Дело №2а-2154/2020

РЕШЕНИЕ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

16 сентября 2020 года г.Псков

Псковский городской суд Псковской области в составе

председательствующего судьи Падучих С.А.,

при секретаре Матвеевой Е.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального Банка Российской Федерации к Кредитному потребительскому кооперативу граждан «Вариант-Кредит», ФИО1, ФИО2 о ликвидации кооператива,

УСТАНОВИЛ:

Центральный Банк РФ обратился в суд с административным иском к КПКГ «Вариант–кредит», ФИО1, ФИО2 о ликвидации кредитного потребительского кооператива граждан.

В обоснование требований указано, что Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков, в том числе и за деятельностью кредитных кооперативов.

В силу требований ч.1 ст.35 федерального закона от 18.07.2009 №190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон №190) и ч.1 ст.8 Федерального закона от 13.07.2015 №223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" (далее – Закон №233) кредитные кооперативы должны вступать и являться членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка (далее - СРО) в течении 90 суток с момента своего создания или исключения из СРО, в которой ранее состояли.

КПКГ «Вариант-Кредит» 29.12.2018г. был исключен из Ассоциации «Саморегулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Кооперативные Финансы», однако, в нарушение вышеуказанных требований закона в СРО в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные потребительские кооперативы, в течение 90 суток после этого не вступил.

Данный факт в соответствии с положениями пп.«г» п.9 ч.3 ст.5 Закон №190 является основанием для обращения Центрального Банка РФ в суд с требованием о ликвидации кредитного кооператива, проведение которой, исходя из положений ГК РФ, может быть возложено на учредителей кооператива. 

На основании изложенного, просили его ликвидировать КПКГ «Вариант–кредит» и обязать его учредителей ФИО1 и ФИО2 провести все необходимые действия по ликвидации в шестимесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.

Представитель истца в судебном заседании настаивал на удовлетворении требований по изложенным основаниям. Одновременно дополнил, что изначально КПКГ «Вариант-Кредит» состоял в СРО «Кооперативные Финансы», из членов которой был исключен 28.12.2018 в связи с выявленными недостоверными сведениями, содержащимися в документах, представленных в СРО. Именно с указанного момента ответчик обязан был в течении 3 месяцев вступить в саморегулируемую организацию, чего сделано не было.

Также пояснил, что председатель КПКГ «Вариант-Кредит» ФИО1 в 2019 году уведомлял о невозможности вступления в СРО по причине отсутствия бухгалтерской документации, изъятой в рамках уголовного дела. В то же время, кооператив не был лишен возможности истребовать ее саму у следственных органов либо соответствующие копии и предпринять меры к вступлению в СРО. Что касается принятого кооперативом решения о реорганизации в Потребительское общество «Вариант-Кредит», то оно до сих пор не исполнено, соответствующие сведения в ЕГРЮЛ не внесены, в связи с чем принятие такого решения юридического значения не имеет. 

Административный ответчик ФИО1, являющийся одновременно представителем административного ответчика КПКГ «Вариант-Кредит», исковые требования не признал и при этом пояснил, что вины организации в нарушении вышеуказанных требований закона нет, так как для вступления в СРО необходимо представлять бухгалтерскую документацию и отчетность, а вся бухгалтерская документация кооператива на бумажных и электронных носителях была изъята следственными органами 14.02.2019г. в рамках уголовного дела № ** и с тех пор кооперативу не возвращалась. При этом его неоднократные обращения в следственные органы по вопросу возврата изъятой документации, либо получении ее копий были оставлены без удовлетворения.

Кроме того, указал, что кооперативом 23.08.2019г. было принято решение о реорганизации в Потребительское общество «Вариант-Кредит», что позволило бы не состоять в СРО, так как к потребительским обществам таких требований не предъявляется, однако, реализовать решение до настоящего времени не удалось, так как в налоговой инспекции следственными органами изъято регистрационное дело КПКГ «Вариант-Кредит».

Что касается обстоятельств исключения КПКГ «Вариант-Кредит» из членов СРО «Кооперативные Финансы», то недостоверность представленных кооперативом в СРО сведений была вызвана лишь переходом кооператива на новую бухгалтерскую программу.

Административный ответчик ФИО2 в судебное заседание не явилась, о дне и времени разбирательства извещалась надлежащим образом, возражений не представила.

Представитель заинтересованного лица ГУ – Управление Пенсионного фонда РФ в г.Пскове и Псковском районе Псковской области (межрайонное) решение оставил на усмотрение суда.

Представитель заинтересованных лиц УФНС России по Псковской области и МИФНС России №1 по Псковской области в одном лице в судебное заседание не явился, о дне и времени разбирательства извещен, ранее в судебном заседании не возражал против удовлетворения требования и поясняли, что КПКГ «Вариант-Кредит» не имеет налоговой задолженности. В представленном заявлении просил рассмотреть дело без своего участия.

Представитель заинтересованного лица УМВД России по Псковской области в судебное заседание не явился, о дне и времени разбирательства извещен, о причинах неявки не известили, возражений не представили. 

Выслушав объяснения участников процесса, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему:

03.03.2010 в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о регистрации кредитного потребительского кооператива граждан «Вариант-Кредит» (далее – КПКГ «Вариант-Кредит») (т.1, л.д.176).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ учредителями кооператива являются ФИО2 и ФИО1, последний также является председателем правления кооператива (т.1, л.д.176-181).

12.09.2018 КПКГ «Вариант-Кредит» вступил в члены СРО «Кооперативные Финансы». 29.12.2018 КПКГ «Вариант-Кредит» прекратил свое членство в названной СРО, откуда был исключен в связи с выявленным фактом предоставления недостоверных сведений в документах, представленных для приема в члены саморегулируемой организации (т.2, л.д.5).

13.12.2018 старшим следователем СУ УМВД России по г.Пскову возбуждено уголовное дело № ** в отношении неустановленного лица по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст.159.2 УК РФ (т.2 л.д.50), к которому был присоединен еще ряд аналогичных уголовных дел (т.2 л.д.51).

14.02.2019 на основании постановления старшего следователя СУ УМВД России по г.Пскову был произведен обыск в помещении офиса КПКГ «Вариант-Кредит» по адресу: 

<

...>, с целью отыскания и изъятия в том числе первичных бухгалтерских документов КПКГ «Вариант-Кредит», печатей, штампов, клише, чековых книжек, приходно-кассовых ордеров кооператива, а также магнитных носителей информации, компьютерной и оргтехники. В результате обыска у кооператива, помимо прочего, была изъята вся имеющаяся бухгалтерская документация и отчетность на бумажных и электронных носителях.

05.03.2019, 30.07.2019, 18.11.2019, 11.09.2019 и 07.09.2020 ФИО1 обращался к органам следствия по вопросу возврата ему изъятых документов либо выдаче их копий. В отношении каждого из обращений был получен ответ об отказе в его удовлетворении. Кроме того, 26.11.2019 ФИО1 подавал в порядке ст.124 УПК РФ жалобу на решение следователя об отказе в выдаче изъятых документов (т.2 л.д.30, 31), которая постановлением начальника СУ УМВД России по г.Пскову также была оставлена без удовлетворения (т.2 л.д.39, 40).

17.02.2020 постановлением Псковского городского суда разрешена выемка в МИФНС России №1 по Псковской области регистрационного дела КПКГ «Вариант-Кредит» (т.1 л.д.154, 155). 

24.03.2020 названные документы были изъяты согласно протоколу выемки (т.1 л.д.156-159).

В соответствии с положениями пп.2 п.3 ст.1 Закона №190-ФЗ кредитный потребительский кооператив – это добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства и по территориальному, профессиональному и (или) иному принципу в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива (пайщиков).

В силу п.2 ч.1 ст.35 Закона №190 кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, вступают в СРО в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы, в порядке, предусмотренном Законом №223, в течение девяноста дней, следующих за днем прекращения своего членства в СРО в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы.

При этом в силу ч.1 ст.8 Закона №223 членство финансовой организации в саморегулируемой организации, вид которой соответствует виду деятельности, осуществляемому такой финансовой организацией, является обязательным в случае наличия саморегулируемой организации соответствующего вида.

В соответствии пп.«г» п.9 ч.3 ст.5 Закона №190 в случае нарушения кредитным кооперативом установленного ст.8 Закона №223 требования об обязательном его членстве в СРО в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, Центральный Банк РФ вправе обратиться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива.

Нормами ст.10 Закона №190 предусмотрено, что кредитный кооператив может быть ликвидирован по решению суда по основаниям, предусмотренным Гражданским кодексом Российской Федерации, Законом №190 и иными федеральными законами.

Данная правовая норма корреспондирует с положениями п.2 ч.3 ст.61 ГК РФ, согласно которому юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации.

В ходе судебного разбирательства факт того, что КПКГ «Вариант-Кредит» не является членом ни одной существующей СРО в сфере финансового рынка на протяжении более 90 суток с момента своего исключения из СРО «Кооперативные Финансы» нашел свое подтверждение, и сторонами, в том числе и ответчиком, не оспаривался.

Таким образом, формальное нарушение положений требований п.2 ч.1 ст.35 Закона №190 и ч.1 ст.8 Закона №223, закрепляющих обязательность кредитных кооперативах являться членами СРО, ответчиком КПКГ «Вариант-Кредит» допущено.

В то же время, согласиться с позицией административного истца о необходимости ликвидации КПКГ «Вариант-Кредит» в связи с выявленным нарушением суд с учетом всех установленных по данному конкретному делу обстоятельств не может.

Исходя из общеправовых принципов юридической ответственности (в том числе наличия вины) и установленных ст.55 Конституции РФ критериев ограничения прав и свобод, соблюдение которых обязательно, нарушение требований закона даже при условии его доказанности само по себе не может являться безусловным основанием для ликвидации юридического лица.

Из правовой позиции, изложенной в постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 18 июля 2003 года №14-П, следует, что ликвидация юридического лица не может быть назначена по одному лишь формальному основанию нарушений законодательства, а должна применяться в соответствии с общеправовыми принципами юридической ответственности и быть соразмерной допущенным юридическим лицом нарушениям и вызванным ими последствиям. При этом нарушения закона должны быть столь существенными, чтобы позволить суду с учетом всех обстоятельств дела, включая оценку характера допущенных юридическим лицом нарушений и вызванных им последствий, принять решение о ликвидации юридического лица в качестве меры, необходимой для защиты прав и законных интересов других лиц.

В данном конкретном случае, разрешая вопрос о применении к КПКГ «Вариант-Кредит» такого вида публично-правовой ответственности, как ликвидация юридического лица, суд находит такую меру ответственности несоразмерной степени вины ответчика в допущенном нарушении с учетом всех обстоятельств дела, которые позволяют заключить, что данное нарушение вызвано не умышленным уклонением кооператива от исполнения своей обязанности, а невозможностью вступления в СРО при отсутствии у него бухгалтерской документации и отчетности, изъятой следственными органами.

Из общедоступных сведений, размещенных в сети Интернет, следует, что по состоянию на 10.07.2020г. единый реестр саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка содержит сведения о четырех СРО, объединяющих кредитные кооперативы (т.1 л.д.182, 183).

Исходя из информации, размещенной на официальных сайта этих СРО, для вступления в члены каждого из них требуется предоставление заверенной кредитным кооперативом копии различной бухгалтерской (финансовой) отчетности, как на то и указывает ответчик (т.1 л.д.184-198).

Вместе с тем, как указано выше и установлено судом, вся бухгалтерская документация КПКГ «Вариант-Кредит» была изъята в рамках уголовного дела, а все ходатайства кооператива о возврате ее оригиналов или копий следственными органами отклоняются.

Доказательств же того, что кооператив может вступить в СРО без представления данной документации сторона истца суду представить не смогла.

Также суд учитывает пояснения представителя ответчика о том, что кооператив в связи с отсутствием документации и членства в СРО сейчас фактической деятельности не ведет, займов не выдает, до разрешения этой ситуации, ввиду чего прав граждан не нарушает и нарушать не может. Доказательств обратного суду иными участниками процесса также не представлено.

При таких обстоятельствах суд заключает, что ликвидация кооператива в данном случае является мерой ответственности несоразмерной степени вины юридического лица в допущенном нарушении требований закона.

Кроме того, в силу требований ст.16 КАС РФ об обязательности судебных актов, ст.187 КАС РФ об исполнении решения суда и разъяснений, данных в п.11 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2003 №23 «О судебном решении», решение суда должно быть исполнимым. 

Однако, в случае удовлетворения заявленных Центральным Банком РФ требований, решение суда не будет отвечать указанному требованию.

Так, ликвидация юридического лица в силу положений ст.10 Закона №190 и ст.ст.61-65 ГК РФ влечет необходимость назначения ликвидационной комиссии, к которой переходят все полномочия по управлению делами ликвидируемого кредитного кооператива, проводится обязательная оценка рыночной стоимости имущества ликвидируемого кредитного кооператива. Ликвидационная комиссия принимает меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности. После окончания срока предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемого юридического лица, перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией. Процедура ликвидации может перейти в процедуру банкротства.

Исходя из приведенных, необходимых при ликвидации мероприятий, ее проведение также объективно невозможно в отсутствие бухгалтерской документации юридического лица, содержащей сведения о его должниках и кредиторах, финансовых обязательствах.

Таким образом, в настоящее время, до завершения расследования уголовного дела или возврата ответчику следственными органами изъятой документации кооператива, решение суда о его ликвидации будет неисполнимым. 

При таких обстоятельствах, оснований для удовлетворения заявленных требований судом не усматривается.

Иные доводы сторон при установленных обстоятельствах правового значения не имеют.

На основании всего вышеизложенного, руководствуясь ст.ст.175-180 КАС РФ,

р е ш и л:

Исковые требования Центрального Банка Российской Федерации к кредитному потребительскому кооперативу граждан "Вариант-Кредит", ФИО1 и ФИО2 о ликвидации кооператива – оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Псковский областной суд через Псковский городской суд в течение месяца со дня принятия решения судом в окончательной форме.

Судья С.А.Падучих

Мотивированное решение изготовлено 24 сентября 2020 года.