Дело № 1-64/2020 

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации 

<

адрес> 11 февраля 2020 года

Октябрьский районный суд 

<

адрес>, в составе: председательствующего судьи Клевитова О.И., при секретаре Лаптевой Т.С., а также с участием государственного обвинителя – прокурора 

<

адрес> Пащенкова С.С., 

подсудимого ФИО3, защитника – адвоката Трофимова А.Г.,

представителя потерпевшей – Потерпевший №1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении 

ФИО3,

родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Р.Украина, гражданина РФ, владеющего русским языком, имеющего высшее образование, состоящего в зарегистрированном браке, имеющего малолетнего ребенка, работающего в ООО «Промлит» директором по производству, ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: Чувашская Республика - Чувашия, 

<

адрес>,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 199.2, ч.1 ст. 199.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО3 сокрыл денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, а также не исполнил в личных интересах обязанности ФИО4 агента по перечислению ФИО4, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет, совершенное в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

ФИО3 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являлся генеральным директором акционерного общества «Машиностроительный концерн ОРМЕТО-ЮУМЗ» (далее – АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», Общество, организация) на основании трудового договора № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительного соглашения к договору № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ и разрешения на работу, выданного Управлением Федеральной миграционной службы Российской Федерации по 

<

адрес> серии 56 № от ДД.ММ.ГГГГ, а также приказа о приеме работника на работу № ПР/16/00142 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенного на основании решения Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от ДД.ММ.ГГГГ (протокол №), решения Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от ДД.ММ.ГГГГ (протокол №), и одновременно с этим с ДД.ММ.ГГГГ являлся членом Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на основании протокола годового Общего собрания акционеров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от ДД.ММ.ГГГГ.

АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» создано ДД.ММ.ГГГГ на основании договора путем реорганизации в форме слияния открытого акционерного общества (далее – ОАО) «Кузнечный завод», идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН) № ОАО «Литейный завод» ИНН №, ОАО «Валок» ИНН №, ОАО «Метмаш» ИНН №, ОАО «Механосборочный завод» ИНН № и ОАО «ТОРЭС» ИНН №, утвержденного внеочередным общим собранием акционеров указанных юридических лиц, зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в качестве юридического лица за регистрационным номером № на основании решения Орской городской регистрационной палаты № от ДД.ММ.ГГГГ и свидетельства о государственной регистрации юридического лица серии ГВ №, а с ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией Федеральной ФИО4 службы № по 

<

адрес> за основным государственным регистрационным номером 1045610206234 и ДД.ММ.ГГГГ поставлено на ФИО4 учет в Инспекции Федеральной ФИО4 службы по 

<

адрес> (далее – ИФНС России по 

<

адрес>, ФИО4 орган) с присвоением ИНН 

<

***>, код причины постановки на учет (КПП) 561501001.

АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» с ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц по адресу (месту нахождения): 

<

адрес>, и фактически располагалось по данному адресу.

В соответствии со ст. 69 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3 являлся единоличным исполнительным органом Общества, осуществлял руководство текущей деятельностью Общества и был наделен полномочиями без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки; выдавать доверенности на право представительства от имени Общества; издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания; осуществлять иные полномочия, не отнесенные законодательством или уставом Общества к компетенции общего собрания акционеров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и коллегиального исполнительного органа Общества. 

В соответствии с п. 3.2 Устава АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (редакция №), утвержденного годовым Общим собранием акционеров ОАО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на основании протокола б/н от ДД.ММ.ГГГГ (далее – Устав), Общество обладает общей правоспособностью и для получения прибыли может осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом, в том числе: производство машин и оборудования для металлургии; обработка металлических изделий с использованием основных технологических процессов машиностроения; производство стали; обработка металлических отходов и лома; производство инструментов; производство кузнечно-прессового оборудования; производство частей и принадлежностей для станков; техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств и иные виды деятельности.

В соответствии с разделом 4 Устава, Общество может создавать филиалы и представительства на территории Российской Федерации, с соблюдением требований действующего законодательства Российской Федерации; филиалы и представительства осуществляют свою деятельность от имени Общества, которое несет ответственность за их деятельность; филиалы и представительства не являются юридическими лицами, наделяются имуществом и действуют в соответствии с Положением о них; имущество учитывается на их отдельном балансе и на балансе Общества; руководители филиалов и представительств действуют на основании доверенности, выдаваемой Обществом.

В соответствии с разделом 19 Устава, руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором, права и обязанности которого определяются законодательством Российской Федерации, действующим Уставом и трудовым договором, заключаемым им с Обществом; совмещение генеральным директором должностей в органах управления других организаций, а также иных оплачиваемых должностей в других организациях, допускается только с согласия Совета директоров; генеральный директор при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно.

В соответствии с разделом 20 Устава, генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» избирается сроком на три года и осуществляет руководство текущей деятельностью Общества в соответствии с решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров, принятыми в соответствии с их компетенцией; к компетенции генерального директора относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров; генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе с учетом ограничений, предусмотренных действующим законодательством, Уставом и решениями Совета директоров; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности в Обществе; распоряжается имуществом Общества и самостоятельно совершает сделки от имени Общества в пределах его компетенции; выдает доверенности, открывает в банках, иных кредитных организациях расчетные и иные счета Общества; издает приказы, инструкции и иные локально-нормативные акты, внутренние документы Общества, решает иные вопросы текущей деятельности, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров.

Генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3 в соответствии с трудовым договором № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением к нему от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе, был уполномочен осуществлять оперативное руководство деятельностью Общества; иметь право первой подписи на финансовых документах Общества; распоряжаться имуществом Общества и совершать с ним сделки для обеспечения текущей деятельности Общества; представлять интересы Общества во взаимоотношениях с юридическими и физическими лицами; выдавать доверенности от имени Общества, в том числе с правом передоверия; открывать банковские счета Общества; организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества; издавать приказы и распоряжения, давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества. 

В соответствии с трудовым договором № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением к нему от ДД.ММ.ГГГГ, генеральный директор ФИО3, в том числе, был обязан добросовестно исполнять свои должностные обязанности в интересах Общества; обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества и в его взаимоотношениях с третьими лицами; контролировать работу по обеспечению финансовой дисциплины; обеспечивать своевременное поступление в бюджет и внебюджетные фонды всех видов платежей; нести полную материальную ответственность за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием); за заключение недействительных сделок; за совершение действий (бездействий), повлекших введение в отношении Общества процедур, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве). 

Таким образом, ФИО3 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ являлся единоличным исполнительным органом в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», осуществлял руководство финансово-хозяйственной деятельностью Общества и распоряжение денежными средствами Общества, то есть выполнял управленческие, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации.

Занимая должность генерального директора АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в указанный период ФИО3, в соответствии со статьей 19, частью 1 статьи 23, частью 2 статьи 44 ФИО4 кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ), статьями 6 и 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», статьей 69 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Уставом АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (редакция №) и трудовым договором № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением к нему от ДД.ММ.ГГГГ, являлся ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, при этом, в нарушение статьи 57 Конституции Российской Федерации, статьи 23 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, части 1 статьи 45 НК РФ, обязывающей налогоплательщика самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, в нарушение очередности списания денежных средств со счета, предусмотренной статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), согласно которой при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

- в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям ФИО4 органов на списание и перечисление задолженности по уплате ФИО4 и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

- в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности, находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>, то есть по юридическому и фактическому адресу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», достоверно зная о том, что возглавляемое им Общество, в том числе, является плательщиком налога на добавленную стоимость на товары, производимые на территории Российской Федерации (далее - НДС) в соответствии со статьей 143 НК РФ, плательщиком налога на имущество организаций по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения в соответствии со ст. 373 НК РФ, плательщиком налога на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) ФИО4 агентов в соответствии со ст. 226 НК РФ, а также плательщиком страховых взносов, которые являются федеральными и обязательны к уплате на всей территории Российской Федерации в соответствии со ст. 18.1 НК РФ и главой 34 НК РФ, при этом действующее законодательство Российской Федерации о налогах и сборах предусматривает следующие виды страховых взносов: пенсионное страхование, страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, медицинское страхование, страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний, и Общество обязано уплатить налоги и страховые взносы, не допуская образования недоимки, которой в соответствии с пунктом 2 статьи 11 НК РФ признается сумма налога (сумма сбора или сумма страховых взносов), не уплаченная в установленный законодательством о налогах и сборах срок, зная о сроках уплаты ФИО4 и страховых взносов, установленных законодательством о налогах и сборах, а именно:

- НДС, согласно п. 1 ст. 174 НК РФ не позднее 25-го числа каждого из трех месяцев, следующего за истекшим ФИО4 периодом; 

- НДФЛ ФИО4 агентов, согласно п. 6 ст. 226 НК РФ не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода, а при выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты; 

- налог на имущество организаций, согласно ст. 12 3акона 

<

адрес> №-III-03 от ДД.ММ.ГГГГ «О налоге на имущество организаций» авансовые платежи уплачиваются не позднее 30 календарных дней с даты окончания соответствующего отчетного периода; по истечении ФИО4 периода не позднее 30 марта года, следующего за истекшим ФИО4 периодом, при этом в соответствии со ст. 379 НК РФ отчетными периодами признаются первый квартал, полугодие и девять месяцев календарного года, ФИО4 периодом признается календарный год; 

- страховые взносы по пенсионному страхованию, страхованию по временной нетрудоспособности и в связи с материнством, медицинскому страхованию, исчисленные для уплаты за календарный месяц, согласно п. 3 ст. 431 НК РФ уплачиваются не позднее 15 числа следующего календарного месяца, добровольно не исполнил обязанность по перечислению указанных ФИО4 и страховых взносов, которые были начислены АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на основании своевременно представленных Обществом в ФИО4 орган ФИО4 деклараций по НДС за 2 квартал 2018 года, по срокам уплаты ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, по НДС за 3 квартал 2018 года, по срокам уплаты ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, а также расчетов по авансовым платежам по налогу на имущество организаций АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за 9 месяцев 2018 года по сроку уплаты не позднее ДД.ММ.ГГГГ, ФИО4 расчетов по форме 6-НДФЛ ФИО4 агентов, по сроку уплаты не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода, а при выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты, а также на основании расчетов по страховым взносам по сроку уплаты не позднее 15 числа следующего календарного месяца, в связи с чем у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ образовалась недоимка по налогам и страховым взносам свыше 2 250 000 рублей, составляющая 3 965 105 рублей 98 копеек, в том числе по НДС – 2 605 635 рублей 67 копеек, а также по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации (далее - ПФР) – 1 359 470 рублей 31 копейка, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имела рост, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ недоимка превысила 9 000 000 рублей и составила 63 949 960 рублей 24 копейки, в том числе по НДС – 2 945 642 рубля 67 копеек, по налогу на имущество организаций – 7 571 375 рублей, по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФР – 44 379 949 рублей 45 копеек, по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования (далее - ФОМС) – 9 052 992 рубля 62 копейки, и на ДД.ММ.ГГГГ недоимка по налогам и страховым взносам АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» составила 84 656 499 рублей 93 копейки, в том числе: по НДС – 4 014 855 рублей 67 копеек; по налогу на имущество организаций – 7 571 375 рублей; по НДФЛ ФИО4 агентов – 20 996 797 рублей; по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФР – 43 020 479 рублей 64 копейки; по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФОМС – 9 052 992 рубля 62 копейки; при этом задолженность Общества по неисполненным инкассовым поручениям по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 2 411 036 рублей 67 копеек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ превысила 9 000 000 рублей и составила 12 884 549 рублей 17 копеек, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 84 121 892 рубля 93 копейки, то есть в пределах имеющейся у Общества недоимки по налогам и страховым взносам в размере 84 656 499 рублей 93 копейки, и действуя в указанный период умышленно, незаконно, из корыстной заинтересованности, выразившейся в сохранении активов АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в фактическом его, ФИО3, распоряжении, а также из иной личной заинтересованности, выразившейся в желании и стремлении сохранить деловую репутацию и партнерские отношения с контрагентами, сокрыл денежные средства организации АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» путем заключения с ООО «СпецАвтоТранс» ИНН 

<

***> (далее – ООО «САТ») договора уступки прав (требований) №-САТ/ф (53-01/2321) от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 000 рублей, согласно которому уступил ООО «САТ» право требования оплаты, причитающейся АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в размере 10 000 000 рублей в результате финансово-хозяйственных отношений с АО «Новозыбовский машиностроительный завод» ИНН 

<

***> (АО – «НМЗ») по договору поставки №/НМЗ от ДД.ММ.ГГГГ, спецификациям № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору, в результате чего ООО «САТ» в том числе, за счет уступленных АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» 10 000 000 рублей, произвел расчет за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» с третьими лицами – кредиторами АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на сумму 3 611 393 рубля 10 копеек, а также, осознавая, что контрагенты АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», с которыми в указанный период имелись финансово-хозяйственные отношения, перечислят причитающиеся АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» денежные средства на расчетные счета Общества вследствие имеющихся взаимных договорных обязательств, которые в соответствии с законодательством о налогах и сборах будут списаны по предъявленным к счетам Общества инкассовым поручениям, не допуская их поступление в бюджет в счет списания задолженности Общества по недоимке, произвел расчеты с использованием расчетных счетов указанных лиц – контрагентов АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» с целью сокрытия денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки на сумму 11 914 945 рублей 04 копейки, а именно с: 

- ООО «Арина» ИНН 

<

***> на сумму 65 270 рублей 00 копеек;

- ООО «Стальная Компания» ИНН 

<

***> (далее – ООО «СтальКом») на сумму 1 276 760 рублей 61 копейка;

- АО «Орский машиностроительный завод» ИНН 

<

***> (далее – ООО «ОМЗ») на сумму 2 433 168 рублей 81 копейка;

- ООО «ИнтерТехЭнергоКомплекс» ИНН 

<

***> (далее – ООО «ИнтерТЭК») на сумму 549 824 рубля 66 копеек;

- ООО «СпецНефтеТранс» ИНН 

<

***> (далее – ООО «СНТ») на сумму 7 525 800 рублей 96 копеек;

- ООО «ВторРесурс» ИНН 

<

***> на сумму 64 120 рублей 00 копеек, а всего совершил сокрытие денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в сумме 15 526 338 рублей 14 копеек, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено частичное взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в размере 84 121 892 рубля 93 копейки, то есть на сумму более 2 250 000 рублей, что является крупным размером, при следующих обстоятельствах.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, находясь по адресу: 

<

адрес>, достоверно зная об имеющейся у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» задолженности по неисполненным инкассовым поручениям в пределах недоимки в размере 84 656 499 рублей 93 копейки, при этом задолженность по неисполненным инкассовым поручениям по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 2 411 036 рублей 67 копеек, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 84 121 892 рубля 93 копейки, а также зная о том, что должностные лица Межрайонной инспекции Федеральной ФИО4 службы по крупнейшим налогоплательщикам по 

<

адрес> (далее - МИФНС по КН по 

<

адрес>), которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ производила администрирование федеральных ФИО4, подлежащих уплате АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», а также должностные лица ИФНС России по 

<

адрес>, которая производила администрирование региональных и местных ФИО4, подлежащих уплате АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», реализуя свои функции по контролю за своевременностью перечисления в бюджет ФИО4 и сборов, в соответствии с правами, предоставленными ФИО4 органам статьей 31 НК РФ, в порядке, предусмотренном статьями 45, 69 НК РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» направили требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) на общую сумму 85 095 082 рубля 81 копейка, из которых на ДД.ММ.ГГГГ не уплачены налоги в бюджет на сумму 2 411 036 рублей 67 копеек, а на ДД.ММ.ГГГГ не уплачены в бюджет налоги и страховые взносы на сумму 84 121 892 рубля 93 копейки, а именно:

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес> на сумму 2 605 635 рублей 67 копеек, по НДС (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания налога – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, ст. 174 НК РФ;

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес> на сумму 534 606 рублей по НДС (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 - невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 ч. 1 НК РФ, ст. 174 НК РФ;

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес> на сумму 892 682 рубля 35 копеек по страховым взносам в ПФР по дополнительному тарифу на страховую пенсию, прочие начисления 3 квартал 2018 года (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги, установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ; 

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес> на сумму 1 474 849 рублей 15 копеек по страховым взносам в ПФР по дополнительному тарифу на страховую пенсию, прочие начисления 3 квартал 2018 года (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги, установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ; 

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес> на сумму 7 571 375 рублей 00 копеек по налогу на имущество организаций по имуществу, прочие начисления 3 квартал 2018 года (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги, установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, гл. 30 НК РФ; 

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес> на сумму 21 262 358 рублей по НДФЛ, прочие начисления 3 квартал 2018 года (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги, установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, ст. 226 НК РФ; 

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес> на сумму 40 652 948 рублей 14 копеек по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в ПФР на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ, прочие начисления 3 квартал 2018 года (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги, установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, гл. 34 НК РФ;

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес> на сумму 9 566 022 рубля 50 копеек по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в ФОМС с ДД.ММ.ГГГГ, прочие начисления 3 квартал 2018 года (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания ФИО4 – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги, установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, гл. 34 НК РФ;

- требование об уплате налога № от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес> на сумму 534 606 рублей 00 копеек по НДС (по сроку добровольной уплаты по данному требованию ДД.ММ.ГГГГ), основание взыскания налога – невыполнение обязанности по уплате ФИО4 в срок, установленный законодательством. Обязанность налогоплательщика уплатить указанные налоги установлена п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, ст. 174 НК РФ, которые им, как руководителем организации, во исполнение вышеуказанного преступного умысла в установленные в указанных требованиях сроки не исполнены, а также достоверно зная, что в связи с невыполнением в установленные сроки в полном объеме указанных требований об уплате ФИО4, страховых взносов МИФНС по КН по 

<

адрес> и ИФНС России по 

<

адрес> на основании статьи 46 НК РФ в адрес налогоплательщика - АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по адресу: 

<

адрес>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств, а именно:

- решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму налога - 2 605 635 рублей 67 копеек (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>;

- решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму налога - 534 606 рублей (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>;

-решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму страховых взносов - 1 474 849 рублей 15 копеек (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

-решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму налога - 7 571 375 рублей (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

-решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму страховых взносов - 892 682 рубля 35 копеек (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

-решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму страховых взносов - 40 652 948 рублей 14 копеек (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

-решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму страховых взносов - 9 052 992 рубля 62 копейки (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное с учетом зачета, произведенного в результате ранее сложившейся переплаты по страховым взносам в размере 513 029 рублей 88 копеек), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму страховых взносов - 21 262 358 рублей (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму налога – 534 606 рублей (в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ, срок добровольной уплаты по которому истек ДД.ММ.ГГГГ), вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>, а также зная, что к расчетному счету АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» №, открытому в филиале банка «Газпромбанк» (АО) «Уральский» (далее – филиал банка «ГПБ» (АО) «Уральский») в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с ч. 2 ст. 46 НК РФ предъявлены инкассовые поручения на списание с указанного счета и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации денежных средств на общую сумму 84 582 052 рубля 93 копейки, подлежащие безусловному исполнению банком в очередности, установленной ГК РФ, при этом на сумму 460 160 рублей произведено погашение задолженности, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не исполнены инкассовые поручения на сумму 84 121 892 рубля 93 копейки, а именно: 

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 605 635 рублей 67 копеек, предъявленное МИФНС по КН по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 2 411 036 рублей 67 копеек (с учетом уменьшения по расчету в сумме 194 599 рублей ДД.ММ.ГГГГ);

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 534 606 рублей, предъявленное МИФНС по КН по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 534 606 рублей;

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 474 849 рублей 15 копеек, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 1 474 849 рублей 15 копеек;

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 571 375 рублей 00 копеек, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 7 571 375 рублей 00 копеек;

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 892 682 рубля 35 копеек, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 892 682 рубля 35 копеек;

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 652 948 рублей 14 копеек, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 40 652 948 рублей 14 копеек;

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 052 992 рубля 62 копейки, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 9 052 992 рубля 62 копейки;

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 262 358 рублей 00 копеек, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес> (с учетом погашения на сумму 256 561 рубль 00 копеек), по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 20 996 797 рублей 00 копеек; 

- инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 534 606 рублей 00 копеек, предъявленное ИФНС России по 

<

адрес>, по которому на ДД.ММ.ГГГГ не исполнено 534 606 рублей 00 копеек, по которым должно производиться списание денежных средств в счет погашения задолженности по налогам и страховым взносам и, достоверно зная о том, что в связи с неисполнением обязанностей по уплате ФИО4 и страховых взносов после истечения срока добровольной уплаты по вышеуказанным требованиям об уплате ФИО4 и страховых взносов, на основании ст.ст. 31, 76 НК РФ ИФНС России по 

<

адрес> и МИФНС по КН по 

<

адрес> в отношении налогоплательщика АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приняты решения «О приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, ФИО4 агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств» в виде приостановления всех расходных операций по всем открытым расчетным счетам налогоплательщика АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за исключением платежей, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате ФИО4 и сборов, а также операций по списанию денежных средств в счет уплаты ФИО4, сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов, в том числе:

в целях исполнения решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 2 605 635 рублей 67 копеек (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № Публичное акционерное общество (далее – ПАО) «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Акционерное общество (далее – АО) «Росэксимбанк»: №, №, №;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО): №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО Коммерческий банк «Уральский банк развития и реконструкции» (далее филиал «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР») №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

в целях исполнения решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 534 606 рублей 00 копеек (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО): №, №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное МИФНС по КН по 

<

адрес>; 

в целях исполнения Решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 1 474 849 рублей 15 копеек (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» (АО) «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

в целях исполнения Решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 7 571 375 рублей 00 копеек (в связи с неисполнением Требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

в целях исполнения Решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 892 682 рубля 35 копеек (в связи с неисполнением Требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

в целях исполнения Решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 40 652 948 рублей 14 копеек (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

в целях исполнения решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 9 052 992 рубля 62 копейки (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

в целях исполнения решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 21 262 358 рублей 00 копеек (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

в целях исполнения решения о взыскании за счет денежных средств на счетах в банках, а также электронных денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ № в сумме 534 606 рублей 00 копеек (в связи с неисполнением требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов № от ДД.ММ.ГГГГ со сроком добровольной уплаты ДД.ММ.ГГГГ): 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в банке «ГПБ» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО «Сбербанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АКБ «Форштадт» (АО) №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Росэксимбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский»: №; №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АО «Банк Оренбург» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в ПАО Банк «ФК «Открытие»: №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Нижегородский» АО «Альфа-Банк»: №, №, №, №, №, №; №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в «Морской банк» (АО): №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО): №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в Оренбургском отделении № ПАО «Сбербанк»: №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по счету, открытому в филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР» №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>; 

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»: №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале банка «ВТБ» (ПАО) 

<

адрес>: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Вокбанк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в филиале «Поволжский» «ГПБ» (АО): №, №, №, №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по следующим счетам, открытым в АО «Тройка-Д Банк»: №, №, №, вынесенное ИФНС России по 

<

адрес>, а также зная, что в соответствии с положениями статей 46 и 47 НК РФ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, МИФНС по КН по 

<

адрес> вынесено решение № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании налога за счет имущества АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на общую сумму 3 140 241 рубль 67 копеек, на основании которого МИФНС по КН по 

<

адрес> вынесено постановление № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании НДС за счет имущества в сумме 2 605 635 рублей 67 копеек, ИФНС России по 

<

адрес> вынесено постановление № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании НДС за счет имущества в сумме 534 606 рублей, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, общая сумма неисполненных Обществом постановлений по взысканию задолженности по налогам за счет имущества составила 2 945 642 рубля 67 копеек, в том числе: 

- по постановлению № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 411 036 рублей 67 копеек (с учетом уменьшения по расчету в сумме 194 599 рублей 00 копеек - ДД.ММ.ГГГГ);

- по постановлению № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 534 606 рублей 00 копеек, в результате добровольной неуплаты в установленные законодательством о налогах и сборах сроки исчисленных налогоплательщиком АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО4 и страховых взносов, и принятых в связи с этим ФИО4 органами вышеуказанных мер принудительного взыскания недоимки по налогам и страховым взносам, АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в лице ФИО3 не имело фактической возможности осуществлять расчеты по финансово-хозяйственной деятельности в безналичной форме, используя расчетные счета Общества.

Таким образом, ФИО3, действуя умышленно, незаконно, из корыстной и иной личной заинтересованности, достоверно зная, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» образовалась недоимка по налогам в размере 3 965 105 рублей 98 копеек, которая в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имела рост и на ДД.ММ.ГГГГ недоимка по налогам и страховым взносам составила 84 656 499 рублей 93 копейки, при этом задолженность АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по неисполненным инкассовым поручениям по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 2 411 036 рублей 67 копеек, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 84 121 892 рубля 93 копейки, то есть в пределах имеющейся у Общества недоимки по налогам и страховым взносам в размере 84 656 499 рублей 93 копейки, и что ФИО4 органом приняты установленные законодательством о налогах и сборах меры, направленные на принудительное взыскание недоимки по налогам и страховым взносам АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», с целью сокрытия денежных средств организации АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за счет которых ФИО4 органом в порядке, установленном статьями 45, 46, 76 НК РФ, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в крупном размере, то есть свыше 2 250 000 рублей, добровольно обязанность по уплате недоимки по налогам, страховым взносам не исполнил, а использовал незаконную схему для сокрытия денежных средств, принадлежащих АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», избрав следующие способы сокрытия денежных средств Общества.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3, находясь на своем рабочем месте в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по адресу: 

<

адрес>, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, с целью сокрытия денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от принятых ФИО4 органами мер по принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, достоверно зная, что ДД.ММ.ГГГГ между АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» - «Покупатель» и АО «НМЗ» - «Поставщик» заключен договор поставки №/НМЗ от ДД.ММ.ГГГГ, а также подписаны спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ к указанному договору на общую сумму 199 677 162 рубля 60 копеек, во исполнение которых АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 865 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 000 рублей произвело оплату (предоплату) за товар (комплектующие) на общую сумму 60 000 000 рублей, в результате чего у АО «НМЗ» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в результате невыполнения в полном объеме условий договора поставки №/НМЗ от ДД.ММ.ГГГГ, спецификаций № и № к нему образовалась задолженность перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», в том числе, в сумме 10 000 000 рублей, действуя незаконно, во исполнение вышеуказанного преступного умысла, заключил с организацией ООО «САТ» ИНН 

<

***> в лице первого заместителя генерального директора ФИО8, не осведомленного о преступных намерениях ФИО3, направленных на сокрытие денежных средств организации АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от взыскания недоимки, подписав лично договор уступки прав (требования) №-САТ/ф (53-01/2321) от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 000 рублей, согласно которому уступил ООО «САТ» право требования оплаты, причитающейся АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в размере 10 000 000 рублей с АО «НМЗ» по договору поставки №/НМЗ от ДД.ММ.ГГГГ и передал в ООО «САТ» по акту приема-передачи документов по договору №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ вышеуказанный договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный с АО «НМЗ». Согласно условиям заключенного им, ФИО3, договора уступки прав (требования) №-САТ/ф (53-01/2321), уступка права требования по договору, является возмездной, расчет за уступаемое право будет произведен на основании дополнительного соглашения, заключенного впоследствии между сторонами. 

После чего ФИО3, действуя в продолжение своего преступного умысла, находясь ДД.ММ.ГГГГ на своем рабочем месте, лично подписал и направил директору АО «НМЗ» ФИО9, не осведомленному о преступных намерениях ФИО3, уведомление № об уступке прав требования по договору, согласно которому в соответствии со ст. 382 ГК РФ уведомил директора АО «НМЗ» ФИО9 о том, что между АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и ООО «САТ» заключен вышеуказанный договор уступки прав требования (право кредитора) к АО «НМЗ» в размере 10 000 000 рублей, во исполнение которого директор АО «НМЗ» ФИО9, произвел перечисление уступленных АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в ООО «САТ» денежных средств в размере 9 657 567 рублей 34 копейки следующими платежными поручениями:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 280 000 рублей, основание платежа – оплата по договору уступки №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000 000 рублей, основание платежа – оплата по договору уступки №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 377 567 рублей 34 копейки, основание платежа – оплата по договору уступки №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ, а также погасил задолженность по договору уступки прав требования №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ перед ООО «САТ» в сумме 342 432 рубля 66 копеек путем проведения взаимозачета между АО «НМЗ» и ООО «САТ» вследствие имевшихся ранее финансово-хозяйственных отношений по акту взаимозачета № от ДД.ММ.ГГГГ. Таким образом директор АО «НМЗ» ФИО9 полностью исполнил свои обязательства по полученному им уведомлению об уступке права требования по договору от АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» № от ДД.ММ.ГГГГ в результате заключенного между АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в лице ФИО3 и ООО «САТ» договора уступки прав (требования) №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ.

Далее, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3, находясь на своем рабочем месте в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по адресу: 

<

адрес>, достоверно зная о том, что директор АО «НМЗ» ФИО9 по уведомлению № от ДД.ММ.ГГГГ об уступке права требования по договору, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислил денежные средства на расчетный счет ООО «САТ» №, открытый в «Морской банк» (АО) в общей сумме 9 657 567 рублей 34 копейки по вышеуказанным платежным поручениям, которые причитались АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и должны были в последующем по условиям договора №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ поступить на расчетный счет АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» № в филиал «Уральский» банка «ГПБ» (АО), к которому как ему, ФИО3, было достоверно известно, ФИО4 органами в соответствии с законодательством о налогах и сборах, предъявлены поручения на списание с указанного счета и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации денежных средств, подлежащие безусловному исполнению банком в очередности, установленной ГК РФ, действуя в продолжение своего преступного умысла, дал обязательные для исполнения указания подчиненным ему и находящимся от него в служебной зависимости работникам изготовить и направить в адрес ООО «САТ» распорядительные письма с просьбой перечислить причитающиеся АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» денежные средства по договору №-САТ/ф от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «САТ», минуя указанный расчетный счет АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», на расчетные счета третьих лиц - контрагентов АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», с которыми у последнего имелись финансово-хозяйственные отношения, и перед которыми у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» возникли денежные обязательства, в том числе, в результате договорных отношений. 

После выполнения его указаний подчиненными работниками, не посвященными в преступный умысел ФИО3, в части изготовления и направления распорядительных писем в адрес ООО «САТ», ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно и незаконно, в целях сокрытия денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки, находясь по тому же адресу, лично подписал на имя директора ООО «САТ» ФИО10 следующие распорядительные письма на сумму 3 611 393 рубля 10 копеек, во исполнение которых первый заместитель генерального директора ООО «САТ» ФИО8, не посвященный в преступный умысел ФИО3, с расчетного счета ООО «САТ» №, открытого в «Морской банк» (АО), произвел оплату за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по следующим распорядительным письмам:

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 592 465 рублей 75 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 592 465 рублей 75 копеек в «Морской банк» (АО) (

<

адрес>) в качестве оплаты процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору №-КЮ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» согласно письму № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 770 547 рублей 95 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 770 547 рублей 95 копеек в «Морской банк» (АО) (

<

адрес>) в качестве оплаты процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору №-КЮ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» согласно письму № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 881 506 рублей 85 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 881 506 рублей 85 копеек в ПАО «Банк «ФК Открытие» (

<

адрес>) в качестве комиссионного вознаграждения по выданной банковской гарантии, основание – договор №/ДБГ от ДД.ММ.ГГГГ за ноябрь 2018 г. за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по решению Арбитражного суда 

<

адрес> по делу № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 248 рублей 75 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 28 248 рублей 75 копеек в АО «Страховое общество газовой промышленности» (АО «СОГАЗ») ИНН 

<

***> в качестве оплаты страховой премии по счету 03-18-01-FR000233 от ДД.ММ.ГГГГ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» согласно письму № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС 18 % 4 309 рублей 13 копеек;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 335 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 335 000 рублей 00 копеек в ООО «ФИО1» ИНН 

<

***> в качестве предоплаты за оказание аудиторских услуг по договору №/О-2018-56/2125 от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» согласно письму № от ДД.ММ.ГГГГ.

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 134 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 134 рубля 00 копеек в федеральную службу по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций («Роскомнадзор») ИНН 

<

***> в качестве оплаты за использование радиочастотного спектра (ежегодная за 4 квартал 2018 года) по уведомлению № от ДД.ММ.ГГГГ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» согласно письму № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 489 рублей 80 копеек, во исполнение которого ООО «САТ» платежным поручением от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 2 489 рублей 80 копеек в УФПС 

<

адрес> – филиал АО «Почта России» ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты почтовых сборов согласно почтовых тарифов (п/п 10517 от ДД.ММ.ГГГГ), списки переданы за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» согласно письму № от ДД.ММ.ГГГГ.

Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3, находясь по адресу: 

<

адрес>, действуя во исполнение преступного умысла, направленного на сокрытие денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за счет которых должно производиться взыскание недоимки, достоверно зная о том, что между АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и контрагентами Общества ООО «Арина» ИНН 

<

***>, ООО «СтальКом» ИНН 

<

***>, АО «Орский машиностроительный завод» ИНН 

<

***>, ООО «ИнтерТЭК» ИНН 

<

***>, ООО «СНТ» ИНН 

<

***>, ООО «ВторРесурс» ИНН 

<

***> имеются договорные финансово-хозяйственные отношения, а также о том, что Арбитражным судом 

<

адрес> по делу № А40-118876/17-176-1100 в пользу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» вынесено решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ООО «СНТ» в пользу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» денежных средств в размере 411 179 462 рубля 19 копеек, во исполнение которых указанные контрагенты АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» должны перечислять причитающиеся АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» денежные средства на расчетные счета Общества вследствие оказанных в полном объеме АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» услуг (выполненных работ, поставленных товаров), в результате чего у контрагентов ООО «Арина», ООО «СтальКом», АО «Орский машиностроительный завод», ООО «ИнтерТЭК», ООО «СНТ», ООО «ВторРесурс» возникли денежные обязательства по оплате услуг (товаров, работ) на счета, указанные в заключенных между ними договорах, а именно, между АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и указанными лицами заключены следующие договора: 

с ООО «Арина» заключены договоры продажи отходов собственного производства в виде лома черных металлов, согласно которым АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» - «Поставщик» обязуется передать ООО «Арина» – «Покупатель» в собственность отходы собственного производства в виде лома черных металлов, а ООО «Арина» принять и оплатить товар: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 000 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 500 рублей, всего на общую сумму 655 500 рублей; 

с ООО «СтальКом» заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» - «Поставщик» обязуется передать в собственность ООО «СтальКом» - «Покупатель», а ООО «СтальКом» принять и оплатить неликвидный товар; спецификации к нему: спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 236 660 рублей, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 487 080 рублей, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 065 рублей, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 630 000 рублей, всего на общую сумму 2 403 805 рублей;

с АО «Орский машиностроительный завод» заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» - «Владелец» обязуется производить подачу и уборку своим локомотивом груженых и порожних вагонов парка ОАО «РЖД», арендованных и собственных вагонов, переданных перевозчиком на железнодорожную станцию «Заводская» владельца в адрес АО «Орский машиностроительный завод» - «Контрагент», за оказанные услуги АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» выставляет счета-фактуры на оплату, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 385 946 рублей 37 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 321 034 рублей 52 копейки, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 100 978 рублей 25 копеек;

с ООО «ИнтерТЭК» заключен договор № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» - «Поставщик» обязуется изготовить и поставить продукцию производственно-технического назначения индивидуального исполнения, а ООО «ИнтерТЭК» - «Покупатель», оплатить и принять указанную продукцию, спецификация № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 220 902 637 рублей 50 копеек;

с ООО «СНТ» заключен договор поставки №-СНТ/кв-53-01/3047 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «СНТ» - «Поставщик» обязуется поставить в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» - «Покупатель» товар, а АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» принять и оплатить, спецификация № к договору от ДД.ММ.ГГГГ, во исполнение условий которых АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» уплатил ООО «СНТ» аванс в размере 541 000 000 рублей платежными поручениями: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, а ООО «СНТ» не выполнило условия данного договора, в результате чего Арбитражным судом 

<

адрес> по делу № А40-118876/17-176-1100 в пользу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» вынесено решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ООО «СНТ» в пользу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» денежных средств в размере 411 179 462 рубля 19 копеек, из них 394 066 296 рублей 40 копеек задолженность, 17 113 165 рублей 79 копеек проценты;

с ООО «ВторРесурс» заключен договор № аренды земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» предоставляет ООО «ВторРесурс» за плату во временное владение и пользование на условиях аренды земельный участок, из земель населенных пунктов, для размещения шлакотвала в границах, указанных в кадастровом плане земельного участка, прилагаемому к данному договору и являющимся его неотъемлемой частью с кадастровым номером 56:43:0107001:74, площадью 425 153 кв.м., принадлежащий АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на праве собственности, что подтверждается Свидетельством о государственной регистрации права, серия 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, а ООО «ВторРесурс» ежемесячно уплачивает АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» арендную плату в виде фиксированной денежной суммы в размере 118 000 рублей путем перечисления на расчетный счет АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», при этом ему, ФИО3, как генеральному директору и единоличному исполнительному органу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» было достоверно известно о том, что ФИО4 органами в отношении Общества вынесены решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств, находящихся на расчетных счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств, ко всем открытым расчетным счетам Общества в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, приняты решения о приостановлении всех расходных операций, вследствие чего АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» не могло проводить какие-либо операции по своим счетам, а также зная, что к расчетному счету АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» №, открытому в филиале банка «ГПБ» (АО) «Уральский» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ предъявлены поручения на списание с указанного счета и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации денежных средств на общую сумму 84 582 052 рубля 93 копейки, подлежащие безусловному исполнению банком в очередности, установленной ГК РФ, и АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» не смогло бы воспользоваться поступающими от ООО «Арина», ООО «СтальКом», АО «Орский машиностроительный завод», ООО «ИнтерТЭК», ООО «СНТ», ООО «ВторРесурс» денежными средствами, действуя умышленно и незаконно, дал обязательные для исполнения указания подчиненным ему и находящимся от него в служебной зависимости работникам, изготовить и направить в адрес ООО «Арина», ООО «СтальКом», АО «Орский машиностроительный завод», ООО «ИнтерТЭК», ООО «СНТ», ООО «ВторРесурс» распорядительные письма с просьбой перечислять по вышеуказанным договорам и решению Арбитражного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ по делу № А40-118876/17-176-1100 причитающиеся АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» денежные средства, минуя расчетные счета АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», на расчетные счета третьих лиц –контрагентов-кредиторов АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», с которыми у Общества имелись финансово-хозяйственные отношения, и перед которыми у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» возникли денежные обязательства, в том числе, в результате договорных отношений. 

После выполнения его указаний подчиненными работниками, не посвященными в преступный умысел ФИО3, в части изготовления распорядительных писем в адрес ООО «Арина», ООО «СтальКом», АО «Орский машиностроительный завод», ООО «ИнтерТЭК», ООО «СНТ», ООО «ВторРесурс» он, ФИО3, действуя умышленно и незаконно, в целях сокрытия денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки, находясь в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по местонахождению АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», лично подписал, дал устные указания подписать распорядительные письма своим заместителям - коммерческому директору ФИО11 и главному инженеру ФИО12, а также дал устные и обязательные для исполнения указания подчиненным ему работникам АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» о предоставлении распорядительных писем, подготовленных по его указаниям на имя руководителей организаций - ООО «Арина», ООО «СтальКом», АО «Орский машиностроительный завод», ООО «ИнтерТЭК», ООО «СНТ», ООО «ВторРесурс» на общую сумму 11 914 945 рублей 04 копейки, во исполнение которых руководители контрагентов: директор ООО «Арина» ФИО13, директор ООО «СтальКом» ФИО14, управляющий директор АО «Орский машиностроительный завод» ФИО15, генеральный директор ООО «ИнтерТЭК» ФИО16, ликвидатор ООО «СНТ» ФИО38, управляющий ООО «ВторРесурс» ФИО17, не посвященные в преступный умысел ФИО3, направленный на сокрытие денежных средств АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки, с расчетных счетов вышеуказанных организаций произвели за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» оплату следующим организациям и индивидуальным предпринимателям (далее - ИП), перед которыми у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» имелась кредиторская задолженность, по нижеуказанным распорядительным письмам:

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 163 618 рублей 10 копеек, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 163 618 рублей 10 копеек в ПАО «ВымпелКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № Е2786-51/1849 от ДД.ММ.ГГГГ за услуги телефонной связи по счету-фактуре №-Е2786 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 150 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «Арина» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 59 150 рублей 00 копеек в ООО «СОТ» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за продукцию по спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 120 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «Арина» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 120 рублей 00 копеек в ООО «АТ Ресурс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 285 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 24 285 рублей 00 копеек в ООО «Группа Фокс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за бумагу; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 156 555 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 156 555 рублей 00 копеек в ООО «Таир» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ за лист; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 127 500 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 127 500 рублей 00 копеек в ООО «Электромагнит» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ за катушки; 

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 110 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 14 110 рублей 00 копеек в ООО «Арт-Фуд» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по организации питания за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 975 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 27 975 рублей 00 копеек в ООО «Арт-Фуд» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по организации питания за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 300 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 48 300 рублей 00 копеек ИП ФИО18 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету-фактуре № ИАВ0000514 от ДД.ММ.ГГГГ за автошины, в том числе НДС 7 367 рублей 80 копеек; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 071,82 ЕВРО (оплата в рублях по курсу Центрального Банка Российской Федерации на день оплаты) (далее – ЦБ РФ), во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 80 028 рублей 30 копеек (курс ЕВРО, установленный ЦБ РФ на ДД.ММ.ГГГГ – 74,6658 руб.) в ООО «ЛаППРуссия» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кабель; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 89 190 рублей 02 копейки, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 89 190 рублей 02 копейки в ООО «Спецэнергосервис» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № м/780 от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 426 рублей 28 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 426 рублей 28 копеек в ООО «Электроприбор» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за вольтметр, амперметр; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 679 рублей 88 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 4 679 рублей 88 копеек в ООО «Техсервис» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету №-ОС от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 510 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «Стальком» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 2 510 рублей 00 копеек ИП ФИО19 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за очистку воды; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 448 рублей 77 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 448 рублей 77 копеек в ООО «НПП ЗСП» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за пружины; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 54 000 рублей 00 копеек в ООО «Уралпромгаз» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ за проволоку; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 609 рублей 64 копейки, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 3 609 рублей 64 копейки в ПАО «Т Плюс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №Z00-FA059/01-013/0007-2016 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги по использованию участка ж/д пути за август-октябрь 2018 года; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 180 562 рубля 47 копеек, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 151 062 рублей 47 копеек в ПАО «ВымпелКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за услуги телефонной связи по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ и платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 29 500 рублей 00 копеек в АО Компания «ТрансТелеКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № Н361-75/932 от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление доступа к сети Интернет без учета передаваемого трафика абонентская плата за август 2018 года по счету-фактуре №/Ю1819185 от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «ИнтерТЭК» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 55 000 рублей 00 копеек в ООО «АвтоДор» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за транспортные услуги по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 60 000 рублей 00 копеек в ООО «Управление коммунального хозяйства» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги по воде и вывозу мусора по договору № (-36-03/1795) от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 700 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет возврата предоплаты АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по спецификации № к договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 700 рублей 00 копеек в АО «Вокбанк» ИНН 

<

***> в качестве оплаты комиссии за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за изготовление справок и платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 000 рублей 00 копеек в «Морской банк (АО) ИНН 

<

***>, в качестве оплаты комиссии за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за изготовление справок; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 796 232 рубля 88 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 796 232 рубля 88 копеек в «Морской банк (АО) ИНН 

<

***>, в качестве оплаты процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору 52/18-КЮ, в качестве погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ); 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 910 890 рублей 41 копейка, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по спецификации № к договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 910 890 рублей 41 копейка в ПАО Банк «ФК Открытие» ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве комиссионного вознаграждения по выданной банковской гарантии по договору №/ДБГ от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за октябрь 2018 года; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 645 547 рублей 95 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 645 547 рублей 95 копеек в «Морской банк» (АО) ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору №-КЮ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 145 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 145 рублей 00 копеек в ООО «Деловые линии» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ за ТЭУ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 64 000 рублей 00 копеек в ООО «АвтоДор» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за автоуслуги; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 324 402 рубля 40 копеек, а также на сумму 14 428 долларов США 88 центов (в рублевом эквиваленте по курсу ЦБ РФ на дату оплаты), во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежными поручениями № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 324 402 рублей 40 копеек, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 949 048 рублей 04 копейки (курс доллара США, установленный ЦБ РФ на ДД.ММ.ГГГГ – 65,7752 руб.) перечислены денежные средства в АО «Совмортранс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за транспортно-экспедиционные услуги; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 327 рублей 26 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 71 327 рублей 26 копеек в ООО «Орский Проектно-Конструкторский Технологический институт машиностроения» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за исключительные права на секреты производства (ноу-хау), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 650 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 7 650 рублей 00 копеек в ООО «АТ Ресурс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за пропан технический; 

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 088 рублей 31 копейка, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 28 088 рублей 31 копейка в ООО «ОПС» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ и по счету № от ДД.ММ.ГГГГ (заправка и восстановление картриджей) за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №Б от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 260 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8 260 рублей 00 копеек в ООО «Сипнет» ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи по договору №, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 100 000 рублей 00 копеек в ООО «Процессинговый Центр «Премиум Карт» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М за ГСМ; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 610 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8 610 рублей 00 копеек ИП ФИО20 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ по счету № ДС3843 от ДД.ММ.ГГГГ за пену монтажную; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 830 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8 830 рублей 00 копеек в ООО «Деловые линии» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счетам № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ за ТЭУ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 441 рубль 45 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 12 441 рубль 45 копеек ИП ФИО20 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № ДС3873 от ДД.ММ.ГГГГ за конвектор; 

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 272 655 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 272 655 рублей 00 копеек в ООО «Ренессанс Страхование» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № ДМС 110432/18/ДМС от ДД.ММ.ГГГГ страховая премия по договору 001ДМС34674118 от ДД.ММ.ГГГГ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49 029 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 49 029 рублей 00 копеек в Орский филиал союза «ТПП 

<

адрес>» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счетам-фактурам №, 19/506, 19/511 по заявке № от ДД.ММ.ГГГГ за оформление сертификата для АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10 000 рублей 00 копеек в УФПС 

<

адрес> филиала ФГУП «Почта России» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в виде пополнения авансовой книжки для расчетов за почтовые услуги по счету №у0263 от ДД.ММ.ГГГГ по договору №.15-61/1557-36-00/1143 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 646 рублей 60 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 11 646 рублей 60 копеек в Орский филиал союза «ТПП 

<

адрес>» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счетам №, 19/543 по заявке № от ДД.ММ.ГГГГ за оформление сертификата для АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 156 892 рубля 80 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 156 892 рубля 80 копеек в Орский филиал союза «ТПП 

<

адрес>» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счетам-фактурам №, 19/421, 19/422, 19/424, 19/427, 19/431, 18/436, 19/443, 19/451, 19/455 по заявке № от ДД.ММ.ГГГГ за оформление сертификата для АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 000 рублей 00 копеек в ООО «Даймэкс» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по доставке по счетам-фактурам: №№, 7971, 7794, 8635, 8014, 8221, 8147, 1734, 1733, 8597, 3422, 1899, 6532, 6238, 6501 по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 9 000 рублей 00 копеек в АО «ФИО21С.Т.» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг за 4 квартал 2018 года по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по договору №-ДВР-404/36-00/2758, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо №Б от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 374 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 16 374 рубля 00 копеек в ООО «Арт-Фуд» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по организации питания в ноябре 2018 года за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №В от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 471 рубль 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 40 471 рубль 00 копеек в ООО «Арт-Фуд» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по организации питания в октябре 2018 года за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 500 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 500 рублей 00 копеек в ООО «Уралпромгаз» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за электроды; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей 00 копеек в ООО «АвтоДор» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за автоуслуги по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 805 рублей 80 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 9 805 рублей 80 копеек в Орский филиал союза «ТПП 

<

адрес>» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по заявке № от ДД.ММ.ГГГГ за оформление сертификата для АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 12 000 рублей 00 копеек в ООО «Группа Фокс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за бумагу; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 500 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 29 500 рублей 00 копеек в АО Компания «ТрансТелеКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № Н361-75/932 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за предоставление доступа к сети Интернет, абонентская плата за октябрь 2018 года по счету-фактуре №/Ю1823812 от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 610 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 8 610 рублей 00 копеек ИП ФИО20 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ по счету № ДС4039 от ДД.ММ.ГГГГ за пену монтажную; - письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 236 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 236 рублей 00 копеек в ООО «Деловые линии» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ за ТЭУ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 131 147 рублей 12 копеек, во исполнение которого ООО «ИнтерТЭК» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 131 147 рублей 12 копеек в ПАО «ВымпелКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги мобильной связи по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 133 677 рублей 54 копейки, во исполнение которого ООО «ИнтерТЭК» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 133 677 рублей 54 копейки в ПАО «ВымпелКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № Е2786-51/1849 от ДД.ММ.ГГГГ за услуги телефонной связи по счету-фактуре №-Е2786 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 056 рублей 72 копейки, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 3 056 рублей 72 копейки в САО «ВСК» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ за договор № ХХХ0064058326, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 292 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 292 рубля 00 копеек ИП ФИО22 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по спецификации № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 760 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 18 760 рублей 00 копеек ИП ФИО20 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № ДС4109 от ДД.ММ.ГГГГ за фанеру; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «ИнтерТЭК» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 100 000 рублей 00 копеек ИП ФИО23 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за оказание транспортных услуг по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 804 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 804 рубля 00 копеек в ООО «Деловые линии» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счетам № и № от ДД.ММ.ГГГГ за ТЭУ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 320 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 2 320 рублей 00 копеек ИП ФИО24 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за свечи зажигания; 

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 840 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 3 840 рублей 00 копеек ИП ФИО24 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за масло моторное и фильтр; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 950 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 26 950 рублей 00 копеек в ООО Инженерные системы» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за насос; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 702 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 19 702 рубля 00 копеек ИП ФИО25 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № ДОР999 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за насос; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 450 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 450 рублей 00 копеек в ООО «АТ Ресурс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за пропан технический; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 45 000 рублей 00 копеек в ООО «Процессинговый Центр «Премиум Карт» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № АЗС/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № С/4219/1487 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за ГСМ; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 480 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 11 480 рублей 00 копеек ИП ФИО20 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за пену; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 74 556 рублей 24 копейки, во исполнение которого ООО «Стальком» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 74 556 рублей 24 копейки ФИО26 (банковская карта 40№) в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № приложение № от ДД.ММ.ГГГГ, возврат по авансовому отчету;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10 000 рублей 00 копеек ИП ФИО27 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за тонер; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 946 рублей 24 копейки, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 20 946 рублей 24 копейки в Оренбургский филиал АО «Альфа-Страхование» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за страхование автотранспорта по счетам МММ 501№ от ДД.ММ.ГГГГ, выставленным АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму № от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 000 рублей 00 копеек в УФПС 

<

адрес> филиала ФГУП «Почта России» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за пересылку почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины по счету №у0359 от ДД.ММ.ГГГГ по договору №.15-61/1557-36-00/1143 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 130 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «ИнтерТЭК» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 130 000 рублей 00 копеек в ООО «АвтоДор» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за автоуслуги по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 500 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 500 рублей 00 копеек в ООО «Уралпромгаз» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за электроды; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 113 612 рублей 34 копейки, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 113 612 рублей 34 копейки в ПАО «ВымпелКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги телефонной связи по счету-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 134 315 рублей 82 копейки, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 134 315 рублей 82 копейки в ПАО «ВымпелКом» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № Е2786-51/1849 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги телефонной связи по счету-фактуре №-Е2786 от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого АО «Орский машиностроительный завод» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 500 000 рублей 00 копеек в ОАО «Российские железные дороги» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги по внутрироссийским перевозкам; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 050 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10 050 рублей 00 копеек в ООО «Группа Фокс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за бумагу; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 575 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 575 рублей 00 копеек ИП ФИО28 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за фильтр и свечи, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 540 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 2 540 рублей 00 копеек ИП ФИО29 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за масло моторное, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 426 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 16 426 рублей 00 копеек в ООО «Арт-Фуд» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по организации питания в декабре 2018 года за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №А от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 379 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 38 379 рублей 00 копеек в ООО «Арт-Фуд» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по организации питания в ноябре 2018 года за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо на сумму 815 рублей 11 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 815 рублей 11 копеек в ПАО «Т Плюс» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги использованию ж/д участка за ноябрь 2018 года; 

- письмо на сумму 967 рублей 19 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 967 рублей 19 копеек в ПАО «Т Плюс» ИНН 

<

***>, в качестве аванса за услуги по использованию участка ж/д пути за декабрь 2018 года по счету б/н от ДД.ММ.ГГГГ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 2 000 рублей 00 копеек ИП ФИО30 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за рым-болт, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 950 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 9 950 рублей 00 копеек в ООО «Электромаркет» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ за светильник;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 262 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 262 рубля 00 копеек в ООО «Пролайн Системы Безопасности» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № Т-7537 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за удлинитель;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 876 рублей 50 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 876 рублей 50 копеек в ООО «Электромаркет» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по письму-заявке № от ДД.ММ.ГГГГ за выключатель, розетки;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 950 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 950 рублей 00 копеек ИП ФИО31 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за огнетушитель и кронштейн;

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 576 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 3 576 рублей 00 копеек в ООО «Оренбург-крепеж» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № ДП-121218 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за рымболты;

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 6 000 рублей 00 копеек в ООО «АТ Ресурс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №М от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за пропан технический; 

- письмо №М от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 600 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 15 600 рублей 00 копеек в ООО «Монтекс-Орск» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за масло К2-24-185 кг.; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 890 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 890 рублей 00 копеек ИП ФИО32 ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № УТ-571 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за цилиндр и замок врезной;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 000 рублей 00 копеек в УФПС 

<

адрес> филиала ФГУП «Почта России» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в виде пополнения авансовой книжки для расчетов за почтовые услуги по счету №у0359 от ДД.ММ.ГГГГ за пересылку почтовой корреспонденции; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 965 рублей 19 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 965 рублей 19 копеек в ООО «ПО «ЭЦЕЗИС» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги по размещению (захоронению) ТКО по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 20 000 рублей 00 копеек в ООО «Процессинговый Центр «Премиум Карт» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № АЗС/18 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № С/4219/1554 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за ГСМ; 

- письмо от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 965 рублей 19 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 965 рублей 19 копеек в ООО «ПО «ЭЦЕЗИС» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги по размещению (захоронению) ТКО за август 2018 года; 

- письмо без нумерации от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 5 000 рублей 00 копеек в УФПС 

<

адрес> филиала ФГУП «Почта России» ИНН 

<

***>, в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за пересылку почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины по счету №у0359 от ДД.ММ.ГГГГ по договору №.15-61/1557-36-00/1143 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо без нумерации от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 966 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по спецификации № к договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 966 рублей 00 копеек в федеральную службу по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций («Роскомнадзор») ИНН 

<

***> в качестве оплаты по уведомлению № от ДД.ММ.ГГГГ за использование радиочастотного спектра (разовая ежегодная за 1 период) за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 542 рубля 00 копеек, во исполнение которого ООО «СтальКом» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 542 рубля 00 копеек в ООО «Деловые линии» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ за ТЭУ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10 000 рублей 00 копеек в филиал «Уральский» «ГПБ» (АО) ИНН 

<

***> в качестве оплаты комиссии банка за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 10 000 рублей 00 копеек в филиал «Поволжский» «ГПБ» (АО) ИНН 

<

***> в качестве оплаты комиссии банка за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650 рублей 24 копейки, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 650 рублей 24 копейки в АО «Интерфакс» ИНН 

<

***> в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по счету № С2018-02-118847 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленному АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за размещение сведений в ЕФРСФДЮЛ (пополнение лицевого счета) за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 000 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «ВторРесурс» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 27 000 рублей 00 копеек нотариусу 

<

адрес> ФИО33 в качестве оплаты за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за нотариальные услуги по справке от ДД.ММ.ГГГГ; 

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 120 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «ВторРесурс» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 37 120 рублей 00 копеек в ООО «Таир» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № УТ-31521 от ДД.ММ.ГГГГ за подшипник за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо не датированное без нумерации на сумму 1 416 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 416 рублей 00 копеек в ООО «Сипнет» ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги связи по договору №, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 420 рублей 00 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 2 420 рублей 00 копеек в ООО «Такском» ИНН 

<

***> в качестве оплаты по счету № Ц000754755 от ДД.ММ.ГГГГ по договору №-АL-09/2134 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за услуги в системе ЭДО Такском-Спринтер за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №/ не датированное на сумму 1 645 547 рублей 95 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 1 645 547 рублей 95 копеек в «Морской банк» (АО) ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору №-КЮ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №/ не датированное на сумму 796 232 рубля 88 копеек, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 796 232 рубля 88 копеек в «Морской банк» (АО) ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по договору №-КЮ, заключенному с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ»; 

- письмо №/ не датированное на сумму 910 890 рублей 41 копейка, во исполнение которого ООО «СНТ» в счет погашения задолженности перед АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по договору №-СНТ/кв от ДД.ММ.ГГГГ (дело № А40-118876/17-176-1100 от ДД.ММ.ГГГГ), платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ перечислены денежные средства в сумме 910 890 рублей 41 копейка в ПАО Банк «ФК Открытие» ИНН 

<

***> за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве оплаты комиссионного вознаграждения за декабрь 2018 года по выданной банковской гарантии по договору №/ДБГ по ДД.ММ.ГГГГ за АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ».

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, являясь генеральным директором АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», то есть руководителем и единоличным исполнительным органом АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», действуя умышленно, незаконно, из корыстной заинтересованности, осуществляя руководство финансово-хозяйственной деятельностью и распоряжение денежными средствами Общества, выполняя управленческие, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации, находясь в офисном помещении АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по адресу: 

<

адрес>, на своем рабочем месте, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления начисленных Обществом ФИО4 и страховых взносов в бюджетную систему Российской Федерации и игнорируя имеющуюся у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» задолженность по налогам и страховым взносам, которая с ДД.ММ.ГГГГ превышала 2 250 000 рублей и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 3 965 105 рублей 98 копеек, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имела рост, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ недоимка превысила 9 000 000 рублей и составила 63 949 960 рублей 24 копейки, и на ДД.ММ.ГГГГ составила 84 656 499 рублей 93 копейки, при этом задолженность АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по неисполненным инкассовым поручениям с ДД.ММ.ГГГГ превышала 2 250 000 рублей и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 2 411 036 рублей 67 копеек, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ превысила 9 000 000 рублей и составила 12 884 549 рублей 17 копеек, а по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 84 121 892 рубля 93 копейки, то есть в пределах имеющейся у Общества недоимки по налогам и страховым взносам в размере 84 656 499 рублей 93 копейки, действуя в ущерб бюджетной системе Российской Федерации, распорядился сокрытыми денежными средства Общества в общей сумме 15 526 338 рублей 14 копеек, из них денежные средства в сумме 3 611 393 рубля 10 копеек, перечисленные организацией ООО «САТ» по распорядительным письмам АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», денежные средства в сумме 11 914 945 рублей 04 копейки, перечисленные организациями ООО «Арина», ООО «СтальКом», АО «Орский машиностроительный завод», ООО «ИнтерТЭК», ООО «СНТ», ООО «ВторРесурс» по распорядительным письмам АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», в том числе, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 4 520 947 рублей 06 копеек, направив их на цели, не связанные с уплатой ФИО4, страховых взносов и выплатой заработной платы, тем самым сокрыл данные денежные средства АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно производится частичное взыскание недоимки по налогам и страховым взносам АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», что превышает 2 250 000 рублей, то есть в крупном размере.

Он же, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являлся генеральным директором акционерного общества «Машиностроительный концерн ОРМЕТО-ЮУМЗ» (далее – АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», Общество, организация) на основании трудового договора № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительного соглашения к договору № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ и разрешения на работу, выданного Управлением Федеральной миграционной службы России по 

<

адрес> серии 56 № от ДД.ММ.ГГГГ, а также приказа о приеме работника на работу № ПР/16/00142 от ДД.ММ.ГГГГ, вынесенного на основании решения Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от ДД.ММ.ГГГГ (протокол №), решения Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от ДД.ММ.ГГГГ (протокол №), и одновременно с этим с ДД.ММ.ГГГГ являлся членом Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на основании протокола годового Общего собрания акционеров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» от ДД.ММ.ГГГГ.

АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» создано ДД.ММ.ГГГГ на основании договора путем реорганизации в форме слияния открытого акционерного общества (далее – ОАО) «Кузнечный завод», идентификационный номер налогоплательщика (далее – ИНН) 5613000834, ОАО «Литейный завод» ИНН 

<

***>, ОАО «Валок» ИНН 

<

***>, ОАО «Метмаш» ИНН 

<

***>, ОАО «Механосборочный завод» ИНН 

<

***> и ОАО «ТОРЭС» ИНН 

<

***>, утвержденного внеочередным общим собранием акционеров указанных юридических лиц, зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в качестве юридического лица за регистрационным номером № на основании решения Орской городской регистрационной палаты № от ДД.ММ.ГГГГ и свидетельства о государственной регистрации юридического лица серии ГВ №, а с ДД.ММ.ГГГГ Межрайонной инспекцией Федеральной ФИО4 службы № по 

<

адрес> за основным государственным регистрационным номером (далее – ОГРН) 1045610206234 и ДД.ММ.ГГГГ поставлено на ФИО4 учет в Инспекции Федеральной ФИО4 службы по 

<

адрес> (далее – ИФНС России по 

<

адрес>, ФИО4 орган) с присвоением ИНН 

<

***>, код причины постановки на учет (КПП) 561501001.

АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» с ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц по адресу (месту нахождения): 

<

адрес>, и фактически располагалось по данному адресу.

В соответствии со ст. 69 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3 являлся единоличным исполнительным органом Общества, осуществлял руководство текущей деятельностью Общества и был наделен полномочиями без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки; выдавать доверенности на право представительства от имени Общества; издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать дисциплинарные взыскания; осуществлять иные полномочия, не отнесенные законодательством или уставом Общества к компетенции общего собрания акционеров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и коллегиального исполнительного органа Общества. 

В соответствии с п. 3.2 Устава АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (редакция №), утвержденного годовым Общим собранием акционеров ОАО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» на основании протокола б/н от ДД.ММ.ГГГГ (далее – Устав), Общество обладает общей правоспособностью и для получения прибыли может осуществлять любые виды деятельности, не запрещенные законом, в том числе: производство машин и оборудования для металлургии; обработка металлических изделий с использованием основных технологических процессов машиностроения; производство стали; обработка металлических отходов и лома; производство инструментов; производство кузнечно-прессового оборудования; производство частей и принадлежностей для станков; техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств и иные виды деятельности.

В соответствии с разделом 4 Устава, Общество может создавать филиалы и представительства на территории РФ, с соблюдением требований действующего законодательства РФ; филиалы и представительства осуществляют свою деятельность от имени Общества, которое несет ответственность за их деятельность; филиалы и представительства не являются юридическими лицами, наделяются имуществом и действуют в соответствии с Положением о них; имущество учитывается на их отдельном балансе и на балансе Общества; руководители филиалов и представительств действуют на основании доверенности, выдаваемой Обществом.

В соответствии с разделом 19 Устава, руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором, права и обязанности которого определяются законодательством РФ, действующим Уставом и трудовым договором, заключаемым им с Обществом; совмещение генеральным директором должностей в органах управления других организаций, а также иных оплачиваемых должностей в других организациях, допускается только с согласия Совета директоров; генеральный директор при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно.

В соответствии с разделом 20 Устава, генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» избирается сроком на три года и осуществляет руководство текущей деятельностью Общества в соответствии с решениями Общего собрания акционеров, Совета директоров, принятыми в соответствии с их компетенцией; к компетенции генерального директора относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров; генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе с учетом ограничений, предусмотренных действующим законодательством, Уставом и решениями Совета директоров; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности в Обществе; распоряжается имуществом Общества и самостоятельно совершает сделки от имени Общества в пределах его компетенции; выдает доверенности, открывает в банках, иных кредитных организациях расчетные и иные счета Общества; издает приказы, инструкции и иные локально-нормативные акты, внутренние документы Общества, решает иные вопросы текущей деятельности, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров.

Генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3 в соответствии с трудовым договором № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением к нему от ДД.ММ.ГГГГ, в том числе, был уполномочен осуществлять оперативное руководство деятельностью Общества; иметь право первой подписи на финансовых документах Общества; распоряжаться имуществом Общества и совершать с ним сделки для обеспечения текущей деятельности Общества; представлять интересы Общества во взаимоотношениях с юридическими и физическими лицами; выдавать доверенности от имени Общества, в том числе с правом передоверия; открывать банковские счета Общества; организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества; издавать приказы и распоряжения, давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества. 

В соответствии с трудовым договором № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением к нему от ДД.ММ.ГГГГ, генеральный директор ФИО3, в том числе, был обязан добросовестно исполнять свои должностные обязанности в интересах Общества; обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества и в его взаимоотношениях с третьими лицами; контролировать работу по обеспечению финансовой дисциплины; обеспечивать своевременное поступление в бюджет и внебюджетные фонды всех видов платежей; нести полную материальную ответственность за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием); за заключение недействительных сделок; за совершение действий (бездействий), повлекших введение в отношении Общества процедур, предусмотренных законодательством о несостоятельности (банкротстве). 

Таким образом, ФИО3 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ являлся единоличным исполнительным органом в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», осуществлял руководство финансово-хозяйственной деятельностью Общества и распоряжение денежными средствами Общества, выполнял управленческие, организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации. 

Занимая должность генерального директора АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» ФИО3, в соответствии со статьей 19, частью 1 статьи 23, частью 2 статьи 44 ФИО4 кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ), статьями 6 и 7 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», статьей 69 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Уставом АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (редакция №) и трудовым договором № ТД/16/00041 от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительным соглашением к нему от ДД.ММ.ГГГГ, пунктом 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Министерства финансов Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №н, являлся ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, а также, был осведомлен о действующем законодательстве Российской Федерации о налогах и сборах, устанавливающем порядок исполнения ФИО4 агентами обязанностей по исчислению, удержанию и перечислению налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), согласно положениям которого:

- в соответствии со ст. 8 НК РФ под налогом понимается обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований;

- в соответствии со ст. 13 НК РФ НДФЛ относится к федеральным налогам и сборам;

- налогоплательщиками НДФЛ признаются физические лица, являющиеся ФИО4 резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся ФИО4 резидентами Российской Федерации (статья 207 НК РФ);

- к доходам от источников в Российской Федерации относится: вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия за пределами Российской Федерации (статья 208 НК РФ); 

- объектом налогообложения по НДФЛ признается доход, полученный налогоплательщиками: 1) от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации - для физических лиц, являющихся ФИО4 резидентами Российской Федерации; 2) от источников в Российской Федерации - для физических лиц, не являющихся ФИО4 резидентами Российской Федерации (статья 209 НК РФ); 

- при определении ФИО4 базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со статьей 212 НК РФ. Если из дохода налогоплательщика по его распоряжению, по решению суда или иных органов производятся какие-либо удержания, такие удержания не уменьшают ФИО4 базу (статья 210 НК РФ); 

- ФИО4 периодом по НДФЛ признается календарный год (статья 216 НК РФ);

- при получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом). В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход (статья 223 НК РФ);

- ФИО4 ставка по НДФЛ устанавливается в размере 13 процентов (п. 1 ст. 224 НК РФ);

- сумма налога при определении ФИО4 базы по НДФЛ в соответствии с пунктом 3 статьи 210 НК РФ исчисляется как соответствующая ФИО4 ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 НК РФ, процентная доля ФИО4 базы (статья 225 НК РФ);

- российские организации, от которых или в результате отношений с которыми налогоплательщик получил доходы, обязаны исчислить, удержать у налогоплательщика и уплатить сумму НДФЛ, исчисленную в соответствии со статьей 224 НК РФ; такие организации признаются ФИО4 агентами (п 1 ст. 226 НК РФ);

- ФИО4 агенты обязаны правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщикам и перечислять налоги в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующие счета Федерального казначейства (пп. 1 п. 3 ст. 24 НК РФ);

- исчисление сумм НДФЛ производится ФИО4 агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со ст. 223 НК РФ, нарастающим итогом с начала ФИО4 периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется ФИО4 ставка, установленная п. 1 ст. 224 НК РФ, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего ФИО4 периода суммы налога (п. 3 ст. 226 НК РФ);

- ФИО4 агенты обязаны удержать начисленную сумму НДФЛ непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ);

- ФИО4 агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного НДФЛ не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода, а при выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков ФИО4 агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты (п. 6 ст. 226 НК РФ); 

- ФИО4 агенты по НДФЛ ведут учет доходов, полученных от них физическими лицами в ФИО4 периоде, предоставленных физическим лицам ФИО4 вычетов, исчисленных и удержанных ФИО4 в регистрах ФИО4 учета; формы регистров ФИО4 учета и порядок отражения в них аналитических данных ФИО4 учета, данных первичных учетных документов разрабатываются ФИО4 агентом самостоятельно и должны содержать сведения, позволяющие идентифицировать налогоплательщика, вид выплачиваемых налогоплательщику доходов и предоставленных ФИО4 вычетов, а также расходов и сумм, уменьшающих ФИО4 базу, в соответствии с кодами, утверждаемыми федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области ФИО4 и сборов, суммы дохода и даты их выплаты, статус налогоплательщика, даты удержания и перечисления налога в бюджетную систему Российской Федерации, реквизиты соответствующего платежного документа; ФИО4 агенты представляют в ФИО4 орган по месту своего учета: документ, содержащий сведения о доходах физических лиц истекшего ФИО4 периода и суммах налога, исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджетную систему Российской Федерации за этот ФИО4 период по каждому физическому лицу, ежегодно не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим ФИО4 периодом, по форме, форматам и в порядке, которые утверждены федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области ФИО4 и сборов; расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных ФИО4 агентом, за первый квартал, полугодие, девять месяцев - не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год - не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим ФИО4 периодом, по форме, форматам и в порядке, которые утверждены федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области ФИО4 и сборов (ст. 230 НК РФ), (далее – положения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах) и умышленно, незаконно, с целью неисполнения обязанностей ФИО4 агента по перечислению ФИО4, подлежащих исчислению, удержанию у налогоплательщиков и перечислению в соответствующий бюджет, руководствуясь личными интересами, действовал в нарушение вышеназванных положений законодательства Российской Федерации о налогах и сборах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, являясь генеральным директором АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», находясь по адресу: 

<

адрес>, то есть по юридическому и фактическому адресу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», являясь для работников АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» работодателем и единоличным исполнительным органом организации – ФИО4 агента в соответствии со ст. 24 НК РФ, достоверно зная, что налогоплательщики-организации исчисляют ФИО4 базу по итогам каждого ФИО4 периода на основе данных регистров бухгалтерского учета и (или) на основе иных документально подтвержденных данных об объектах, подлежащих налогообложению либо связанных с налогообложением, а также что НДФЛ относится в соответствии со ст. 13 НК РФ к федеральным налогам, согласно ст. 208 НК РФ к доходам от источников в Российской Федерации относятся, в том числе вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия за пределами Российской Федерации; в соответствии со ст. 212 НК РФ при определении ФИО4 базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды; согласно ст. 210 НК РФ, если из дохода налогоплательщика по его распоряжению, по решению суда или иных органов производятся какие-либо удержания, такие удержания не уменьшают ФИО4 базу; при получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом); в случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход (статья 223 НК РФ); ФИО4 ставка по НДФЛ устанавливается в размере 13 процентов (п. 1 ст. 224 НК РФ), будучи обязанным в соответствии со статьями 224, 226 НК РФ исчислять, удерживать и перечислять в бюджет суммы исчисленного и удержанного НДФЛ, при этом исчисление сумм и уплата налога производятся в отношении всех доходов налогоплательщика, источником которых является ФИО4 агент, с зачетом ранее удержанных сумм налога, на дату фактического получения дохода, нарастающим итогом с начала ФИО4 периода применительно ко всем доходам, в отношении которых применяется ФИО4 ставка 13 %, начисленным налогоплательщику за данный период, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего ФИО4 периода суммы налога; ФИО4 агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате, и перечислить суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода; при выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков, ФИО4 агенты обязаны перечислить суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты; ФИО4 агенты ведут учет доходов, полученных от них физическими лицами в ФИО4 периоде, предоставленных физическим лицам ФИО4 вычетов, исчисленных и удержанных ФИО4 в регистрах ФИО4 учета, в нарушение статьи 57 Конституции Российской Федерации, статьи 23 НК РФ, согласно которым каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, пункта 1 части 3 статьи 24 НК РФ, обязывающей ФИО4 агентов правильно и своевременно исчислять, удерживать из денежных средств, выплачиваемых налогоплательщикам, и перечислять налоги в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующие счета Федерального казначейства, а также части 1 статьи 45 НК РФ, обязывающей налогоплательщика самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога в установленный срок, в нарушение п. 6 ст. 226 НК РФ, согласно которому ФИО4 агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного НДФЛ не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода, а при выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков ФИО4 агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты, а также в нарушение очередности списания денежных средств со счета, предусмотренной статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), согласно которой при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

- в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

- во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям ФИО4 органов на списание и перечисление задолженности по уплате ФИО4 и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

- в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

- в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности, несмотря на осведомленность исчислять, удерживать и перечислять в бюджет сумму НДФЛ тех налогоплательщиков, которые получили доходы в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», осознавая, что своевременное исполнение обязанностей по перечислению в бюджетную систему Российской Федерации сумм НДФЛ, исчисленных и удержанных организацией из доходов работников, может вызвать дефицит денежных средств в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», действуя умышленно, незаконно, желая улучшить финансовое положение АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за счет денежных средств, подлежащих перечислению в бюджет, в личных интересах, обусловленных желанием извлечь имущественную выгоду в результате использования денежных средств, подлежащих перечислению в бюджетную систему Российской Федерации, которые при исчислении и удержании из доходов налогоплательщиков не являются собственностью ФИО4 агента - АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», а подлежат безусловному перечислению в бюджет не позднее дня, следующего за днем выплаты каждому работнику АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» дохода, а также обусловленных такими побуждениями, как карьеризм, желание показать свою состоятельность как руководителя АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», создавая видимость финансового благополучия в Обществе, не желая наступления гражданско-правовой ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств, возможного последующего расторжения гражданско-правовых договоров с поставщиками и кредиторами Общества, стремясь утвердить свой авторитет успешного руководителя перед заказчиками и покупателями АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», трудовым коллективом АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», перед членами Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», сохранением своей деловой репутации, стремлением обеспечить свое дальнейшее нахождение в должности генерального директора АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» и получением стабильного дохода от выполняемых им трудовых обязанностей в должности генерального директора, установленного ему протоколом № от ДД.ММ.ГГГГ заседания Совета директоров АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», в виде выплат за счет Общества: премии в размере до 100 % от установленного трудовым договором должностного оклада по итогам работы за отчетный месяц; дополнительной премии за прошедший отчетный период (полугодие и год) в размере до 50 % от установленного трудовым договором должностного оклада и ежемесячной премии по результатам выполнения установленных генеральному директору ключевых показателей эффективности; различных надбавок, доплат, премий, других вознаграждений, в соответствии с системой оплаты труда, действующей в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», а также в виде выплат от ООО «ВелентТранс» ИНН 

<

***>, фактически являвшихся частью вознаграждения за выполнение трудовых обязанностей в должности генерального директора АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», на счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Сбербанк» сумма которых в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 8 218 330 рублей 17 копеек, а также желанием показать себя эффективным и исполнительным управленцем перед членами Совета директоров Общества в целях обеспечения дальнейших взаимоотношений, осознавая общественную опасность и преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления ФИО4 платежей в бюджетную систему Российской Федерации, и желая наступления таких последствий, достоверно зная, как генеральный директор АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», что Обществом выплачены доходы, являющиеся объектом налогообложения по НДФЛ, в частности, что сумма фактически полученного дохода работников АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за ФИО4 период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составила 924 169 518 рублей 70 копеек, из которого при фактической выплате в соответствии со ст. 226 НК РФ удержан ранее исчисленный НДФЛ на общую сумму 103 732 875 рублей, в том числе по периодам:

- с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при фактически выплаченном доходе в размере 285 366 147 рублей 95 копеек удержан НДФЛ в сумме 30 174 384 рубля;

- с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при фактически выплаченном доходе в размере 271 350 253 рубля 29 копеек удержан НДФЛ в сумме 28 011 515 рублей; 

- с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при фактически выплаченном доходе в размере 175 140 997 рублей 20 копеек удержан НДФЛ в сумме 21 642 643 рубля; 

- с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при фактически выплаченном доходе в размере 192 312 120 рублей 26 копеек удержан НДФЛ в сумме 23 904 333 рубля, а также достоверно зная, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ у работников АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» был удержан НДФЛ за предыдущий период, со сроком перечисления в исследуемом периоде - 9 850 883 рубля 00 копеек, при этом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ переплата по НДФЛ за предыдущий период у Общества составила 1 549 909 рублей 46 копеек, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ фактически уплачен НДФЛ в бюджет в сумме 53 753 992 рубля 82 копейки, в это же время он, ФИО3, действуя умышленно, незаконно, в личных интересах, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не исполнил обязанности ФИО4 агента по перечислению исчисленного и удержанного НДФЛ у работников, которые получали доходы в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в сумме 38 578 089 рублей 72 копейки, при этом доля неперечисленного НДФЛ в сумме ФИО4 и сборов, подлежащих перечислению АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве ФИО4 агента, составляет 37,10 %, что образует крупный размер неисполненных обязанностей ФИО4 агента, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ являясь генеральным директором АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», находясь по адресу: 

<

адрес>, то есть по юридическому и фактическому адресу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», будучи руководителем организации – ФИО4 агента, достоверно зная об обязанности перечислять сумму удержанного НДФЛ с фактически выплаченных доходов налогоплательщикам, имея реальную возможность перечислять НДФЛ в бюджет, осознавая, что своими действиями нарушает закрепленную Конституцией Российской Федерации обязанность по уплате ФИО4, являясь лицом, обладающим правом первой подписи и главным распорядителем денежных средств, имеющихся на следующих расчетных счетах АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», открытых в кредитных организациях (банках): 

- № в АКБ «Абсолют Банк» (ПАО);

- №, №, № в АКБ «Форштадт» (АО); 

- № в АО «Банк Оренбург»; 

- №, №, № в АО «Вокбанк»; 

- №, №, № в АО «Тройка-Д Банк»; 

- №, №, № в АО «Росэксимбанк»;

- №, №, №, № в Банк ГПБ (АО); 

- №, №, №, № в «Морской Банк» (АО); 

- №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №в ОСБ № ПАО «Сбербанк»; 

- №, №, №, № в ПАО Банк «ФК Открытие»; 

- №, №, № в ПАО «Сбербанк»; 

- в №, № в Филиале «Приволжский» ПАО «Промсвязьбанк»; 

- №, №, №, №, №, № в АО «Альфа-Банк»; 

- № в Филиале «Уфимский» ПАО КБ «УБРИР»; 

- №, №, № в ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>: 

- №, №, №, №, №, №, № в Филиале «Поволжский» Банка ГПБ (АО); 

- №, №, №, №, №, № в Филиале «Уральский» Банка ГПБ (АО), при этом по состоянию на 01 число каждого месяца остаток денежных средств на указанных расчетных счетах АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» составил: 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 88 577 904 рубля 98 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 64 081 760 рублей 77 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 58 179 862 рубля 05 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 59 101 709 рублей 89 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 77 176 514 рублей 81 копейка; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 42 190 657 рублей 04 копейки; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 39 295 373 рубля 91 копейка; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 35 879 100 рублей 64 копейки; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 39 763 326 рублей 79 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 79 213 028 рублей 27 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 44 310 214 рублей 62 копейки; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 46 958 831 рубль 13 копеек; 

- на ДД.ММ.ГГГГ - 46 957 486 рублей 45 копеек, то есть, имея фактически в распоряжении Общества денежные средства, имея реальную возможность перечислить сумму исчисленного и удержанного НДФЛ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 38 578 089 рублей 72 копейки, не исполнил данную обязанность по перечислению в бюджет НДФЛ в сроки, установленные статьей 226 НК РФ, в результате чего, по состоянию на начало ДД.ММ.ГГГГ переплата ФИО4 агента АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» по НДФЛ, подлежащего уплате в бюджет, составляла 2 082 761 рубль 31 копейка, а в дальнейшем, ввиду не полного перечисления исчисленного и удержанного НДФЛ, образовалась задолженность по уплате НДФЛ в бюджет, а именно:

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 6 973 933 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 360 194 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет с учётом сложившейся на начало дня переплаты составила 4 530 977 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 83 588 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 172 842 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 441 723 рубля 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 6 873 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 8 543 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 440 053 рубля 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 676 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 1 372 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 441 357 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 49 390 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 361 332 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 129 415 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ составила 6 933 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 22 588 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 113 760 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 21 118 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 38 767 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 096 111 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 18 933 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 1 154 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 113 890 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 154 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 4 056 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 110 988 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 589 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 10 489 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 106 088 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 33 201 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 10 721 рубль 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 128 568 рублей 69 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 376 718 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 1 040 573 рубля 98 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 4 464 712 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 38 127 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 571 239 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 3 931 600 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 9 823 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 21 494 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 3 919 929 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 12 784 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 18 601 рубль 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 3 914 112 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 7 476 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 11 607 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 3 909 981 рубль 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 38 736 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 252 790 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 3 695 927 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 28 665 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 3 724 592 рубля 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ составила 6 684 555 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 151 938 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 257 209 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 041 398 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 170 633 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 127 974 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 624 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 379 905 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 748 693 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 58 429 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 22 032 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 785 090 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 17 243 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 39 896 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 762 437 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 45 310 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 28 559 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 779 188 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 16 828 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 13 256 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 782 760 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 15 846 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 22 453 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 776 153 рубля 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 4 994 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 781 147 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 20 808 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 801 955 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 30 883 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 832 838 рублей 71 копейка;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 17 608 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 508 589 рублей 23 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 10 341 857 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 424 400 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 766 257 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 125 084 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 891 341 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 24 916 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 916 257 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 69 546 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 12 479 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 973 324 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 13 017 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 10 762 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 975 579 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 7 659 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 983 238 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 63 002 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 28 989 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 12 017 251 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 24 090 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 17 442 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 12 023 899 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 12 514 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 58 585 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 977 828 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 53 443 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 381 959 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 11 649 312 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 502 630 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 13 151 942 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 794 004 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 4 765 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 13 941 181 рубль 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 805 676 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 14 784 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 16 732 073 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 61 512 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 16 793 585 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 803 778 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 12 811 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 17 584 552 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 570 584 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 18 155 136 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 349 063 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 2 400 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 18 501 799 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 9 684 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 3 931 рубль 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 18 507 552 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 39 589 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 18 547 141 рубль 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 192 425 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 18 739 566 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 16 178 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 18 755 744 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 161 255 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 916 999 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 13 525 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 930 524 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 19 777 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 5 246 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 945 055 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 24 785 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 16 367 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 953 473 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 21 193 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 27 056 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 947 610 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 16 527 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 34 580 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 929 557 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 850 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 41 644 рубля 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 889 763 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 31 967 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 90 131 рубль 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 831 599 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 443 300 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 13 356 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 20 261 543 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ составила 150 954 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 85 650 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 20 326 847 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 6 151 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 31 449 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 20 301 549 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 198 266 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 6 165 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 20 493 650 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 429 705 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 923 355 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 27 343 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 2 990 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 947 708 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 14 852 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 962 560 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 775 573 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 22 738 133 рубля 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 6 773 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 22 744 906 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 281 504 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 24 026 410 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 14 240 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 24 040 650 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 579 495 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 620 145 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 344 493 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 27 964 638 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 41 601 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 006 239 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 20 894 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 027 133 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 6 005 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 033 138 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 6 265 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 039 403 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 4 377 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 043 780 рублей 48 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 23 213 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 2 652 рубля 15 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 064 341 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 24 665 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 089 006 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 7 508 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 096 514 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 33 672 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 130 186 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 700 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 130 886 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 13 114 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 144 000 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 885 287 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 34 029 287 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 15 057 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 34 044 344 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 291 382 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 34 335 726 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 42 594 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 34 378 320 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 146 676 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 34 524 996 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 776 722 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 301 718 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 26 701 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 328 419 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 9 083 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 337 502 рублей 33 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 797 600 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 774 478 рублей 76 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 360 623 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 159 042 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 519 665 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 556 867 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 36 076 532 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 556 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 36 078 088 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 764 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 36 078 852 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 4 667 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 36 083 519 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 4 621 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 36 088 140 рублей 57 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 9 844 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 677 085 рублей 40 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 420 899 рублей 17 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 30 789 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 3 020 727 рублей 31 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 32 430 960 рублей 86 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 213 972 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 2 145 434 рубля 34 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 30 499 498 рублей 52 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 25 274 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 18 243 855 рублей 80 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 12 280 916 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 4 618 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 12 285 534 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 8 537 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 12 294 071 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 815 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 12 296 886 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 406 807 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 13 703 693 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 351 150 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 15 054 843 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 29 394 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 15 084 237 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 85 053 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 15 169 290 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 4 098 752 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 268 042 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 11 119 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 279 161 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 578 599 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 857 760 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 926 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 858 686 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 19 279 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 877 965 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 7 841 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 19 885 806 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 415 994 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 301 800 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 94 159 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 395 959 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 22 759 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 418 718 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 15 007 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 433 725 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 3 965 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 437 690 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 346 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 440 036 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 21 285 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 461 321 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 12 211 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 473 532 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 390 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 474 922 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 545 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 476 467 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 139 120 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 140 000 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 475 587 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 299 192 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 774 779 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 418 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 94 199 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 685 998 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 12 230 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 698 228 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 72 721 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 770 949 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 25 345 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 796 294 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 96 545 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 892 839 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 27 665 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 920 504 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 5 042 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 21 925 546 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 955 693 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 24 881 239 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 2 650 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 24 883 889 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 25 503 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 24 909 392 рубля 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 79 429 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 24 988 821 рубль 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 578 783 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 25 567 604 рубля 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 809 150 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 376 754 рубля 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 86 155 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 462 909 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 42 017 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 504 926 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 30 005 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 534 931 рубль 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 80 505 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме й 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 615 436 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 15 265 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 630 701 рубль 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 24 501 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 655 202 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 29 614 рубля 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 684 816 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 11 165 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 26 695 981 рубль 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 856 807 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 27 552 788 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 561 020 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 28 113 808 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 515 759 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 29 629 567 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 20 389 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 29 649 956 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 21 011 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 29 670 967 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 036 320 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 30 707 287 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 3 200 168 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 33 907 455 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 16 781 рубль 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 33 924 236 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 302 286 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 261 335 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 33 965 187 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 988 358 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 35 953 545 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 265 245 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 37 218 790 рублей 72 копеек;

- сумма НДФЛ, исчисленного, удержанного и подлежащего перечислению в бюджет по сроку уплаты ДД.ММ.ГГГГ, составила 1 359 299 рублей 00 копеек, при этом в бюджет перечислен НДФЛ в общей сумме 0 рублей 00 копеек, вследствие чего, задолженность по уплате НДФЛ в бюджет составила 38 578 089 рублей 72 копеек.

При этом, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь генеральным директором АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», находясь по адресу: 

<

адрес>, то есть по юридическому и фактическому адресу АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», будучи руководителем организации – ФИО4 агента, достоверно зная об обязанности перечислять сумму удержанного НДФЛ с фактически выплаченных доходов налогоплательщикам, имея реальную возможность перечислять НДФЛ в бюджет, осознавая, что своими действиями нарушает закрепленную Конституцией Российской Федерации обязанность по уплате ФИО4, являясь лицом, обладающим правом первой подписи и главным распорядителем денежных средств, имеющихся на вышеуказанных расчетных счетах АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», открытых в кредитных организациях (банках), действуя умышленно, незаконно, в личных интересах, необоснованно расходовал денежные средства в составе иных имеющихся денежных средств на расчетных счетах на решение вопросов текущей финансово-хозяйственной деятельности АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», оплату процентов по краткосрочным и долгосрочным кредитам, выданным АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» кредитными организациями (банками), на расчеты с разными дебиторами и кредиторами АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», а именно: 

- на расчеты с поставщиками и подрядчиками 1 167 667 053 рубля 91 копейка;

- на расчеты с покупателями и заказчиками 110 893 181 рубль 78 копеек (возврат авансов);

- на расчеты по краткосрочным кредитам и займам 140 061 471 рубль 41 копейка;

- на расчеты по долгосрочным кредитам и займам 493 759 494 рубля 25 копеек;

- на расчеты с подотчетными лицами 12 122 464 рубля 13 копеек;

- на расчеты с разными дебиторами и кредиторами 155 350 158 рублей 06 копеек;

- на внутренние хозяйственные расчеты 15 923 840 рублей 51 копейка (расчеты с обособленным подразделением);

- на прочие расходы 1 295 256 рублей 80 копеек (комиссии банков и прочее), самостоятельно определяя размеры и очередность проводимых денежных расчетов.

Таким образом, ФИО3, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находясь по адресу: 

<

адрес>, являясь руководителем организации АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», которая в соответствии со статьей 24 НК РФ является ФИО4 агентом, зная порядок исчисления и перечисления в бюджет НДФЛ, исчисленного и удержанного из фактически полученного работниками АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» дохода, который является частью совокупного дохода работников и подлежит безусловному перечислению в бюджет, а не является собственными денежными средствами Общества, действуя умышленно, незаконно, желая улучшить финансовое положение АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» за счет денежных средств, подлежащих перечислению в бюджет, в личных интересах, в нарушение п. 6 ст. 226 НК РФ, по мере начисления и выплаты доходов, исчисления и удержания НДФЛ у работников АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», имея реальную возможность производить уплату исчисленного и удержанного НДФЛ, направлял исчисленный и удержанный НДФЛ на нужды, не связанные с уплатой ФИО4, чем сознательно нарушил действующее законодательство о налогах и сборах, тем самым не исполнил обязанности ФИО4 агента по перечислению исчисленного и удержанного НДФЛ у налогоплательщиков, которые получали доходы в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в сумме 38 578 089 рублей 72 копейки, при этом доля не перечисленного НДФЛ в сумме ФИО4 и сборов, подлежащих перечислению АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» в качестве ФИО4 агента составляет 37,10 %, что образует крупный размер неисполненных обязанностей ФИО4 агента. 

Подсудимый ФИО3 полностью согласен с предъявленным обвинением и заявил ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, пояснив, что он осознает характер и последствия ходатайства, которое заявлено добровольно, после проведения консультации с защитником.

Суд, выслушав мнение подсудимого, защитника, государственного обвинителя, представителя потерпевшего, не возражавших против постановления приговора без проведения судебного разбирательства, считает, что соблюдены все условия, предусмотренные ст.ст.314-316 УПК РФ: ФИО2 осознаёт характер и последствия ходатайства, заявленного добровольно, после консультации с защитником, понимает обвинение и соглашается с ним в полном объеме, обвинение предъявлено ему обоснованно и подтверждается собранными по делу доказательствами, наказание за совершенные преступления не превышают 10 лет лишения свободы, отсутствуют основания для прекращения уголовного дела, указанные в ст.254 УПК РФ. 

Суд считает верной предложенную органом предварительного следствия квалификацию действий подсудимого и также квалифицирует действия ФИО3 по ч.1 ст. 199.1 УК РФ, как неисполнение обязанностей ФИО4 агента, то есть неисполнение в личных интересах обязанностей ФИО4 агента по перечислению ФИО4, подлежащих в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет, совершенное в крупном размере и по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере. 

При назначении наказания ФИО3, по каждому эпизоду, суд в соответствии с требованиями ст.ст. 6, 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, личность виновного, в том числе, обстоятельства смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи.

Установлено, что ФИО3 совершил умышленные преступления в сфере экономической деятельности, отнесенные законом к категории преступлений небольшой тяжести.

Изучив личность подсудимого, суд обращает внимание на то, что ФИО3 ранее не судим и к уголовной ответственности не привлекался, на специализированных учетах у психиатра и нарколога и иных ФИО39. учетах не состоит, имеет постоянное место жительства, трудоустроен, женат. ФИО3 исключительно положительно характеризуется как по месту жительства, также положительно характеризуется в сфере своей трудовой деятельности, имеет многочисленные грамоты, благодарности и награды.

В соответствии с п.п. «г,к» ч.1 ст.61 УК РФ к обстоятельствам, смягчающим наказание ФИО3, суд относит наличие малолетних детей у виновного, активное способствование расследованию преступлений.

Кроме того, в соответствии с ч.2 ст. 61 УК РФ, суд учитывает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому, полное признание вины и раскаяние в содеянном, привлечение к уголовной ответственности впервые, а также совокупность данных положительно характеризующих его личность. 

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО3, по делу не имеется.

С учетом вышеизложенного, характера и степени общественной опасности совершенных впервые преступлений, совокупности смягчающих и отсутствии отягчающих обстоятельств, с учетом личности подсудимого, который характеризуется исключительно с положительной стороны, влияния назначенного наказания на исправление осужденного, условия жизни его семьи, в целях восстановления социальной справедливости и предупреждения возможности совершения ФИО3 новых преступлений, а также учитывая необходимость возмещения причиненного преступлениями ущерба, суд приходит к выводу о том, что исправление подсудимого ФИО3 возможно путем назначения ему наказания в виде штрафа.

Оснований для применения ст.64 УК РФ в отношении подсудимого не имеется, поскольку судом не установлены исключительные обстоятельства, уменьшающие степень общественной опасности совершенных им преступлений.

Вместе с тем, суд, исходя из вышеперечисленных обстоятельств, учитывая, что совершенные умышленные преступления отнесены к сфере экономической деятельности, считает необходимым, руководствуясь положениями ч.3 ст.47 УК РФ, назначить подсудимому дополнительное наказание в виде лишения права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на коммерческих и государственных предприятиях.

Правовых и фактических оснований для отсрочки либо рассрочки отбывания наказания ФИО3 по делу не имеется.

Гражданский иск по делу, заявленный прокурором 

<

адрес>, оставить без рассмотрения, в связи с отказом прокурора от заявленных исковых требований.

Судьбу вещественных доказательств разрешить в порядке, предусмотренном ст.ст.81,82 УПК РФ.

Меру пресечения ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней, до вступления приговора в законную силу, после чего отменить. 

Арест, наложенный на имущество ФИО3, оставить без изменения до исполнения приговора суда.

Руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309, 314-316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО3 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.199.1, ч.1 ст.199.2 УК РФ и назначить ему наказание:

по ч. 1 ст. 199.1 УК РФ в виде штрафа в доход государства в размере 200.000 (двести тысяч) рублей с дополнительным наказанием, в соответствии с ч.3 ст.47 УК РФ, в виде лишения права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на коммерческих и государственных предприятиях на срок 10 месяцев;

по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ в виде штрафа в доход государства в размере 350.000 (триста пятьдесят тысяч) рублей с дополнительным наказанием, в соответствии с ч.3 ст.47 УК РФ, в виде лишения права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на коммерческих и государственных предприятиях на срок 10 месяцев.

В соответствии с ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний и окончательное наказание назначить в виде штрафа в доход государства в размере 450.000 (четыреста пятьдесят тысяч) рублей, с дополнительным наказанием, в соответствии с ч.3 ст.47 УК РФ, в виде лишения права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на коммерческих и государственных предприятиях на срок 1 год.

Меру пресечения ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней, до вступления приговора в законную силу, после чего отменить. 

Вещественные доказательства: 

Бухгалтерские и отчетные документы, изъятые из АО «Новозыбковский машиностроительный завод», подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», а также подтверждающие уступку прав (требования) денежных средств в размере 10.000.000 рублей с АО «НМЗ», организации ООО «СпецАвтоТранс» (том 24 л.д. 46-48, 51-56, 57-61, 62-82) – хранить при материалах дела.

Бухгалтерские и отчетные документы, изъятые у АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ», подтверждающие финансово-хозяйственную деятельность предприятия (том 21 л.д. 7-9, 13-15; том 23 л.д. 75-83, 84-126, 127-150, 151, 155-159, 160-161, 169-172, 173-189, 164-168; том 24 л.д. 137-138, 149, 150-151; том 60 л.д. 64-95, 96-109) – возвратить АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ».

Документы, изъятые из инспекции Федеральной ФИО4 службы России по 

<

адрес> (ИФНС России по 

<

адрес>) (том 20 л.д. 28-139, 160-169) – хранить при материалах дела.

Бухгалтерские и отчетные документы, изъятые из ООО «СпецАвтоТранс», подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (том 22 л.д. 25-39, 40-226) – хранить при материалах дела.

Бухгалтерские и отчетные документы, изъятые из ОАО «Орский машиностроительный завод», подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (том 21 л.д. 27-82, 91, 97) – хранить при материалах дела.

Бухгалтерские и отчетные документы, изъятые из ООО «СтальКом», подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (том 60 л.д. 12-38, 39, 40-54) – возвратить ООО «СтальКом».

Бухгалтерские и отчетные документы, изъятые из ООО «ИнтерТЭК», подтверждающие финансово-хозяйственные отношения с АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» (том 20 л.д. 180-244, 251-257) - хранить при материалах дела.

Оптический диск, содержащий информацию о соединениях абонентского номера, которым пользовался ФИО3 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; флеш-накопитель черного цвета «Good RAM», 16 Gb, изъятый ДД.ММ.ГГГГ в АО «МК ОРМЕТО-ЮУМЗ» – хранить при уголовном деле (том 24 л.д. 149, 150, 151, 161,162,163,164) 

Арест, наложенный на имущество ФИО3, оставить без изменения до исполнения приговора суда в части выплаты, назначенного судом штрафа. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Оренбургский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения. 

Приговор не может быть обжалован в апелляционном порядке по основанию, предусмотренному п.1 ст. 389.15 УПК РФ, то есть несоответствию выводов изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам дела, установленным судом первой инстанции.

В случае подачи жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, в течение 10 суток с момента получения копии приговора.

Судья: О.И. Клевитов

Подлинник приговора храниться в Октябрьском районном суде 

<

адрес> при уголовном деле №