Дело № 2а-1541/2017 

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

08 февраля 2017 года г. Ростов-на-Дону

Кировский районный суд г. Ростова-на-Дону 

в составе: председательствующего судьи Шандецкой Г.Г. 

при секретаре Шармановой О.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда административное дело № 2а-1541/2017 по административному иску Центрального банка РФ к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу "Донской", ФИО1, ФИО2, ФИО3 о ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива "Донской",

УСТАНОВИЛ:

Административный истец обратился в суд с иском к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу "Донской", ФИО1, ФИО2, ФИО3 о ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива "Донской", ссылаясь на то, что в соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Донской» (далее также - СПКК «Донской», Кооператив) является организацией, поднадзорной Отделению Ростов-на-Дону.

В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СПКК «Донской» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕЕРЮЛ отсутствуют. Руководителем СПКК «Донской» является председатель Кооператива ФИО3 Учредителями (участниками) Кооператива являются ФИО1, ФИО2, ФИО3

Согласно части 1 статьи 35 Федерального закона от 18.07.2009 г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон о кредитной кооперации) саморегулирование деятельности кредитных кооперативов осуществляется на условиях их объединения в саморегулируемые организации кредитных кооперативов, создаваемые в целях регулирования и контроля деятельности кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также в целях представления и защиты интересов членов саморегулируемых организаций.

В соответствии с частью 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов.

Частью 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015 №-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание №).

В соответствии с Указанием № сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы обязаны направлять в Банк России отчётность в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» (далее - Отчетность). Электронные документы (Отчетность) должны направляться в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 № (действовал до 26.03.2016 г.), Указанием Банка России от 21.12.2015 № «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета».

В соответствии с Указанием № Кооператив обязан предоставить в Банк России следующую Отчетность:

- отчет о деятельности Кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о персональном составе руководящих органов Кооператива за 2015 год;

- отчет о деятельности Кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года) с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность Кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

- отчет о деятельности Кооператива за первый квартал 2016 года;

- отчет о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года;

- отчет о деятельности Кооператива за 9 месяцев 2016 года.

СПКК «Донской» (ИНН №, ОГРН №) поставлен на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Ростовской области 10.09.2009.

Вышеназванная Отчетность Кооперативом не была представлена.

Непредставление Кооперативом Отчетности послужило основанием для направления предписаний об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № №, от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ № №, которые СПКК «Донской» также не исполнены.

Кроме того, согласно части 3 статьи 31 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив, союз таких кооперативов (за исключением ревизионного союза и саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору, то есть союз сельскохозяйственных кооперативов, осуществляющий ревизию финансово-хозяйственной деятельности входящих в него кооперативов, союзов кооперативов, координацию этой деятельности, представление и защиту имущественных интересов кооперативов, оказание членам ревизионного союза сопутствующих ревизиям услуг, а также иные предусмотренные Законом № 193-ФЗ функции (часть 1 статьи 31 Закона № 193-ФЗ). В ином случае сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив подлежит ликвидации на основании решения суда по требованию Банка России. В нарушение вышеназванной нормы СПКК «Донской» не является членом ни одного ревизионного союза, созданного в Российской Федерации. Указанное обстоятельство подтверждается письмами Саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Российский союз «Чаянов» от 10.12.2016 №, Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» от 02.12.2016 № (некоммерческие организации, обладающие на территории Российской Федерации в соответствии с частями 3, 4 статьи 33.1. Закона № 193-ФЗ статусом саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов).

Сведениями о причинах нарушений Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Отделение Ростов- на-Дону не располагает.

Вышеуказанные нарушения являются основанием для обращения в суд в соответствии с частью 3 статьи 31, а также абзацами вторым, четвертым пункта 11 части 1 статьи 40.2. Закона № 193-ФЗ, в силу которых Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива в случае если такой кооператив:

- не входит в один из ревизионных союзов, созданных в соответствии со статьей 31 Закона № 193-ФЗ;

- неоднократно не исполнил в течение одного года предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

- неоднократно в течение одного года нарушил требования Закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

Ликвидация кредитного кооператива осуществляется по правилам, установленным статьей 10 Закона о кредитной кооперации, а также в соответствии с положениями части первой Гражданского кодекса Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (далее — часть первая ГК РФ), регламентирующими ликвидацию юридического лица.

На основании подпункта 2 пункта 3 статьи 61 части первой ГК РФ требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 5 Закона о кредитной кооперации Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Пунктом 5 статьи 61 части первой ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Согласно пункту 7 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на участников (учредителей) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении суда о ликвидации юридического лица, в частности сроки завершения ликвидационной процедуры.

Из содержания пункта 1 части 3 статьи 1 и статьи 17 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации от 08.03.2015 г. N 21-ФЗ (далее - КАС РФ), вступившего в законную силу 15.09.2015 г., административные дела о ликвидации некоммерческих организаций, одним из видов которых являются кредитные кооперативы, рассматриваются судами обшей юрисдикции в порядке, предусмотренном КАС РФ.

На основании изложенного, истец просит суд ликвидировать Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Донской»; возложить на учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Донской» ФИО1, ФИО2, ФИО3 обязанность по ликвидации Кооператива; обязать учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Донской» ФИО1, ФИО2, ФИО3 завершить процедуру ликвидации в шестимесячный срок.

Представитель истца, действующая на основании доверенности К М.Л., в судебное заседание явилась, поддержала заявленные требования, просила иск удовлетворить, установить срок для осуществления связанных с ликвидацией действий шесть месяцев.

Ответчики Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Донской", ФИО1, ФИО2, ФИО3, в суд не явились, извещались судом о дате, времени и месте рассмотрения дела надлежащим образом, причины неявки суду не сообщили, в связи с чем суд полагает возможным рассмотреть дело в их отсутствие в соответствии со ст. 150 КАС РФ.

Выслушав представителя административного истца, изучив материалы дела, суд приходит к выводу об удовлетворении требований, исходя из следующего.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Донской» (далее также - СПКК «Донской», Кооператив) является организацией, поднадзорной Отделению Ростов-на-Дону.

В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), СПКК «Донской» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕЕРЮЛ отсутствуют. Руководителем СПКК «Донской» является председатель Кооператива ФИО3 Учредителями (участниками) Кооператива являются ФИО1, ФИО2, ФИО3

Согласно части 1 статьи 35 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее - Закон о кредитной кооперации) саморегулирование деятельности кредитных кооперативов осуществляется на условиях их объединения в саморегулируемые организации кредитных кооперативов, создаваемые в целях регулирования и контроля деятельности кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также в целях представления и защиты интересов членов саморегулируемых организаций.

В соответствии с частью 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов.

Частью 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 09.10.2015 № «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» (далее - Указание №).

В соответствии с Указанием № сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы обязаны направлять в Банк России отчётность в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет» (далее - Отчетность). Электронные документы (Отчетность) должны направляться в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010 №/пз-н (действовал до 26.03.2016 г.), Указанием Банка России от 21.12.2015 № «О порядке взаимодействия Банка России с некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета».

В соответствии с Указанием № Кооператив обязан предоставить в Банк России следующую Отчетность:

- отчет о деятельности Кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о персональном составе руководящих органов Кооператива за 2015 год;

- отчет о деятельности Кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года) с приложением электронного документа, содержащего годовую бухгалтерскую отчетность Кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

- отчет о деятельности Кооператива за первый квартал 2016 года;

- отчет о деятельности Кооператива за полугодие 2016 года;

- отчет о деятельности Кооператива за 9 месяцев 2016 года.

СПКК «Донской» (ИНН №, ОГРН №) поставлен на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 25 по Ростовской области 10.09.2009.

Вышеназванная отчетность Кооперативом не была представлена. 

Непредставление Кооперативом отчетности послужило основанием для направления предписаний об устранении нарушения законодательства Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № №, от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ №№, от ДД.ММ.ГГГГ № №, которые СПКК «Донской» также не исполнены.

Кроме того, согласно части 3 статьи 31 Закона № 193-ФЗ сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив, союз таких кооперативов (за исключением ревизионного союза и саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы) в обязательном порядке входят в один из ревизионных союзов по их выбору, то есть союз сельскохозяйственных кооперативов, осуществляющий ревизию финансово-хозяйственной деятельности входящих в него кооперативов, союзов кооперативов, координацию этой деятельности, представление и защиту имущественных интересов кооперативов, оказание членам ревизионного союза сопутствующих ревизиям услуг, а также иные предусмотренные Законом № 193-ФЗ функции (часть 1 статьи 31 Закона № 193-ФЗ). 

В нарушение вышеназванной нормы СПКК «Донской» не является членом ни одного ревизионного союза, созданного в Российской Федерации. Указанное обстоятельство подтверждается письмами Саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов «Российский союз «Чаянов» от 10.12.2016 №, Российской саморегулируемой организации ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов союз «Агроконтроль» от 02.12.2016 № (некоммерческие организации, обладающие на территории Российской Федерации в соответствии с частями 3, 4 статьи 33.1. Закона № 193-ФЗ статусом саморегулируемых организаций ревизионных союзов сельскохозяйственных кооперативов).

Сведениями о причинах нарушений Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Отделение Ростов- на-Дону не располагает.

Основаниями о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива являются, в случае если такой кооператив:

- не входит в один из ревизионных союзов, созданных в соответствии со статьей 31 Закона № 193-ФЗ;

- неоднократно не исполнил в течение одного года предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок;

- неоднократно в течение одного года нарушил требования Закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

На основании подпункта 2 пункта 3 статьи 61 части первой ГК РФ требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 5 Закона о кредитной кооперации Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Пунктом 5 статьи 61 части первой ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Поскольку при рассмотрении дела установлено, что в нарушении Федерального закона от 08.12.1995 г. № 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации» Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Донской" не входит в один из ревизионных союзов, неоднократно не исполнил в течение одного года предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократно в течение одного года нарушил требования Закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, то в силу 61 ГК РФ. требования истца являются обоснованными и подлежат удовлетворению.

Суд полагает возможным установить срок для осуществления ответчиками обязанности по ликвидации «Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива "Донской" в течении шести месяцев после вступления решения суда в законную силу.

На основании изложенного, и руководствуясь ст. 175-180 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

Административный иск Центрального банка РФ к Сельскохозяйственному потребительскому кредитному кооперативу "Донской", ФИО1, ФИО2, ФИО3 о ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива "Донской", - удовлетворить.

Ликвидировать «Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Донской".

Возложить на учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Донской» ФИО1, ФИО2, ФИО3 обязанность по ликвидации Кооператива.

Обязать учредителей Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Донской» ФИО1, ФИО2, ФИО3 завершить процедуру ликвидации в шестимесячный срок после вступления решения суда в законную силу.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Кировский районный суд г. Ростова-на-Дону в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Мотивированное решение изготовлено 10.02.2017 года.

Судья