Дело №12-173/2020

РЕШЕНИЕ

по жалобе на постановление

по делу об административном правонарушении

03 ноября 2020 года с. Покровское

Судья Неклиновского районного суда Ростовской области Карачина А.А.,

с участием привлеченного к административной ответственности ФИО1,

рассмотрев жалобу ФИО1 на постановление мирового судьи судебного участка № 3 Неклиновского судебного района Ростовской области от 28 июля 2020 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении

ФИО1, ... года рождения, уроженца ..., гражданина ..., зарегистрированного по адресу: ... трудоустроенного в качестве физического лица-предпринимателя, к административной ответственности за однородные административные правонарушения в течение срока, установленного ст. 4.6 КоАП РФ, ранее не привлекавшегося,

УСТАНОВИЛ:

Постановлением мирового судьи судебного участка № 3 Неклиновского судебного района Ростовской области от 28 июля 2020 года ФИО1 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ст. 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и ему назначено наказание в виде конфискации предмета административного правонарушения. 

Не согласившись с указанным постановлением ФИО1 подал жалобу, в обоснование которой указал, что в ходе проведения таможенного досмотра было установлено, что он перемещает через таможенную границу Союза 2330759 Украинских гривен, что на 71166 Украинских гривен было больше, чем указано в пассажирской таможенной декларации, при заполнении пассажирской таможенной декларации по собственной невнимательности он не указал их. Намерения незаконно ввезти денежные средства на таможенную территорию Союза у него не было. Считает, что административное правонарушение было совершено по неосторожности, он оказал полное содействие в выявлении обстоятельств, послуживших. Просит суд отменить Постановление мирового судьи Судебного участка №3 Неклиновского судебного района Ростовской области от 28.07.2020 г. по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 16.4 КоАП РФ и заменить административное наказание в виде конфискации предмета административного правонарушения на предупреждение.

В судебном заседании ФИО1 доводы жалобы поддержал, пояснил, что не задекларировал денежные средства, потому что забыл о них. Нарушать закон не собирался, правонарушение произошло случайно, по ошибке. 

Выслушав ФИО1, проверив материалы дела об административном правонарушении в полном объеме, изучив доводы жалобы, судья считает постановление мирового судьи от 28 июля 2020 года законным и обоснованным, исходя из следующего.

При рассмотрении дела мировым судьей установлено, чтоФИО1, находясь в зоне таможенного контроля таможенного поста МАПП Весело-Вознесенка Таганрогской таможни по адресу: РФ, Ростовская область, Неклиновский район, с. Весело-Вознесенка, таможенный пост МАПП Весело-Вознесенка Таганрогской таможни (...), допустил недекларирование наличных денежных средств, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, в отсутствие юридического состава уголовно наказуемого деяния, при следующих обстоятельствах. 

16.05.2020 в 11 час. 14 мин. со стороны территории ... на таможенный пост МАПП Весело-Вознесенка Таганрогской таможни прибыл состав транспортных средств, состоящий автомобиля марки ... модель: ... тип: специальный грузовой - специальный седельный тягач-... года выпуска, цвет: зеленый, ..., страна регистрации: ... и полуприцепа марки ... модель ... тип: специальный полуприцеп - специальный н/пр-рефрижератор-... года выпуска, цвет: белый, ..., страна регистрации: ..., следующий из ... в Россию под управлением гражданина ... ФИО1 и следующего в качестве пассажира З.С.В.

Для целей таможенного контроля гражданином ... ФИО1 на таможенный пост МАПП Весело-Вознесенка Таганрогской таможни были поданы следующие документы: ТДТС ..., заявка ... от ..., свидетельство о регистрации транспортного средства ... от ..., свидетельство о регистрации транспортного средства ... от ..., паспорт гражданина ... выдан ....

Также гражданином ... ФИО1 была подана пассажирская таможенная декларация с приложением от ..., где были задекларированы денежные средства в размере 8900 рублей РФ и 2259593 Украинские гривны. 

Пассажирская таможенная декларация была зарегистрирована 16.05.2020 в 13 час. 55 мин.

В целях таможенного контроля был проведен таможенный досмотр багажа ФИО1 (акт таможенного досмотра ... В результате таможенного досмотра в двух пакетах и портфеле были обнаружены банкноты банка Украины общей суммой 2330759 Украинских гривен и билеты банка России общей суммой 8900 рублей РФ.

Таким образом, в результате таможенного досмотра было установлено, что 71166 гривен Украины были незадекларированы гражданином ... ФИО1 в пассажирской таможенной декларацией от ....

В соответствии с официальным курсом валюты, установленным Центральным банком России на 16.05.2020 были установлены следующие курсы, иностранных валют к рублю РФ:

1 доллар США = 73,2056 рублей РФ,

10 Украинских гривен - 27,4836 рублей РФ.

Порядок расчетов:

27,4836 рублей РФ: 10 Украинских гривен = 2,74836 рублей РФ (стоимость одной гривны в рублях РФ);

2330759 Украинских гривен х 2,74836 рублей РФ = 6405764,80524 рублей РФ (перевод 2330759 Украинских гривен в рубли РФ);

6405764, 80524 рублей РФ + 8900 рублей РФ = 6414664,80524 (общая сумма обнаруженных в ходе проведения таможенного досмотра денежных средств в рублях РФ);

6414664,80524 рублей РФ : 73,2056 рублей РФ (стоимость 1 доллара США) = 87625,3292813 долларов США (общая сумма обнаруженных в ходе проведения таможенного досмотра денежных средств в долларах США);

2259593 Украинских гривен х 2,74836 рублей РФ = 6210175,01748 рублей РФ (перевод 2259593 Украинских гривен в рубли РФ);

6210175,01748 рублей РФ + 8900 рублей РФ = 6219075,01748 (общая сумма задекларированных денежных средств в рублях РФ);

6219075, 01748 рублей РФ: 73,2056 рублей РФ (стоимость 1 доллара США) = 84953,5420443 долларов США (общая сумма задекларированных денежных средств в долларах США);

71166 Украинских гривен х 2,74836 рублей РФ = 195589,78776 рублей РФ (перевод 71166 Украинских гривен в рубли РФ);

195589,78776 рублей РФ : 73,2056 рублей РФ (стоимость 1 доллара США) = 2671,78723704 долларов США (71166 Украинских гривен незадекларированных).

Таким образом установлено, что гражданин ... ФИО1 перемещал через таможенную границу Союза денежные средства в общей сумме 2330759 Украинских гривен и 8900 рублей РФ (в переводе в доллары США по курсу Центрального банка РФ на ... составило 87625,3292813 долларов США), из которых 2259593 Украинских гривен и 8900 рублей РФ (в переводе в доллары США по курсу Центрального банка РФ на 16.05.2020 составило 84953,5420443 долларов США) он задекларировал, а 71166 Украинских гривен (в переводе на доллары США по курсу Центрального банка РФ на 16.05.2020 составило 2671,78723704 долларов США) не были им задекларированы.

Действия ФИО1 квалифицированы мировым судьей по ст. 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Статья 16.4 КоАП РФ установлена административная ответственность за недекларирование либо недостоверное декларирование физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, перемещаемых через таможенную границу Таможенного союза и подлежащих письменному декларированию, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния.

Согласно п. 2 ст. 1 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее - ТК ЕАЭС) таможенное регулирование в Союзе осуществляется в соответствии с регулирующими таможенные правоотношения международными договорами, включая настоящий ТК ЕАЭС, и актами, составляющими право Союза (международные договоры и акты в сфере таможенного регулирования), а также в соответствии с Договором о Евразийском экономическом союзе от 29 мая 2014 г.

Согласно пп. 3 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС "ввоз товаров на таможенную территорию Союза" - совершение действий, которые связаны с пересечением таможенной границы Союза и в результате которых товары прибыли на таможенную территорию Союза любым способом, включая пересылку в международных почтовых отправлениях, использование трубопроводного транспорта и линий электропередачи, до выпуска таких товаров таможенными органами.

Согласно пп. 27 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС "перемещение товаров через таможенную границу Союза" - ввоз товаров на таможенную территорию Союза или вывоз товаров с таможенной территории Союза.

Согласно пп. 45 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС "товар" - любое движимое имущество, в том числе валюта государств-членов, ценные бумаги и (или) валютные ценности, дорожные чеки, электрическая энергия, а также иные перемещаемые вещи, приравненные к недвижимому имуществу.

Согласно пп. 46 п. 1 ст. 2 ТК ЕАЭС "товары для личного пользования" - товары, предназначенные для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, нужд физических лиц, перемещаемые через таможенную границу Союза в сопровождаемом или несопровождаемом багаже, путем пересылки в международных почтовых отправлениях либо иным способом.

Согласно ст. 255 ТК ЕАЭС "сопровождаемый багаж" - товары для личного пользования, включая ручную кладь, перемещаемые через таможенную границу Союза при фактическом въезде физического лица на таможенную территорию Союза или его выезде с таможенной территории Союза.

Согласно п. 2 ст. 9 ТК ЕАЭС товары, перемещаемые через таможенную границу Союза, подлежат таможенному контролю в соответствии с ТК ЕАЭС.

Согласно п. 1 ст. 10 ТК ЕАЭС перемещение товаров через таможенную границу Союза осуществляется в местах перемещения товаров через таможенную границу Союза, за исключением случаев, когда перемещение товаров через таможенную границу Союза может осуществляться в иных местах в соответствии с пунктом 3 ст. 10 ТК ЕАЭС, и во время работы таможенных органов, находящихся в этих местах.

Согласно п. 2 ст. 10 ТК ЕАЭС местами перемещения товаров через таможенную границу Союза являются пункты пропуска через государственные границы государств-членов либо иные места, определенные в соответствии с законодательством государств-членов.

Согласно п. 4 ст. 10 ТК ЕАЭС места перемещения товаров через таможенную границу Союза, через которые товары прибывают на таможенную территорию Союза, являются местами прибытия.

Согласно п. 1 ст. 14 ТК ЕАЭС товары, ввозимые на таможенную территорию Союза, находятся под таможенным контролем с момента пересечения таможенной границы Союза.

Согласно ст. 84 ТК ЕАЭС:

1. Декларант вправе:

1) осматривать, измерять товары, находящиеся под таможенным контролем, и выполнять с ними грузовые операции;

2) отбирать пробы и (или) образцы товаров, находящихся под таможенным контролем, с разрешения таможенного органа, выданного в соответствии со статьей 17 ТК ЕАЭС;

3) присутствовать при проведении таможенного контроля в форме таможенного осмотра и таможенного досмотра должностными лицами таможенных органов и при отборе этими лицами проб и (или) образцов товаров;

4) знакомиться с имеющимися в таможенных органах результатами исследований проб и (или) образцов декларируемых им товаров;

5) обжаловать решения, действия (бездействие) таможенных органов или их должностных лиц;

6) привлекать экспертов для уточнения сведений о декларируемых им товарах;

7) пользоваться иными правами, предусмотренными настоящим Кодексом.

2. Декларант обязан:

1) произвести таможенное декларирование товаров;

2) представить таможенному органу в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации;

3) предъявить декларируемые товары в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, либо по требованию таможенного органа;

4) уплатить таможенные платежи, специальные, антидемпинговые, компенсационные пошлины и (или) обеспечить исполнение обязанности по их уплате в соответствии с настоящим Кодексом;

5) соблюдать условия использования товаров в соответствии с таможенной процедурой или условия, установленные для использования отдельных категорий товаров, не подлежащих в соответствии с настоящим Кодексом помещению под таможенные процедуры;

6) выполнять иные требования, предусмотренные настоящим Кодексом.

3. Декларант несет ответственность в соответствии с законодательством государств-членов за неисполнение обязанностей, предусмотренных пунктом 2 настоящей статьи, за заявление в таможенной декларации недостоверных сведений, а также за представление таможенному представителю недействительных документов, в том числе поддельных и (или) содержащих заведомо недостоверные (ложные) сведения.

Согласно п. 1 ст. 87 ТК ЕАЭС после пересечения таможенной границы Союза товары должны быть доставлены перевозчиком или лицом, перемещающим товары для личного пользования, в место прибытия или иные места, указанные в пункте 3 статьи 10 ТК ЕАЭС. При этом не допускаются нарушение упаковки товаров, а также изменение, удаление, уничтожение, повреждение или замена наложенных пломб, печатей и иных средств идентификации.

Согласно п. 3 ст. 87 ТК ЕАЭС после доставки товаров в место прибытия или иные места, указанные в пункте 3 статьи 10 ТК ЕАЭС, товары должны находиться в зоне таможенного контроля, за исключением товаров, перевозимых водными судами.

В соответствии с п. 1 ст. 256 ТК ЕАЭС главой 37 ТК ЕАЭС определяются особенности порядка и условий перемещения товаров для личного пользования через таможенную границу Союза, их нахождения и использования на таможенной территории Союза или за ее пределами, особенности порядка совершения таможенных операций, связанных с временным хранением, таможенным декларированием и выпуском товаров для личного пользования, особенности применения таможенной процедуры таможенного транзита в отношении товаров для личного пользования, а также порядок определения стоимости товаров для личного пользования и применения таможенных платежей в отношении таких товаров.

Исходя из п. 4 ст. 256 ТК ЕАЭС отнесение товаров, перемещаемых через таможенную границу Союза, к товарам для личного пользования осуществляется таможенным органом из:

1) Заявления физического лица о перемещаемых через таможенную границу Союза товарах в устной форме или в письменной форме с использованием пассажирской таможенной декларации;

2) Характера и количества товаров;

3) Частоты пересечения физическим лицом таможенной границы Союза и (или) перемещения товаров через таможенную границу Союза этим физическим лицом или в его адрес.

Согласно п. 1 ст. 258 ТК ЕАЭС таможенные операции в отношении товаров для личного пользования в зависимости от способов их перемещения через таможенную границу Союза совершаются в местах перемещения товаров через таможенную границу Союза либо в таможенном органе государства-члена, на территории которого постоянно или временно проживает либо временно пребывает физическое лицо, которое может выступать декларантом таких товаров.

Согласно п. 4 ст. 258 ТК ЕАЭС в отношении товаров для личного пользования, подлежащих таможенному декларированию, перемещаемых через таможенную границу Союза в сопровождаемом и несопровождаемом багаже либо доставляемых перевозчиком, после их ввоза на таможенную территорию Союза либо для вывоза с таможенной территории Союза физическими лицами, которые в соответствии с настоящим Кодексом могут выступать декларантами таких товаров для личного пользования, должны быть совершены таможенные операции, связанные с их таможенным декларированием для выпуска в свободное обращение, временного ввоза, вывоза, временного вывоза либо для помещения под таможенную процедуру таможенного транзита, если в соответствии со статьей 263 ТК ЕАЭС товары для личного пользования могут быть помещены под таможенную процедуру таможенного транзита.

Согласно п. 1 ст. 127 ТК ЕАЭС товары, перемещаемые через таможенную границу Союза, и иные товары в случаях, установленных ТК ЕАЭС, для нахождения и использования на таможенной территории Союза, вывоза с таможенной территории Союза и (или) нахождения и использования за пределами таможенной территории Союза подлежат помещению под таможенные процедуры, если иное не установлено ТК ЕАЭС.

Согласно п. 1 ст. 104 ТК ЕАЭС товары подлежат таможенному декларированию при их помещении под таможенную процедуру либо в случаях, предусмотренных пунктом 4 статьи 258, пунктом 4 статьи 272 и пунктом 2 статьи 281 ТК ЕАЭС.

Согласно п. 2 ст. 104 ТК ЕАЭС таможенное декларирование осуществляется декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено ТК ЕАЭС.

Согласно п. 1 ст. 105 ТК ЕАЭС при таможенном декларировании применяются следующие виды таможенной декларации:

1) декларация на товары;

2) транзитная декларация;

3) пассажирская таможенная декларация;

4) декларация на транспортное средство.

Согласно п. 3 ст. 105 ТК ЕАЭС декларация на товары используется при помещении товаров под таможенные процедуры, за исключением таможенной процедуры таможенного транзита, а в случаях, предусмотренных ТК ЕАЭС, - при таможенном декларировании припасов. Транзитная декларация используется при помещении товаров под таможенную процедуру таможенного транзита. Пассажирская таможенная декларация используется при таможенном декларировании товаров для личного пользования, а в случаях, предусмотренных ТК ЕАЭС, - при помещении товаров для личного пользования под таможенную процедуру таможенного транзита. Декларация на транспортное средство используется при таможенном декларировании транспортных средств международной перевозки, а в случаях, предусмотренных ТК ЕАЭС, - при таможенном декларировании припасов.

Согласно п. 3 ст. 260 ТК ЕАЭС таможенное декларирование товаров для личного пользования, в том числе помещаемых под таможенную процедуру таможенного транзита в соответствии со статьей 263 ТК ЕАЭС, производится с использованием пассажирской таможенной декларации.

Согласно п.п. 7 п. 1 ст. 260 ТК ЕАЭС, таможенному декларированию в письменной форме подлежат наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию Союза или единовременном вывозе с таможенной территории Союза превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации.

Таким образом, при вывозе наличных денежных средств в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 долларов США, в случае неподачи физическими лицами декларации на всю сумму ввозимых или вывозимых денежных средств, либо заявлении в таможенной декларации недостоверных сведений о количестве ввозимых или вывозимых денежных средств, они подлежат ответственности по ст. 16.4 КоАП РФ.

В соответствии с пп. 25 п.1 ст. 2 ТК ЕАЭС, незаконное перемещение товаров через таможенную границу Союза - перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со ст. 10 ТК ЕАЭС должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным декларированием или не декларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

Факт совершения административного правонарушения и виновность ФИО1 подтверждены доказательствами по делу: 

1. Протоколом об АП ... от 16.05.2020г., которым установлено событие административного правонарушения;

2. Протоколом изъятия вещей и документов по делу об АП ... от ....

3. Актом приема передачи от ....

4. Протоколом опроса лица, в отношении которого ведется производство по делу об АП ... ФИО1 от ....

5. Протоколом опроса свидетеля по делу об АП ... З.С.В. от ....

6. Объяснением ФИО1 от ....

7. Копией пассажирской таможенной декларации с приложением от ... на имя ФИО1.

8. Копией пассажирской таможенной декларации с приложением от ... на имя З.С.В..

9. Копией ТДТС ....

10.Копией заявки на осуществление перевозки ... от ... к договору б/н от ....

11.Актом таможенного досмотра ... от ....

12.Копией акта таможенного досмотра ... от ....

13.Официальным курсом валют на ....

На основании указанных доказательств вывод мирового судьи о наличии в действиях ФИО1 состава административного правонарушения, предусмотренного ст. 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, является правильным. Достоверность и допустимость указанных доказательств сомнений не вызывает.

Протокол об административном правонарушении составлен уполномоченным должностным лицом, каких - либо нарушений закона при его составлении не усматривается, все сведения, необходимые для правильного разрешения дела, в протоколе и материалах дела отражены.

Собранные по делу доказательства с точки зрения относимости, допустимости и достоверности соответствуют требованиям Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, им мировым судьей дана надлежащая оценка в соответствии с требованиями ст. 26.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Все процессуальные действия в отношении ФИО1 проведены в строгой последовательности, составленные в отношении него протоколы логичны, последовательны и непротиворечивы. Данные доказательства не ставят под сомнение изложенные в протоколе об административном правонарушении факты и согласуются друг с другом.

Обстоятельства, на которых мировой судья основал свои выводы, приведенные им в судебном постановлении доказательства и их оценка, являются достаточными, чтобы исключить какие-либо сомнения в виновности ФИО1

Административное наказание назначено ФИО1 в пределах санкции ст. 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в соответствии с требованиями статей 3.1, 3.9, 4.1, 4.2, 4.3 названного Кодекса.

Разрешая доводы жалобы, оснований для признания назначенного административного наказания несправедливым в силу его чрезмерной суровости, для смягчения назначенного ФИО1 наказания, не усматривается.

В соответствии с частью 1 статьи 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений как самим правонарушителем, так и другими лицами.

Согласно общим правилам назначения административного наказания, предусмотренным частью 1 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно части 2 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие и отягчающие административную ответственность.

Назначение административного наказания должно основываться на данных, подтверждающих действительную необходимость применения к лицу, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, в пределах нормы, предусматривающей ответственность за административное правонарушение, именно той меры государственного принуждения, которая с наибольшим эффектом достигала бы целей административного наказания, а также ее соразмерность в качестве единственно возможного способа достижения справедливого баланса публичных и частных интересов в рамках административного судопроизводства.

По своему виду и размеру назначенное административное наказание соответствует обстоятельствам содеянного, данным о личности виновного, а также характеру совершенного противоправного деяния.

Постановление вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для данной категории дел.

Доводы жалобы не содержат правовых аргументов, ставящих под сомнение законность и обоснованность обжалуемого судебного постановления, были предметом оценки мировым судьей, не нашли своего подтверждения в материалах настоящего дела об административном правонарушении, противоречат совокупности собранных по делу доказательств, и не ставят под сомнение наличие в действиях ФИО1 объективной стороны состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Мировым судьей нарушение процессуальных требований, предусмотренных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, которые не позволили всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело, не допущено.

При таких обстоятельствах, оснований для удовлетворения жалобы ФИО1 не усматривается.

Руководствуясь ст. 30.7 - 30.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

Р Е Ш И Л:

Постановление мирового судьи судебного участка № 3 Неклиновского судебного района Ростовской области от 28 июля 2020 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст. 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении ФИО1 - оставить без изменения, а жалобу ФИО1 - без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу со дня его вынесения.

Судья Карачина А.А.