Дело № 1-332/2021

50RS0036-01-2021-003432-14

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Пушкино Московской области «14» июля 2021 года

Пушкинский городской суд Московской области в составе председательствующего судьи Патрина О.В., 

при секретаре Кузнецовой К.Р., 

с участием государственных обвинителей – помощника Пушкинского городского прокурора Московской области Сергеева С.А., ст. помощника Пушкинского городского прокурора Солдаткиной Т.В., 

подсудимой ФИО1, 

защитника – адвоката Юдиной Т.А., удостоверение №, ордер №, 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, 

<

данные изъяты> 

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершила незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, группой лиц по предварительному сговору.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах. 

В период с 01 августа 2019 года по 30 августа 2019 года, более точное время не установлено, ФИО1, действуя умышленно из корыстных побуждений, в целях извлечения материальной выгоды, получив предложение от неустановленного лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, о предоставлении документа, удостоверяющего личность, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице и открытии в банке от своего имени расчетного счета организации, за денежное вознаграждение в размере 15 000 руб., согласилась на данное предложение, заведомо зная при этом, что она станет подставным лицом в качестве единственного участника юридического лица, генеральным директором, то есть органом управления юридического лица, с использованием которого могут быть совершены преступления, связанные с финансовыми операциями, либо сделками с денежными средствами или иным имуществом, тем самым вступив в преступный предварительный сговор, направленный на незаконное создание юридического лица. 

Так, ФИО1 в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на образование (создание) юридического лица через подставных лиц и предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, согласно ранее определенной роли, находясь в неустановленном месте, в вышеуказанный период времени предоставила неустановленному лицу документ, удостоверяющий личность – паспорт гражданина РФ на свое имя, для изготовления учредительных документов и внесения в них сведений о себе, как о единственном участнике Общества с ограниченной ответственностью «ОМЕГА» (далее – ООО «ОМЕГА») со 100% долей в уставном капитале, и генеральном директоре.

После этого в августе 2019 года, но не позднее 30 августа 2019 года, неустановленное лицо, с целью создания юридического лица через подставное лицо – ФИО1, используя полученные от последней паспортные данные, по ранее достигнутой договоренности при неустановленных обстоятельствах изготовило документы, необходимые в соответствии с Федеральным законом № 129-ФЗ от 08.08.2001 «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», для регистрации юридического лица, а именно: заявление по форме Р11001 от 30.08.2019 о государственной регистрации юридического лица ООО «ОМЕГА» при создании, в соответствии с которым ФИО1 создала ООО «ОМЕГА»; решение № 1 единственного учредителя ФИО1 от 30.08.2019; устав ООО «ОМЕГА», утвержденный решением единственного учредителя № 1 от 30.08.2019. Согласно данным документам ФИО1 является генеральным директором, то есть органом управления юридического лица, а также учредителем ООО «ОМЕГА». 30 августа 2019 года, более точное время не установлено, ФИО1, действуя группой лиц по предварительному сговору с неустановленным лицом, с целью реализации преступного умысла, направленного на образование (создание) юридического лица через подставных лиц и предоставления в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, не намереваясь в последующем осуществлять управление указанным юридическим лицом, по ранее достигнутой с неустановленным лицом договоренности, предоставила свой документ, удостоверяющий личность, и вышеуказанные документы, необходимые для регистрации юридического лица ООО «ОМЕГА», в МИФНС № по 

<

адрес>, расположенной по адресу: 

<

адрес>. В результате преступных действий ФИО1 04 сентября 2019 года МИФНС № по 

<

адрес> на основании поданных ею документов, принято решение о государственной регистрации юридического лица ООО «ОМЕГА» с ОГРН 

<

***> и внесении об этом сведений в единый государственный реестр юридических лиц, ООО «ОМЕГА» поставлено на налоговый учет в МИФНС № по 

<

адрес>, расположенной по адресу: 

<

адрес>, с присвоением 

<

данные изъяты>. 

<

дата> ФИО1 лично получила документы о создании юридического лица ООО «ОМЕГА».

В судебном заседании подсудимая ФИО1 свою вину в совершении преступления признала полностью, в содеянном чистосердечно раскаялась, подтвердила показания, данные на предварительном следствии (т.1 л.д.187-191, т.2 л.д.5-7, 15-19), из которых следует, что в августе – сентябре 2019 года она искала работу в интернете и нашла сайт, где было написано «получаешь деньги за регистрацию фирмы на себя». Позвонив по телефону из объявления, она прошла собеседование с мужчиной, который уточнил ее личные данные и предложил заработать денег, для чего ей надо было за денежное вознаграждение зарегистрироваться в качестве директора и учредителя юридического лица, на что она согласилась, хотя у нее отсутствовала цель управления юридическим лицом, она лишь хотела заработать на этом деньги. Также мужчина попросил ее прислать фотографию паспорта. 

<

дата> встретилась с человеком по имени Максим, с которым они пошли в налоговую инспекцию в 

<

адрес>, где она подала документы на регистрацию юридического лица ООО «ОМЕГА» на ее имя, за что получила от Максима 5 000 руб. и еще 10 000 руб. она получила за открытие счетов и получение банковских карт. При этом сам Максим с ней в налоговую инспекцию не ходил, при этом до этого предварительно прислал ей на телефон инструкцию с тем, какие вопросы ей будут задавать в налоговой службе и что отвечать на них. При подаче документов Максим пояснил, что осуществлять предпринимательскую деятельность ей не надо будет, как и руководить, в последующем она должна была переоформить организацию на другое лицо. Какие были документы при подаче документов в налоговую инспекцию, она точно не помнит, вроде бы это были устав, решение учредителя, заявление о государственной регистрации юридического лица, где она собственноручно поставила свои подписи, фамилию и инициалы, а также Максим ей передал квитанцию на сумму 4000 руб. об оплате государственной пошлины, необходимую для регистрации юридического лица. Через несколько дней по поручению Максима она снова поехала в налоговую инспекцию в 

<

адрес>, где она забрала документы на ООО «ОМЕГА». Примерно через месяц она также по поручению Максима, позвонившего ей, съездила в отделение ПАО «Сбербанк», расположенное в районе метро «Комсомольская» в 

<

адрес>, где открыла счет. Оба раза Максим находился с ней, но в учреждения не заходил, после регистрации она отдала ему все документы, в том числе печать ООО «ОМЕГА». Потом она также участвовала в открытии счета в банке «Райффайзенбанк» уже с Михаилом, который пояснил, что Максим не смог приехать. В кафе они встретились с сотрудником банка, она приехала уже с документами об открытии счета, которые она подписала. Все документы и коды, которые ей дали при открытии счетов, она отдала Максиму и Михаилу. После регистрации ООО «ОМЕГА» управление юридическим лицом она не осуществляла, обязанностей учредителя и генерального директора не исполняла. Где находится и чем занимается ООО «ОМЕГА», ей не известно. 

Вина ФИО1 в совершении преступления, помимо ее полного признания, подтверждается совокупностью собранных и исследованных в судебном заседании доказательств: 

- заявлением МИФНС России №3 по Московской области в полицию от 28.08.2020 о проверке на признак фиктивности организации ООО «ОМЕГА» (т.1 л.д.16-17); 

- регистрационным делом ООО «ОМЕГА», из которого следует, что все действия, связанные с регистрацией 04.09.2019 указанного юридического лица, за исключением оплаты государственной пошлины, осуществлялись единственным учредителем и генеральным директором ФИО1 (т.1 л.д.125-161); 

- заключением почерковедческой экспертизы №171/1-21 от 10.03.2020, согласно выводам которой запись, подпись и расшифровка в листе учета выдачи документов от 30.08.20219, подпись и расшифровка в графах «подпись лица, предоставившего документы» в расписке в получении документов предоставленных при государственной регистрации юридического лица от 30.08.2019, рукописная запись и подпись в графах «Фамилия, Имя, Отчество и «подпись заявителя» в Форме №Р11001, подпись рядом с текстом «ФИО1 в решении №1 единственного учредителя ООО «ОМЕГА» от 30.08.2019, выполнены, вероятно, ФИО1 (т.1 л.д.200-208);

- копией протокола осмотра территорий, помещений от 06.08.2020, согласно которого в ходе осуществления 06.08.2021 выезда должностными лицами МИФНС № 3 по Московской области по юридическому адресу ООО «ОМЕГА»: 141290 

<

...> установлено отсутствие деятельности организации (т.1 л.д.57-59); 

- протоколом очной ставки от 18.03.2021 между свидетелем ФИО и обвиняемой ФИО1, в ходе проведения которой ФИО1 полностью подтвердила свои ранее данные показания, а ФИО подтвердил, что посещал совместно с ФИО1 налоговый орган и подразделение банка «Сбербанк» в те дни, когда она производила действия по регистрации юридического лица ООО «ОМЕГА» и открытию банковского счета, при этом он действовал по инструкции, полученной от своего работодателя, о незаконности регистрации юридического лица не знал (т.2 л.д. 1-4); 

- другими материалами дела, а также показаниями свидетеля ФИО в судебном заседании, свидетелей ФИО, ФИО, ФИО на стадии предварительного следствия, оглашенными в судебном заседании.

Свидетель ФИО в судебном заседании показал, что в 2017-2019 г.г. он работал курьером в организации в 

<

адрес>, название которой точно не помнит. В ходе исполнения своих должностных обязанностей он получал документы и перевозил их в адрес назначения. Помимо этого, руководитель организации по имени Николай, а также старшие сотрудники Е. или Анна, каких-либо других их данных он не знает, передавали ему квитанции для оплаты государственной пошлины в ФНС и переводили ему на его банковскую карту денежные средства для её оплаты. После чего он в налоговой инспекции либо в банке оплачивал данные квитанции. Чеки об оплате и квитанции он передавал обратно в офис организации. Насколько ему известно, данные государственные пошлины он оплачивал для регистрации различных юридических лиц. Кто именно регистрировал данные юридические лица ему неизвестно, он только оплачивал государственную пошлину по заданию сотрудников работодателя. 

<

дата> в 

<

адрес> он таким же образом оплатил в подразделении Сбербанка государственную пошлину за регистрацию юридического лица, какого именно, он не помнит. Затем он по поручению работодателя встретился с ранее незнакомой девушкой, оказавшейся ФИО1, которой передал по заданию руководства документы и деньги, а ранее по телефону передал инструкцию по порядку действий при регистрации юридического лица. Какие именно это были документы, он не смотрел, деньги, как он понял, полагались девушке за ее явку в налоговую инспекцию. Все данные действия он совершал исключительно по заданию руководителя Николая, о том, что совершается незаконная регистрация юридического лица, ему ничего известно не было, в противном случае он бы не стал заниматься этим. Как ему поясняли в организации, где он работал, они занимаются созданием юридических лиц для тех лиц, которые не могут этого сделать от своего имени.

Свидетель ФИО, главный государственный налоговый инспектор МИФНС России № 3 по Московской области показала, что 30.08.2019 в МИФНС России №16 по Московской области ФИО1 лично был представлен подписанный ею пакет документов для регистрации юридического лица ООО «ОМЕГА» и 04.09.2019 в МИФНС России №3 по Московской области была внесена запись о создании юридического лица ООО «ОМЕГА», в качестве генерального директора и учредителя была зарегистрирована ФИО1 26.02.2020 года ФИО1 было написано и подано в МИФНС России №3 по Московской области заявление о недостоверности сведений о ней в ЕГРЮЛ, она заявила, что не является фактически руководителем и учредителем ООО «ОМЕГА». 04.03.2020 в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений об ФИО1 как о генеральном директоре и учредителе указанного общества. 06.08.2020 сотрудниками МИФНС России №3 по Московской области было установлено отсутствие деятельности ООО «ОМЕГА» по юридическому адресу организации. 14.10.2020 в ЕГРЮЛ внесены сведения в отношении ООО «ОМЕГА» о недостоверности адреса указанного при регистрации общества (т.1 л.д.229-232). 

Свидетель ФИО, заместитель начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков МИФНС № по 

<

адрес> показала, что до 

<

дата> МИФНС № по 

<

адрес>, расположенное по адресу: 

<

адрес>, выполняло функции центра принятия решений о регистрации юридических лиц, в том числе на территории 

<

адрес>. 30.08.2019 ФИО1 лично в МИФНС № по 

<

адрес> были поданы документы на государственную регистрацию и создание ООО «ОМЕГА». Заявителю была выдана расписка с датой получения документов 

<

дата>. Рассмотрев представленный пакет документов, 

<

дата> МИФНС № по 

<

адрес> принято решение о государственной регистрации (создании) ООО «ОМЕГА». 

<

дата> свидетельство о постановке на учет, лист записи и устав лично получены ФИО1 Местом учета ООО «ОМЕГА» является МИФНС № по 

<

адрес> (т.1 л.д. 233-236). 

Свидетель ФИО на предварительном следствии показал, что от своей сожительницы ФИО1 ему стало известно, что последняя, не посоветовавшись с ним, найдя объявление в сети интернет, зарегистрировала на свое имя юридическое лицо ООО «ОМЕГА», которым фактически не руководила. Охарактеризовать ФИО1 может только положительно, она работает, воспитывает свою несовершеннолетнюю дочь и материально помогает своей одинокой безработной матери (т. 1 л.д. 242-245). 

Оценив все доказательства в их совокупности, суд находит вину подсудимой ФИО1 полностью установленной и квалифицирует ее действия по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, как незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Судом исследованы данные о личности подсудимой. 

ФИО1 ранее не судима (т.2 л.д.27-28), на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит (т.2 л.д.31-32, 35-36), по месту регистрации характеризуется положительно (т.2 л.д.33), по месту жительства органом полиции характеризуется удовлетворительно (т.2 л.д.37). 

При назначении наказания подсудимой ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о ее личности, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

К обстоятельствам, смягчающим наказание ФИО1, суд в соответствии с п.п. «г», «и» ч. 1 и ч. 2 ст. 61 УК РФ относит наличие малолетнего ребенка, которого она воспитывает одна, активное способствование расследованию преступления путем дачи подробных признательных показаний, в том числе ранее неизвестных органам полиции обстоятельств государственной регистрации юридического лица, а также положительные характеристики, оказание помощи своей матери пенсионного возраста, и то, что ФИО1 ранее не судима, к уголовной ответственности не привлекалась, совершила преступление впервые, полностью признала свою вину в совершении преступления и чистосердечно раскаялась в содеянном. 

Обстоятельств, отягчающих наказание, в соответствии со ст.63 УК РФ, судом не установлено. 

Наказание подсудимой ФИО1 суд назначает в соответствии с требованиями ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Определяя вид и размер наказания, с учетом фактических обстоятельств совершенного преступления, его целей и мотивов, всех данных о личности подсудимой ФИО1, ее поведения во время и после совершения преступления, в том числе последующее заявление в налоговый орган о недостоверности сведений о ней в ЕГРЮЛ, как руководителе и учредителе ООО «ОМЕГА», способствовавшие снятию юридического лица с регистрационного учета, совокупности смягчающих наказание обстоятельств, отсутствии отягчающих, учитывая, что ФИО1 ранее не судима, впервые совершила преступление средней тяжести, имеет малолетнего ребенка, которого воспитывает одна, суд признает данные обстоятельства исключительными, и полагает возможным назначить ей наказание в виде штрафа с применением ст. 64 УК РФ, то есть ниже низшего размера штрафа, предусмотренного санкцией ч. 2 п. «б» ст. 173.1 УК РФ.

Принимая во внимание все обстоятельства в совокупности, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, суд не находит оснований для применения правил, предусмотренных ч. 6 ст. 15 УК РФ, для изменения категории совершенного преступления на менее тяжкую.

Руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ей наказание с применением ст. 64 УК РФ, в виде штрафа в размере 30000 (тридцать тысяч) рублей. 

Штраф подлежит оплате по следующим реквизитам:

Получатель: УФК по 

<

адрес> (МУ МВД России «Пушкинское» л/с 

<

***>),

ИНН/ КПП 

<

***> / 503801001;

КС 03100643000 000 014800; 

Банк получателя: ГУ БАНКА РОССИИ по ЦФО/УФК по 

<

адрес>, 

ЕКС 40№; 

БИК банка 004 525 987; 

ОКТМО 46 758 000; 

УИН 188 003 152 259 181 781 39

КБК 188 1 16 03122 01 0000 140 - денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений и возмещение ущерба, зачисляемых в федеральный бюджет (указать номер уголовного дела, дату судебного решения, фамилию, имя, отчество обвиняемого)

УИН 188 003 152 259 181 781 39.

Меру пресечения ФИО1 – подписку о невыезде и надлежащем поведении – отменить.

Вещественные доказательства - регистрационное дело ООО «ОМЕГА», документы, поступившие из ПАО «МТС», - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в Московский областной суд через Пушкинский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционных жалоб, принесения апелляционного представления осужденная вправе в течение 10 суток со дня вручения ей копии приговора ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

СУДЬЯ: