уг. дело № 1-43/24 ( № 1-637/23)

50RS0028-01-2023-012593-50

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

30 января 2024 года гор. Мытищи Московской области.

Мытищинский городской суд Московской области в составе: председательствующего судьи Макаровой О.В., при секретаре Гришине Ю.С., с участием государственного обвинителя – помощника Мытищинского городского прокурора Аристарховой Е.А., представителя потерпевшего ООО « МВМ» Потерпевший №1, подсудимого ФИО1, защитника - адвоката Дьяченко С.А., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО17 ФИО36, 

<

данные изъяты>

под стражей, домашним арестом по данному уголовному делу не содержавшегося, 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 160 УК РФ и восьми преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил присвоение с использованием своего служебного положения, в крупном размере, а также, неправомерный оборот средств платежей, т.е. изготовление, хранение в целях использования поддельных документов (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), предназначенных для неправомерного осуществления выдачи денежных средств, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО1, являясь согласно трудовому договору старшим продавцом магазина № S756 ООО «МВМ» расположенного ТРЦ «Июнь» по адресу: 

<

адрес>, и, согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ материально-ответственным лицом, в соответствии с должностной инструкцией старшего продавца, утвержденной приказом №/ДП от ДД.ММ.ГГГГ, осуществлял административно-хозяйственную и организационно-распорядительную деятельность в вышеуказанном магазине, в обязанности которого входило: 

- выполнять должностные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией, иными нормативными актами Компании, используя предоставленный персональный доступ в информационные системы и программное обеспечение Компании, не использовать персональный доступ других работников Компании;

- координировать работу продавцов в торговом зале в соответствии с требованиями законодательства, нормативными актами Компании ООО «МВМ» с целью обеспечения высокого уровня обслуживания клиентов Компании и выполнения запланированных ежемесячных и квартальных показателей секции магазина.

- осуществлять кассовое обслуживание покупателей;

- контролировать сохранность и содействовать мерам по обеспечению сохранности ТМЦ и основных средств в магазине;

- выполнять иные обязанности, связанные с обслуживанием и учетом ТМЦ магазина, установленные нормативными актами Компании и распоряжением руководителя;

-принимать денежные средства, платежные (банковские) карты у покупателей (клиентов) с последующим оформлением и выдачей покупателю кассового чека и иных необходимых документов. 

-проверять при оформлении покупки соответствие наименования и других данных о товаре, вносимых в спецификацию чека, предоставленному покупателем товару;

- оформлять необходимые документы с оплатой по безналичному расчету с проверкой/подтверждением факта оплаты;

- оформлять возврат денежных средств покупателям при обмене/возврате товара, по распоряжению директора магазина или иного уполномоченного лица в соответствии с нормативными актами Компании;

- проверять соответствие кассового остатка по отчету кассира и наличных денег в кассе на начало и конец рабочего дня;

- осуществлять в конце рабочего дня сверку показаний Z- отчета с наличными деньгами с последующим оформлением кассовой ленты. В случае обнаружения несоответствия незамедлительно проинформировать менеджера по клиентскому сервису, директора магазина;

- вести журнал кассир а-операциониста (КМ-4) (заполнение в начале рабочего дня на основании Х-отчета и в конце рабочего дня на основании Z- отчета), оформлять приходно-кассовые документы в установленном порядке, сверять фактическое наличие денежных сумм с остатками по журналу кассиру-операциониста, вести книгу учета принятых и выданных денежных средств (КО-5);

- при завершении рабочего дня кассиров обособленного подразделения (магазина) сверять фактическое наличие денежных средств с показаниями ККТ, проверять правильность оформления приходно-кассовых документов, заполнять журнал кассира-операциониста (КМ-4) и книгу учета принятых и выданных кассиром денежных средств (КО-5), при необходимости проверять акт КМ-3;

-организовывать, обеспечивать и контролировать процесс приема денежных средств, оформления и выписки документации в соответствии с установленным порядком ведения кассовых операций, Регламентом работы на кассе, законодательством РФ и ЛНА Компании;

-осуществление и контроль операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, иных материальных ценностей (карт и пр.) и документации с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность и в соответствии с инструкциями и ЛНА Компании;

-проверять соответствие кассового остатка согласно кассовой книге (КО-4) кассира и наличных денежных средств в кассе на начало и конец рабочего дня;

-контролировать соблюдение лимита денежных средств в главной кассе обособленного подразделения (магазина) в случае необходимости организовывать и проводить дополнительную инкассацию.;

-производить оформление необходимых первичных бухгалтерских документов в установленном порядке;

-вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу (КО-4), сверять фактическое наличие денежных средств и ценных бумаг с остатком в кассовой книге;

-проверять первичную бухгалтерскую документацию на соответствие установленным требованиям и стандартам;

-ежедневно осуществлять проверку отчета о реализации по своему обособленному подразделению. Вести учет продаж и поступления оплат по договорам потребительского кредитования и по покупателям, оплачивающим товары по безналичному расчету, и ежемесячно передавать соответствующие отчеты в центральный офис;

-организовывать, обеспечивать и контролировать процесс обслуживания покупателей на СЗ и в отделе выдачи магазина, в том числе при консультировании клиентов по СП Компании, при проверке и выдаче проданного товара, приеме бракованной техники, осмотре рекламационного товара клиента и Компании, диагностике неполадок приобретенной в Компании техники в соответствии с требованиями законодательства и стандартами Компании, не допускать образование очередей;

-организовывать и контролировать выполнение сотрудниками действий при приеме/выдачи товара покупателям, приемке/отгрузке товара в СЛЦ, АСЦ по проверке внешнего вида, комплектации и работоспособности товара, составлении акта приема передачи с фиксированием всех нарушений и отклонений (внешнего вида изделия и упаковки, комплектации и работоспособности изделия);

-контролировать качество оформления пакета первичных документов на обмен/возврат и компенсации за неремонтнопригодный товар клиента в соответствии с документами на товар, Регламентом по работе с бракованным товаром и иными нормативными актами Компании;

-организовывать обслуживание клиентов магазина, координировать и контролировать работу в торговом зале в соответствии с законодательством РФ, Стандартам обслуживания и иными нормативными актами Компании; консультирование по ассортименту товаров/услуг Компании, по потребительским свойствам и особенностям товаров/услуг, осуществление продажи товаров/услуг, демонстрация товара;

-обучать продавцов и промоутеров вендоров знанию товара и технологии продаж;

-обучать сотрудников подразделения правилам поведения на рабочем месте, безопасным приемам выполнения работ и корпоративной культуре;

Примерно в 21 час 40 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и место в ходе расследования не установлены, ФИО1, руководствуясь корыстными побуждениями и жаждой наживы, решил совершить хищение вверенных ему руководством ООО «МВМ» для осуществления финансово-хозяйственной деятельности денежных средств, путем оформления фиктивных возвратов товаров покупателями.

Согласно разработанному преступному плану, ФИО1, в силу своего служебного положения и опыта работы, достоверно зная основания и порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, действуя из корыстных побуждений, принял решение приискать какой-либо товар, продаваемый по месту его основной работы - в «Магазине № S756» по вышеуказанному адресу, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности). Далее, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о продаваемом товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» в том числе в Магазине № S756, свободный доступ к которым ограничен для посторонних лиц, решил приискивать, проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), после чего посредством вышеуказанного программного обеспечения оформить его фиктивный возврат, посредством устройства эквайринга, прикладывая свою банковскую карту, для зачисления на нее денежных средств с расчетного счета ООО «МВМ» либо путем оформления фиктивных расчетных кассовых ордеров, на основании которых неправомерно получать из кассы денежные средства. При этом, с целью сокрытия следов преступления и отсутствия товара на складе, а также недостачи денежных средств в кассе, он, ФИО1, решил фиктивно осуществить продажу вышеуказанного товара, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности), а разницу денежных средств между возвратом и продажей товара присвоить себе. 

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении «Магазин № S756» из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, используя своё служебное положение старшего продавца, выразившееся в: организации, обеспечении и контроле процесса кассового обслуживания клиентов Компании в соответствии с требованиями законодательства, локальных нормативных актов Компании; организации, обеспечении и контроле процесса обслуживания покупателей на сервисной зоне и в отделе выдачи магазина; приеме денежных средств, платежных (банковских) карт у покупателей (клиентов) с последующим оформлением и выдачей покупателю кассового чека и иных необходимых документов в соответствии с установленным порядком ведения кассовых операций; оформлении возврата денежных средств покупателям при обмене/возврате товара; проверки соответствия кассового остатка по отчету кассира и наличных денег в кассе на начало и конец рабочего дня; осуществления в конце рабочего дня сверки показаний Z- отчета с наличными деньгами с последующим оформлением кассовой ленты; организации и контроле выполнения сотрудниками действий при приеме/выдачи товара покупателям; контроле качества оформления пакета первичных документов на обмен/возврат; проверки первичной бухгалтерской документации на соответствие установленным требованием и стандартам; в свободном доступе к сейфу и кассам, с хранящимися в них денежными средствами, а также к программному обеспечению «NTSwincash», содержащее в себе сведения о продаваемом товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которым ограничен для посторонних лиц, примерно в 21 час 40 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал идентичный товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), после чего оформил возврат товара – ноутбук «NB Huawei HKD-W76 16+ 512 GB» на сумму 179 999 рублей 00 копеек. После чего, в 21 часа 40 минут, ДД.ММ.ГГГГ, приложил к устройству эквайринга свою банковскую карту №** **** 7272, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего ему на данную банковскую карту с расчетного счета ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 179 999 рублей 00 копеек. 

После этого, с целью сокрытия следов преступления и отсутствия товара на складе, ФИО1, фиктивно осуществил продажу вышеуказанного товара, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности), в 21 час 48 минут ДД.ММ.ГГГГ, совершил оплату вышеуказанного товара, приложив к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» свою банковскую карту № **** **** **** 3086, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 134 999 рублей 00 копеек, тем самым разницу между возвратом и продажей в размере 45 000 рублей он присвоил себе.

Продолжая свои преступные действия, ФИО1, находясь на указанном рабочем месте и используя указанные возможности в соответствии со своим служебным положением, примерно в 21 час 50 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), после чего оформил возврат товара – смартфона «PDA Ap.MLWD3RU/A IPh13Pro 512 GB Sie/B» на сумму 199 999 рублей 00 копеек. После чего, в 21 часа 50 минут, ДД.ММ.ГГГГ, приложил к устройству эквайринга свою банковскую карту №****5744, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего ему на данную банковскую карту с расчетного счета ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 199 999 рублей 00 копеек. 

После этого, с целью сокрытия следов преступления и отсутствия товара на складе, ФИО1, фиктивно осуществил продажу вышеуказанного товара, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности), в 21 час 52 минут ДД.ММ.ГГГГ, совершил оплату вышеуказанного товара, приложив к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» свою банковскую карту № **** **** **** 5744, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 24 933 рублей 00 копеек, и банковскую карту № **** **** **** 3311, открытую в ПАО «Тинькофф Банк» на его имя, в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 110 000 рублей 00 копеек, а всего в общей сумме 134 933 рубля, тем самым разницу между возвратом и продажей в размере 65 066 рублей он присвоил себе.

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 21 час 18 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно смартфон «PDA Ap.MLW43RU/A IPh13Pro 128 GB Sie/B» на сумму 139 999 рублей 00 копеек. Затем, в силу своего служебного положения и опыта работы достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под своей учетной записью, в 21 час 18 минут, ДД.ММ.ГГГГ, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате товара, а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО2, данные которого придумал сам, следующего товара: смартфона «PDA Ap.MLW43RU/A IPh13Pro 128 GB Sie/B» стоимостью 139 999 рублей без учета скидочной программы, и в соответствии с которым последнему необходимо вернуть за вышеуказанный товар денежные средства в общей сумме 139 999 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, а также справку подтверждающую факт продажи вышеуказанного товара по номеру чека № от ДД.ММ.ГГГГ, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи. 

Вслед за чем, в силу своего служебного положения достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ не обращался в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее купленного товара на общую сумму 139 999 рублей, а смартфон «PDA Ap.MLW43RU/A IPh13Pro 128 GB Sie/B» на склад данного магазина не поступал, действуя из корыстных побуждений, примерно в 22 часа 00 минут, ДД.ММ.ГГГГ, забрал из кассы денежные средства в сумме 139 999 рублей, планируя в дальнейшем внести в кассу сумму денежных средств равную стоимости товара с учетом скидочной программы. 

В дальнейшем, с целью сокрытия следов преступления и отсутствия товара на складе, ФИО1, фиктивно осуществил продажу вышеуказанного товара, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности), в 19 часов 36 минут ДД.ММ.ГГГГ, совершив оплату вышеуказанного товара, приложив к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» банковскую карту № **** **** **** 5864, открытую в ПАО «Сбербанк», в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства двумя платежами в сумме 50 000 рублей 00 копеек и 21 661 рубль 00 копеек, и банковскую карту № **** **** **** 1463, открытую в ПАО «Сбербанк», в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 50 000 рублей 00 копеек, а всего в общей сумме 121 661 рубль, тем самым разницу между возвратом и продажей в размере 18 338 рублей он присвоил себе.

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 18 часов 28 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно смартфон «PDA POCO F3 256 GB Dp/Ocean B» на сумму 48 999 рублей 00 копеек.

После этого, ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, в 18 часов 28 минут, реализуя свой преступный умысел, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении «Магазин № S756» по вышеуказанному адресу из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, используя своё служебное положение, с целью отсутствия недостачи товара на складе, осуществил продажу смартфона «PDA POCO F3 256 GB Dp/Ocean B» по цене с применением скидочной системы (программы лояльности) в размере 24 499 рублей, продаваемый в указанном магазине, попросив оплатить данный товара своего подчиненного – продавца магазина ФИО19, сообщив, что желает приобрести данный товар для собственного использования, при этом данный товар со склада магазина ни ФИО1 ни ФИО19 не выдавался. В свою очередь, ФИО19, не осведомлённый о преступных действиях ФИО1, будучи введенный в заблуждение, относительно своих истинных намерений последнего, приложил к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» свою банковскую карту № **** 7957, открытую в ПАО «Сбербанк» в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 24 499 рублей 00 копеек, которые ФИО1 в последующем возвратил ФИО19

В дальнейшем, в силу своего служебного положения и опыта работы достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, с целью отсутствия излишка товара на складе, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под своей учетной записью, в 21 час 09 минут, ДД.ММ.ГГГГ, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате товара, а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО3, данные которой придумал сам, следующего товара: смартфона «PDA POCO F3 256 GB Dp/Ocean B» стоимостью 48 999 рублей без учета скидочной программы, и в соответствии с которым последней необходимо вернуть за вышеуказанный товар денежные средства в общей сумме 48 999 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, а также справку, подтверждающую факт продажи вышеуказанного товара по номеру чека № от ДД.ММ.ГГГГ, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи.

Вслед за чем, продолжая свои преступные действия, ФИО1, в силу своего служебного положения достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ не обращалась в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее купленного товара на общую сумму 48 999 рублей, а смартфон «PDA POCO F3 256 GB Dp/Ocean B», ДД.ММ.ГГГГ фактически не продавался по цене в размере 24 499 рублей, и со склада магазина не выдавался, действуя из корыстных побуждений, с целью сокрытия следов преступления, и отсутствия излишка денежных средств в кассе, примерно в период с 21 часа 09 минут по 22 часа 00 минут, ДД.ММ.ГГГГ, забрал из кассы денежные средства в сумме 48 999 рублей, тем самым похитил денежные средства в сумме 24 500 рублей, равные разнице между проведённой им продажей и возвратом вышеуказанного товара при вышеуказанных обстоятельствах, распорядившись ими впоследствии по собственному усмотрению, тем самым присвоив их себе. 

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 21 час 43 минуты ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно смартфон «PDA POCO F3 256 GB Ni/Bi» на сумму 48 999 рублей 00 копеек. Затем, в силу своего служебного положения и опыта работы достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под учетной записью ФИО24, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, в 21 час 43 минуты, ДД.ММ.ГГГГ, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате товара, а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО4, данные которого придумал сам, следующего товара: смартфона «PDA POCO F3 256 GB Ni/Bi» стоимостью 48 999 рублей без учета скидочной программы, и в соответствии с которым последнему необходимо вернуть за вышеуказанный товар денежные средства в общей сумме 48 999 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, а также справку подтверждающую факт продажи вышеуказанного товара по номеру чека № от ДД.ММ.ГГГГ, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи. 

Вслед за чем, достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО4 ДД.ММ.ГГГГ не обращался в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее купленного товара на общую сумму 48 999 рублей, а смартфон «PDA POCO F3 256 GB Ni/Bi» на склад данного магазина не поступал, действуя из корыстных побуждений, примерно в 21 час 55 минут, ДД.ММ.ГГГГ, попросил своего подчиненного – ФИО19, неосведомленного о его преступных намерениях, забрать из кассы денежные средства в сумме 48 999 рублей, и передать ему, ФИО1, что тот и сделал, а в дальнейшем ФИО1 планировал внести в кассу сумму денежных средств равную стоимости вышеуказанного товара с учетом скидочной программы. 

В дальнейшем, с целью сокрытия следов преступления и отсутствия товара на складе, ФИО1, фиктивно осуществил продажу вышеуказанного товара, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности), в 21 час 14 минут ДД.ММ.ГГГГ, совершив оплату вышеуказанного товара, внеся в кассу наличные денежные средства в сумме 24 499 рублей 00 копеек, тем самым похитил разницу между возвратом и продажей в размере 24 500 рублей, присвоив их себе.

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 22 час 02 минуты ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно ноутбук «NB Huawei HbD-WDH9 8+512 Gb» на сумму 104 999 рублей 00 копеек.

После этого, в 22 часа 02 минут указанного дня, ФИО1, реализуя свой преступный умысел, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении «Магазин № S756» по вышеуказанному адресу из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, используя своё служебное положение, осуществил продажу ноутбука «NB Huawei HbD-WDH9 8+512 Gb» по цене с применением скидочной системы (программы лояльности) в размере 64 623 рубля, продаваемый в указанном магазине, а также страхового полиса ВСК «Быстросервис», стоимостью 12 999 рублей, а всего на товара на общую сумму 77 622 рубля, оплатив их, приложив к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» свою банковскую карту № **** 3086, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 77 622 рубля 00 копеек. 

В дальнейшем, в силу своего служебного положения и опыта работы достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, с целью отсутствия излишка или недостачи товара на складе, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под учетной записью ФИО19, не осведомленного о его преступных намерениях, в 21 час 21 минуту, ДД.ММ.ГГГГ, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате товара, а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО7, данные которой придумал сам, следующего товара: ноутбука «NB Huawei HbD-WDH9 8+512 Gb» стоимостью 104 999 рублей без учета скидочной программы, и в соответствии с которым последнему необходимо вернуть за вышеуказанный товар денежные средства в общей сумме 104 999 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, а также справку подтверждающую факт продажи вышеуказанного товара по номеру чека № от ДД.ММ.ГГГГ, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи, при этом расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ уничтожил. 

Вслед за чем, достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО7, ДД.ММ.ГГГГ не обращался в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее купленного товара на общую сумму 104 999 рублей, а ноутбук «NB Huawei HbD-WDH9 8+512 Gb» вместе со страховым сертификатом ВСК «Быстросервис» ДД.ММ.ГГГГ фактически не продавались по общей цене в размере 77 622 рублей, и со склада магазина ноутбук не выдавался, действуя из корыстных побуждений, с целью сокрытия следов преступления, и отсутствия излишка денежных средств в кассе, в период времени с 21 часа 09 минут по 22 часа 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 забрал из кассы денежные средства в сумме 104 999 рублей, тем самым похитил денежные средства в сумме 27 377 рублей, равные разнице между проведённой им продажей и возвратом вышеуказанного товара при вышеуказанных обстоятельствах, распорядившись ими впоследствии по собственному усмотрению, тем самым присвоив их себе. 

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 19 часов 06 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно ноутбука «Nb Apple MacBooK Pro Z11B0004U» на сумму 178 999 рублей 00 копеек. Затем, в силу своего служебного положения и опыта работы достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под учетной записью сотрудника ООО «МВМ» ФИО20, неосведомленного о его преступных намерениях, в 19 часов 06 минут, ДД.ММ.ГГГГ, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате товара, а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО15, данные которого придумал сам, следующего товара: ноутбука «Nb Apple MacBooK Pro Z11B0004U» стоимостью 178 999 рублей без учета скидочной программы, и в соответствии с которым последнему необходимо вернуть за вышеуказанный товар денежные средства в общей сумме 178 999 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, который распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи. 

Вслед за чем, ФИО1, в силу своего служебного положения достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО21, ДД.ММ.ГГГГ не обращался в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее купленного товара на общую сумму 178999 рублей, а ноутбука «Nb Apple MacBooK Pro Z11B0004U» на склад данного магазина не поступал, действуя из корыстных побуждений, в период времени с 19 часов 06 минут по 22 часа 00 минут, ДД.ММ.ГГГГ, забрал из кассы денежные средства в сумме 178 999 рублей, планируя в дальнейшем внести в кассу сумму денежных средств равную стоимости товара с учетом скидочной программы. 

В дальнейшем, с целью сокрытия следов преступления и отсутствия товара на складе, он, ФИО1, фиктивно осуществил продажу вышеуказанного товара, по цене с применением скидочной системы (программы лояльности), в 21 час 21 минуту ДД.ММ.ГГГГ, совершив оплату вышеуказанного товара, приложив к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» банковскую карту № **** **** **** 2452, открытую в ПАО «Альфа-Банк» на имя ФИО22, неосведомленный о его преступных намерениях, и который передал ему, ФИО1, данную банковскую карту для совершения покупки, в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 161 099 рублей 00 копеек, тем самым похитил денежные средства в сумме 17 900 рублей, равные разнице между возвратом и продажей, присвоив их себе.

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 21 час 24 минуты ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно ноутбук «NB Lenovo 15ACH6A/82NW0046RU» на сумму 179 999 рублей 00 копеек.

После этого, ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, в 21 час 24 минуты, реализуя свой преступный умысел, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении «Магазин № S756» по вышеуказанному адресу из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, используя своё служебное положение, осуществил продажу ноутбука «NB Lenovo 15ACH6A/82NW0046RU» по цене с применением скидочной системы (программы лояльности) в размере 109 999 рубля, продаваемый в указанном магазине, при этом фактически не внося в кассу магазина денежные средства. 

В дальнейшем, в силу своего служебного положения и опыта работы достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, с целью отсутствия излишка товара на складе и недостачи денежных средств в кассе, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под своей учетной записью, в 22 часа 01 минуту, ДД.ММ.ГГГГ, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате товара, а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО11, данные которого придумал сам, следующего товара: ноутбука «NB Lenovo 15ACH6A/82NW0046RU» стоимостью 179999 рублей без учета скидочной программы, и в соответствии с которым последнему необходимо вернуть за вышеуказанный товар денежные средства в общей сумме 150 000 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, а также справку подтверждающую факт продажи вышеуказанного товара по номеру чека № от ДД.ММ.ГГГГ, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи. 

Вслед за чем, достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО16 А.К., ДД.ММ.ГГГГ не обращался в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее купленного товара на общую сумму 179 999 рублей, а ноутбук «NB Lenovo 15ACH6A/82NW0046RU» ДД.ММ.ГГГГ фактически не продавались по цене в размере 109 999 рублей, и со склада магазина ноутбук не выдавался, действуя из корыстных побуждений, с целью сокрытия следов преступления, и отсутствия излишка денежных средств в кассе, примерно в 22 часа 01 минуту, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 забрал из кассы денежные средства в сумме 150 000 рублей, после чего приложил к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» банковскую карту № **** **** **** 5744, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего на его вышеуказанную банковскую карту с расчетного счета ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 29 999 рублей 00 копеек, тем самым похитил денежные средства в сумме 70 000 рублей, равные разнице между проведённой им продажей и возвратом вышеуказанного товара при вышеуказанных обстоятельствах, распорядившись ими впоследствии по собственному усмотрению, тем самым присвоив их себе.

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, в период времени с 21 часа 00 минут по 22 часов 04 минуты ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар или услугу, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под своей учетной записью, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате страховой полис ВСК «Быстросервис»: а именно: бланк заявления на возврат товара, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО9, данные которой придумал сам, страхового полис ВСК «Быстросервис» и в соответствии с которым последней необходимо вернуть за вышеуказанный страховой полис денежные средства в общей сумме 23 799 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи. 

Вслед за чем, достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ не обращалась в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата ранее приобретенного страхового полиса ВСК «Быстросервис» на общую сумму 23 799 рублей, примерно в период с 21 часа 00 минут по 22 часа 04 минуты, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 забрал из кассы денежные средства в сумме 23 799 рублей, тем самым похитил их, присвоив себе.

Продолжая свои преступные действия, с той же целью и при аналогичных обстоятельствах, используя свое служебное положение, ФИО1, примерно в 22 часа 04 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), а именно холодильник «RF LG GC-Q257CBFC» на сумму 199 999 рублей 00 копеек.

После этого, ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ, в 22 часа 04 минут, реализуя свой преступный умысел, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении «Магазин № S756» по вышеуказанному адресу из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, используя своё служебное положение, осуществил продажу холодильника «RF LG GC-Q257CBFC» по цене с применением скидочной системы (программы лояльности) в размере 159 898 рублей, продаваемый в указанном магазине, оплатив данный холодильник, приложив к устройству эквайринга установленного на кассовом узле обособленного подразделения «Магазин № S756» свою банковскую карту № **** 3311, открытую в ПАО «Тинькоф Банк» на его имя, в результате чего с его вышеуказанной банковской карты на расчетный счет ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 9 898 рублей 00 копеек, при этом оставшуюся часть денежных средств в сумме 150 000 рублей вносить в кассу не стал, рассчитывая на то, что отсутствие данной суммы денежных средств никто не заметит, а он внесет их позже. 

В дальнейшем, ФИО1, используя учетную запись ФИО23, не осведомлённого о его преступных намерениях, в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал идентичный товар, ранее проданный по более высокой цене, без учета скидочной системы (программы лояльности), после чего оформил возврат товара – холодильника «RF LG GC-Q257CBFC» на сумму 199 999 рублей 00 копеек. После чего, в 21 час 56 минут, ДД.ММ.ГГГГ, приложил к устройству эквайринга свою банковскую карту № **** **** **** 7272, открытую в ПАО «Сбербанк» на его имя, в результате чего ему на данную банковскую карту с расчетного счета ООО «МВМ» были перечислены денежные средства в сумме 179 999 рублей 00 копеек. 

Затем, в неустановленное в ходе следствия время, но не позднее 22 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на своем рабочем месте, используя свою учетную запись в программном обеспечении «NTSwincash», содержащее в себе сведения о ранее проданном товаре в различных магазинах торговой сети ООО «МВМ» и чеках о реализованном товаре, свободный доступ к которому ограничен для посторонних лиц, приискал товар, достоверно зная порядок возврата денежных средств покупателю за возвращаемый товар или услугу, который осуществляется на основании заявления и чека продажи к нему, находясь за стойкой сервисной зоны, в помещении магазина, расположенного по вышеуказанному адресу, где осуществляется возврат товара покупателям, используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленной на рабочем компьютере, под своей учетной записью, в электронной форме создал документы о фиктивном возврате холодильника «RF LG GC-Q257CBFC» и страхового полиса ВСК «Быстросервис»: а именно: бланк заявления на возврат товара и страхового полюса, расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ, внеся в него заведомо ложные сведения о якобы возврате ФИО12, данные которой придумал сам, холодильника «RF LG GC-Q257CBFC» и страхового полис ВСК «Быстросервис» и в соответствии с которым последнему необходимо вернуть за вышеуказанный страховой полис денежные средства в общей сумме 29 899 рублей наличными, что на самом деле не соответствовало действительности, которые распечатал при помощи служебного компьютера, после чего собственноручно заполнил и поставил свои подписи.

Вслед за чем, ФИО1, достоверно зная, что вымышленное им лицо – ФИО12, ДД.ММ.ГГГГ не обращалась в обособленное подразделение «Магазин S756» ООО «МВМ» с целью возврата якобы приобретенного страхового полиса ВСК «Быстросервис» на общую сумму 29 899 рублей, действуя из корыстных побуждений, в не установленное следствием время, ДД.ММ.ГГГГ, забрал из кассы денежные средства в сумме 29 899 рублей, тем самым похитил их, присвоив себе.

При этом, с целью отсутствия недостачи в кассе денежных средств в сумме 150 000 рублей, которые ранее ДД.ММ.ГГГГ им не были внесены за покупку холодильника «RF LG GC-Q257CBFC», ФИО1, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, в 21 час 26 минут ДД.ММ.ГГГГ посредством банкомата обналичил в банковской карты денежные средства в сумме 150 000 рублей, которые внес в кассу магазина № S756, тем самым похитил денежные средства в сумме 70 000 рублей, равные разнице между проведённой им продажей и возвратом вышеуказанного товара и страхового полюса при вышеуказанных обстоятельствах, распорядившись ими впоследствии по собственному усмотрению, тем самым присвоив их себе.

В результате своих преступных действий ФИО1 против воли ООО «МВМ» незаконно присвоил вверенные ему для осуществления текущей финансово-хозяйственной деятельности денежные средства в общей сумме 386 480 рублей 00 копеек, которыми распорядился по своему усмотрению, чем причинил ООО «МВМ» материальный ущерб в крупном размере на вышеуказанную сумму. 

Он же, ФИО1, являясь указанным материально- ответственным должностным лицом, а именно старшим продавцом магазина № S756 ООО «МВМ» расположенного ТРЦ «Июнь» по адресу: 

<

адрес>, стр. 51, в соответствии с должностной инструкцией старшего продавца, утвержденной приказом №/ДП от ДД.ММ.ГГГГ, осуществлял административно-хозяйственную и организационно-распорядительную деятельность в вышеуказанном магазине, обладая вышеперечисленными должностными полномочиями и обязанностями, в силу своего служебного положения достоверно знал, что в соответствии с п.п. 4.1 и 6.1 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании кассовых документов, в том числе расходного кассового ордера, код формы документа по ОКУД 0310002, утвержденный Постановлением Госкомстата РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации», и выдача наличных денег происходит после проведения идентификации получателя по предъявленному им документу, удостоверяющему его личность и право получения.

В нарушение указанных требований и норм, используя свое служебное положение, имея умысел, направленный на изготовление, хранение в целях использования поддельных документов, предназначенных для неправомерного осуществления выдачи денежных средств, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении «Магазин S756» ООО «МВМ» расположенном по вышеуказанному адресу, с целью создания поддельных документов – расходных кассовых ордеров, являющихся документом первичной учетной документации кассовых операций, по которым производится выдача наличных денежных средств из кассы организации, и дальнейшего их использования при хищении денежных средств ООО «МВМ», совершил неправомерный оборот средств платежей, то есть изготовление, хранение, в целях использования поддельных документов (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), предназначенных для неправомерного осуществления выдачи денежных средств, а именно:

Примерно в 21 час 18 минут, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и место в ходе расследования не установлены, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 139 999 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО2, анкетные данные которого придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал себя, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, в тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, примерно в 22 часа 00 минут, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 139 999 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 139 999 рублей в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Примерно в 21 час 43 минут, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и место в ходе расследования не установлены, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 48 999 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО4, анкетные данные которого придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал ФИО24, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, в тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, примерно в 21 час 55 минут, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 48 999 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 48 999 рублей в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Примерно в 19 час 06 минут, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 178 999 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО21, анкетные данные которого придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал ФИО25, за которых расписался в соответствующих графах, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, в тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 19 часов 06 минут по 22 часа 00 минут, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 178 999 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 178 999 рублей в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Примерно в 21 час 09 минут, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и место в ходе расследования не установлены, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 48 999 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО3, анкетные данные которой придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал себя, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, в период с 21 часа 09 минут по 22 часа 00 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 48 999 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 48 999 рублей в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Примерно в 21 час 24 минуту, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и место в ходе расследования не установлены, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под учетной записью ФИО19, неосведомленного о преступных намерениях ФИО1, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 104 999 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО7, анкетные данные которого придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал ФИО19, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, в тот же день, ДД.ММ.ГГГГ, примерно в 21 час 24 минут, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 104 999 рублей, используя свое служебное положение, с целью сокрытия следов преступления уничтожил подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 104 999 рублей, подтверждающий факт выдачи денежных средств, сделав при этом светокопию данного документа, который приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу. Тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Примерно в 21 часа 01 минуту, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время и место в ходе расследования не установлены, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 150 000 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО11, анкетные данные которой придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал себя, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, примерно в 22 часа 01 минуту ДД.ММ.ГГГГ, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 150 000 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 150 000 рублей в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

В неустановленное в ходе следствия время, в период с 22 часа 01 минут по 22 часа 04 минуты, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время в ходе расследования не установлены, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 23 799 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО9, анкетные данные которой придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал себя, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, период с 22 часа 01 минут по 22 часа 04 минуты, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 23 799 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 23 799 рублей в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Примерно в 21 часа 56 минут, ДД.ММ.ГГГГ, более точное время в ходе расследования не установлены, ФИО1, посредством программного обеспечения «NTSwincash», установленного на рабочем компьютере, находящемся в торговом зале вышеуказанного «Магазина S756», под своей учетной записью, в электронной форме создал расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 29 899 рублей, внеся в него заведомо ложные сведения о получении ФИО12, анкетные данные которой придумал сам, денежных средств за якобы возвращенный товар, при этом, с целью придания своим действиям правомерного вида, внес в указанный расходный кассовый ордер сведения о лицах ответственных за якобы возврат – «Руководитель организации: должность – директор ФИО23»; главного бухгалтера ФИО23, а также сведения о лице, выдавшем денежные средства указал себя, который распечатал и стал хранить при себе в целях дальнейшего использования при совершении хищения. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на неправомерный оборот средств платежей, ФИО1, примерно в 21 час 56 минут ДД.ММ.ГГГГ, более точное время следствием не установлено, с целью создания видимости правомерности выдачи из кассы организации денежных средств в размере 29 899 рублей, используя свое служебное положение, приложил при осуществлении инкассации денежных средств из касс магазина в сейф, расположенный в головной кассе магазина, находящейся в служебном помещении обособленного подразделения «Магазин S756» ООО «МВМ», расположенном по вышеуказанному адресу, подложный расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму возврата денежных средств в размере 29 899 рублей, в качестве документа, подтверждающего факт выдачи денежных средств, тем самым, ФИО1 использовал в личных целях поддельный документ – расходный кассовый ордер, предназначенный для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в инкриминируемых преступлениях признал полностью, подтвердил оглашенные в судебном заседании показания, данные им в процессе предварительного следствия, согласно которым, пояснял, что работая старшим продавцом магазина № S756 ООО «МВМ» расположенного ТРЦ «Июнь» по указанному адресу, знал свои служебные обязанности, предусмотренные должностной инструкцией, которые ему давали возможности, связанные с хранением, приемом, выдачей денежных средств и иных материальных ценностей, возвратом товара, также ему были вверены денежные средства, находящиеся в кассе магазина. При совершении хищений пользовался своим служебным положением и доступом к программе «NTS wincash», с помощью которой можно посмотреть информацию по различным продажам/возвратам за любую дату. Доступ в указанную программу осуществлял под своей учетной записью, а также, пользуясь тем, что другой сотрудник мог забыть выйти из своей учетной записи. 

Составленные им заявления на возврат товара, а также расходные кассовые ордера, им распечатывались, чтобы создать видимость законности своих действий. 

Приемы – возвраты, а также продажа товара оформлялись на вымышленных лиц, для того, чтобы на складе магазина не образовывалась недостача товара, который покупатель якобы вернул, за что получил денежные средства в сумме уплаченной им при покупки, он проводил фиктивную продажу якобы возвращенного товара, при этом стоимость товара была с учетом применения скидочной системы (программы лояльности). 

Оформляя возврат товара, он выбирал в программе «NTS wincash» такой товар, который ранее был продан по полной стоимости, а в магазине продавал со скидкой. Таким образом, проводя возврат товара по полной цене, и продавая этот же товар по цене со скидкой, себе забирал разницу между продажей и возвратом, для того, чтобы не образовывалась недостача денежных средств в кассе. 

Помимо признания вины подсудимым, его вина в совершении инкриминируемых преступлений подтверждается : 

Показаниями представителя потерпевшего ООО «МВМ» Потерпевший №1 в судебном заседании и данными им в процессе предварительного следствия, которые он подтвердил в судебном заседании, согласно которым, при анализе продаж/возвратов в магазине № S756 в ТРЦ «Июнь», расположенном по адресу: 

<

адрес>, стр. 51, им были установлены факты фиктивных возвратов, которые он обнаружил благодаря программе «NTS wincash», проверки кассовой документации и просмотра архива с камер видеонаблюдения.

При просмотре архива с видеозаписями за те дни, в которые продажи/возвраты показались ему подозрительными, было установлено, что за линией касс покупатель отсутствовал фактически, а за кассой находился ФИО1, который заполнял какие-то документы, брал денежные средства из кассы, а также прикладывал к устройству эквайринга банковские карты.

В ходе служебной проверки установлено, что ФИО1 имея доступ к системе «ФОБО» (NTSwincash), получал информацию о приобретенными различными клиентами товара, независимо в каком магазине сети, находил товар, который продавался по различным акциям в магазине электроники «М-Видео» в ТРЦ « Июнь», в котором работал, в данной системе находил товар, который приобретал клиент в другом торговом помещении ООО «МВМ» без с акции. Имея данные о чеке ранее приобретенного товара, а именно его индивидуальный номер в системе «ФОБО» (NTSwincash), осуществлял возврат указанной техники, выдумывал фиктивные данные физического лица (паспортные данные, ФИО, а также контактный телефон), которое якобы обращалось с целью возврата продукции, заполнял заявление от имени выдуманного им клиента, подделывал расходный кассовый ордер о якобы полученных денежных средствах клиентом и справку подтверждающую покупку ранее товара клиентом (в которой указывался чек по которому ранее приобретался данный товар без акции). Чтобы избежать излишек по складу, производил его возврат со склада на прилавок с целью его реализации. После осуществления продажи ФИО1 вычислял разницу от общей суммы между продажей и возвратом, и эту разницу денежных средств присваивал. Таким образом, по документам и программе, на складе или в торговом зале магазина нет излишка товара, а в кассе отсутствует недостача. В некоторых случаях ФИО1 использовал аналогичную схему, меняя хронологию действий. 

Таким образом, движение вышеуказанных товаров происходило фиктивно, физически те не перемещались, все вышеуказанные операции производились только в первичных бухгалтерских, складских, кассовых документах и вносились фиктивные сведения в рабочую программу «NTS wincash». В складском и кассовом учете недостач или избытка обнаружено не было, так как товар как единица приходовался, а в последующем списывался.

Таким образом, в результате хищения денежных средств ООО «МВМ» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 Обществу был причинен материальный ущерб в крупном размере на сумму 386 480 рублей 00 копеек.

ФИО1 возместил ущерб, причиненный ООО «МВМ» двумя платежами 193 698,00 рублей ДД.ММ.ГГГГ и 273 456,00 рублей ДД.ММ.ГГГГ.

Заявлением представителя ООО «МВМ» Потерпевший №1 от ДД.ММ.ГГГГ в органы внутренних дел с просьбой привлечь к уголовной ответственности ФИО1, который присвоил себе денежные средства, принадлежащие ООО «МВМ» (том № л.д.42), справкой об ущербе, согласно которой в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в обособленном подразделении ( магазине) ДД.ММ.ГГГГ в обособленном подразделении (магазине) № S756, в ходе проверки кассовых операцией были выявлены факты оформления фиктивных возвратов сотрудником компании ООО «МВМ» ФИО1 386480,00 рублей (том № л.д. 103), подтверждаются показания представителя потерпевшего и установленный в процессе предварительного следствия размер причиненного материального ущерба.

Протоколом осмотра места происшествия - помещения магазина магазин №S756 ООО «МВМ», расположенного по адресу: 

<

адрес>, ТРЦ «Июнь», 

<

адрес>, с.51, установлено рабочее место ФИО1, оборудовано программным обеспечением «NTS wincash», при осмотре изъяты расходные кассовые ордера ( РКО), заявления на возврат и другие документы, которые впоследствии осмотрены следователем ( т.1 л.д. 105-107).

Согласно протоколу осмотра указанных документов (т.1 л.д. 108-138), установлены конкретные даты фиктивных возвратов товара ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ и составления подложных расходно- кассовых ордеров, дающих право получения денежных средств из кассы организации.

Так, согласно РКО № от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО2, основание – возврат ден. средств покупателю, сто тридцать девять тысяч девятьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 3463871 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО1», приложено заявление от ДД.ММ.ГГГГ на возврат от имени ФИО2, справка для кассы 3463871, дата чека ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающая факт продажи: товара PDA Ap.MLW43RU/A IPh13Pro 128 GB Sie/B на сумму 139 999, 00 рублей, оттиск печати «Магазин № 

<

адрес>».

Согласно РКО № от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО3, сорок восемь тысяч девятьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 6891782 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО1», прилагается справка для кассы 6891782, дата чека ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающая факт продажи: PDA POCO F3 256 Gb/Ocean B на сумму 48 999, 00 рублей, заверенная оттиском печати «Магазин № 

<

адрес>».

Согласно расходному кассовому ордеру ( далее РКО) № от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО4, основание – возврат ден. средств покупателю, сумма сорок восемь тысяч девятьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 3260293 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО24» Также, прилагается заявление на возврат от имени ФИО4, согласно которому он просит вернуть денежные средства за товар PDA Poco F3 256 gb. Дата составления ДД.ММ.ГГГГ, справка, подтверждающая факт продажи: PDA Poco F3 256 gb на сумму 48999,00 рублей, печатью магазина № 

<

адрес>;

Согласно РКО № от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО5, основание – возврат ден. средств покупателю, сумма сто семьдесят восемь тысяч девятьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 689052 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО25»

Осмотрено заявление на возврат от имени ФИО6, согласно которому последний просит вернуть денежные средства за товар от ДД.ММ.ГГГГ»;

Согласно РКО № от ДД.ММ.ГГГГ :«Выдать ФИО7, основание – возврат ден. средств покупателю, сумма сто четыре тысячи девятьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 7853352 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО19». приложена справка для кассы 7853352, дата чека ДД.ММ.ГГГГ, в подтверждение факта продажи: NB Huawei NbD-WDH9 8+512 Gb Sp/Gr на сумму 104 999, 00 рублей., печать «Магазин № 

<

адрес>».

- заявление на возврат от имени ФИО8, согласно которому последний просит вернуть денежные средства за товар от ДД.ММ.ГГГГ;

Согласно РКО № от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО9, основание –штрафные санкции, сумма двадцать три тысячи семьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 589272 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО23», прилагается заявление на возврат от имени ФИО10, денежных средств за товар ВСК полис Быстросервис. 

Согласно РКО № от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО11, основание – возврат ден. средств покупателю, сумма Сто пятьдесят тысяч руб. 00 коп., приложение: ккч 3564652 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО1», приложено заявление на возврат от имени ФИО11 денежных средств за товар NB Lenovo 15ACH6A/82NW0046RU. от ДД.ММ.ГГГГ, справка для кассы 3564652, дата чека ДД.ММ.ГГГГ, в подтверждение факта продажи: NB Lenovo 15ACH6A/82NW0046RU на сумму 179 999, 00 рублей, печать «Магазин № 

<

адрес>».

Согласно РКО №, от ДД.ММ.ГГГГ: «Выдать ФИО12, основание – штрафные санкции, сумма двадцать девять тысяч восемьсот девяносто девять руб. 00 коп., приложение: ккч 690345 от ДД.ММ.ГГГГ, указаны данные руководителя и главного бухгалтера организации, данные паспорта покупателя, выдал кассир ФИО23 Также, прилагается заявление на возврат от имени ФИО12 о возврате денежных средств за товар RF LG GC-Q257CBFC., заявление о прекращении договора страхования от имени ФИО12, справка для кассы s044.2239075, дата чека ДД.ММ.ГГГГ, в подтверждение факта продажи ФИО12 товара RF LG GC-Q257CBFC на сумму 199 999, 00 рублей», с печатью «Магазин № 

<

адрес>». 

Также, осмотрено заявление на возврат от имени ФИО13, согласно которому последний просит вернуть денежные средства за товар, дата обращения ДД.ММ.ГГГГ.

Как следует из соответствующего протокола осмотра места происшествия, при осмотре компьютера с программным обеспечением «NTS wincash», установленного в магазине №S756 ООО «МВМ», расположенном по указанному адресу, подтверждается факт возврата товаров указанным лицам в указанные числа, с помощью указанного программного обеспечения.(том 1 л.д. 224-243).

Согласно заключению почерковедческой судебной экспертизы № ( т.1 л.д. 173-178), пять спорных подписей, выполненные от имени ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, расположенные в строках: «Выдал кассир» в расходных кассовых ордерах № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО3, расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО11, расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО10, расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО12, расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО2, выполнены ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. Ответить на вопрос: самим ФИО1 или другим лицом выполнены подписи от имени ФИО1, расположенные в строках: «Выдал кассир», в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО14 и в расходном кассовом ордере № от ДД.ММ.ГГГГ, выданном гр. ФИО4, не представляется возможным.

Как следует из показаний представителя потерпевшего и протоколов выемки, у представителя потерпевшего Потерпевший №1 были изъяты: вкладные листы кассовой книги за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, диск DVD-R с видеозаписями с камер видеонаблюдения, установленных в магазине S756 ООО «МВМ», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также, приходные кассовые ордера № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждающие внесение ФИО1 денежных средств в размере 193 600 рублей и 273456 рублей в счет возмещения материального ущерба, причиненного в результате совершения преступлений (т.2 л.д. 66-68).

Согласно протоколу осмотра ( т.2 л.д. 152-163), при осмотре диска с видеозаписью, с участием подозреваемого ФИО17 ЕН.Ф. и его защитника, подтверждается, что в указанные даты ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ; ДД.ММ.ГГГГ, в момент оформления документов о, якобы, возврате товара и возврата денежных средств, за компьютером в кассовой зоне ФИО1 совершает манипуляции, внося информацию в компьютер. Со слов ФИО1, в указанный, установленный данным осмотром время, он вводит данные вымышленных им лиц в программу. Также установлено время открытия им кассы и завладения денежными средствами, распечатывания чеков и т.п., т.е. установлены точные обстоятельства совершения им преступлений. 

Протоколами выемки и осмотра, а также содержанием самих изъятых и осмотренных документов, а именно : трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительного соглашения к трудовому договору от ДД.ММ.ГГГГ, приказа №п о переводе ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, должностной инструкции старшего продавца ФИО1 ( т.2 л.д. 177-179, 180-184, 185-186, 189-198, 204), подтверждается, что в рассматриваемый период времени он являлся старшим продавцом магазина № S756 ООО «МВМ» расположенного ТРЦ «Июнь» по адресу: 

<

адрес>, стр. 51, и, согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ материально-ответственным лицом, в соответствии с должностной инструкцией старшего продавца, утвержденной приказом №/ДП от ДД.ММ.ГГГГ, осуществлял административно-хозяйственную и организационно-распорядительную деятельность в вышеуказанном магазине.

Также, подтверждается, что в силу своего служебного положения, он достоверно знал положения п.п. 4.1 и 6.1 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства», в соответствии с которыми, операции по выдаче наличных денег клиентам осуществляются на основании кассовых документов, в том числе расходного кассового ордера, код формы документа по ОКУД 0310002, утвержденный Постановлением Госкомстата РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации», и выдача наличных денег происходит после проведения идентификации получателя по предъявленному им документу, удостоверяющему его личность и право получения.

Как следует из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО19, он в указанное время работал продавцом в указанном магазине ООО «МВМ», подтвердил, что в магазине имеется программа «NTS wincash», с помощью которой ведется продажа, возврат товара. Для входа в данную программу необходимо иметь логин и пароль, который действует только в том магазине, в котором работает сотрудник. С помощью этой программы можно посмотреть информацию по различным продажам/возвратам за любую дату. Доступ в указанную программу имеют все сотрудники магазина № S756 и каждый заходит под своим логином и паролем. Однако в некоторых случаях, сотрудники отдела по возврату товара пользуются чужой учетной записью, поскольку сотрудник магазина мог забыть выйти из его учетной записи. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 обратился к нему с просьбой оплатить его банковской картой покупку смартфона PDA POCO F3 256 GB Dp/Ocean B на сумму 24 499,00 рублей, пояснив, что хочет купить данный смартфон для себя, но у него не хватало денег, и он заплатил за данный смартфон с банковской карты своей сестры ФИО26 ДД.ММ.ГГГГ, п просьбе своего руководителя ФИО1, он взял из кассы 48 999,00 рублей и передал ему, не подозревая о преступных намерениях последнего. (том № л.д. 211-216)

Согласно оглашенным в судебном заседании показаниям свидетеля ФИО24 он также являлся продавцом в ООО «МВМ», в период, когда старшим продавцом являлся ФИО1 расходный кассовый ордер №, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому им был оформлен возврат денежных средств на сумму 48 999,00 рублей на имя гражданина ФИО4, за ранее приобретенный им товар, он не оформлял. В графе, где указана подпись сотрудника ООО «МВМ», стоит не его подпись. От данного гражданина он каких-либо заявлений он не принимал, возвратов не оформлял. ФИО1 к ему с просьбами о возврате не обращался. (том № л.д. 229-232)

Как следует из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля ФИО25, он также работал в должности старшего продавца в ООО «МВМ»- М.видео (магазин электроники), расположенный по адресу: 

<

адрес>, стр.51. Расходный кассовый ордер №, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому им был оформлен возврат денежных средств на сумму 178 999,00 рублей на имя гражданина ФИО15, который обратился о возврате денежных средств за ранее приобретенный им товар, он не оформлял. В графе, где указана подпись сотрудника ООО «МВМ» стоит не его подпись. От данного гражданина каких-либо заявлений он не принимал, возвратов не оформлял. ФИО1 к нему с просьбами о возврате не обращался.(том № л.д. 207-210)

Также, в судебном заседании были оглашены показания ФИО27, являвшегося продавцом в указанном магазине ООО «МВМ»- М.видео (магазин электроники), который пояснил, что заявление от имени ФИО12 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому он приобрел товар RF LG GC-Q257CBFC и просить осуществить возврат денежных средств, а также, заявление о прекращении договора страхования от данного гражданина, он не принимал, в графе, где указана подпись сотрудника, который принял заявление от его имени, стоит не его подпись. (том № л.д. 17-21)

В процессе предварительного следствия у ФИО18 были изъяты, а затем осмотрены: справка с движением денежных средств по карте №****3311;выписка по счету кредитной карты №****3086;выписка по счету №, по банковской карте №****2452 на имя ФИО22, согласно которым, 

ДД.ММ.ГГГГ в 22:03:54 была произведена оплата в MVIDEO_S756 Mytishhi RUS на сумму 9 898,00 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ в 21:51:56 была произведена оплата в MVIDEO_S756 Mytishhi RUS на сумму 110 000,00 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ в 21:47 была произведена оплата в MVIDEO S756 на сумму 134 999,00 рублей;

ДД.ММ.ГГГГ в 22:01 была произведена оплата в MVIDEO S756 на сумму 77 622,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ была произведена операция по карте №******2452 на имя ФИО29, на сумму 161 099,00 рублей, место совершения операции: 23874127RUSMYTISHHI\BLD\MVIDEO S756 MCC5722. (т.3л.д.. 

<

адрес>, 46-48, 49-58) 

Как следует их протокола выемки, у свидетеля ФИО19 была изъята справка от ДД.ММ.ГГГГ по банковской операции ПАО «Сбербанк» ( т.2 л.д. 221-223), согласно протоколу ее осмотра, ДД.ММ.ГГГГ в 18:38 была совершена оплата товаров и услуг по карте №****7957 на сумме 24 499,00 рублей, в MVIDEO_S756 Mytishhi RUS. (т.2 л.д.224-226).

Тем самым, подтверждаются показания свидетелей, предъявленное подсудимому обвинение о присвоении вверенных ему денежных средств ФИО1 в корыстных целях. 

Все изложенные доказательства получены с соблюдением требований уголовно - процессуального закона и оснований для признания их недопустимыми, не достоверными, у суда не имеется, поскольку они согласуются между собой, дополняют друг друга.

Оснований полагать о заинтересованности в исходе дела, в оговоре подсудимого свидетелями, представителем потерпевшего, судом не установлено и данных об этом не представлено стороной защиты.

Указанные письменные доказательства осмотрены следователем и изучены судом.

Изложенные в приговоре, представленные суду сторонами и согласующиеся между собой доказательства в достаточной совокупности подтверждают обстоятельства места, времени, способа совершения преступлений, установленные в предъявленном подсудимому обвинении, корыстный мотив, которым он руководствовался и наступившие в результате действий ФИО1, последствия в виде причинения материального ущерба ООО « МВМ», размер денежных средств, на хищение которых был направлен умысел подсудимого, а также наличие у него при этом умысла и совершение им при указанных в приговоре обстоятельствах, изготовление, хранение в целях использования, поддельных документов, предназначенных для неправомерной выдачи денежных средств, поскольку, как установлено судом, именно расходный кассовый ордер является документом, на основании которого, возможна выдача наличных денежных средств из кассы организации.

Совокупностью представленных доказательств подтверждается, что совершение ФИО1 рассматриваемых преступлений было возможно при условии использования им своего служебного положения как старшего продавца, поскольку он имел доступ к программному обеспечению, имеющейся в программе информации о покупках, данных клиентов, номерам кассовых чеков и датах покупки, имел возможность внесения заведомо ложных сведений и формирования, изготовления поддельных документов, позволяющих оформить фиктивный возврат товара по надуманным основаниям, внести ложные сведения о выдаче наличными денежных средств, затем, в целях вуалирования хищения, фиктивную продажу этого же товара за меньшую стоимость, с указанием ложных сведений о покупателе, в целях присвоения из кассы разницы денежных средств. 

В этой связи, суд считает доказанной вину подсудимого в совершении присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному, совершенного лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, т.е. в совершении преступления, уголовная ответственность за которое предусмотрена ч.3 ст. 160 УК РФ.

Также, суд приходит к выводу о виновности ФИО1 в совершении ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, трижды ДД.ММ.ГГГГ, дважды ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ неправомерного оборота средств платежей, то есть изготовления, хранения, в целях использования поддельных документов (за исключением случаев, предусмотренных статьей 186 настоящего Кодекса), предназначенных для неправомерного осуществления выдачи денежных средств.

Данные действия ФИО1 суд квалифицирует по ч.1 ст. 187 УК РФ за каждое совершенное им преступление.

Оснований для освобождения ФИО1 от уголовной ответственности, постановления приговора без назначения наказания, освобождения от наказания, судом не установлено.

В судебном заседании подсудимый не обнаружил нарушения памяти, мышления, ориентировался в окружающей обстановке, давал последовательные пояснения и понимал происходящее. На учете в НД и ПНД не состоит. У суда не имеется оснований сомневаться во вменяемости подсудимого и в его способности нести уголовную ответственность за содеянное.

При назначении наказания виновному, суд принимает во внимание положения ч.2 ст. 43, ст. 60 УК РФ, характер и степень общественной опасности содеянного, возраст, семейное и имущественное положение подсудимого, иные данные о личности, имеющиеся в материалах уголовного дела, влияние назначенного наказания на условия жизни виновного, его семьи, на его исправление и предупреждение совершения новых преступлений.

В соответствии со ст. 61 УК РФ, обстоятельствами, смягчающими наказание, суд учитывает признание вины, явку с повинной, возмещение причиненного материального ущерба, активное способствование расследованию преступления путем дачи подробных пояснений о способе совершенных преступлений, положительную характеристику с места работы, наличие двоих малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание, предусмотренных ст.63 УК РФ, не установлено.

Принимая во внимание изложенное, обстоятельства, характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности виновного, суд не усматривает оснований для применения положений ч.6 ст. 15 УК РФ, наказание назначает за каждое тяжкое преступление в виде лишения свободы с учетом положений ч.1 ст. 62 УК РФ, не усматривает оснований для назначения дополнительных видов наказаний, предусмотренных санкцией ч.3 ст. 160 УК РФ, не усматривает оснований для применения ст. 64 УК РФ и освобождения ФИО1 от дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренного санкцией ч.1 ст. 187 УК РФ, поскольку по делу не установлено исключительных обстоятельств, связанных с личностью, мотивами виновного, его поведением после совершения преступлений, существенным образом снижающих степень общественной опасности преступлений.

Учитывая обстоятельства и характер совершенных преступлений, данные о личности ФИО1, совершившего преступления впервые, раскаявшегося в содеянном, суд полагает возможным дать ему шанс доказать свое исправление без изоляции от общества, применить ст. 73 УК РФ при назначении наказания в виде лишения свободы, поскольку приходит к выводу, что вмененные обязанности позволят контролировать его законопослушное поведение и способствовать достижению целей, указанных в ч.2 ст. 43 УК РФ.

В соответствии со ст. 110 УПК РФ избранная ФИО1 мера пресечения подлежит отмене после вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск не заявлен.

В соответствии со ст. ст. 81, 82 УПК РФ, вещественные доказательства, составляющие материалы уголовного дела следует хранить в материалах уголовного дела, подлинные документы- вернуть по принадлежности.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать ФИО17 ФИО35 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 160 УК РФ и восьми преступлений, предусмотренных ч.1 ст. 187 УК РФ и назначить ему наказание : 

- за преступление, предусмотренное ч.3 ст. 160 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 1 год, 

- за каждое преступление, предусмотренное ч.1 ст. 187 УК РФ – в виде лишения свободы сроком на 1 год со штрафом в размере 100 000 рублей.

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно к отбытию ФИО1 назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 1 год 6 месяцев со штрафом в размере 150 000 рублей. 

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком в 3 года, в течение которого ФИО1 должен своим поведением доказать исправление.

Обязать ФИО1:

в течение месяца после вступления приговора в законную силу самостоятельно явиться в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных по месту жительства, где встать на учет, 

в течение всего испытательного срока не менять место жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных по месту жительства, где ежемесячно, один раз в месяц, в день, установленный инспекцией, проходить регистрацию.

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

Меру пресечения ФИО1 - подписку о невыезде и надлежащем поведении – сохранить до вступления приговора в законную силу, после чего- отменить. 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

<

данные изъяты>

В соответствии с п.2 ч.2 ст. 389.3, ч.1 ст. 389.4 УПК РФ, приговор может быть обжалован и опротестован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Московского областного суда, через Мытищинский городской суд, в течение 15 суток со дня его провозглашения.

Осужденный вправе поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника. 

Также вправе заявить ходатайство об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем указывается в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Судья : О.В. Макарова.