Дело № 2а-569/2017 

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

24 октября 2017 года п. Ибреси 

Судья Ибресинского районного суда Чувашской Республики Паймин А.А., рассмотрев в упрощенном порядке административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения -Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации к сельскохозяйственному потребительскому обслуживающему кредитному кооперативу «Чурашево-Согласие», сельскохозяйственному производственному кооперативу имени Калинина, коллективному хозяйству имени Ленина Ибресинского района, колхозу «Красный фронтовик», коллективному хозяйству «Красный партизан», колхозу имени Ильича, ФИО2 ФИО1 о ликвидации сельскохозяйственного потребительского обслуживающего кредитного кооператива «Чурашево-Согласие», о возложении обязанности произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией сельскохозяйственного потребительского обслуживающего кредитного кооператива «Чурашево-Согласие»,

установил:

Административный истец Центральный банк РФ в лице отделение - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления ЦБ РФ, обратился с иском к административным ответчикам с вышеуказанными требованиями.

В обоснование иска указано, что в соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от дата № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Центральном банке) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ: Полное наименование - сельскохозяйственного потребительского обслуживающего кредитного кооператива «Чурашево-Согласие»; -сокращенное наименование - СПОКК «Чурашево-Согласие»; - ОГРН 

<

***>; - ИНН 

<

***>; дата государственной регистрации в качестве юридического лица – 23.12.2004; адрес (место нахождения) - 

<

...>; наименование регистрирующего органа – Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 3 по Чувашской Республике.

Административный истец ссылаясь на абзац 2 п. 3 ст. 61 ГК РФ, п.п. 3,7 ст. 31 Федерального закона от 08 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» указывает, что СПОКК «Чурашево-Согласие» в нарушение вышеназванных требований закона, согласно сведениям саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов не входит в состав ни одного ревизионного союза, что является основанием для ликвидации кооператива.

Кроме того, СПОКК «Чурашево-Согласие» неоднократно нарушались другие требования законодательства.

Так, в соответствии с ч. 3 ст. 40.2 Закона о сельскохозяйственной кооперации кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений.

Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом отчетности установлены Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

Согласно п. 3, 4 Указания №-У отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года.

Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

В ходе осуществления Банком России мониторинга представления отчетности СПОКК «Чурашево-Согласие» посредством программы «Мониторинг СПО» выявлялось отсутствие предусмотренной законодательством отчетности. В связи с этим в рамках полномочий Банком России неоднократно направлялись предписания об устранении законодательства:

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за 1 квартал 2016 года (предписание исполнено);

№ от ДД.ММ.ГГГГ за несоблюдение требований, предусмотренных Указанием №-У к порядку заполнения отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2015 год (по сроку 115 календарных дней) (предписание исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года (предписание исполнено);

№ от ДД.ММ.ГГГГ за несоблюдение требований, предусмотренных Указанием №-У к порядку заполнения отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года (предписание исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года (предписание исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за 1 квартал 2016 года (предписание не исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление Кооперативом информации и документов, подтверждающих направление в Росфинмониторинг сведений о результатах проверки среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (предписание не исполнено);

№ от ДД.ММ.ГГГГ за несоблюдение требований, предусмотренных Указанием №-У, к порядку заполнения отчета о деятельности Кооператива за 2016 год (по сроку 115 дней) (предписание не исполнено).

Кооперативом не исполнен в срок запрос Отделения-НБ Чувашская Республика от ДД.ММ.ГГГГ № о представлении информации, документов, письменных объяснений руководителей о причинах неотправки сведений в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Изложенное свидетельствует о неоднократных (в течение года) нарушениях Кооперативом требований Закона о сельскохозяйственной кооперации и Указания №-У, а также о пренебрежительном отношении СПОКК «Чурашево-Согласие» к исполнению возложенных на него обязанностей.

Указанные нарушения до настоящего времени Кооперативом не устранены. Предпринятые контролирующим органом меры, направленные на приведение деятельности СПОКК «Чурашево-Согласие» в соответствие с действующим законодательством путем направления соответствующих предписаний оказались фактически безрезультатными.

Также, ссылаясь на положения п. 5 ст. 61 ГК РФ административный истец указывает в иске, что решение суда о ликвидации кооператива фактически заменяет собой только первоначальное решение учредителей о ликвидации юридического лица (при добровольной ликвидации), при этом без возложения судом на кого-либо из указанных в законе лиц обязанностей по ликвидации юридического лица, такое решение будет являться неисполнимым. 

В соответствии с главой 10 Устава СПОКК «Чурашево-Согласие», утвержденному повторным годовым общим собранием членов Кооператива (протокол № от ДД.ММ.ГГГГ) председатель Кооператива в том числе: определяет стратегию и принципы развития Кооператива; осуществляет общее руководство, планирование деятельности Кооператива, осуществляет оперативное руководство текущей деятельностью Кооператива; представляет Кооператив без доверенности; совершает сделки и распоряжается имуществом Кооператива, заключает и подписывает от имени Кооператива договоры; открывает расчетные и депозитные счета Кооператива в банках и других кредитных организациях и распоряжается денежными средствами, находящимися на них; организует ведение финансовой (бухгалтерской) и внутренней управленческой отчетности, подписывает финансовые и иные документы Кооператива; организует и руководит работой правления; издает обязательные для исполнения членами Кооператива приказы и распоряжения; исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Кооператива и обеспечения его нормальной работы в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, уставом и внутренними нормативными документами Кооператива.

Поскольку СПОКК «Чурашево-Согласие» приобретает и осуществляет свои гражданские права и обязанности через председатель Кооператива, правомерно возложение обязанностей по его ликвидации в том числе на председателя ФИО2 ФИО1, как на руководителя, указанного в качестве такового в ЕГЮРЛ.

На основании изложенного с учетом уточнения исковых требований, просит: 

1) Ликвидировать сельскохозяйственный потребительский обслуживающийкредитный кооператив «Чурашево-Согласие», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>,находящийся по адресу: 429705, Чувашская Республика, Ибресинский район, с. НовоеЧурашево, переулок Ленина, д. 22, зарегистрированный в качестве юридического лицаДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 3 поЧувашской Республике. 

2. Возложить на учредителей (участников) СПОКК «Чурашево-Согласие»:

Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Калинина, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...> зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ Администрацией Ибресинского района Чувашской Республики;

Коллективное хозяйство имени Ленина, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...>, зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ Администрацией Ибресинского района Чувашской Республики;

Колхоз «Красный фронтовик», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...>, зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ Администрацией Ибресинского района Чувашской Республики;

- Коллективное хозяйство «Красный партизан» Ибресинского района, ОГРН

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...>, зарегистрированный вкачестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ Администрацией Ибресинского районаЧувашской Республики;

- Колхоз имени Ильича, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся поадресу: 

<

...>, зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ Ибресинского района Чувашской Республики,

- председателя ФИО2 ФИО1 –

обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией СПОКК «Чурашево-Согласие», предусмотренные статьями 62-64 ГК РФ, в том числе: - назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом; 

- опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации;

- принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации СПОКК «Чурашево-Согласие»;

- после окончания срока предъявления требований кредиторами составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого СПОКК «Чурашево-Согласие», перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией;

- выплатить денежные суммы кредиторам ликвидируемого СПОКК «Чурашево-Согласие» в порядке очередности, установленной статьей 64 ГК РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения;

- после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс;

- представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении СПОКК «Чурашево-Согласие».

Административный истец, извещенный о времени и месте рассмотрения административного дела, в суд своего представителя не направил, в своем письменном ходатайстве от ДД.ММ.ГГГГ просит рассмотреть дело без их участия.

Административные ответчики, кроме СПОКК «Чурашево-Согласие», СПК имени Калинина, третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора – Инспекция ФНС по 

<

адрес>, извещенные о времени и месте рассмотрения административного дела, в суд не явились (не обеспечили явку представителей) и о причинах неявки суду не сообщили.

Согласно разъяснений, изложенных в пункте 39 Постановления Верховного Суда Российской Федерации от 27 сентября 2016 года № 36 «О некоторых вопросах применения судами Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации» следует, что по смыслу пункта 1 статьи 165.1. ГК РФ, извещения, с которыми закон связывает правовые последствия, влекут для соответствующего лица такие последствия с момента доставки извещения ему или его представителю.

Извещение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

Изложенные правила подлежат применению в том числе к судебным извещениям и вызовам (глава 9 КАС РФ), если законодательством об административном судопроизводстве не предусмотрено иное.

Суд принимает во внимание, что административные ответчики (СПОКК «Чурашево-Согласие», СПК имени Калинина) не обеспечив возможность получения судебной корреспонденции (почтовая корреспонденция возвращена с отметкой «Истек срок хранения»), не направив в судебное заседание представителя, по своему усмотрению не воспользовались диспозитивным правом по предоставлению доказательств в обоснование своих возможных возражений по иску, тем самым приняли на себя риск соответствующих процессуальных последствий, в том числе в виде постановления решения по доказательствам, представленным административным истцом.

При указанных обстоятельствах суд считает возможным рассмотреть гражданское дело в отсутствии в том числе, административных ответчиков СПОКК «Чурашево-Согласие», СПК имени Калинина.

Административный ответчик ФИО2 в своем заявлении от ДД.ММ.ГГГГ просила суд рассмотреть дело в свое отсутствие, указав при этом, что на не является надлежащим ответчиком по настоящему административному иску по причине того, что решением правления СПОКК «Чурашево-Согласие» от ДД.ММ.ГГГГ № она освобождена от занимаемой должности председателя указанного кооператива. 

Рассмотрение административных дел о приостановлении деятельности или ликвидации политической партии, ее регионального отделения или иного структурного подразделения, другого общественного объединения, религиозной и иной некоммерческой организации, либо о запрете деятельности общественного объединения или религиозной организации, не являющихся юридическими лицами, либо о прекращении деятельности средств массовой информации регламентируется главой 27 КАС РФ.

Согласно ч. 4 ст. 263 главы 27 КАС РФ неявка в судебное заседание лиц, участвующих в деле, извещенных о времени и месте рассмотрения административного дела, не препятствует его рассмотрению.

В соответствии с п.17 разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации, указанных в Постановлении от 27.12.2016г. №64 О «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, не являющихся юридическими лицами» при наличии оснований, предусмотренных в части 7 статьи 150, статье 291 КАС РФ, административное дело о приостановлении деятельности, ликвидации или запрете деятельности объединения граждан может быть рассмотрено в порядке упрощенного (письменного) производства. При этом решение по такому делу должно соответствовать требованиям статьи 264 Кодекса.

Согласно части 7 статьи 150 КАС РФ если в судебное заседание не явились все лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте его рассмотрения, явка которых не является обязательной или не признана судом обязательной, или представители этих лиц, суд рассматривает административное дело в порядке упрощенного (письменного) производства, предусмотренного главой 33 настоящего Кодекса.

В виду изложенных обстоятельств настоящее дело рассмотрено в порядке упрощенного (письменного) производства, предусмотренного главой 33 настоящего Кодекса.

Изучив материалы дела, суд полагает, что административный иск подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 262 КАС РФ административное исковое заявление о приостановлении деятельности или ликвидации политической партии, ее регионального отделения или иного структурного подразделения, другого общественного объединения, религиозной и иной некоммерческой организации, либо о запрете деятельности общественного объединения или религиозной организации, не являющихся юридическими лицами, либо о прекращении деятельности средств массовой информации (далее - административное исковое заявление о приостановлении деятельности) может быть подано органами и должностными лицами, уполномоченными федеральным законом на осуществление контроля за деятельностью указанных организации, объединения или средства массовой информации.

В соответствии со ст. 76.1. Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Центральном банке) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Некредитной финансовой организацией в соответствии с настоящим Федеральным законом признается лицо, осуществляющее деятельность сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов.

На основании п. 13 ст. 40.1. Федерального закона от 08 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» регулирование деятельности кредитных кооперативов, союзов (ассоциаций) и иных объединений кредитных кооперативов осуществляется Банком России.

Статьей 40.2. данного Федерального закона установлено, что в отношении кредитных кооперативов Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 40.3. настоящего Федерального закона.

Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; однократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания Банка России о запрете кредитному кооперативу осуществлять привлечение займов от членов кредитного кооператива, ассоциированных членов кредитного кооператива, прием в кредитный кооператив новых членов и выдачу займов до устранения нарушений или до прекращения обстоятельств, послуживших основанием для направления предписания о соответствующем запрете; неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России; однократного нарушения в течение одного года кредитным кооперативом требований, предусмотренных пунктом 3 статьи 31 настоящего Федерального закона; нарушения кредитным кооперативом требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, которое установлено Федеральным законом от 13 июля 2015 года № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».

В соответствии с п. 3 ст. 31 Федерального закона от 08 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кооператив, союз кооперативов (за исключением ревизионного союза и саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору. В ином случае кооператив, союз кооперативов подлежат ликвидации по решению суда, по требованию уполномоченного органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации в области сельского хозяйства или налогового органа субъекта Российской Федерации, кредитный кооператив также подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России. Вышедшие из ревизионного союза кооператив, союз кооперативов обязаны в срок не более чем 30 дней оформить свое членство в другом ревизионном союзе. Кооператив, а также союз кооперативов не вправе одновременно являться членом более чем одного ревизионного союза.

Согласно п. 7 ст. 31 Федерального закона от 08 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» ревизионный союз обязан являться членом одной из саморегулируемых организаций и быть включенным в единый реестр ревизионных союзов и ревизоров-консультантов, который ведется указанной саморегулируемой организацией. Прием ревизионного союза в члены саморегулируемой организации и включение его в единый реестр ревизионных союзов и ревизоров-консультантов осуществляются в соответствии с требованиями и в порядке, которые определены настоящим Федеральным законом, учредительными документами и правилами саморегулируемой организации.

Пунктом 20.6.2. Устава СПОКК «Чурашево-Согласие» предусмотрено, что кооператив может быть ликвидирован по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо деятельности, запрещенной законом, либо деятельности с иными неоднократными или грубыми нарушениями Федерального закона от 08 декабря 1995 года № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», иных законов или правовых актов. 

В силу пп. 2 п. 3 ст. 61 Гражданского кодекса РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации или необходимого в силу закона свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, полное наименование - сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кредитный кооператив «Чурашево-Согласие», сокращенное наименование - СПОКК «Чурашево-Согласие», ОГРН 

<

***>; ИНН 

<

***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица – 23.12.2004, адрес (место нахождения) - 

<

...>; наименование регистрирующего органа – Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 3 по Чувашской Республике. Председателем кооператива является ФИО2. Его учредителями являются: СПК имени Калинина, коллективное хозяйство имени Ленина Ибресинского района, колхоз «Красный фронтовик», коллективное хозяйство «Красный партизан», колхоз имени Ильича. Основным видом деятельности кооператива является предоставление займов и прочих видов кредита.

Аналогичные сведения содержатся в выписке по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ. 

На официальном интернет-портале Министерства сельского хозяйства Российской Федерации (mcx.ru) размещен реестр саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов, в который входят Российская саморегулируемая организация ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» (РСО «Агроконтроль»), Саморегулируемая организация ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Российский союз «ФИО3» (СРО Россоюз «ФИО3»).

Судом установлено, что административным истцом ДД.ММ.ГГГГ сделаны запросы в саморегулируемые организации: в Российскую саморегулируемую организацию ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз Агроконтроль» и Саморегулируемую организацию ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов Российский союз ФИО3» о предоставлении сведений в каких ревизионных союзах состоит СПОКК «Чурашево-Согласие».

Из сообщения Саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Российский союз «ФИО3» (СРО «Россоюз «ФИО3») от ДД.ММ.ГГГГ следует, что СПОКК «Чурашево-Согласие» членом ревизионного союза, входящего в состав СРО «Россоюз «ФИО3» не является. 

Из сообщения Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Союз «Агроконтроль» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что СПОКК «Чурашево-Согласие» членом ревизионного союза, входящего в состав Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Союз «Агроконтроль» не является.

Таким образом, исследованными материалами дела подтверждается нарушение административным ответчиком - СПОКК «Чурашево-Согласие» требований п. 3 ст. 31 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» в части наличия обязательного членства в ревизионном союзе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов.

Административными ответчиками суду не представлены доказательства членства кооператива в ревизионном союзе. 

Сам по себе факт неисполнения СПОКК «Чурашево-Согласие» обязанности по вступлению в саморегулируемую организацию, является самостоятельным и достаточным основанием для ликвидации кооператива.

Кроме того судом установлено, что СПОКК «Чурашево-Согласие» неоднократно нарушались другие требования законодательства.

Так, в соответствии с ч. 3 ст. 40.2 Закона о сельскохозяйственной кооперации кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений.

Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом отчетности установлены Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

Согласно п. 3, 4 Указания №-У отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года.

Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Как видно из представленных письменных материалов, в ходе осуществления Банком России мониторинга представления отчетности СПОКК «Чурашево-Согласие» посредством программы «Мониторинг СПО» выявлялось отсутствие предусмотренной законодательством отчетности. В связи с этим в рамках полномочий Банком России неоднократно направлялись предписания об устранении законодательства:

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за 1 квартал 2016 года (предписание исполнено);

№ от ДД.ММ.ГГГГ за несоблюдение требований, предусмотренных Указанием №-У к порядку заполнения отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2015 год (по сроку 115 календарных дней) (предписание исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года (предписание исполнено);

№ от ДД.ММ.ГГГГ за несоблюдение требований, предусмотренных Указанием №-У к порядку заполнения отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года (предписание исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года (предписание исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление отчета о деятельности Кооператива за 1 квартал 2016 года (предписание не исполнено);

- № от ДД.ММ.ГГГГ за непредставление Кооперативом информации и документов, подтверждающих направление в Росфинмониторинг сведений о результатах проверки среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (предписание не исполнено);

№ от ДД.ММ.ГГГГ за несоблюдение требований, предусмотренных Указанием №-У, к порядку заполнения отчета о деятельности Кооператива за 2016 год (по сроку 115 дней) (предписание не исполнено).

Кооперативом не исполнен в срок запрос Отделения-НБ Чувашская Республика от ДД.ММ.ГГГГ № о представлении информации, документов, письменных объяснений руководителей о причинах неотправки сведений в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Изложенное свидетельствует о неоднократных (в течение года) нарушениях Кооперативом требований Закона о сельскохозяйственной кооперации и Указания №-У, а также о пренебрежительном отношении СПОКК «Чурашево-Согласие» к исполнению возложенных на него обязанностей.

Указанные нарушения до настоящего времени Кооперативом не устранены. Предпринятые контролирующим органом меры, направленные на приведение деятельности СПОКК «Чурашево-Согласие» в соответствие с действующим законодательством путем направления соответствующих предписаний оказались фактически безрезультатными.

Принимая во внимание вышеизложенное, требования административного истца о принятии решения о ликвидации СПОКК «Чурашево-Согласие» подлежит удовлетворению.

Также подлежат удовлетворению требования административного истца о возложении возложении на административных ответчиков обязанности произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией сельскохозяйственного потребительского обслуживающего кредитного кооператива «Чурашево-Согласие».

Так, согласно п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

Как следует из содержания части 2 статьи 1 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Согласно статье 4 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы. 

Согласно статьям 1 и 4 Федерального закона от 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» доказательством включения гражданина в состав учредителей юридического лица является внесение соответствующей записи в государственный реестр юридических лиц.

Судом установлено, что учредителями СПОКК « Чурашево –Согласие» являются СПК имени Калинина, коллективное хозяйство имени Ленина Ибресинского района, колхоз «Красный фронтовик», коллективное хозяйство «Красный партизан», колхоз имени Ильича. 

Обязанность по ликвидации подлежит возложению на всех известных учредителей (участников).

В связи с чем, суд приходит к выводу о возложении обязанностей произвести действия по ликвидации кооператива на его учредителей (участников).

Кроме того, из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ следует, что председателем СПОКК «Чурашево-Согласие» является ФИО2 

Суд не может согласиться с доводами административного ответчика ФИО2 о том, что она не является надлежащим ответчиком, поскольку она освобождена от занимаемой должности председателя СПОКК «Чурашево-Согласие», основанием чему послужило ее заявление от ДД.ММ.ГГГГ, поданное в правление СПОКК «Чурашево-Согласие» и протокол членов правления № от ДД.ММ.ГГГГ, поскольку внесение в государственный реестр юридических лиц сведений об административном ответчике ФИО2, как председателе СПОКК «Чурашево-Согласие» кем-либо не оспорено, названная запись недействительной не признана, равно как не признан недействительным протокол заседания правления и наблюдательного Совета СПОКК «Чурашево-Согласие» от ДД.ММ.ГГГГ №, в соответствии с которым ФИО2 избрана на должность председателя СПОКК «Чурашево-Согласие».

Более того, как усматривается из вышеназванного протокола № заседания членов правления СПОКК «Чурашево-Согласие» от ДД.ММ.ГГГГ, имеющегося в материалах указанного гражданского дела, решение о прекращении полномочий председателя кооператива СПОКК «Чурашево-Согласие» ФИО2 принято членами правления кооператива. 

В соответствии с частью 11 статьи 26 Закона N 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации", председатель кооператива, или члены правления кооператива, или исполнительный директор кооператива могут быть в любое время освобождены от исполнения своих обязанностей по решению общего собрания членов кооператива, созванного в порядке, определенном настоящим Федеральным законом и уставом кооператива.

Согласно п. 8.2 Устава СПОКК «Чурашево-Согласие» к исключительной компетенции Общего собрания Кооператива относится: п. 8.2.2 выборы председателя и членов Правления Кооператива, председателя и членов Наблюдательного Совета Кооператива, заслушивание отчетов об их деятельности и прекращение их полномочий. 

Административным ответчиком ФИО2 в подтверждение прекращения полномочий председателя СПОКК «Чурашево-Согласие» представлено решение членов правления СПОКК «Чурашево-Согласие», который согласно Уставу не был компетентен решать указанный вопрос. Между тем, решения общего собрания Кооператива о прекращении полномочий председателя СПОКК «Чурашево-Согласие» ФИО2 суду предоставлено не было, как и не было предоставлено доказательств исключения её из членов кооператива.

Таким образом, суд полагает, что ФИО2 не может быть освобождена от обязанности по ликвидации СПОКК «Чурашево-Согласие».

При таких обстоятельствах ФИО2 является надлежащим административным ответчиком, поскольку единственным доказательством включения либо исключения гражданина из состава учредителей (участников) юридического лица является внесение соответствующей записи в государственный реестр юридических лиц.

С учетом положений п. 3 ст. 62 ГК РФ решение о ликвидации юридического лица является основанием для назначения учредителями (участниками) и органом, уполномоченным на исполнение решения о ликвидации, которым в данном случае является руководитель ФИО2, ликвидационной комиссии.

Решение суда о ликвидации кооператива фактически заменяет собой только первоначальное решение учредителей, общего собрания о ликвидации юридического лица (при добровольной ликвидации), при этом без возложения судом на кого-либо из указанных в законе лиц обязанностей по ликвидации юридического лица, такое решение будет являться неисполнимым.

Как следует из п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки завершения ликвидационной процедуры. 

Учитывая, изложенное, а также принимая во внимание, что СПОКК «Чурашево-Согласие» не ведет какой-либо деятельности, то есть фактически прекратил свою деятельность, однако прекращение его деятельности не было оформлено в установленном законом порядке его учредителями, суд полагает возможным возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей юридического лица и его председателя в течение шести месяцев после вступления решения суда в законную силу, т.е. в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу совершить указанные административным истцом действия, предусмотренные статьями 62-64 ГК РФ, связанные с ликвидацией юридического лица, в том числе: 

- ликвидировать СПОКК «Чурашево-Согласие»;

- назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом;

- опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации;

- принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации СПОКК «Чурашево-Согласие»;

- после окончания срока предъявления требований кредиторами составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого СПОКК «Чурашево-Согласие», перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией;

- выплатить денежные суммы кредиторам ликвидируемого СПОКК «Чурашево-Согласие» в порядке очередности, установленной статьей 64 Гражданского кодекса РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения;

- после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс;

- представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о прекращении СПОКК «Чурашево-Согласие».

Согласно пункту 1 статьи 114 КАС РФ, судебные расходы, понесенные судом в связи с рассмотрением административного дела, и государственная пошлина, от уплаты которых административный истец был освобожден, в случае удовлетворения административного искового заявления взыскиваются с административного ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов. 

В силу подпункта 19 пункта 1 статьи 333.36. Налогового кодекса РФ административный истец освобожден от уплаты государственной пошлины.

По указанным основаниям, в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 333.19., статьи 333.20. Налогового кодекса РФ с СПОКК «Чурашево-Согласие» подлежит взысканию государственная пошлина в доход местного бюджета в сумме 6000 рублей.

Руководствуясь ст. ст. 175-180 КАС РФ, 

решил:

Административное исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения - Национального банка по Чувашской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский обслуживающий кредитный кооператив «Чурашево-Согласие», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>,находящийся по адресу: 429705, Чувашская Республика, Ибресинский район, с. НовоеЧурашево, переулок Ленина, д. 22, зарегистрированный в качестве юридического лицаДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 3 поЧувашской Республике.

Возложить на учредителей (участников) СПОКК «Чурашево-Согласие»:

Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Калинина, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...> зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ г. администрацией Ибресинского района Чувашской Республики;

Коллективное хозяйство имени Ленина, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...>, зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ г. администрацией Ибресинского района Чувашской Республики;

Колхоз «Красный фронтовик», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...>, зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ г. администрацией Ибресинского района Чувашской Республики;

- Коллективное хозяйство «Красный партизан» Ибресинского района, ОГРН

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся по адресу: 

<

...>, зарегистрированный вкачестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ г. администрацией Ибресинского районаЧувашской Республики;

- Колхоз имени Ильича, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, находящийся поадресу: 

<

...>, зарегистрированный в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ г. администрацией Ибресинского района Чувашской Республики,

- председателя СПОКК «Чурашево-Согласие» ФИО2 ФИО1, 

<

данные изъяты>,

обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией СПОКК «Чурашево-Согласие», предусмотренные статьями 62-64 ГК РФ, в том числе:

- назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом; 

- опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации;

- принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации СПОКК «Чурашево-Согласие»;

- после окончания срока предъявления требований кредиторами составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого СПОКК «Чурашево-Согласие», перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией;

- выплатить денежные суммы кредиторам ликвидируемого СПОКК «Чурашево-Согласие» в порядке очередности, установленной статьей 64 ГК РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения;

- после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс;

- представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении СПОКК «Чурашево-Согласие».

Взыскать с Сельскохозяйственного потребительского обслуживающего кредитного кооператива «Чурашево-Согласие» государственную пошлину в доход местного бюджета в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный Суд Чувашской Республики через Ибресинский районный суд Чувашской Республики в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья