящийся в его пользовании сотовый телефон, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в его телефоне, направил фотографии паспорта гражданина РФ №, выданного ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по 

<

адрес> в 

<

адрес> на имя пятого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, - третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которая уведомила об этом первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

В июле 2019 года, более точное время не установлено, однако не позднее ДД.ММ.ГГГГ, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя умышленно, предоставил через телекоммуникационные каналы связи третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, сведения о необходимости создания юридического лица, указав ей наименование и правовую форму организации - ООО «Вернисаж», сведения о видах экономической деятельности, а также указал в качестве директора и учредителя ООО «Вернисаж» - пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, копию паспорта которой третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, получила от ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь по адресу: 

<

адрес>, получив от первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, необходимые для оформления документов сведения о создаваемом юридическом лице, действуя умышленно, согласно отведенной ей первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, роли в составе организованной группы, подготовила документы: решение № единственного учредителя ООО «Вернисаж» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, устав ООО «Вернисаж», в которых указала сведения об учреждении общества с ограниченной ответственностью «Вернисаж», сведения об учредителе и директоре ООО «Вернисаж» - пятом лице, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, зарегистрированной по адресу: 

<

адрес>, сведения об адресе юридического лица – 

<

адрес>, сведения о видах осуществляемой ООО «Вернисаж» экономической деятельности. После подготовки указанных документов, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя в составе организованной группы в составе первого и второго лиц, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, используя телекоммуникационные каналы связи отправила в Инспекцию Федеральной налоговой службы по 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес> дивизии, 

<

адрес>, ранее созданные ею документы: решение № единственного учредителя ООО «Вернисаж» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, Устав ООО «Вернисаж», а также копию паспорта гражданина РФ №, выданного ДД.ММ.ГГГГ Отделением УФМС России по 

<

адрес> в 

<

адрес> на имя пятого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая что указанные документы будут основанием для регистрации ООО «Вернисаж» в налоговом органе. 

ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, для регистрации документов сотрудниками налогового органа – ИФНС по 

<

адрес> в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» принято решение о государственной регистрации ООО «Вернисаж» и внесена запись за № о государственной регистрации ООО «Вернисаж» ИНН 

<

***>, с постановкой на учет данного общества в ИФНС России по 

<

адрес>. В соответствии с указанной записью, пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, указана в качестве единственного участника и директора ООО «Вернисаж» ИНН 

<

***>, однако последняя в деятельности организации фактического участие не принимал, то есть являлся подставным лицом.

В результате противоправных действий третьего лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и ФИО1, действовавших в составе группы лиц по предварительному сговору, было создано ООО «Вернисаж» ИНН 

<

***> и в ИФНС по 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес>, были представлены данные, повлекшее внесение в Единый государственный реестр юридических лиц записи о подставном лице – пятом лице, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как о директоре ООО «Вернисаж». 

Он же, совершил умышленное преступление, относящееся к категории средней тяжести в сфере экономической деятельности при следующих обстоятельствах. 

В соответствии с ч.2 ст.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ) государственная регистрация юридических лиц - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно ст.2 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ государственная регистрация осуществляется уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, в том числе, его территориальными органами.

В соответствии с п.п.п.5.3.1., 5.5.6. главы II ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, федеральная налоговая служба осуществляет государственную регистрацию юридических лиц, ведет Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ).

Согласно ч.1 ст.4 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы.

В соответствии с п.п. а, б, в, г, д, е, к, л, о, ч.1 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ в едином государственном реестре юридических лиц содержатся следующие сведения и документы о юридическом лице: а) полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование, фирменное наименование для коммерческих организаций на русском языке; б) организационно-правовая форма; в) адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица; г) способ образования юридического лица (создание или реорганизация); д) сведения об учредителях (участниках) юридического лица, в отношении обществ с ограниченной ответственностью - сведения о размерах и номинальной стоимости долей в уставном капитале общества, принадлежащих обществу и его участникам; е) подлинник или засвидетельствованная в нотариальном порядке копия учредительного документа юридического лица либо сведения о том, что юридическое лицо действует на основании типового устава, утвержденного в соответствии с федеральным законом; к) размер указанного в учредительных документах коммерческой организации уставного капитала л) фамилия, имя, отчество и должность лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, а также паспортные данные такого лица и идентификационный номер налогоплательщика при его наличии; о) идентификационный номер налогоплательщика, код причины и дата постановки на учет юридического лица в налоговом органе;) коды по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности.

Согласно ч.4. ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, записи вносятся в государственные реестры на основании документов, представленных при государственной регистрации. Каждой записи присваивается государственный регистрационный номер, и для каждой записи указывается дата внесения ее в соответствующий государственный реестр. При несоответствии указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи сведений государственных реестров сведениям, содержащимся в документах, представленных при государственной регистрации, сведения, указанные в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, считаются достоверными до внесения в них соответствующих изменений (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 76-ФЗ).

В соответствии с ч.6 ст.5 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом и представленные в регистрирующий орган при государственной регистрации, являются частью единого государственного реестра юридических лиц.

Согласно ч.1, ч.2 ст.8 главы III ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, государственная регистрация осуществляется в срок не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган, если иное не предусмотрено Федеральным законом (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 59-ФЗ). Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, уполномоченных выступать от имени юридического лица в силу закона, иного правового акта или учредительного документа, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Ч.1, ч.1.2, ч. 3 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ предусмотрен порядок представления документов при государственной регистрации, в том числе в регистрирующий орган документы могут быть направлены в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью. Направление документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя, осуществляется с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет». Необходимые для государственной регистрации заявление, уведомление или сообщение представляются в регистрирующий орган по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, и удостоверяются подписью заявителя, подлинность которой должна быть засвидетельствована в нотариальном порядке, если иное не установлено настоящим пунктом. При этом заявитель указывает свои паспортные данные или в соответствии с законодательством Российской Федерации данные иного удостоверяющего личность документа и идентификационный номер налогоплательщика (в ред. Федеральных законов от ДД.ММ.ГГГГ N 205-ФЗ, от ДД.ММ.ГГГГ N 107-ФЗ). Свидетельствование в нотариальном порядке подписи заявителя на представляемых при государственной регистрации заявлении, уведомлении или сообщении не требуется в случае: направления документов в регистрирующий орган в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью заявителя.

При государственной регистрации юридического лица заявителями могут быть следующие физические лица: руководитель постоянно действующего исполнительного органа регистрируемого юридического лица или иное лицо, имеющие право без доверенности действовать от имени этого юридического лица; учредитель или учредители юридического лица при его создании; руководитель юридического лица, выступающего учредителем регистрируемого юридического лица;

Согласно ч.2, ч.3 ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ №129-ФЗ, датой представления документов при осуществлении государственной регистрации является день их получения регистрирующим органом. В день получения документов, представленных непосредственно в регистрирующий орган, орган выдает расписку в получении документов с указанием их перечня и даты их получения заявителю либо его представителю, действующему на основании нотариально удостоверенной доверенности (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 107-ФЗ).

При поступлении в регистрирующий орган документов в форме электронных документов с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, расписка в получении документов в течение рабочего дня, следующего за днем получения документов, направляется в форме электронного документа по адресу электронной почты, указанному заявителем (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 312-ФЗ).

В соответствии с ч.4, ч.4.2, 4.4. ст.9 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, регистрирующий орган не вправе требовать представление других документов кроме документов, установленных настоящим Федеральным законом. Проверка достоверности сведений, включаемых или включенных в единый государственный реестр юридических лиц, проводится регистрирующим органом в случае возникновения обоснованных сомнений в их достоверности, в том числе в случае поступления возражений заинтересованных лиц относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего включения сведений в единый государственный реестр юридических лиц, посредством: изучения документов и сведений, имеющихся у регистрирующего органа, в том числе возражений заинтересованных лиц, а также документов и пояснений, представленных заявителем. Государственная регистрация не может быть осуществлена в случае установления недостоверности сведений, включаемых в единый государственный реестр юридических лиц.

Согласно ч.1, ч.2 ст.11 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, решение о государственной регистрации, принятое регистрирующим органом, является основанием внесения соответствующей записи в соответствующий государственный реестр. Моментом государственной регистрации признается внесение регистрирующим органом соответствующей записи в соответствующий государственный реестр.

В соответствии со ст.12 главы IV ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются: подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти, решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации; учредительный документ юридического лица, за исключением случая, если юридическое лицо будет действовать на основании типового устава; документ об уплате государственной пошлины.

Согласно ст.13 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется регистрирующими органами по месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа, в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - по месту нахождения иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

В соответствии с приказом УФНС России по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ № «О возложении на ИФНС России по 

<

адрес> функций единого регистрационного центра на территории 

<

адрес>», с ДД.ММ.ГГГГ все функции по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на территории 

<

адрес> передаются в Единый регистрационный центр, создаваемый на базе ИФНС России по 

<

адрес>.

Примерно в мае 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, достоверно знающий о положениях действующего законодательства, регламентирующего государственную регистрацию юридических лиц при их создании, имея опыт экономической и предпринимательской деятельности, и обладая способностями для осуществления указанной деятельности, действуя из корыстных побуждений, с целью получения на длительный период времени постоянного незаконного дохода по мотиву личной наживы и необоснованного обогащения, решил создать на территории 

<

адрес> организованную группу для совершения преступлений в сфере экономической деятельности, и руководить ею.

Так, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преследуя цель получения максимального преступного дохода от совершения преступлений в сфере экономической деятельности в течение длительного периода времени, выбрал следующие направления преступной деятельности: незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и последующее осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

В целях обеспечения устойчивости и сплоченности создаваемой организованной группы, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, спланировал включить в ее состав наиболее надежных и проверенных лиц из числа своих родственников и знакомых, обладающих необходимыми познаниями в области ведения бухгалтерского и налогового учета, опытом осуществления бухгалтерской деятельности, тем самым выстраивая структуру организованной группы с четкой иерархией по принципам беспрекословного подчинения организатору группы. 

Осуществляя задуманное, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обладая навыками работы в предпринимательской и банковской сферах, находясь в доверительных отношениях со своим родным братом вторым лицом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, обладающим необходимыми познаниями в области ведения налогового учета организаций, а также коммуникабельностью, организаторскими качествами, предложил последнему совершать с ним вышеуказанные преступления в сфере экономической направленности. 

Второе лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что ему предложено стать участником организованной группы, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности, действуя из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконного дохода, дал свое добровольное согласие, став участником организованной группы, возглавляемой его братом первым лицом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство. 

Вступив, таким образом, в преступный сговор со вторым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая и осознавая, что для успешной реализации поставленных преступных целей и задач, необходимо лицо, обладающее опытом и навыками в осуществлении бухгалтерской деятельности, ведении налогового учета, а также обладающего знакомствами в банковской сфере, посвятили в свои преступные намерения ранее знакомую третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которая являлась директором и учредителем ООО «ЛП Консалтинг» и оказывала услуги по подготовке к регистрации юридических лиц, а также ликвидации юридических лиц, предложив последней принять участие в организованной группе, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности. 

Третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, понимая, что ей предложено стать участником организованной группы, с целью совершения преступлений в сфере экономической деятельности, действуя из корыстных побуждений, направленных на извлечение незаконного дохода, дала свое добровольное согласие, тем самым став участником организованной группы, возглавляемой первым лицом, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

Таким образом, не позднее мая 2019 года, более точное время следствием не установлено, на территории 

<

адрес>, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, была создана организованная группа в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство.

Первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществляя управленческие функции в отношении созданной им организованной группы и ее участников, разработал основные принципы, стратегию, тактику и направления деятельности, определил цели и задачи, а также разработал планы совершения конкретных преступлений.

По разработанному первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступному плану, члены организованной группы с целью извлечения максимального дохода от незаконного образования (создания) юридического лица через подставных лиц, а также представления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшего внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, и осуществления незаконной банковской деятельности, действуя совместно и согласованно под его непосредственным руководством, должны были: 

- подыскивать «подставных» лиц и, не посвящая их в свои преступные намерения, не ставя в известность о существовании и деятельности возглавляемой первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, организованной группы, регистрировать на них коммерческие организации; 

- подготавливать документы, необходимые для создания юридических лиц, и представлять их в территориальные органы Федеральной налоговой службы РФ для государственной регистрации; 

- создать коммерческие организации, зарегистрированные в налоговом органе на «подставных» лиц, с целью последующего использования их реквизитов и счетов в процессе совершения незаконной банковской деятельности;

- приобрести несколько зарегистрированных в установленном законом порядке юридических лиц, учредители которых фактически не осуществляют финансово-хозяйственную деятельность, оформить необходимые документы, включающие в руководящий состав данных организаций членов группы с наличием у них полномочий по подписанию финансовых документов; 

- подыскивать на территории 

<

адрес> банки, в которых открывать расчетные счета подконтрольным участникам организованной группы фиктивным организациям, в том числе, с возможностью использования членами преступного сообщества системы удаленного банковского обслуживания клиентов «Клиент - Банк»; 

- приискать и предоставить в распоряжение организованной группы компьютерную технику и устройства для осуществления незаконной банковской деятельности. 

После этого, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая действовать согласно разработанному им плану, осуществляя руководство созданной им организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, во исполнение единого преступного умысла, направленного на незаконное образование юридических лиц через подставных лиц, в мае 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, стал осуществлять действия, направленные на поиск лиц, которые могут выступать в качестве «подставных» директоров и учредителей незаконно создаваемых ими юридических лиц. 

С этой целью, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, решил привлечь лиц из категории малоимущего населения 

<

адрес>, нуждающегося в любом виде заработка, которые за денежное вознаграждение должны находить среди своего окружения знакомых, согласных за небольшое вознаграждение предоставлять свои персональные данные, копии удостоверяющих личность документов для регистрации их в качестве «подставных» директоров, учредителей, создаваемых первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, совместно со вторым и третьим лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц. 

В мае 2019 года, более точное время органом предварительного следствия не установлено, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, в целях реализации единого преступного умысла, направленного на незаконное образование юридического лица через подставных лиц, предложил четвертому лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, за вознаграждение искать лиц, которые согласятся предоставить свои персональные данные, а также копии документов, удостоверяющих личность для их регистрации в качестве «подставных» директоров и учредителей, создаваемых первым, вторым, третьим лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц, сообщив о том, что указанные лица будут «номинальными» директорами и деятельность по управлению организации осуществлять не будут. 

В тот же период времени, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя в составе организованной группы под руководством первого лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, предложила ранее знакомому ФИО1 за денежное вознаграждение искать лиц, которые согласятся предоставить свои персональные данные, а также копии документов, удостоверяющих личность для их регистрации в качестве «подставных» директоров и учредителей создаваемых первым, вторым, третьим лицами, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, юридических лиц, сообщив о том, что указанные лица будут «номинальными» директорами и деятельность по управлению организации осуществлять не будут.

ФИО1 и четвертое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, будучи не осведомленными о существовании организованной группы в составе второго, третьего лиц, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя из корыстных побуждений, направленных на незаконное извлечение дохода, в мае 2019 года, находясь на территории 

<

адрес>, согласились на предложение первого и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, тем самым вступив с ними в предварительный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридических лиц через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

Так, согласно отведенной ему роли, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, кроме общего руководства и контроля над действиями участников организованной группы, предоставлял третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в их телефонах, а также посредством телекоммуникационной сети «Интернет» сведения о сокращенном наименовании, фирменном наименовании для коммерческих организаций на русском языке, организационно-правовую форму, адрес юридического лица в пределах места нахождения юридического лица; сведения об учредителе и директоре юридического лица, копию паспорта лица, которое будет являться директором и учредителем юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика при его наличии; вид экономической деятельности по Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. 

Третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ей роли, подготавливала документы - заявления о создании юридического лица, устав, решение о создании юридического лица, в которых указывала информацию, переданную ей по телекоммуникационным каналам связи первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, после чего, находясь у себя дома по адресу: 

<

адрес>, направляла вышеуказанные документы, а также документы, удостоверяющие личность директора и учредителя, переданные ей первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, по телекоммуникационным каналам связи в исполнительный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридического лица.

Второе лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему роли, осуществлял контроль за финансовой и бухгалтерской деятельностью создаваемых юридических лиц через подставных лиц, предоставлял третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, по телекоммуникационным каналам связи информацию, необходимую для составления бухгалтерской и налоговой отчетности, которую третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, указывала в документах, отправляемых налоговому органу для придания видимости реальной деятельности созданного юридического лица, контролировал составление третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, налоговых деклараций созданных юридических лиц.

ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, по предварительному сговору с третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, не осведомленный о существовании организованной группы в составе второго и третьего лиц, лицо, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществлял действия, направленные на поиск лиц - «подставных» директоров и учредителей, согласных за небольшое денежное вознаграждение предоставлять свои персональные данные, а также документы, удостоверяющие личность для регистрации их в качестве руководителей юридического лица, без намерения осуществлять управленческую деятельность.

Четвертое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, действуя согласно отведенной ему первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, роли в составе группы лиц по предварительному сговору, не осведомленный о существовании организованной группы в составе второго и третьего лиц, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, под руководством первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осуществлял действия, направленные на поиск лиц - «номинальных» директоров и учредителей, согласных за небольшое денежное вознаграждение предоставлять свои персональные данные, а также документы, удостоверяющие личность для регистрации их в качестве руководителей юридического лица, без намерения осуществлять руководящую деятельность. 

Так, примерно в июле 2019 года, более точное время органом предварительного расследования не установлено, однако не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, в целях реализации совместного с третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, преступного умысла, направленного на образование юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде внесения единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах и желая этого, предложил своему ранее знакомому пятому лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, за денежное вознаграждение в размере 20 000 рублей предоставить персональные данные и копию документа, удостоверяющего личность для регистрации последнего в качестве «номинального» директора и учредителя организации, при этом разъяснив о том, что он не будет осуществлять деятельность руководителя юридического лица. Пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, осознавая, что он не будет осуществлять деятельность руководителя юридического лица, согласился предоставить свои персональные данные и копии документов, удостоверяющих личность. После этого, пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, точное место не установлено, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в его телефоне, отправил ФИО1 фотографии паспорта на свое имя. 

ФИО1, продолжая действовать во исполнение единого преступного умысла, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, посредством мессенджера «Ватсап», установленного в его телефоне, направил фотографии паспорта гражданина РФ №, на имя пятого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, - третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, которая уведомила об этом первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство.

В июле 2019 года, более точное время не установлено, однако не позднее ДД.ММ.ГГГГ, первое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь на территории 

<

адрес>, более точное место не установлено, действуя умышленно, предоставил через телекоммуникационные каналы связи третьему лицу, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, сведения о необходимости создания юридического лица, указав ей наименование и правовую форму организации - ООО «Аврора», сведения о видах экономической деятельности, а также указал в качестве директора и учредителя ООО «Аврора» - пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, копию паспорта которого третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, получила от ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, находясь по адресу: 

<

адрес>, получив от первого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, необходимые для оформления документов сведения о создаваемом юридическом лице, действуя умышленно, согласно отведенной ей первым лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, роли в составе организованной группы, подготовила документы: решение № единственного учредителя ООО «Аврора» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, устав ООО «Аврора», в которых указала сведения об учреждении общества с ограниченной ответственностью «Аврора», сведения об учредителе и директоре ООО «Аврора» - пятом лице, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, зарегистрированном по адресу: 

<

адрес>, сведения об адресе юридического лица – 

<

адрес>, сведения о видах осуществляемой ООО «Аврора» экономической деятельности. После подготовки указанных документов, третье лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, продолжая реализовывать единый преступный умысел, действуя в составе организованной группы в составе второго и первого лиц, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, используя телекоммуникационные каналы связи отправила в Инспекцию Федеральной налоговой службы по 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес> дивизии, 

<

адрес>, ранее созданные ею документы: решение № единственного учредителя ООО «Аврора» от ДД.ММ.ГГГГ, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, Устав ООО «Аврора», а также копию паспорта гражданина РФ №, на имя пятого лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, понимая что указанные документы будут основанием для регистрации ООО «Аврора» в налоговом органе. 

ДД.ММ.ГГГГ, на основании представленных третьим лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, для регистрации документов сотрудниками налогового органа – ИФНС по 

<

адрес> в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», принято решение о государственной регистрации ООО «Аврора» и внесена запись за № о государственной регистрации ООО «Аврора» ИНН 

<

***>, с постановкой на учет данного общества в ИФНС России по 

<

адрес>. В соответствии с указанной записью, пятое лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, указан в качестве единственного участника и директора ООО «Аврора» ИНН 

<

***>, однако последний в деятельности организации фактического участие не принимал, то есть являлся подставным лицом.

В результате противоправных действий третьего лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, и ФИО1, действовавших в составе группы лиц по предварительному сговору, было создано ООО «Аврора» ИНН 

<

***> и в ИФНС по 

<

адрес>, расположенную по адресу: 

<

адрес> были представлены данные, повлекшее внесение в Единый государственный реестр юридических лиц записи о подставном лице – пятом лице, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, как о директоре ООО «Аврора». 

Подсудимый ФИО1 в судебном заседании вину в содеянном признал полностью и поддержал свое ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, пояснив, что ходатайство о применении особого порядка судебного разбирательства заявлено им добровольно и после консультации с защитником, в связи с чем, он осознает характер и последствия заявленного ходатайства. 

Защитник Ператинский А.В. поддержал ходатайство ФИО1 о рассмотрении дела в особом порядке.

Государственный обвинитель не возражала против постановления приговора в отношении ФИО1 без проведения судебного разбирательства.

Исходя из согласия сторон о порядке постановления приговора и учитывая, что предъявленное подсудимому ФИО1 обвинение в совершении преступлений, является обоснованным и подтверждается собранными по делу доказательствами, преступления, в совершении которого обвиняется ФИО1, относятся к категории средней тяжести, суд приходит к выводу о наличии предусмотренных ст.314 УПК РФ оснований для признания подсудимого виновным в содеянном без проведения судебного разбирательства.

Действия ФИО1 суд квалифицирует по:

- п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (по эпизоду создания ООО «Актион») как незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица, а именно образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору;

- п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (по эпизоду создания ООО «Вернисаж») как незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица, а именно образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору;

- п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ (по эпизоду создания ООО «Аврора») как незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица, а именно образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

При определении вида и размера наказания подсудимому ФИО1, суд, в соответствии со ст.60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных подсудимым преступлений, которые, в соответствии с ч.3 ст.15 УК РФ, относятся к категории средней тяжести, данные о личности подсудимого, смягчающие и отягчающие обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

В соответствии с п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ, обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО1, суд признает активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличение других соучастников преступлений, выразившиеся в даче полных признательных показаний на предварительном следствии.

В соответствии с п.«г» ч.1 ст.61 УК РФ, обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого ФИО1, суд признает наличие на иждивении малолетнего ребенка.

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, обстоятельствами, смягчающими наказание, суд признает полное признание подсудимым своей вины, раскаяние в содеянном. 

Обстоятельством, отягчающим наказание подсудимого ФИО1, предусмотренным ст.63 УК РФ, суд признает наличие рецидива преступлений.

С учетом конкретных обстоятельств дела, данных о личности подсудимого, который по месту прежнего отбывания наказания характеризовался положительно, на учетах в психоневрологическом и наркологическом кабинетах не состоит, состояния его здоровья (со слов отсутствие хронических заболеваний), суд приходит к выводу о необходимости назначения подсудимому ФИО1 наказания в виде лишения свободы, с применением положений ст.73 УК РФ, поскольку суд считает, что исправление ФИО1 может быть достигнуто без изоляции его от общества.

Оснований для изменения категории преступлений, совершенных ФИО1, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, на менее тяжкую, по делу не имеется. 

Кроме того, при назначении наказания подсудимому ФИО1, суд руководствуется требованиями ч.5 ст.62 УК РФ, ч.2 ст.68, ст.67 УК РФ.

Оснований для применения положений ч.3 ст.68, ст.64 УК РФ не имеется, поскольку судом не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенных преступлений, поведением виновного до и после совершения преступлений. 

При разрешении вопроса о вещественных доказательствах, суд полагает необходимым документы регистрационного дела ООО «Аврора» 3444272330, изъятого в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>; документы регистрационного дела ООО «Вернисаж» 3444272322, изъятого в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>; документы регистрационного дела ООО «Актион», изъятого в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>, хранящиеся в материалах выделенного уголовного дела №, - хранить при материалах уголовного дела №, до рассмотрения выделенного уголовного по существу; копии регистрационных дел ООО «Актион», ООО «Аврора», ООО «Вернисаж», хранящиеся в материалах уголовного дела, - хранить в материалах уголовного дела.

На основании изложенного и руководствуясь ст.296-299, 307-309, 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных:

- п.«б» ч.2 ст.173.1УК РФ (по эпизоду создания ООО «Актион»), на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком 1 год 9 месяцев;

- п.«б» ч.2 ст.173.1УК РФ (по эпизоду создания ООО «Вернисаж»), на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком 1 год 9 месяцев;

- п.«б» ч.2 ст.173.1УК РФ(по эпизоду создания ООО «Аврора»), на основании которой назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком 1 год 9 месяцев.

На основании ч.2 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, назначить ФИО1 окончательное наказание в виде лишения свободы сроком 2 года. 

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное осужденному ФИО1 наказание считать условным с испытательным сроком в 3 года.

Обязать ФИО1 в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства: документы регистрационного дела ООО «Аврора» 3444272330, изъятого в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>; документы регистрационного дела ООО «Вернисаж» 3444272322, изъятого в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>; документы регистрационного дела ООО «Актион», изъятого в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>, хранящиеся в материалах выделенного уголовного дела №, - хранить при материалах уголовного дела №, до рассмотрения выделенного уголовного по существу; копии регистрационных дел ООО «Актион», ООО «Аврора», ООО «Вернисаж», хранящиеся в материалах уголовного дела, - хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Дзержинский районный суд 

<

адрес> в течение 10 суток со дня его провозглашения, за исключением оснований, предусмотренных пунктом 1 статьи 389.15 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть им указано в апелляционной жалобе.

Судья подпись Н.Е. Овечкина

Верно.

Судья Н.Е. Овечкина