ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

город Самара 05.10.2018 года

Резолютивная часть постановления оглашена 03.10.2018 г.

Мотивированное постановление изготовлено 05.10.2018 г.

Судья Октябрьского районного суда г. Самары Лобанова Ю.В.,с участием представителя ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары: ФИО1, ФИО2, рассмотрев в открытом судебном заседании дело №... об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ в отношении Общества с Ограниченной Ответственностью «Управляющая компания НКС», 

УСТАНОВИЛ:

Из протокола об административном правонарушении №... от дата заместителя начальника отдела оперативного контроля ИФНС России по Октябрьскому району г. Самара ФИО1 следует, что дата в ходе проведения контрольных мероприятий в рамках рассмотрения обращения В. от дата в отношении организатора азартных игр ООО «Управляющая компания НКС» ИНН 

<

***> установлено, что процедура идентификации клиентов (участников азартных игр) данной организацией фактически проводится по видеосвязи, в связи с чем, нарушен подпункт 1) пункта 1 статьи 6.1 Федерального Закона РФ от дата № 244-ФЗ «О государственном регулирования деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акта Российской Федерации».

За указанное административное правонарушение предусмотрена административная ответственность по ч. ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ.

Представители ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары: ФИО2 ФИО1, в судебном заседании протокол об административном правонарушении поддержали, представили письменные пояснения по делу. 

Представитель Общества с Ограниченной Ответственностью «Управляющая компания НКС» в судебное заседаниене явились, представили отзыв, просили рассмотреть дело в их отсутствие. Согласно отзыву следует, что ООО «Управляющая компания НКС» не согласно с вышеуказанными процессуальными документами, считает их противоречащими нормам действующего процессуального законодательства, безосновательными и субъективными, что подтверждается следующими обстоятельствами дела: в нарушение ч.4 и ч.4.1 ст.28.2 КоАП РФ ООО «Управляющая компания НКС» не получало в свой адрес копию Протокола об административном правонарушении, в связи с чем, Общество не обладает информацией о дате и месте его составления, о лице, его составившем, о месте, времени и самом событии вменяемого административного правонарушения Обществу. В адрес Общества было получено Уведомление № 16-015/06516 от 29.03.2018 о месте и времени составления протокола об административном правонарушении, согласно которому законный представитель Общества вызывался в Административный орган дата к 10 час.00 мин. Согласно информации, размещенной на сайте Октябрьского районного суда, в нарушение ч.1 ст.28.8 КоАП РФ дело №... передано в суд только дата, т.е. спустя 4 месяца после составления протокола. Уведомления о передачи дела в суд Общество также не получало. На основании изложенного, Общество на протяжении длительного времени находилось в неведении и было лишено права на защиту. У Административного органа не было ни повода, ни наличия события административного правонарушения для возбуждения дела об административном правонарушении и проведении административного расследования в отношении ООО «Управляющая компания ИКС» по ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ. Согласно Определению о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования от «22» февраля 2018 года поводом для возбуждения дела об административном правонарушении, в соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 28.1 КоАП РФ, послужило обращение некого гражданина В. от дата. Общество считает, что в Определении от дата о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования по ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ отсутствуют данные, указывающие на наличие события административного правонарушения. ФИО3 В., направивший обращение от дата,послужившее якобы поводом для возбуждения дела об административном правонарушении и проведении административного расследования, не являлся и не является участником пари (клиентом) ООО «Управляющая компания ИКС», не регистрировался, не совершал интерактивных ставок, не принимался ООО «Управляющая компания ИКС» на обслуживание. Соответственно и идентификация данного лица не проводилась, т.к. данный гражданин не являлся клиентом Общества, не заключал с Обществом пари, не передавал денежных средств Обществу.На основании изложенного, Административный орган обязан был прекратить производство по данному делу об административном правонарушении за отсутствием события правонарушения. Для выполнения дальнейших проверочных мероприятий по возможному нарушению ООО «Управляющая компания ИКС» ч,1 и ч. 3 ст.6.1 Федерального закона от дата № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» Административному органу, который осуществляет лицензионный контроль за деятельностью по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, осуществляемой ООО «Управляющая компания ИКС», в соответствии с п.2 чт.4 ст.15.1 Федерального закона № 244-ФЗ была обязана организовать и провести внеплановую выездную проверку-. ЧТО ПО ФАКТУ и БЫЛО ВЫПОЛНЕНО, но завуалировано под проведения административного расследования, в рамках которого у Административного органа больше прав, чем обязанностей. Поскольку КоАП РФ не предусматривает за Административным органом проведение каких-либо контрольных мероприятий, то Общество считает, что на проведенную в отношении Общества проверку распространяются нормы Федерального закона № 294-ФЗ. Завуалированность проведения внеплановой выездной проверки под проведение административного расследования подтверждается следующим: проверка проводилось не в отношении нарушений, якобы допущенных Обществом при идентификации и приеме интерактивных ставок от обратившегося е жалобой лица - В. Он вообще не клиент Общества. Проверка проводилась путем совершения Административным органом самостоятельных контрольных мероприятий. В соответствии с ч.1, ч.2 ст. 16.1 Федерального закона № 294-ФЗ Контрольная закупка представляет собой мероприятие по контролю, в ходе которого органом государственного контроля (надзора) осуществляются действия по созданию ситуации для совершения сделки в целях проверки соблюдения юридическими лицами,индивидуальными предпринимателями обязательных требований при продаже товаров,выполнении работ, оказании услуг потребителям.Проведение контрольной закупки допускается исключительно в случаях, установленных федеральными законами, регулирующими организацию и осуществление отдельных видов государственного контроля (надзора).Право Административного органа на проведение контрольной закупки не закреплено в положениях ст. 15.1 Федерального закона № 244-ФЗ, которая регулирует отношенияорганизатора азартных игр и органов государственного надзора в рамках осуществления государственного надзора в области организации и проведения азартных игр. Таким образом, в настоящее время Административный орган не наделен правом проведения контрольных закупок в рамках осуществления государственного надзора в области организации и проведения азартных игр, данные права только разрабатываются, так как если бы законодательно это было ранее разрешено, то не было бы нужды вносить изменения в Федеральные законы. Следовательно, действия Административного органа по проведению контрольной мероприятий добыты с нарушением закона и не могут быть использованы в качестве доказательств по данному делу об административном правонарушении. Исходя из содержания копий вышеуказанных процессуальных документов, датой совершения административного правонарушения указывается дата.Таким образом, событие вменяемого Обществу правонарушения состоялось якобы после обращения В. от дата, в котором В. никаким образом не мог указать о правонарушении, которое Общество могло бы совершить в будущем времени - дата. На основании изложенного, Общество считает, что поскольку Административный орган вменяет Обществу совершение правонарушения 22.02.2018г., а не в дату, когда якобы Обществом не был идентифицирован гр.В., но также и в отношении иного лица (нежели отправители заявления - В.), то Определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования от дата и Протокол об административном правонарушении, составленный но результатам расследования данного дела, добыты с грубыми нарушениями закона и являются недопустимыми доказательствами. На момент возбуждения дела об административном правонарушении отсутствовало событие административного правонарушения, следовательно, производство по делу об административном правонарушении не могло быть начато в силу п.1 4.1 ст.24.5 КоАП РФ. Цель введения законодателем ч.1 ст.6.1 Федерального закона 244-ФЗ никаким образом не сопоставима с целью введения Федерального закона № 115-ФЗ. П. 1 ч. 1 и ч. 3 ст.6.1 Федерального закона № 244-ФЗ на организатора азартных игр з букмекерских конторах и тотализаторах возлагается обязанность принимать ставки и интерактивные ставки при проведении любых азартных игр при предъявлении участником азартной игры документы удостоверяющего личность, или примененияиного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренногоФедеральным законом № 115-ФЗ, и обеспечивающего установление возраста такого участника, с соблюдением законодательства Российской Федерации в области обработки- персональных данных. Законодатель выделяет два вида идентификации участника азартной игры при принятии ставки и интерактивной ставки, либо при личном предъявлении организатору азартных игр документы удостоверяющего личность участника азартных игр, либо с применением иного способа идентификации. Данные разграничения сделаны законодателем специально при внесении изменении в Федеральный закон от дата № 244-ФЗ законодателем введен Федеральным законом от дата N 222-ФЗ и введении понятия «интерактивная ставка», так как каждый раз при принятии интерактивной ставки или выплаты выигрыша но ней требовать у участника азартных игр документа, удостоверяющего личность, фактически невозможно, так как ставка интерактивная, т.е. принимаемая с помощью доменного имени посредством сети Интернет. Таким образом, законодатель с одной стороны обязывает организатора азартных игр каждый раз идентифицировать участника азартных игр при принятии ставки, интерактивной ставки и выплаты выигрышей по ним, но при этом, указывает исполнимые способ - проводить идентификацию участника азартных игр при принятии интерактивной ставки с применением иного способа, ставя этот «иной способ» в противовес способу с личным предъявлением паспорта. Иной способ идентификации предусмотрен ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, в виде обязанности кредитной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, до приема на обслуживание идентифицировать клиента, установив в отношении физического лица его фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документы, удостоверяющего личность, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии) и др. В соответствии с п.29 ст.4 Федерального закона № 244-ФЗ центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов - кредитная организация, в том числе небанковская кредитная организация, осуществляющая деятельность в соответствии со статьей 14.2 настоящего Федерального закона. На основании изложенного, прием интерактивной ставки от участника азартной игры означает передачу участником организатору азартной игры электронных денежных средств через кредитную организацию, выполняющую функции ЦУПИС, предъявление при этом документа, удостоверяющего личность участника азартной игры, непосредственно в пункте приема ставок организатора азартной игры не производится. ООО НКО «Мобильная карта», которое в свою очередь, являясь кредитной организацией, осуществляет функции ЦУПИСа для Первой саморегулируемой организации букмекеров России Союз (СРО), членом которой является ООО «Управляющая компания НКС», на основании Договора об осуществлении идентификации № БПА-03/2016 от дата, при совершении Клиентом интерактивной ставки также передает ООО «Управляющая компания НКС» информацию, идентифицирующую каждого участника азартных игр, а ООО «Управляющая компания НКС» через ООО НКО «Мобильная карта» (ЦУПИС) принимает от Клиента интерактивную ставку. Интерактивную ставку может сделать клиент (или иностранный гражданин), находящийся в регионе, отличном от региона места нахождения организатора азартных игр, что исключает возможность личного физического присутствия такого лица при проведении идентификации. При этом прием интерактивных ставок осуществляется организаторами азартных игр в букмекерских конторах на основании лицензии, предусматривающей услуги по заключению с участниками азартных игр основанных на риске соглашений о выигрыше. В данном случае, ограничения проведения незапрещенной законодательством идентификации личности клиента с использованиеминформационно-телекоммуникационных сетей и средств видео связи нарушает правоюридического лица беспрепятственно осуществлять лицензируемый вид деятельности. На основании изложенного в действиях ООО «Управляющая компания НКС отсутствует состав правонарушения, предусмотренного ч.1 ст.14.1.1-1 КоАП РФ. Считаем, что производство по делу об административном правонарушенииподлежит прекращению из-за отсутствия состава административного правонарушения в соответствии с п. 2 ч.1 ст. 24.5 КоАП РФ. 

Суд, выслушав мнение участвующих в деле лиц, изучив имеющиеся материалы, представленные суду материалы, приходит к следующему выводу.

Частью 1 ст. 14.1.1.1 КоАП РФ установлено, что прием организатором азартной игры в букмекерской конторе и тотализаторе ставок, в том числе на официальные спортивные соревнования, и выплата им выигрышей без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно части 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию и мерам обеспечения производства по делу об административном правонарушении иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом. Административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ установлена административная ответственность (часть 1 ст. 2.1 КоАП РФ).

Частью 1 статьи 4.1.1-1 КоАП РФ предусмотрена ответственность за прием организатором азартной игры в букмекерской конторе и тотализаторе ставок, в том числе на официальные спортивные соревнования, и выплата им выигрышей без предъявления участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность.

Согласно пп. 3.1 ст. 4 Федерального закона от дата N 244-ФЗ "О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации", интерактивная ставка - денежные средства, в том числе электронные денежные средства, передаваемые с использованием электронных средств платежа центром учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе по поручениям участников данных видов азартных игр и служащие условием участия в азартной игре в соответствии с правилами, установленными таким организатором азартных игр.

Нормами, содержащимися в пункте 1 части 1 статьи 6.1 Федерального закона от дата №244-ФЗ, на организаторов азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах в целях выявления противоправного влияния на результаты официальных спортивных соревнований возложена обязанность принимать ставки, интерактивные ставки на официальные спортивные соревнования и выплачивать соответствующие выигрыши, суммы которых превышают размер дохода, не подлежащего налогообложению в соответствии с частью второйНалогового кодекса Российской Федерации, при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применении иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от дата №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее Федерального закона от дата №115-ФЗ) и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры.

В п. 3 ст. 6.1 Федерального закона от дата №244-ФЗ указано, что предусмотренное пунктом 1 части 1 настоящей статьи требование о приеме ставок, интерактивных ставок и выплате выигрышей при предъявлении участником азартной игры документа, удостоверяющего его личность, или применения иного способа идентификации участника азартной игры, предусмотренного Федеральным законом от дата №115-ФЗ и обеспечивающего установление возраста такого участника азартной игры, применяется при проведении любых азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах с соблюдением при обработке соответствующих персональных данных законодательства Российской Федерации в области персональных данных.Согласно ст. 5 Федерального закона от дата №115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся в частности организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

В соответствии со ст. 3 Федерального закона от дата №115-ФЗ идентификация - совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим Законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. Реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров осуществляется посредством внутреннего контроля.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от дата №115-ФЗ, получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх по своему характеру относится к операциям с денежными средствами или иным имуществом, которые подлежат обязательному контролю.

Согласно п.1.2 Положения о требованиях к идентификации клиентов и выгодоприобретателей, в том числе с учетом степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, утвержденного Приказом Росфинмониторинга от дата №... (далее - Положение о требованиях к идентификации клиентов) организации в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пп.1.1 и 1.2 ст. 7 названного Закона.

В соответствии с п. 1.6 Положения о требованиях к идентификации клиентов, при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, обновлении информации о них организация вправе на основании п.5.4 ст.7 Федерального закона от дата №115-ФЗ требовать представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента, представителя клиента документы, удостоверяющие личность, учредительные документы, документы о государственной регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя).

Согласно п. 2.1 ст. 6.1 Федерального закона от дата №244-ФЗ центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор или тотализаторов осуществляет деятельность по приему от физического лица денежных средств, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов), их учету и переводу организатору азартных игр в букмекерской конторе или тотализаторе с проведением идентификации участника азартной игры в соответствии с Законом №115-ФЗ, обеспечивающей установление возраста такого участника азартной игры.

Согласно п. 2.2 ст. 6.1 Федерального закона от дата №244-ФЗ, центр учета переводов интерактивных ставок букмекерских контор и тотализаторов при осуществлении деятельности по приему от физических лиц денежных средств, в том числе электронных денежных средств, обеспечивает учет и предоставление с соблюдением законодательства Российской Федерации в области персональных данных организаторам азартных игр в букмекерских конторах или тотализаторах информации об участниках азартных игр, интерактивных ставках, принятых от участников данных видов азартных игр.

В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от дата №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пп. 1.1, 1.2, 1.4-1 и 1.4-2 настоящей статьи.

Согласно п. 1.1 и 1.4 ст. 7 Федерального закона от дата №115-ФЗ идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов - физических лиц платежей, страховых премий, если их сумма не превышает 15 000 руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15000 руб. (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма) и идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, а также упрощенная идентификация клиента физического лица не проводится при осуществлении кредитными организациями, в томчисле с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в целях оплаты реализуемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, в пользу органов государственной власти и органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их ведении, получающих денежные средства плательщикав рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении клиентом - физическим лицом кредитной организации денежных средств в целях увеличения остатка электронных денежных средств, если сумма денежных средств не превышает 15 000 руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 руб., за исключением случаев, если получателем переводимых денежных средств является физическое лицо, некоммерческая организация (кроме религиозных и благотворительных организаций, зарегистрированных в установленном порядке, товариществ собственников недвижимости (жилья), жилищных, жилищно-строительных кооперативов или иных специализированных потребительских кооперативов, региональных операторов, созданных в организационно-правовой форме фонда в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации) либо организация, созданная за пределами территории Российской Федерации, а также если у работников кредитной организации, банковских платежных агентов возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. При осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в целях оплаты товаров (работ, услуг), включенных в перечень товаров (работ, услуг), определенный Правительством Российской Федерации, в оплату которых платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента - физического лица проводится независимо от суммы перевода.

Перечень товаров (работ, услуг), определенный Постановлением Правительства РФ от дата №..., включает, в том числе, услугу по приему ставок для участия в азартных играх, в оплату которой платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента - физического лица проводится независимо от суммы перевода.

Таким образом, Законом предусмотрен закрытый перечень оснований, при которых идентификация клиентов не проводится и прием интерактивных ставок для участия в азартной игре этими основаниями не предусмотрен.

В силу ст. 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом.

Согласно ст. 26.1 КоАП РФ при разбирательстве по делу об административном правонарушении выяснению подлежат обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а именно: наличие события административного правонарушения; виновность лица в совершении административного правонарушения; иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Согласно ст. 26.2 КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие либо отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Из материалов дела об административном правонарушении следует, что дата заместителем начальника отдела оперативного контроля ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары ФИО1 было вынесено определение о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования в отношении Общества с Ограниченной Ответственностью «Управляющая компания НКС» по ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ. 

Основанием привлечения ООО «Управляющая компания НКС» послужили следующие обстоятельства: ООО «Управляющая компания НКС», расположенное по адресу адрес, Пресенская Набережная,8, стр.1, 11 этаж, являясь организатором азартных игр в букмекерской конторе, приняло ставку на официальное спортивное соревнование с нарушением процедуры идентификации клиентов (участников азартных игр), тем самым, нарушив требования ч. 1 ст. 6.1 и ч. 3 ст. 6.1 ФЗ от дата № 244-ФЗ «О государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» ФЗ то дата № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 

В ходе проверки было установлено: регистрация осуществлена дата через браузер персонального компьютера. В процессе регистрации осуществлялась фото и видео-фиксация. Установлено, что регистрация сводится к заполнению форм учета персональных данных и происходит в следующей последовательности: - после перехода с официального сайта https://winline.ru по гиперссылке «Регистрация» потенциальному участнику азартной игры предлагается заполнить сведения о персональных данных (гражданство, Ф.И.О., дата рождения, адрес электронной почты, номер мобильного телефона, логин и пароль), а также ознакомиться с правилами организации деятельности ООО «Управляющая компания НКС» ИНН 

<

***>. После нажатия «виртуальной» кнопки «Регистрация» на указанный ранее номер мобильного телефона от абонента WINLINERU поступило текстовое сообщение, содержащее одноразовый код доступа – 19017. Ввод указанного кода в окно «код из sms-сообщения» и нажатие «виртуальной» кнопки «Регистрация» переводит потенциального клиента в окно «Идентификация», где ему предлагается заполнить информацию о своих паспортных данных. После ввода паспортных данных, пользователю предлагается пройти идентификацию «не выходя из дома» одним из предлагаемых способов с использованием программных комплексов Skype, Viber и т. д. По договоренности с оператором сайта идентификация проведена посредством коммуникатора Skype в режиме видеосвязи. В ходе контрольного мероприятия осуществлялась фото и видеосъемка. По завершении сеанса видеосвязи на номер указанного мобильного телефона от абонента WINLINERU поступило текстовое сообщение с предложением о пополнении счета. Был пополнен игровой счет на сумму 500 руб. посредством оператора сотовой связи МТС с мобильного телефона. После выполнения всех вышеописанных действий потенциальному участнику азартной игры предоставляются возможности: доступа в закрытую часть сайта - «личный кабинет», заключения пари на исход спортивных событий и совершения интерактивной ставки. Была сделана интерактивная ставка на победу второй команды (коэффициент 1,85) в следующем Российском спортивном событии: Футбол – Кубок России - матч: Крылья Советов – С. Таким образом, при проведении процедур регистрации и идентификации через официальный сайт организатора азартной игры ООО «Управляющая компания НКС» ИНН 

<

***>, а также заключения пари (интерактивной ставки) на спортивное событие участнику азартной игры не требуется личного присутствия в пункте приема ставок и предъявления документа удостоверяющего личность.

дата заместителем начальника отдела оперативного контроля ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары ФИО1 составлен протокол об административном правонарушении №... в отношении Общества с Ограниченной Ответственностью «Управляющая компания НКС» за нарушения подпункт 1 пункта 1 статьи 6.1 Федерального Закона РФ от дата № 244-ФЗ «О государственном регулирования деятельности по организации и проведению азартных игр и о внесении изменений в некоторые законодательные акта Российской Федерации».

Протокол об административном правонарушении №... от дата и другие материалы дела составлены уполномоченным на то лицом, с соблюдением норм и требований КоАП РФ, не доверять законности и обоснованности установленных и изложенных в нем нарушений у суда нет оснований.

Факт административного правонарушения подтверждаются совокупностью доказательств, допустимость и достоверность которых сомнений не вызывают, а именно: протоколом №... об административном правонарушении от дата; определением о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования от дата; служебной запиской заместителя начальника отдела оперативного контроля ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары ФИО1 с фотоматериалами, обращением В. и другими доказательствами. 

Доводы заявителя о допущенных административным органом процессуальных нарушениях при проведении административного расследования не состоятельны по следующим основаниям. Из определения о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования от дата следует, что поводом для возбуждения дела об административном правонарушении явилось интернет-обращение гражданина В. от дата, указывавшего на нарушения законодательства, что согласуется с требованиями статьи 28.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Также нельзя согласиться и с доводом жалобы о фактическом проведении ИФНС внеплановой выездной проверки, в том числе проведение «контрольной закупки», поскольку указанные обстоятельства своего подтверждения не нашли. 

Утверждение ООО «Управляющая компания НКС» о том, что они копия протокола об административном правонарушении не получали, не свидетельствует о нарушении установленного КоАП РФ порядка привлечения ООО «Управляющая компания НКС» к административной ответственности, поскольку протокол направлен согласно сопроводительному письму дата №..., а также реестром отправления почтовой корреспонденции.

Таким образом, оценив в совокупности, изложенные выше обстоятельства совершения правонарушения, суд считает, что в действиях Общества с Ограниченной Ответственностью «Управляющая компания НКС» имеется состав административного правонарушения, за которое предусмотрена ответственность по ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ. 

При назначении наказания суд учитывает данные о юридическом лице, а также характер совершенного им административного правонарушения, объектом которого являются общественные отношения в области предпринимательской деятельности. Обстоятельства смягчающие и отягчающие административную ответственность отсутствуют. Административное наказание судом назначается Обществу в соответствии с требованиями ст. ст. 3.1, 3.5 и 4.1 КоАП РФ, в пределах санкции ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ в виде штрафа. 

Оснований для применения положений ст. 2.9 КоАП РФ не имеется.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 29.10 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Общества с Ограниченной Ответственностью «Управляющая компания НКС», №..., зарегистрированное по адресу: адрес, виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 14.1.1-1 КоАП РФ, и назначить административное наказание в виде штрафа в размере 500 000 (пятисот тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 32.2 КоАП РФ административный штраф должен быть уплачен лицом, привлеченным к административной ответственности, не позднее 60 (шестидесяти) дней со дня вступления постановления о наложении административного штрафа в законную силу, внесенным правонарушителем на расчетный счет получатель: р/с 40№...,КБК 18№...,отделение адрес БИК 043601001,получатель ИФНС России по Октябрьскому району г. Самары,ИНН 

<

***>, КПП 631601001,ОКТМО 36701330.

Документ, подтверждающий оплату штрафа, необходимо представить в канцелярию Октябрьского районного суда г. Самары по адресу: 

<

...>, каб.110.

Постановление может быть обжаловано в Самарский областной суд через Октябрьский районный суд г. Самары в течение 10 дней со дня получения или вручения копии постановления.

Судья Ю.В. Лобанова