материал №12-792/2019

Р Е Ш Е Н И Е

по делу об административном правонарушении

город Тюмень 20 ноября 2019 года

Судья Центрального районного суда г. Тюмени Шадёркина И.Ю.,

с участием должностного лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, ФИО1,

главного юрисконсульта Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2,

рассмотрев по адресу: 

<

...>, кабинет 723,

жалобу должностного лица генерального директора 

<

данные изъяты> ФИО1, проживающего по адресу: 

<

адрес>, на постановление № 19-21182/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях от 15 октября 2019 года,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением №19-21182/3110-1 заместителя управляющего Отделением по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО3 от 15 октября 2019 года, должностное лицо генеральный директор 

<

данные изъяты>» ФИО1 привлечен к административной ответственности на основании ч. 2 ст. 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 20 000 (двадцать тысяч) рублей, за нарушение правил составления отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 28.02.2019, отчетности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» по состоянию на 31.03.2019, отчетности по форме 0420454 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера по состоянию на 31.03.2019, установленных Указанием №4621-У, выразившееся в направлении в Банк России исправленной отчетности по указанным формам без приложения к ним файлов, содержащих перечень неверных значений показателей и описание причин их отражения. 

На указанное постановление должностным лицом ФИО1 подана жалоба, в которой он не согласен с постановлением по следующим основаниям:

Заявитель считает, что при вынесении указанного постановления не были приняты во внимание доводы, и письменные пояснения с приложенными документами, подтверждающими, что указанные в постановлении факты нарушений в отчетах, были выявлены контролером общества 09.04.2019 и 15.04.2019 самостоятельно, составлены и представлены в Банк России отчеты о проверке выявленного нарушения, в том числе: отчет по форме 0420413 по состоянию на 28.02.2019; отчет по форме 0420454 по состоянию на 31.03.2019; отчет по форме 0420454 по состоянию на 31.03.2019. По техническим причинам, файлы, содержащие перечень неверных значений показателя и описание причин их отражения (пояснительные записки) к представленным отчетам не прикрепились. 30.09.2019г. в Банк России повторно были направлены отчеты с приложенными файлами, содержащими перечень неверных значений показателя и описание причин их отражения. Заявитель считает, что вмененное ему правонарушение может быть признано малозначительным.

В судебном заседании должностное лицо ФИО1 доводы жалобы поддержал, просил ее удовлетворить. 

Главный юрисконсульт Отделения по Тюменской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации ФИО2, просила обжалуемое постановление оставить без изменения. 

Исследовав представленные материалы дела об административном правонарушении, заслушав мнение участвующих в рассмотрении жалобы лиц, судья находит постановление №19-21182/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении от 15 октября 2019 года законным и обоснованным. 

В соответствии с ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ, нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим брокерскую или дилерскую деятельность либо деятельность по управлению ценными бумагами, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации правил ведения учета и составления отчетности - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно статьи 24.1. КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом.

В соответствии с ч. 1 ст. 1.6. КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе, как на основаниях и в порядке, установленных законом.

Согласно ст. 26.1. КоАП РФ по делу об административном правонарушении выяснению подлежат:

1) наличие события административного правонарушения;

2) лицо, совершившее противоправные действия (бездействие), за которые настоящим Кодексом или законом субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность;

3) виновность лица в совершении административного правонарушения;

4) обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность;

5) характер и размер ущерба, причиненного административным правонарушением;

6) обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении;

7) иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

Как следует из материалов дела, в соответствии со ст.76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке РФ» (далее Закон №86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. Указанной статьей установлен перечень некредитных финансовых организаций, к числу которых относятся лица, осуществляющие, в том числе, деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг. 

ООО «Унисон Капитал» имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг: на осуществление брокерской деятельности; на осуществление дилерской деятельности; на осуществление депозитарной деятельности.

Согласно главе 2 Федерального закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее Закон №39-ФЗ) к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг относится, в том числе, брокерская, депозитарная и депозитарная деятельности. 

Согласно приказу Банка России от 28.12.2018 №ОД-3400 «О распределении обязанностей по контролю и надзору за соблюдением законодательства Российской Федерации организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность центрального депозитария, деятельность по проведению организованных торгов, клиринговую деятельность и деятельность центрального контрагента, репозитарную деятельность, а также деятельность саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих профессиональных участников рынка ценных бумаг, и об отмене отдельных распорядительных актов Банка России», Уральское главное управление Центрального Банка РФ осуществляет контроль и надзор за профессиональным участником рынка ценных бумаг ООО «Унисон Капитал». 

Статья 76.6 Закона №86-ФЗ предусматривает, что Банк России устанавливает обязательные для некредитных финансовых организаций сроки и порядок составления отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами. 

Пункт 4 статьи 42 Закона №39-ФЗ Банк России устанавливает обязательные требования к операциям с ценными бумагами, нормы допуска ценных бумаг к их публичному размещению, обращению котированию и листингу, расчетно-депозитарной деятельности, правило ведения учета и составления отчетности (за исключением бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности) эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Указание Банка России от 27 ноября 2017 года №4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее Указание №4621-У) устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Центральный банк Российской Федерации отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации, документ утратил силу со 02.09.2019 в связи с изданием Указания Банка России от 04.04.2019 №5117-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации», который содержит аналогичные требования к порядку направления в Банк России исправленной отчетности и не улучшает положение лица, привлекаемого к административно ответственности.

В соответствии с Указанием №4621-У профессиональные участники рынка ценных бумаг представляют в Банк России, в том числе, отчетность по форме 0420413 «расчет собственных средств», отчетность по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах», отчетность по форме 0420454 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера», отчетность по форме 0420449 «Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях». 

В силу пункта 6 Приложения 2 «Порядок и сроки представления отчётности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, общие положения порядка ее составления» к Указанию №4621-У, в случае выявления профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией и лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, фактов представления в Банк России отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, содержащей неверные или неактуальные значения показателей за любой отчетный период в течение последних 3 лет или обнаружения профессиональным участником, организатором торговли, клиринговой организацией и лицом, осуществляющим функции центрального контрагента, ошибок в представленной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, до даты ее утверждения исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом, к которому прилагается файл, содержащий перечень неверных значений показателей и описание причин их отражения.

Показатели отчетности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» заполняются профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями, в том числе не осуществлявшими в течение отчетного периода деятельность, по состоянию на последний календарный день месяца и представляются в Банк России не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Показатели отчетности по форме 0420449 «Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях» заполняются профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно и представляются в Банк России не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (пункт 4 Приложения 2 к Указанию №4621-У).

Отчетность по форме 0420449 «Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях» по состоянию на 30.06.2019 представлена в банк России 12.07.2019. Согласно представленной отчетности: 

09 апреля 2019 года Обществом выявлено несоблюдение лицензионных требований, выразившееся в снижении размера собственных средств вследствие неверного расчета размера собственных средств по состоянию на 28.02.2019, в связи с чем, в банк России направлена исправленная отчетность по форме 0420413 «расчет собственных средств» по состоянию на 28.02.2019. 

15 апреля 2019 Обществом выявлен факт направления некорректных данных в отчетности по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» по состоянию на 31.03.2019 (неверно отражены операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации) и по форме 0420454 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера» по состоянию на 31.03.2019 (неверно указана сумма денежных средств брокера, находящихся на расчетных счетах в кредитных организациях. 

15 апреля 2019 года в Банк России направлена исправленная отчетность по состоянию на 31.03.2019 по формам 0420409 и 0420454.

Во исполнение требования Банка России от 05.08.2019 №Т5-45-8/36253 Обществом представлены в том числе, копии 15 Отчетов контролёра ООО «Унисон Капитал» о проверке выявленного нарушения, подготовленных в период с 01.01.2018 по 07.08.2019 (письмо Общества от 07.08.2019 № 85, вх. №98211 от 07.08.2019). 

При составлении сведений из Отчетов контролёра о проверке выявленного нарушения и отчетности по форме 0420449 «Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях» за 1-4 кварталы 2018 года и 1-2 кварталы 2019 года Уральским ГУ Банка России выявлено следующее.

В нарушение требований пункта 6 приложения 2 к Указанию №4621-У, Обществом при представлении в Банк России исправленной отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 28.02.2019, по форме 0420409 «Сведения о банковских счетах» по состоянию на 31.03.2019 и по форме 0420454 «Расчет показателя краткосрочной ликвидности брокера» по состоянию на 31.03.2019, к указанным электронным документам не приложен файл, содержащий перечень неверных значений показателей и описание причин их отражения.

Факт того, что Обществом не был приложен файл с перечнем неверных значений показателей и описанием причин их отражения, подтверждается информацией из Функциональной подсистемы Отчетность Единой информационной системы поддержки деятельности Банка России (ФПС Отчетность/ЕИСПД) – во вкладке «Файлы» карточки документа (отчётности) присутствуют только файл с отчётными данными и служебные файлы (отчетность (1 файл), сертификат электронной подписи (2 файла), сервисный файл (1 файл) и файл статуса (1 файл), пользовательские файлы (doc, pdf) отсутствуют.

Судья, основываясь на всестороннем и полном исследовании материалов дела об административном правонарушении, считает, что, в данном конкретном случае, заявитель является лицом, совершившим противоправные действия, за которые ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, т.е. надлежащим субъектом ответственности.

В соответствии со ст. 2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Как следует из примечания к ст. 2.4 КоАП РФ лица, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители и другие работники иных организаций, а также совершившие административное правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.29 КоАП РФ, несут административную ответственность как должностные лица.

Материалами дела подтверждено, что в соответствии с данными ЕГРЮЛ ФИО1 является генеральным директором Общества.

Событие административного правонарушения предусмотренного ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ, по убеждению судьи подтверждено материалами дела.

Судья считает, что административным органом доказана вина заявителя в совершенном правонарушении.

Оспаривая законность привлечения к административной ответственности, заявитель указывает, что совершенное правонарушение является малозначительным.

Согласно ст. 2.9 КоАП РФ судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Как разъяснил Верховный суд РФ в пункте 21 Постановления Пленума от 24.03.2005 года №5 малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений п.18 настоящего постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Применение ст. 2.9. КоАП РФ является правом, а не обязанностью суда. Исследовав материалы дела, судья не усматривает оснований для признания совершенного правонарушения малозначительным.

Существенное значение совершенного обществом правонарушения, исключающее оценку его как малозначительного, определяется высокой значимостью общественных отношений, охраняемых ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ, которые обеспечивают социально-экономическую стабильность охраняемых общественных правоотношений.

Каких-либо исключительных обстоятельств, позволяющих признать совершенное правонарушение малозначительным, судья по материалам дела не усматривает.

Таким образом, оснований для применения по настоящему делу ст. 2.9. КоАП РФ не имеется.

Судьей установлено наличие события административного правонарушения, совершение его заявителем, а также наличие всех необходимых оснований для привлечения его к административной ответственности на основании ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ, в связи с чем, судья считает оспариваемое постановление законным и обоснованным.

Административное наказание назначено в пределах, установленных санкцией ч.2 ст.15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

На основании изложенного, руководствуясь п. 1 ч. 1 ст. 30.7. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

Р Е Ш И Л:

Постановление № 19-21182/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, вынесенное в отношении должностного лица 

<

данные изъяты>» ФИО1 – оставить без изменения.

Жалобу ФИО1 – оставить без удовлетворения. 

Решение может быть обжаловано в Тюменский областной суд в течение 10 дней со дня вручения или получения копии решения, путем подачи жалобы в Центральный районный суд г. Тюмени.

Судья (подпись) И.Ю. Шадёркина