П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Калининград 13 мая 2024 года

Судья Центрального районного суда г. Калининграда Минакова О. Р., 

при секретаре судебного заседания Голуб И. Ю.,

с участием помощника прокурора Центрального р-на г.Калининграда ФИО1, 

обвиняемого ФИО5 и его защитника – адвоката Чеботарева М. В.,

рассмотрев в предварительном слушании уголовное дело по обвинению ФИО5 ФИО2, родившегося 

<

 Дата > в г. Калининграде, зарегистрированного и проживающего по адресу: Калининград, 

<

 адрес >3, неженатого, несудимого, в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ,

у с т а н о в и л а:

органами предварительного следствия ФИО5 обвиняется в том, что, являясь лицом, фактически выполняющим обязанности руководителя организации (плательщика налогов, сборов, страховых взносов) Общества с ограниченной ответственностью «ИнвестНедвижимость», зарегистрированного по адресу: Калининградская область, 

<

 адрес >, созданного 30 ноября 2006 года с внесением записи в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) №, и состоящего на налоговом учёте в Управлении Федеральной налоговой службы России по Калининградской области с присвоением идентификационного номера налогоплательщика №, то есть являясь лицом, выполняющим управленческие функции в организации, связанные с распоряжением её имуществом и денежными средствами, осуществлял фактическое руководство финансово-хозяйственной деятельностью указанной организации, зная при этом, что ФИО8 является лишь номинальным руководителем ООО «ИнвестНедвижимость» и не осуществляет фактическое руководство финансово-хозяйственной деятельностью в Обществе, сокрыл денежные средства организации в крупном размере, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание налогов, сборов и страховых взносов при следующих обстоятельствах. 

В соответствии со статьями 6, 7 Федерального закона от 6 декабря 2011 года №402-ФЗ «О бухгалтерском учёте» ФИО2, как лицо, фактически выполняющее обязанности руководителя организации, являлся лицом, ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учета в организации, и на него, в соответствии со статьёй 57 Конституции РФ, статьями 3, 19, 23, ч. 2 статьи 44, ч. 1 статьи 45 НК РФ возложена государственная обязанность платить законно установленные налоги и сборы; вести в установленном порядке учёт своих доходов (расходов) и объектов налогообложения; предоставлять в установленном порядке в налоговый орган по месту учёта налоговые декларации по тем налогам, которые предприятие обязано уплачивать; предоставлять в налоговые органы и их должностным лицам документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах; самостоятельно исполнять обязанность по уплате налога, в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, если иное не предусмотрено законодательством, а также нести иные обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах.

В период с 27 февраля 2023 года по 2 февраля 2024 года ООО «ИнвестНедвижимость», находясь на общей системе налогообложения, в связи с чем, в соответствии со статьями 143, 246, 357, 373, 389 и 419 НК РФ являлось плательщиком налогов на добавленную стоимость, прибыль, транспортного налога, налога на имущество организаций, земельного налога и страховых взносов, а также в соответствии со статьёй 226 НК РФ являлось налоговым агентом по перечислению исчисленного и удержанного из заработной платы работников налога на доходы физических лиц, однако ФИО5, достоверно зная о том, что организация является плательщиком вышеуказанных налогов, сборов и страховых сборов, соответственно обязана их уплатить в сроки, установленные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, добровольно указанную обязанность не исполнил и по состоянию на 5 октября 2023 года у Общества образовалась задолженность по единому налоговому счёту (ЕНС) в части недоимки по налогам, сборам и страховым взносам в сумме 2 307 597,99 рублей (земельный налог, налог на имущество организации, налог на добавленную стоимость, налог на доходы физических лиц, налог на прибыль, страховые взносы, предусмотренные законодательством о налогах и сборах, распределяемые по видам страхования, страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, страховые взносы на медицинское страхование работающего населения и транспортный налог с организации) и достоверно зная процедуру взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, регламентируемой НК РФ, и предвидя действия налоговых органов по взысканию указанной задолженности по недоимки за счет денежных средств Общества на счетах, в нарушение требований статей 23, 45 НК РФ, а также статьи 855 ГК РФ, регламентирующих порядок очередности платежей при недостаточности денежных средств у юридического лица, решил сокрыть денежные средства организации в крупном размере, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание налогов, сборов и страховых взносов. 

Реализуя задуманное в период с 5 октября 2023 года по 2 февраля 2024 года ФИО5, действуя из личной заинтересованности, желая сохранить финансово-хозяйственную деятельность как Общества, так и возглавляемого им юридического лица ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№), деловую репутацию и партнерские отношения с коллегами по бизнесу, решил задолженность по налогам и текущие налоги ООО «Инвестнедвижимость» не платить, а денежные средства, принадлежащие Обществу, расходовать в счёт погашения задолженности ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» перед ООО «ИнвестНедвижимость» по финансово-хозяйственным взаимоотношениям, напрямую контрагентам Общества, минуя его расчётные счета, то есть совершить умышленные действия, направленные на воспрепятствование принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам.

Так, ФИО5 было достоверно известно о том, что должностные лица УФНС России по Калининградской области, в соответствии с правами, предоставленными статьями 31, 45, 69 НК РФ, направили в адрес ООО «ИнвестНедвижимость» требование №69 об уплате задолженности в сумме 1 272 999 рублей 34 копейки (без пени и штрафов) в срок до 21 июня 2023 года, однако ФИО5 указанное требование в установленный срок не исполнил, связи с чем налоговым органом 29 июня 2023 года в адрес ООО «ИнвестНедвижимость» направлено Уведомление о взыскании (предстоящем направлении инкассового поручения, приостановлении операций по счетам в банке) с единого налогового счета в размере 1 808 470,36 рублей (без пени и штрафов) и принято решение №26 о взыскании задолженности за счет денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств, в размере задолженности единого налогового счета в сумме 1 637 708 рублей 69 копеек (без пени и штрафа) и размещены поручения банкам, в которых открыты счета ООО «ИнвестНедвижимость» на перечисление суммы задолженности в бюджетную систему Российской Федерации, в размере, не превышающем отрицательное сальдо единого налогового счета, а именно: 

- поручение №22 от 14 июля 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 1 714 5921,51 руб. с расчетного счета ООО «ИнвестНежвижимость» (№) №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» АО «Альфа-ФИО3» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 

<

 Дата > по статье 46 НК РФ»;

- поручение №628 от 22 августа 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 1 763 064,03 рубля с расчетного счета ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №3707 от 15 сентября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 106 288,74 рублей с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» АО «

<

 ИЗЪЯТО >ФИО3» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №7910 от 10 октября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 446 049,38 рублей с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №8452 от 13 октября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 449 911,81 рублей с расчётного счета ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №11209 от 16 октября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 452 808,63 руб. с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №11553 от 19 октября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 455 705,45 руб. с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №14747 от 17 ноября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 653 462,94 руб. с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №17716 от 23 ноября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 660 844,33 рубля с расчётного счета ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №18697 от 26 ноября 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 664 535,02 рублей с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ»;

- поручение №20400 от 4 декабря 2023 года на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в сумме 2 796 876,96 руб. с расчётного счёта ООО «ИнвестНежвижимость» №, открытого в банке АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «По решению о взыскании от 14.07.2023 по ст. 46 НК РФ».

Кроме того, в соответствии с положениями статей 46, 76 НК РФ, Приказа ФНС России от 30 ноября 2022 года №ЕД-7-8/1138@, должностными лицами УФНС России по Калининградской области в период с 5 октября 2023 года по 30 января 2024 года в реестре решений о взыскании задолженности размещена информации о счетах, по которым подлежат приостановлению операции, а также были уведомлены банки о приостановлении операций по счетам, в связи с чем в период с 5 октября 2023 года по 2 февраля 2024 года ООО «ИнвестНедвижимость» не имело фактической возможности осуществлять расчёты с контрагентами в безналичной форме, используя расчётные счета Общества, и ФИО5, достоверно зная о том, что по состоянию на 5 октября 2023 года у Общества имеется задолженность единого налогового счёта по налогам, сборам и страховым взносам в сумме 2 307 597, 99 руб. (без пени и штрафов), которая по состоянию на 2 февраля 2024 года увеличилась до 2 794 365, 68 руб., то есть свыше 2 250 000,00 рублей, и соответственно принятых налоговыми органами мерах по её принудительному взысканию, реализуя свой преступный умысел, направленный на воспрепятствование принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, в период с 5 октября 2023 года по 2 февраля 2024 года незаконно распорядился причитающимися Обществу, в результате осуществления финансово-хозяйственной деятельности, денежными средствами на общую сумму 25 717 374, 59 руб., направив их, в нарушение требований ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее по тексту – ГК РФ), на цели, не связанные с уплатой налогов, сборов и страховых взносов, то есть сокрыл денежные средства в крупном размере в сумме 2 794 365 рублей 68 копеек, реализовав нижеследующую финансовую схему сокрытия денежных средств, путем ведения финансово-хозяйственной деятельности через счета третьих лиц. 

Согласно сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц, ООО «ИнвестНедвижимость» осуществляло предпринимательскую деятельность в сфере переработки и консервировании мяса и осуществляло поставку товаров в адрес ООО «

<

 ИЗЪЯТО >», в котором директором являлся ФИО5, результате указанных поставок у ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» образовалась задолженность перед ООО «ИнвестНедвижимость», и ФИО5, являясь директором ООО «

<

 ИЗЪЯТО >», а также лицом, фактически выполняющем обязанности руководителя ООО «ИнвестНедвижимость», с целью сокрытия денежных средств ООО «ИнвестНедвижимость» от принудительного взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, находясь на территории Калининградской области, в том числе по месту нахождения ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» по адресу: Калининградская область, Гурьевский муниципальный округ, 

<

 адрес >, Калининградская улица 

<

 адрес >, понимая и осознавая, что в случае поступления указанных денежных средств на расчётные счета Общества, они в принудительном порядке будут направлены на погашение задолженности по налогам, сборам и страховым взносам, используя личный кабинет кредитных учреждений, в которых открыт счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >», произвел платежи с указанных расчётных счетов ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» с расчетного счета №, открытого в ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» и №, №, открытого в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» открытого в АО 

<

 ИЗЪЯТО >», в сумме 25 717 374, 59 руб., направив указанные денежные средства в адрес контрагентов ООО «ИнвестНедвижимость», минуя расчётные счета Общества, которые в последующем зачёл в счёт погашения задолженности перед ООО «ИнвестНедвижимость», а именно произвел следующие платежи:

- 5 октября 2023 года платежным поручением №690 на сумму 5 013 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За ленту. Оплата счета за ООО "ИнвестНедвижимость"; 

- 5 октября 2023 года платежным поручением №688 на сумму 111 184 рубля на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счета за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 5 октября 2023 года платёжным поручением №682 на сумму 500 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Доплата счета за ООО "ИнвестНедвижимость.»; 

- 5 октября 2023 года платёжным поручением №687 на сумму 70 000 рублей на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Центральный» ПАО «ФИО3 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За соль. Оплата счета за ООО "ИнвестНедвижимость"»;

- 5 октября 2023 года платёжным поручением №686 на сумму 163 950 рублей на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургской филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За гофру. Доплата накладной за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 5 октября 2023 года платёжным поручением №683 на сумму 60 634 рубля на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в филиале «Европейский» ПАО «ФИО3 «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Доплата счёта за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 6 октября 2023 года платежным поручением №1269 на сумму 2 200 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Северо-западном филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа «За аренду контейнера. Оплата счёта за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 9 октября 2023 года платежным поручением №1250 на сумму 100 000 руб. на расчётный счёт 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление процентов по договору целевого займа за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 9 октября 2023 года платежным поручением №1249 на сумму 318 034,47 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Ежемесячный платеж по соглашению о новации долгового обязательства за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 9 октября 2023 года платёжным поручением №1251 на сумму 100 000 руб. на расчётный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление процентов по договору целевого займа за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №1309 на сумму 92 000 руб. на расчётный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление процентов по договору целевого займа за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №1308 на сумму 92 000 руб. на расчётный счёт 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление процентов по договору целевого займа за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №724 на сумму 100 000 руб. на расчётный счёт ИП 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в Калининградском РФ АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа «За юридические услуги за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №718 на сумму 103 966,40 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургской филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За ленту и пленку. Доплата счёта за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платёжным поручением №719 на сумму 70 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в филиале «Центральный» ПАО «ФИО3 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За соль. Оплата счёта за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №721 на сумму 17 187,50 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счёта за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №1292 в сумме 20 472 руб. на расчётный счёт ООО 

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За термо Клинер. Оплата счёта за ООО "ИнвестНедвижимость"; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №1291 на сумму 150 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За логотип. Доплата счёта за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 13 октября 2023 года платежным поручением №1290 на сумму 50 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата задолженности за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 16 октября 2023 года платежным поручением №41 на сумму 241 622,30 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счетов за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 16 октября 2023 года платежным поручением №40 на сумму 197 663,41 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» ПАО ФИО3 «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата по счетам за ООО "ИнвестНедвижимость"»; 

- 16 октября 2023 года платёжным поручением №39 в сумме 500 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Доплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 20 октября 2023 года платежным поручением №1336 в сумме 70 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 20 октября 2023 года платежным поручением №1333 в сумме 50 000 руб. на расчётный счёт 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в ООО «

<

 ИЗЪЯТО > с назначением платежа: «За бухгалтерские услуги за ООО "

<

 ИЗЪЯТО >"»; 

- 23 октября 2023 года платежным поручением №744 в сумме 500 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 23 октября 2023 года платежным поручением №745 в сумме 130 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"». 

- 24 октября 2023 года платежным поручением №45 в сумме 500 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. частичная доплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 27 октября 2023 года платежным поручением №1366 в сумме 30 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 27 октября 2023 года платежным поручением №1359 в сумме 21 402,26 руб. на расчётный счет АО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За электроэнергию по договору. За ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 27 октября 2023 года платежным поручением №759 в сумме 250 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 ноября 2023 года платежным поручением №772 в сумме 500 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (

<

 ИЗЪЯТО >) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 2 ноября 2023 года платежным поручением №778 в сумме 100 000 руб. на расчетный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (

<

 ИЗЪЯТО >) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 2 ноября 2023 года платежным поручением №1384 в сумме 108 160 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (

<

 ИЗЪЯТО >) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 3 ноября 2023 года платежным поручением №792 в сумме 500 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (

<

 ИЗЪЯТО >) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО > 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 3 ноября 2023 года платежным поручением №1395 в сумме 170 620 руб. на расчётный счёт ИП 

<

 ИЗЪЯТО > И.Н. (

<

 ИЗЪЯТО >) № в Филиале «Европейский» ПАО «ФИО3 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги предоставления персонала. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 3 ноября 2023 года платежным поручением №1416 в сумме 65 520 руб. на расчётный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 3 ноября 2023 года платежным поручением №1394 в сумме 10 644,28 руб. на расчётный счет ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Сумма недоплаты по договору за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 3 ноября 2023 года платежным поручением №1396 в сумме 40 178 руб. на расчетный счет ГБУВ КО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «За вет. услуги. Частичная оплата по счёту за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 3 ноября 2023 года платежным поручением №1393 в сумме 13 050 руб. на расчетный счет ПАО «ЛК «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Лизинговый платеж по договору за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №793 в сумме 150 351,95 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Филиале «Северо-Западный» ПАО ФИО3 «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счёта за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №805 в сумме 11 676,80 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО > 

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «Энергострансбанк» с назначением платежа: «За логотип. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №1418 в сумме 318 034,47 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Ежемесячный платеж по соглашению о новации долгового обязательства за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №806 в сумме 70 000 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Филиале «Центральный» ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За соль. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 7 ноября 2023 года платёжным поручением №1410 в сумме 14 624 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За термо Клинер. Оплата счетов за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №1408 в сумме 107 288 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата за пленку. Оплата накладной за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №1397 в сумме 50 000 руб. на расчетный счет ООО 

<

 ИЗЪЯТО >.» (№) №, открытый в ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За бухгалтерские услуги за ООО "Инвестнедвижимость»;

- 7 ноября 2023 года платежным поручением №1411 в сумме 203 128 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счетов ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 9 ноября 2023 года платежным поручением №1430 в сумме 200 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 9 ноября 2023 года платежным поручением №1432 в сумме 28 610 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Филиале «Северо-Западный» ПАО ФИО3 «ФК «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За гофрокорб. Оплата по накладной за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 13 ноября 2023 года платежным поручением №1427 в сумме 35 850 руб. на расчетный счет ГБУВ КО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «За вет. услуги. Доплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 13 ноября 2023 года платежным поручением №825 в сумме 985 561,80 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№ № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 13 ноября 2023 года платежным поручением №1442 в сумме 203,11 руб. на расчётный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление пени по договору целевого займа за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 13 ноября 2023 года платежным поручением №1443 в сумме 203,11 руб. на расчётный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление пеней по договору целевого займа за ООО "Инвестнедвижимость"»; - 14 ноября 2023 года платежным поручением № в сумме 150 000 руб. на расчётный счёт ООО 

<

 ИЗЪЯТО >» (ИНН

<

***>) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 15 ноября 2023 года платежным поручением №834 в сумме 194 271,10 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 16 ноября 2023 года платежным поручением №843 в сумме 213 484,95 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО > ФИО4» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 16 ноября 2023 года платежным поручением №841 в сумме 807 914,95 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Доплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 17 ноября 2023 года платежным поручением №1454 в сумме 100 000 рублей на расчётный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 20 ноября 2023 года платежным поручением №869 в сумме 106 429,25 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата задолженности за ООО " Инвестнедвижимость"»;

- 20 ноября 2023 года платежным поручением №858 в сумме 101 255,40 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За ленту и пленку. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 20 ноября 2023 года платежным поручением №851 в сумме 148 885,55 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 24 ноября 2023 года платежным поручением №890 в сумме 506 965,80 руб. на расчётный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 24 ноября 2023 года платежным поручением №1493 в сумме 400 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Частичная оплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость". НДС не облагается»; 

- 29 ноября 2023 года платежным поручением №57 в сумме 99 852,40 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО > 

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №№, открытый в Санкт-Петербургской филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО > с назначением платежа: «За пленку. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 ноября 2023 года платежным поручением №63 в сумме 29 585,50 руб. на расчетный счет ИП 

<

 ИЗЪЯТО > Р.Г. №) №, открытый в Калининградском отделении № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость". НДС не облагается»; 

- 29 ноября 2023 года платежным поручением №58 в сумме 50 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО «Газпромбанк» с назначением платежа: «За добавки. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 ноября 2023 года платежным поручением №1499 в сумме 9 033,12 руб. на расчетный счет АО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За электроэнергию по договору за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 ноября 2023 года платежным поручением №61 в сумме 10 525 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО КБ «Энерготрансбанк» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 ноября 2023 года платежным поручением №59 в сумме 72 000 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Центральный» ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За соль. Оплата счета № за ООО "Инвестнедвижимость". НДС не облагается»; 

- 30 ноября 2023 года платежным поручением №75 в сумме 200 000 рублей на расчетный счёт ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета № за ООО "Инвестнедвижимость"; 

- 30 ноября 2023 года, платежным поручением №1502 в сумме 100 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Доплата счета № за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 30 ноября 2023 года, платежным поручением №76 в сумме 200 000 рублей на расчетный счет ООО 

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Северо-Западный» ПАО ФИО3 «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата по счетам за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №927 в сумме 103 410 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургской филиале ПАО «Промсвязьбанк» с назначением платежа: «За ленту и пленку. Оплата счета №за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №925 в сумме 194 281,10 рубль на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета № за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 1 декабря 2023 года, платежным поручением №923 в сумме 150 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Северо-Западный» ПАО ФИО3 «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Частичная оплата счета № за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №912 в сумме 998 818,20 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата счета № за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №1511 в сумме 13 050 рублей на расчетный счет ПАО 

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в ПАО «ФИО3 Зенит» с назначением платежа: «Лизинговый платеж по договору 2962043-ФЛ-КЛН-22 за ООО "Инвестнедвижимость"; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №915 в сумме 250 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №922 в сумме 500 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №928 в сумме 150 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За гофру. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №1519 в сумме 89 250 рублей на расчетный счет ИП 

<

 ИЗЪЯТО > И.Н. (№) №, открытый в Филиале «Европейский» ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги предоставления персонала. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №1518 в сумме 4 400,00 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Северо-Западном филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За аренду контейнера. Оплата счета № от 

<

 Дата >, № от 

<

 Дата > за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 декабря 2023 года платежным поручением №1521 в сумме 50 000 рублей на расчетный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) №, открытый в ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За бухгалтерские услуги за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 6 декабря 2023 года платежным поручением №916 в сумме 318 034,47 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Ежемесячный платеж по соглашению о новации долгового обязательства за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 8 декабря 2023 года платежным поручением №956 в сумме 249 635,75 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 8 декабря 2023 года платежным поручением №1531 в сумме 27 865 рублей на расчетный счет ГБУВ КО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «За вет. услуги. Оплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 8 декабря 2023 года платежным поручением №957 в сумме 1 000 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 11 декабря 2023 года платежным поручением №971 в сумме 150 000,00 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Северо-Западный» ПАО ФИО3 «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 14 декабря 2023 года платежным поручением №1552 в сумме 196 260,65 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счета № 686 от 17.11.23г. за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 15 декабря 2023 года платежным поручением №1555 в сумме 200 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 19 декабря 2023 года платежным поручением №1008 в сумме 1 500 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Оплата счетов за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 21 декабря 2023 года платежным поручением №1590 в сумме 35 058 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в АО КБ «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За термо Клинер. Оплата счетов за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 21 декабря 2023 года платежным поручением №1594 в сумме 300 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 22 декабря 2023 года платежным поручением №1605 в сумме 200 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «Промсвязьбанк» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 21 декабря 2023 года платежным поручением №1014 в сумме 1 000 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 25 декабря 2023 года платежным поручением №1607 в сумме 1 820,15 руб. на расчетный счет ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги связи. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 26 декабря 2023 года платежным поручением №1615 в сумме 70 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 26 декабря 2023 года платежным поручением №1614 в сумме 19 505,30 руб. на расчетный счет АО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За электроэнергию по договору за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1633 в сумме 18 965,36 рублей на расчетный счет ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги связи. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1635 в сумме 65 520 рублей на расчетный счет ИП 

<

 ИЗЪЯТО > И.Н. (№) № в Филиале «Европейский» ПАО «ФИО3 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги предоставления персонала. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1632 в сумме 28 836,21 рублей на расчетный счет ПАО «ЛК «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Лизинговый платеж по договору за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1052 в сумме 60 850 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Северо-Западный» ПАО Банк «ФК «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За гофрокорб. Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1629 в сумме 2 162,50 руб. на расчетный счет ГБУВ КО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «За вет. услуги. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1634 в сумме 29 115 рублей на расчетный счет ГБУВ КО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «За вет. услуги. Оплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1645 в сумме 100 000 руб. на расчетный счет ИП 

<

 ИЗЪЯТО > (№) №, открытый в Калининградском РФ АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа «За юридические услуги. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1045 в сумме 202 096,80 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургской филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За ленту и пленку. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №1646 в сумме 50 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО > (№) №, открытый в ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За бухгалтерские услуги за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 29 декабря 2023 года платежным поручением №79 в сумме 60 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) № в Санкт-Петербургском филиале ПАО «Промсвязьбанк» с назначением платежа:«За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость»; 

- 10 января 2024 года платежным поручением №3 в сумме 300 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Северо-Западный» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 11 января 2024 года платежным поручением №1649 в сумме 318 034,47 рубля на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Ежемесячный платеж по соглашению о новации долгового обязательства за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 11 января 2024 года платежным поручением №1650 в сумме 190 000 рублей на расчётный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) №, открытый в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «Перечисление процентов по договору целевого займа за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 

<

 Дата > платежным поручением № в сумме 36 396 рублей на расчетный счет ООО «ЦСХО» (ИНН

<

***>) №, открытый в АО КБ «Энергострансбанк» с назначением платежа: «За термо Клинер. Оплата счетов за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 12 января 2024 года платежным поручением №1668 в сумме 2 200 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Северо-Западном филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО > с назначением платежа: «За аренду контейнера. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 12 января 2024 года платежным поручением №12 в сумме 100 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 12 января 2024 года платежным поручением №9 в сумме 1 000 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 12 января 2024 года платежным поручением №1048 в сумме 105 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Центральный» ПАО «ФИО3 «

<

 ИЗЪЯТО > с назначением платежа: «За соль. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 12 января 2024 года, платежным поручением №1046 в сумме 163 950 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За гофру. Доплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 16 января 2024 года платежным поручением №1674 в сумме 190 000 рублей на расчётный счет 

<

 ИЗЪЯТО > (№) №, открытый в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «((631), АКР 21049787. Перечисление процентов по договору целевого займа за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 17 января 2024 года платежным поручением №1678 в сумме 99 073,70 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Доплата счета №200 за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 17 января 2024 года платежным поручением №1679 в сумме 150 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость" в счет взаиморасчетов»; 

- 19 января 2024 года платежным поручением №31 в сумме 250 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Доплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 19 января 2024 года платежным поручением №1684 в сумме 1 000 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Частичная оплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 22 января 2024 года платежным поручением №1708 в сумме 150 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость" в счет взаиморасчетов»;

- 23 января 2024 года платежным поручением №1694 в сумме 194 524,90 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Северо-Западный» ПАО Банк «ФК 

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 23 января 2024 года платежным поручением №1687 в сумме 70 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургской филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата за пленку. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 23 января 2024 года платежным поручением №1691 в сумме 75 500 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Филиале «Центральный» ПАО «ФИО3 «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата за соль. Счет за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 23 января 2024 года платежным поручением №1688 в сумме 50 000 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Доплата счета за ООО "Инвестнедвижимость";

- 26 января 2024 года платежным поручением №1718 в сумме 22 472,15 руб. на расчетный счет АО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение №8626 ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За электроэнергию по договору за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 26 января 2024 года платежным поручением №1724 в сумме 16 382,17 руб. на расчетный счет ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги связи. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 26 января 2024 года платежным поручением №1728 в сумме 22 012 рублей на расчетный счет ГБУВ КО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в УФК по Калининградской области с назначением платежа: «За вет. услуги. Оплата по счету за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 30 января 2024 года платежным поручением №1726 в сумме 42 000 рублей на расчетный счет ИП 

<

 ИЗЪЯТО > И.Н. (№) №, открытый в Филиале «Европейский» ПАО «Банк «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За услуги предоставления персонала. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 31 января 2024 года платежным поручением №78 в сумме 161 985 рублей на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 31 января 2024 года платежным поручением №77 в сумме 483 753,40 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Калининградском отделение № ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пекломас. Доплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 1 февраля 2024 года платежным поручением №1748 в сумме 69 841,47 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Оплата задолженности за ООО "Инвестнедвижимость"»;

- 2 февраля 2024 года платежным поручением №1753 в сумме 10 746,56 руб. на расчетный счет ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «Лизинговый платеж по договору за ООО "Инвестнедвижимость»;

- 2 февраля 2024 года платежным поручением №1765 в сумме 50 642,40 руб. на расчетный счет ООО «

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в АО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пищевые добавки. Оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"»; 

- 2 февраля 2024 года платежным поручением №1764 на сумму 100 000 рублей на расчетный счет ООО 

<

 ИЗЪЯТО >» (№) №, открытый в Санкт-Петербургском филиале ПАО «

<

 ИЗЪЯТО >» с назначением платежа: «За пакеты. Частичная оплата счета за ООО "Инвестнедвижимость"».

Таким образом ФИО5, являясь лицом, фактически выполняющим обязанности руководителя ООО «ИнвестНедвижимость», то есть являясь лицом, выполняющим управленческие функции в организации, связанные с распоряжением ее имуществом и денежными средствами, в период с 5 октября 2023 года по 2 февраля 2024 года, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде не поступления начисленных Обществу налогов, сборов и страховых взносов в бюджетную систему Российской Федерации в лице налогового органа - УФНС России по Калининградской области, расположенного по адресу: г. Калининград, 

<

 адрес > 

<

 адрес > 

<

 адрес >, и игнорируя имеющуюся задолженность Общества по налогам, сборам и страховым взносам в сумме 2 794 365, 68 руб., незаконно распорядился денежными средствами Общества на указанную сумму, направив их, в нарушение требований статьи 855 ГК РФ, на цели, не связанные с уплатой налогов, сборов и страховых взносов, то есть совершил сокрытие указанных денежных средств Общества, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно было быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, что в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является крупным размером.

Действия ФИО5 квалифицированы по части 1 статьи 199.2 УК РФ – сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Защитник и обвиняемый ходатайствовали о прекращении уголовного дела в связи с декриминализацией противоправного деяния на основании изменений, внесённых в Уголовный кодекс РФ Федеральным законом от 20 марта 2024 года, согласно которым крупным размером для целей статьи 199.2 УК РФ признаётся сумма, превышающая 3 500 000 рублей.

Прокурор ходатайство поддержала, в связи с внесёнными изменениями полагала, что имеются основания для прекращения дела в связи с декриминализацией, поскольку совершенное ФИО5 преступление перестало быть уголовно наказуемым.

Заслушав стороны, исследовав письменные материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии со статьёй 9, частью 1 статьи 10 УК РФ преступность и наказуемость деяния определяются уголовным законом, действовавшим во время совершения этого деяния, обратную силу имеет уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление.

Федеральным законом от 6 апреля 2024 года №79-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации» вынесены изменения в примечания к статье 170.2 УК РФ, согласно которым крупным размером для применения к статье 199.2 УК РФ признаётся сумма, превышающая 3 500 000 рублей.

Как видно из материалов уголовного дела, ФИО5 вменяется сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам в размере 2 794 365, 68 руб., в связи с чем в действиях ФИО5 в настоящее время отсутствует состав преступления.

В соответствии с частью 2 статьи 24 УПК РФ уголовное дело подлежит прекращению в случае, когда до вступления приговора в законную силу преступность и наказуемость этого деяния были устранены новым уголовным законом, на основании пункта 2 части 1 статьи 24 УПК РФ. 

ФИО5 заявил о своём согласии с прекращением уголовного дела в связи с декриминализацией, последствия прекращения уголовного дела по нереабилитирующему основанию ему понятны, в связи с чем уголовное дело подлежит прекращению.

Руководствуясь статьями 24, 254 УПК РФ, суд

п о с т а н о в и л:

прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО5 ФИО12, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 1 статьи 199.2 УК РФ, на основании пункта 2 части 1 статьи 24 УПК РФ в связи с отсутствием в деянии состава преступления.

Избранную ФИО5 меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке отменить.

Вещественные доказательства: 

- оптические диски с аудиозаписями разговоров; оптические диски, предоставленные УФНС России по Калининградской области; оптический диск с электронной информацией, извлеченной из памяти накопителя на жестком магнитном диске «

<

 ИЗЪЯТО >», изъятого в ходе выемки у ФИО5; распорядительные письма генерального директора ООО «ИнвестНедвижимость» в адрес ООО «

<

 ИЗЪЯТО >», акты взаимозачёта между генеральным директором ООО «ИнвестНедвижимость» и ООО «

<

 ИЗЪЯТО >»; универсальные передаточные документы, лист бумаги с перечнем юридических лиц-контрагентов ООО «ИнвестНедвижимость» - хранить при материалах уголовного дела;

- документы, изъятые в ООО «

<

 ИЗЪЯТО >», печать ООО «ИнвестНедвижимость», флеш-карту №№; мобильный телефон «

<

 ИЗЪЯТО >» вернуть по принадлежности. 

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Калининградский областной суд через Центральный районный суд г.Калининграда в течение 15 суток со дня его вынесения. 

Судья О. Р. Минакова

Дело 1-141/2024

УИД 39RS0002-01-2024-002684-18