Дело 2-1295/2023

УИД: 23RS0003-01-2023-000430-30

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

18 июля 2023 года г.-к.Анапа

Анапский городской суд Краснодарского края в составе:

председательствующего Карпенко О.Н.,

при секретаре Эрганьян З.А., Атоян К.А.,

с участием представителей истца Садового Некоммерческого Товарищества «Первомайское» - Председателя Товарищества – ФИО1, представителя, действующей на основании ордера – ФИО2, ответчиков – ФИО3, ФИО5,,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению Садового некоммерческого товарищества «Первомайское» к ФИО3 и ФИО5, об истребовании документов, взыскании денежных средств,

УСТАНОВИЛ:

Садовое Некоммерческое Товарищество «Первомайское» обратилось с исковым заявлением к ФИО3 и ФИО5, об истребовании документов, взыскании денежных средств.

В обоснование исковых требований указывает, что в 2021 году СНТ «Первомайское» обратилось в Анапский городской суд с исковым требованием о взыскании денежных средств с ФИО3, присвоенных ей в период осуществления бухгалтерского сопровождения СНТ, в ходе судебного разбирательства по делу проведена судебно-бухгалтерская экспертиза, проведение которой поручено АНО «Экспертный центр «ОЛИМП», согласно которой установлено, что в бухгалтерских документах СНТ «Первомайское» за исследуемый период нашли отражение также сведения о расходовании денежных средств на сумму 45 242,80 руб., списание которых в СНТ «Первомайское» произведено без подтверждающих платежных документов, на основании внутренних документов СНТ «Первомайское», а также на основании платежных документов несоответствующего периода. Экспертным заключением установлено, что в бухгалтерских документах СНТ «Первомайское» за исследуемый период нашли отражение также сведения о выплате денежных средств из кассы СНТ «Первомайское» в сумме 20 000 руб. под отчет на имя ФИО5, а именно: на сумму 20 000 руб. – Расходный кассовый ордер №б/н от 02.02.2020г. СНТ «Первомайское» на имя ФИО5/ на текущие расходы/ Подписан от имени ФИО5, ФИО3 Согласно данным бухгатерских документов, на указанную сумму 20 000 руб. у подотчетного лица ФИО5 по состоянию на 28.02.2020г. сохраняется задолженность перед СНТ «Первомайское».СНТ «Первомайское» направлено в адрес ФИО5 требование о возврате указанных денежных средств, оставленное им без удовлетворения.Также в ходе рассмотрения дела выяснилось, что первичная учетная документация за период с ноября 2019 года по февраль 2020 года находится у ФИО3 В адрес ФИО3 направлено требование о передаче документации - первичной учетной документации, связанной с движением денежных средств СНТ «Первомайское», платежные документы за период с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2020 года, однако такое требование Ответчиком не исполнено.

На основании изложенного, просит суд (в уточненной редакции): взыскать с ФИО5 неосновательное обогащение в сумме 20 000 рублей;

- обязать ФИО3 передать СНТ «Первомайское» в 10-дневный срок с даты вступления в законную силу решения суда первичную учетную документацию, связанную с движением денежных средств СНТ «Первомайское», платежные документы за период с 24.11.2019г. по февраль 2020 года, в том числе:

- бухгалтерский учет за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 193 листах, а именно: Отчет за ноябрь 2019 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» в период 24, 25, ДД.ММ.ГГГГ за злектроэнергию; Журнал учета платежей за ноябрь 2019; Приходный кассовый ордер N15 от ДД.ММ.ГГГГ СНТ «Первомайское» на сумму 50 000 руб./ принято от ФИО6 / для оплаты за электроэнергию/ получено по расписке; Ведомость приема наличных денежных средств CHT Первомайское» в период 24, 25, ДД.ММ.ГГГГ за вывоз ТБО; Приходный кассовый ордер Nб/н от б/д СНТ «Первомайское» на сумму 2 000 руб./Принято от ФИО7/ чл. Взнос за 2019г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 рублей - за электроэнергию, 1.080,00 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49344701 от 28.11.2019 на сумму 90 000,00 руб., №49344701 от 28.11.2019 на сумму 1 080,00 руб.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС Энерго Кубань» 23 996,78 рублей, в том числе 23 712,23 рублей - за электроэнергию, 284,55 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49344735 от 28.11.2019 на сумму (23 712,23 руб., No49344735 от 28.11.2019 на сумму 284,55 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную Электроэнергию в ноябре 2019 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления); Отчет за декабрь 2019 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная, Ведомость приема наличных денежных средств «Первомайское» за декабрь 2019 года за электроэнергию CHT; Ведомость приема наличных денежных ««Первомайское» за декабрь 2019 года за вывоз ТБО. Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2019 года членские взносы декабрь; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за декабрь 2019 года за потери по ТП; Приходный кассовый ордер No18 от 11.12.2019 СНТ «Первомайское» на сумму 99 053 руб./ принято от ФИО8./ получено по расписке от ФИО9; Расписка ФИО10 на получение от ФИО11 денежных средств в сумме 4000 рублей от 10.12.2019г.; Журнал учета платежей СНТ «Первомайское» за декабрь 2019 г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 98 350,79 рублей, в том числе 97 184,58 рублей - за электроэнергию, 1166,21 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным - кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N 49412060 от 26.12.2019 на сумму 97 184,58 руб., N49412060 от 26.12.2019 на сумму 1166,21 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в декабре 2019 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления), маршрутный лист, Чек на оплату от 30.12.2019 по карте /плательщик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на сумму 4 257,00 рублей - сумма платежа/ 42,57 рублей комиссия; Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги ПО транспортированию ТКО за октябрь 2019 (счет на оплату, акт)/ на сумму 4 257,00 в рублей; Чек на оплату от 30.12.2019 по карте / плательшик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на сумму 4 945,00 рублей с сумма платежа/ 49,45 рублей - комиссия. Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги по транспортированию ТКО за ноябрь 2019 (счет на оплату, акты)/ на сумму 4945,00 рублей; Товарный чек, кассовые чеки, авансовый отчет от 30.12.2019 на сумму 1250,00 руб.; Акты на списание денежных средств СНТ «Первомайское»; Отчет за январь 2020 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Журнал учета платежей СНТ «Первомайское» за январь 2020г.; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за электроэнергию; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за вывоз ТБО. Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2020 года членские взносы январь; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за потери по ТП Чек на оплату от 17.01.2020 по карте / плательщик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на всего сумму 5 472,18 рублей/ 5418,00 руб. сумма платежа + 54,18 рублей комиссия; Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги ПО транспортированию ТКО за декабрь 2019 (счет на оплату, акт)/ на сумму5 418,00 рублей; Акт на списание денежных средств от 19 января 2020 г. на сумму 1300 руб.; Расходный кассовый ордер Nб/н от 26.01.2020 г. на сумму 2170,00 рублей/ выдано ФИО6,. Авансовый отчет ФИО6 от 26.01.2020 на сумму 2170 рублей/ акт выполненных работ, кассовые чеки на сумму 2170 рублей, Маршрутный лист за январь 2020г. Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 48 780,44 рублей, в том числе 48 202,02 руб. за электроэнергию, 578,42 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49473084 от 20.01.2020 на сумму 48 202,02 груб.; N 49473084 от 20.01.2020 на сумму 578,42 руб., Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр - Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС Энергокубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 руб. за электроэнергию, 1 080,00 - руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам - ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49473074 от 30.01.2020 на сумму 90 000,00 руб., N49473074 от 30.01.2020 на сумму 1 080,00 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в январе 2020 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления); Отчет за февраль 2020 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за электроэнергию; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за вывоз ТБО; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2020 года членские взносы февраль; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за потери по ТП; Акты на списание денежных средств СНТ «Первомайское» за февраль 2020; Акт выполненных работ, кассовые чеки «Центр бухгалтерских услуг» от 12.02.2020г. на сумму 600 руб.; Расходный кассовый ордер Nб/н от 02.02.2020г. CHT «Первомайское» на сумму 200 руб.; Расходный кассовый ордер N б/н от 02.02.2020г. CHT «Первомайское» на имя ФИО5 на сумму 20 000 руб., Маршрутный лист за февраль 2020 г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 33 470,47 рублей, в том числе 33 073,59 руб. - за электроэнергию, 396,88 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49529077 от 26.02.2020 на сумму 33 073,59 руб., N 49529077 от 26.02.2020 на сумму 396,88 руб; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 руб. - за электроэнергию, 1 080,00 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49529064 от 26.02.2020 на сумму 90 000,00 руб., N 49529064 от 26.02.2020 на сумму 1 080,00 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в феврале 2020 г: (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления), иная первичная документация за указанный период.

Взыскать с ФИО3 в пользу СНТ «Первомайское» денежные средства на случай неисполнения решения суда в размере 1 000 рублей ежедневно.

Представители истца СНТ «Первомайское» - председатель правления ФИО1, представитель, действующий на основании доверенности - ФИО2 просили удовлетворить заявленные исковые требования в полном объеме по изложенным основаниям, указали о необходимости внесения корректирующих сведений в отчетность за соответствующий налоговый период, в который осуществляла свою деятельность ФИО3 ввиду указания таких сведений без учета документации, незаконно удерживаемой ФИО3

Ответчик ФИО3 просила отказать в удовлетворении заявленных требований по основаниям, указанным в письменных возражениях на иск, указала, что в отчетах СНТ «Первомайское» отсутствуют сведения о наличии дебиторской задолженности за период с 01.01.2020 г. по 31.12.2022 г., в связи с чем СНТ «Первомайское» не может подтвердить наличие дебиторской задолженности и фактически предоставляемые Товариществом отчеты свидетельствуют об отсутствии осуществления финансово-хозяйственной деятельности, в связи с чем требования Товарищества не подлежат удовлетворению. Также полагала подлежащим применению срок исковой давности, о применении которого ранее заявлено в рамках рассмотрения дела №2-242/2022 по иску СНТ «Первомайское» к ФИО3 о взыскании неосновательного обогащения. Также указала, что документация хранится у члена Товарищества, ответственного за его составление и не может храниться в ином месте, так как не определено место хранения документации, отсутствует безопасное место хранения.

Ответчик ФИО5 просил отказать в удовлетворении заявленных требований, указав, что в период ноябрь-декабрь 2019 г. по 01.03.2020 г. ФИО5 осуществлял функции единоличного исполнительного органа Товарищества, являясь и.о. председателя, денежные средства в сумме 20 000 рублей переданы ему для осуществления своих функций. Просил применить срок исковой давности по заявленным требованиям, так как фактически состоял в трудовых отношениям с Товариществом.

Исследовав материалы дела, суд находит заявленные исковые требования подлежащими удовлетворению в части по следующим основаниям. 

Как следует из выписки из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ, СНТ «Первомайское» образовано на основании решения 

<

адрес> Совета народных депутатов от ДД.ММ.ГГГГ №, Председателем Правления Товарищества является ФИО1, соответствующие сведения внесены в Единый государственный реестр юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно представленного в материалы дела требования, направленного (согласно сведениям почтового идентификатора) ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5, Товарищество направило ФИО5 требование о возврате суммы в размере 20 000 рублей. Как следует из предъявленного требования, в ходе судебного разбирательства по гражданскому делу по иску СНТ «Первомайское» к ФИО3 о взыскании денежных средств по делу проведена судебно-бухгалтерская экспертиза, проведение которой поручено АНО «Экспертный центр «ОЛИМП», согласно которой в бухгалтерских документах СНТ «Первомайское» за исследуемый период нашли отражение также сведения о выплате денежных средств из кассы СНТ «Первомайское» в сумме 20 000,00 руб. под отчет на имя ФИО5, а именно: на сумму 20 000,00 руб. – Расходный кассовый ордер № б/н от 02.02.2020г. СНТ «Первомайское» на имя ФИО5/ на текущие расходы/ Подписан от имени ФИО5, ФИО3, (л. 94). Согласно данным бухгатерских документов, на указанную сумму 20 000,00 руб. у подотчетного лица ФИО5 по состоянию на 28.02.2020г. сохраняется задолженность перед СНТ «Первомайское». На основании изложенного Товарищество просило незамедлительно – в 7-дневный срок с даты получения требования вернуть указанную сумму денежных средств.

В то же время ответчиком в материалы дела представлена копия выписки из протокола заседания Правления от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении исполняющего обязанности председателя СНТ «Первомайское» на период до Общего собрания членов СНТ «Первомайское», согласно которого «решили назначить исполняющим обязанности председателя СНТ «Первомайское» ФИО5, и поручить ему получение уставных документов от ФИО8..» В выписке проставлена подпись самого ФИО5, и печать Товарищества.

На вопрос суда о достоверности указанного документа Председатель Правления СНТ «Первомайское» ФИО1 указал, что о таком документе ему неизвестно, так как он не входил в руководящий состав Товарищества на тот момент и не принимал участия в принятии такого рода решений. Считал, что юридической значимости документ не имеет, так как нарушен порядок назначения руководителя, соответственно ФИО5 не мог являться уполномоченным исполнительным органом Товарищества в указанный в выписке период. Вместе с тем о подложности данного документа не заявляет, достоверность его не оспаривает.

Исследовав материалы дела, суд полагает заявленные к ФИО5 требования не подлежащими удовлетворению ввиду пропуска срока исковой давности.

Так, согласно части 1 статьи 20 Трудового кодекса Российской Федерации сторонами трудовых отношений является работник и работодатель.

По общему правилу, установленному частью 1 статьи 16 Трудового кодекса Российской Федерации, трудовые отношения возникают между работником и работодателем на основании трудового договора, заключаемого ими в соответствии с этим кодексом.

Вместе с тем, согласно части 3 указанной статьи трудовые отношения между работником и работодателем возникают также на основании фактического допущения работника к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя в случае, когда трудовой договор не был надлежащим образом оформлен.

Под трудовым договором понимается соглашение между работодателем и работником, в соответствии с которым работодатель обязуется предоставить работнику работу по обусловленной трудовой функции, обеспечить условия труда, предусмотренные трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами и данным соглашением, своевременно и в полном размере выплачивать работнику заработную плату, а работник обязуется лично выполнять определенную этим соглашением трудовую функцию в интересах, под управлением и контролем работодателя, соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, действующие у данного работодателя (часть 1 статьи 56 Трудового кодекса Российской Федерации).

Трудовой договор заключается в письменной форме, составляется в двух экземплярах, каждый из которых подписывается сторонами (часть 1 статьи 67 Трудового кодекса Российской Федерации).

В соответствии частью 2 статьи 67 Трудового кодекса Российской Федерации трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя. При фактическом допущении работника к работе работодатель обязан оформить с ним трудовой договор в письменной форме не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения работника к работе, а если отношения, связанные с использованием личного труда, возникли на основании гражданско-правового договора, но впоследствии были признаны трудовыми отношениями, - не позднее трех рабочих дней со дня признания этих отношений трудовыми отношениями, если иное не установлено судом.

Частью 1 статьи 68 Трудового кодекса Российской Федерации предусмотрено, что прием на работу оформляется приказом (распоряжением) работодателя, изданным на основании заключенного трудового договора. Содержание приказа (распоряжения) работодателя должно соответствовать условиям заключенного трудового договора.

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 12 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 17.03.2004 N 2 "О применении судами Российской Федерации Трудового кодекса Российской Федерации", если трудовой договор не был оформлен надлежащим образом, однако работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного представителя, то трудовой договор считается заключенным и работодатель или его уполномоченный представитель обязан не позднее трех рабочих дней со дня фактического допущения к работе оформить трудовой договор в письменной форме (часть вторая статьи 67 Трудового кодекса Российской Федерации).

Из приведенных выше нормативных положений трудового законодательства и разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации по их применению следует, что к характерным признакам трудовых отношений относятся: достижение сторонами соглашения о личном выполнении работником определенной, заранее обусловленной трудовой функции в интересах, под контролем и управлением работодателя; подчинение работника действующим у работодателя правилам внутреннего трудового распорядка, графику работы (сменности); обеспечение работодателем условий труда; выполнение работником трудовой функции за плату.

О наличии трудовых отношений может свидетельствовать и стабильный характер этих отношений, подчиненность и зависимость труда, выполнение работником работы только по определенной специальности, квалификации или должности, наличие дополнительных гарантий работнику, установленных законами, иными нормативными правовыми актами, регулирующими трудовые отношения.

К признакам существования трудового правоотношения также относятся, в частности, выполнение работником работы в соответствии с указаниями работодателя; интегрированность работника в организационную структуру работодателя; признание работодателем таких прав работника, как еженедельные выходные дни и ежегодный отпуск; оплата работодателем расходов, связанных с поездками работника в целях выполнения работы; осуществление периодических выплат работнику, которые являются для него единственным и (или) основным источником доходов; предоставление инструментов, материалов и механизмов работодателем (Рекомендация N 198 о трудовом правоотношении).

Трудовые отношения между работником и работодателем возникают на основании трудового договора, который заключается в письменной форме. При этом обязанность по надлежащему оформлению трудовых отношений с работником (заключение в письменной форме трудового договора, издание приказа (распоряжения) о приеме на работу) нормами Трудового кодекса Российской Федерации возлагается на работодателя.

В то же время само по себе отсутствие оформленного надлежащим образом, то есть в письменной форме, трудового договора не исключает возможности признания сложившихся между сторонами отношений трудовыми, а трудового договора - заключенным при наличии в этих отношениях признаков трудового правоотношения, поскольку из содержания статей 11, 15, части 3 статьи 16, 56 Трудового кодекса Российской Федерации во взаимосвязи с положениями части 2 статьи 67 Трудового кодекса Российской Федерации следует, что трудовой договор, не оформленный в письменной форме, считается заключенным, если работник приступил к работе с ведома или по поручению работодателя или его уполномоченного на это представителя. Датой заключения трудового договора в таком случае будет являться дата фактического допущения работника к работе.

Таким образом, по смыслу приведенных правовых норм, если работник, с которым не оформлен трудовой договор в письменной форме, приступил к работе и выполняет ее с ведома или по поручению работодателя или его представителя и в интересах работодателя, под его контролем и управлением, наличие трудового правоотношения презюмируется, и трудовой договор считается заключенным.

В судебном заседании суда ФИО5 подтвердил, что он фактически выполнял функции руководителя ФИО4 – ФИО4.

Наличие трудовых отношений подтверждается в том числе выпиской из протокола заседания Правления от ДД.ММ.ГГГГ, представленного ФИО5 в материалы дела, показаниями соответчика ФИО3, а также платежными документами СНТ «Первомайское», подписанными как ФИО3, так и ФИО5, в качестве бухгалтера и руководителя-председателя, соответственно.

Таким образом, суд приходит к выводу о наличии между сторонами трудовых отношений.

В таком случае к правоотношениям сторон подлежат применению положения ст.392 Трудового кодекса РФ.

В связи с чем, суд считает, что поскольку пропуск срока для обращения в суд, о применении которого заявлено ответчиком в споре, является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении требований, то в удовлетворении иска следует отказать, применив ст. 392 Трудового кодекса РФ.

Уважительных причин пропуска срока для обращения в суд истцом не представлено.

В силу ст.392 ТК РФ работодатель имеет право обратиться в суд по спорам о возмещении работником ущерба, причиненного работодателю, в течение одного года со дня обнаружения причиненного ущерба.

Согласно представленным документам истцом причиненный ущерб был установлен ДД.ММ.ГГГГ, а в суд исковое заявление поступило ДД.ММ.ГГГГ.

В свою очередь суд находит обоснованными и подлежащими удовлетворению требования об обязании ФИО3 передать СНТ «Первомайское» в 10-дневный срок с даты вступления в законную силу решения суда первичной учетной документации, связанной с движением денежных средств СНТ «Первомайское», платежные документы за период с 24.11.2019г. по февраль 2020 года и взыскании с нее судебной неустойки в силу следующего:

В ходе рассмотрения настоящего гражданского дела судом истребованы материалы гражданского дела №, 

Как следует из определения о назначении судебной бухгалтерской экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ по делу №, по делу назначена судебно-бухгалтерская экспертиза с постановкой вопросов согласно определения, которым на Ответчика ФИО3 возложена обязанность по требованию эксперта предоставить все необходимые бухгалтерские документы (л.д. 111-112).

Далее в материалы дела представлено ходатайство о предоставлении дополнительных документов, копия которого ДД.ММ.ГГГГ получена ФИО3, в протоколе судебного заседания от ДД.ММ.ГГГГ судом обозревались подлинники документов, предоставленных Ответчиком и использованных при подготовке экспертного заключения по делу.

Согласно представленной в материалы дела копии заключения эксперта АНО «Экспертный центр «ОЛИМП», на запрос эксперта сопроводительным письмом от 12.01.2022 года дополнительно представлены следующие документы:- бухгалтерский учет за период с 01.11.2019 по 14.03.2020 на 193 листах, а именно: Отчет за ноябрь 2019 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» в период 24, 25, 27 ноября 2019 года за злектроэнергию; Журнал учета платежей за ноябрь 2019; Приходный кассовый ордер N15 от 27.11.2019 СНТ «Первомайское» на сумму 50 000 руб./ принято от ФИО6 / для оплаты за электроэнергию/ получено по расписке; Ведомость приема наличных денежных средств CHT Первомайское» в период 24, 25, 27 ноября 2019 года за вывоз ТБО; Приходный кассовый ордер Nб/н от б/д СНТ «Первомайское» на сумму 2 000 руб./Принято от ФИО7/ чл. Взнос за 2019г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 рублей - за электроэнергию, 1.080,00 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49344701 от 28.11.2019 на сумму 90 000,00 руб., №49344701 от 28.11.2019 на сумму 1 080,00 руб.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС Энерго Кубань» 23 996,78 рублей, в том числе 23 712,23 рублей - за электроэнергию, 284,55 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49344735 от 28.11.2019 на сумму (23 712,23 руб., No49344735 от 28.11.2019 на сумму 284,55 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную Электроэнергию в ноябре 2019 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления); Отчет за декабрь 2019 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная, Ведомость приема наличных денежных средств «Первомайское» за декабрь 2019 года за электроэнергию CHT; Ведомость приема наличных денежных ««Первомайское» за декабрь 2019 года за вывоз ТБО. Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2019 года членские взносы декабрь; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за декабрь 2019 года за потери по ТП; Приходный кассовый ордер No18 от 11.12.2019 СНТ «Первомайское» на сумму 99 053 руб./ принято от ФИО8./ получено по расписке от ФИО9; Расписка ФИО10 на получение от ФИО11 денежных средств в сумме 4000 рублей от 10.12.2019г.; Журнал учета платежей СНТ «Первомайское» за декабрь 2019 г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 98 350,79 рублей, в том числе 97 184,58 рублей - за электроэнергию, 1166,21 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным - кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N 49412060 от 26.12.2019 на сумму 97 184,58 руб., N49412060 от 26.12.2019 на сумму 1166,21 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в декабре 2019 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления), Маршрутный лист, Чек на оплату от 30.12.2019 по карте /плательщик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на сумму 4 257,00 рублей - сумма платежа/ 42,57 рублей комиссия; Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги ПО транспортированию ТКО за октябрь 2019 (счет на оплату, акт)/ на сумму 4 257,00 в рублей; Чек на оплату от 30.12.2019 по карте / плательшик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на сумму 4 945,00 рублей с сумма платежа/ 49,45 рублей - комиссия. Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги по транспортированию ТКО за ноябрь 2019 (счет на оплату, акты)/ на сумму 4945,00 рублей; Товарный чек, кассовые чеки, авансовый отчет от 30.12.2019 на сумму 1250,00 руб.; Акты на списание денежных средств СНТ «Первомайское»; Отчет за январь 2020 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Журнал учета платежей СНТ «Первомайское» за январь 2020г.; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за электроэнергию; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за вывоз ТБО. Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2020 года членские взносы январь; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за потери по ТП Чек на оплату от 17.01.2020 по карте / плательщик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на всего сумму 5 472,18 рублей/ 5418,00 руб. сумма платежа + 54,18 рублей комиссия; Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги ПО транспортированию ТКО за декабрь 2019 (счет на оплату, акт)/ на сумму5 418,00 рублей; Акт на списание денежных средств от 19 января 2020 г. на сумму 1300 руб.; Расходный кассовый ордер Nб/н от 26.01.2020 г. на сумму 2170,00 рублей/ выдано ФИО6,. Авансовый отчет ФИО6 от 26.01.2020 на сумму 2170 рублей/ акт выполненных работ, кассовые чеки на сумму 2170 рублей, Маршрутный лист за январь 2020г. Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 48 780,44 рублей, в том числе 48 202,02 руб. за электроэнергию, 578,42 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49473084 от 20.01.2020 на сумму 48 202,02 груб.; N 49473084 от 20.01.2020 на сумму 578,42 руб., Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр - Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС Энергокубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 руб. за электроэнергию, 1 080,00 - руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам - ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49473074 от 30.01.2020 на сумму 90 000,00 руб., N49473074 от 30.01.2020 на сумму 1 080,00 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в январе 2020 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления); Отчет за февраль 2020 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за электроэнергию; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за вывоз ТБО; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2020 года членские взносы февраль; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за потери по ТП; Акты на списание денежных средств СНТ «Первомайское» за февраль 2020; Акт выполненных работ, кассовые чеки «Центр бухгалтерских услуг» от 12.02.2020г. на сумму 600 руб.; Расходный кассовый ордер Nб/н от 02.02.2020г. CHT «Первомайское» на сумму 200 руб.; Расходный кассовый ордер N б/н от 02.02.2020г. CHT «Первомайское» на имя ФИО5 на сумму 20 000 руб., Маршрутный лист за февраль 2020 г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 33 470,47 рублей, в том числе 33 073,59 руб. - за электроэнергию, 396,88 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49529077 от 26.02.2020 на сумму 33 073,59 руб., N 49529077 от 26.02.2020 на сумму 396,88 руб; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 руб. - за электроэнергию, 1 080,00 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49529064 от 26.02.2020 на сумму 90 000,00 руб., N 49529064 от 26.02.2020 на сумму 1 080,00 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в феврале 2020 г: (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления).

На основании проведенного исследования указанных документов, экспертом установлено, что в бухгалтерских документах СНТ «Первомайское» за исследуемый период нашли отражение также сведения о расходовании денежных средств на сумму 45 242,80 руб., списание которых в СНТ «Первомайское» произведено без подтверждающих платежных документов, на основании внутренних документов СНТ «Первомайское», а также на основании платежных документов несоответствующего периода.Экспертным заключением установлено, что в бухгалтерских документах СНТ «Первомайское» за исследуемый период нашли отражение также сведения о выплате денежных средств из кассы СНТ «Первомайское» в сумме 20 000,00 руб. под отчет на имя ФИО5, а именно: на сумму 20 000,00 руб. – Расходный кассовый ордер № б/н от 02.02.2020г. СНТ «Первомайское» на имя ФИО5/ на текущие расходы/ Подписан от имени ФИО5, ФИО3 Согласно данным бухгалтерских документов, на указанную сумму 20 000,00 руб. у подотчетного лица ФИО5 по состоянию на 28.02.2020г. сохраняется задолженность перед СНТ «Первомайское».

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Согласно п. 1 ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации.

Пунктом 1 ст. 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете" установлено, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз (пункт 2 названной статьи).

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (пункт 3 названной статьи).

В п. 4 ст. 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете" указано, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно ч. 1 ст. 69 этого же закона, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией).

Согласно п.2 ст.88 этого же закона, ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации, несет исполнительный орган общества в соответствии с настоящим Федеральным законом, иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества.

Исходя из норм вышеназванного Закона, в случае смены единоличного исполнительного органа общества, печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация необходимая для осуществления руководства текущей деятельностью подлежат передаче (назначенному) единоличному исполнительному органу.

Статья 11 ГК РФ предусматривает, что в судебном порядке осуществляется защита нарушенных или оспоренных гражданских прав.

В соответствии со ст.56 ГПК РФ, содержание которой следует рассматривать в контексте с положениями п.3 ст.123 Конституции РФ и ст.12 ГПК РФ, закрепляющих принцип состязательности гражданского судопроизводства и принцип равноправия сторон, каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Согласно ч.3 ст.67 ГПК РФ, суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

В соответствии с принципом процессуального равноправия стороны пользуются равными процессуальными правами и несут равные процессуальные обязанности (ст.38 ГПК РФ). Закон предоставляет истцу и ответчику равные процессуальные возможности по защите своих прав и охраняемых законом интересов в суде. Стороны независимо от того, являются ли они гражданами или организациями, наделяются равными процессуальными правами. Какие-либо юридические преимущества одной стороны перед другой в гражданском процессе исключаются.

В силу принципа состязательности стороны, другие участвующие в деле лица, если они желают добиться для себя либо для лиц, в защиту прав которых предъявлен иск, наиболее благоприятного решения, обязаны сообщить суду имеющие существенное значение для дела юридические факты, указать или представить суду доказательства, подтверждающие или опровергающие эти факты, а также совершить иные предусмотренные законом процессуальные действия, направленные на то, чтобы убедить суд в своей правоте.

Невыполнение либо ненадлежащее выполнение лицами, участвующими в деле, своих обязанностей по доказыванию влекут для них неблагоприятные правовые последствия. Принцип состязательности состоит в том, что стороны гражданского процесса обязаны сами защищать свои интересы: заявлять требования, приводить доказательства, обращаться с ходатайствами, а также осуществлять иные действия для защиты своих прав.

Согласно ст.157 ГПК РФ одним из основных принципов судебного разбирательства является его непосредственность, и решение суда может быть основано только на тех доказательствах, которые были исследованы судом первой инстанции в судебном заседании.

Оценив доказательства по делу, суд приходит к выводу о том, что исковые требования подлежат удовлетворению, поскольку все спорные документы подлежали передаче, при этом ответчиком не представлено доказательств передачи обществу испрашиваемых документов, в свою очередь указанные документы представлялись ответчиком ФИО3 в ходе рассмотрения гражданского дела №2-3797/2021, что подтверждает факт нахождения у нее испрашиваемой документации.

При этом, обладая должной компетенцией, ФИО3 не могла не знать о наличии у нее обязанности передать новому руководителю общества финансово-хозяйственную документацию, и, действуя разумно и осмотрительно, должна была оформить передачу документации с составлением соответствующего акта.

Соответствующего акта в материалы дела не представлено, при этом, как следует из материалов дела и пояснений сторон, свою трудовую деятельность в СНТ «Первомайское» ФИО3 не осуществляет с февраля 2020 года.

Истец запросил у ФИО3 поименованные в иске документы, ФИО3 отказалась предоставить запрошенные документы, что следует из акта ревизионной комиссии СНТ «Первомайское» от 29.07.2020 года.

Законодательством определен ряд санкций на случай непредоставления бухгалтерской документации. Так, согласно статье 31 НК РФ, налоговые органы вправе определять суммы налогов, подлежащие уплате налогоплательщиками в бюджетную систему Российской Федерации, расчетным путем на основании имеющейся у них информации о налогоплательщике, а также данных об иных аналогичных налогоплательщиках в случаях отказа налогоплательщика допустить должностных лиц налогового органа к осмотру производственных, складских, торговых и иных помещений и территорий, используемых налогоплательщиком для извлечения дохода либо связанных с содержанием объектов налогообложения, непредставления в течение более двух месяцев налоговому органу необходимых для расчета налогов документов, отсутствия учета доходов и расходов, учета объектов налогообложения, ведения учета с нарушением установленного порядка, приведшего к невозможности исчислить налоги, или непредставления налогоплательщиком - иностранной организацией, не осуществляющей деятельность на территории Российской Федерации через постоянное представительство, налоговой декларации по налогу на имущество организаций;

Также, Согласно Письма ФНС России от 21 ноября 2012 г. N АС-4-2/19575@ «О доведении информации до налоговых органов», Федеральная налоговая служба в связи с обращениями налоговых органов по вопросу определения размера штрафа по пункту 1 статьи 126 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) за несвоевременное представление в налоговый орган бухгалтерской отчетности сообщает следующее.В соответствии с пунктом 1 статьи 126 Кодекса непредставление в установленный срок налогоплательщиком (плательщиком сбора, налоговым агентом) в налоговые органы документов и (или) иных сведений, предусмотренных Кодексом и иными актами законодательства о налогах и сборах, если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 119 и 129.4 Кодекса, влечет взыскание штрафа в размере 200 рублей за каждый непредставленный документ.

ФИО3 указывает об отсутствии необходимости ведения в СНТ бухгалтерского учета в соответствии с требованиями законодательства, что не исключает необходимость соблюдения требований законодательства о передаче таких документов единоличному исполнительному органу, которым является – на дату рассмотрения спора – Председатель Правления ФИО1, поскольку непредоставление таких документов в установленные сроки в уполномоченные органы влечет неблагоприятные для организации последствия.

При этом суд учитывает, что на требование о передаче документов ФИО3 не отреагировала, документация ей не передана в организацию, а лишь предоставлялась ранее для проведения экспертного исследования в рамках рассмотрения дела №2-3797/2021, что ФИО3 не отрицала и в настоящем судебном заседании.

Соответственно, организация вправе требовать возврата всей первичной учетной документации, ответственность за составление и хранение которой была возложена на бухгалтера, прекратившего осуществление своих трудовых функций.

В этом случае необходимо руководствоваться п.1 ст.7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ. Данная норма гласит, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Именно руководитель определяет лиц, ответственных за ведение, хранение и обеспечение сохранности документов. Соответственно, при отсутствии специального распоряжения документация хранится у него. И если документация хранилась у бухгалтера, то именно бухгалтер, во владении которого и осталась такая документация– в рассматриваемом случае ФИО3 - обязан передать такие документы руководителю в случае увольнения.

Принимая решение, суд учитывает акт ревизионной комиссии СНТ «Первомайское» от 29.07.2020 года, согласно которого ревизионная комиссия в составе ФИО12 и ФИО13 приняла на проверку отчеты о работе ФИО3, которая работала в СНТ «Первомайское» кассиром на приеме денежных средств с ноября 2019 года по февраль 2020 года. Из акта следует, что отчеты переданы без подписи, без подтверждающих и разрешающих документов на расходование денежных средств. Подписать свои отчеты и предоставить подтверждающие документы ФИО3 категорически отказалась.

В ходе судебного заседания, возражая против иска, ФИО3 также заявила о недоказанности истцом факта необходимости передачи истребуемых документов, при этом не отрицала факт получения документов в рамках ранее рассмотренного дела по спору между теми же сторонами, после проведения судебно-бухгалтерской экспертизы.

Суд рассматривает безмотивный отказ в предоставлении ответчиком истцу истребуемых документов как злоупотребление правом, которое, в силу ст.10 ГК РФ, запрещено в любых формах.

Также суд полагает не подлежащим применению в рассматриваемом случае срок исковой давности, так как судом достоверно установлено, что ФИО3 прекратила осуществление своей деятельности в феврале 2020 года, соответственно с указанного времени у нее возникла обязанность по передаче документации.

ФИО3 просит применить специальный срок исковой давности, предусмотренный статьей 392 ТК РФ, согласно которого работодатель имеет право обратиться в суд по спорам о возмещении работником ущерба, причиненного работодателю, в течение одного года со дня обнаружения причиненного ущерба.

Суд полагает указанный довод основывающимся на неверном толковании норм права, так как он применяется при наличии требований материального характера о возмещении ущерба, однако заявленное требование к таким не относится, соответственно, к заявленным требованиям применим общий срок исковой давности, определяемый статьей 196 ГК РФ, согласно которой общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.

Согласно статье 200 ГК РФ, если законом не установлено иное, течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права и о том, кто является надлежащим ответчиком по иску о защите этого права. По обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения.По обязательствам, срок исполнения которых не определен или определен моментом востребования, срок исковой давности начинает течь со дня предъявления кредитором требования об исполнении обязательства, а если должнику предоставляется срок для исполнения такого требования, исчисление срока исковой давности начинается по окончании срока, предоставляемого для исполнения такого требования. При этом срок исковой давности во всяком случае не может превышать десять лет со дня возникновения обязательства. По регрессным обязательствам течение срока исковой давности начинается со дня исполнения основного обязательства.

Поскольку обязанность по передаче документации возникла у ФИО3 не ранее, чем в феврале 2020 года, а исковые требования заявлены 22.01.2023 года, доводы о пропуске срока исковой давности не могут являться обоснованными.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.194-198 ГПК РФ, суд 

РЕШИЛ:

Исковые требования Садового некоммерческого товарищества «Первомайское» (ИНН 

<

***>) к ФИО3 (паспорт гражданина РФ 

<

...> от 19.08.2011г.) об истребовании документов и взыскании судебной неустойки – удовлетворить в части.

Обязать ФИО3 передать СНТ «Первомайское» в 10-дневный срок с даты вступления в законную силу решения суда первичную учетную документацию, связанную с движением денежных средств СНТ «Первомайское», платежные документы за период с 24.11.2019г. по февраль 2020 года, в том числе:

- бухгалтерский учет за период с 01.11.2019 по 14.03.2020 на 193 листах, а именно: Отчет за ноябрь 2019 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» в период 24, 25, 27 ноября 2019 года за злектроэнергию; Журнал учета платежей за ноябрь 2019; Приходный кассовый ордер N15 от 27.11.2019 СНТ «Первомайское» на сумму 50 000 руб./ принято от ФИО6 / для оплаты за электроэнергию/ получено по расписке; Ведомость приема наличных денежных средств CHT Первомайское» в период 24, 25, 27 ноября 2019 года за вывоз ТБО; Приходный кассовый ордер Nб/н от б/д СНТ «Первомайское» на сумму 2 000 руб./Принято от ФИО7/ чл. Взнос за 2019г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 рублей - за электроэнергию, 1.080,00 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49344701 от 28.11.2019 на сумму 90 000,00 руб., №49344701 от 28.11.2019 на сумму 1 080,00 руб.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС Энерго Кубань» 23 996,78 рублей, в том числе 23 712,23 рублей - за электроэнергию, 284,55 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49344735 от 28.11.2019 на сумму (23 712,23 руб., No49344735 от 28.11.2019 на сумму 284,55 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную Электроэнергию в ноябре 2019 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления); Отчет за декабрь 2019 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная, Ведомость приема наличных денежных средств «Первомайское» за декабрь 2019 года за электроэнергию CHT; Ведомость приема наличных денежных ««Первомайское» за декабрь 2019 года за вывоз ТБО. Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2019 года членские взносы декабрь; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за декабрь 2019 года за потери по ТП; Приходный кассовый ордер No18 от 11.12.2019 СНТ «Первомайское» на сумму 99 053 руб./ принято от ФИО8./ получено по расписке от ФИО9; Расписка ФИО10 на получение от ФИО11 денежных средств в сумме 4000 рублей от 10.12.2019г.; Журнал учета платежей СНТ «Первомайское» за декабрь 2019 г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 98 350,79 рублей, в том числе 97 184,58 рублей - за электроэнергию, 1166,21 рублей - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным - кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N 49412060 от 26.12.2019 на сумму 97 184,58 руб., N49412060 от 26.12.2019 на сумму 1166,21 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в декабре 2019 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления), Маршрутный лист, Чек на оплату от 30.12.2019 по карте /плательщик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на сумму 4 257,00 рублей - сумма платежа/ 42,57 рублей комиссия; Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги ПО транспортированию ТКО за октябрь 2019 (счет на оплату, акт)/ на сумму 4 257,00 в рублей; Чек на оплату от 30.12.2019 по карте / плательшик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на сумму 4 945,00 рублей с сумма платежа/ 49,45 рублей - комиссия. Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги по транспортированию ТКО за ноябрь 2019 (счет на оплату, акты)/ на сумму 4945,00 рублей; Товарный чек, кассовые чеки, авансовый отчет от 30.12.2019 на сумму 1250,00 руб.; Акты на списание денежных средств СНТ «Первомайское»; Отчет за январь 2020 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Журнал учета платежей СНТ «Первомайское» за январь 2020г.; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за электроэнергию; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за вывоз ТБО. Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2020 года членские взносы январь; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за январь 2020 года за потери по ТП Чек на оплату от 17.01.2020 по карте / плательщик ФИО3 / получатель ООО «Вымпел»/ на всего сумму 5 472,18 рублей/ 5418,00 руб. сумма платежа + 54,18 рублей комиссия; Первичные документы ООО «Вымпел» за услуги ПО транспортированию ТКО за декабрь 2019 (счет на оплату, акт)/ на сумму5 418,00 рублей; Акт на списание денежных средств от 19 января 2020 г. на сумму 1300 руб.; Расходный кассовый ордер Nб/н от 26.01.2020 г. на сумму 2170,00 рублей/ выдано ФИО6,. Авансовый отчет ФИО6 от 26.01.2020 на сумму 2170 рублей/ акт выполненных работ, кассовые чеки на сумму 2170 рублей, Маршрутный лист за январь 2020г. Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 48 780,44 рублей, в том числе 48 202,02 руб. за электроэнергию, 578,42 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49473084 от 20.01.2020 на сумму 48 202,02 груб.; N 49473084 от 20.01.2020 на сумму 578,42 руб., Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр - Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС Энергокубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 руб. за электроэнергию, 1 080,00 - руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам - ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49473074 от 30.01.2020 на сумму 90 000,00 руб., N49473074 от 30.01.2020 на сумму 1 080,00 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в январе 2020 (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления); Отчет за февраль 2020 СНТ «Первомайское» /Журнал-главная; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за электроэнергию; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за вывоз ТБО; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за период 2020 года членские взносы февраль; Ведомость приема наличных денежных средств CHT «Первомайское» за февраль 2020 года за потери по ТП; Акты на списание денежных средств СНТ «Первомайское» за февраль 2020; Акт выполненных работ, кассовые чеки «Центр бухгалтерских услуг» от 12.02.2020г. на сумму 600 руб.; Расходный кассовый ордер Nб/н от 02.02.2020г. CHT «Первомайское» на сумму 200 руб.; Расходный кассовый ордер N б/н от 02.02.2020г. CHT «Первомайское» на имя ФИО5 на сумму 20 000 руб., Маршрутный лист за февраль 2020 г.; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 33 470,47 рублей, в том числе 33 073,59 руб. - за электроэнергию, 396,88 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49529077 от 26.02.2020 на сумму 33 073,59 руб., N 49529077 от 26.02.2020 на сумму 396,88 руб; Кассовый чек ООО «Единый Информационно-Расчетный центр Краснодарского края» на оплату СНТ «Первомайское» в адрес ПАО «ТНС энерго Кубань» 91 080,00 рублей, в том числе 90 000,00 руб. - за электроэнергию, 1 080,00 руб. - комиссия за наличный расчет; Квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «ЕИРЦ Краснодарского края» N49529064 от 26.02.2020 на сумму 90 000,00 руб., N 49529064 от 26.02.2020 на сумму 1 080,00 руб.; Первичные документы ПАО «ТНС Энерго Кубань» за потребленную электроэнергию в феврале 2020 г: (счет-фактура, акт приема-передачи, счет на оплату, акт сверки, ведомость электропотребления), иная первичная документация за указанный период.

Взыскивать с ФИО3 в пользу СНТ «Первомайское» судебную неустойку на случай неисполнения решения суда в размере 100 рублей ежедневно до полного исполнения решения суда.

В остальной части в удовлетворении заявленных исковых требований – отказать;

Исковые требования Садового некоммерческого товарищества «Первомайское» к ФИО5 о взыскании денежных средств – оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по гражданским делам Краснодарского краевого суда через Анапский городской суд в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Мотивированное решение изготовлено 24.07.2023 г.

Председательствующий:

«КОПИЯ ВЕРНА»

Судья Карпенко О.Н. (подпись) __________

Секретарь (подпись)______________ 

« » 2023 г.

Определение \ решение \ постановление \ приговор не вступило в законную силу

« » 2023года

Секретарь ______________

Подлинник определения \ решения \ постановления \ приговора находится в материалах дела 

№ 2-1295/2023 УИД 23RS0003-01-2023-000430-30

Анапского городского суда

Краснодарского края