Дело № 1-135/2025

УИД 28RS0023-01-2025-001878-62

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Тында 11 ноября 2025 года

Тындинский районный суд Амурской области в составе: 

председательствующего - судьи Лавриненко А.Н., 

при секретаре Нагула А.И., 

с участием: 

государственного обвинителя Климушкина В.А.,

подозреваемого ФИО1,

его защитника – адвоката Толочкина К.Е., 

рассмотрев в судебном заседании уголовное дело по ходатайству следователя СО по городу Тында СУ СК России по Амурской области ФИО7 о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении:

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданина РФ, военнообязанного, имеющего высшее образование, состоящего в зарегистрированном браке, имеющего на иждивении малолетнего ребёнка ДД.ММ.ГГГГ года рождения, официально трудоустроенного генеральным директором ООО «Строй энергия», зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, не судимого,

находящегося под мерой процессуального принуждения в виде обязательства о явке; получившего копию ходатайства о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении подозреваемого и назначения ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа 15 октября 2025 года,

подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа,

У С Т А Н О В И Л:

органом предварительного следствия ФИО1 подозревается в сокрытии денежных средств организации за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

В соответствии со ст. 83 и ст. 84 Налогового кодекса РФ ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано в качестве налогоплательщика за основным государственным регистрационным номером № и состоит на налоговом учете с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика 2808004031 в Управлении Федеральной налоговой службы России по Амурской области (далее – УФНС России по Амурской области), расположенном по адресу: 675000, 

<

...>. 

Юридический адрес регистрации ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»: 676290, 

<

...>. Однако в период с 1 января 2024 года по настоящее время трудовая деятельность ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» осуществляется по адресу: 676282, 

<

...>. 

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, основным видом экономической деятельности общества является производство электромонтажных работ. 

С ДД.ММ.ГГГГ по текущую дату единственным участником (учредителем) ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» является ФИО1, размер доли уставного капитала которого составляет 100 % номинальной стоимостью 10 000 рублей. 

Решением № единственного учредителя ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» от ДД.ММ.ГГГГ и приказом № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 назначен на должность генерального директора ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» сроком на пять лет, с функциями и должностными обязанностями согласно Устава, с полной материальной ответственностью, с правом подписи финансовых документов, а также с возложением на себя обязанностей главного бухгалтера ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ». 

Решением № единственного учредителя ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» от ДД.ММ.ГГГГ и приказом № от ДД.ММ.ГГГГ полномочия генерального директора ФИО1, с возложением на него обязанностей главного бухгалтера ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» продлены сроком на пять лет, то есть по ДД.ММ.ГГГГ.

В силу ст. ст. 7 и 19 Федерального Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011 «О бухгалтерском учете» генеральный директор ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ФИО1, как руководитель экономического субъекта, несет ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, а также организацию и осуществление внутреннего контроля совершаемых фактов хозяйственной жизни, то есть несет ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, правильность исчисления и уплаты в соответствующие бюджеты и внебюджетные фонды налогов и страховых взносов.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии со ст. 83 и ст. 84 Налогового кодекса РФ индивидуальный предприниматель ФИО1, зарегистрирован в качестве налогоплательщика за основным государственным регистрационным номером индивидуального предпринимателя № и состоит на налоговом учете с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика № 

<

***> в УФНС России по Амурской области, расположенном по адресу: 675000, 

<

...>. 

Согласно выписке из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, основным видом его экономической деятельности является деятельность автомобильного транспорта, одним из дополнительных видов является производство электромонтажных работ. 

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» по налогам, сборам и страховым взносам в бюджеты различных уровней РФ составила 

<

данные изъяты> рублей. 

ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» УФНС России по Амурской области направлено требование № от ДД.ММ.ГГГГ с извещением о наличии задолженности по неуплаченным суммам налогов, сборов, страховых взносов, а также об обязанности уплатить в срок до ДД.ММ.ГГГГ имеющуюся задолженность по неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов в размере 

<

данные изъяты> рублей (без учета размера пени и штрафов), поступившее ДД.ММ.ГГГГ в организацию, посредствам телекоммуникационных каналов связи, которое к указанному сроку, не исполнено. 

В соответствии со ст. 46 НК РФ, в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате задолженности, УФНС России по Амурской области принято решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании задолженности за счет денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, страховых взносов, налогового агента, банка, иного лица) в банках, а также электронных денежных средств в размере 

<

данные изъяты> рублей (из них по налогу 

<

данные изъяты> рублей), приняты решения о приостановлении всех расходных операций в банках по счетам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», в именно в ООО «БАНК ТОЧКА», АО «АЛЬФА БАНК», ПАО «СБЕРБАНК» и в филиале «Корпоративный» ПАО «Совкомбанк» направлены для исполнения инкассовые поручения на списание и перечисление денежных средств со счета налогоплательщика - ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» в бюджетную систему РФ в сумме, указанной в требовании № от ДД.ММ.ГГГГ и решении № от ДД.ММ.ГГГГ. 

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ УФНС России по Амурской области на расчетные счета ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»: №, открытый в ООО «БАНК ТОЧКА», расположенном по адресу: 109044, 

<

...>, помещение 7Н на основании требования об уплате налогов, сборов, страховых взносов № от ДД.ММ.ГГГГ и решения № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств налогоплательщика выставлено инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей; №, открытый в АО «АЛЬФА-БАНК», расположенном по адресу: 107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27 на основании требования об уплате налогов, сборов, страховых взносов № от ДД.ММ.ГГГГ и решения № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств налогоплательщика выставлено инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей; №, открытый в ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: 675000, 

<

...> на основании требования об уплате налогов, сборов, страховых взносов № от ДД.ММ.ГГГГ и решения № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств налогоплательщика выставлено инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей; №, открытый в ПАО «Совкомбанк» «Корпоративный», расположенном по адресу: 119991, 

<

...>, на основании требования об уплате налогов, сборов, страховых взносов № от ДД.ММ.ГГГГ и решения № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств налогоплательщика выставлено инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 

<

данные изъяты> рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у генерального директора ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ФИО1, достоверно знавшего о том, что решением УФНС России по 

<

адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» установлена недоимка по налогам, сборам и страховым взносам в размере 

<

данные изъяты> рублей (размер недоимки на дату вынесения решения № от ДД.ММ.ГГГГ без учета пеней и штрафов), которая подлежит принудительному взысканию с Общества, а также что при поступлении денежных средств на указанные расчетные счета ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», к ним будет применен принудительный порядок взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, с целью воспрепятствовать принудительному взысканию с Общества недоимки по налогам в сумме в размере 

<

данные изъяты> рублей, возник преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах, сборах и страховых взносов, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в крупном размере, путём заключения трёхсторонних соглашений об исполнении обязательств по оплате с индивидуальным предпринимателем ФИО1 ИНН 

<

***>, являющимся взаимозависимым лицом ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», что подтверждается наличием общего руководителя, а также дебитором - ООО «Снабтех» (ИНН 

<

***>) в лице генерального директора ФИО9, у которого перед Обществом существовали обязательства финансового характера, о перечислении денежных средств на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО1 в связи с имеющимися у ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» перед индивидуальным предпринимателем ФИО1 обязательствами финансового характера по ранее заключенным договорам беспроцентного займа, а также направления распорядительного письма в адрес дебитора - ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» (ИНН 

<

***>) на имя руководителя ФИО10, у которого перед Обществом существовали обязательства финансового характера, о перечислении денежных средств на расчетный счет ПАО «ЛК «ЭВРОПЛАН» ИНН 

<

***>, в счет исполнения обязанности по оплате текущей задолженности по договору лизинга, заключенного между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ПАО «ЛК «ЭВРОПЛАН», минуя расчетные счета Общества: №, открытый в ООО «БАНК ТОЧКА», №, открытый в АО «АЛЬФА-БАНК», №, открытый в ПАО «Сбербанк России» и №, открытый в ПАО «Совкомбанк» «Корпоративный», с целью воспрепятствовать принудительному взысканию с Общества недоимки по налогам в размере 

<

данные изъяты> рублей (размер недоимки на дату вынесения решения № от ДД.ММ.ГГГГ без учета пеней и штрафов). 

С этой целью, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, игнорируя законные требования налогового органа, генеральный директор ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ФИО1, находясь в офисном помещении ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и там же дислоцирующегося офиса индивидуального предпринимателя ФИО1, расположенном по адресу: 676282, 

<

...>, осуществляя управленческие функции в ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», в нарушение требований ст.45 НК РФ, реализуя свой единый продолжаемый преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств Общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах, сборах и страховых взносов, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в крупном размере, умышленно, достоверно зная о том, что при поступлении денежных средств на расчетные счета Общества №, открытый в ООО «БАНК ТОЧКА», №, открытый в АО «АЛЬФА-БАНК», №, открытый в ПАО «Сбербанк России» и №, открытый в ПАО «Совкомбанк» «Корпоративный», к ним будет применен принудительный порядок взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, заключил соглашения об исполнении обязательств по оплате с индивидуальным предпринимателем ФИО1 ИНН 

<

***>, являющийся взаимозависимым лицом ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», а также дебитором - ООО «Снабтех» в лице генерального директора ФИО9, о перечислении денежных средств на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО1 №, открытый в АО «АЛЬФА-БАНК», в счет погашения обязанности ООО «Снабтех» по оплате перед ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» услуг по ранее заключенному договору аренды экскаватора, для последующих взаиморасчетов с расчетного счета ООО «Снабтех» №, открытого в филиале «НИЖЕГОРОДСКИЙ» АО «АЛЬФА-БАНК», а также направил дебитору – ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» в лице руководителя ФИО10, распорядительное письмо о перечислении денежных средств на расчетный счет ООО «ЛК «ЕВРОПЛАН» №, открытый в ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК», в счёт погашения обязанности ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» по оплате перед ООО «ЛК «ЕВРОПЛАН», то есть в счёт оплаты услуг по ранее заключенным между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «ЛК «ЕВРОПЛАН» договорам лизинга, для последующих взаиморасчетов с расчетного счета ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» №, открытого в Краснодарском отделении № ПАО «Сбербанк России».

После этого, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ руководитель ООО «Снабтех» ФИО9, будучи неосведомлённым о преступных намерениях ФИО1, направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере, исполняя заключенные соглашения об исполнении обязательств по оплате произвел перечисления денежных средств на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО1 в сумме 

<

данные изъяты> рублей, минуя при этом расчетные счета ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ».

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ руководитель ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» ФИО10, будучи неосведомлённым о преступных намерениях ФИО1, направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере, исполняя распорядительное письмо об обязанности по оплате текущей задолженности ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» по договорам лизинга перед ООО «ЛК «ЕВРОПЛАН»» произвел перечисление денежных средств на расчетный счет ООО «ЛК «ЕВРОПЛАН»» в сумме 

<

данные изъяты> рублей, минуя при этом расчетные счета ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ».

Вместе с тем, при направлении указанных денежных средств в общей сумме 

<

данные изъяты> рубля, на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО2 №, открытый в АО «АЛЬФА-БАНК», а также на расчетный счет ООО «ЛК «ЕВРОПЛАН»» фактически принадлежащих ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», к которым налоговым органом применены меры принудительного взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, они подлежали списанию в бесспорном порядке на погашение образовавшейся недоимки по налогам, сборам и страховым взносам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ».

Таким образом, при указанных обстоятельствах генеральный директор ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ФИО1 в нарушение требований законодательства РФ о налогах, сборах и страховых взносах, будучи достоверно осведомленным о наличии на расчетных счетах ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» непогашенных инкассовых поручений, вследствие невозможности осуществления расходных операций по ним, а также о размере имеющейся у Общества задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, умышленно сокрыл от налоговых органов РФ в крупном размере денежные средства ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» на общую сумму 

<

данные изъяты> рубля, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, тем самым нарушил установленный порядок взыскания, а также лишил государственные органы возможности произвести принудительное взыскание имеющейся у ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» задолженности по уплате налогов, сборов и страховых взносов в бюджетную систему РФ, необходимых для финансового обеспечения деятельности государства.

Подозреваемый ФИО1 выразил согласие на прекращение уголовного дела и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Защитник подозреваемого – адвокат Толочкин К.Е. поддержал мнение своего подзащитного, против удовлетворения ходатайства следователя не возражал.

В судебном заседании помощник прокурора Климушкин В.А. не возражал против прекращения уголовного дела по заявленному ходатайству.

Выслушав мнение сторон, изучив представленные материалы уголовного дела, а также поступившее постановление следователя, согласованное с руководителем следственного отдела, суд приходит к следующим выводам. 

В соответствии со ст. 76.2 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред. 

Согласно ст. 25.1 УПК РФ, суд в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора.

В соответствии со ст. 104.5 УК РФ размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса. В случае, если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей. Размер судебного штрафа определяется судом с учётом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

Как следует из материалов уголовного дела, ФИО1 обвиняется в совершении преступления, которое в силу ст.15 УК РФ относятся к категории преступлений небольшой тяжести, не судим, характеризуется положительно, занимается благотворительной деятельностью, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, официально трудоустроен. Кроме того, из материалов уголовного дела также усматривается, что ущерб, причинённый преступлением, возмещён подсудимым в полном объёме. 

При изучении представленных материалов и рассмотрении ходатайства суд убедился в том, в обоснованности подозрения ФИО1 в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, и его причастность к совершенному преступлению подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Таким образом, изложенные обстоятельства, позволяют суду сделать вывод о том, что в отношении ФИО1 возможно прекращение уголовного дела по обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, по основаниям, предусмотренным ст.76.2 УК РФ и ст.25.1 УПК РФ, с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Оснований для отказа в удовлетворении заявленных ходатайств судом не усматривается.

Определяя размер судебного штрафа, суд в соответствии с положениями ч.2 ст.104.5 УК РФ учитывает тяжесть совершённого преступления и имущественное положение подсудимого и его семьи, возможность получения дохода от трудовой деятельности, наличие на иждивении супруги и малолетнего ребенка, признание вины и раскаяние в содеянном, размер причинённого преступлением ущерба. 

Учитывая установленное в судебном заседании имущественное положение подсудимого и его семьи, наличие у ФИО1 источника дохода, и, следовательно, возможности выплатить судебный штраф, его возраст, размер ежемесячного дохода, суд считает необходимым установить срок уплаты судебного штрафа – 60 суток со дня вступления постановления в законную силу. 

Вопрос о вещественных доказательствах по делу подлежит разрешению в порядке ч. 3 ст. 81 УПК РФ. 

Гражданский иск по делу не заявлен.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 76.2 УК РФ, ст. 25.1, 256 УПК РФ,

П О С Т А Н О В И Л:

ходатайство следователя следственного отдела по городу Тында СУ СК России по Амурской области майор ФИО7 о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении подсудимого ФИО1 и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить. 

Прекратить уголовное дело в отношении ФИО1, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, на основании ст.76.2 УК РФ и ст.25.1 УПК РФ, и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей.

Установить ФИО1 срок уплаты судебного штрафа - 60 (шестьдесят) суток со дня вступления настоящего постановления в законную силу.

Реквизиты для уплаты штрафа: Наименование организации: Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Амурской области; Юридический адрес: 675000, 

<

...>; получатель УФК по Амурской области (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Амурской области л/с 

<

***>); ИНН/КПП: 

<

***>/280101001; банк получателя: ОТДЕЛЕНИЕ БЛАГОВЕЩЕНСК БАНКА РОССИИ//УФК по Амурской области г. Благовещенск; БИК: 011012100; КБК: 41711603121010000140; ОКТМО: 10701000; р/сч: 

<

***>, кор. счет: 40102810245370000015, УИН №. 

Меру процессуального принуждения ФИО1 в виде обязательства о явке отменить, по вступлению постановления в законную силу.

По вступлении постановления в законную силу вещественные доказательства: 

документы, поступившие в следственный отдел ДД.ММ.ГГГГ из УФНС России по Амурской области с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ за №дсп:

- сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ за №дсп; выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ; Устав общества с ограниченной ответственностью «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» утвержденный решением единственного учредителя № от ДД.ММ.ГГГГ; налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2024 года; налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2024 года; налоговая декларация по расчетам по страховым взносам за 12 месяцев 2024 года; налоговая декларация по расчетам по страховым взносам за 3 месяца 2025 года; налоговая декларация по налогу на прибыль организации за 9 месяцев 2024 года; налоговая декларация по налогу на прибыль организации за 12 месяцев 2024 года; налоговая декларация по расчету сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (ФОРМА № 6-НДФЛ) за 3 месяца 2025 года; уведомление об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, страховых взносов; требование № об уплате задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; квитанция о приеме электронного документа, - требования № об уплате задолженности по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; решение № о взыскании задолженности за счет денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, страховых взносов, налогового агента, банка, иного лица) в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ; квитанция о приеме электронного документа - решения № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; данные о приостановлении операций по счетам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»; постановление № о взыскании задолженности за счет имущества налогоплательщика от ДД.ММ.ГГГГ; сведения из книги продаж об операциях ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», согласно которым ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ оказало услуги ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» на общую сумму 

<

данные изъяты> рублей; сведения из книги продаж об операциях ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», согласно которым ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ оказало услуги ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» на общую сумму 

<

данные изъяты> рублей; сведения из книги продаж об операциях ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», согласно которым ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ оказало услуги ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» на общую сумму 

<

данные изъяты> рублей; сведения из книги продаж об операциях ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ», согласно которым ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ оказало услуги ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» на общую сумму 

<

данные изъяты> рублей; выписка о проведенных операциях по расчетным счетам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с контрагентом ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ», согласно которой ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» в указанный период оказало услуги ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» на общую сумму 

<

данные изъяты> рублей; выписка о проведенных операциях по расчетным счетам ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с с назначением платежей «Лизинговый платеж по договору №.. за ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»», согласно которой ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» оплатило за ООО «СТРОЙ ЭНЕГРИЯ» в указанный период лизинговые платежи ПАО «ЛК «ЕВРОПЛАН» на общую сумму 

<

данные изъяты> рублей; выписка из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей от ДД.ММ.ГГГГ, на ИП ФИО1; выписка о проведенных операциях по расчетным счетам ИП ФИО1 после ДД.ММ.ГГГГ с контрагентом ООО «Снабтех»; договор аренды экскаватора с экипажем от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об исполнении обязательств по оплате от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение об исполнении обязательств по оплате от ДД.ММ.ГГГГ; выписка о проведенных операциях по расчетным счетам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с контрагентом ООО «Снабтех»; сведения об имущественном положении ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»; сведения об имущественном положении ФИО1; выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ, в отношении ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ»; выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ, в отношении ООО «СНАБТЕХ»; сведения о банковских счетах ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из единого налогового счета ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» по основному долгу по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; схема сокрытия денежных средств ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» в период с ДД.ММ.ГГГГ;

документы, поступившие в следственный отдел ДД.ММ.ГГГГ из УФНС России по Амурской области с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ за №дсп с приложениями:

- сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ за №дсп; сведения о поступивших в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»; распорядительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаиморасчетов за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ между ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» и ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»; выписка о проведенных операциях по расчетным счетам индивидуального предпринимателя ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; сведения об удержанном налоге на доходы физических лиц за 2024 год ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»; персонифицированные данные из расчетов по страховым взносам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» за 2024 год; персонифицированные данные из расчетов по страховым взносам ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» за 2025 год; данные об уплате налога на доходы физических лиц в виде фиксированных авансовых платежей с доходов, полученных физическими лицами, являющимися иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму на основании патента; 

документы, поступившие в следственный отдел ДД.ММ.ГГГГ из УФНС России по Амурской области с сопроводительным письмом от ДД.ММ.ГГГГ за №дсп с приложениями:

- сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ за №дсп; выписка о проведенных операциях по расчетным счетам ИП ФИО3 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с назначением платежа «… за ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ»; договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ; договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ; распорядительные письма, направленные в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ генеральным директором ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» ФИО1 в адрес индивидуального предпринимателя ФИО1 с просьбой произвести различные оплаты за ООО «СТРОЙ ЭНЕГРИЯ» в рамках его трудовой деятельности;

- свидетельство об удостоверении решения единственного участника юридического лица серии №; Приказ ООО «Строй энергия» № от ДД.ММ.ГГГГ; Решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «Строй энергия»; Штатное расписание ООО «Строй Энергия» от ДД.ММ.ГГГГ, Свидетельство об удостоверении решения единственного участника юридического лица серии №; Приказ ООО «Строй энергия» № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность руководителя; Протокол ООО «Строй энергия» № от ДД.ММ.ГГГГ; Протокол ООО «Строй энергия» № от ДД.ММ.ГГГГ о вступлении в должность руководителя; Решение № от ДД.ММ.ГГГГ единственного учредителя ООО «Строй энергия» (2 экземпляра); Устав ООО «Строй Энергия» новая редакция; Договор № на выполнение строительно-монтажных работ на объекте «Разъезд на перегоне Оборчо-Окурдан Дальневосточной железной дороги» от ДД.ММ.ГГГГ и приложение № к нему; Договор № на выполнение строительно-монтажных работ на объекте «Второй путь на перегоне Силип-Аносовская Дальневосточной железной дороги» от ДД.ММ.ГГГГ и приложение № и № к нему; Копия договора № на выполнение строительно-монтажных работ на объекте «Второй путь на перегоне Силип-Аносовская Дальневосточной железной дороги» от ДД.ММ.ГГГГ и приложение № к нему; Дополнительное соглашение № к договору № на выполнение строительно-монтажных работ на объекте «Второй путь на перегоне Силип-Аносовская Дальневосточной железной дороги» от ДД.ММ.ГГГГ; Дополнительное соглашение № к договору № на выполнение строительно-монтажных работ на объекте «Второй путь на перегоне Силип-Аносовская Дальневосточной железной дороги» от ДД.ММ.ГГГГ; Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ; Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ; Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ; Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ; Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ; Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Справка о стоимости выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Реестр актов выполненных работ и затрат от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Акт выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ, Договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, Договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, Договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, Договор беспроцентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, Договор аренды экскаватора с экипажем от ДД.ММ.ГГГГ, Договор аренды экскаватора с экипажем от ДД.ММ.ГГГГ, Соглашение об исполнении обязательств по оплате от ДД.ММ.ГГГГ, Соглашение об исполнении обязательств по оплате от ДД.ММ.ГГГГ, Акт сверки взаимных расчетов за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «Снабтех», Акт сверки взаимных расчетов за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ», Акт сверки взаимных расчетов за период 2024 между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ», Акт сверки взаимных расчетов за период ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ», Акт сверки взаимных расчетов за первое полугодие 2025 между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ», Акт сверки взаимных расчетов за первое полугодие 2025 между ООО «СТРОЙ ЭНЕРГИЯ» и ООО «КРАСНОДАРТРАНССТРОЙ» - хранить при материалах уголовного дела, в течение всего срока хранения последнего.

- системный блок «Сервер» марки «ARDOR Gaming», находящийся на ответственном хранении у ФИО1, считать возвращённым законному владельцу.

Разъяснить ФИО1, что в случае неуплаты судебного штрафа в срок, судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности.

Разъяснить ФИО1 необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Амурского областного суда в течение 15 суток со дня его вынесения. 

В течение шести месяцев со дня вступления в законную силу постановления оно может быть обжаловано в судебную коллегию по уголовным делам Девятого кассационного суда общей юрисдикции в порядке, установленном ч. 2 ст. 4013, ст. ст. 4017, 4018 УПК РФ (сплошная кассация), через Тындинский районный суд Амурской области лишь при условии обжалования постановления в апелляционном порядке; в случае пропуска срока или отказа в его восстановлении, а также, если постановление не было предметом рассмотрения суда апелляционной инстанции кассационные жалобы, представления подаются непосредственно в судебную коллегию по уголовным делам Девятого кассационного суда общей юрисдикции в порядке, установленном ч. 3 ст. 4013, ст. ст. 40110- 40112 УПК РФ (выборочная кассация). 

Пропущенные по уважительной причине сроки апелляционного или кассационного обжалования, указанные выше, могут быть восстановлены судьёй суда первой инстанции по ходатайству лица, подавшего апелляционные, кассационные жалобу, представление. Отказ в его восстановлении может быть обжалован в порядке, предусмотренном гл. 451 УПК РФ (ч. 2 ст. 3895 УПК РФ, ч. 5 ст. 4013 УПК РФ).

Председательствующий А.Н. Лавриненко