Дело ...

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

18июля 2019 года г.Барнаул

Ленинский районный суд г.Барнаула Алтайского края в составе:

председательствующего судьи Шаповал Я.Ю.,

с участием:

государственных обвинителей - помощников прокурора Ленинского района г.Барнаула Гнетовой Ж.Н., ФИО1, 

подсудимых ФИО2,ФИО3, ФИО4,

защитников адвокатов: 

ФИО5, представившего удостоверение № ... от +++ и ордер № ..., ФИО6, представившего удостоверение № +++ от +++ и ордер № ..., ФИО7, представившего удостоверение № ... от +++ и ордер № ..., 

при секретаре Летунове М.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО2, +++ года рождения, уроженки 

<

данные изъяты>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.173.1 ч.2 п. «б»; 172 ч.2 п.п. «а, б» Уголовного кодекса Российской Федерации, 

ФИО3,+++ года рождения, уроженки 

<

данные изъяты>, ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст.173.1 ч.2 п. «б»; 172 ч.2 п.п. «а, б» Уголовного кодекса Российской Федерации, 

ФИО4, +++ года рождения, уроженки 

<

данные изъяты> ранее не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 173.1 ч.2 п. «б», 172 ч.2 п.п. «а, б» Уголовного кодекса Российской Федерации, 

установил:

ФИО2, ФИО3, ФИО4 совершили преступления при следующих обстоятельствах. 

Не позднее +++ у ФИО2, находившейся в неустановленном следствием месте, из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) с извлечением дохода в особо крупном размере, сопряженной с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц и с представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах.

Для достижения противоправной цели ФИО2, обладая организаторскими способностями, имея познания в области бухгалтерского учета, банковской сферы деятельности и налогового законодательства, действуя из корыстных побуждений, понимая, что реализовать свой преступный умысел в одиночку не сможет и, нуждаясь в соучастниках на роль соисполнителей, решила создать организованную группу, объединенную общей целью совершения данных преступлений, рассчитывая на продолжительную преступную деятельность. При этом разработала план совершений преступления, в соответствии с которым намеревалась подыскать доверенных лиц для совершения преступлений; подыскать офисное помещение для обеспечения рабочими местами членов организованной группы; оборудовать его оргтехникой со специализированным программным обеспечением и доступом в интернет; создавать юридические лица через подставных лиц и представлять в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данные, повлекшие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах; осуществлять поиск «клиентов незаконной банковской деятельности» (далее Клиенты), заинтересованных в переводе денежных средств из безналичной формы в наличную форму (далее обналичивание) и перечислении денежных средств Клиента с расчетных счетов подконтрольных организаций по указанным Клиентом реквизитам (далее транзит или транзитные операции), заключая с ними мнимые сделки без цели создания соответствующих им правовых последствий; получать от ФИО11 безналичные денежные средства на счета подконтрольных организаций под видом расчетов по мнимым сделкам, перечислять по фиктивным основаниям на иные подконтрольные счета, обналичивать и передавать их Клиентам, либо осуществлять транзитные операции на счета, указанные Клиентами, удерживая за это вознаграждение от суммы перечисленных либо обналиченных денежных средств, тем самым вести незаконную банковскую деятельность и осуществлять банковские операции, предусмотренные ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности» (далее Закон), исключив таким образом все банковские операции и проводимые по ним денежные средства из-под государственного контроля, извлекая от указанной деятельности доход в особо крупном размере. 

Так, ФИО2 в неустановленном следствием месте не позднее +++ предложила наиболее доверенным ей лицам, обладающим познаниями в области бухгалтерского учета, банковской сферы деятельности и налогового законодательства - ФИО3 и ФИО4, войти в состав организованной группы под её руководством для совершения преступлений, посвятив их в разработанный ею план преступных действий. ФИО3 и ФИО4 из корыстных побуждений, понимая, что им предложено стать соучастниками преступлений, дали добровольное согласие на свое личное участие в совершении незаконной банковской деятельности с извлечением дохода в особо крупном размере, сопряженной с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц и представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в составе организованной группы.

В целях обеспечения преступной деятельности ФИО2, как создатель и руководитель организованной группы, распределила преступные роли и функциональные обязанности между каждым ее участником, разработала порядок взаимодействия и обмена информацией между ними, разработала меры конспирации и установила размер оплаты вознаграждения каждого участника организованной группы. Согласно разработанному и предложенному ФИО2 плану, преступные роли между участниками организованной группы были распределены следующим образом. ФИО2, как организатор и руководитель организованной группы должна былаосуществлять общее руководство организованной группы с целью координирования и планирования её деятельности; подыскивать ФИО11 - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые с целью обналичивания либо проведения транзитных операций должны были перечислять денежные средства на счета организаций, подконтрольных организованной группе, и вести переговоры об этом; определять размер вознаграждения в виде комиссии за оказанные услуги по обналичиванию либо проведению транзитных операций; предоставлять Клиентам реквизиты подконтрольных участникам группы организаций и их расчетных счетов для перечисления денежных средств, а также по иным вопросам; осуществлять поиск лиц, убеждая на возмездной основе выступать в качестве подставных лиц при регистрации на них фиктивных организаций, открывая на данных лиц банковские счета и карты, передавать членам организованной группы управление данными организациями, счетами и картами; осуществлять контроль за подготовкой и изготовлением членами организованной группы учредительных и иных необходимых для предоставления в налоговые инспекции и нотариусам документов для последующего внесения в ЕГРЮЛ сведений о создаваемых юридических лицах и подставных лицах - их директорах и учредителях; организовывать открытие в банках расчетных счетов для указанных выше организаций с подключением электронных систем дистанционного банковского обслуживания; осуществлять контроль, сопровождение, консультацию подставных лиц и предоставление им необходимых документов и печатей при их обращении в налоговые органы и банки для оформления документов, необходимых для регистрации фиктивных организаций, открытия и закрытия счетов и банковских карт; организовывать и осуществлять контроль за проведением безналичных платежей на счета получателей денег, указанных Клиентами, и за обналичиванием денежных средств и их передачу Клиентам, а также членам организованной группы либо подконтрольным им физическим лицам - номинальным директорам организаций и владельцам банковских карт и счетов в качестве их вознаграждения; организовывать снятие наличных денежных средств, дальнейшую передачу денег членам организованной группы; осуществлять контроль за своевременным и верным документооборотом, за предоставлением участниками организованной группы налоговой и иной обязательной отчётности с целью придания законного вида деятельности подконтрольных организаций; осуществлять управление расчетными счетами подконтрольных ей и членам организованной группы организаций, дистанционно осуществляя расчетные операции с денежными средствами на расчетных счетах и непосредственно проводить их с целью обналичивания и транзита; контролировать поступление денежных средств на расчетные счета подконтрольных юридических лиц от ФИО11 незаконной банковской деятельности; соблюдать правила конспирации и маскировки преступной деятельности организованной группы, осуществлять свою преступную деятельность под видом оказания бухгалтерских услуг; урегулировать в правоохранительных и иных контролирующих органах вопросы, возникающие в связи с осуществлением незаконной банковской деятельности и искать пути их решения; осуществлять контроль надлежащего исполнения членами организованной группы их функциональных обязанностей, давая обязательные для исполнения указания; вести общий учет всех денежных средств, поступивших в безналичной форме на счета подконтрольных юридических лиц; получая денежные средства от осуществления незаконных банковских операций, вести их учет, распределять в интересах организованной группы.

ФИО3 как участник организованной группы должна была выполнять указания руководителя организованной группы ФИО2; осуществлять поиск лиц, убеждая их на возмездной основе выступать в качестве подставных лиц при регистрации на них фиктивных организаций; изготавливать документы по созданию и регистрации подконтрольных членам организованной группы юридических лиц; осуществлять контроль, сопровождение, консультацию подставных лиц и предоставление им документов и печатей при их обращении в налоговые органы и банки для оформления документов, необходимых для регистрации фиктивных организаций, открытия и закрытия счетов и банковских карт; подыскивать ФИО11 - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые с целью обналичивания либо проведения транзитных операций должны были перечислять денежные средства на счета организаций, подконтрольных организованной группе, указанию размера процента в виде вознаграждения членов группы, установленного ФИО2, предоставлению им реквизитов и расчетных счетов подконтрольных соучастникам организаций, а также по иным вопросам; проводить платежные операции на расчетных счетах подконтрольных организаций с использованием систем удаленного доступа с целью обналичивания и транзита денежных средств ФИО11; по указанию ФИО2 организовывать обналичивание денежных средств и их передачу Клиентам, членам организованной группы либо подконтрольным физическим лицам - номинальным директорам организаций и владельцам банковских карт в качестве их вознаграждения; отслеживать поступление денежных средств на расчетные счета подконтрольных юридических лиц от ФИО11 и сообщать об этом членам организованной группы; зарегистрировать новое юридическое лицо ООО «Актив», выступить в нем директором и учредителем, открыть в банках расчетные счета для данной организации с подключенными электронными системами дистанционного банковского обслуживания, которые совместно с реквизитами, регистрационными, учредительными документами и печатью предоставить членам организованной группы для осуществления незаконной банковской деятельности; соблюдать правила конспирации и маскировки преступной деятельности организованной группы, осуществлять свою преступную деятельность под видом оказания бухгалтерских услуг; по указанию ФИО2 осуществлять контроль надлежащего исполнения членами организованной группы их функциональных обязанностей, корректировать их действия, давать им обязательные для исполнения указания; получать денежные средства от незаконных банковских операций, расходовать их по согласованию с ФИО2 в интересах организованной группы.

ФИО4 как участник организованной группы должна была выполнять указания руководителя организованной группы ФИО2, а также ФИО3, изготавливать документы по созданию и регистрации подконтрольных членам организованной группы юридических лиц; осуществлять поиск лиц, убеждая на возмездной основе выступать в качестве подставных лиц при регистрации на них фиктивных организаций, открывать на данных лиц банковские счета и карты, передавая впоследствии членам организованной группы управление данными организациями, счетами и картами; на основе предоставленных участниками группы сведений осуществлять бухгалтерское сопровождение подконтрольных членам организованной группы юридических лиц; вести переговоры с Клиентами; по указанию ФИО2 предоставлять им реквизиты подконтрольных участникам группы организаций и их расчетных счетов для перечисления денежных средств, проводить сверку с Клиентами по поступившим на расчетные счета подконтрольных организаций денежным средствам, а также осуществлять договоренности по иным вопросам; составлять фиктивные первичные бухгалтерские документы, являющиеся основанием для перечисления денежных средств между счетами подконтрольных организованной группе организаций и перечисления на них денежных средств ФИО11; зарегистрировать новое юридическое лицо ООО «Алтайторг», выступив в котором директором и учредителем, открыть в банках расчетные счета для данной организации с подключенными электронными системами дистанционного банковского обслуживания, которые с реквизитами, регистрационными, учредительными документами и печатью предоставить членам организованной группы для осуществления незаконной банковской деятельности; соблюдать правила конспирации и маскировки преступной деятельности организованной группы, осуществлять свою преступную деятельность под видом оказания бухгалтерских услуг; получать денежные средства от незаконных банковских операций, расходовать их по согласованию с ФИО2 в интересах организованной группы.

Таким образом, ФИО2 не позднее +++ создала сплоченную, устойчивую организованную группу, в состав которой вошли также ФИО3 и ФИО4, которые объединились для ведения в течение длительного времени незаконной банковской деятельности и осуществления банковских операций, предусмотренных ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», сопряженной с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц и с представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Для обеспечения устойчивости и сплоченности созданной организованной группы, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 в целях конспирации договорились ограничить её состав только собственным членством, сохраняя в тайне от других свои преступные намерения, совместно и согласованно осуществлять запланированные действия, направленные на достижение общей преступной цели. Совершение преступлений осуществлялось по заранее разработанной схеме, которая со временем усовершенствовалась, что позволило участникам организованной группы заниматься преступной деятельностью в течение длительного периода времени. 

Организованная группа, в состав которой вошли ФИО2, ФИО3, ФИО4 характеризоваласьналичием руководителя,который распределил преступные роли и функции, принял непосредственное участие в совершении преступления, обеспечил соблюдение мер конспирации и безопасности преступной деятельности организованной группы;устойчивостью и сплочённостью преступных связей, так как её участники в процессе совершения преступления общались и взаимодействовали между собой в условиях длительного знакомства друг с другом, в длительности существования и осуществления противоправной деятельности, которая продолжалась с +++ по +++,в неоднократности и систематичности совершения членами организованной группы финансовых операций, образующих незаконную банковскую деятельность, а также действий по созданию фиктивных организаций через подставных лиц и предоставлению в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений, повлекших внесение изменений в ЕГРЮЛ;слаженностью взаимодействия участников организованной группы в целях реализации общих преступных намерений, выразившейся в наличии у них единого умысла на совершение преступлений с использованием заранее созданной структуры подконтрольных организаций, в осознании участниками организованной группы общих целей её функционирования, своей принадлежности к ней; соблюдением участниками организованной группы принципа конспирации и безопасности, сокрытием своих преступных действий и созданием видимости легальной деятельности подконтрольных участникам преступной группы юридических лиц; существованием членов организованной преступной группы на денежные средства, добытые преступным путем; распределением добытых преступным путем денежных средств для обеспечения дальнейшей преступной деятельности организованной группы. 

Для реализации преступного плана ФИО2 принято решение об использовании в качестве мест совершения преступления арендованных ею в период с +++ по +++ и ФИО3 в период с +++ по +++ офисных помещений, расположенных соответственно по адресам: /// /// ///, ул.///, оснащенных в том числе средствами связи, компьютерами с возможностью выхода в сеть Интернет, с установленными на них бухгалтерскими программами и программами, позволяющими управлять системами удаленного банковского обслуживания.

Реализуя совместный преступный умысел, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4 в период с +++ по +++ в г.Барнауле, действуя согласно разработанного плана, осознавая возможные негативные последствия для руководителя юридического лица в случае не надлежащего исполнения обязательств по его управлению, имея намерения переложить предусмотренную действующим законодательством РФ ответственность на подставное лицо, подыскали подконтрольных лиц, не имеющих опыта и специальных познаний в ведении финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц, ведении бухгалтерского учета, оформлении бухгалтерских документов, формировании и составлении налоговой отчетности, а также у которых отсутствует цель управления юридическим лицом, не посвящая их в свои преступные намерения, получили от них согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве подставных лиц при регистрации (создании) в налоговом органе коммерческих организаций с целью использования их в процессе незаконной банковской деятельности, а также выступить новыми учредителями и директорами в данных подконтрольных соучастникам организациях. Для чего ФИО2, ФИО3 и ФИО4 изготовили необходимые документы и передали их указанным лицам для их последующего предоставления в налоговые инспекции Алтайского края и Новосибирской области, решениями которых в ЕГРЮЛ внесены сведения о регистрации организаций и о подставных лицах, выступавших их директорами и учредителями.

Так, ФИО2, действуя в соответствии с отведенной ей ролью, в период с +++ по +++ в /// обратилась к своему брату К.. и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Пегас» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ в /// участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для создания ООО «Пегас» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «Пегас», решение единственного учредителя о создании ООО «Пегас» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К. выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего К.., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Пегас», +++ обратился в нотариальную контору по адресу: /// /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. Далее, +++ члены организованной группы ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь в г.Барнауле, отправили изготовленные ими, а также нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы заказным письмом в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы России ... по Алтайскому краю (далее по тексту МИФНС России ... по Алтайскому краю), находящуюся по адресу: ///.По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Пегас» через подставное лицо - К., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Кроме того, ФИО2 для облегчения совершения преступления в период с +++ по +++, находясь в г.Барнауле, получила согласие от К.., не посвящая его в преступный замысел соучастников, оказывать помощь в поиске лиц и убеждать их выступать в качестве директоров и учредителей при регистрации на них организаций.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своему супругу У. и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» (сокращенное наименование ООО «ТПКП») и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь в г.Барнауле, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для создания ООО «ТПКП» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «ТПКП», решение единственного учредителя о создании ООО «ТПКП» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых ФИО8 выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего, У.., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «ТПКП», +++ сотруднику Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России ... по Алтайскому краю (далее МИФНС России ... по Алтайскому краю) по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «ТПКП».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «ТПКП» через подставное лицо - ФИО8, выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своей знакомой Л. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Спецтрейдинг» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь в г.Барнауле, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Спецтрейдинг» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «Спецтрейдинг», решение единственного учредителя о создании ООО «Спецтрейдинг» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Л. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Л.., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Спецтрейдинг», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Спецтрейдинг».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Спецтрейдинг» через подставное лицо - Л.., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своей знакомой Л1 и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «ЛЛ-Трейд» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: /// а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «ЛЛ-Трейд» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «ЛЛ-Трейд», решение единственного учредителя о создании ООО «ЛЛ-Трейд» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Л1 выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Л1., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «ЛЛ-Трейд», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «ЛЛ-Трейд».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «ЛЛ-Трейд» через подставное лицо - Л1 выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своему родственнику К6. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «М-Карт» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: /// /// а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4 изготовили необходимые документы для созданияООО «М-Карт» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «М-Карт», решение единственного учредителя о создании ООО «М-Карт» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К6. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, К6.., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «М-Карт», +++ сотруднику Межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России ... по Алтайскому краю (далее МИФНС России ... по Алтайскому краю) по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «М-Карт».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «М-Карт» через подставное лицо - К6.., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле посредством не осведомленного о преступных намерениях членов организованной группы К.., обратилась к Ш.. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Сан-Вита» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: /// /// а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Сан-Вита» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «Сан-Вита», решение единственного учредителя о создании ООО «Сан-Вита» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Ш. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Ш.., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, не имея цели управления ООО «Сан-Вита», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Сан-Вита».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Сан-Вита» через подставное лицо - Ш. выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в /// обратилась к своей знакомой Н., и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Фортуна» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: /// /// а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Фортуна» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «Фортуна», решение единственного учредителя о создании ООО «Фортуна» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Н., выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Н., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Фортуна», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Фортуна».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Фортуна» через подставное лицо - Н., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в /// обратилась к своей знакомой А. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Аванта» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: /// /// а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Аванта» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе -устав ООО «Аванта», решение единственного учредителя о создании ООО «Аванта» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых А. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, А. выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Аванта», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Аванта».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Аванта» через подставное лицо - А.., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в /// обратилась к своему брату К1 и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Данат» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Данат» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Данат», решение единственного учредителя о создании ООО «Данат» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К1 выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего, К1 выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Данат», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Данат».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Данат» через подставное лицо - К1., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в /// обратилась к своему родственнику С. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Лидер» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Лидер» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Лидер», решение единственного учредителя о создании ООО «Лидер» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых С. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, С. выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Лидер», +++ сотруднику Инспекции федеральной налоговой службы России по /// (далее по тексту ИФНС России по ///) по адресу: /// /// предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Лидер».По результатам проверки представленных документов работники ИФНС России по /// решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Лидер» через подставное лицо - С. выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

ФИО2, продолжая реализовывать задуманное, в период с +++ по +++ в ///, сообщила подконтрольной ей Д.., являющейся номинальным директором и учредителем ООО «Стелла» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора. Для чего, в указанный период ФИО2, ФИО3 и ФИО4 посредством неустановленных следствием лиц, неосведомленных о преступных намерениях членов организованной группы, приискали подконтрольное им лицо - Ш1., от которого получили согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Стелла», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресам: /// /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе и директоре ООО «Стелла»: решение участника ООО «Стелла» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., заявление о внесении изменений в сведения о юридическим лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых Ш1 вошел в состав учредителей ООО «Стелла» с долей в размере 16,6 % в Уставном капитале и стал его директором, после чего передали их последнему. Ш1 +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своих подписей в заявлениях формы № ... и № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.После чего, Ш1., выполняя указания ФИО2, ФИО3 и ФИО4, +++ сотруднику ИФНС России по /// по адресу: /// /// предоставил полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Стелла».По результатам проверки представленных документов, работники ИФНС России по ///, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решения о государственной регистрации ... от +++ и ... от +++, согласно которых в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Ш1 как об учредителе ООО «Стелла», владеющим 16,6 % долей в Уставном капитале и его директоре.

Далее ФИО2 в период с +++ по +++ в г.Барнауле сообщила подконтрольной ей Д.., являющейся номинальным директором и учредителем ООО «Эпиона», о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора.Для чего, в указанный период ФИО2, ФИО3 и ФИО4 посредством неустановленных следствием лиц, неосведомленных о преступных намерениях членов организованной группы, приискали подконтрольное им лицо - Ш1 от которого получили согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Эпиона», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресам: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе и директоре ООО «Эпиона»: решения участника ООО «Эпиона» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых Ш1 вошел в состав учредителей ООО «Эпиона» с долей в размере 16.6 % в Уставном капитале и стал его директором, после чего передали их последнему.Ш1 +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своих подписей в заявлениях формы № ... и № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. После чего, Ш1, выполняя указания ФИО2, ФИО3 и ФИО4, +++ сотруднику МИФНС России ... по /// по адресу: ///, предоставил полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Эпиона».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решения о государственной регистрации ... от +++ и ... от +++, согласно которых в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Ш1 как об учредителе ООО «Эпиона», владеющим 16,6 % долей в Уставномкапитале и его директоре.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в /// обратилась к К2. (в данный момент фамилия В.) О.С. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Солярис» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Солярис» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Солярис», решение единственного учредителя о создании ООО «Солярис» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К2. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.К2.., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Солярис», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Солярис».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Солярис» через подставное лицо - К2.., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО4 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своему супругу К3. и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Итэра» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресам: /// /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Итэра» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Итэра», решение единственного учредителя о создании ООО «Итэра» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К3. выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего, К3., выполняя указания ФИО4, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Итэра», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Итэра».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Итэра» через подставное лицо - К3. выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в ///, обратилась к своему брату К.. и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Виртуоз» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Виртуоз» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Виртуоз», решение единственного учредителя о создании ООО «Виртуоз» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К. выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего, К.., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Виртуоз», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Виртуоз».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Виртуоз» через подставное лицо - К.., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в период с +++ по +++ в /// в соответствии с отведенной ей ролью, сообщила К.., выступившему в качестве подставного лица при создании ООО «Пегас», о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора. В указанный период времени на территории г.Барнаула ФИО2 с помощью К.., не осведомлённого о намерениях членов организованной группы, приискала А1. и получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Пегас», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Затем, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресам: /// /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - А1. как об учредителе ООО «Пегас»:решение участника ООО «Пегас» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которым А1. вошла в состав учредителей ООО «Пегас» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их К..После чего, К.. +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте временно исполняющий обязанности нотариуса Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.К.., выполняя указания ФИО2, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Пегас».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - А1.., как об учредителе ООО «Пегас», владеющей 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - А1. как о новом директоре ООО «Пегас»: решение Участника ООО «Пегас» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, формы № ..., а также иные документы, согласно которых А1. выступала новым директором и единственным учредителем ООО «Пегас», после чего через К. передали их А1.., которая, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. Затем, А1.., не имея цели управления ООО «Пегас», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краюпо адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставила изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Пегас».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации № ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - А1.., как о директоре и единственном учредителе ООО «Пегас».

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в период с +++ по +++ в /// сообщила Л1., выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «ЛЛ-Трейд» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора.Для чего, в указанный период, ФИО2 посредством неосведомленного о преступных намерениях членов организованной группы К.., приискала подконтрольное ей лицо - П.., от которого получила согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «ЛЛ-Трейд», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «ЛЛ-Трейд»: решение участника ООО «ЛЛ-Трейд» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которых П. вошел в состав учредителей ООО «ЛЛ-Трейд» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их Л1.После чего, Л1 +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.После чего, Л1., выполняя указания ФИО3, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила полученные и нотариально удостоверенные при изложенных вышеобстоятельствах документы ООО «ЛЛ-Трейд».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - П.., как об учредителе ООО «ЛЛ-Трейд», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: протокол внеочередного собрания Участников ООО «ЛЛ-Трейд» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых П. выступал единственным учредителем и новым директором ООО «ЛЛ-Трейд» и передали их последнему.После чего, П.., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. Затем, П. не имея цели управления ООО «ЛЛ-Трейд», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «ЛЛ-Трейд».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - П.., как о директоре и единственном учредителе ООО «ЛЛ-Трейд».

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО4 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своему брату К4 и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Костус» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Костус» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Костус», решение единственного учредителя о создании ООО «Костус» от ..., заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К4. выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.К4., выполняя указания ФИО4, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Костус», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Костус».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Костус» через подставное лицо - К4., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своей знакомой Д. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Лантана» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Лантана» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Лантана», решение единственного учредителя о создании ООО «Лантана» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Д. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Д.., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Лантана», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Лантана».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Лантана» через подставное лицо - Д.., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своей знакомой П1 (в данный момент фамилия Н1.) Н.А. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Метида» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Метида» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Метида», решение единственного учредителя о создании ООО «Метида» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых П1 выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, П1., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Метида», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Метида».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Метида» через подставное лицо - П1., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в период с +++ по +++ в /// сообщила Л.., выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «Спецтрейдинг», о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора. Для чего, в указанный период ФИО2 посредством неосведомленного о преступных намерениях членов организованной группы К.., приискала подконтрольное ей лицо - Г.., от которого получила согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Спецтрейдинг», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ул.///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Спецтрейдинг»: решение Участника ООО «Спецтрейдинг» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых Г. вошел в состав учредителей ООО «Спецтрейдинг» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их последнему.Г. +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлениях формы № ... и формы № .... В то же время в том же месте временно исполняющий обязанности нотариуса Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. После чего Г.., выполняя указания ФИО2, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Спецтрейдинг».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Г. как об учредителе, владеющим 20% долей в Уставном капитале ООО «Спецтрейдинг» и его директоре.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своему знакомому К5 и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Саргон» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, /// а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Саргон» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Саргон», решение единственного учредителя о создании ООО «Саргон» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых К5 выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего, К5., выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Саргон», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Саргон».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Саргон» через подставное лицо - К5., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле посредством неустановленных следствием лиц обратилась к Д2. и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Гедеон» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Гедеон» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Гедеон», решение учредителя ООО «Гедеон» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Д2. выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их.После чего, Д2. выполняя указания ФИО2, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Гедеон», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставил изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Гедеон».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Гедеон» через подставное лицо - Д2.., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в период с +++ по +++ в /// обратилась к Т и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Радуга» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Радуга» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Радуга», решение учредителя ООО «Радуга» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Т выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Т., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Радуга», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Радуга».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России № 15 по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Радуга» через подставное лицо - Т., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в г.Барнауле обратилась к своей знакомой Я. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Янтарь» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Янтарь» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Янтарь», решение учредителя ООО «Янтарь» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Я. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их.После чего, Я.., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Янтарь», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Янтарь».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Янтарь» через подставное лицо - Я.., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в неустановленном следствием месте обратилась к своему брату Р. и, не посвящая его в преступные намерения членов организованной группы, получила от него согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Сиб-Торг» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для создания ООО «Сиб-Торг» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Сиб-Торг», решение учредителя ... ООО «Сиб-Торг» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Р.. выступал учредителем и директором организации, и передали их последнему, который подписал их. После чего Р.., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Сиб-Торг», +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус нотариального округа г.Новосибирска, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.+++ члены организованной группы ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь в г.Новосибирске, отправили изготовленные ими, а также нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы заказным письмом в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы России ... по Новосибирской области (далее по тексту МИФНС России ... по Новосибирской области), находящуюся по адресу: ///.По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Новосибирской области, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Сиб-Торг» через подставное лицо - Р.., выступившего в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в период с +++ по +++ в г.Барнауле сообщила А., выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «Аванта» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора.Для чего в указанный период ФИО2 неустановленным следствием способом приискала подконтрольное ей лицо - Р1., от которого получила согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Аванта», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Аванта»: решение участника ООО «Аванта» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которых Р1 вошел в состав учредителей ООО «Аванта» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их А.., которая +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.После чего, А.., выполняя указания ФИО3, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Аванта».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Р1. как об учредителе ООО «Аванта», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: протокол общего собрания Участников ООО «Аванта» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых Р1. выступал единственным учредителем и новым директором ООО «Аванта» и передали их последнему.После чего, Р1., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте временно исполняющий обязанности нотариуса Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. Затем, Р1., не имея цели управления ООО «Аванта», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Аванта».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Р1., как о директоре и единственном учредителе ООО «Аванта».

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО2 в период с +++ по +++ в г.Барнауле сообщила Ш.., выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «Сан-Вита» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора. Для чего в указанный период ФИО2 посредством неосведомленного о преступных намерениях членов организованной группы К.. приискала подконтрольное ей лицо - Л2., от которого получила согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Сан-Вита», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Сан-Вита» - решение участника ООО «Сан-Вита» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которых Л2 вошел в состав учредителей ООО «Сан-Вита» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их Ш.., которая +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.После чего, Ш.., выполняя указания ФИО2, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: /// предоставила полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Сан-Вита».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Л2 как об учредителе ООО «Сан-Вита», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: решение Участника ООО «Сан-Вита» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых Л2 выступал единственным учредителем и новым директором ООО «Сан-Вита» и передали их последнему.После чего, Л2., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.Л2., не имея цели управления ООО «Сан-Вита», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Сан-Вита».По результатам проверки представленных документовработники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Л2., как о директоре и единственном учредителе ООО «Сан-Вита».

Продолжая задуманное, ФИО3 в период с +++ по +++ в г.Барнаулесообщила Н.,., выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «Фортуна» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора.Для чего, в указанный период участники организованной группы ФИО2, ФИО3, ФИО9 неустановленным следствием способом приискали подконтрольное им лицо - М.., от которого получили согласие выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Фортуна», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ул///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Фортуна»: решение участника ООО «Фортуна» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которых М. вошел в состав учредителей ООО «Фортуна» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их Н.,, которая +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте временно исполняющий обязанности нотариуса Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. После чего Н.,., выполняя указания ФИО3, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Фортуна».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России № ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - М. как об учредителе ООО «Фортуна», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: решение Участника ООО «Фортуна» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которым М.. выступал единственным учредителем и новым директором ООО «Фортуна» и передали их последнему.М.., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, ФИО3 и ФИО4, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. Затем М.., не имея цели управления ООО «Фортуна», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Фортуна».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - М.., как о директоре и единственном учредителе ООО «Фортуна».

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО3 в составе организованной группы в период с +++ по +++ в /// обратилась к Б.. и, не посвящая ее в преступные намерения членов организованной группы, получила от нее согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве учредителя при создании юридического лица - ООО «Плаза» и стать его директором, фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица. В период с +++ по +++, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для созданияООО «Плаза» ИНН ... и регистрации его в налоговом органе: устав ООО «Плаза», решение учредителя ООО «Плаза» от +++, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании формы № ..., а также иные документы, согласно которых Б. выступала учредителем и директором организации, и передали их последней, которая подписала их. После чего Б.., выполняя указания ФИО3, не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, не имея цели управления ООО «Плаза», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила изготовленные и полученные при изложенных выше обстоятельствах документы для создания и регистрации ООО «Плаза».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях членов организованной группы, вынесли решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании (образовании) ООО «Плаза» через подставное лицо - Б., выступившей в качестве директора и единственного учредителя данного юридического лица.

Реализуя преступный умысел, ФИО4 в период с +++ по +++ в г.Барнауле сообщила К3, выступившему в качестве подставного лица при создании ООО «Итэра» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора. Для чего в указанный период ФИО2 неустановленным следствием способом приискала подконтрольное ей лицо - Р1., от которого получила согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Итэра», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Итэра»: протокол общего собрания ООО «Итэра» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которым Р1 вошел в состав учредителей ООО «Итэра» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их К3., который +++ обратился в нотариальную контору по адресу: г.Барнаул, /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.После чего, К3., выполняя указания ФИО4, +++ сотруднику МИФНС России № ... по Алтайскому краю по адресу: г./// предоставила полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Итэра».По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России № ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации № ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Р1., как об учредителе ООО «Итэра», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: протокол общего собрания Участников ООО «Итэра» от ..., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых Р1. выступал единственным учредителем и новым директором ООО «Итэра» и передали их последнему.После чего Р1., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.Затем Р1., не имея цели управления ООО «Итэра», +++ сотруднику МИФНС России № ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Итэра».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России № ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации № ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - Р1., как о директоре и единственном учредителе ООО «Итэра».

Реализуя преступный умысел, ФИО2 в период с +++ по +++ в г.Барнауле сообщила К6. выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «М-Карт» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора.Для чего, в указанный период ФИО2, ФИО3 и ФИО4 неустановленным следствием способом приискали подконтрольное им лицо - П2., от которого получили согласие выступить в качестве нового учредителя ООО «М-Карт», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «М-Карт»: протокол общего собрания участников ООО «М-Карт» от +++, решение участника ООО «М-Карт» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которых П2 вошел в состав учредителей ООО «М-Карт» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их К6..После чего К6.. +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. После чего К6.., выполняя указания ФИО2, +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, предоставила полученные и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «М-Карт».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - П2 как об учредителе ООО «М-Карт», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ ФИО2, продолжая реализацию своего преступного умысла, с помощью неосведомленного о преступных намерениях членов организованной группы К.., приискала подконтрольное ей лицо - П., от которого получила согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового директора ООО «М-Карт», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ул.///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: решение Участника ООО «М-Карт» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., а также иные документы, согласно которых П. выступал новым директором ООО «М-Карт» и передали их последнему.После чего, П., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: ///, с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.Затем, П., не имея цели управления ООО «М-Карт», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «М-Карт».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - П., как о директоре ООО «М-Карт».

Реализуя преступный умысел, ФИО3 в период с +++ по +++ в г.Барнауле сообщила С.., выступившей в качестве подставного лица при создании ООО «Лидер» о необходимости выхода из состава учредителей данной организации и прекращении полномочий директора.Для чего в указанный период ФИО2, ФИО3 и ФИО4 неустановленным следствием способом приискали подконтрольное им лицо - З.., от которого получили согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Лидер», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.Далее, в период с +++ по +++ участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Лидер»: решение участника ООО «Лидер» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., согласно которых З. вошел в состав учредителей ООО «Лидер» с долей в размере 20% в его Уставном капитале, после чего передали их С., которая +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.Далее, +++ члены организованной группы ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь в г.Барнауле отправили изготовленные ими, а также нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы заказным письмом в МИФНС России ... по Алтайскому краю, находящуюся по адресу: ///.По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - З.., как об учредителе ООО «Лидер», владеющим 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовили необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах: решение Участника ООО «Лидер» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., согласно которых З. выступал единственным учредителем и новым директором ООО «Лидер» и передали их последнему.После чего, З.., не догадываясь о преступных намерениях членов организованной группы, выполняя указания ФИО2, ФИО3 и ФИО4, +++ обратился в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.Затем, З.., не имея цели управления ООО «Лидер», +++ сотруднику МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///, с целью внесения сведений (изменений) в ЕГРЮЛ о подставных лицах, предоставил изготовленные членами организованной группы и нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы ООО «Лидер».По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - З.., как о директоре и единственном учредителе ООО «Лидер».

Продолжая реализовывать преступный умысел, ФИО4 +++ в /// обратилась к своей знакомой С1 с просьбой за денежное вознаграждение выступить в качестве нового учредителя и директора ООО «Алтайторг», фактически не осуществляя управление данной организацией, тем самым выполнить роль подставного лица.В период с +++ по +++ ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовила необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о новом учредителе ООО «Алтайторг»:протокол общего собрания участников ООО «Алтайторг» от +++, решение участника ООО «Алтайторг» от +++, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица формы № ..., а также иные документы, согласно которых С1 вошла в состав учредителей ООО «Алтайторг» с долей в размере 20% в его Уставном капитале.После чего, ФИО4 +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте нотариус Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия. Далее, +++ ФИО4, находясь в г.Барнауле отправила изготовленные ею, а также нотариально удостоверенные при изложенных выше обстоятельствах документы заказным письмом в МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///.По результатам проверки представленных документов, работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - С1 как об учредителе ООО «Алтайторг», владеющей 20% долей в его Уставном капитале.Далее, в период с +++ по +++ ФИО4, находясь по адресу: ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, действуя в соответствии с планом преступных действий, изготовила необходимые документы для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах - решение Участника ООО «Алтайторг» от +++, заявление о внесении изменений в сведения о юридическим лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ..., согласно которых С1 выступила единственным учредителем и новым директором ООО «Алтайторг», после чего передала их С1., которая, выполняя указания ФИО4, +++ обратилась в нотариальную контору по адресу: /// с перечисленными выше документами для удостоверения своей подписи в заявлении формы № .... В то же время в том же месте временно исполняющий обязанности нотариуса Барнаульского нотариального округа, не зная о преступных намерениях членов организованной группы, на основании предоставленных документов совершил указанные нотариальные действия.Затем, в период с +++ по +++ в г.Барнауле С1 возвратила ФИО4 указанные выше документы, которые последняя +++ заказным письмом направила в МИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: ///.По результатам проверки представленных документов работники МИФНС России ... по Алтайскому краю, не осведомленные о преступных намерениях соучастников, вынесли решение о государственной регистрации ...А от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о подставном лице - С1., как о директоре и единственном учредителе ООО «Алтайторг».

Таким образом, в период с +++ по +++ члены организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4 незаконно создали (образовали) юридические лица, а также предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекли внесение сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах - учредителях и директорах организаций - ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Спецтрейдинг», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Аванта», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «Стелла», ООО «Эпиона», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Метида», ООО «Саргон», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Янтарь», ООО «Сиб-торг», ООО «Плаза», ООО «Алтайторг», не имеющих цели управлять ими, а также исполнять возложенные в связи с этим обязанности.Совершая данное преступление, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 осознавали общественно опасный и противоправный характер своих действий, предвидели неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленного порядка образования (создания) юридических лиц и внесения в ЕГРЮЛ сведений о новых участниках и руководителях организаций и желали их наступления. При этом ФИО2, ФИО3 и ФИО4 строго придерживались плана совершения преступления и отведенным им ролям при его совершении.

Кроме того, не позднее +++ у ФИО2, находившейся в неустановленном следствием месте, из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) с извлечением дохода в особо крупном размере, сопряженной с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц и с представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее по тексту ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах.

Для достижения противоправной цели ФИО2, обладая организаторскими способностями, имея познания в области бухгалтерского учета, банковской сферы деятельности и налогового законодательства, действуя из корыстных побуждений, понимая, что реализовать свой преступный умысел в одиночку не сможет и, нуждаясь в соучастниках на роль соисполнителей, решила создать организованную группу, объединенную общей целью совершения данных преступлений, рассчитывая на продолжительную преступную деятельность. При этом разработала план совершений преступления, в соответствии с которым намеревалась подыскать доверенных лиц для совершения преступлений; подыскать офисное помещение для обеспечения рабочими местами членов организованной группы; оборудовать его оргтехникой со специализированным программным обеспечением и доступом в интернет; создавать юридические лица через подставных лиц и представлять в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данные, повлекшие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах; осуществлять поиск «клиентов незаконной банковской деятельности» (далее Клиенты), заинтересованных в переводе денежных средств из безналичной формы в наличную форму (далее обналичивание) и перечислении денежных средств Клиента с расчетных счетов подконтрольных организаций по указанным Клиентом реквизитам (далее транзит или транзитные операции), заключая с ними мнимые сделки без цели создания соответствующих им правовых последствий; получать от ФИО11 безналичные денежные средства на счета подконтрольных организаций под видом расчетов по мнимым сделкам, перечислять по фиктивным основаниям на иные подконтрольные счета, обналичивать и передавать их Клиентам, либо осуществлять транзитные операции на счета, указанные Клиентами, удерживая за это вознаграждение от суммы перечисленных либо обналиченных денежных средств, тем самым вести незаконную банковскую деятельность и осуществлять банковские операции, предусмотренные ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», исключив таким образом все банковские операции и проводимые по ним денежные средства из-под государственного контроля, извлекая от указанной деятельности доход в особо крупном размере. С целью завуалирования своей преступной деятельности и придания ей законного вида, ФИО2 планировала вести бухгалтерский учет подконтрольных юридических лиц, составлять отчетность и изготавливать фиктивные документы, якобы подтверждающие реальность заключаемых сделок, послуживших основанием для перечисления денежных средств ФИО11 на подконтрольные счета соучастников, предоставлять их в налоговые органы и банки. 

Так, ФИО2 в неустановленном следствием месте не позднее +++ предложила наиболее доверенным ей лицам, обладающим познаниями в области бухгалтерского учета, банковской сферы деятельности и налогового законодательства - ФИО3 и ФИО4, войти в состав организованной группы под её руководством для совершения преступлений, посвятив их в разработанный ею план преступных действий. ФИО3 и ФИО4 из корыстных побужденияй, понимая, что им предложено стать соучастниками преступлений, дали добровольное согласие на свое личное участие в совершении незаконной банковской деятельности с извлечением дохода в особо крупном размере, сопряженной с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц и представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, в составе организованной группы.

В целях обеспечения преступной деятельности ФИО2 как создатель и руководитель организованной группы, распределила преступные роли и функциональные обязанности между каждым ее участником, разработала порядок взаимодействия и обмена информацией между ними, разработала меры конспирации и установила размер оплаты вознаграждения каждого участника организованной группы. Согласно разработанному и предложенному ФИО2 плану, преступные роли между участниками организованной группы были распределены следующим образом. ФИО2, как организатор и руководитель организованной группы должна былаосуществлять общее руководство организованной группы с целью координирования и планирования её деятельности; подыскивать ФИО11 - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые с целью обналичивания либо проведения транзитных операций должны были перечислять денежные средства на счета организаций, подконтрольных организованной группе, и вести переговоры об этом; определять размер вознаграждения в виде комиссии за оказанные услуги по обналичиванию либо проведению транзитных операций; предоставлять Клиентам реквизиты подконтрольных участникам группы организаций и их расчетных счетов для перечисления денежных средств, а также по иным вопросам; осуществлять поиск лиц, убеждая на возмездной основе выступать в качестве подставных лиц при регистрации на них фиктивных организаций, открывая на данных лиц банковские счета и карты, передавать членам организованной группы управление данными организациями, счетами и картами; осуществлять контроль за подготовкой и изготовлением членами организованной группы учредительных и иных необходимых для предоставления в налоговые инспеции и нотариусам документов для последующего внесения в ЕГРЮЛ сведений о создаваемых юридических лицах и подставных лицах - их директорах и учредителях; организовывать открытие в банках расчетных счетов для указанных выше организаций с подключением электронных систем дистанционного банковского обслуживания; осуществлять контроль, сопровождение, консультацию подставных лиц и предоставление им необходимых документов и печатей при их обращении в налоговые органы и банки для оформления документов, необходимых для регистрации фиктивных организаций, открытия и закрытия счетов и банковских карт; организовывать и осуществлять контроль за проведением безналичных платежей на счета получателей денег, указанных Клиентами, и за обналичиванием денежных средств и их передачу Клиентам, а также членам организованной группы либо подконтрольным им физическим лицам - номинальным директорам организаций и владельцам банковских карт и счетов в качестве их вознаграждения; организовывать снятие наличных денежных средств, дальнейшую передачу денег членам организованной группы; осуществлять контроль за своевременным и верным документооборотом, за предоставлением участниками организованной группы налоговой и иной обязательной отчётности с целью придания законного вида деятельности подконтрольных организаций; осуществлять управление расчетными счетами подконтрольных ей и членам организованной группы организаций, дистанционно осуществляя расчетные операции с денежными средствами на расчетных счетах и непосредственно проводить их с целью обналичивания и транзита; контролировать поступление денежных средств на расчетные счета подконтрольных юридических лиц от ФИО11 незаконной банковской деятельности; соблюдать правила конспирации и маскировки преступной деятельности организованной группы, осуществлять свою преступную деятельность под видом оказания бухгалтерских услуг; урегулировать в правоохранительных и иных контролирующих органах вопросы, возникающие в связи с осуществлением незаконной банковской деятельности и искать пути их решения; осуществлять контроль надлежащего исполнения членами организованной группы их функциональных обязанностей, давая обязательные для исполнения указания; вести общий учет всех денежных средств, поступивших в безналичной форме на счета подконтрольных юридических лиц; получая денежные средства от осуществления незаконных банковских операций, вести их учет, распределять в интересах организованной группы.

ФИО3 как участник организованной группы, должна была выполнять указания руководителя организованной группы ФИО2; осуществлять поиск лиц, убеждая их на возмездной основе выступать в качестве подставных лиц при регистрации на них фиктивных организаций; изготавливать документы по созданию и регистрации подконтрольных членам организованной группы юридических лиц; осуществлять контроль, сопровождение, консультацию подставных лиц и предоставление им документов и печатей при их обращении в налоговые органы и банки для оформления документов, необходимых для регистрации фиктивных организаций, открытия и закрытия счетов и банковских карт; подыскивать ФИО11 - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые с целью обналичивания либо проведения транзитных операций должны были перечислять денежные средства на счета организаций, подконтрольных организованной группе, указанию размера процента в виде вознаграждения членов группы, установленного ФИО2, предоставлению им реквизитов и расчетных счетов подконтрольных соучастникам организаций, а также по иным вопросам; проводить платежные операции на расчетных счетах подконтрольных организаций с использованием систем удаленного доступа с целью обналичивания и транзита денежных средств ФИО11; по указанию ФИО2 организовывать обналичивание денежных средств и их передачу Клиентам, членам организованной группы либо подконтрольным физическим лицам - номинальным директорам организаций и владельцам банковских карт в качестве их вознаграждения; отслеживать поступление денежных средств на расчетные счета подконтрольных юридических лиц от ФИО11 и сообщать об этом членам организованной группы; зарегистрировать новое юридическое лицо ООО «Актив», выступить в нем директором и учредителем, открыть в банках расчетные счета для данной организации с подключенными электронными системами дистанционного банковского обслуживания, которые совместно с реквизитами, регистрационными, учредительными документами и печатью предоставить членам организованной группы для осуществления незаконной банковской деятельности; соблюдать правила конспирации и маскировки преступной деятельности организованной группы, осуществлять свою преступную деятельность под видом оказания бухгалтерских услуг; по указанию ФИО2 осуществлять контроль надлежащего исполнения членами организованной группы их функциональных обязанностей, корректировать их действия, давать им обязательные для исполнения указания; получать денежные средства от незаконных банковских операций, расходовать их по согласованию с ФИО2 в интересах организованной группы.

ФИО4 как участник организованной группы должна была выполнять указания руководителя организованной группы ФИО2, а также ФИО3, изготавливать документы по созданию и регистрации подконтрольных членам организованной группы юридических лиц; осуществлять поиск лиц, убеждая на возмездной основе выступать в качестве подставных лиц при регистрации на них фиктивных организаций, открывать на данных лиц банковские счета и карты, передавая впоследствии членам организованной группы управление данными организациями, счетами и картами; на основе предоставленных участниками группы сведений осуществлять бухгалтерское сопровождение подконтрольных членам организованной группы юридических лиц; вести переговоры с Клиентами; по указанию ФИО2 предоставлять им реквизиты подконтрольных участникам группы организаций и их расчетных счетов для перечисления денежных средств, проводить сверку с Клиентами по поступившим на расчетные счета подконтрольных организаций денежным средствам, а также осуществлять договоренности по иным вопросам; составлять фиктивные первичные бухгалтерские документы, являющиеся основанием для перечисления денежных средств между счетами подконтрольных организованной группе организаций и перечисления на них денежных средств ФИО11; зарегистрировать новое юридическое лицо ООО «Алтайторг», выступив в котором директором и учредителем, открыть в банках расчетные счета для данной организации с подключенными электронными системами дистанционного банковского обслуживания, которые с реквизитами, регистрационными, учредительными документами и печатью предоставить членам организованной группы для осуществления незаконной банковской деятельности; соблюдать правила конспирации и маскировки преступной деятельности организованной группы, осуществлять свою преступную деятельность под видом оказания бухгалтерских услуг; получать денежные средства от незаконных банковских операций, расходовать их по согласованию с ФИО2 в интересах организованной группы. 

Таким образом, ФИО2 не позднее +++ создала сплоченную, устойчивую организованную группу, в состав которой вошли также ФИО3 и ФИО4, которые объединились для ведения в течение длительного времени незаконной банковской деятельности и осуществления банковских операций, предусмотренных ст.5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», сопряженной с образованием (созданием) юридических лиц через подставных лиц и с представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах.

Для обеспечения устойчивости и сплоченности созданной организованной группы, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 в целях конспирации договорились ограничить её состав только собственным членством, сохраняя в тайне от других свои преступные намерения, совместно и согласованно осуществлять запланированные действия, направленные на достижение общей преступной цели. Совершение преступлений осуществлялось по заранее разработанной схеме, которая со временем усовершенствовалась, что позволило участникам организованной группы заниматься преступной деятельностью в течение длительного периода времени. 

Достоверно зная, что задуманная ими банковская деятельность может осуществляться исключительно юридическими лицами, в установленном порядке зарегистрированными в качестве кредитных организаций, а также имеющими лицензию на осуществление банковских операций, наличие которой обязательно, участники организованной группы ФИО2, ФИО3 и ФИО4 решили в нарушение Закона, а также иных подзаконных нормативно-правовых актов, регулирующих правоотношения, возникающие в процессе осуществления банковских операций, не регистрировать юридические лица в качестве кредитных организаций, а завуалировав свою незаконную банковскую деятельность под легальные гражданско-правовые отношения, осуществлять все финансовые операции по не соответствующим действительности основаниям.

Организованная группа, в состав которой вошли ФИО2, ФИО3, ФИО4 характеризоваласьналичием руководителя,который спланировал, подготовил и организовал совершение незаконной банковской деятельности,распределил преступные роли и функции, принял непосредственное участие в совершении преступления, обеспечил соблюдение мер конспирации и безопасности преступной деятельности организованной группы, а также распределял денежные средства, полученные в результате осуществления незаконной банковской деятельности;устойчивостью и сплочённостью преступных связей, так как её участники в процессе совершения преступления общались и взаимодействовали между собой в условиях длительного знакомства друг с другом, в длительности существования и осуществления противоправной деятельности, которая продолжалась с +++ по +++,в неоднократности и систематичности совершения членами организованной группы финансовых операций, образующих незаконную банковскую деятельность, а также действий по созданию фиктивных организаций через подставных лиц и предоставлению в органы, осуществляющие государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений, повлекших внесение изменений в ЕГРЮЛ;слаженностью взаимодействия участников организованной группы в целях реализации общих преступных намерений, выразившейся в наличии у них единого умысла на совершение преступлений с использованием заранее созданной структуры подконтрольных организаций, в осознании участниками организованной группы общих целей её функционирования, своей принадлежности к ней; соблюдением участниками организованной группы принципа конспирации и безопасности, сокрытием своих преступных действий и созданием видимости легальной деятельности подконтрольных участникам преступной группы юридических лиц; существованием членов организованной преступной группы на денежные средства, добытые преступным путем; распределением добытых преступным путем денежных средств для обеспечения дальнейшей преступной деятельности организованной группы. 

При этом ФИО2, ФИО3, ФИО4 достоверно знали, что планируемые ими действия по перечислению через находящиеся в их распоряжении расчетные счета денежных средств ФИО11 на другие счета по указанию и под контролем последних, а также обналичивание денежных средств, их сбор, хранение, перевозка и выдача Клиентам, с получением выгоды в виде определенного процента от сумм перечислений, осуществленных Клиентами, в соответствии со ст.5 Закона, являются банковскими операциями, в связи с чем должны осуществляться согласно требованиям законодательства.

Готовясь к совершению данного преступления, ФИО2 с целью осуществления незаконной банковской деятельности представила в распоряжение участников организованной группы имеющиеся у неёреквизиты, печати, учредительные и иные документы ООО «Стелла» ИНН ... и ООО «Эпиона» ИНН ..., зарегистрированные в установленном законом порядке и не осуществляющие реальную финансово-хозяйственную деятельность, учредителем и директором которых являлось подконтрольное ей лицо Д.., а также ООО «Амет» ..., зарегистрированное в установленном законом порядке и не осуществляющее реальную финансово-хозяйственную деятельность, учредителем и директором которого являлась она сама, с действующим расчетным счетом ..., открытым в Филиале ПАО «АТБ» в /// по адресу: /// и системой дистанционного управления данным счетом. Кроме того, ФИО2 представлены реквизиты банковского счета ... с прикрепленной к нему картой ..., открытого на ее имя +++ в Центральном отделении ДОО ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// и банковской карты ..., открытой на ее имя +++ в РОО 

<

данные изъяты> /// ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

ФИО3, готовясь к совершению данного преступления, с целью осуществления незаконной банковской деятельности представила в распоряжение участников организованной группы реквизиты банковских счетов ... с прикрепленными к нему картами ... и ..., открытого на ее имя +++ в отделении ОО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ... с прикрепленной к нему картой ..., открытого на ее имя +++ в Центральном отделении ДОО ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

Кроме того, для облегчения совершения преступления ФИО3 в неустановленный период времени, но не позднее +++, находясь в г.Барнауле, действуя согласовано с руководителем организованной группы ФИО2 и соучастником ФИО4, получила согласие от своего бывшего супруга М1., не посвященного в их преступные намерения, за денежное вознаграждение оказывать членам организованной группы услуги, заключающиеся в снятии наличных денежных средств с переданных ему членами группы банковских карт в пределах сумм, указанных последними; перевозке и инкассации наличных денежных средств, снятых им и подконтрольными соучастникам физическими лицами, с последующей передачей их членам организованной группы либо Клиентам; осуществлении обмена фиктивными первичными бухгалтерскими документами с Клиентами; перевозке номинальных директоров подконтрольных соучастникам организаций в банки, налоговые инспекции и другие места. 

Для реализации преступного плана ФИО2 принято решение об использовании в качестве мест совершения преступления арендованных ею в период с +++ по +++ и ФИО3 в период с +++ по +++ офисных помещений, расположенных соответственно по адресам: /// ///, ул.///, оснащенных в том числе средствами связи, компьютерами с возможностью выхода в сеть Интернет, с установленными на них бухгалтерскими программами и программами, позволяющими управлять системами удаленного банковского обслуживания.

Реализуя совместный преступный умысел, участники организованной группы в составе ФИО2, ФИО3 и ФИО4 в период с +++ по +++ в г.Барнауле, действуя согласно разработанного плана,подыскалиподконтрольных им лиц из числа знакомых и родственников и, не посвящая их в свои преступные намерения, получили от них согласие за денежное вознаграждение выступить в качестве подставных лиц при создании в налоговом органе коммерческих организаций. Для этих целей ФИО2, ФИО3 и ФИО4 изготовили необходимые документы и передали их указанным лицам для их последующего предоставления в налоговые инспекции Алтайского края и Новосибирской области, а после регистрации организаций получили данные документы для использования их в процессе незаконной банковской деятельности. 

После регистрации и постановки на налоговый учет в качестве налогоплательщика юридических лиц ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Спецтрейдинг», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Аванта», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Метида» ООО «Саргон», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Янтарь», ООО «Сиб-Торг», ООО «Плаза»,ФИО2, ФИО3 и ФИО4, находясь в г.Барнауле, организовали изготовление печатей данных организаций с целью их дальнейшего использования ими для совершения преступления. ФИО4 не позднее +++, находясь в г.Барнауле, действуя согласно разработанному плану преступных действий совместно с членами организованной группы изготовила учредительные и иные документы, необходимые для постановки на учет в налоговом органе ООО «Алтайторг», где она выступила единственным учредителем и директором, которые представила в МИФНС России ... по Алтайскому краю, не намереваясь при этом осуществлять реальную предпринимательскую и хозяйственную деятельность от имени данной организации. По результатам проверки представленных ФИО4 документов работниками МИФНС России ... по Алтайскому краю вынесено решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании ООО «Алтайторг» ИНН ... и постановке его на налоговый учет в качестве налогоплательщика, директором и учредителем которого выступила ФИО4 После чегоФИО4 предоставила в распоряжение участников организованной группы реквизиты, печать, уставные и регистрационные документы ООО «Алтайторг»с целью осуществления незаконной банковской деятельности. 

Кроме того, ФИО3 не позднее +++, находясь по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, реализуя задуманное, действуя согласно разработанному плану преступных действий, совместно с иными членами организованной группы, изготовила учредительные и иные документы, необходимые для регистрации и постановки на учет в налоговом органе ООО «Актив», где она выступила единственным учредителем и директором, которые предоставила в МИФНС России ... по Алтайскому краю, не намереваясь при этом осуществлять реальную предпринимательскую и хозяйственную деятельность от имени данной организации.По результатам проверки представленных ФИО3 документов работниками МИФНС России ... по Алтайскому краю вынесено решение о государственной регистрации ... от +++, согласно которому в ЕГРЮЛ внесены сведения о создании ООО «Актив» ИНН ... и постановке его на налоговый учет в качестве налогоплательщика, директором и учредителем которого выступила ФИО3 

После чего, ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя согласно разработанного преступного плана, в период с +++ по +++ в г.Барнауле и г.Новосибирске открыли расчетные и карточные счета с подключением систем дистанционного банковского обслуживания в организациях, где они являлись директорами, а также организовали открытие указанными выше подконтрольными им лицами расчетных и карточных счетов для перечисленных выше юридических лиц с подключением систем дистанционного банковского обслуживания. При этом ФИО2, ФИО3 и ФИО4 проинструктировали указанных лиц о правилах поведения в банках и отражения в банковских документах необходимой информации о деятельности организаций, сопроводили их в банки, в том числе при помощи М1., снабдили необходимыми документами, печатями, подтверждающими их статус директора. 

Так, на основании заявлений директора ООО «Стелла» Д.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в АО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// с прикрепленной к нему картой ...******...;

- +++ специальный карточный счет ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// с прикрепленной к нему картой ...;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» Д.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Барнаульском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» Банк по адресу: ///

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» К.., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющимся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ специальный карточный счет ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// с прикрепленными к нему картами №...******..., ...******...;

- +++ расчетный счет ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// с прикрепленной к нему картой ...******...;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» У.., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющимся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в АО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ специальный карточный счет ... с прикреплённой к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 

<

данные изъяты> «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале «Бизнес» ПАО «Совкомбанк» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ФАКБ ПАО «

<

данные изъяты>» Новосибирский по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» Л.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в АО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// 

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ПАО «

<

данные изъяты> в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» Л1., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в АО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: /// 

- +++ расчетный счет ... в Алтайском отделении ... ПАО Сбербанк по адресу: ///

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО Сбербанк по адресу: ///

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» К6.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «Альфа-банк» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а»;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> с прикрепленной к нему картой ... по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» Ш.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ...с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикреплённой к нему картой ... в ККО 

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» Н.,., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Барнаульском филиале банка ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///».

На основании заявлений директора ООО «

<

данные изъяты>» А.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет 40... с прикрепленной к нему картой ...в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ООО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а»;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///».

На основании заявлений директора ООО «Данат» К1., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: /// магистраль, 1;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Лидер» С.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Итэра» К3., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющимся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// 

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Солярис» К2.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ расчетный счет... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале банка ПАО «

<

данные изъяты>» в г.Барнаул по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Виртуоз» К.., фактически не осуществляющего руководство данной организацией, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// ///

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»; 

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

Так, на основании заявлений директора ООО «Костус» К4., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющимся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 

<

данные изъяты> «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»; 

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ООО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Лантана» Д., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// 

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: /// 

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

На основании заявлений директора ООО «Метида» П1., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// ///

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»; 

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале Банка «

<

данные изъяты>» ПАО в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///».

На основании заявлений директора ООО «Саргон» К5., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющимся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а»;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Гедеон» Д2., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... ОО в /// банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, 1-й ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Радуга» Т., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... ОО в г.Барнаул банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Янтарь» Я.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... ОО в г.Барнаул банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) в /// по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «Промсвязьбанк» по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, 1-й ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, ///». 

На основании заявлений директора ООО «Сиб-Торг» Р., фактически не осуществляющего руководство данной организацией и являющегося подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

-+++ расчетный счет ... в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, 1-й ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском Филиале ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ООО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Плаза» Б.., фактически не осуществляющей руководство данной организацией и являющейся подконтрольным соучастникам лицом, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///».

На основании заявлений директора ООО «Амет» ФИО2, фактически не осуществляющей руководство данной организацией, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в АО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... в Барнаульском филиале банка ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///».

На основании заявлений директора ООО «Актив» ФИО3, фактически не осуществляющей руководство данной организацией, открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ...в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: ///»;

- +++ расчётный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ...в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикреплённой к нему картой ...в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

На основании заявлений директора ООО «Алтайторг» ФИО4, фактически не осуществляющей руководство данной организацией открыты от имени данной организации следующие счета:

- +++ расчетный счет ... в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///; 

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ расчетный счет ... в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ расчетный счет ... с прикрепленной к нему картой ... в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а»;

- +++ расчетный счет ... в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»; 

- +++ расчетный счет ... в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: ///

- +++ специальный карточный счет ... с прикрепленной к нему картой в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// ///».

Кроме того, члены организованной группы, действуя согласно разработанного преступного плана, в период времени не позднее +++ по +++ в г.Барнауле и г.Новосибирске подыскалиподконтрольных им лиц из числа знакомых и родственников, в том числе являющихся номинальными директорами подконтрольных им организаций и, не посвящая их в свои преступные намерения, получили от них согласие открыть на свое имя банковские счета и карты, которые впоследствии передать им, а также получили у данных лиц уже имеющиеся открытые карты и реквизиты счетов, которые члены организованной группы использовали в процессе незаконной банковской деятельности. 

Так, ФИО2 получила от подконтрольных ей лиц реквизиты действующих банковских счетов и карт, а также организовала открытие ими следующих банковских счетов и карт:

- +++ счет ... на имя К7. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///

- +++ счет ... на имя В. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты>;

- +++ счет ... на имя У.. в Дополнительном офисе Алтайского РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя К6.. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К.. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами ..., ... на имя К6. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К.. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя Ш. в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя К6. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Ш. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... на имя У.. в Железнодорожном филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ счет ... на имя К5 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ж.. в отделении ОО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ..., ..., ... на имя ФИО8 в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет № ... с прикрепленной к нему картой № ... на имя К1. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К1 в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К1 в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, /// ///;

- +++ карту ... на имя К1 в ОО ЦИК на /// Филиала ... банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) по адресу: /// ///

- +++ счет ... на имя ФИО10 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами ..., ... на имя К7. в ОО 

<

данные изъяты> ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К2. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К2. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя У. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ш. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя П1. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Д. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя П1 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К5. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, пр.///;

- +++ счет ... на имя У. в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... на имя В1. в Алтайском отделении ... ПАО /// по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя Д2 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами ..., ..., ..., а также счет ... на имя У. в ОО «

<

данные изъяты>» ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К5 в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///.

ФИО3 получила от подконтрольных ей лиц реквизиты действующих банковских счетов и карт, а также организовала открытие ими следующих банковских счетов и карт:

- +++ счет ... на имя С. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя Б. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя А. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя Ф. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ..., преобразованный +++ в счет ..., преобразованный +++ в счет ... с прикрепленными к нему картами ..., ... на имя Ф. в ОО «

<

данные изъяты>» ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ..., ... на имя Ф. в отделении ОО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ф. в Головном офисе АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ф. в отделении ОО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ карту ... на имя Ф. в ОО ЦИК на /// Филиала ... банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) по адресу: /// ///

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами ..., ... на имя С2. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя И. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя М1 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ..., ... на имя Т в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя Ф. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Ф. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ф. в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Н2. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя С2. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Л. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ...******..., ...******... на имя Л. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Л1 в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя Л1 в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя Л. в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя С. в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя Ф. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ... на имя ФИО2 в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя И1. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Н., в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ... на имя Н., в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя А. в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Л1 в отделении ОО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Л. в отделении ОО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя С. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя С. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя С. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ф. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Л. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Л1. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя А. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///;

- +++ счет ... на имя Л1 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя А. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя Л1 в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Л1 в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Р. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, пр///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя И. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя А. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Ф1. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя Т в операционном офисе Алтайского РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///;

- +++ счет ... на имя Т в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///, ул.///;

- +++ счет ... на имя Ф. в ОО «

<

данные изъяты>» ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя Т в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя С. в ДО «

<

данные изъяты>» ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///».

ФИО4 получила от подконтрольных ей лиц реквизиты действующих банковских счетов и карт, а также организовала открытие ими следующих банковских счетов и карт:

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К3. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой №... на имя К3. в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ карту ... на имя К3. в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала ... банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К3. в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К4.. в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, пр///;

- +++ счет ... на имя К4.. в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя К8 в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ...;

- +++ счет ... на имя К4. в операционном офисе Алтайского РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///

Кроме того, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 при неустановленных следствием обстоятельствах организовано открытие +++ подконтрольным им лицом Г1. счета ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ... на его имя в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///.

Кроме того, ФИО2, ФИО3 и ФИО4, в соответствии с отведенными им преступными ролями, для нужд организованной группы были представлены банковские счета и карты, а также открыты новые в указанных ниже отделениях банка:

- +++ счет ... на имя ФИО3 в операционном офисе Алтайского РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя ФИО3 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// ///

- +++ счет ... на имя ФИО2 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя ФИО3 в Головном офисе АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ... на имя ФИО3 в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...****... на имя ИП Главы КФХ ФИО3 в ОО «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******... на имя ФИО3 в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя ФИО4 в ОО «

<

данные изъяты>» Филиала Сибирский ПАО Банка «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленными к нему картами №..., ..., ... на имя ФИО4 в ККО «

<

данные изъяты>» АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя ФИО3 в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, пр.1-ый Волоколамский, 10, стр.1;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ...******6562 на имя ФИО2 в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, ///;

- +++ счет ... на имя ФИО3 в Железнодорожном филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... на имя ФИО3 в Железнодорожном филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя ФИО3 в ККО «

<

данные изъяты>» (///) АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя ФИО4 в ОО «

<

данные изъяты>» ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// ///;

- +++ счет ... на имя ФИО3 в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: ///»;

- +++ счет ... с прикрепленной к нему картой ... на имя ФИО3 ОО «

<

данные изъяты>» ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... на имя ФИО3 в Алтайского РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///;

- +++ счет ... на имя ФИО3 в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///»;

- +++ счет ... на имя ФИО4 в ОО ... ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///.

Указанные выше учредительные, регистрационные, бухгалтерские, банковские и иные документы, печати зарегистрированных юридических лиц, электронные ключи доступа для удаленного управления расчетными счетами (Банк-Клиент), банковские карты члены организованной группы хранили и систематизировали в арендованных офисных помещениях по адресам: /// ///, а также иных местах, доступ к которым не имели посторонние лица, в том числе номинальные директора указанных организаций и владельцы банковских карт, и использовали их для осуществления незаконной банковской деятельности. При этомФИО2, ФИО3 и ФИО4 достоверно знали, что ни они сами и ни одно из вышеперечисленных юридических лиц не были зарегистрированы в качестве кредитной организации и не имели специального разрешения (лицензии) Банка России на осуществление банковских операций.

Таким образом, члены организованной группы в целях реализации своего совместного преступного умысла, имея в распоряжении подконтрольные им организации: ООО «Амет», ООО «Стелла», ООО «Эпиона», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Плаза», ООО «Сиб-торг» с действующими расчетными счетами, а также банковскими картами и счетами, открытыми на свои имена и имена подконтрольных им лиц, использовали их в качестве средств совершения преступления при ведении незаконной банковской деятельности.

Далее, в период с +++ по ...... ФИО2 и ФИО3, находясь на территории Алтайского края, в целях реализации своего преступного умысла подыскали ФИО11 - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - резидентов, зарегистрированных в установленном порядке на территории Российской Федерации, заинтересованных в получении наличных денежных средств, а также в проведении транзитных операций, с представителями которых посредством личных встреч, телефонных переговоров, переписки в мессенджерах, переписки через электронные почтовые ящики, а также иными неустановленными следствием способами, достигали договоренностей о том, что после поступления безналичных денежных средств ФИО11 на подконтрольные соучастникам счета, они обязались выполнять распоряжения ФИО11 о проведении транзитных операций и выдаче наличных денег, а Клиенты обязались оплачивать их услуги по совершению данных операций с их денежными средствами, в соответствии с устанавливаемыми ФИО2 расценками: не менее 1,5% и не более 7% от перечисляемых сумм при осуществлении транзитных операций и выдаваемых наличных денег. Далее ФИО2 и ФИО3 от представителей ФИО11 - ООО «Сиб-Пром», ООО «МеталСИТИ», ООО «Сибопт», ИП ФИО12, ООО «СУ-11», ООО «Алтайхолод», ООО «Стройкран+», ООО «МС», ООО «Гулливер», ООО Фирма «Малавит», ЗАО «Эволюция», ООО «Аква 45», ООО «Нива», ИП Главы КФХ ФИО8, ООО «Ребрихинский зерноперерабатывающий комбинат «Обособленное подразделение в с.Михайловское», ООО «Новосибирский маслозавод», ООО «Агросервис», ООО «Продресурс», ООО «Консоль», ООО «СУ-13 регион», ООО «Единство», ООО «СибКомплект», ООО «Эдвайс», ООО «Ксинг», ООО «Био-Жизнь», ООО «Агровектор», ООО «Агро Лидер», ООО «Витоника», ООО «Эйфлория», ООО «Вектор», ООО «Шеллти», ООО «Алтайорганика», ООО «Талос», ООО «Агрофирма «Урожай», ООО «Биоланд», ООО «Агромир», ООО «Система», ООО «Гринвуд», ООО «Строй инженеринг», ООО «БС Хемикал», ООО «Фактор», ООО «Алтай-Инвест», ООО «Эко-мет», ООО «Алтайская буренка», ООО «Верона», ООО «Золото Сибири», ООО «Статус», ООО «СТК Логист», ООО «Базис-Строй», ООО «Кирпичный завод», ООО «ФИО45», ООО «Промресурс», ООО «Гарант», ООО «Ника», ООО «Гарант-Н», ООО «Автокомпас», ООО «Актеон», ООО «ТК», ООО «Автоимперия», ООО «РосСтройГрупп», ООО «Текстиль-Альфа», ООО «Европолимер-Трейдинг», ООО «Уралтранс-Компани», ООО СК «Капстройпроект», ИП ФИО13, ИП ФИО14, ООО «МТК», ООО «Тройка», ООО «Компас», ООО «Логистик Профи», ООО «Центркрасок», ООО «Анастасия», ООО «Алтай-Дизельэнерго», ООО «Комплектавто», ООО «Сибстройсервисрегион», ООО «Гидра», ООО «Агросоюз», ООО «Вкус», ООО «Ягуар», ООО «Концерн-АКХС», ООО «СК-Модуль», ООО «ААС», ООО «Аква-Сфера», ООО «Универсал-Строй», ООО «Логистик», УФК по Алтайскому краю (МБОУ «О(С)ОШ № 6»), ООО «Домофон-Центр», ООО «Лагрон», ООО «Прометиз», ООО «Холдинговая строительная компания «Восход», ООО «Промснаб», ООО «Механика», ООО «Винк», ООО «Юпитер», ООО «Спорт Моторс», ООО «Регион», ООО «Рах-Мет», ООО «Алекс», ООО «Дельта», ООО «ММК», ООО «Трансстрой», ООО К/Х «ФИО54», ООО «Квазар», ООО «Алмет», ООО «СтройУниверсал», ООО «СтройМонолит», ООО «АЗЖБИ», ООО «ПромКапиталСервис», ООО «Рестон», ООО «Торговый Дом «Виндзор», ООО «Хозяин», ООО «КСК», ООО «СМК Партнер», ООО «Экспресс-Бетон», ООО «СК «Проспект», ООО «ТК», ООО «Раско», ООО «Торговый дом Завод алюминиевого литья», ООО «Алтайский завод алюминиевого литья», ООО «Новая индустрия», ООО «АлтайСтройКомплект», ООО «Гвоздилка плюс», ООО «АПК Грана-Хабары», ИП ФИО15, ИП ФИО16, ООО «СМК», ООО ТК «Пакетон», ООО «БХЗ», ООО «ЭТК Брэнд», ООО «СМГрупп», ООО «РТК», ООО «Омега», ООО «Научно-техническое предприятие «Специальная электроника», ООО «МонолитСтройСервис», ООО «Миасская Металлургическая Компания», ООО «Иннова-Термо», ООО «ГИАС», ООО «Галлоп», ООО «Барклай», ООО «Альянс-СБМ», ООО «Альянс инжиниринг», ООО «Абсолют», ООО «СиТорг», ООО «Перспектива», ООО «Маштехстрой», ООО «АгроУспех», МАУ ФОДСЦ «Дружба», ИП ФИО17, ЗАО «Кытмановское ХПП», ИП ФИО18, ООО «Сателлит плюс», ООО «ТД «Алтай», ООО «Строй Гарант», ООО «ЕТС», ООО ТД «Пакетон», ООО Производственная коммерческая фирма «Энергоцентр Сибири», ООО «Энергостройсервис», ООО «Спец-Регион», ООО «Корнет», ООО «Вемобиз», ООО Производственная Компания «Прометей», ООО «Печной комплект», ООО Транспортно-экспедиционная компания «Доставка», ООО Фирма «Форвард Гранит», ООО «Ростовснаб», ООО Торговый дом «Склад строительных материалов», ООО ТК «Интерстэл», ООО «Новатек», ООО «ВТК-Центр», ООО «ВТК-Симбирск», ООО «ВТК», ООО «ЦКПУ», ООО «Форсаж», ООО «Триумф», ООО «Техпарк», ООО «Техно-Платтэ», ООО «Стройкар», ООО «Склад строительных материалов», ООО «РТК Логистика», ООО «РБТ», ООО «ПургазСнаб», ООО «Пульсар», ООО «Меглайн», ООО «КМЗ «Сибмаш», ООО «КЗ «Интэк», ООО «Империя Авто», ООО «Завод металлоформ», ООО «ГалаТранс», ООО «Автобан», ООО «АвтоКурьер-Регион», ООО Группа компаний «Склад строительных материалов», ООО «ТК «Реал», ООО «ТК «Алтай сад», ООО «ТК ЛогистТранс Сервис», ООО «Техпром», ООО «Стримлайн», ООО «Сибмет», ООО «Микс», ООО «Атеко», ООО «АвтоПлюс», ЗАО «Цепи», ИП ФИО19, ООО ТК «Прогресс», ООО «Сфера», ООО «Запчасть-Сервис плюс», ООО «Торговый Дом ДревПлит Групп», ООО «Плитный мир», ООО «Метком-плюс», ООО «Евросталь-Опт», ООО «Апрель», ООО «ИЦТ-Пермь», ООО «Древформ», ООО «Идеал плюс», ООО «Фортуна-В.В.», ООО «Кайлас», ИП ФИО20, ООО «СтройТранс», ООО «СпецЭлектроСервис», ОАО «ИнМарк», ООО «Бартэкинфо», ООО «ССЦ ЭКИП», ООО «Регионсоюз», ООО «Провинция», ООО «Мегаполис-люкс», ООО «Компания «Фокстрот», ООО «Кирпичный завод», ООО «СМУ-07», ЗАО «Топчихинское строительно-монтажное предприятие», ООО «Алтайские алюминиевые сплавы», ОАО «Гуд Ван», ООО «РусЕвроСталь», ООО «Нифрит», ООО «Металлы Сибири», ООО «Генподряд», ООО «Авион», ООО «ТК Корм-Сервис», ООО «Лира», ООО «Армада», ООО «Алкор», ООО «ТДС», ООО «Каскадстрой», ООО «Алтайский издательский центр», УФПС Алтайского края-филиал ФГУП «Почта России», ООО «Технологии», ООО «Жилстрой-Инвест», ООО «Арт Пластик», ООО «Антарес», ООО «Стройвектор», ООО СК «Базис», ООО «Алтай Гарден», ООО «Алтайавто», ООО «Акфес», ООО «Активтранс», ООО «АЗК», ООО «Агротехмаш», ООО «Агровест+», ООО «АБК-Трейд», ООО «Новомонтаж», ООО «Сибэкспорт», ООО «Регион-Автоматика», ООО «Новострой», ООО «Морис», ИП ФИО21, ООО «Клир», ООО СК «Стимул», ООО ПСО «Алтай», ООО «Элеком», ООО «Промсиб», ООО «Промсервис», ООО «Новые решения», ООО «Мастерснаб», ООО «Стэлс», ООО «Стандарт-М», ООО «Сибрегион», ООО «Металлстаркап», ООО «Легион», ООО «Корвет», ООО «Стройсиб», ООО «Спецдеталь», ООО «СПБ», ООО «Промышленные технологии», ООО «Коргон», ООО «Запсибторг», ООО «Евро-тепло», ООО «Вереск», ООО «Орион», ООО «Астера», ООО СК «Ремстрой Регион», ООО ПМНУ «Котлмонтажсервис», ООО «Сибэм», ООО «Вертикаль», ИП Глава КФХ ФИО22, ООО «Злак», ООО «Запсибснаб», ООО «Алтайский бекон», ООО «Стройпром», ООО «Сибирь», ООО «ССК», ООО «Металлтрейд», ООО «ПМПК Алтай», ООО «ЗНП», ООО «Витамин Продукт», ИП ФИО23, ООО «ОСК», ООО «Квик Лайн МСК», ООО СК «Монблан», ООО «Горизонт», ООО «Бийскэнергосервис», ИП ФИО24, МУП «ЯТЭК, ООО «ТЛК Брокер», ООО «Партнер», ООО «Стройлюкс», ООО ТД «ЕврохимСоюз», ООО «Форест», ООО «Эльбрус», ООО «Логист 116», ООО «ТК «Лоджикс», ООО «Стройтехнадзор», ООО «ККЗ», ООО ЛК «Транскапитал», ООО «Стальмаш-Урал», ООО «Трансвэл», ООО «Автотранс», ООО «Атташе», ООО «КФК», ООО «Спеавтотранс», ООО «Регион С», ООО «Крона», ООО «ТНВ», ООО «Логос», ООО «Артсталь», ООО «СК «НКМС», ООО «Аристо инженерные системы», ООО «Неон», ООО «ТК «Высота», ООО «Промтехкомплект», ООО «Мира», ООО «Контур», ООО «Трейдинг-С», ООО «Прима», ООО ТЭК «Империя Авто», ООО ТПК «Реплайн», ПАО «Ростелеком», ООО «Алтайсоя», ООО «Электромонтажное управление», ООО «Колос», ООО Компания «Хорст», ООО ТД «Компания Хорст», ООО «М-Трейд», ООО «Надежда», ООО «Аллак», ООО «Здоровье Алтая», ООО «Сельхозпродукт», ООО «Алтайская травяная компания», ООО «Алтай-Заготзерно», ООО «Сибирский травник», ООО «Алфит Плюс», ООО «Нива Алтая», ООО «Алтайдар», ИП ФИО25, ИП ФИО26, ИП ФИО27, ООО «Металлком» ИНН 

<

***>, ООО «Металлком» ИНН 

<

***>, ООО «Репарт», ООО «Сеть-Про», ООО «СД», ООО «Бизнес-софт», ООО «Альтернатива», ООО «Балтмоторс Групп», ООО «СТ», ООО «Компания СнабМет», ООО ТЛК «Тэксиб-Барнаул», ООО «РемТранс», ООО «Арсенал», ООО «Логистика», ООО «Полар тур групп», ООО «Технокарьер», ООО «РКЦ ЖЭУ», указанным выше способом принимались к исполнению распоряжения о проведении конкретных банковских операций, для чего Клиентами предоставлялись необходимые реквизиты для безналичного платежа: наименование плательщика, ИНН, реквизиты счета, сумма, основание платежа, сумма наличных денежных средств, желаемая к получению Клиентом, либо реквизиты получателя денежных средств - индивидуального предпринимателя, физического либо юридического лица, на счета которых необходимо осуществить безналичный перевод денежных средств (выполнить транзитные операции). 

Затем, ФИО2 и ФИО3, находясь по адресам: ///, а также в иных неустановленных следствием местах, осознавая, что банки, в которых открыты расчетные счета подконтрольных им организаций, обязаны исполнять поручения клиентов о перечислении денежных средств, находящихся на расчетных счетах, имея умысел на извлечение дохода в особо крупном размере от осуществления незаконной банковской деятельности, игнорируя установленный порядок осуществления банковских операций, в период с +++ по +++ осуществляли в составе организованной группы привлечение безналичных денежных средств на расчетные счета подконтрольных им организаций от указанных выше ФИО11, заинтересованных в обналичивании денежных средств либо проведении транзитных операций. При этом с момента зачисления денежных средств на банковские счета данных организаций эти средства поступали в оборотный капитал участников организованной группы, которые становились держателями и распорядителями этих денег и вели их учет. На счетах подконтрольных соучастникам юридических лиц поступившие денежные средства аккумулировались, обезличивались и ежедневно отражались лидером организованной группы ФИО2 в едином собственном учете, как общий капитал в обращении участников организованной группы. Привлеченные ФИО2 и ФИО3 деньги учитывались способом, характерным для банковского и бухгалтерского учета, где каждому Клиенту либо группе ФИО11, объединенных общим представителем, присваивалось уникальное имя (псевдоним), позволяющее их безусловно идентифицировать. 

Так, согласно достигнутой договоренности между ФИО2 и ФИО3 с одной стороны и представителями ФИО11 с другой, в период с +++ по +++ на расчетные счета подконтрольных членам организованной группы юридических лиц со счетов ФИО11 с целью обналичивания и транзита привлечены денежные средства в общей сумме не менее 2 327 449 034,45руб., а именно:

На расчетные счета ООО «Данат» поступили денежные средства в общей сумме181 415 351,48руб., из них:

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 22 862 575,60 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 16 807 368 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 9 673 481,11 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 21 834 354 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 109 523 572,77 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 714 000 руб.

На расчетные счета ООО «Итэра» поступили денежные средства в общей сумме171 080 852 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 22 090 000 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 18 596 500 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме11 879 330 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 86 224 387 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 2 791 704 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 29 498 931 руб.

На расчетные счета ООО «

<

данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме118 012 768,38 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 101 401 686,38 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «б», в сумме 288 145 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале Банка «

<

данные изъяты> в /// по адресу: ///, в сумме 6 957 676 руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 3 483 875 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 1 836 886 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 4 044 500 руб.

На расчетный счет ООО «Пегас» ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// поступили денежные средства в сумме108 590 840,72 руб.

На расчетные счета ООО «Солярис» поступили денежные средства в общей сумме125 865 369,05руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 53 591 825,12 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «Барнаульский» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 

<

***> 000 руб.;

- на счет ..., в Филиале Банка «

<

данные изъяты>» ПАО в /// по адресу: ///, в сумме 5 105 886,98руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 54 933 858,77руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 1 182 900руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 9 950 898,18 руб.

На расчетные счета ООО «Аванта» поступили денежные средства в общей сумме66 930 885,32руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 21 185 737,74 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 23 758 617,50 руб.;

- на счет ..., открытый в ООО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 1 485 192руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «б», в сумме 174 750 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 19 927 359,99 руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 399 228,09руб.

На расчетные счета ООО «Виртуоз» поступили денежные средства в общей сумме 95 630 431,07руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 31 406 890 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// «в», в сумме 2 656 761,50 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 138 600 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «б», в сумме11 756 536,77 руб.;

- на счет ..., открытый в ОО ... в /// ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: /// «а», в сумме 12 498 552,36 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 37 173 090,44 руб.

На расчетные счета ООО «ЛЛ-Трейд» поступили денежные средства в общей сумме65 975 945,04 руб., из них:

- на счет ..., открытый в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» в сумме 6 613 997,37 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме34 982 730,70 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 11 077 567,96 руб.;

- на счет ..., открытый в ЗАО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///, ///, в сумме 13 301 649,01 руб.

На расчетные счета ООО «

<

данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме120 746 727,89руб., из них: 

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 51 964 752,24 руб.;

- на счет ..., открытый в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 17 517 000 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 11 148 100руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 550 000руб.;

на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 17 502 262,72руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 22 064 612,93руб.

На расчетные счета ООО «

<

данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме81 292 488,74 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 27 277 000руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 41 540 302,24руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 314 586,50руб.;

- на счет ..., открытый в Барнаульском филиале банка ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 12 160 600руб.

На расчетные счета ООО «Актив» поступили денежные средства в общей сумме28 263 864,60 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 11 987 840,40 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// «в», в сумме 11 030 322,20 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 1 158 878 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме1 095 807 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме2 990 957 руб.

На расчетные счета ООО «Лантана» поступили денежные средства в общей сумме31 871 772 руб., из них:

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 11 590 312,50 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 12 839 447,50 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «б», в сумме 496 890 руб.;

- на счет ..., открытый в ОО ... в /// ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: /// «а», в сумме 6 945 122 руб.

На расчетные счета ООО «Лидер» поступили денежные средства в общей сумме128 139 048,65 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 24 806 408,38 руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 11 006 801,98 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 9 385 818 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 762 

<

***> руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 9 361 000 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 27 707 809,89 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 40 007 258,45 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 5 041 051,95 руб.

На расчетные счета ООО «М-Карт» поступили денежные средства в общей сумме69 561 569,91 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 6 756 880,14 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме2 059 046,82 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме8 806 217,69 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 4 222 172,29 руб.;

- на счет ..., открытый в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 20 766 064,32 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 12 912 286,50 руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 11 290 707,15 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 2 708 195руб.

На расчетные счета ООО «Алтайторг» поступили денежные средства в общей сумме225 436 354,19 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// «в», в сумме 3 077 800 руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 4 629 166 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 24 727 665,16 руб.;

-на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 125 837 881,03 руб.;

- на счет ..., открытый в филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 19 542 300 руб.;

- на счет ..., открытый в филиале «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 16 338 605 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме31 282 937 руб.

На расчетные счета ООО «Костус» поступили денежные средства в общей сумме107 575 893,12руб., из них:

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 102 500 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 40 482 361,45 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// «в», в сумме 28 670 435,97 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 19 000 000 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 19 320 595,70 руб.

На расчетные счета ООО «Радуга» поступили денежные средства в общей сумме55 174 291,75 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 11 775 014,05 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 3 032 002,55 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 8 817 429 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 8 724 605,33 руб.;

- на счет ..., открытый в ОО в /// банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) в /// по адресу: ///, в сумме 21 608 579,82 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 1 216 661 руб.

На расчетные счета ООО «Саргон» поступили денежные средства в общей сумме59 124 193,32руб., из них:

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 1 845 566 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты> по адресу: ///, в сумме 25 328 484 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 2 631 587 руб.;

- на счет ..., открытый в Алтайском отделении ... ПАО 

<

данные изъяты> по адресу: /// «а», в сумме 6 913 945 руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «Барнаульский» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 19 461 211,72 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 2 943 399,60 руб.

На расчетные счета ООО «Спецтрейдинг» поступили денежные средства в общей сумме70 509 276,83 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 14698327,18 руб.;

- на счет ..., открытый в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 12 984 953,37 руб.;

- на счет ..., открытый в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 7 485 657,25 руб.; 

- на счет ..., открытый в филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 3 100 000 руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 6 314 159,26 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 9 512 050,29 руб.;

- на счет ..., открытый в ЗАО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///, ///, в сумме 10 092 480 руб.

На расчетные счета ООО «

<

данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме21 047 065,20руб., из них:

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 13 564 985,57руб.;

- на счет ..., открытый в ОО в /// банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) в /// по адресу: ///, в сумме 4 849 060,17 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 2 633 019,46руб.

На расчетные счета ООО «Плаза» поступили денежные средства в общей сумме30 761 641,70 руб., из них:

- на счет ..., открытый в ККО 2010 «Барнаульский» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 10 232 304,19руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 1 928 695,65руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// «в», в сумме 12 585 322,72 руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 6 015 319,14руб.

На расчетные счета ООО «

<

данные изъяты>» поступили денежные средства в общей сумме142 297 895,07 руб., из них: 

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: /// «а», в сумме 3 000 000руб.;

- на счет ..., открытый в ЗАО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///, ул.///, 6, в сумме 18 901 000руб.;

- на счет ..., открытый в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в /// АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 4 266 205руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: ///, в сумме 116 130 690,07руб.

На расчетный счет ООО «Эпиона», открытый в Барнаульском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» Банк по адресу: /// «Б» поступили денежные средства в сумме2 708 632,73руб. 

На расчетные счета ООО «Янтарь» поступили денежные средства в общей сумме4 578 353руб., из них:

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» /// ОО Алтайский по адресу: /// «в», в сумме 3 567 986руб.;

- на счет ..., открытый в ОО в /// банка «

<

данные изъяты>» (ПАО) в /// по адресу: ///, в сумме 1 010 367руб.

На расчетные счета ООО «Сиб-Торг» поступили денежные средства в общей сумме13 249 185руб., из них:

- на счет ..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, 1-й ///, 10, стр.1, в сумме 1 774 000руб.;

- на счет ..., открытый в ООО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 4 280 983руб.;

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 7 194 202руб.

На расчетные счета ООО «ТПКП» поступили денежные средства в общей сумме52 380 306руб., из них:

- на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 3 897 460руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 10 509 950руб.;

- на счет ..., открытый в ККО 

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 6 792 396руб.;

- на счет ..., открытый в ЗАО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///, ///, в сумме 5 841 000руб.;

- на счет ..., открытый в Филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///, в сумме 25 339 500 руб.

На расчетные счета ООО «Амет» поступили денежные средства в общей сумме149 228 031,69 руб., из них:

- на счет ..., открытый в Барнаульском филиале банка ПАО «

<

данные изъяты>» по адресу: ///», в сумме 2 

<

***> 000руб.;

- на счет ..., открытый в ЗАО КБ «

<

данные изъяты>» филиал Железнодорожный по адресу: ///, в сумме 134 618 931,92 руб.

- на счет ..., открытый в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// по адресу: /// «а», в сумме 11 709 099,77руб.

Привлеченные безналичные денежные средства ФИО2 и ФИО3 хранили на вышеуказанных банковских счетах подконтрольных им юридических лиц и в последующем использовали при осуществлении расчетов безналичным порядком, используя установленное на ноутбуках программное обеспечение банковских систем удаленного доступа, позволяющее дистанционно организовать расчетно-кассовое обслуживание счетов.

От перечисленных Клиентами денежных средств ФИО2 удерживался установленный ею ранее процент в виде вознаграждения за услуги по обналичиванию и проведению транзитных операций, равный от 1,5% до 7% от каждой перечисленной либо обналиченной суммы, который в денежном выражении составил не менее 66 061 064,39руб.

При этом, в целях прикрытия противоправного характера совершаемых операций и придания им законного вида, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 с Клиентами достигалась договоренность об указании в платежных документах в качестве оснований платежей недостоверных сведений о якобы проведенных хозяйственных сделках: об оплате за поставку и приобретение продукции, выполнение работ и оказание услуг, которые фактически не поставлялись, не приобретались и не оказывались.

Далее, полученные от ФИО11 указанные выше безналичные денежные средства ФИО2 и ФИО3, находясь в г. Барнауле, в том числе по адресам: /// /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, в период с +++ по +++ при помощи установленных там ноутбуков, оборудованных доступом к сети Интернет и позволяющих управлять системой удаленного банковского обслуживания, перечисляли с одних счетов подконтрольных им юридических лиц на другие счета подконтрольных им указанных выше юридических лиц с целью придания законного вида их деятельности, оптимизации налогообложения, а также выведения денежных средств из-под налогового и иного государственного контроля. 

Затем, в тот же период времени ФИО2 и ФИО3, находясь в ///, в том числе по адресам: /// «а», ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах,с целью обеспечения кассовых операций по выдаче наличных денежных средств Клиентам, по фиктивным основаниям, таким как выдача денежных средств в подотчет, закуп продукции, выдача в качестве займа, перечисление заработной платы и другим, осуществляли перевод безналичных денежных средств ФИО11 на свои счета, счета и карты подконтрольных им физических лиц, специальные карточные счета подконтрольных им организаций. 

После зачисления денежных средств на указанные счета, ФИО2, ФИО3 в период с +++ по +++ на территории ///, действуя в соответствии с распределёнными ролями, посредством неосведомленного о преступных намерениях М1., организовали снятие последним, а также при непосредственном участии подконтрольных им указанных выше лиц, наличных денежных средств в банкоматах и со счетов в кредитных учреждениях г.Барнаула. Снятые таким образом наличные денежные средства, М1 по указанию ФИО2 и ФИО3 перевозил, инкассировал и передавал на территории Алтайского края Клиентам за минусом установленного для каждого из них процента вознаграждения от перечисленной суммы безналичных денежных средств, также предоставлял указанные денежные средства членам организованной группы либо подконтрольным им физическим лицам - номинальным директорам организаций и владельцам банковских карт и счетов в качестве их вознаграждения. Кроме того, ФИО2 и ФИО3 лично полученные от М1 указанные выше денежные средства, передавали Клиентам за минусом установленного для каждого из них процента вознаграждения от перечисленной суммы безналичных денежных средств, а также номинальным директорам организаций и владельцам банковских карт и счетов в качестве их вознаграждения. 

Осуществляя, таким образом,снятие денежных средств в наличной форме с подконтрольных ФИО2, ФИО3 и ФИО4 счетов, производя их сбор, транспортирование, аккумулирование и дальнейшую выдачу Клиентам, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 своими согласованными действиями, как лично, так и при использовании не осведомленного об их преступных намерениях М1., выполняли инкассацию денежных средств, а также осуществляли кассовое обслуживание юридических и физических лиц, что в соответствии со ст.5 Законаотносится к банковской операции и может осуществляться только кредитными организациями, зарегистрированными в установленном Законом порядке и имеющими специальное разрешение (лицензию), выданное Банком России.

Кроме того, ФИО2 и ФИО3, находясь в г. Барнауле, в том числе по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, в период с +++ по +++ при помощи ноутбуков, оборудованных доступом к сети Интернет и позволяющих управлять системой удаленного банковского обслуживания, перечисляли по фиктивным основаниям зачисленные ранее безналичные денежные средства ФИО11, находящиеся на расчетных счетах подконтрольных им организаций, за минусом установленного для каждого из них процента вознаграждения от перечисленной суммы, в адреса индивидуальных предпринимателей, юридических и физических лиц, указанных Клиентами, то есть осуществляли транзитные операции. Осуществляя, таким образом, переводы денежных средств по контролируемым расчетным счетам юридических и физических лиц, а также их ведение, ФИО2, ФИО3 и ФИО4 своими согласованными действиями, фактически осуществляли ведение банковских счетов физических и юридических лиц, открытых под их контролем, а также расчеты, а впоследствии переводы денежных средств по поручениям юридических и физических лиц, что в соответствии со ст.5 Законаотносится к банковским операциям и может осуществляться только кредитными организациями, зарегистрированными в установленном Законом порядке и имеющими специальное разрешение (лицензию), выданное Банком России.

После оказания Клиенту услуг по обналичиванию денежных средств либо проведению транзитных операций, ФИО2 в период с +++ по +++,находясь в г.Барнауле, в том числе по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, в бухгалтерской программе отражала доход, полученный в виде процентов за проведенную операцию по обналичиванию либо транзиту от каждого Клиента отдельно. Общий преступный доход членов организованной группы в денежном выражении составил не менее 66 061 064,39 руб., что является особо крупным размером, который впоследствии был распределен ФИО2 между ее участниками. 

Параллельно с перечисленными выше действиями, ФИО4, действуя в составе организованной группы, исполняя отведенную ей роль, в период с +++ по +++, находясь в арендуемых офисных помещениях по адресам: /// /// и ///, ///, с ведома соучастников в течение рабочего времени направляла Клиентам реквизиты вышеуказанных подконтрольных организованной группе организаций, содержащие сведения, необходимые для формирования платежного поручения, а именно: ИНН, наименование организаций, номера расчетных счетов, информацию о видах деятельности, осуществляемых подконтрольными юридическими лицами, копии уставных и учредительных документов, сканированные изображения оттисков печатей и подписей, анкетные данные руководителей этих организаций, проводила с представителями ФИО11 сверки взаимных расчетов.

Кроме того, с целью сокрытия следов преступления и маскировки действий членов организованной группы, ФИО4, действуя согласно отведенной ей роли, в период с +++ по +++, находясь в г.Барнауле, в том числе по адресам: /// ///, ///, а также в иных неустановленных следствием местах, осуществляла бухгалтерское сопровождение подконтрольных юридических лиц, включающее в себя: изготовление на основании полученной от ФИО2 и ФИО3 информации о конкретных Клиентах либо непосредственно от последних, фиктивных документов, якобы подтверждающих реальность заключаемых сделок, на основании которых перечислялись денежные средства ФИО11 на подконтрольные им счета (договоры, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, счета на оплату, закупочные акты и другие), а также документов, якобы подтверждающих реальность оснований, послуживших для перечислений денежных средств на счета и карты соучастников и подконтрольных им физических лиц для их обналичивания; лично, а также через М1. осуществляла обмен указанными выше документами с Клиентами, указанными выше; составляла от имени подконтрольных номинальных директоров организаций, от имени ООО «

<

данные изъяты>», а также от имени ФИО2 (ООО «

<

данные изъяты>») и ФИО3 (ООО «

<

данные изъяты>) ежеквартальные бухгалтерские балансы, отчеты о прибыли и убытках, декларации по налогу на добавленную стоимость и прибыль, иную отчетность и направляла ее в государственные внебюджетные фонды и налоговые инспекции; вела переговоры с работниками налоговых инспекцией и банков по урегулированию вопросов, связанных с бухгалтерским сопровождением подконтрольных организаций и предоставлением им запрашиваемых документов в рамках контрольных и проверочных мероприятий. 

Таким образом, ФИО2 в составе созданной ею организованной группы совместно с ФИО3 и ФИО4 фактически осуществила банковские операции «ведение банковских счетов физических и юридических лиц», «инкассация», «кассовое обслуживание юридических и физических лиц» и «осуществление переводов денежных средств по поручениям юридических и физических лиц», предусмотренные ст.5 Закона, не имея лицензии Банка России на осуществление банковских операций и не являясь руководителем зарегистрированной в установленном порядке кредитной организации, что позволило членам организованной группы получить доход в особо крупном размере в сумме не менее 66 061 064,39 руб.

Совершая данное преступление, участники организованной группы ФИО2, ФИО3 и ФИО4 преследовали корыстную цель, осознавали общественно опасный и противоправный характер своих действий, предвидели неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде игнорирования ими законного характера банковской деятельности, установленной в Российской Федерации, в выводе последней из-под контроля государства, а также извлечении преступного дохода от данной деятельности. При этом ФИО2, ФИО3 и ФИО4 строго придерживались плана совершения преступления и отведенным им ролям при его совершении.

Подсудимая ФИО2 вину в совершении преступлений признала частично и показала, что по эпизоду преступления, квалифицированному предварительным следствием по п. «б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, вину признает полностью, но не согласна с наличием организованной группы, с тем, что она якобы создала такую группу, приискала других членов и как руководитель входила в её состав, а ФИО3 и ФИО11 должны были выполнять её указания. Названное преступление действительно совершено ею, ФИО3 и ФИО4, но по предварительному сговору группой лиц, при этом они обладали равными правами, без какой-либо подчиненности друг другу. Кроме того, по ст.173.1 ч.2 п. «б» УК РФ не предусмотрен квалифицирующий признак организованной группы, а указание в обвинении на совершение преступления ими организованной группой не подтверждено доказательствами. По эпизоду преступления, квалифицированному следствием по п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ вину она признает, но не согласна с наличием организованной группы по вышеуказанным основаниям. Преступление вместе с ФИО3 и ФИО4 она совершила по предварительному сговору группой лиц, признак организованной группы вменен излишне. Полагает, что следствием не доказано то, что в результате совершения ими данного преступления был получен доход в размере не менее 66 061 064 рублей в период с +++ по +++. При этом они несли очень значительные расходы, которые за указанный период составили не менее 55 000 000 рублей. Доход, полученный в результате преступной деятельности, хотя и превышает 9 000 000 рублей, что является особо крупным размером, но является разницей между полученной суммой и расходами на её получение. Следовательно, из полученной без учета расходов суммы в размере не менее 66 061 064,39 рублей должна вычитаться сумма расходов на её «обналичивание» или «транзит» в размере не менее 55 000 000 рублей, что составляет доход в размере 11 061 064,39 рублей. А, кроме того, полагает, что общий доход от преступной деятельности так и не был определен, о чем свидетельствует расплывчатая фраза «не менее». Её действия следует квалифицировать по ст.172 ч.2 п. «б» УК РФ.

Подсудимая ФИО3 вину в совершении преступлений признала частично и показала, что по эпизоду преступления, квалифицированному по ст.173.1 ч.2 п. «б» УК РФ не признает совершение преступления организованной группой, так как это не подтверждено доказательствами, не согласна с тем, что при совершении преступления она должна была выполнять указания ФИО2, а ФИО4 - выполнять её указания. По обоим преступлениям она, ФИО28 и ФИО11 действовали по предварительному сговору группой лиц, обладая равными правами, без какой-либо подчиненности друг другу. Квалифицирующий признак совершения преступления организованной группой по преступлению, квалифицированному по ст.172 ч.2 п.п. «а,б» УК РФ, вменен излишне. Полагает, что в обвинении изложено предположение следствия о получении ими дохода в размере не менее 66 061 064,39 руб. Так как они несли расходы, общий размер которых составляет не менее 55 000 000 рублей, они должны вычитаться из определенной следствием суммы дохода, и доход составляет 11 061 064,39 рублей. 

Подсудимая ФИО4 вину в совершении преступлений признала частично и показала, что в 2014 году она искала работу бухгалтера, обращалась к знакомым и родственникам с этим вопросом. Из разговора с ФИО3 и ФИО28 она узнала, что они оказывают бухгалтерские услуги юридическим лицам и им необходим бухгалтер. Она предложила свою кандидатуру, на что те согласились, и с +++ года она на основании гражданского правового договора стала осуществлять функции бухгалтера по ведению бухгалтерского учета в различных юридических лицах. Кроме того, она вносила сведения по разным контрагентам в систему 1С, а по некоторым контрагентам удаленно в электронном виде сдавала бухгалтерскую отчетность в налоговую инспецию и пенсионный фонд. Её рабочее место располагалось по адресу регистрации ООО «

<

данные изъяты>» (///), там же находились документы фирм, которые она обрабатывала. После обработки документов первичного учета она возвращала документы клиентам. В рамках осуществления деятельности по ведению бухгалтерского учета к ним стали обращаться руководители различных предприятий с просьбой оказать помощь в получении наличных денежных средств, либо за транзит их денежных средств через их предприятия, которые они обслуживали. Так они стали осуществлять свою деятельность, однако не вся деятельность носила незаконный характер. Были и те юридические лица, которые реально осуществляли свою деятельность. По обоим преступлениям, которые вменяются ей, она не признает вину в их совершении организованной группой, полагает, что они совершены по предварительному сговору группой лиц. У них не было какой-либо подчиненности друг другу, у всех были свои клиенты, с которыми они работали самостоятельно. Квалифицирующий признак совершения преступления организованной группой вменен излишне и подлежит искючению. Также полагает, что доход от их незаконной банковской деятельности составил от 10 000 000 до 11 061 064,39 рублей, поскольку необоснованно не исключены из объема обвинения расходы, которые они несли в связи с осуществлением незаконной банковской деятельности. 

Несмотря на частичное признание вины подсудимыми, их виновность в совершении обоих преступлений подтверждается показаниями свидетелей, а также письменными материалами уголовного дела.

Свидетель Л. (л.д.1-4, 5-10, 11-14 т.3), чьи показания оглашены в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показала, что в +++ года знакомая ФИО3 попросила открыть на свое имя организацию, которая будет заниматься деятельностью, связанной с куплей-продажей строительных материалов и сельскохозяйственных культур. При этом она будет числиться только формально директором, управлять данной организацией будет ФИО3, которая и будет работать от её имени. По просьбе ФИО3 она предоставила в налоговую инспекцию по адресу: /// для регистрации переданный ей ФИО3 пакет документов на открытие организации ООО «Спецтрейдинг», а именно Устав, учредительный договор, еще ряд документов, в частности, о том, что она выступала его директором. Предварительно она подписала данные документы. Через несколько дней она после звонка ФИО3, где та озвучила просьбу об открытии счетов в банках, с бывшим супругом последней М1 ездила и открывала для ООО «

<

данные изъяты>» счета в банках АО «

<

данные изъяты>» по ///, АО «

<

данные изъяты>» по ///, «

<

данные изъяты>» в районе железнодорожного вокзала и других. Впоследствии все документы по открытым счетам в банках, а также в налоговой инспекции она забрала и передала ФИО3, которая сама приезжала к ней. Также по просьбе ФИО3 она обращалась в банк «

<

данные изъяты>» в районе кинотеатра «

<

данные изъяты>», а также возможно в «

<

данные изъяты>», где открывала карты на свое имя, которые впоследствии вместе с пин-кодами передавала М1 Со слов ФИО3 карты нужны были для более успешной работы ООО «Спецтрейдинг», ей не стоит беспокоиться, так как претензии никем предъявляться не будут. В банках она сама заполняла необходимые документы. К расчетным счетам подключался «Банк-клиент», к которому «привязывался» абонентский номер, переданный ей предварительно ФИО3 - ..., однако данной сим-карты у неё не было. В банках она сообщала информацию после консультации с ФИО3, которая сообщала виды деятельности организации, поставщиков и покупателей, иную необходимую информацию. Также по просьбе ФИО3 впоследствии она ездила к нотариусу Заборской, где подтверждала положение директора ООО «Спецтрейдинг». Примерно в марте - апреле 2016 года она вновь ездила к нотариусу Заборской с целью передачи организации ранее незнакомому ей Г.., при этом ФИО3 на её вопросы ответила, что так нужно ей и беспокоиться не нужно. Каких-либо документов, касающихся деятельности ООО «Спецтрейдинг», она никогда не подписывала, могла подписать только доверенность. Кто на самом деле распоряжался ООО «Спецтрейдинг», его реквизитами и денежными средствами на счетах, ей неизвестно, она в организации не работала и от её имени никаких сделок не заключала, наличных денег не снимала и с расчетных счетов деньги не перечисляла. При общении с сотрудниками налоговой инспекции в период, когда она числилась директором ООО «Спецтрейдинг», она рассказывала те обстоятельства, которые её просила сообщить ФИО3 Лично у неё при создании и открытии ООО «Спецтрейдинг» цели управления данной организацией не было, она думала, что этим будет заниматься ФИО3 

Свидетель Г. (л.д.20-23 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ годах согласился на просьбу ранее незнакомого К. зарегистрировать на себя организацию за 4000 рублей вознаграждения. Его соседка А1 пояснила, что много людей из их дома так «заработали». Впоследствии К. приехал к нему на автомобиле «

<

данные изъяты>», они поехали к нотариусу, где он расписался в подготовленных К. документах, после чего получил свои деньги. Более он ничего как директор фирмы ООО «Спецтрейдинг» не делал. 

Свидетель Л1.(л.д.26-30, 31-34 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в +++ году её знакомая ФИО3 обратилась к ней с просьбой зарегистрировать на свое имя организацию. В связи с нахождением в трудном материальном положении, она согласилась, причем ФИО3 обещала оплатить по её счетам около 7 тысяч рублей и ежемесячно оплачивать 5000 рублей. После того, как все документы на регистрацию фирмы ООО «ЛЛ-Трейд» были подготовлены ФИО3, они вместе поехали в налоговую инспекцию, где последняя помогла ей оформить документы. Она подписала заявление формы № ..., решение единственного учредителя о создании ООО «ЛЛ-Трейд», Устав и иные. После этого они с ФИО3, также по инициативе последней, ездили в «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» и другие и открыли на её имя пластиковые карты и счета на организацию. При этом она заполняла соответствующие документы. К расчетным счетам в банках подключался «Банк-клиент», номер для привязки к которому ей предоставила ФИО3 Все документы по фирме и карты с пин-кодами ФИО3 взяла себе и рассчиталась с ней. Печати она не изготавливала. ФИО3 предупредила, что если её куда-то по организации вызовут, она должна позвонить ФИО3, которая скажет, что нужно будет делать. Она полагала, что ФИО3 будет вести от имени ООО «ЛЛ-Трейд» хозяйственную деятельность. За период с +++ годов до момента продажи ООО «ЛЛ-Трейд» она никаких документов, кроме доверенности, более не подписывала, отношения к деятельности фирмы не имела. Какую-либо отчетность от имени организации она никогда никуда не направляла. При создании и открытии ООО «ЛЛ-Трейд» она цели управления данной организацией не имела, в ней не работала, от её имени сделок не заключала. Один раз по просьбе ФИО3 она снимала деньги со счета фирмы и передавала их последней. Аналогично этому ФИО3 открыла фирму на её сестру А.., которая также отношения к фирме, где являлась директором, не имела. В конце +++ года ей позвонила ФИО3 и сообщила, что планирует закрыть организацию, пригласила в связи с этим её к нотариусу. Приехав к офису на ///, она от ранее незнакомого парня получила определенные документы, которые подписала, не читая, также она подписывала документы у нотариуса. Как впоследствии оказалось, организация не прекратила свою деятельность, а у неё появился новый директор и учредитель П. 

Свидетель П. (л.д.35-38 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ годах через свою знакомую А1 он познакомился с К., который предложил ему за вознаграждение зарегистрировать на свое имя фирму, на что он согласился. К. пояснил, что фирма работать не будет, и каких-либо вопросов к нему не будет. После этого на машине К. они ездили к нотариусу, где он подписал подготовленные документы, а К. выдал ему вознаграждение. На его имя были зарегистрированы ООО «ЛЛ-Трейд» и ООО «М-Карт». Ему известно, что К. зарегистрировал фирмы на ФИО29, Л2 и других соседей. 

Свидетель Ш. (л.д.40-43, 44-49 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в конце 2014 года к ней обратился ранее знакомый ей К., который попросил за вознаграждение в 5000 рублей открыть на её имя организацию. Впоследствии за возможное беспокойство он обещал выплачивать по 5000 рублей ежемесячно. На уговоры К. она согласилась и впоследствии подъехала в налоговую инспекцию по ///, где встретилась с ФИО28 или с ФИО3. Кто-то из них передал ей пакет документов, необходимый для регистрации ООО «Сан-Вита», а именно Устав, учредительный договор, еще какие-то документы, из которых следовало, что она является директором данной организации. Указанные документы она подписала. Кто готовил документы, ей неизвестно. ФИО28 или ФИО3 объяснили ей, куда нужно обратиться, что говорить. В налоговой инспекции инспектору она передала данные документы для регистрации. Однако цели управления данной организацией у неё не было, она создавалась исключительно по просьбе К.. Спустя несколько дней она в налоговой инспекции забрала документы о регистрации ООО «Сан-Вита», которые передала либо ФИО3, либо ФИО28. В этот же день ей было передано обещанное вознаграждение. Юридический адрес организации был указан как ///, однако этот адрес ей не знаком, там она ни разу не была. По инициативе ФИО3 она открывала и закрывала расчетные счета ООО «Сан-Вита», заполняя в банках необходимые документы. Ряд счетов, которые были закрыты после +++ года, были закрыты не ею. О том, в какие банки необходимо подъехать, ей по телефону говорила ФИО3. Её в банки несколько раз возил мужчина по имени Н4. В банках к расчетным счетам подключался «Банк-клиент», к которому привязывался абонентский номер, переданный ей предварительно ФИО3, однако сим-карты у неё в наличии не было. Все документы по открытым или закрытым счетам она передавала ФИО3 либо Н4. Весной +++ года ей позвонила либо ФИО3, либо ФИО28 и попросила приехать к нотариусу для передачи организации новому директору. Приехав к нотариусу, она встретила К., который передал ряд документов, она их подписала, обратилась с ними к нотариусу, у которого также подписывала документы. Как оказалось в дальнейшем, новым директором и учредителем ООО «Сан-Вита» выступил ранее незнакомый ей Л2.Каких-то документов, касающихся деятельности ООО «Сан-Вита», она не подписывала, кто распоряжался организацией, ей неизвестно, отчетность от имени организации она никуда не направляла, там не работала, сделок от её имени не заключала. Печать организации она не изготавливала. Печать была либо у Н4, либо у ФИО3, либо у ФИО28, которые передавали её при посещении банков или налоговой. Каких-либо документов, касающихся ООО «Сан-Вита», у неё нет. Один раз по просьбе ФИО3 она снимала деньги в ПАО «

<

данные изъяты>» на /// в размере 800 000 рублей, которые она передала также ФИО3. По просьбе ФИО28 либо ФИО3 она обращалась в банки г.Барнаула, в том числе «

<

данные изъяты>», где открывала на свое имя карты, которые впоследствии с пин-кодами передавала указанным лицам либо Н4. Впоследствии ежемесячно ФИО3 либо ФИО28 передавали ей по 5000 рублей в качестве денежного вознаграждения. 

Свидетель Л2 (л.д.52-55 т.3), чьи показания оглашены в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показал, что в конце 2016 года его соседка А1, которая выступала в разговоре посредником, предложила за денежное вознаграждение перерегистрировать на него организацию. При этом А1 рассказала, что аналогичным образом по просьбе К.,который реально заплатил деньги, были фиктивно зарегистрированы организации на неё, П. и Г.. Через несколько дней он вместе с приехавшим на автомобиле ранее незнакомым К. и А. приехали к нотариусу, у которого он подписал ряд документов, подготовленных как К., так и нотариусом. На документы он внимания не обращал, их сразу забрал К. В ходе поездки К. подтвердил, что перерегистрация организации является фиктивной. Из документов и со слов К. он понял, что стал новым директором ООО «Сан-Вита». Через неделю по просьбе ФИО30 вместе с К. он съездил в налоговую инспекцию, где забрал определенные документы и передал их К.. Как и что говорить у нотариуса, а также в налоговой инспекции его инструктировал К.. В +++ году после допроса в налоговой инспекции он закрыл расчетный счет организации. После регистрации ООО «Сан-Вита» на свое имя, он деятельность от данной организации не осуществлял, отчетность не предоставлял, какие-либо документы не подписывал. 

Свидетель Н., (л.д.58-62 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в конце +++ года привстрече ФИО3, с которой ранее они вместе работали, предложила за денежное вознаграждение открыть на её имя организацию, где она формально будет числиться директором, а управление организацией будет передано ФИО3 Она согласилась и передала ФИО3 копию своего паспорта для подготовки необходимых документов. Через несколько дней она встретилась с ФИО3 у налоговой инспекции по адресу: ///, где последняя передала ей необходимый для регистрации ООО «Фортуна» пакет документов, а именно Устав, решение единственного участника о создании организации и иные, согласно которых она выступала директором данной организации. Она подписала данные документы. В инспекции данные документы она передала инспектору, полагая, что её действия законны, а ФИО3 действительно будет реально осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Сама же она цели управления данной организацией не имела. Спустя несколько дней она забрала документы из налоговой инспекции, передала их ФИО3, а последняя отдала ей обещанное денежное вознаграждение. Также по инициативе ФИО3 она открывала и закрывала в отделениях банка счета. При этом ФИО3 звонила ей со своего телефона ..., просила приехать в одно из отделений банка, где было необходимо открыть или закрыть счет. Вместе с ФИО3 либо с водителем М1 она приезжала в отделение банка, где заполняла необходимые документы. Также в банках к расчетным счетам подключался «Банк-клиент», который «привязывался» к абонентскому номеру, указанному ей ФИО3 или М1. Данных сим-карт у неё не было. В конце +++ года ФИО3 сообщила, что планирует закрыть организацию, для этого она с М1 приехала к нотариусу, где подписывала документы, часть из которых передавал М1, часть готовил нотариус. Все подписанные документы после оформления она передала М1. Также у нотариуса она встретила ранее незнакомого М.., как она впоследствии узнала, - нового директора и учредителя ООО «Фортуна». По просьбе ФИО3 она открывала несколько карт на свое имя в «

<

данные изъяты>», банке «

<

данные изъяты>». Карты и пин-коды к ним она передала М1. Наличные денежные средства со счетов ООО «Фортуна» и карт она не снимала и не перечисляла. Каких-либо документов, касающихся деятельности ООО «Фортуна», она никогда не подписывала, отчетность никуда не направляла. В организации она не работала, от её имени никаких сделок не заключала. Печать организации она не изготавливала. 

Свидетель А. (л.д.68-69, 70-73, 74-77 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в начале +++ года ей позвонила знакомая ФИО3 с абонентского номера ..., а при встрече попросила открыть на свое имя организацию, которая будет заниматься продажей товара. При этом ей не надо будет ничего в организации делать, только подать документы в налоговую инспекцию и открыть счета в банках. Через несколько дней, встретившись с ФИО3, та передала ей пакет документов, необходимый для открытия ООО «Аванта». После она, подписав документы, подала их инспектору налоговой службы по адресу: ///. Впоследствии возможно забирала документы из налоговой инспекции. Также по просьбе ФИО3 в отделениях банка она открывала расчетные счета для ООО «Аванта», документы об этом передавала последней, в отделениях банка, в том числе «

<

данные изъяты>» она открывала карты на свое имя, которые вместе с пин-кодами передавала ФИО3. Кроме того, в отделениях банка при открытии расчетных счетов подключался «Банк-клиент», к которому «привязывался» абонентский номер, переданный ей предварительно ФИО3 Данной сим-карты у неё не было. Впоследствии она по просьбе ФИО3, которая передавала ей необходимые документы, ездила к нотариусу, где, передав подписанные документы, также подписывала документы, оформленные у нотариуса. В конце +++ года она вновь по просьбе ФИО3 ездила в ту же налоговую инспекцию, где якобы закрывала ООО «Аванта». Каких-либо документов, касающихся деятельности ООО «Аванта», она не подписывала. По месту юридического адреса организации она никогда не была, не знает, где это находится. Наличные денежные средства с расчетных счетов и банковских карт она ни разу не снимала. При создании и открытии ООО «Аванта» цели управления данной организацией у неё не было, она думала, что этим будет заниматься ФИО3 

Свидетель К1 (л.д.81-83, 84-87 т.3), чьи показания оглашались в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показал, что в +++ году по просьбе дальней родственницы ФИО2 он в налоговой инспекции в /// регистрировал на себя ООО «Данат», в котором согласился быть директором и участником. При этом цели управления данным обществом у него не было. Юридический адрес организации находился на ///3 ///, где он ни разу не был. При этом ФИО28 поясняла, что сама будет заниматься от данной организации бизнесом. Все документы для регистрации ООО «Данат» передала ему ФИО2, он их подписал, в том числе Устав общества, заявление формы № ..., решение учредителя и иные,а после передал работнику налоговой инспекции. Впоследствии он получал свидетельство о регистрации ООО «Данат», которое сразу передал ФИО2 У последней он видел печать ООО «Данат», которую та изготавливала без него. После этого по указанию ФИО2 он ходил в банки ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>, АО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», открывал расчетные счета для ООО «Данат». Все документы по открытию расчетных счетов он передал ФИО2, при этом сразу подключал расчетные счета к системе «Банк-клиент», называя абонентский номер, который ему говорила указывать ФИО2 Сим-карты с данным абонентским номером у него не было. В последующем он никакого отношения к деятельности ООО «Данат» не имел и не осуществлял её. При этом ФИО28 говорила, что занимается законным бизнесом и просила подписывать финансовые документы ООО «Данат», что он и делал, не вникая в суть документов, которые ему привозил водитель, и он же доверенное лицоФИО28. С расчетных счетов ООО «Данат» он по указанию ФИО2 около двух раз снимал денежные средства в суммах примерно по 200 000 рублей, которые передавал водителю ФИО28. Также в банках ему выдавали банковские карты, которые он передавал водителю, но денежных средств с карт он не снимал, впоследствии по просьбе ФИО28 блокировал банковские карты.

При проверке показаний на месте (л.д.90-96 т.3) свидетель К1 указал на здание по адресу: ///, где пояснил, что в +++ году в МИФНС России ... Индустриального и /// он зарегистрировал на свое имя ООО «Данат» по просьбе ФИО2, здесь же отдал ей все документы на указанное общество. Также свидетель К1 указывал в /// на здания офисов ПАО «

<

данные изъяты>» по ///, ПАО «

<

данные изъяты>» по ///, ПАО «

<

данные изъяты>» по ///, АО «

<

данные изъяты>» по ///, ПАО «

<

данные изъяты>» по /// ///, где пояснял, что в указанных офисах он в +++ году открывал расчетные счета для ООО «Данат», все документы по которым передавал ФИО2 

Свидетель П1 (л.д.98-99, 100-103, 104-108 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в начале +++ года к ней обратилась через общих знакомых ФИО2,, которая предложила за денежное вознаграждение открыть на свое имя организацию, где она будет формально числиться директором, а управлять организацией будет ФИО28. Она согласилась, передав копию своего паспорта, и через несколько дней встретилась с ФИО28 вблизи налоговой инспекции по адресу: ///, где та передала пакет документов, необходимых для регистрации ООО «Метида», а именно Устав, решение единственного участника о создании организации, иные, согласно которым она выступала директором данной организации. Указанные документы она подписала, после чего передала их инспектору для регистрации ООО. Также по просьбе ФИО28 она посещала «

<

данные изъяты>» по /// и ПАО «

<

данные изъяты> по ///, где открыла расчетные счета для ООО «Метида», оформив доступ к системе «Банк-клиент», для работы с которой указывался абонентский номер сим-карты, приобретенной ею по просьбе ФИО28. Помимо открытия расчетных счетов она на свое имя в отделениях банков открыла одну или несколько карт, которые вместе с пин-кодами передавала ФИО28 либо по просьбе последней - парню по имени Николай, которому она также передавала сим-карту с абонентским номером, «привязанным» к системе «Банк-клиент». Впоследствии все документы по открытым счетам в банках и в налоговой инспекции забирала она, передавала их ФИО28 либо Н4. Каких-либо документов по деятельности ООО «Метида» она не подписывала, могла подписать доверенность. В данной организации она не работала, от её имени никаких сделок не заключала, печать не изготавливала. Цели управления организацией она не имела. По месту юридического адреса организации она ни разу не была, где он находится, не знает. Наличные денежные средства со счетов организации она не снимала и не перечисляла. +++ она узнала, что открытый ею расчетный счет в «

<

данные изъяты>», на остатке которого оказалось 290 000 рублей, арестован. Источник происхождения данных денежных средств, а также кому они принадлежат, ей неизвестно. По просьбе Ульяновой не более четырех раз в отделении ПАО «

<

данные изъяты>» на пересечении улиц /// и /// со вклада на свое имя она снимала наличные денежные средства в районе 350 000 рублей, которые потом передавала Н4. От К6. ей известно, что та также является номинальным директором в одной из организаций, созданной по инициативе ФИО2, где К6. не работала. Также от последней ей известно, что номинальным директором одной из организаций является Д2.. 

Свидетель К5. (л.д.112-115, 116-119 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ году К. познакомил его с сестрой Н5 (как впоследствии он узнал, что её фамилия в настоящее время ФИО28), которая предложила ему за вознаграждение зарегистрировать на его имя фирму, а она будет осуществлять от данной фирмы коммерческую деятельность и сдавать отчетность в налоговую инспекцию. Согласившись на предложение Н5, в августе +++ года он на автомобиле вместе с водителем по имени Н4 приехал в налоговую инспекцию на ///, где Н4 передал ему пакет документов, в том числе заявление по форме, Устав, решение учредителя и иные, которые он, подписав, предъявил для регистрации фирмы ООО «Саргон» инспектору. Примерно через 2 недели он забрал в налоговой инспекции документы на открытие данной фирмы и передал их Н4. Цели управления деятельностью ООО «Саргон» при её регистрации у него не было. Впоследствии по звонку Н5 вместе с Н4 он ездил в банк «Авангард» на /// и открыл там счет, подписав необходимые документы, которые впоследствии отдал Н4. Также он открывал счета в «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», причем документы по счетам и по оформлению систем удаленного доступа «Банк-клиент» к счетам, передавал Н4. К системе «Банк-клиент» «привязывался» абонентский номер, который ему предварительно сообщила Н5, данной сим-карты у него в распоряжении не было. При посещении банков Н4 передавал ему печать ООО «Саргон». Помимо открытия расчетных счетов для ООО «Саргон», он по просьбе Н5 открыл несколько карт на свое имя в отделении «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>». При этом карты и пин-коды к ним он передал ездившему с ним Н4. Впоследствии примерно раз в неделю к нему приезжал Н4 и привозил документы, которые надо было подписать, что он и делал, возвращая документы последнему. Предварительно с ним перед приездом Н4 созванивалась К5 и говорила, что нужно подписать документы. В налоговую инспекцию декларации и отчетность от ООО «Саргон» он не предоставлял. Сам он от данной фирмы никакой деятельности не вел, документов по текущей деятельности не подписывал, распоряжений по перечислению денег по расчетным счетам не давал. По просьбе Н5 он несколько раз снимал с расчетного счета ООО «Саргон» в «

<

данные изъяты>» денежные средства по чековой книжке, которые сразу передавал Н4.

При проверке показаний на месте (л.д.120-124 т.3) свидетель К5 указал на здание по адресу: ///, где пояснил, что в +++ году в МИФНС России /// он зарегистрировал на свое имя ООО «Саргон» по просьбе Н5, там же передавал все документы на указанное общество парню по имени Н4. Также свидетель К5 указывал в г.Барнауле на здания офисов ПАО «ВТБ 24» по /// /// ///, ПАО «

<

данные изъяты>» по ///, ПАО «

<

данные изъяты>» по ///, ПАО «

<

данные изъяты>» по ///, где пояснял, что в указанных офисах он в +++ году открывал расчетные счета для ООО «Саргон», все документы по которым передавал парню по имени Н4. 

Свидетель Д2. (л.д.127-131 т.3), чьи показания оглашались в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показал, что летом +++ года один из его знакомых за денежное вознаграждение предложил ему выступить номинальным директором вновь созданной организации, однако деятельность вести не нужно, а необходимо зарегистрировать её в налоговой инспекции и открыть в банках расчетные счета. На данное предложение он согласился и при согласованной встрече получил у налоговой инспекции на /// от ранее незнакомого парня по имени Н4 пакет документов для регистрации ООО «Гедеон», в том числе приказ о назначении директора, устав и иные, которые он подписал. К документам прилагался стикер, где было указано, куда нужно обратиться, что сообщить работнику инспекции. После этого он предоставил работнику налоговой инспекции указанные документы и свой паспорт. Спустя несколько дней, в обозначенное инспектором время он вновь обратился в инспекцию, где получил пакет документов по регистрации ООО «Гедеон», который в дальнейшем передал Н4. Потом несколько раз до конца +++ года ему звонил Н4, говорил, что подъедет, а по приезду передавал ему пакет документов по ООО «Гедеон», печать организации, стикер, где было указано наименование банка, куда следует обратиться с целью открытия расчетного счета, также рекомендовано, что говорить в банке, как себя вести, перечислены основные покупатели и продавцы ООО «Гедеон», он помнит только ООО «Печной комплект». По просьбе Н4 он приобрел сим-карту оператора связи «...», номер которой указывал во всех отделениях банка. Данную сим-карту он в дальнейшем передал Н4 и ею не пользовался. Сим-карта с абонентским номером была необходима для открытия системы «Банк-клиент». Расчетный счет в АО «

<

данные изъяты>» был открыт при посещении представителем банка офиса ООО «Гедеон», расположенного по ///, куда он приехал после предварительного согласования с Н4. По указанному адресу он был 2 раза, причем второй раз при попытке открыть расчетный счет в АО «

<

данные изъяты>», сотрудники которого также посещали офис. Однако в открытии счета было отказано. Также он открывал на свое имя карту в ПАО «

<

данные изъяты>». Кроме того, один раз по телефону он общался с ФИО2 относительно ООО «Гедеон», когда у одного из банков возник финансовый вопрос, который после разговора с ФИО28 был решен. Один раз он снимал денежные средства в ПАО «

<

данные изъяты>», которые сразу передал Н4. Также он по предварительной договоренности с Н4 подписывал привезенные ему последним бухгалтерские документы, а также договоры с клиентами. При этом в их суть он не вникал. Сам как директор ООО «Гедеон» он никаких сделок от имени данной организации не заключал, переговоры ни с кем не вел, денежные средства с расчетного счета не перечислял, данной организацией не руководил. Денежное вознаграждение в обещанном размере ему ежемесячно перечисляли с банковской карты на имя В.В. Ф., которую он не знал. 

Свидетель Я. (л.д.134-136, 137-140 т.3), чьи показания оглашались в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показала, что в +++ году по предложению своей знакомой ФИО3 за денежное вознаграждение ей в налоговой инспекции по /// водитель по имени Н4 передал изготовленные ФИО3 необходимые для регистрации юридического лица - ООО «Янтарь» документы, а именно устав, заявление по соответствующей форме, решение учредителя и иные, она их подписала и передала инспектору налоговой службы. Регистрация ООО «Янтарь» заняла у неё несколько дней. Лично у неё при создании и открытии ООО «Янтарь» цели управления данной организацией не было. Она вместе с Н4 ездила в организацию, где заказала печать с реквизитами ООО «Янтарь», а также по инициативе ФИО3 - в банки для открытия расчетных счетов организации, а именно в банк «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>». К каждому расчетному счету оформлялся электронный доступ «Банк-клиент», номер к которому он был привязан - ... она предварительно приобрела по просьбе ФИО3, все документы по открытым счетам забирал Н4. Саму сим-карту с указанным абонентским номеромона передавала ФИО3 Вознаграждение за открытие организации ей ежемесячно поступало от ФИО3 Каких-либо счет-фактур, товарно-транспортных накладных, иных документов, касающихся деятельности организации, она как директор ООО «Янтарь» не подписывала, о движении денежных средств по открытым банковским счетам организации ей ничего неизвестно, какую-либо отчетность от имени организации она никуда не направляла. Какой фактически вид деятельности осуществляло ООО «Янтарь», она не знала, в ней не работала, сделок не заключала.Как ФИО3 распоряжалась реквизитами общества, она не знает. Впоследствии она по звонку бухгалтера С4 в «

<

данные изъяты>» открывала еще один расчетный счет, куда ездила вместе с Н4. По просьбе ФИО3 она на свое имя в банке «

<

данные изъяты>» оформляла банковскую карту, которую вместе с пин-кодом сразу передала Н4. В дальнейшем картой распоряжалась ФИО3 Перед открытием расчетного счета в 

<

данные изъяты> она совместно с Н5, которая работала вместе с ФИО3, ездила в офис организации по /// ///, где сотруднику безопасности банка она подтвердила, что действительно является директором ООО «Янтарь» и осуществляет хозяйственную деятельность. 

Свидетель А1. (л.д.147-150 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что примерно в +++ году она познакомилась с К. по просьбе которого согласилась за денежное вознаграждение перерегистрировать на свое имя организацию ООО «Пегас» фиктивно, для чего он подготовит соответствующие документы, а она подпишет у нотариуса документы, что якобы является директором общества. При этом К. пояснял, что после регистрации организации на её имя, ей ничего не грозит, и это не является нарушением. Весной +++ года в указанном порядке она перерегистрировала на свое имя ООО «Пегас». Также ей известно, что К. перерегистрировал на её сожителя П. и соседей Л2., Г., проживающих в доме по ///, а также на иных соседей аналогичным образом за деньги фирмы также фиктивно. 

Свидетель Ш1 (л.д.151-154 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ году по просьбе малознакомого парня по имени В2. за денежное вознаграждение согласился зарегистрировать на своё имя «отработанные фирмы» ООО «Эпиона» и ООО «Стелла», при этом никакой деятельности эти фирмы вести не будут, а будут лишь числиться на нем. Позже В2. привез его к нотариусу, где их ждала бухгалтер фирм Е.. Он расписался в необходимых документах. Однако больше он никаких документов не подписывал, ничего как директор не делал, никакого отношения к этим фирмам в действительности не имел. 

Свидетель К3. (л.д.158-162 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что ООО «Итэра» создавалась им с целью осуществления предпринимательской деятельности в сфере проведения строительных работ, для этого необходимые для регистрации документы он предоставлял самостоятельно в налоговую инспекцию по /// в ///. Также он самостоятельно занимался открытием расчетных счетов организации, готовил документы для этого и посещал кредитные организации. Фактический и юридический адреса ООО «Итэра» находились по ///, однако он бывал там 2-3 раза, остальное время осуществлял деятельность на своих рабочих местах. Заказчиками строительных работ в ООО «Итэра» были физические лица, назвать которых не может. Ведет ли в настоящее время ООО «Итэра» свою деятельность, он не знает, так как продал указанную организацию мужчине по имени Александр. В период деятельности он подписывал от имени ООО «Итэра» документы, в том числе платежные. ФИО4 помогала ему в ведении бухгалтерского учета в данной организации и в предоставлении отчетности, так как в штате бухгалтера не было. 

Свидетель К4. (л.д.163-165, 166-170 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что в апреле +++ года он решил создать свою фирму ООО «Костус» для оптово-розничной продажи строительных материалов с целью извлечения прибыли, подав необходимые документы в налоговой орган по ///, а именно копию паспорта, страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования, свидетельства об ИНН, устава ООО «Костус», приказа о назначении его директором. Имеющиеся в регистрационном деле ООО «Костус» документы, а именно заявление формы № ..., решение единственного учредителя о создании ООО «Костус», устав подписывал он, данные документы изготавливала ФИО3 по его просьбе. Юридический адрес общества: /// ///. Уставной капитал общества составил 50 000 рублей, он являлся единственным учредителем и директором. Для деятельности организации он открыл расчетные счета, всего за период деятельности организации - в количестве 3: в ПАО «

<

данные изъяты>» возле пересечения с ///, в ПАО «

<

данные изъяты>» в отделении возле ТРЦ «

<

данные изъяты>», в банке АО «

<

данные изъяты>» в отделении на ///. Расчетными счетами он управлял удаленно с помощью банк-клиента с подключением к абонентскому номеру .... При осуществлении деятельности он сдавал в налоговую инспекцию НДФЛ и еще какую-то отчетность, подписывая её электронно-цифровой подписью. Знает, что ФИО3, ФИО2 и его сестра ФИО4 вместе работали в офисном помещении по ///, где занимались оказанием бухгалтерских услуг. В этом офисе он также встречал их водителя М1 Как к ФИО3 попала банковская карта № ****..., оформленная на его имя, пояснить не может. ООО «Костус» в настоящее время свою деятельность прекратило в связи с изъятием первичной документации организации, которая находилась в офисе по адресу: ///. 

Свидетель Т. (л.д.174-177, 178-181, 182-184 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что ООО «Радуга» в +++ году была зарегистрирована ею в налоговой инспекции по ///. При этом документы, а именно заявление формы № ..., решение учредителя, устав и иные, подписывала она, а готовил наемный работник. Она открывала расчетный счет для ООО «Радуга» в банке ПАО «

<

данные изъяты>», являлась единственным учредителем и работником ООО «Радуга», основным видом деятельности которого была оптовая продажа строительных материалов. Юридический и фактический адрес ООО «Радуга» располагался в ///, /// (цокольный этаж, ///). Первичная документация ООО «Радуга» хранилась в офисе по адресу: ///, где впоследствии была изъята в ходе обыска. Действительно, ФИО3 перечисляла ей денежные средства, однако это не имеет отношенияк уголовному делу. 

Свидетель Б. (л.д.187-189, 190-194 т.3), показала в ходе предварительного расследования, что имеющиеся в регистрационном деле ООО «Плаза» документы, а именно заявление формы № ..., решение учредителя, устав и иные, подписаны ею, документы помогал готовить наемный работник. Указанные документы были лично ею предъявлены в налоговую инспекцию для регистрации ООО «Плаза». При этом она имела целью управление обществом и работала в нем. Для осуществления деятельности организации она в банках «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» и иных открывала расчетные счета ООО «Плаза». Основными видами деятельности организации являлись приобретение и продажа строительных материалов. Общество находилось по фактическому и юридическому адресу в ///. Предоставлением налоговой отчетности в соответствующий налоговый орган о результатах деятельности ООО «Плаза» занималось ООО «Актив», директором которой является ФИО3 При осуществлении деятельности она занималась поиском клиентов, расчет с которыми производился в безналичной форме. В настоящее время ООО "Плаза" не ведет свою деятельность, так как у неё арестованы счета. У организации не было складских помещений, транспорт был наемный, так как товар поступал напрямую к покупателю. ФИО3 знает, так как её порекомендовали общие знакомые, отношения с ней рабочие, поскольку она занималась предоставлением банковских услуг. 

Свидетель К6.. (л.д.200-204 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в регистрационном деле ООО «М-Карт» в заявлении формы № ..., уставе и иных документах имеются её подписи. В настоящее время ведет ли общество свою деятельность, ей неизвестно, так как его директором она не является. 

Свидетель В..(л.д.216-220 т.3), чьи показания оглашены в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показала, что ФИО2 является её двоюродной сестрой. В регистрационном деле ООО «Солярис» в заявлении формы № ..., уставе, иных документах имеются её подписи, где она расписывалась под девичьей фамилией К2.. При этом указанные документы она предоставляла в налоговый орган для регистрации ООО «Солярис» лично. В настоящее время ООО «Солярис» свою деятельность не ведет по причине его ликвидации. 

Свидетель С1 (л.д.225-228, 229-231 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в регистрационном деле ООО «Алтайторг» в заявлении от +++, в протоколе общего собрания участников ООО «Алтайторг» от +++ подписи выполнены не ею, а с подражанием её подписи, в остальных документах - её подписи. В начале +++ года от знакомых она узнала, что ранее незнакомая ФИО4 продает указанную организацию, а так как она планировала заниматься предпринимательской деятельностью, захотела её приобрести. Ей нужна была «рабочая» организация в сфере оптовой купли-продажи сельскохозяйственной продукции. Для вступления в состав ООО «Алтайторг» она и ФИО4 обратились к нотариусу, где ей и были представлены соответствующие документы, которые она подписала. У нотариуса она передала ФИО4 за фирму 10 000 рублей, а последняя передала ей печать организации. Учредительные документы ФИО11 обещала передать позже. Через несколько дней она обратилась в налоговую инспекцию, куда предоставила весь пакет документов, необходимый для внесения изменений в ЕГРЮЛ, согласно которым она выступала директором и единственным учредителем ООО «Алтайторг». Все необходимые для этого документы ей предварительно предоставила ФИО4 После получения в налоговой инспекции решения о государственной регистрации изменений она деятельностью ООО «Алтайторг» не занималась из-за отсутствия денежных средств. Отчетность от имени ООО «Алтайторг» она не сдавала.

Свидетель Л3..(л.д.215-235 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что +++ учредителем и директором ООО «Метида» П1 лично в ИФНС России ... по Алтайскому краю по адресу: /// был представлен пакет документов: заявление формы ..., документ об оплате государственной пошлины, решение о создании, устав в количестве двух экземпляров, гарантийное письмо и копия свидетельства о регистрации права на объект недвижимости. Данный комплект документов прошел проверку, он полностью соответствовал требованиям ст.12 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Метида». После внесения сведений в ЕГРЮЛ об ООО «Метида» +++ были лично получены П1 

+++ учредителем и директором ООО «Итэра» К3 лично в ИФНС № 15 по указанному выше адресу был представлен необходимый в соответствии со ст.12 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» пакет документов, которые полностью соответствовал требованиям закона. +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Итэра». +++ после внесения сведений в ЕГРЮЛ об ООО «Итэра» документы были получены К3 лично. Кроме того, +++ учредителем и директором ООО «Итэра» К3 лично в ИФНС ... был представлен пакет документов: нотариально заверенное заявление формы ..., документ об оплате государственной пошлины, решение, протокол общего собрания, изменения в устав в количестве двух экземпляров, заявление, приходный кассовый ордер, согласно которым в состав ООО «Итэра» входил новый учредитель Р1., также размер уставного капитала подлежал увеличению. Комплект документов прошел проверку, он полностью соответствовал требованиям ст.12 указанного выше ФЗ. +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Итэра». Документы об этом +++ получены лично К3. +++ учредителем и новым директором ООО «Итэра» Р1 лично в ИФНС ... был представлен необходимый пакет документов, в том числе заявление о выходе К3 из состава учредителей организации и передаче полномочий директора единственному учредителю Р1. +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Итэра». Документы после внесения изменений +++ получены лично Р1

+++ учредителем и директором ООО «Данат» К1 лично в ИФНС ... представлен пакет необходимых документов, который прошел проверку и соответствовал требованиям ст.12 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Данат». Документы после внесения в ЕГРЮЛ сведений об ООО «Данат» +++ были лично получены К1 

+++ учредителем и директором ООО «Солярис» К2. лично в ИФНС ... был представлен пакет необходимых документов, который прошел проверку и соответствовал требованиям ст.12 указанного выше ФЗ, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Солярис». Документы после внесения в ЕГРЮЛ сведений об ООО «Солярис» были лично получены К2. 

+++ учредителем и директором ООО «Виртуоз» К. лично в ИФНС ... был представлен пакет необходимых документов, который прошел проверку и соответствовал требованиям ст.12 указанного выше ФЗ, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Виртуоз». Документы после внесения соответствующих сведений были лично получены К. 

+++ учредителем и директором ООО «Сан-Вита» Ш. в ИФНС ... был представлен пакет необходимых в соответствии с законом документов, который прошел проверку и соответствовал требованиям ст.12 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Сан-Вита». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «Сан-Вита» в предъявленном регистрационном деле не имеется. +++ учредителем и директором ООО «Сан-Вита» Ш. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов: нотариально заверенное заявление формы ..., документ об оплате государственной пошлины, решение, протокол общего собрания, изменения в устав в количестве двух экземпляров, заявление, приходный кассовый ордер, согласно которым в состав ООО «Сан-Вита» входил новый учредитель Л2.., также размер уставного капитала подлежал увеличению. Комплект документов прошел проверку, полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Сан-Вита». Документы после внесения соответствующих изменений +++ были лично получены Ш.. +++ учредителем и новым директором ООО «Сан-Вита» Л2.. лично в ИФНС ... представлены документы, в том числе заявление о выходе, согласно им Ш. выходила из состава учредителей организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю Л2. Ввиду соответствия представленных документов требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Сан-Вита». Документы после внесения соответствующих изменений +++ были лично получены Л2. 

+++ учредителем и директором ООО «Фортуна» Н., лично в ИФНС ...был представлен необходимый в соответствии с законом пакет документов, который прошел проверку и соответствовал требованиям ст.12 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Фортуна». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «Фортуна» в предъявленном регистрационном деле не имеется. Кроме того, +++ учредителем и директором ООО «Фортуна» Н., лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, в том числе изменения в устав, протокол общего собрания, заявление, приходный кассовый ордер, согласно которым в состав ООО «Фортуна» входил новый учредитель М., также размер уставного капитала подлежал увеличению. Ввиду соответствия представленных документов требованиям закона, +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Фортуна». +++ документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ были получены лично Н., +++ учредителем и новым директором ООО «Фортуна» М лично в Инспекцию представлен пакет документов, согласно которым Н., выходила из состава учредителей организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю М После проведения проверки и установления полного соответствия требованиям закона, +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Фортуна». Документы +++ были лично получены М 

+++ учредителем и директором ООО «ЛЛ-Трейд» Л1 лично в ИФНС ... по /// был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «ЛЛ-Трейд». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «ЛЛ-Трейд» в регистрационном деле не имеется. Кроме того, +++ учредителем и директором ООО «ЛЛ-Трейд» Л1 лично в ИФНС ... были представлены нотариально заверенное заявление формы ..., документ об оплате государственной пошлины, решения, изменения в устав в количестве двух экземпляров, заявление, приходный кассовый ордер, согласно которым в состав ООО «ЛЛ-Трейд» входил новый учредитель П.., также размер уставного капитала подлежал увеличению. После проверки на соответствие требованиям закона, +++ Инспекцией ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «ЛЛ-Трейд». Документы +++ были получены лично Л1 Кроме того, +++ учредителем и новым директором ООО «ЛЛ-Трейд» П.. в ИФНС ... были представлены нотариально заверенное заявление формы Р14001, протокол общего собрания, заявление о выходе, согласно которым Л1 выходила из состава учредителем организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю П. Поскольку представленные документы соответствовали требованиям закона, +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «ЛЛ-Трейд». Документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ об ООО «ЛЛ-Трейд» +++ были получены лично П. 

+++ учредителем и директором ООО «Аванта» А. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Аванта». Сведений о получателе пакета документов после внесения в ЕГРЮЛ сведений об ООО «ЛЛ-Трейд» в регистрационном деле не имеется. +++ учредителем и директором ООО «Аванта» А. лично в ИФНС ... представлены документы, согласно которым в состав ООО «Аванта» входил новый учредитель Р1., также размер уставного капитала подлежал увеличению. После проверки документов и установления их соответствия требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащееся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Аванта». Документы +++ получены лично А. +++ учредителем и новым директором ООО «Аванта» Р1 лично в ИФНС ... были представлены документы, согласно которым А. выходила из состава учредителей организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю Р1 После проверки и установления соответствия документов требованиям закона, +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Аванта». Документы после внесения изменений +++ получены лично Р1

17.04.2015учредителем и директором ООО «Лидер» С. лично в Инспекцию по /// был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией по /// вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Лидер». Сведений о получателе документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «Лидер» в регистрационном деле не имеется. Кроме того, +++ от имени учредителя и директора ООО «Лидер» С. в ИФНС ... поступил почтовым отправлением пакет документов: нотариально заверенное заявление формы ..., документ об оплате государственной пошлины, решение, изменения в устав в количестве двух экземпляров, заявление, приходный кассовый ордер, протокол общего собрания, опись, копия паспорта, согласно которым в состав ООО «Лидер» входил новый учредитель З., также размер уставного капитала подлежал увеличению. После проверки, ввиду соответствия представленных документов требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Лидер». +++ документы после внесения изменений получены лично С.. +++ учредителем и новым директором ООО «Лидер» З в ИФНС ... были представлены документы, согласно которым С. выходила из состава учредителей организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю З После проверки, ввиду соответствия представленных документов требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Лидер». Документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ об ООО «Лидер» +++ были получены лично З.

+++ учредителем и директором ООО «Лантана» Д. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем+++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Лантана». Документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ +++ были получены лично Д. 

+++ учредителем и директором ООО «М-Карт» К6. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «М-Карт». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «М-Карт» в регистрационном деле не имеется. +++ учредителем и директором ООО «М-Карт» К6. лично в ИФНС ... были представлены документы, согласно которым в состав ООО «М-Карт» входил новый учредитель П2.., также размер уставного капитала подлежал увеличению. После проверки документов и установления их соответствия требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «М-Карт». Документы +++ были получены лично К6. после внесения соответствующих изменений. +++ учредителем ООО «М-Карт» П2. лично в ИФНС ... были представлены документы, согласно которым К6.. выходила из состава учредителей организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю, новым директором назначен П. После проверки, ввиду соответствия представленных документов требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «М-Карт». +++ документы получены лично П. 

+++ учредителем и директором ООО «Актив» ФИО3 лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Актив». Документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ +++ были получены лично ФИО3

+++ учредителем и директором ООО «Спецтрейдинг» Л. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Спецтрейдинг».Сведения о получателе пакета документов в регистрационном деле отсутствуют. +++ учредителем и директором ООО «Спецтрейдинг» Г. лично в ИФНС ... были представлены документы, согласно которым в состав ООО «Спецтрейдинг» входил новый учредитель Г.., размер уставного капитала подлежал увеличению, а также новым директором назначен Г. Поскольку документы прошли проверку и полностью соответствовали требованиям закона, +++ Инспекцией ... вынесены решения о государственной регистрации ..., ..., подтверждающие внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Спецтрейдинг». Документы +++ после внесения изменений были получены лично Г. +++ учредителем и директором ООО «Спецтрейдинг» Г. в ИФНС ... представлены документы, согласно которым Л. вышла из состава учредителей. После проверки на соответствие требованиям закона, +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Спецтрейдинг». Документы были получены +++ лично Г. 

+++ учредителем и директором ООО «Саргон» К5 лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Саргон». +++ после внесения изменений в ЕГРЮЛ документы получены лично К5 

+++ учредителем и директором ООО «Алтайторг» ФИО4 лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Алтайторг». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «Алтайторг» в регистрационном деле не имеется. +++ от имени учредителя и директора ООО «Алтайторг» ФИО4 в ИФНС ... поступил почтовым отправлением пакет документов, согласно которым в состав ООО «Алтайторг» входил новый учредитель С1., также размер уставного капитала подлежал увеличению. После проверки и установления соответствия требованиям закона +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Алтайторг». Документы +++ получены лично ФИО4 +++ учредителем и новым директором ООО «Алтайторг» С1 в ИФНС ... поступил почтовым отправлением пакет документов, согласно которым ФИО4 выходила из состава учредителей организации, а также передала полномочия директора единственному учредителю С1 После проверки +++ Инспекцией вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Алтайторг». Документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ об ООО «Алтайторг» по настоящее время в ИФНС ... не получены никем. 

+++ учредителем и директором ООО «Радуга» Т лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Радуга». +++ после внесения изменений в ЕГРЮЛ документы получены лично Т

+++ учредителем и директором ООО «Костус» К4.. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Костус». +++ после внесения изменений в ЕГРЮЛ документы получены лично К4.

+++ учредителем и директором ООО «Гедеон» Д2. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Гедеон». +++ после внесения изменений в ЕГРЮЛ документы получены лично Д2.

+++ учредителем и директором ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» У. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «ТПКП».Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «ТПКП» в регистрационном деле не имеется.

+++ учредителем и директором ООО «Пегас» К.. в МИФНС России ... по /// по адресу: ///, /// почтовым отправлением был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Пегас». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «Пегас» в регистрационном деле не имеется. +++ от имени учредителя и директора ООО «Пегас» К. лично последним в ИФНС ... был представлен пакет документов, согласно которым в состав ООО «Пегас» входил новый учредитель А1., также размер уставного капитала подлежал увеличению. После проверки +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ... подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Пегас». Документы после внесения изменений в ЕГРЮЛ об ООО «Пегас» +++ были лично получены К. +++ учредителем и новым директором ООО «Пегас» А1 лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, согласно которым К. выходил из состава учредителей организации, а также передал полномочия директора единственному учредителю А1 После проверки +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение изменений в сведения о юридическом лице, не связанные с внесением изменений в учредительные документы ООО «Пегас». Документы получены +++ лично А1 

+++ учредителем и директором ООО «Янтарь» Я. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ...А, подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Янтарь». +++ после внесения изменений в ЕГРЮЛ документы получены лично Я.

+++ учредителем и директором ООО «Плаза» Б. лично в ИФНС ... был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ ИФНС ... вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «Плаза». Сведений о получателе пакета документов после внесения записи в ЕГРЮЛ об ООО «Плаза» в регистрационном деле не имеется. 

+++ учредителем и директором ООО «СибТорг» Р. в МИФНС России ...по /// по адресу: ///, /// почтовым отправлением был представлен пакет документов, который прошел проверку и полностью соответствовал требованиям закона, в связи с чем +++ Инспекцией ... по /// вынесено решение о государственной регистрации ..., подтверждающее внесение сведений в ЕГРЮЛ о создании ООО «СибТорг». После внесения изменений в ЕГРЮЛ документы получены лично Р.

Все вышеуказанные лица ему, как главному специалисту МИФНС России ... по ///, незнакомы. Все этапы, начиная от приема документов, заканчивая получением документов после принятия Инспекциями решений о государственной регистрации, проходили в строгом соответствии с требованиями закона. 

Свидетель М1 (л.д.258-260, 261-263, 264-270, 271-274, 275-278 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что в начале +++ года его бывшая супруга ФИО3 предложила ему поработать у неё водителем на личном автомобиле «

<

данные изъяты>» г/н .... В обязанности водителя входили поездки по г.Барнаулу с целью передачи документов указанным ФИО3 лицам. Он согласился, после чего с указанного времени по +++ год осуществлял поездки в пределах г.Барнаула, передавая документы, полученные от ФИО3, различным людям. Для связи с клиентами ФИО3 передала ему сотовый телефон «

<

данные изъяты>» с сим-картой оператора 

<

данные изъяты> с номером ..., по которому он общался только по работе. Он знает, что ФИО3 работала вместе с ФИО2 и ФИО4, у которых также были служебные номера: у ФИО3 - ..., у ФИО28 - ..., ФИО11 - .... С самого начала его работы в период дня он выполнял следующие поручения: увозил переданные ему ФИО28 либо ФИО3 документы конкретному получателю; увозил переданные от конкретных получателей для ФИО28 либо ФИО3 документы, пластиковые карты; возил лиц, которые являлись директорами ряда организаций, в налоговые инспекции, банки, к нотариусу; снимал в банкоматах на территории /// наличные деньги, которые передавал либо ФИО28, либо ФИО3, либо иным лицам, причем карты для снятия денег передавали ФИО28 или ФИО3. Забирал он, как правило, бухгалтерские документы, но о чем они были, не вникал. О том, что он возил директоров фирм, он понял из разговора с ФИО28 и ФИО3, а также с ними самими. О том, что они были номинальными директорами организаций, в том числе «Янтарь», «Радуга», «Фортуна», «Спецтрейдинг», «Метида», «Данат», «Саргон», «Плаза», «Зенит», возможно другие, ему было известно, он полагал, что от указанных организаций реально работают ФИО28 и ФИО3. При этом абонентские номера номинальных директоров имелись в памяти переданного ему ФИО3 сотового телефона. Так как он постоянно с ФИО28 и ФИО3 не находился, а выполнял поручения последних, то чем они реально занимались, он не знает. С марта +++ года ФИО3 и ФИО28 арендовали офисное помещение, расположенное по ///, где также находилась ФИО61, выполнявшая бухгалтерские функции. До этого все трое работали в офисном помещении по ///.Как ему, так и ФИО11 ФИО3 и ФИО28 давали поручения, причем задания для ФИО11 были разные, например, позвонить в налоговую инспекцию, связаться с кем-то из клиентов, в том числе бухгалтером. Он также был обязан выполнять указания ФИО11. В офисе находились какие-то бухгалтерские документы, но большого количества печатей, телефонов, сим-карт, денег он не видел. При необходимости снятия денег ФИО28 либо ФИО3 передавали ему банковскую карту, при этом приклеивали на неё стикер с указанием пин-кода, суммы и адресата, которому передать деньги. Также данная информация могла быть указана в переписке в телефоне. При необходимости доставки документов они передавались ему указанными лицами либо ФИО11. При необходимости увезти директора в банк или в налоговую инспекцию, ФИО28, ФИО3 либо Красноруцких ему выдавалась печать организации, а также документы, необходимые для посещения данных учреждений. В ходе обыска в его жилище были изъяты таблички с наименованиями организаций (Зенит, Плаза, Саргон, Радуга), которые были ему переданы либо ФИО28, либо ФИО3 с целью крепежа их в офисные помещения организаций, наименования которых были указаны на них. По просьбе ФИО3 либо ФИО28 он передавал директорам организаций, которых возил в банки и налоговые инспекции, наличные денежные средства в сумме не более 5000 рублей. По просьбе ФИО3 он открыл в 

<

данные изъяты> банковскую карту на свое имя, а реквизиты сообщил последней, периодически с данной карты по просьбе ФИО3 или ФИО28 он снимал наличные деньги, от кого они перечислялись и каково их истинное предназначение, ему неизвестно. Также по просьбе ФИО3 в +++ году он вступил в организацию ООО «Визит», в которой реально работала ФИО3, а в начале +++ года по звонку последней они ездили к нотариусу и в налоговую инспекцию с целью закрыть ООО «Визит». В воспроизведенных ему аудиофайлах именно он по номеру ... ведет разговоры с ФИО3 (...), ФИО2 (...), ФИО4 (...), в ходе которых ему давались задания, а он их выполнял, осуществляя функции курьера. Также ему воспроизводился аудиофайл, на котором он слышит голоса ФИО3, ФИО28 и свой, при этом речь идет о наличных деньгах, которые его просит снять ФИО3, он предполагал, что это зарплата Т. 

Свидетель Д. (л.д.281-283, 284-287, 288-292, 293-296 т.3) показала в ходе предварительного расследования, что в +++ года к ней обратилась подруга Н5 (после вступления в брак ФИО28) Н.А., которая предложила ей за денежное вознаграждение создать ООО «Лантана», при этом руководить данной организацией не нужно, требовалось только зарегистрировать её в налоговой инспекции и открыть расчетные счета. Она согласилась, после чего передала ФИО28 паспортные данные. Через некоторое время она и Ульянова встретились возле здания МИФНС ... по адресу: ///, где последняя передала ей стандартный пакет документов: устав общества, решение учредителя о его создании, заявление о государственной регистрации юридического лица. Данные документы она подписала и предоставила в налоговую инспекцию. Впоследствии в инспекции ей выдали свидетельства о регистрации и о постановке на учет в налоговом органе, которые она передала ФИО28. Цели деятельности в ООО «Лантана», как перед открытием, так и после этого, она не имела. Каких-либо документов, касающихся деятельности ООО «Лантана», она никогда не подписывала, какую-либо отчетность от имени организации она никуда не направляла, в организации фактически не работала, от её имени никаких сделок не заключала. Печать организации она не изготавливала, но данная печать всегда была у М1, который передавал её для посещения банков, налоговой инспекции. По просьбе ФИО28 она обращалась в банки г.Барнаула, где открывала карты на свое имя, которые впоследствии вместе с пин-кодами она передавала либо М1 либо ФИО28. Кроме того, она неоднократно посещала кредитные учреждения г.Барнаула, где открывала и закрывала расчетные счета для деятельности ООО «Лантана», делая это по просьбе ФИО2 В банках ею заполнялись необходимые документы, к расчетным счетам подключался «Банк-клиент», к которому «привязывался» абонентский номер, переданный ей предварительно ФИО2 Данной сим-карты у неё не было. Что говорить в банке, как себя вести, её консультировала ФИО28. Документы по открытым либо закрытым счетам она передавала либо М1, либо ФИО28. Один раз она снимала наличные денежные средства в ПАО «

<

данные изъяты>» по просьбе ФИО2, после снятия сумму передала М1 С +++ года она также по предложению ФИО28 подрабатывала уборкой в офисе по ///, где постоянно трудилось 4 человека: ФИО2, ФИО3, ФИО4, М1.Как она поняла, ФИО28, ФИО3, ФИО11 вели бухгалтерию. На персональных компьютерах каждого из работников была установлена программа «1-СБухгалтерия». По просьбе указанных лиц она периодически раскладывала в папки договоры на банковское обслуживание юридических лиц, которых было много и каждый день появлялись новые. За время работы она сделала выводы, что ФИО3 и ФИО2 выполняли руководящие функции, они давали указания ей, ФИО11 и М1, при этом последний исполнял функции посредника и водителя. ФИО28 и ФИО3 также говорили ей, какие документы нужно забрать и сжечь, так как они были старые. В числе документов она запомнила организации с наименованиями «Метида», «Итэра», «Солярис», «Алтайторг», «Актив», «Лидер», «Фортуна», «Плаза». В офисе ФИО28, ФИО3, ФИО11 также вели телефонные переговоры, касающиеся бухгалтерского документооборота, перечисления денежных средств по счетам. За время её работы в офисе посетители туда не приходили, при ней никто не обсуждал условия каких-либо заключенных договоров, поставок по ним товаров. Кроме того, она видела большое количество печатей организаций, которыми пользовались ФИО3, ФИО28, ФИО11, то есть они заверяли печатями документы. 

Кроме того, по своей инициативе она открывала ООО «Эпиона», планируя заниматься реализацией медикаментов. В данном обществе она была директором и учредителем совместно с ФИО2 Также она создавала по своей инициативе ООО «Стелла» для того, чтобы заниматься деятельностью в сфере государственных закупок, при этом помощь в создании организации, в том числе и подготовку документов, осуществляла ФИО2 После открытия организаций документы и печать ООО «Эпиона», ООО «Стелла» находились у ФИО2, также последней она передавала системы «Банк-Клиент» по открытым расчетным счетам. Фактически она в ООО «Эпиона» и в ООО «Стелла» не работала, от их имени сделок не заключала, документы по деятельности организаций не подписывала, отчетность никуда не направляла. В воспроизведенных ей аудиофайлах она узнает голос свой, а также ФИО3, ФИО4, в которых речь идет об исполнении ею каких-то поручений ФИО28 и ФИО3, упоминается М1 которому они должны подготовить и передать документы. 

Свидетель Т1. (л.д.307-310 т.3) показал в ходе предварительного расследования, что после подачи объявления на сайте «Авито» о сдаче ИП 

<

данные изъяты> коммерческой недвижимости, +++ между ФИО3 и ИП 

<

данные изъяты> заключен договор аренды на срок 11 месяцев, согласно которому первая арендовала одно из офисных помещений по ///. При периодической проверке офиса им было установлено, что там за компьютерами работали девушки по имени Е., Н. и В., две последние редко, посетителей и клиентов в офисе он не видел. Девушки поясняли, что являются бухгалтерами и ведут ряд организаций, что подтверждало наличие большого количества документации, оргтехники. В +++ года договор аренды по инициативе ФИО3 был заключен от имени ООО «Актив», где последняя являлась директором. Каких-то вывесок на входной двери не было. В офисе был подключен стационарный телефон ..., который в указанный период времени до +++ года находился в пользовании ФИО3 и ООО «Актив». 

Свидетель Ш2., чьи анкетные данные изменены (л.д.313-315 т.3), показала в ходе предварительного расследования, что она является одним из руководителей организации, зарегистрированной по просьбе ФИО3, которой в итоге она передала все документы по данной фиктивно созданной организации. 

Свидетель Н2. (л.д.1-3 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что в +++ года к ней и её супругу С2. обратилась И1. с просьбой открыть карты в банке «Хоум кредит», которые были нужны ФИО3 для ведения предпринимательской деятельности, на что они согласились. В результате в банке «

<

данные изъяты>» на её имя и на имя супруга они открыли дебетовые карты, а сами карты, документы по их открытию и пин-коды передали ФИО3 За каждую карту ФИО3 выплатила им денежное вознаграждение. Сама ФИО3 подтвердила, что карты ей нужны для бизнеса. Примерно через год по просьбе И1.., действующей в интересах ФИО3, она и её муж С2. открыли в банке «

<

данные изъяты>» карты, которые вместе с документами и пин-кодами передали И1., а та в свою очередь передала всё ФИО3 За это им также было выплачено денежное вознаграждение. В ходе следствия ей стало известно о перечислении на указанные карты денежных средств от ООО «Стелла», ООО «Итэра», ООО «Сан-Вита». О данных фирмах она слышит впервые, в них не работала, услуги для них не оказывала. 

Свидетель С2. (л.д.4-6 т.4) в ходе предварительного расследования давал показания, аналогичные показаниям свидетеля Н2. 

Свидетель И1. (л.д.7-10 т.4), чьи показания оглашались в порядке ст.281 ч.1 УПК РФ, показала, что осенью +++ года ФИО3 попросила за денежное вознаграждение открыть на свое имя две карты в разных банках, которые были нужны последней для ведения предпринимательской деятельности. В дальнейшем просьбу ФИО3 она передала своему мужу, который также согласился открыть для последней одну карту в банке. В банке «

<

данные изъяты>» её супруг оформил карту на свое имя, передал её вместе с документами по открытию и пин-кодом ей. Она в банке «

<

данные изъяты>» также открыла банковскую карту. При этом наименования банков, куда следовало обратиться, ей давала ФИО3 Спустя некоторое время она передала ФИО3 карты, документы по их открытию и пин-коды к ним за денежное вознаграждение. В ходе следствия ей стало известно, что на данные карты перечислялись денежные средства от ООО «Янтарь», ООО «Спецтрейдинг», которые ей незнакомы. В +++ года по просьбе ФИО3 она со своего расчетного счета в ПАО «

<

данные изъяты>» сняла перечисленные туда денежные средства в сумме 250 000 рублей и передала их последней. Впоследствии ей стало известно, что данные деньги перечислены со счета ООО «Костус», о данной организации она также слышала впервые. 

Свидетель И. (л.д.11-13 т.4) в ходе предварительного расследования по обстоятельствам открытия им в +++ года по просьбе ФИО3 банковской карты в банке «

<

данные изъяты>» дал показания, аналогичные показаниям свидетеля И1. 

Свидетель Ж. (л.д.14-16 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что в начале +++ года его знакомый У.. попросил открыть на свое имя счет и карту в банке «

<

данные изъяты>», которую последний будет использовать в бизнесе. Он на данное предложение согласился и передал ФИО28 копию паспорта, чтобы последний сам подготовил необходимые документы для открытия карты. По истечении некоторого времени ему позвонил У. и сообщил, что карта готова. После этого он посетил отделение банка на пересечении /// и ///, где, заполнив необходимые документы, он получил карту, которую вместе с пин-кодом и документами по открытию карты передал У. Ему известно, что на данную банковскую карту перечислялись денежные средства, однако подробностей он не знает. ООО «М-Карт» ему незнакомо, никаких работ, услуг, поставок товара для данной организации, как и для У. он не оказывал и не осуществлял, в заем денег не брал. 

Свидетель В1. (л.д.17-19 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что по просьбе знакомой его супруги К6. он за денежное вознаграждение в отделении ПАО «

<

данные изъяты>» на пересечении улиц /// и /// оформил на себя банковскую карту, которую получил и впоследствии передал К6. вместе с пин-кодом. Также он передавал последней копию своего паспорта для подтверждения проводимых операций по карте. В ходе следствия он узнал, что на открытую им банковскую карту перечислялись денежные средства от ООО «Виртуоз», ООО «Костус». Данные организации ему неизвестны, деньги он не снимал. Также он не знает, у кого на самом деле находилась его карта, и кто её использовал. 

Свидетель К8 (л.д.20-22 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что примерно летом +++ года по просьбе своего супруга К4 она через интернет заказала банковскую карту в банке «

<

данные изъяты>», получила её и вместе с пин-кодом передала К4 Кто пользовался данной картой, она не знает. ООО «Итэра», ООО «Радуга» ей не знакомы. Также ей известно, что весной +++ года К4 открывал ООО «Костус», где являлся директором. Организация открывалась для ведения деятельности в сфере строительства. Работал ли К4 в данной организации, ей неизвестно. Ей знакомы ФИО2, ФИО4 Имели ли они обе отношение к ООО «Костус», ей неизвестно. 

Свидетель Ф. (л.д.23-26, 27-29 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что его супруга ФИО3 работала в офисе по ///. Ему известно, что она занималась реализацией сельхозпродукции. Также ему знакома подруга ФИО3 ФИО2 С ФИО4 он не знаком. 

Свидетель Ф2 (л.д.39-41 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что ООО «Концерн-АКХС», занимаясь строительными работами, выступал генеральным подрядчиком по отношению к ООО «СК Базис», ООО «Базис-Строй», ООО «СК-Модуль», ООО «СтройУниверсал», ООО «Аква-Сфера», ООО «СК Проспект», ООО «Электромонтажное управление» и другие, которые фактически входили в концерн. При расчетах ООО «Концерн-АКХС» перечисляло денежные средства на расчетные счета данных организаций. Помимо указанных субподрядчиков ООО «Концерн-АКХС» привлекало и иных юридических лиц, которым производил оплату, как на счета привлекаемых организаций, так и на счета иных лиц на основании распределительных писем. 

Свидетель Ф3 (л.д.42-46 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что он как руководитель ООО «СК-Модуль» от кого-то из работников ООО «Концерн АКХС» узнал о женщине по имени Н5, которая оказывает услуги по обналичиванию денежных средств, поэтому для расчета с некоторыми поставщиками либо лицами, оказывающими транспортные услуги, ему необходимо первоначально перечислить безналичные деньги на расчетные счета, реквизиты которых предоставит Н5, а в дальнейшем последняя либо представители ООО «Концерн АКХС» рассчитаются с поставщиками наличными деньгами. Все договоренности относительно процедуры перечисления денег, процент вознаграждения Н5, были достигнуты ранее с ней работниками ООО «Концерн АКХС». В процессе выполнения работ на счета ООО «СК-Модуль» от ООО «Концерн АКХС» поступали безналичные деньги в качестве авансовых платежей, которые ООО «СК-Модуль» перечисляло на счета поставщиков. Со стороны ООО «Концерн АКХС» указывалось на необходимость перечисления безналичных денег за приобретаемый товар на реквизиты счетов, предоставляемых Н5. Также работниками ООО «Концерн АКХС» ему было сказано, что вопрос расчета с ними они берут на себя. В период данного сотрудничества реквизиты конкретных счетов он получал от работников ООО «Концерн АКХС», в дальнейшем он напрямую по данному вопросу связывался с Н5. В ходе работы он и его главный бухгалтер переписывались с Н5 либо с её работниками по электронной почте, адрес которой предоставляла Н5. Все перечисленияпо счетам ООО «СК-Модуль» и организациями, реквизиты которых предоставляла Н5 - ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Сан-Вита» и ООО «Пегас» производились по основаниям приобретения товара либо оказания услуг, по факту же именно данный товар ООО «СК-Модуль» не приобретался у ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Сан-Вита» и ООО «Пегас», а он покупался либо оказывалась услуга или у индивидуальных предпринимателей, или у иных лиц. Тем самым с директорами ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Сан-Вита» и ООО «Пегас» он не встречался, каких-либо переговоров не проводил. С Н5 они обсуждали только вопрос перечисления денег и документооборот. Ему наличные деньги Н5 никогда не передавала. В ходе работы с Н5 он несколько раз встречался с Н4, который на автомобиле «

<

данные изъяты>» белого цвета по предварительному согласованию ему либо бухгалтеру привозил или забирал документы. Н5 при работе с ООО «СК-Модуль» вычитала за оказание услуг по обналичиванию денег около 4,5% от перечисленной суммы. Таким образом, он сотрудничал с Н5 до середины +++ года, а впоследствии он зарегистрировал новую организацию ООО «Каскадстрой», занимавшуюся ведением строительно-монтажных работ. При работе от имени ООО «Каскадстрой» он несколько раз обращался к Н5 с просьбой рассчитаться с поставщиками наличными денежными средствами. Так как у них уже имелись наработки, Н5 предоставляла для данного вида работ ООО «Сан-Вита», ООО «М-Карт» за процент, равный также около 4,5%. Общаясь по телефону или по электронной почте, он либо давал Н5 реквизиты или контакты поставщика, чтобы наличные деньги дошли до конечного получателя, либо поставщику давал телефон Н5. В итоге с поставщиками оплата происходила в полном объеме. Н5 также удерживала свой процент от перечисленных ей безналичных денег. Также он пользовался услугами Н5 по приобретению у неё бестоварных документов для включения выделенного НДС в счетах-фактурах в декларации по НДС, стоимость данной услуги была обозначена в 2% от общей суммы в счетах-фактурах. С Н5 он общался до +++ года, после чего прекратил свою деятельность от имени ООО «Каскадстрой». Предъявленная ему электронная переписка между ящиками 

<

данные изъяты>- это переписка его и либо с Н5, либо с иным лицом, которое было в курсе вышеуказанных взаимоотношений. 

Свидетель Б1. (л.д.49-53 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что в начале +++ года, работая главным бухгалтером ООО «Базис», от знакомых она получила телефон девушки по имени Н5, которая занимается обналичиванием денежных средств и изготовлением бухгалтерских документов. Так как ООО «Базис» для расчетов с сотрудниками нуждалось в наличных денежных средствах, у неё состоялся разговор с Н5, в котором были определены условия для этого, а именно ООО «Базис» перечисляет на счета и реквизиты организаций, которые укажет Н5 или её сотрудники по электронной почте /// безналичные денежные средства, сообщает, какие необходимы документы и что в них указать: работы, материалы. Через 5-7 дней водитель Н5 по имени Н4 на автомобиле «

<

данные изъяты>» белого цвета привозит документы, счета-фактуры КС и др., обналиченные денежные средства за минусом 5-7% от перечисленных сумм, что составляло оплату за услуги Н5. В период с +++ по +++ годы по вопросу обналичивания денежных средств она общалась также с сотрудниками, которые работами вместе с Н5 - В. и Е., которые решили все вопросы по документам, оплате и т.д. Также в период +++ годов для обналичивания им предоставляли реквизиты фирм, а именно ООО «Лидер», ООО «М-Карт», ООО «Костус», ООО «Метида». Также она вела бухгалтерский учет в фирме ООО «Базис-Строй», которое также перечисляло деньги на организации, указанные Н5, для обналичивания. Кроме того, по просьбе директора ООО «Элеком» она договаривалась с Н5 или В. об обналичивании денежных средств под такой же процент, как и у ООО «Базис» и ООО «Базис-Строй». Все договоренности она вела по телефону и по своей электронной почте qalinabondarenko@list.ru. Конкретную сумму переведенных на счета для обналичивания денежных средств она не помнит, но все они возвращались в виде наличности за минусом 5 - 7%. 

Свидетель С5 (л.д.54-58 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что с +++ по +++ годы он как директор ООО «Стройуниверсал», которое занималось оказанием строительных услуг, в качестве субподрядчиковпривлекал различные организации. С +++ годов он знает ФИО2, которая при встрече предложила оказывать ему услуги для его организации по выполнению строительных работ. Обсудив условия, они составили документы, а именно договор подряда, и начали работать. ФИО2 представляла интересы ООО «Солярис», кем она работала, он не знает, однако ООО «Солярис» выполняло работы согласно договоров своими сотрудниками. После договоренности с ФИО2 он лично обменивался с последней документами на бумаге лично. Общался ли ней кто-то из его бухгалтеров по электронной почте, он не знает. Все сделки с фирмами ФИО2 проводились в бухгалтерском учете и учитывались в расходах. В ходе работы он знакомил ФИО2 с директором ООО СК «Проспект» Р2 Также ему известно, что ООО СК «Проспект» также работало с ФИО2 и её организациями по осуществлению строительных работ. Телефон Р2. .... 

Свидетель Ф2.. (л.д.59-62, 63-65 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что с +++ года являлся директором ООО «КСК», до января +++ года его организация занималась производством и реализацией железобетонных изделий на территории Алтайского края. Для производства ООО «КСК» у различных контрагентов приобретало сырье, а для реализации железобетонных изделий ООО могло пользоваться услугами различных транспортных компаний для перевозки. О взаимоотношениях ООО «КСК» с ООО «Эпиона», ООО «Лидер», ООО «М-Карт», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Солярис», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Пегас» может сказать, что либо отношений не было, либо они являлись не крупными контрагентами. По поводу перечисления денежных средств со счетов его организации на счета вышеуказанных фирм может сказать, что платежи имели место во исполнение обязательств, таким образом, между ними были реальные взаимоотношения. Кроме того, такие организации как ООО «СМК», ООО «Альфа Строй», ООО «ССК», ООО СК «Стимул» осуществляли платежи за ООО «КСК», поскольку имели обязательства перед ООО «КСК», в связи с чем они и осуществляли платежи согласно писем ООО «КСК». ФИО2, ФИО4, ФИО3 ему незнакомы. Услугами данных лиц по обналичиванию, транзиту денежных средств, а также по приобретению документов (счетов-фактур с выделенным НДС) он не пользовался и такие операции не производил. В +++ году он создал организацию ООО «ПСО Алтай», которое занималось ведением строительно-монтажных работ. С +++ года ООО «ПСО Алтай» осуществляло взаимодействие с ООО «Аква-Сфера», выполнявшее сантехнические работы на объектах строительства, причем оборот между организациями составил около 20 млн. рублей. В +++ года в адрес ООО «ПСО Алтай» поступило письмо с просьбой перечислить денежные средства в сумме 807 088,14 рублей на расчетный счет ООО «М-Карт» на указанные в письме реквизиты в рамках заключенного договора субподряда с ООО «Аква-Сфера». В связи с этим с расчетного счета ООО «ПСО Алтай» была перечислена ООО «М-Карт» указанная сумма, тем самым непосредственно между ООО «ПСО Алтай» и ООО «М-Карт» каких-либо взаимоотношений не было. 

Свидетель В3 (л.д.69-73 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что в конце +++ года он как директор ООО «Компания Хорст» познакомился с ФИО2, которая на территории г.Барнаула занималась обналичиванием и транзитом денежных средств. Так как для нужд организаций ООО «Компания Хорст» и ООО «ТД Компания Хорст» были нужны наличные деньги и с целью оптимизации налогообложения, он обратился к ФИО2 с вопросом о возможности через неё «обналичить» определенные суммы денежных средств. ФИО2 согласилась и пояснила о стоимости услуг в размере около 5% от суммы перечисленных безналичных денежных средств. Со слов ФИО2, данные перечисления будут осуществлены под видом совершения реальных сделок, все будет оформлено документально в надлежащем виде. В его распоряжении также имелись реквизиты, учредительные и регистрационные документы, печать, ключи к системам «Банк-Клиент» ООО «Витоника» и ООО «Квазар», которые также были задействованы в товарообороте наряду с ООО «Компания Хорст» и ООО «ТД Компания Хорст». Управление счетами и самими ООО «Витоника» и ООО «Квазар» фактически осуществлял он. На протяжении +++ года - первого квартала +++ года по его указанию от ООО «Компания Хорст», ООО «ТД Компания Хорст», ООО «Витоника» и ООО «Квазар» перечислялись безналичные платежи в адреса организаций, реквизиты которых ему предоставляла ФИО2 - ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Саргон», ООО «СибТорг» и ООО «Солярис». Через 1-2 недели мужчина по имени Н4, который передвигался на автомобиле 

<

данные изъяты>» в офис организации либо на территории г.Барнаула по согласованию привозил наличные деньги за минусом обозначенного ФИО28 процента её вознаграждения. Также Н4 предоставлялись первичные бухгалтерские документы, на основании которых происходили перечисления денежных средств. Все вопросы, которые возникали в процессе сотрудничества с ФИО2 относительно обналичивания денежных средств, он решал либо с последней, либо с бухгалтером по имени Е., с которой переписывались его работники посредством электронной почты. Фактически сделок между ООО «Компания Хорст», ООО «ТД Компания Хорст», ООО «Витоника», ООО «Квазар» и ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Саргон», ООО «СибТорг», ООО «Солярис» не было, по факту сторонами сделки выступали ООО «Компания Хорст», ООО «ТД Компания Хорст», ООО «Витоника и ООО «Квазар» (покупатели), а продавцами выступали физические лица, не являющиеся плательщиками НДС, с которыми он производил расчет полученными от ФИО2 наличными денежными средствами. То есть первоначально денежные средства с НДС перечислялись со счетов ООО «Компания Хорст» и ООО «ТД Компания Хорст» на расчетные счета ООО «Витоника» и ООО «Квазар», с которых в дальнейшем деньги уходили с НДС на счет ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Саргон», ООО «СибТорг», ООО «Солярис» либо без НДС на счета фактических поставщиков - физических лиц, либо могли с расчетных счетов ООО «Компания Хорст», ООО «ТД Компания Хорст» - напрямую на счета организаций, предоставленных ФИО2 Помимо обналичивания денежных средств он также пользовался услугами ФИО2 по предоставлению первичных бухгалтерских документов (счетов-фактур, накладных и др.), по которым фактически сделок и поставки товара не было, также по ним деньги не перечислялись, а расчет происходил только в пределах процента, который был установлен около 2% от суммы, указанной в первичном бухгалтерском документе. При этом все сделки вышеуказанных организаций были отражены в ежеквартальных декларациях по НДС.

Свидетель Б2 (л.д.74-78 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что весной - летом +++ года муж Б3 попросил её за денежное вознаграждение сходить к нотариусу, подписать документы, а также доверенность для регистрации на её имя организации. Со знакомым мужа она пришла к нотариусу, где были еще какие-то незнакомые люди. Она подписала какие-то документы, за что получила 2000 рублей. Как впоследствии она узнала, на её имя зарегистрировали ООО «Витоника» ИНН 

<

***>, она же никаких действий в качестве директора и учредителя данной организации не производила, никогда бухгалтерской и иной документации от этой фирмы не подписывала. Счета в банках она не открывала, сделок не заключала. 

Свидетель Д3 (л.д.79-82 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что её муж Д4 как индивидуальный предприниматель занимается грузоперевозками, она же помогала ему в ведении бухгалтерского учета. В марте +++ года в ходе разговора со своей знакомой ФИО4 она пояснила, что заказчики не хотят работать с её супругом как с индивидуальным предпринимателем и заинтересованы оплачивать денежные средства за заказ на юридическое лицо. ФИО4 пояснила, что может помочь в решении данной проблемы, так как её супруг ФИО64 является директором ООО «Итэра», где она помогает вести бухгалтерскую деятельность. В дальнейшем через неё заказчикам, среди которых были ООО «Логистик профи», ООО «БС Хемикал», ООО «Фактор», ООО «ТЭК «Авторитет», ООО «СТК Логист», ООО «Уралтраскомпани», ООО «ТК Автоимперия», ООО «Автокомпас», ООО «Тройка», ООО «ПромРесурс», ООО «ТЛК «ТЭКСИБ-Барнаул», предоставлялись платежные документы на оплату автотранспортных услуг, которые ей передавали ФИО4 и ФИО2 от ООО «Итэра», ООО «Плаза» и ООО «Метида». В результате за оказанные услуги её супругу по грузоперевозкам со стороны указанных контрагентов на расчетные счета ООО «Итэра», ООО «Метида», ООО «Плаза» перечислялись безналичные денежные средства, которые в дальнейшем перечислялись на счет ИП Д4. Все вопросы, касающиеся документооборота между организациями с ФИО4 они решали посредством переписки в электронной почте и при личных встречах. В конце лета +++ года ФИО4 сказала, что ООО «Итэра» прекращает свою деятельность, поэтому она не сможет помогать в дальнейшем по данному вопросу. Впоследствии ФИО2 согласилась с ней работать по её вопросу и предоставляла реквизиты ООО «Метида» и ООО «Плаза». В период работы с ООО «Итэра», ООО «Метида», ООО «Плаза» с директорами организаций она не встречалась и не общалась, за исключением ФИО64. Всего с ФИО4 по указанному выше принципу она проработала до +++ года, а с ФИО2 - до +++ года. 

Свидетель П3 (л.д.83-85 т.4) показал в ходе предварительного следствия, что в начале +++ года от знакомого Д4 он узнал о возможности ему как индивидуальному предпринимателю работать со входящим НДС. Поскольку ряду организаций выгоднее работать с исходящим НДС, а он плательщиком данного налога не являлся, ему была нужна организация, на счет которой можно перечислить необходимую сумму с учетом НДС, после получить перечисленную сумму в наличном виде, оформив все необходимые для этого бухгалтерские документы, то есть работать с конкретным клиентом - плательщиком НДС, фактически поставив ему товар от себя. В результате Д4 дал ему номер телефона ... девушки по имени Е., от которой он узнал, что она занимается данным видом деятельности, и у неё есть возможность принять денежные средства от его контрагентов с НДС на расчетный счет её организации, оформив в дальнейшем поступление денежных средств документально, то есть составить все необходимые бухгалтерские документы, отправить их контрагенту и спустя некоторое время после поступления денег перечислить их на его карту с учетом удержания вознаграждения за данную услугу в размере 10%, то есть их обналичив. Впоследствии по данной схеме он работать не стал. 

Свидетель П4 (л.д.86-92 т.4), чьи показания оглашены в соответствии со ст.281 ч.1 УПК РФ, показал, что в начале +++ года он познакомился с ФИО3, которая со слов его знакомых, занимается обналичиванием денежных средств. При совместной встрече ФИО3 ему сообщила, что после перечисления средств ООО «ПКФ Энергоцентр Сибири», где он является директором, на счета её организации, через 2-5 дней она будет возвращать ему на банковскую карту 

<

данные изъяты> РФ ... денежные средства за минусом 5% от суммы, после чего предоставит документацию: счета-фактуры, договоры и т.д., подтверждающие якобы действительные сделки купли-продажи, а при проверках налоговой инспекции подтвердит все перечисления с его стороны о том, что якобы ООО «Энергоцентр Сибири» действительно купило ТМЦ у подконтрольных ей организаций. Об этом они и договорились. После чего в +++ годах ФИО3 предоставляла ему реквизиты ООО «Эпиона», после ООО «Пегас», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт». Фирмы менялись, а также в +++ году поднялся процент за её услуги до 7%. В ходе работы с ФИО3 они обменивались сообщениями по электронной почте, он с адреса ///, ФИО3 - с адресов ///. В организациях, реквизиты которых предоставляла ФИО3, последняя директором не была, однако фактически распоряжалась ими. В +++ годах к нему обратился кто-то из знакомых, чтобы также воспользоваться услугами ФИО3 Он согласовал это с ФИО3 и согласился. Вместе с его деньгами ему иногда перечислялись деньги от ООО «Дизель Энерго», которые за минусом 7% возвращались ему на карту. Также все вопросы по документации, подтверждающей сделки между указанными организациями, он решал по телефону либо по электронной почте с Н5, которую не видел и данных не знает. В +++ - начале +++ года наличные деньги и документы ему привозил водитель ФИО3 по имени Н4 на автомобиле «

<

данные изъяты>» белого цвета, после Н4 привозил только документы, поскольку деньги поступали ему на карту. В +++ годах всего на фирмы ФИО3 им было перечислено около 3,3 млн. руб., около 200 000 руб. он заплатил за услуги последней. Фактически организации, подконтрольные ФИО3, в адрес его организации ничего не поставляли. Директора организаций никакого участия в их деятельности не принимали, все вопросы решала ФИО3

Свидетель П5 (л.д.93-97 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что ООО «Золото Сибири», где она является директором и учредителем совместно с Ц.., занимается оптовой торговлей зерновыми и сельхозпродукцией. В начале +++ года через Ц. они вышли на Н5, которая в г.Барнауле занималась обналичиванием денежных средств. Поскольку для расчета с поставщиками им были необходимы наличные деньги, они решили воспользоваться услугами Н5, с которой встречалась и оговаривала все условия Ц. Впоследствии они начали совместно работать, ООО «Золото Сибири» перечисляло на расчетные счета фирм, реквизиты которых давала Н5 по электронной почте ///, денежные средства по различным основаниям, а именно в период +++ годов ООО «Золото Сибири» перечисляло на счета ООО «Спецтрейдинг», ООО «Алтайторг», ООО «Актив» и ООО «Метида» суммы около 15 млн. руб., после чего через Ц Н5 передавала наличные денежные средства за минусом 4 - 5%. Иногда деньги передавались через подчиненных Н5, а часть перечислялась на пластиковую карту, возможно Ц. При перечислении денежных средств на счета фирм, подконтрольных Н5 предполагалось, что они никаких поставок им делать не будут, а только возвращать деньги в виде наличных, зарабатывая свои 4-5% от всего объема перечисленных средств. После перечисления им на электронную почту /// приходили сканы документов, а именно счетов-фактур, накладных, договоров от указанных фирм, якобы подтверждающих поставки товара в их адрес. После оригиналы документов им передавали через Почту России на юридический адрес. Услуги по транзиту денежных средств Н5 им не оказывала. Кроме Н5 она по телефону ... общалась с бухгалтером последней Е., с которой также контактировала по электронной почте. Документы по сделкам с фирмами, подконтрольными Н5, у неё не сохранились, так как эти сделки были только для обналичивания денежных средств, к учету в ООО «Золото Сибири» эти документы не принимались. 

Свидетель Ц. (л.д.98-101 т.4) в ходе предварительного расследования давала показания, аналогичные показаниям свидетеля П5., дополнив и уточнив, что действительно она через знакомых «вышла» на Н5, которая занималась обналичиванием денежных средств, с которой у неё впоследствии состоялась договоренность об оказании таких услуг организации, одним из учредителей которой она являлась. При этом взаимодействие строилось следующим образом. Когда ООО «Золото Сибири» нуждалось в наличных деньгах, она звонила Н5, просила дать реквизиты организации, на расчетный счет которой необходимо перечислить деньги. Н5 отправляла на электронную почту Общества реквизиты, на которые П5 перечисляла денежные средства. По истечении нескольких дней по звонку Н5 она либо сама, либо через знакомых забирала наличные денежные средства, часть денежных средств в небольшом размере переводилась на банковские карты либо её, либо ФИО31. Первичные бухгалтерские документы по сделкам, якобы на основании которых Общество перечисляло денежные средства на расчетные счета организаций, реквизиты которых давала Н5 (ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Метида», ООО «М-Карт»), поступалипочтой России. Все вопросы бухгалтерского сопровождения, а именно сверка взаиморасчетов, получение номеров счетов-фактур для книги покупок Общества и другие она решала с бухгалтером Н5 по имени Е.. В +++ году процент вознаграждения услуг Н5 увеличился до 5%. Все денежные средства, перечисленные с расчетного счета Общества на расчетные счета ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Метида», ООО «М-Карт», фактически были обналичены, то есть реальных сделок по приобретению Обществом товара у данных организаций не было. 

Свидетель П6 (л.д.107-112 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что до +++ года он как индивидуальный предприниматель занимался деятельностью, связанной с транспортно-логистической сферой. Примерно в +++ годах при работе с клиентами ООО «Империя Авто», ООО «Атеко», ООО «ТД склад строительных материалов», ООО «Пульсар», ООО «ТЭК Империя авто» возникла необходимость работы с НДС, то есть документально сделка должна быть оформлена с организацией - поставщиком, являющимся плательщиком НДС. В его распоряжении таких организаций не было. Его знакомый Т2 пояснил о наличии у него нескольких организаций: ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Виртуоз», которые тот предоставит для работы. Впоследствии при работе с клиентами он предоставлял реквизиты ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Виртуоз», на расчетные счета которых происходили перечисления денежных средств. Потом данные деньги в дальнейшем необходимо перевести на счета физических лиц и индивидуальных предпринимателей - фактических поставщиков (водителей). Информацию о том, кто будет плательщиком денежных средств, а также реквизиты конечных получателей он передавал Т2., который пользовался номером .... По указанной схеме он работал до +++ года. Первичные бухгалтерские документы по сделкам ему предоставлял Т2., которые он передавал плательщикам (заказчикам). От данной деятельности он получал доход, с которого определенные суммы безналично перечислял Т2 Сделки по доставке грузов фактически осуществлялись физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Виртуоз» поставок не осуществляли. 

Свидетель В4. (л.д.116-119, 120-122 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что в период с +++ года он, являясь учредителем и директором ряда организаций, осуществлял строительные и ремонтно-монтажные работы. Для расчета с рабочими, для иных личных нужд ему были необходимы наличные деньги, в связи с чем в начале +++ года он обратился к ФИО2, о которой он знал, что та оказывает предпринимателям помощь в обналичивании денежных средств за вознаграждение. ФИО28 за вознаграждение в размере 4 - 5% от перечисленной суммы согласилась оказывать услуги по обналичиванию денежных средств. В течение +++ года ООО «Алтайстройкомплект», директором и учредителем которого он являлся, по мере необходимости перечисляло в адреса организаций, реквизиты которых ему давала ФИО28, безналичные деньги, которые спустя несколько дней передавались ему последней за минусом её вознаграждения в указанном выше проценте. В числе организаций были ООО «Аванта», ООО «Фортуна». При перечислении ФИО28 безналичных денег им также в сумму закладывалась заработная плата последней в размере 5000 рублей за ведение той в его организации бухгалтерского учета. Перечисления оформлялись путем составления первичных бухгалтерских документов, которыми занималась помощница ФИО28 по имени Е.. Первичные бухгалтерские документы для подписания ему предоставляла либо ФИО28, либо её водитель - парень по имени Н4. Реальных сделок между ООО «Алтайстройкомплект» и ООО «Аванта», ООО «Фортуна» не было. В основание платежей он указывал вымышленные данные, которые говорила ФИО28. С директорами ООО «Аванта», ООО «Фортуна» он не общался. С +++ года услугами ФИО28 как по обналичиванию денег, так и ведению бухгалтерского учета он не пользовался. В +++ года он от имени ООО «Алтайстройкомплект» осуществлял ремонтно-строительные работы в ТРЦ «Арена», заказчиком которых было ООО «Центр энергосбережения». По окончании работ по его просьбе ООО «Центр энергосбережения» перечислило деньги за работу на счет организации ООО «Метида» с целью их обналичивания, о чем он предварительно договорился с ФИО28, которая и предоставила необходимые реквизиты ООО «Метида». Спустя несколько дней ФИО28 передала ему наличные деньги за минусом процента от вознаграждения от перечисленной суммы. Реальной сделки между ООО «Метида» и ООО «Центр энергосбережения» не было, была цель обналичить денежные средства. С директором ООО «Метида» он не общался. Так как ФИО28 помогала в осуществлении бухгалтерского учета, у неё могли быть первичные бухгалтерские документы и печать ООО «Алтайстройкомплект». В +++ года он вновь обращался к ФИО2 за помощью в обналичивании денежных средств уже за вознаграждение в 7%. Он приобретал материалы для работ для ООО «Алтайгаздиагностика», для закупа которых нужны были наличные деньги. Ульянова ему предоставила реквизиты ООО «Гедеон». После ООО «РКЦ ЖЭУ» перечислило 60 000 рублей с целью их обналичивания. Оплата была произведена за ООО «Алтайгаздиагностика», поскольку между последними организациями были взаимоотношения и возникли обязательства. Спустя некоторое время водитель ФИО28 передал ему наличные деньги за минусом процента её вознаграждения. 

Свидетель М2. (л.д.124-126, 127-130 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что, решив заняться торговлей электротехнической продукцией, она среди знакомых искала организацию, от которой смогла бы торговать. Ранее знакомая ФИО2 согласилась предоставить ей организацию, при этом они договорились, что она будет оплачивать налоги с оборота, а ФИО28 должна перечислять денежные средства с расчетного счета её организации по указанным ею реквизитам поставщикам электротехнической продукции. Часть прибыли от деятельности передавалась ей наличными, а также на банковскую карту. Первоначально ФИО28 предоставила ей реквизиты ООО «Фортуна», с расчетного счета которого производилась оплата её поставщикам, и поступали деньги от покупателей. Для обмена электронными документами с ФИО28 она использовала электронную почту ///. Также по электронной почте она общалась с девушкой по имени Е., с которой обменивалась документами. У ФИО28 также работал мужчина, привозивший и забиравший бухгалтерские документы по ООО «Фортуна», передававший наличные деньги. В +++ годах ФИО28 предоставляла ей 2 организации: ООО «Фортуна» и ООО «Радуга». Бухгалтерский и налоговый учет данных предприятий вела ФИО28, которая распоряжалась расчетными счетами. «Банк-клиент», печати, учредительные документы данных организаций Ульянова ей не передавала. Часть документов, а именно договоры, счета-фактуры, счета на оплату изготавливались ФИО28, передавались последней лично либо через водителя. Полагает, что сотрудничество для ФИО28 по предоставлению ООО «Фортуна», ООО «Радуга» было выгодным, так как на счета данных организаций поступали денежные средства с НДС, который та могла в дальнейшем использовать при сделках по продаже. Она фактически поставляла товар в ООО «Гвоздилка плюс», ООО «Ситорг», ООО «Альянс-СБМ», ООО «Альянс инжиниринг», ИП ФИО17, ИП ФИО18, ИП ФИО16, ИП ФИО15, МАУ ФОДСЦ «Дружба», ООО «АПК Грана-Хабары», ИП ФИО24, ООО «Горизонт», которые перечисляли денежные средства за поставленный им товар на расчетные счета ООО «Радуга» и ООО «Фортуна», реквизиты которых давала ФИО28. В свою очередь по её просьбе со счетов ООО «Радуга» и ООО «Фортуна» денежные средства перечислялись на адреса ООО «Амитек», ООО «Сан-Сити», ООО ТД «УСЭК», ООО «Прогресс», ООО «Техноком», которые поставляли товар ей. Все вопросы, касающиеся бухгалтерского сопровождения сделок, она решала через Е., то есть предоставляла в конце квартала последней документацию по поставкам и по реализации для составления отчетности. Переводами денежных средств в адрес поставщиков занималась ФИО3, об этом ей известно от ФИО2 

Свидетель С6 (л.д.135-137 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что весной +++ года к нему обратились представители ООО «Агро-Успех» и ООО «Иннова-Термо» с просьбой найти б/у кирпичи и плиты заборные, при этом сделка должна была пройти официально с перечислением денежных средств по счетам, с выделением в перечисляемых в суммах НДС. В г.Рубцовске он обратился к потенциальным продавцам данных материалов - физическим лицам, которым обозначил необходимый объем и цену. Спустя время ему сообщили о готовности продать данные материалы, причем, документально организацией - продавцом выступила ООО «Фортуна». Ему для совершения сделки был предоставлен адрес электронной почты представителя ООО «Фортуна» - ///, с которым он обменивался документами, а также решал вопросы относительно документооборота. В качестве представителя ООО «Фортуна» выступала М2, супруга его знакомого. Именно через неё он получил первичную бухгалтерскую документацию по сделке между ООО «АгроУспех», ООО «Иннова-Термо» и ООО «Фортуна» и впоследствии передавал представителям ООО «АгроУспех», ООО «Иннова-Термо». За сделку он получил доход как посредник. 

Свидетель З1 (л.д.138-140 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что в конце +++ года в рамках сотрудничества с «Почта России» в г.Барнауле он по телефону договорился с Н5, других анкетных данных не знает, о предоставлении ему последней организации, от имени которой можно заключить договор подряда с «Почта России» на выполнение ремонтно-строительных работ. При этом они договорились, что на счет предоставленной Н5 организации будут перечислены денежные средства безналичным способом, а наличные денежные средства Н5 в дальнейшем будет передавать ему за вычетом процента в виде вознаграждения последней, который был оговорен как 5% от перечисленной суммы. Спустя некоторое время в +++ году между «Почта России» и ООО «Сан-Вита» был заключен договор подряда, по которому ООО «Сан-Вита» обязалось выполнить ремонт оружейных комнат в отделениях «Почта России», расположенных на территории Алтайского края. Все документы, необходимые для заключения сделок и их сопровождения (обмен первичной документации), был организован им, а именно ему в «Почта России» передавались на руки все документы: договор, счет-фактуры, акты выполненных работ, акты КС-2, КС-3 и другие, он в свою очередь по предварительному согласованию передавал данные документы в офис, расположенный по ///, где постоянно находилась девушка по имени Е., как он понял, бухгалтер. При нем Е. документы не подписывала, однако по истечении небольшого промежутка времени в этот же день Е. документы возвращала уже подписанные. После перечисления денежных средств со стороны «Почта России» а адрес ООО «Сан-Вита» ему звонил парень по имени Н4, указывал конкретное место, где был готов передать деньги. При этом он получил весь объем денежных средств, перечисленных в адрес ООО «Сан-Вита» за вычетом 5% от всей суммы. Фактически все работы по договору с «Почта России» выполнял он. 

Свидетель Н3. (л.д.141-143 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ году он познакомился с У., с которым на протяжении года он сотрудничал в части поставки последним растительного сырья в адрес ООО «СТ». Документально поставка сырья оформлялась заключением договоров поставки между ООО «СТ» и ООО «Алтайторг». Оплата за поставленный товар происходила в безналичной форме по реквизитам ООО «Алтайторг», директором которого выступала ФИО4, но с последней он не встречался и не общался. Все первичные документы по сделкам предоставлял У.. В +++ году он зарегистрировал на свое имя ООО «Сибирский травник», где являлся директором, при этом он занимался тем же видом деятельности, что и ООО «СТ». В +++ года с ООО «Алтайторг» был заключен договор поставки, денежные средства в размере 1 300 000 рублей были перечислены по просьбе У. в качестве предоплаты. Условия договора поставки У. не выполнил, в адрес ООО «Сибирский травник» товар поставлен не был, денежные средства не возвращены. Со слов У., причинами явились несвоевременная поставка ему продукции со стороны иных поставщиков либо полученное им сырье было ненадлежащего качества, либо указывались иные причины. В +++ году ему стало известно, что ООО «Алтайторг» фактически свою деятельность не осуществляет, У. перестал выходить с ним на связь. Из каких источников У. приобреталось сырье, которое тот поставлял, как последний рассчитывался со своими поставщиками,ему неизвестно. Он денежные средства через ООО «Алтайторг» не обналичивал. 

Свидетель С7. (л.д.144-146 т.4) показал в ходе предварительного расследования, что в летний период +++ года в МБОУ СОШ ... г.Барнаула, где он в то время работал заместителем директора по административно-хозяйственной части, проводился капитальный ремонт, а именно замена полов, электропроводки, сантехники, кафельной плитки, побелка, замена дверей и пр. Данные виды работ в школе выполняли несколько организаций, в числе которых были ООО «Аристо инженерные системы», директор И2, и ООО «Спецэлектросервис», директор Ю.. В ходе выполнения работ он периодически общался с И2. и Ю. по текущим вопросам. Все работы выполнялись бригадами И2. и Ю., сотрудников которых он видел в школе практически ежедневно. За выполнением всех работ он осуществлял текущий контроль. ООО «Костус» и его директор К4 ему не знаком, о последнем ему никто не говорил, в том числе Ю. и И2.. По окончании работ оплата была произведена в безналичной форме ООО «Аристо инженерные системы» и ООО «Спецэлектросервис». 

Свидетель Ю..(л.д.147-150 т.4) показал в ходе следствия, что он является единственным учредителем и директором ООО «Спецэлектросервис», при этом монтажно-строительные работы при выполнении определенных заказов выполняют наемные рабочие на основании заключаемых с ними гражданско-правовых договоров с оплатой по наличному расчету. В июне 2016 года ООО «Спецэлектросервис» заключило договор подряда с МБОУ СОШ ... на выполнение строительно-монтажных работ. При этом денежные средства, выделенные на выполнение указанных работ, являлись «экономией» средств, остались в связи с выполнением работ на указанном объекте ООО «Аристо инженерные системы», которое являлось генподрядчиком. После начала выполнения работ он узнал, что на объекте МБОУ СОШ ... уже выполняло работы ООО «Костус», которое являлось субподрядчиком относительно договора с ООО «Аристо инженерные системы». Он обратился к К4., который согласился выполнить работы для ООО «Спецэлектросервис». С ООО «Костус» был заключен договор подряда на выполнение ремонтных работ. По окончании работ ООО «Спецэлектросервис» перечислило в адрес ООО «Костус» денежные средства в сумме 315 790 рублей. По вопросам бухгалтерского сопровождения сделки он общался с девушкой по имени Н5, номер которой дал представитель ООО «Костус». Также, согласно бухгалтерской документации, ООО «Спецэлектросервис» в +++ году приобретало у ООО «Аванта» кабель на сумму 129 000 рублей для производства монтажных работ. Обстоятельств сделки, а также то, кто был контактным лицом ООО «Аванта», не помнит. 

Свидетель О. (л.д.152-157 т.4) показал в ходе следствия, что в середине +++ года ему как директору ООО «СМУ-07» предложили выполнить работы по прокладке кабеля, а также ремонтные работы котельной, причем работы должны были производиться на разных объектах. В дальнейшем ООО «СМУ-07» выполнило полный объем необходимых работ. Фактически работы выполняли организации ООО «Костус» и ООО «Аванта», с которыми заключались договоры субподряда. Соответственно на расчетные счета ООО «Костус» и ООО «Аванта» за выполненные работы ООО «СМУ-07» произвело оплату в районе 11 миллионов рублей. Работало ли реально ООО «Костус» и ООО «Аванта» на указанных объектах, ему неизвестно. Возможно там были иные лица, а ему были просто предоставлены реквизиты организаций. Лично он с директорами ООО «Костус», ООО «Аванта» не общался. При возникновении вопросов, связанных с оплатой, составлением документов и прочее, ему рекомендовали обращаться к И2, являющемуся директором ООО «Аристо инженерные системы», при этом был дан телефон последнего. ООО «СМУ-07» через ООО Костус», ООО «Аванта» деньги не обналичивало. 

Свидетель И2 (л.д.158-162 т.4) показал в ходе следствия, что он является директором ООО «Аристо инженерные системы», которое занимается ремонтно-строительными работами, поставкой строительных материалов, а также он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, при этом занимается аналогичным видом деятельности. Регистрировался в качестве индивидуального предпринимателя он с целью оптимизации налогообложения и документооборота. В +++ году ООО «Аристо инженерные системы» заключало договоры на проведение ремонтно-строительных работ с МБОУ СОШ ..., МБОУ СОШ .... Договоры были выполнены сторонами в полном объеме, денежные средства, перечисленные на расчетный счет ООО «Аристо инженерные системы», им были направлены в адреса субподрядчиков, выполнявших работы, а также поставщикам материалов. ООО «Аристо инженерные системы» выступало в указанных договорах в качестве подрядчика (генерального подрядчика). В черновых записях, изъятых в ходе обыска в ООО «Аристо инженерные системы» по ///, имеется указание на средний процент - 5% обналичивания денежных средств, который был установлен в г.Барнауле. ООО «Костус» являлось его субподрядчиком при проведении ремонтно-строительных работ в школах. Директор ООО «Костус» К4 ему знаком, с ним был заключен договор субподряда на выполнение строительно-ремонтных работ в школах ... и .... При этом договор с ООО «Костус» был выполнен в полном объеме. ООО «Аристо инженерные системы» полностью в безналичной форме произвело расчет перед ООО «Костус». При этом все переданные документы по заключению договора и по оплате К4. подписывал в его присутствии. Ему знаком У., которого он несколько раз видел с К4 У. привлекал его для проведения работ для ООО «ТПКП» по резке металла как на территории г.Барнаула, так и за его пределами. ООО «ТПКП перечисляла ему денежные средства в сумме около 1 200 000 рублей за выполненные работы. 

Свидетель А2 (л.д.163-170 т.4) показал в ходе следствия, что в +++ годах, познакомившись с ФИО2, узнал, что та занимается обналичиванием, «транзитом» денежных средств и изготовлением бухгалтерских документов за определенный процент. Впоследствии он договорился с ФИО2, что его фирма ООО «ФИО45», занимавшаяся оказанием транспортных услуг, будет перечислять деньги на счета фирм, подконтрольных ФИО28, и по электронной почте указывать, куда именно ФИО28 должна перенаправлять деньги конкретным перевозчикам, в том числе без НДС. ФИО28 должна была перенаправлять деньги их контрагентам, после чего предоставлять документы: счета-фактуры, договоры и т.д. о том, что якобы организации ФИО28 оказывали им услуги или поставляли товар. При этом счета-фактуры в их адрес были с выделенным НДС. ФИО2 также должна была подтверждать все якобы совершенные сделки в случае поступления запросов из контролирующих органов. За услуги по транзиту денежных средств и изготовлению фиктивных бухгалтерских документов, подтверждающих взаимоотношения фирм, ФИО28 брала 2% от оборота или от суммы, указанной в счет-фактуре. В ООО «ФИО45» взаимодействие с ФИО2 осуществлял коммерческий директор Новаковец, который общался с последней и её бухгалтером по электронной почте /// с их электронных почт ///, ///. Содержание представленной ему в ходе допроса переписки по вопросам обмена документов, обсуждения процентов за оказание услуг ФИО28 по изготовлению документов и транзиту денежных средств он подтверждает. В период с +++ по +++ годы ФИО28 предоставляла реквизиты ООО «Плаза», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Костус», ООО «Актив», ООО «Виртуоз», на которые ООО «ФИО45» направляло денежные средства. Часть средств по их указанию направлялась на ИП ФИО32 - это его ИП, ООО «Н-Транс» - директор Н6 и на различные ИП и фирмы - перевозчики грузов. В памяти представленного ему на обозрение ноутбука «

<

данные изъяты>» при формировании счета ... по контрагенту «Транс Гарант» указанные суммы по перечислению ими в адрес фирмы ФИО28, а также % за использование её услуг, суммы перечисленных «транзитом» средств соответствуют их с ФИО28 взаимоотношениям. Часть дохода ФИО28 за её услуги направлялись на пластиковые карты, указанные в переписке, в том числе ФИО3 Примерный оборот по фирмам ФИО28 за +++ годы составил более 20 миллионов рублей. 

Свидетель В5 (л.д.171-175 т.4) показала в ходе предварительного расследования, что в +++ году она, как директор ООО «Гринвуд», нуждаясь в наличных денежных средствах, познакомилась с У.Н.АБ., которая занималась обналичиванием денежных средств. С последней по телефону и посредством электронной почты договорились, что ФИО2 предоставляет реквизиты фирм, на которые она будет перечислять денежные средства, а через неделю ей будут возвращены наличные денежные средства за минусом 6% от оборота, что составляло вознаграждение ФИО28 за обналичивание денежных средств. За изготовление счетов-фактур и проведение их в налоговой отчетности оплата составляла 3%, причем ФИО28 обязалась подтверждать поставки в адрес ООО «Гринвуд» при проведении проверок налоговых и правоохранительных органов. На данных условиях они с ФИО2 работали в период 2016 года - начало 2017 года. Примерный оборот составил 3 миллиона рублей. Наличные денежные средства через неделю после перечисления ей привозил ранее незнакомый мужчина, как ей теперь известно - М1 Последний привозил деньги и документы, а также забирал у них документы на подпись. Фактически организации, подконтрольные ФИО2, ничего в ООО «Гринвуд» не поставляли, а лишь возвращали наличные средства, направленные на их счета. В документах, подтверждающих поставку, указывался товар, который указывала она, что было необходимо ей для фирмы. 

Свидетель М3. (л.д.176-178 т.4) показал в ходе следствия, что в феврале 2017 года у него как у директора ООО «Био Жизнь» возникла необходимость в наличных деньгах, он обратился с вопросом по обналичиванию денежных средств к посреднику, который дал ему номер телефона девушки по имени Н5, которая занималась оказанием данной услуги. Впоследствии посредником ему были предоставлены реквизиты ООО «Данат», на расчетный счет которого необходимо было перечислять деньги, адрес электронной почты. С Н5 он несколько раз общался по телефону относительно процесса обналичивания денег. В +++ года ООО «Био Жизнь» осуществило перевод безналичных денежных средств в адрес ООО «Данат». Примерно через 2-3 недели в ООО «Био Жизнь» посредник предоставил наличные деньги за минусом 7% от суммы, перечисленной по безналичному способу. Процент был оговорен заранее. Предложение об обналичивании денег поступило также его знакомому А3., директору ООО «Агро Лидер», который также воспользовался данным предложением. Все документы, касающиеся взаимоотношений с ООО «Данат», готовила бухгалтер ООО «АгроЛидер» К9., которая помогает ему вести бухгалтерский учет ООО «Био Жизнь». Оригиналы документов по сделке со стороны ООО «Данат» предоставлялись посредником. С директором ООО «Данат» он не разговаривал, реальной сделки между ООО «Данат» и ООО «Био Жизнь» не было, в основание платежей по перечислениям он указывал, что якобы ООО «Био Жизнь» приобретает товар у ООО «Данат». 

Свидетель А3 (л.д.179-182 т.4) в ходе предварительного расследования давал показания, аналогичные показаниям свидетеля М3., указав, что он как директор ООО «Агро Лидер», нуждаясь в наличных денежных средствах, в первом квартале 2017 года обналичивал денежные средства через девушку по имени Н5, проживающую в г.Барнауле, через посредника предоставившую ему реквизиты ООО «Данат», реальной сделки с которым не было. Часть безналичных денежных средств ему вернулась в виде наличных денег за минусом 7% от суммы, перечисленной по безналичному способу. Часть безналичных денег в сумме около 2 миллионов рублей, которые ООО «Агро Лидер» перечислило ООО «Данат», так и не вернулись в виде наличности. Связаться с Н5 и посредником у него так и не получилось. 

Свидетель В6., чьи анкетные данные изменены (л.д.183-185, 187-189 т.4), показал в ходе предварительного расследования, чтокак руководитель одной из организаций, занимающейся строительством на территории г.Барнаула, нуждаясь наличных денежных средствах, он неоднократно обращался к ФИО2 по вопросу обналичивания денежных средств. Он связывался с ФИО28 по мобильному телефону, обозначал объем наличных денег, который был ему необходим. ФИО28 говорила реквизиты организаций, куда необходимо перечислить денежные средства с целью их дальнейшего обналичивания. В числе организаций, через которые обналичивали денежные средства, были ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», возможно, другие. Через несколько дней после перечисления денежных средств на расчетные счета указанных организаций, он встречался с ФИО28 в г.Барнауле, последняя передавала ему сумму наличных денег, которая им была перечислена на расчетные счета указанных организаций за вычетом процента вознаграждения за оказанную услугу, который был установлен ими в размере 5% от общей суммы перечисленных денежных средств. Впоследствии процент возрос до 7%. Причем на расчетные счета указанных ФИО28 организаций им перечислялись денежные средства по различным основаниям, в том числе и за оказание услуг или работ. Документы, необходимые для бухгалтерской отчетности по фиктивным сделкам с его стороны готовил главный бухгалтер его организации. ФИО28 со своей стороны документы предоставляла сама. Через подконтрольные ФИО28 организации он обналичил денежные средства за весь период деятельности в его организации в сумме около 10 миллионов рублей. Его организация не заключала реальных сделок с ООО «Солярис», ООО «Виртуоз» и другими, все перечисления совершались с целью получения им наличных денежных средств. Ему известно, что услугами ФИО28 по обналичиванию денежных средствпользовались и другие юридические лица, интересы которых он представлял. Помимо услуг по обналичиванию денежных средств организация, представителем которой он является, пользовалась услугами по «транзиту» денежных средств с расчетных счетов организации на расчетные счета иных получателей денежных средств. Размер вознаграждения ФИО28 за «транзит» денежных средств был равен не более 4%. Также был факт бестоварного составления первичных бухгалтерских документов, предоставленных его организации. 

Свидетель Б4 (л.д.196-199 т.4), будучи допрошенным в ходе предварительного расследования +++, показал, что в начале - середине +++ года к нему обращалась ФИО2 с предложением поработать с ней по вопросам приобретения и продажи ломов металла и подготовительных сплавов. На протяжении 2016 - 2017 годов ООО «ТК», которым он фактически руководил, приобретало у ООО «Аванта», ООО «Солярис», ООО «Метида», ООО «Сан-Вита», ООО «Плаза» и ООО «Виртуоз» подготовительные сплавы, а также занималось реализацией ломов в адрес ООО «ТПКП», от имени которых выступала ФИО2 Документально сырье поступало от указанных выше организаций, однако, где, у кого и в какое время оно приобреталось ФИО2, ему неизвестно. С директорами вышеуказанных организаций он ни разу не разговаривал, считал, что ФИО2 является представителем данных организаций на законных основаниях. Организации, от имени которых выступала ФИО2, имеют задолженности перед его организациями в сумме около 2 миллионов рублей, которая образовалась по причине ареста расчетных счетов, на которые были перечислены денежные средства и соответственно выполнении им условий сделок по поставке сырья в адрес ФИО2 На юридический адрес организаций - должников им направлялись претензии по данному факту. ФИО2 пояснила, что возможности вернуть денежные средства у неё нет. 

Будучи допрошенным +++ и +++ свидетель Б4 (л.д.201-206, 207-209 т.4) показал, что ранее данные им показания являются неверными, он их давал ввиду того, что боялся привлечения к уголовной ответственности и был напряжен из-за проведения у него обысков в жилище и на предприятии. Сделок, по которым происходили перечисления на расчетные счета организаций, предоставляемых ФИО2 - ООО «Аванта», ООО «Солярис», ООО «Метида», ООО «Сан-Вита», ООО «Плаза», ООО «Виртуоз», ООО «Пегас», ООО «Фортуна», ООО «Спецтрейдинг», возможно иные, не было. Цель перечислений носила транзитный характер, то есть он через организации «АЦМ», ООО «ААС», ООО ТД «ЗАЛ», ООО «ТК» за период с +++ по +++ годы осуществлял платежи для расчета с фактическими поставщиками товара, поставляющего ими в его адрес, которые не являются плательщиками НДС. Это делалось для оптимизации налогообложения и уменьшения налоговой нагрузки. В качестве вознаграждения он перечислял на расчетные счета ФИО28 дополнительное вознаграждение в размере от 1,5 до 2% от перечисленной суммы. Действительно на предъявленных ему аудиофайлах он разговаривает с ФИО2

Свидетель И3., чьи анкетные данные изменены (л.д.210-212 т.4), показал в ходе предварительного расследования, что от третьих лиц он знает ФИО2, которая занимается обналичиванием денежных средств и проведением транзитных операций. Предполагает, что за данные операции ею в период с +++ по +++ взимался процент вознаграждения за транзит и обналичивание денежных средств не менее 1,5 и не более 7%, так как брать меньший процент было невыгодно. Процент свыше 7% являлся «дорогим», за который бы никто из клиентов не работал, так как в г.Барнауле в данной сфере деятельности были «конкуренты». 

Свидетель К10. (л.д.1-4 т.5) показала в ходе предварительного расследования, что в +++ года к ней как к директору ООО «Анастасия», расположенному в ///, обратились незнакомые парни по вопросу предоставления в аренду гаражного бокса, при этом обозначили, что являются представителями ООО «Пегас». Между ООО «Анастасия» и ООО «Пегас» был заключен договор аренды на срок до конца +++ года. Фактически гаражный бокс располагался на территории её организации. В период аренды в гаражный бокс завозился металл, объем был невелик. В +++ года к ней обратились те же парни по вопросу поставки её организации пиломатериалов, после чего в +++ году ООО «Анастасия» периодически поставлялся пиломатериал, оплата за который происходила безналичным способом. Однако продавало ли ООО «Пегас» и его директор К. данный пиломатериал лично либо были просто предоставлены документы от имени данной организации, а саму поставку осуществляли посредники, ей неизвестно. ООО «Анастасия» для оптимизации налогообложения было более выгодноприобретение пиломатериала с НДС. Также помимо ООО «Пегас», поставка пиломатериала ООО «Анастасия» производилось от имени ООО «Стелла», которое представляли те же парни, что и ООО «Пегас». Поставляло ли ООО «Стелла» сырье напрямую или через посредников, сказать не может. Все необходимые по сделкам документы ей предоставляли парни. В +++ года ООО «М-Карт» осуществило поставку дверных блоков в г.Барнаул из г.Бийска, что она видела в своей программе 1С-«Бухгалтерия». Кто конкретно осуществлял поставку, она не знает. Полагает, что ООО «Пегас», ООО «Стелла», ООО «М-Карт» были связаны между собой, так как у них были одни и те же представители, которые предоставляли реквизиты оплаты по счетам, адреса электронной почты для переписки.Она либо её сотрудники действительно осуществляли переписку по электронной почте своей организации с почтовым ящиком marmoset@yandex.ru.Действительно, согласно программы 1С «Бухгалтерия» с перечисленной суммы ООО «Анастасия» в адрес ООО «Пегас» в 48 000 рублей было вычтено 1

<

***> рублей, что составляет 4%, а разница между ними выдана из кассы предприятия «Наша фирма» в качестве наличных денег. Данная сумма была предназначена в качестве расчета за поставленный товар, который ООО «Анастасия» получило. С начала +++ года в адрес ООО «Анастасия» стали поступать письма из налоговых инспекций с требованием предоставления документов по ООО «Пегас», которое уже не находилось на территории её организации. Она об этом уведомило налоговую инспекцию. Из писем она узнала, что адрес её производства был юридическим адресом ООО «Пегас», на что она согласия не давала. 

Свидетель Г2. (л.д.5-8 т.5) показал в ходе следствия, что на протяжении с +++ по +++ годы между ООО «Алтайская буренка» и ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь» имелись взаимоотношения в части поставки ООО «Алтайская буренка» сырья. Договор поставки между ООО «Алтайская буренка» и ООО «Итэра» был подписан им, как коммерческим директором, остальные договоры подписывал Р3. Переговоры относительно условий поставок с представителями организаций он не вел, полагает, что этим занимались сотрудники отдела снабжения. Директоров и представителей организаций он ни разу не встречал, не разговаривал с ними. Детально об условиях поставки пояснить не может. Ф. является сотрудником его отдела. Имеет ли он отношение к вышеуказанным организациям, а также к поставкам сырья, пояснить не может. 

Свидетель Р3 (л.д.9-11 т.5) показал в ходе следствия, что он является директором ООО «Алтайская буренка», где помимо общего руководства, в основном, руководит производственным направлением. Заключением договоров с контрагентами по купле-продаже сырья в основном занимается коммерческий директор Г2. Ежедневно он подписывает пакет документов, в том числе и договоры купли-продажи, в суть которых детально не вникает, поскольку к нему документы поступают после согласования с юридическим, финансовым, коммерческим, техническим и инженерным отделами. Переговоры относительно условий поставок контрагентов он не ведет, этим занимается коммерческая служба. Исходя из имеющейся документации, ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь» осуществляли поставку товара в адрес ООО «Алтайская буренка», о чем подробно пояснить не может. 

Свидетель П7. (л.д.12-14 т.5) показала в ходе следствия, что как заместитель коммерческого директора ООО «Алтайская буренка» она что-либо по вопросу взаимоотношений ООО «Алтайская буренка» и ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь», ООО «Алтайторг» не помнит. 

Свидетель К11. (л.д.15-17 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что ему как финансовому директору ООО «Алтайская буренка» из первичных бухгалтерских документов (договоров, счетов-фактур, товарных накладных и др.) известно, что на протяжении с +++ по +++ годы у ООО «Алтайская буренка» и ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь» имелись взаимоотношения в части поставки в адрес ООО «Алтайская буренка» сырья, в том числе сухого молока и, возможно, иного. Денежные средства за поставленное в адрес ООО «Буренка» сырье от данных контрагентов перечислялись главным бухгалтером ФИО33, причем работа с данными поставщиками была как по предоплате, так и после фактической поставки сырья. Процесс поставки он не контролировал. Кто осуществлял переговоры с представителями данных организаций, в частности, по вопросу бухгалтерского документооборота, ему неизвестно. В +++ году в результате налоговых проверок ООО «Алтайская буренка» за +++ годы, 3,4 квартал +++ года сделки, заключенные с вышеуказанными организациями,признаны необоснованными, в связи с чем ООО «Алтайская буренка» доначислено НДС к уплате за указанный период на общую сумму около 7 миллионов рублей, которые Общество оплатило. Однако Общество через ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь», а также через иные организации денежные средства не обналичивало, транзитные операции не проводило. 

Свидетель О1. (л.д.18-21 т.5) в ходе предварительного расследования давала показания, аналогичные показаниям свидетеля К11. дополнив и уточнив, что ей как главному бухгалтеру ООО «Алтайская буренка» предоставлялись первичные бухгалтерские документы, подтверждающие взаимоотношения между ООО «Алтайская буренка» и ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь», после чего данные она вносила в программу «1С-Бухгалтерия». Ежеквартально ею составлялись налоговые декларации, в которых она указывала сумму вычетов по НДС, применяемых Обществом с данными контрагентами. В +++ году после проведения налоговых проверок за +++ годы, 3, 4 кварталы +++ года сделки, заключенные Обществом с указанными выше контрагентами, возможно не со всеми, были признаны необоснованными, и Обществу налоговым органом доначислено НДС к уплате в сумме около 5 миллионов рублей (по результатам выездной проверки) и около 6 миллионов рублей (по результатам камеральной проверки), которые впоследствии Общество оплатило. Имели ли место сделки фактически, ей неизвестно. Указания о перечислении денежных средств по вышеуказанным сделкам поступали ей от К11.. 

Свидетель К12. (л.д.22-24 т.5) показала в ходе предварительного расследования, что она как старший бухгалтер ООО «Алтайская буренка» со своего рабочего компьютера с почтового ящика /// вела переписку с контрагентами их Общества - ООО «Данат», ООО «Саргон», ООО «Итэра», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Янтарь» по адресам /// относительно сверок по сделкам и об обмене документов. Детали она уже не помнит. 

Свидетель Т3. (л.д.25-27 т.5) показал в ходе следствия, что для изготовления котельного оборудования ООО «ПМНУ «Котломонтажсервис», где он является директором, необходимо сырье, которое Общество приобретает у различных поставщиков, как правило, плательщиков НДС. Подыскивая поставщиков, узнал об ООО «Лидер», возможно из объявления о продаже данной организацией сырья в интернете либо в системах «2ГИС». Полагает, что поставка сырья в их адрес ООО «Лидер» осуществлялась силами последнего. Общество перечисляло в адрес ООО «Лидер» за поставленное сырье 340 000 рублей. Почему из данной суммы было вычтено 13 600 рублей, что составляет 4% от указанной суммы, а потом из кассы предприятия «Наша фирма» разница между данными суммами выдана в качестве наличных денег, пояснить не может. Он эту сумму не обналичивал, деньги предназначались в качестве расчета за поставленный товар, который их Общество получило. 

Свидетель Г3..(л.д.31-34 т.5) показала в ходе следствия, что в конце +++ года одним из поставщиков пшеницы в ООО «Алтайский бекон», в котором она является директором, было ООО «Актив», директор ФИО3 За +++, +++ +++ года им было поставлено сырье на сумму 1 294 000 рублей на условиях транспорта покупателя за счёт поставщика. Сырье поставлялось четырьмя машинами, водителями которых являлись Л4.., К13.. Весь товар, оплаченный ими, поставлен в полном объеме в г.Новоалтайске. Ей известно, что их бухгалтер общался с бухгалтерией поставщика по вопросам оформления оригиналов документов по поставкам. 

Свидетель Б5 (л.д.36-39 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что он является директором ООО «Алмет», которое занимается приемом, переработкой и реализацией лома металлов. Его сотрудники находили, где приобрести лом, составляли договоры, он их рассматривал и подписывал. В период +++ годов поставщиками сырья для ООО «Алмет» являлись ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Солярис», ООО «Костус», ООО «Фортуна». С директорами этих фирм он не знаком, сути отношений с данными юридическими лицами он не помнит. В бухгалтерии имеется документация по данным взаимоотношениям. Некоторые поставщики сами находили их по объявлению и поставляли товар. 

Свидетель Л5. (л.д.40-43 т.5) показал в ходе следствия, что он как директор ООО «Домофон-Центр» подписывает договоры по поставкам ТМЦ в их адрес либо когда их организация поставляет товар. При этом все договоры перед подписанием он изучает, проговаривает условия договора с ответственным за его заключение лицом, тем самым он владеет ситуацией по каждому договору. Подробно о сделках с ООО «Фортуна», ООО «Пегас», ООО «Визит» он пояснить не может, однако утверждает, что сделки, согласно имеющейся в ООО «Домофон-Центр» документации и перечислениям денежных средств по расчетным счетам, были реальными. ООО «Фортуна», ООО «Пегас», ООО «Визит» выполнили свои условия по поставке товара в адрес ООО «Домофон-Центр». Он как директор ООО «Домофон-Центр» денежные средства через вышеуказанные ООО не обналичивал, операции по их транзиту не совершал. Имеют ли отношение сотрудники ООО «Домофон-Центр» к обналичиванию и транзиту денежных средств, ему неизвестно. 

Свидетель Б6. (л.д.44-46 т.5)в ходе предварительного расследования давала показания, аналогичные показаниям Л5. 

Свидетель К14. (л.д.47-49 т.5) показал в ходе следствия, что в +++ году он зарегистрировал ООО «КомплектАвто», его сын создал ООО «Механика». Фактически данными организациями руководил он, занимаясь оптовой торговлей аккумуляторными батареями. Общества состояли на общей системе налогообложения и являлись плательщиками НДС. Что-то конкретно о сделках ООО «КомплектАвто» и ООО «Механика» с ООО «Пегас», ООО «Фортуна», ООО «Лидер», ООО «Сибторг» пояснить не может, однако товар, а именно аккумуляторные батареи, в их адрес поставлялись силами транспортной компании, которую он сам привлекал. Документально поставка была осуществлена от имени ООО «Пегас», ООО «Фортуна», ООО «Лидер», ООО «Сибторг», но у кого последними приобретался данный товар, он не знает. С представителями данных юридических лиц он общался через электронную почту ///. При работе с данными организациями у него возникали проблемы, связанные с документооборотом, то есть документы предоставлялись не своевременно, в декларациях по НДС представителями данных организаций отражались не полные сведения о заключаемых сделках. Данные проблемы решались посредством переписки и телефонных переговоров. Оригиналами документов по сделкам они обменивались посредством почтовых отправлений. Лично с директорами ООО «Пегас», ООО «Фортуна», ООО «Лидер», ООО «Сибторг» он не встречался и не общался. Услугами по транзиту денежных средств через данные организации он не пользовался. Ему известно, что его знакомый П8.. - директор ООО «СибРегион» имел деловые отношения с ООО «Лидер». Проблемы, касающиеся сделок с ООО «Лидер» урегулировались через него. 

Свидетель З2 (л.д.50-53 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что в начале +++ года он как представитель ООО «Эко-Мет», являясь его фактическим руководителем, через свою знакомую ФИО2 начал сотрудничать с ООО «ТПКП» в части купли-продажи у данной организации лома цветных металлов. При этом с директором, бухгалтером ООО «ТПКП» он не общался, относительно сделок разговаривал только с ФИО2 Подробностей сделок он пояснить не может, оплата за товар происходила как по предоплате, так и после поставки. То, что он реально приобретал в ООО «ТПКП» лом цветного металла, подтверждается первичными бухгалтерскими документами. Также он является директором ООО «Новая Заря». Из представленных ему документов следует, что ООО «Итэра» перечисляло ООО «Новая Заря» денежные средства за сельхозпродукцию, то есть ООО «Новая Заря» являлось продавцом по отношению к ООО «Итэра». В ходе своей рабочей деятельности он использует электронный ящик ///, через который он осуществляет переписку с контрагентами. Он действительно вел переписку с ФИО2, которую просил перечислить денежные средства на ряд организаций, а также просил предоставить документы, акты сверок и т.д. Для чего он это делал, пояснить не может. Знает, что его знакомый Б7 взаимодействовал с ФИО2 относительно купли-продажи лома цветных металлов. Услугами ФИО2 по обналичиванию и транзиту денежных средств он не пользовался, клиентов последней для этого не предоставлял. 

Свидетель Б7.- директор ООО «Металлком» ИНН ... (л.д.54-58 т.5) показал в ходе следствия, что через З2 - директора ООО «Эко-Мет» он познакомился с целью сбыта и покупки цветного металла на территории Алтайского края с жительницей г.Барнаула Н5 с которой общался по мобильному телефону с номером .... С Н5 он договорился, что он со стороны ООО «Металлком» ИНН ... будет поставлять в адрес указанных Н5 организаций металлолом и, соответственно, наоборот - при наличии у неё металлолома, она будет поставлять его в их адрес. Он понял, что Н5 является менеджером организации, директором и бухгалтером не является, так как ссылалась по бухгалтерским вопросам на своего бухгалтера. В +++ году от ООО «ТПКП» в адрес ООО «Металлком» было осуществлено 4 поставки лома меди на общую сумму 10 509 975 рублей, которые оформлялись документально с наличием копий товарных накладных, счет-фактур и договора от +++. При этом поставка товара осуществлялась по адресу: /// привлеченным транспортом. Директором ООО «ТПКП» в документах указан У., с которым он не знаком, общение по сделке происходило с Н5. Он действительно вел переписку с Н5, где спрашивается разрешение на направление денежных средств от ООО «Логос, ООО «Стройсиб», ООО «Авион», ООО «Трейдинг С», ООО «Металлы Сибири», ООО «Крона», ООО «Хозяин», ООО «Артсталь», ООО «ТНВ», ООО «ТК Высота» в адрес ООО «Костус», от ООО «Снабмет», ООО «Арсенал» в адрес ООО «Плаза», от ООО «Регион С» в адрес ООО «Солярис», от ООО «Технопром», ООО «Снабмет», ООО «Арсенал» в адрес ООО «Виртуоз», от ООО «Каргон» в адрес ООО «Лидер», от ИП ФИО25, ИП ФИО26 в адрес ООО «ТПКП», от ООО «Росстройгрупп» в адрес ООО «Метида», при этом речь идет о расчетах за поставки лома черных металлов, которые ФИО2 производила в Новосибирском регионе. Таким образом они оказывали друг другу незначительные услуги в информационном контроле за платежами по осуществленным поставкам. ООО «Металлком» с вышеуказанными организациями не работало. Под словами «транзит», «затранзитить нам» он подразумевал обсуждаемый вариант движения денежных средств, понятие «процент» звучало в разных контекстах, при этом речь шла о разнице между ценой за наличный и безналичный расчет. Услугами ФИО2 по обналичиванию или транзиту денежных средств он не пользовался. 

Свидетель Д5 (л.д.72-76 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что ООО «Печной комплект» с +++ года сотрудничало с Е1. в части приобретения у последнего продукции производственно-технического назначения, металлопроката, металлов и пр. Е1. предоставлял указанные ТМЦ от имени различных организаций, в том числе от имени ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга» и ООО «Лидер», от которых выступал как агент. Оплата за поставленный ФИО34 товар происходила после его фактической поставки, на расчетные счета, реквизиты которых предоставлял Е1.. При этом все сделки были реальными, поставка происходило транспортом поставщика. В рамках указанного сотрудничества от Е1. поступило предложение поставлять товар в адрес ООО «Печной комплект» от ООО «Лагрон», однако у последней организации в учредительных документах отсутствовал необходимый вид деятельности, тогда в результате переговоров они решили, что фактически Е1. будет поставлять товар от ООО «Лагрон», а документально оформлять поставку от ООО «ЛЛ-Трейд», оплата будет произведена в адрес ООО «ЛЛ-Трейд», что и произошло в дальнейшем. В +++ года ООО «Печной комплект» по аналогичной выше схеме планировало приобрести у Е1. металлоотходы. По просьбе Е1. за предстоящие поставки была внесена предоплата на расчетный счет ООО «Радуга», реквизиты которого предоставил Е1.. В +++ года он узнал, что Е1. умер, поставка в адрес ООО «Печной комплект» от имени ООО «Радуга» не состоялась. Расчетный счет ООО «Радуга» оказался арестован. ООО «Печной комплект» подавало в Арбитражный суд исковое заявление о взыскании с ООО «Радуга» неосновательного обогащения в связи с невыполнением условий поставки. Директоры ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга» и ООО «Лидер» с ООО «Печной комплект» переговоры относительно поставок товара не вели, все вопросы по ним решались с Е1. ООО «Печной комплект» денежные средства через ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга» и ООО «Лидер» не обналичивало, операции по транзиту не производило. 

Свидетель В7 (л.д.82-86 т.5) показала в ходе следствия, что ООО «Печной комплект» в +++ годах приобретало у ООО «Лидер», ООО «Гедеон», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Радуга» плитку чугунную на сумму более 25 миллионов рублей. Кто представлял данные организации, она не помнит, с ними общались через почту ООО «kostus», лагрон № .... 

Свидетель Л6 (л.д.88-90 т.5) в ходе предварительного расследования показала, что между ООО «Печной комплект» и ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга» и ООО «Лидер» существовали взаимоотношения по закупке сырья для переработки, о чем имеются бухгалтерские документы. При этом ООО «Печной комплект» осуществляло безналичные денежные переводы в адрес данных организаций, полагает, что это делала она как бухгалтер. Кто об этом давал указание, она не помнит. 

Свидетель Б8 (л.д.91-94 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что в период +++ годов он как ИП Б8 и как директор ООО «Статус» работал с ООО «Метида» и с ООО «Плаза». При этом в конце +++ года после налоговой проверки в ООО «Статус» данной организации был доначислен налог НДС к уплате в части фиктивности сделок с ООО «Плаза» и ООО «Метида», который он уплатил в полном объеме. 

Свидетель Л7 (л.д.96-101 т.5) показал в ходе следствия, чтопримерно в +++ года к сотрудникам Алтайского филиала ПАО «Ростелеком», предположительно к М4., начальнику отдела крупных корпоративных клиентов обратился бывший сотрудник ПАО «Ростелеком» З3. с коммерческим предложением ООО «Метида» об оказании последним услуг по очистке и озонированию помещений, которые может выполнить ООО «Костус». Со З3. на тот момент был заключен агентский договор, в рамках которого последний оказывал посреднические услуги в поиске клиентов - юридических лиц, выполнявших работы или оказывающих услуги, в том числе не профильные. Он дал указание при заключении договора заключить также договоры залога в обеспечение предстоящей сделки, при условии превышения стоимости залогового имущества стоимости предмета договора. Данное предложение было выполнено в полном объеме, в результате со З3.., Д6. и ООО «Материя Пластика» были заключены договоры залога в качестве обеспечительной меры. Впоследствии проекты договоров, заключенных с ООО «Метида» и ООО «Костус», были согласованы в соответствии с установленным у них в организации порядком, и подписаны им. В дальнейшем с ООО «Метида» и ООО «Костус» были подписаны акты выполненных работ, в соответствии с которыми последнее выполнило работы, заказанные ООО «Метида». Претензий ни у одной из сторон не было. Далее со стороны Алтайского филиала ПАО «Ростелеком» в адрес ООО «Костус» на его реквизиты были перечисленыденежные средства в общей сумме 22 486 467,61 руб. за выполненные работы. По условиям договора,ООО «Метида» в течение 180 дней с момента получения оригинала счета обязалось выплатить Филиалу 24 984 964,01 руб. Разница между указанными суммами являлась прибылью Филиала. Срок оплаты наступил +++, однако до настоящего времени оплата произведена в сумме 2 360 000 рублей от сторонних юридических лиц в счет погашения задолженности ООО «Метида». Директора ООО «Метида» для решения вопроса погашения задолженности найти так и не смогли. О том, что через ООО «Метида» и ООО «Костус» происходило обналичивание денежных средств, ему стало известно от сотрудников полиции.

Свидетель К15. (л.д.102-106 т.5) показала в ходе предварительного расследования, что осенью +++ года к ней подходил начальник отдела по работе с корпоративными клиентами ПАО «Ростелеком» М4. и сообщил об указании руководителя Алтайского филиала ПАО «Ростелеком» Л7. о необходимости оформить доходную и расходную сделку с ООО «Метида» и ООО «Костус» по уже установленным суммам и срокам. Контактировать по данному вопросу следует со З3.., который от ООО «Метида» и от ООО «Костус» будет предоставлять все документы. Её задачей было в соответствии с внутренним порядком проведения сделок с контрагентами провести именно этого поставщика и покупателя. Она на электронную почту З3. направила образец коммерческих предложений с указанной необходимой информацией, которые в ПАО «Ростелеком» направлялись официально. После по этому же принципу ею составлялись и направлялись образцы документов, которые надо было заменить или подписать. В результате оба договора была заключены, но после дополнительно составленных договоров залога. Аналогично она оформляла доходную и расходную сделки с ООО «Партнер» и ООО «Профстрой», где документы составлялись с участием З3.. Полагает, что сделки проводились руководством ПАО «Ростелеком» с целью выполнения показателей плана по доходам. На самом деле никакого товара не поставлялось, услуг не оказывалось. Условия сделок были такими, что заказчик ООО «Метида» должен оплатить услуги или товар после 180 дней, а подрядчик по сделке получал деньги от ПАО «Ростелеком» практически сразу, как ООО «Костус». По факту ПАО «Ростелеком» давало пользоваться денежными средствами из бюджетной организации. 

Свидетель М4. (л.д.107-112 т.5) показал в ходе следствия, что в начале осени 

<

данные изъяты> года он общался с ранее записанным З3. по поводу сделки на оказание услуг ионизации помещения между ООО «Метида» и ПАО «Ростелеком». При этом ПАО «Ростелеком» должно выполнить эти работы, выбрав подрядчика. На подготовительном этапе был выбран подрядчик ООО «Костус». ФИО35 при этом представил перечень исполнителей договора по сделке с ООО «Метида» для проведения конкурсной процедуры, в том числе и ООО «Костус», которое по конкурсу и было выбрано ПАО «Ростелеком». По техническому заданию была составлена коммерческая инициатива, направлена в МРФ «Сибирь» для проведения экспертизы, после оценки - в корпоративный центр «Ростелеком» г.Москва. После резервирования средств на эту сделку, началось проведение договоров в системе «ЕСЭД» для согласования с профильными подразделениями. Он по своей электронной почте общался со З3. по почте ///, с которым обменивался проектами, документами по сделкам с ООО «Метида» и ООО «Костус», так как З3. был представителем этих организаций. После всех согласований договор был подписан директором Филиала Л7 По условиям договора с ООО «Метида» оплата в адрес ПАО «Ростелеком» должна была поступить через 180 суток после передачи оригинала акта выполнения работ подрядчиком ООО «Костус». О том, что кто-то из руководства просил провести незаконную сделку, он не помнит. Других представителей ООО «Метида» и ООО «Костус» он не видел, директоров данных организаций при подписании договоров не было, они были представлены З3. уже подписанными. 

Свидетель З3..(л.д.113-117 т.5) показал в ходе следствия, что в +++ году ему предложили провести сделку по ионизации помещений, после чего он в рамках агентского договора с ПАО «Ростелеком» нашел подрядчика и предложил сотрудникам ПАО «Ростелеком» варианты, где бы они могли заработать как организация и получить комиссионное вознаграждение согласно агентского договора. После обсуждения всех условий и необходимого согласования сделка была одобрена, после чего началось её документальное оформление по оговоренным условиям и ценам. Всё было в рамках обычной практики, не нарушало регламента заключения сделок. В целях гарантии выполнения условий сделки и поставщиком, и исполнителем услуг ООО «Метида» и ООО «Костус», представителей которых он нашел сам и договорился с ними как агент, он заложил имущество свое и своих близких родственников на сумму около 30 миллионов рублей. После того, как исполнителю работ - ООО «Костус» ПАО «Ростелеком» были перечислены деньги за работы, в дальнейшие перечисления он не вникал. В настоящее время заказчик ООО «Метида» не рассчитался по договору с ПАО «Ростелеком», в его адрес как поручителя поступили претензии о возврате денежных средств. Из личных средств он уже вернул около 3 миллионов рублей, которые перечислил от ООО «Омега», ООО «Система», ООО «Сиблинк», ООО «Технология» за ООО «Метида». 

Свидетель С8 (л.д.132-134 т.5) показал в ходе следствия, что с +++ года он являлся директором ООО «АгроВектор», в +++ году он открыл организацию ООО «Вектор», где являлся учредителем и директором. Обе организации занимались оптовой торговлей кормами и состояли на общей системе налогообложения, то есть являлись плательщиками НДС. Исходя из представленных ему материалов, ООО «Вектор» и ООО «АгроВектор» осуществляли перечисление денежных средств на расчетные счета ООО «Алтайторг» и ООО «Данат» для приобретения продукции, о чем подробно пояснить не может. Действительно, он осуществлял переписку с Н5 (электронный почтовый ящик ///). Прокомментировать переписку не может. Поскольку по расчетным счетам происходили перечисления денежных средств, то сделка между данными юридическими лицами имела место быть, товар был поставлен, однако кто его фактически поставлял, каким видом транспорта и иные обстоятельства он пояснить не может, возможно, поставляло иное лицо (организация), а документы были представлены от ООО «Алтайторг» и ООО «Данат», как якобы фактического поставщика. С директорами данных организаций он не общался, кто был представителем организаций, не помнит, возможно, Н5, как упоминается в переписке. Лично он через ООО «Алтайторг» и ООО «Данат» денежные средства не обналичивал и ни с кем об этом не договаривался. 

Свидетель М5 (л.д.142-144 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ года он как директор ООО «Мегаполис Люкс» и ООО «Провинция» связывался с представителем Кузбасского завода по изготовлению пластикав г.Барнауле по вопросу приобретения пластиковых емкостей. С парнем, который был представителем организации, он по телефону договорился о реализации необходимого ему количества емкостей. Также он встречался один или несколько раз с данным парнем, который предоставил реквизиты ООО «Аванта». Именно данная организация, со слов парня, будет выступать продавцом емкостей. После этого на расчетный счет ООО «Аванта» были перечислены денежные средства от ООО «Мегаполис Люкс» и ООО «Провинция» в суммах 200 450 рублей и 156 750 рублей соответственно. В дальнейшем емкости он забирал на складе в /// данным сделкам первичные документы он забирал в офисе на пересечении ///. С директором ООО «Аванта» он не общался, все вопросы по сделкам решал с парнем. Лично он денежные средства через ООО «Аванта» не обналичивали не просил осуществить транзитный перевод на ИП ФИО36, который ему незнаком. 

Свидетель Щ.. (л.д.145-147 т.5) показала в ходе следствия, что в начале +++ года она работала директором О(С)СОШ ... г.Барнаула, когда возникла аварийная ситуация, потребовавшая проведения срочного ремонта. Комитетом по образованию г.Барнаула были выделены денежные средства, а также порекомендован подрядчик. В результате в школу обратился подрядчик по имени А4, пояснив, что является представителем ООО «Пегас», которое может провести необходимый объем ремонтных работ. В дальнейшем между школой и ООО «Пегас» были заключены договоры подряда на выполнение ремонтных работ (ремонт стен и окон в двух кабинетах школы). На протяжении 2 недель строительная бригада в количестве 4 человек выполняла необходимый объем работ, затраты на которые они несли самостоятельно. В числе работников был и А4. С директором ООО «Пегас» К. она не встречалась, его не знает, все вопросы по ремонту решала с А4. После окончания работ школа произвела оплату в безналичной форме с ООО «Пегас», перечислив необходимую сумму на его расчетный счет. Работы были выполнены полностью и приняты работниками Комитета по образованию г.Барнаула. О(С)СОШ ... г.Барнаула денежные средства через ООО «Пегас» не обналичивало. 

Свидетель А5 (л.д.166-175 т.5) показала в ходе предварительного расследования, что ей, как главному государственному налоговому инспектору отдела камеральных проверок ... Межрайонной ИФНС России ... по Алтайскому краю, руководством было поручено проведение проверок в отношении ООО «Метида» ИНН ..., ООО «Спецтрейдинг» ИНН ..., ООО «Алтайторг» ИНН ..., в ходе которых установлен ряд организаций, взаимосвязанных с указанными и подконтрольных одним и тем же лицам. При проведении проверок установлено, что вышеуказанные юридические лица взаимодействуют исключительно друг с другом; представляют декларации по НДС с «нулевыми» показателями либо впоследствии представляют корректирующие декларации с увеличением налогового обязательства; получали денежные средства и в дальнейшем обналичивали их на пластиковые карты, выводили на расчетные счета физических лиц, а также на счета сомнительных контрагентов; у них выявлялись расхождения по счетам-фактурам, отраженным в книгах покупок (продаж) налогоплательщиков, со сведениями, отраженными в книгах покупок (продаж) их контрагентов; установлены факты непричастности руководителя к осуществлению финансово-хозяйственной деятельности организацией. 

В результате камеральных проверок налоговых деклараций по НДС за 3-4 квартал +++ года ООО «Метида» (руководитель П9.), налоговым органом установлены схемные операции с участием «транзитных», взаимосвязанных организаций - ООО «Алтайинвест» ИНН ..., ООО «ТК» ИНН ..., ООО «Статус» ИНН ..., ООО «Гедеон» ИНН ..., ООО «Лантана» ИНН ..., ООО «Алмет» ИНН ..., ООО «Лидер» ИНН ..., ООО «Виртуоз» ИНН ..., ООО «Радуга» ИНН .... После предоставления указанными организациями «нулевых» налоговых деклараций по НДС за 3-4 квартал +++ года и направления автотребований ввиду наличия расхождений, так как «контрагент» не отразил реализацию по счетам-фактурам, заявленным на вычет, в сумме НДС более 10 миллионов рублей, контрагентами были представлены уточненные налоговые декларации по НДС с отражением реализации в адрес проверяемого лица (за исключением ООО «Лидер» по 4-ому кварталу +++ года), в которых при значительных оборотах заявлен высокий удельный вес (99%), исчислены минимальные суммы НДС к уплате в бюджет. Отражение операций в книгах покупок (продаж) указанными организациями носят формальный характер, не обусловлены наличием экономической целесообразности при осуществлении реально деловой цели, а созданы для формирования налоговых вычетов по НДС и получения необоснованной налоговой выгоды потенциальными выгодоприобретателями. Сумма не устраненных расхождений по налоговой декларации по НДС за 4 квартал +++ года у ООО «Метида» в виде заявленных вычетов по НДС в отношении ООО «Лидер» составила 1 920 098,26 рублей. Из банковских выписок ООО «Метида» за период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, обналичивание денежных средств (более 5 миллионов рублей). 

ООО «Итэра» (руководитель Р1.) представлена налоговая декларация по НДС за 4 квартал +++ года с «нулевыми» показателями. Камеральной проверкой выявлены расхождения в сумме более 4 миллионов рублей, поскольку налогоплательщиком не отражена реализация в адрес контрагентов-покупателей, а именно ООО «Алтайинвест», ООО Костус», отразивших в книге покупок за 4 квартал +++ года налоговые вычеты по НДС по счетам-фактурам, выставленным ООО «Итэра», налогоплательщику выставлено автотребование. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств (в сумме более 5 миллионов рублей). Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Алтайская буренка», ООО «Алтайинвест», К/х «ФИО54», ООО «Агрофирма Урожай», ООО «Сан-Вита», ООО «Алмет».

ООО «Виртуоз» (руководитель К..) представлена первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал +++ года с «нулевыми» показателями, в связи с не отражением реализации, поэтому сформированы и направлены автотребования в адрес проверяемого лица и контрагентов-покупателей: ООО «Рестон», ООО «Сибмет», ООО «Алтай-Инвест», ООО «Торговая компания», ООО «Агрофирма Урожай», ООО «Строймонолит», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Микс». Впоследствии ООО «Виртуоз» представлена уточненная налоговая декларация с отражением реализации в адрес указанных контрагентов-покупателей. При этом налоговые вычеты у ООО «Виртуоз» заявлены в отношении организаций, представивших налоговые декларации по НДС за 4 квартал +++ года с «нулевыми» показателями: ООО «Фортуна» (в сумме НДС в размере 5 073 121,31 руб.), ООО «Лидер» (в сумме НДС в размере 2 025 234,07 руб.), ООО «Итэра» (в сумме НДС в размере 3 743 543,70 руб.). За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, обналичивание денежных средств (в сумме более 5 миллионов рублей). Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Итэра», ООО «ТПК «Планета», ООО «Агрофирма Урожай», ООО «Солярис», ООО «Алмет», ООО «Гедеон». 

ООО «ЛЛ-Трейд» (руководитель П..) представлена первичная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2016 года с «нулевыми» показателями. Операции по расчетным счетам в период 2016 года отсутствуют. 

В ООО «Аванта» (руководитель Р1) при проведении контрольных мероприятий в рамках камеральной налоговой проверки налоговой декларации по НДС за 3 квартал +++ года выявлены расхождения, а именно установлено не отражение реализации ООО «Аванта» по счетам-фактурам, выставленным в адрес ООО «Сан-Вита», ООО «СМУ-07». Указанными контрагентами-покупателями заявлен налоговый вычет по НДС в сумме более 3 миллионов рублей. ООО «Аванта» +++ представлена уточненная налоговая декларация по НДС за 3 квартал +++ года с «нулевыми» показателями и незаполненными Разделами 8, 9. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, обналичивание денежных средств (в сумме более 5 миллионов рублей), перечисления денежных средств на расчетные счета ООО «ТПК Планета». Основные поступления денежных средств - «оплата за подготовительные сплавы алюминия, с НДС» осуществляются от ООО «Алтайские алюминиевые сплавы», ООО «Торговая компания», ООО «Винк», ООО «Талос»; с НДС - от ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Фортуна», ООО «Итэра» и другие.

В ООО «Актив» (руководитель ФИО3) при проведении контрольных мероприятий в рамках камеральной налоговой проверки налоговой декларации по НДС за 3 квартал +++ года выявлены расхождения, а именно установлено не отражение реализации ООО «Сан-Вита» по счетам-фактурам, выставленным в адрес ООО «Актив» в сумме более 1,5 миллионов рублей. +++ ООО «Сан-Вита» представлена уточненная налоговая декларация по НДС за 3 квартал +++ года с отражением реализации в адрес ООО «Актив». В книге покупок, представленной ООО «Сан-Вита» уточненной налоговой декларации, отражены записи о счетах-фактурах, выставленных организациями, представившими налоговые декларации по НДС за указанный период с «нулевыми» показателями: ООО «Пегас», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Аванта», ООО «Лидер». Таким образом, установлена неуплата НДС в бюджет вышеуказанными организациями в сумме 11 978 950 рублей за 3 квартал +++ года. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств (в сумме более 5 миллионов рублей). Основные поступления денежных средств - «оплата за растительное сырье, с НДС» осуществляются от ООО «Эй флория», ООО «Алтайские Витоника», «за сельхозпродукцию, с НДС» - от ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Итэра», ООО «Золото Сибири», ООО «Янтарь» и др. 

В ООО «Спецтрейдинг» (руководитель Г..) в рамках вышеуказанных мероприятий за 3 квартал +++ года выявлены расхождения, а именно установлено не отражение реализации ООО «Фортуна», ООО «Лидер» по счетам-фактурам, выставленным в адрес ООО «Спецтрейдинг» в сумме более 20 миллионов рублей. Также выявлен факт непричастности руководителя организации Г.. к управлению ООО «Спецтрейдинг», отсутствия у последнего печати организации, а также электронного ключа подписи. Вместе с отказом Г. ООО «Спецтрейдинг» в налоговый орган представлена уточненная налоговая декларация по НДС за 3 квартал +++ года с «нулевыми» показателями и с незаполненными Разделами 8 и 9. +++ Инспекцией вынесено решение о приостановке операций по расчетным счетам ООО «Спецтрейдинг», в связи неуплатой налогов. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств, перечисления денежных средств на расчетные счета физических лиц. Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «ТД Виндзор», ООО «Строймонолит», ООО «Армада», ЗАО «Эволюция», ООО «Эпиона», ООО «Фортуна», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «ТД Завод алюминиевого литья», ООО «Стелла», ООО «Пегас» и др. 

В ООО «Алтайторг» (руководитель ФИО4) в рамках вышеуказанных проверочных мероприятий за 3 квартал +++ года выявлены расхождения, ввиду представления ООО «Спецтрейдинг» уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал +++ года с «нулевыми» показателями и с незаполненными Разделами 8 и 9, с не отражением реализации в адрес ООО «Алтайторг» в сумме более 1 843 297 рублей. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств (более 15 миллионов рублей), перечисления денежных средств на расчетные счета физических лиц. Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «ТД Алтай», ООО «Нива Алтая», ООО «Лантана», ООО «Алтай-Инвест», ООО «Саргон», ООО «Злак», ООО «Стелла», ООО «Метида» и др. 

В ООО «Радуга» (руководитель Т.) в рамках вышеуказанных проверочных мероприятий за 3-4 квартал +++ года выявлены расхождения: в книге покупок за 3 квартал +++ года с контрагентом ООО «Сан-Вита», по книге продаж за 4 квартал +++ года с контрагентами ООО «Микс», ООО «Атташе», ООО «Метида», ООО «Печной комплект». Ввиду представления ООО «Сан-Вита» уточненной налоговой декларации по НДС за 3 квартал +++ года с отражением реализации в адрес ООО «Радуга», расхождения у последнего устранены, однако налоговые вычеты по НДС у ООО «Сан-Вита» в представленной декларации заявлены в отношении взаимосвязанных организаций: ООО «Спецтрейдинг», ООО «Аванта», ООО «Пегас» и др. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств, перечисления денежных средств на расчетные счета физических лиц. Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Лидер», ООО «Атташе», ООО «Солярис», ООО «М-Карт», ООО «Империя авто», ООО «Триумф», ООО «Метида» и др. 

В ООО «Костус» (руководитель К4.) в рамках вышеуказанных проверочных мероприятий за 4 квартал +++ года выявлены расхождения: в книге покупок за указанный период налогоплательщиком заявлены налоговые вычеты от ООО «Итэра», ООО «Лидер», которыми представлены налоговые декларации по НДС за 4 квартал +++ года с «нулевыми» показателями. Таким образом, в связи с выявленными расхождениями в вышеуказанных организациях, установлена неуплата НДС в бюджет в размере более 5 миллионов рублей. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств, перечисления денежных средств на расчетные счета физических лиц, перечисления денежных средств на расчетные счета организации без НДС - ООО «ТПКП». Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Система», ООО «СМУ-07», ООО «Аристо инженерные системы», ООО «Лантана», ООО «Алмет» и др. 

ООО «ТПКП» (руководитель У..) с момента налогового администрирования представляет налоговые декларации по НДС с «нулевыми» показателями. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств, перечисления денежных средств на расчетные счета организаций без НДС (ООО «Монблан», ООО «Алтайские цветные металлы», ООО «Эко-мет», ООО «Кайлас», ООО «Гермес» и др.). Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Сан-Вита», ООО «Лидер», ООО «Радуга», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Данат» и др. 

ООО «Янтарь» (руководитель Я..) представлена налоговая декларация по НДС за 3 квартал +++ года с «нулевыми» показателями, за 4 квартал +++ года - с высоким удельным весом налоговых вычетов по НДС и минимально исчисленной суммой НДС к уплате в бюджет. В книге покупок указанной декларации заявлены вычеты от ООО «Итэра», ООО «Лантана», ООО «Сиб-Торг» (в сумме НДС 1 973 317 рублей). В книге продаж за 4 квартал +++ года отражены операции в адрес ООО «Злак», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Алтайторг» (в сумме НДС 1 982 032 рубля). За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств, перечисления на расчетные счета физических лиц. Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Сан-Вита», ООО «Лидер», ООО «ТД Виндзор», ООО «Лантана», ООО «Саргон», ООО «Данат», ООО «Актив» и др. 

ООО «Плаза» (руководитель Б..) представлена налоговая декларация по НДС за 4 квартал +++ года с «нулевыми» показателями. За период с +++ по +++ установлен транзитный характер движения денежных средств, снятие наличных денежных средств, перечисления денежных средств на расчетные счета организаций без НДС (ООО «ТПКП»). Основные поступления денежных средств осуществляются от ООО «Гедеон», ООО «Янтарь», ООО «Компания снабмет» и др.

Контрольными мероприятиями, проведенными в ходе камеральных проверок вышеперечисленных организаций, установлено, что деятельность налогоплательщиков имеет признаки противоправной деятельности, направленной на неправомерное применение налоговых вычетов по НДС в виде минимизации налоговых обязательств, занижения налоговой базы, вывода денежных средств в теневой оборот, в связи с чем информация передана в ГУ МВД РФ по Алтайскому краю. 

Свидетель Ч. (л.д.180-182, 176-179 т.5) показала в ходе следствия, что в отделении Филиала ПАО 

<

данные изъяты> г.Новосибирск ОО «

<

данные изъяты>», где она занимает должность руководителя направления по операционному обслуживанию юридических лиц, у ООО «Плаза», директором которого является Б., открыт расчетный счет .... После поступления в Банк +++ постановления Ленинского районного суда г.Барнаула от +++ о наложении ареста на указанный расчетный счет, +++ в утреннее время в Банк обратилась девушка - представитель ООО «Плаза» с заявлениями о закрытии указанного расчетного счета и необходимости перевода оставшихся на счете денежных средств, в чем ей было отказано. +++ в вечернее время в их отдел вновь обратилась девушка - представитель ООО «Плаза» с просьбой выдать копию постановления суда, в чем также было отказано. Кроме того, документы на открытие расчетных счетов и корпоративных карт для ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Янтарь» принимала она. При этом прием документов происходил в обычном, штатном и рабочем режиме. Клиенты, то есть директора организаций обращались лично, она сверяла у них документы, удостоверяющие личность, с лицом, их представившим. Все счета, за исключением ООО «Плаза, были закрыты добровольно клиентами в +++ году, однако этому способствовали запросы отдела финансового мониторинга, на которые клиенты не предоставили документы, подтверждающие определенные платежные операции. Учитывая это, клиентам предлагалось самостоятельно закрыть счета. Было установлено, что все операции по расчетным счетам данных юридических лиц носили сомнительный характер, то есть были выявлены транзитные операции, в том числе и между данными организациями, также часть денег, перечисленных на расчетные счета данных клиентов, были в дальнейшем обналичены. 

Свидетель М6 (л.д.183-186 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ года в дополнительный офис ... АО КБ «

<

данные изъяты>», где он занимает должность управляющего, обратились ранее незнакомые Н5 и У. с целью открытия расчетного счета для организации ООО «ТПКП», где последний являлся директором. Организация занималась оптовой куплей-продажей лома цветных и черных металлов. Расчетный счет был открыт, по нему начались перечисления денежных средств. В ходе работы с ООО «ТПКП» к нему периодически стала обращаться Н5 с просьбой открыть еще ряд расчетных счетов для организаций, которые она представляла: для ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Зенит», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Солярис». Перед открытием счетов Н5 предоставляла общие сведения об организации, после работники Офиса проводили предварительные проверки данных организаций на общих ресурсах, после успешной проверки он связывался с Н5 и говорил, что Банк может открыть счет и директору организации с полным пакетом документов необходимо обратиться в Офис, что впоследствии и было: приезжал директор, предоставлял документы, также заполнял их. При возникновении вопросов относительно открытия счетов он связывался с Н5 и задавал их. По его мнению, организации входили в группу компаний с единым руководителем, и Н5 представляла данные организации. После повторной проверки предоставленных директором организации документов, последний подписывал их, после чего открывался счет, выдавались его реквизиты, которые он дополнительно сообщал Н5. После проведения анализа движений денежных средств по счетам данных организаций службой финансового мониторинга было установлено, что работа с данными клиентами несет существенный риск для банка, было рекомендовано расторгнуть договорные отношения и закрыть счета. Причиной этому стало проведение транзитных операций по счетам названных юридических лиц. Об этом он сообщил Н5, пояснив, что либо счет будет закрыт принудительно, либо предлагал закрыть счет самостоятельно. Впоследствии ряд счетов был закрыт добровольно, ряд принудительно. Он полагал, что организации, которые представляла Н5, ведут реальную хозяйственную деятельность. В его интересах было удержать Н5 как представителя их клиентов, поскольку по счетам организаций был оборот денежных средств, с которого банк удерживал комиссию. Ряд организаций размещали средства в депозите, который являлся пассивом банка. 

Свидетель П10..(л.д.190-193, 194-196, 197-199 т.5) показал в ходе предварительного расследования, что в +++ году к нему неоднократно обращалась Ульянова Н5 по вопросу поиска для неё офисных помещений для предоставления в аренду. Он несколько раз встречался с Н5, а также общался по телефону .... Для Н5 он подбирал в +++ году помещения по адресу: ///, находящееся в аренде у ООО «Технология», директором является его мама П11.; ///, собственником которого является В8 и которое ранее находилось в аренде у П11; /// ///, собственником которого является ООО «Рента-Профи». Первые два помещения он нашел через П11., которая могла предоставить помещения в субаренду. Через собственника либо через П11 он подготовил необходимые для аренды документы, в число которых входили гарантийное письмо, документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости, а также договор аренды. Все подготовленные документы он передавал на территории г.Барнаула лицу, которое действовало от имени Н5, и с которым либо лично, либо согласованно через Н5 они предварительно договаривались о встрече. Вознаграждение он получал от этого лица. Указанные помещения были предоставлены для ООО «Саргон», ООО «Янтарь», ООО «Октава». Находились ли данные юридические лица по арендуемым адресам, вели ли там финансово-хозяйственную деятельность, ему неизвестно. Со слов П11. и М7, представителям данных организаций были переданы ключи от арендуемых помещений, арендная плата оплачивалась своевременно. Также он имеет отношение к сдаче в аренду ФИО2 офисных помещений по адресу: /// (второй адрес ///). Возможно, офисные помещения арендовались у собственника З3., он готовил документы, разговаривал относительно возможности аренды с собственниками. Подготовленные документы он передавал либо ФИО2, либо мужчине, которого она просила их забрать. Какие по указанному адресу располагались организации, вели ли они реальную хозяйственную деятельность, ему неизвестно. Также он вел переписку с ФИО2 о предоставлении в аренду помещений по /// и ///. Он также через собственников предоставлял в аренду ФИО2 данные помещения. В 2016 году он обратился к ФИО2, может ли она продать ему кабель, необходимый ему для строительства дома. После этого она дала реквизиты ООО «Сан-Вита», на которую он с расчетного счета ООО «Технология», директором которого являлась его мама П11., перечислил 438 000 рублей. ФИО2 попросила, чтобы он рассчитался именно по безналичному расчету. Указанная сумма была его собственной и его друга, с которым они строили дом. Лично он с директором ООО «Сан-Вита» не общался, он ему не знаком. Указанные деньги он не обналичивал. Из каких источников был приведен указанный кабель, ему неизвестно. 

Свидетель Г4 (л.д.200-203 т.5) показала в ходе следствия, что в период её работы как менеджера в ООО «Компания Прокс», занимающегося подключением клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей к системе сдачи электронной отчетности во все государственные учреждения, с +++ года по +++ года лично обращались представители либо директора следующих организаций: ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза» с целью заключения договора на подключение их к системе. При этом ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Лидер», ООО «М-Карт», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас» объединены в группу компаний, то есть они были подключены к системе одновременно. Остальные организации подключались отдельными пакетами. Действительно, в ходе телефонного разговора она общалась с девушкой по имени Е. относительно компаний ООО «Аванта» и ООО «Итэра». Договоры заключаются сроком на один год и автоматически продляются в дальнейшем при поступлении оплаты за год вперед, в связи с чем личное обращение клиента уже не требуется. 

Специалист Б9.(л.д.204-209 т.5) показала в ходе предварительного расследования, что банковская деятельность включает в себя осуществление банковских операций, в число которых входят открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; иные банковские операции. Данный вид деятельности является лицензируемым и требует специального разрешения (лицензии) Банка России на проведение банковских операций и других сделок, а также регистрации в качестве кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации. На Банк России возложены функции по определению порядка ведения кассовых операций юридическими лицами; по установлению правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций. Под инкассацией наличных денег понимается осуществляемые кредитной организацией, внутренними структурными подразделениями кредитной организации (ВСП) сбор, доставка наличных денег клиентов в кредитную организацию, в том числе сданных клиентами через автоматические сейфы, для зачисления их сумм на банковские счета. Перевозка наличных денег - осуществляемая кредитной организацией, внутренними структурными подразделениями, транспортировка принятых ими наличных денег в кредитной организации, ВСП, учреждении Банка России, осуществляющем кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП, и сдачу их в кредитную организацию, ВСП, учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации, ВСП, или передача клиенту, а также изъятых из программно-технических средств и подлежащих загрузке в программно- технические средства наличных денег. Перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, а также кассовые операции в части приема и обработки наличных денег может осуществлять организация, входящая в систему Банка России, осуществляющая перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему и обработке наличных денег клиентов кредитной организации -Российское объединение инкассации (РОСИНКАС). Выдача наличных денег из касс кредитной организации, ВСП осуществляется в упаковке кредитной организации, ВСП, учреждений Банка России, Российского объединения инкассации, или печатных фабрик, монетных дворов Акционерного общества «Гознак». Операции по приему наличных денег от организаций в кредитной организации для зачисления сумм принятых наличных денег на банковские счета этих организаций, от физических лиц - на их банковские счета, счета по вкладам (выдаче наличных денег со списанием сумм выданных наличных денег организациям с банковских счетов этих организаций, физическим лицам - с их банковских счетов, счетов по вкладам) является кассовым обслуживанием клиентов. Таким образом, осуществление кассовых операций, перевозка, инкассация наличных денег должны соответствовать требованиям Положения от 24.04.2008 № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации». Порядок ведения кассовых операций для юридических лиц предусматривает установление лимита остатка наличных денег юридическим лицом самостоятельно в соответствии с порядком расчета, приведенном в приложении к Указанию Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого бизнеса»; оформление на принятые, выданные наличные деньги кассовых документов; ведение кассовой книги на основании кассовых документов; недопущение накопления в кассе наличных денег сверх установленного лимита остатка наличных денег; сдачу на банковский счет свободных денежных средств. Упрощенный порядок ведения кассовых операций субъектами малого предпринимательства и индивидуальными предпринимателями предусматривает возможность не устанавливать лимит остатка наличных денег, не сдавать свободные денежные средства на банковские счета. 

Специалист А6. (л.д.210-214 т.5) показал в ходе следствия, что в силу закона, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Признаками такой банковской операции, как «открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц», являются прием и зачисление поступающих денежных средств на счет, открытый клиенту (владельцу счету); выполнение распоряжений клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету; предоставление клиенту права беспрепятственного распоряжения денежными средствами на счете в пределах остатка, за исключением денежных средств, в отношении которых получателю денежных средств и (или) обслуживающему его банку в соответствии с банковскими правилами и договором подтверждена возможность исполнения распоряжения клиента о списании денежных средств в течение определенного договором срока, но не более чем десять дней. Проведение банковской операции «осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам» предполагает, что перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств плательщика, находящихся на его банковском счете или предоставленным им без открытия банковского счета. Перевод денежных средств осуществляется в рамках применяемых форм безналичных расчетов посредством зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи получателю средств наличных денежных средств, либо учета денежных средств в пользу получателя средств без открытия банковского счета при переводе электронных денежных средств. Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: расчетов платежными поручениями; расчетов по аккредитиву; расчетов инкассовыми поручениями; расчетов чеками; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами.

Виновность подсудимых в совершении преступлений также подтверждается письменными материалами уголовного дела:

- протоколом обыска (л.д.18-20 т.6), согласно которому в квартире у К4 обнаружены и изъяты ежедневники с черновыми записями; пластиковая карта банка МТС ...; пластиковая карта «Сбербанка» ...; пластиковая карта Банка «

<

данные изъяты>» ...; банковские чеки в количестве 5 шт.; ответы на допрос по повестке ... и ... от +++, напечатанные на компьютере на 5 и 4 листах соответственно; лист формата А4 с черновыми записями «подтвердить платеж»; сотовый телефон «Самсунг» в корпусе черного цвета с сим-картой МТС ... с зарядным устройством; флеш-карта в корпусе розового цвета с реестрами по контрагентам ООО «Костус». Изъятое упаковано и опечатано; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.21-31 т.6), согласно которому осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе обыска в жилище К4., а именно флеш-карта в корпусе розового цвета «

<

данные изъяты>», при открытии которой установлено в её содержимом 27 файлов со следующими наименованиями: «Копия РЕЕСТР Радуга», «ПОСТУПЛЕНИЯ», «Реестр ВИРТУОЗ», «Реестр ГЕДЕОН», «Реестр ДАНАТ», «Реестр ИТЭРА», «Реестр ЛАНТАНА», «Реестр ЛИДЕР», «Реестр МЕТИДА», при открытии которых обнаружены таблицы с произведенными расчетами, в том числе содержащие суммы поступивших денежных средств на счета указанных организаций. Также осмотрены ответы на допрос по вызываемым повесткам на допрос К4. в ИФНС ... по Алтайскому краю, касающиеся деятельности ООО «Костус». При осмотре содержимого мобильного телефона «

<

данные изъяты>»IMEI..., установлено из переписки с абонентом «Любимая» и другими абонентами, что К4 занимается деятельностью, связанной с доставкой еды от имени организации «Грильница», также он периодически оказывает услуги «такси». В переписке с абонентом «Любимая» неоднократно указывает на отсутствие денежных средств и низкий материальный достаток семьи. Имеются сообщения от абонента 

<

***>, согласно которым на карту К4. от ФИО3 поступают денежные средства в сумме от 5000 до 10 000 рублей. В сообщениях содержатся различные операции по поступлению денежных средств с карты **** ... на различные карты в разных суммах. Кроме того, обнаружена переписка в приложении «WhatsApp» с абонентом «

<

данные изъяты>» (..., принадлежащим ФИО4), а также смс-переписка с абонентом ... (принадлежит ФИО3), согласно которых К4 посещает кредитные учреждения, ему даются указания на выполнение определенных действий и советы, как вести себя, также указывается, что к нему подъедет «Н4» и передаст денежные средства. В числе прочих контактов найдены контакты «Н5» с номером ... (принадлежащий ФИО2), и ООО «Костус» с номером .... Информации, подтверждающий факт того, что К4 осуществляет реальную деятельность от ООО «Костус», в телефоне не обнаружено; 

- постановлением(л.д.32-33 т.6), которым флеш-карта в корпусе розового цвета «

<

данные изъяты>»; лист бумаги - ответы на допрос по вызываемым повесткам на допрос К4 в ИФНС России ... по Алтайскому краю, касающиеся деятельности ООО «Костус»; мобильный телефон «

<

данные изъяты>»IMEI.../01 с сим-картой 

<

данные изъяты>, флеш-картой, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; 

-протоколом обыска (л.д.39-41 т.6), согласно которому по месту жительства С. были обнаружены и изъяты мобильный телефон «Самсунг» имей 352935/05/257339/2 с сим-картой «Билайн» ...D с микро SD-картой; мобильный телефон «Билайн смарт» имей ... с сим-картой «Билайн» ...; мобильный телефон марки «Самсунг» имей ... без сим-карты; пластиковая банковская карта «Сбербанк» ... на имя С; пластиковая банковская карта «Сбербанк» ... «

<

данные изъяты>»; изъятое упаковано и опечатано;

- протоколом осмотра предметов (л.д.42-48 т.6), согласно которому осмотрены изъятые при обыске у С. мобильный телефон «

<

данные изъяты>»imei... с сим-картой «

<

данные изъяты>» и флеш-картой, где установлены следующие контакты: «

<

данные изъяты>» - ..., «

<

данные изъяты>» - ..., «ЛИДЕР, 

<

данные изъяты>» - ..., «РАБОТА, Н4» - .... В переписке в приложении «WhatsApp» с абонентом «

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>» С. задает вопрос относительно заработной платы за март, на который абонент «

<

данные изъяты>» отвечает, что будет; обнаружены смс-сообщения от абонента 

<

данные изъяты>, согласно которым с карты ****... производятся операции по снятию и пополнению денежных средств. Информации, подтверждающей факт, что С. осуществляет деятельность от имени ООО «Лидер», в телефоне не обнаружено; 

- постановлением (л.д.49-50 т.6), которым мобильный телефон «

<

данные изъяты>»imei... с сим-картой «

<

данные изъяты>» признан вещественным доказательство и приобщен к уголовному делу;

- протоколом обыска (л.д.56-58 т.6), согласно которому по месту жительства Т обнаружены и изъяты лист формата А4 с заголовком «Выплаты»; лист формата А4 с печатным текстом с заголовком «ООО «Радуга» карточка организации»; лист формата А4 с печатным текстом с заголовком «ООО «Радуга» Приказ ... от +++»; сотовый телефон марки «

<

данные изъяты>» модель 520 imei ... с сим-картой 

<

данные изъяты>; изъятое упаковано и опечатано;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.59-63 т.6), согласно которому осмотрены изъятые при обыске у Т предметы и документы, а именно мобильный телефон «

<

данные изъяты> 520» imei ... с картой 

<

данные изъяты>, где установлены следующие контакты: «

<

данные изъяты>» - ..., «

<

данные изъяты>» - ..., а также имеются смс-сообщения от абонента ... (М1.), в которых Т просит забрать её по определенному адресу. Также имеется смс-переписка с абонентом «

<

данные изъяты>», согласно которой ФИО3 просит позвонить Т в кредитное учреждение. Также имеется смс-переписка с абонентским номером 

<

***>, из которой следует, что +++, +++, +++, +++, +++ Т от ФИО3 перечислены 7000 рублей; последний исходящий вызов датирован +++ и адресован абоненту «

<

данные изъяты>». Информации, подтверждающей факт того, что Т осуществляет реальную деятельность от имени ООО «Радуга», в телефоне не обнаружено. Осмотрены листы формата А4: с печатным текстом «Выплаты» в заголовке; а также на одной стороне другого листа приказ ... ООО «Радуга» о назначении Т директором указанной организации с +++. На оборотной стороне имеются рукописные надписи, касающиеся в целом деятельности организации и целей её создания, перечня контрагентов. Осмотрен лист формата А4, содержащий в себе карточку организации (реквизиты) ООО «Радуга», расположенной по адресу: ///, ///, кабинет ..., расчетный счет ..., открыт в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», телефон ...;

- постановлением (л.д.64-65 т.6), которым мобильный телефон «

<

данные изъяты> 520» imei ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», лист бумаги формата А4 с печатным текстом «Выплаты» в заголовке, лист бумаги формата А4, где имеется приказ ... ООО «Радуга» о назначении Т директором указанной организации, лист формата А4, содержащий карточку организации (реквизиты) ООО «Радуга» признаны вещественным доказательством и приобщены к уголовному делу; 

- протоколом обыска (л.д.71-73 т.6), согласно которому по месту жительства Л. изъят сотовый телефон «

<

данные изъяты>», который упакован и опечатан;

- протоколом осмотра предметов (л.д.74-84 т.6), согласно которому осмотрен изъятый в ходе обыска у Л. сотовый телефон «

<

данные изъяты>» imei ..., в котором содержится следующая информация: в числе прочих обнаружены контакты: «В. ФИО3» - ..., «В. РАБОТА» - ..., «М1» - ..., «М1 РАБОТА» - .... Обнаружена смс-переписка, а также переписка в приложении «WhatsApp» с абонентом «В. ФИО3», в ходе которой Л. и ФИО3 обсуждают деятельность организаций «Аванта», «Алтайторг», а также обсуждают факты вызова Л. в контролирующие органы. В ходе переписки речь идет о Н4, который должен отвезти Л. и передать ей денежные средства. Исходя из имеющейся информации в телефоне, следует, что Л. реальной деятельностью от имени ООО «Спецтрейдинг» не занимается; 

- постановлением (л.д.85-86 т.6), которым мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei ... признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу;

- протоколом обыска (л.д.92-94 т.6), согласно которому по месту жительства К1 обнаружены и изъяты банковская пластиковая карта ... на имя К1; банковская пластиковая карта ... на имя К1; банковская пластиковая карта ... на имя К1; ответ на запрос в Алтайское отделение ... ПАО «

<

данные изъяты>» на 2 листах; справка для получения кредита в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» от ООО «Данат» на 1 листе; сотовый телефон 

<

данные изъяты> ...8; сотовый телефон 

<

данные изъяты>; изъятое упаковано и опечатано;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.95-101 т.6), из которого усматривается, что осмотрены изъятые при обыске у К1 мобильные телефоны 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, в содержании которых сведений о том, что К1 занимается реальной деятельностью от имени ООО «Данат» не обнаружено. Осмотрены 2 листа бумаги формата А4, на которых имеется машинописный и рукописные тексты. Согласно машинописного текста, в документе указываются общие сведения о деятельности ООО «Данат», о штате работников и о директоре, на одном листе имеется зачеркнутое слово «Метида», которое исправлено на «Данат». Из рукописного текста следует, что в нем дополнительно расшифровывается деятельность ООО «Данат», которое обращено непосредственно к К1., где дополнительно расшифровываются данные о контрагентах. К листу приклеен стикер с надписью «почта ///». Осмотрена справка для получения кредита в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» на 1 листе, согласно которой К1 является директором ООО «Данат», имеет заработок за 6 месяцев +++ года 324 482 рубля, ФИО2 указана как главный бухгалтер ООО «Данат». Осмотрена пластиковая карта банка «

<

данные изъяты>» ... на имя К1.;

- постановлением (л.д.102-103 т.6), которым 2 листа бумаги с рукописными записями, содержащими общие сведения о деятельности ООО «Данат»; пластиковая банковская карта банка «

<

данные изъяты>» ... на имя К1 признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; 

- протоколом обыска (л.д.110-112 т.6), согласно которому в жилище Д. обнаружены и изъяты в шкафу в коридоре документы, касающиеся деятельности ООО «ТПК Планета», ООО «Лантана», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер» и др., черновые записи, которые упакованы и опечатаны. Также в коридоре обнаружен мобильный телефон Д. - наименование НТС, который изъят, упакован и опечатан. Обнаружены и изъяты пластиковые карты на имя Д7 (

<

данные изъяты>) ..., на имя Д.. ... (

<

данные изъяты>) и ... (

<

данные изъяты>), Кукуруза .... На втором этаже дома в комнате справа от лестницы обнаружено рабочее место для ведения документации Д. с двумя компьютерами, системные блоки которых изъяты, упакованы и опечатаны, также изъята вставленная в компьютер флеш-карта красного цвета Н-4 NET ... (ключ к 1С бухгалтерии). На рабочем столе обнаружены печати ООО «Ника», ООО «Алтай», ЗАО «Гостиница Сибирь», ООО «ТСКА», ИП ФИО37, МАУ «Благоустройство», ООО «Группа компаний СНАТ», которые изъяты, упакованы и опечатаны; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.117-122 т.6), согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска в жилище Д. копии документов, связанных с деятельностью организаций ООО «Лидер», ООО «ТПКП», ООО «Плаза, ООО «Лантана», ООО «Виртуоз», ООО «Метида», ООО «Саргон», ООО «Гедеон» (бухгалтерские, учредительные, банковские), а также выписка по счетам баз «1С-Бухгалтерия». На одном из осматриваемых листов обнаружен машинописный текст: «Список на оплату Триумф-Виртуоз ….. на общую сумму 752 300 руб…. 792700-5%=714685 руб.». При осмотре мобильного телефона НТС imei ... обнаружены сведения о контактах «Н5» (...), «Н4 Работа» (...), «Лантана» (...), «ФИО61 Работа» (...), «ФИО3» (...) «ФИО3 Работа» (...). Сведений о том, что Д. занимается (занималась) реальной деятельностью от имени ООО «Лантана», ООО «Эпиона» и ООО «Стелла» в телефоне не обнаружено;

- постановлением (л.д.123-124 т.6), которым подшивка на 180 листах - копии бухгалтерских, учредительных и банковских документов, связанных с деятельностью ООО «Лидер», ООО «ТПКП», ООО «Плаза», ООО «Лантана», ООО «Виртуоз», ООО «Метида», ООО «Саргон», ООО «Гедеон»; а также мобильный телефон НТС imei ... признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; были предметом исследования в судебном заседании; 

- протоколом обыска (л.д.131-133 т.6), согласно которому по месту жительства Я. обнаружены и изъяты сотовый телефон марки «Леново» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», имей1: ..., имей2: ...; два листка бумаги зеленого цвета с рукописным текстом, которые упакованы и опечатаны;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.134-138 т.6), согласно которому осмотрен изъятый у Я. мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», в котором в числе прочих контактов обнаружены контакты: «ФИО3 2» - ..., «Н4» - ..., «Н4» - .... Кроме того, обнаружена смс-переписка с абонентом «

<

***>», согласно которой Я. от ФИО3 поступают денежные средства в суммах от 5000 до 7000 рублей. Исходя из имеющейся в телефоне информации, Я. деятельностью ООО «Янтарь» не занимается. Осмотрены два листа бумаги зеленого цвета с рукописными записями на нем, касающиеся открытия и ведения расчётных счетов в банках «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>», банк «

<

данные изъяты>», в которые поданы онлайн-заявки, необходимо подойти лично с документами, а также предполагаемых поставщика и покупателя ООО «Янтарь» - ООО «Аллак» и ООО «Золото Сибири»;

- постановлением (л.д.139-140 т.6), которым мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei ... с двумя сим-картами «Билайн», 2 листа бумаги зеленого цвета с рукописными записями признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

-протоколом обыска (л.д.211-213 т.6), согласно которому по месту жительства М1 обнаружены и изъяты мобильный телефон honorimei..., ...; мобильный телефон honorimei..., ...; мобильный телефон Samsungimei..., ...; банковские карты ..., ..., ..., ..., ...; которые упакованы и опечатаны. Также обнаружены и изъяты рекламная вывеска ООО «Радуга» ИНН ...; ООО «Плаза» ИНН ..., ООО «Зенит» ИНН ...; ООО «Саргон» ИНН ...; бухгалтерские документы ООО «Метида» на 6 листах; бухгалтерские документы ООО «Радуга» на 6 листах; бухгалтерские документы ООО «Аванта» на 2 листах; бухгалтерские документы ООО «Костус» на 8 листах; бухгалтерские документы ООО «М-Карт» на 46 листах; бухгалтерские документы ООО «Аванта» на 12 листах; которые упакованы и опечатаны;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.214-220 т.6), согласно которому осмотрены изъятые в ходе обыска у М1 мобильный телефон «

<

данные изъяты>»imei1: ..., imei2: ..., в котором обнаружены контакты: Алексей СТ ..., Алексей Стр.универсал ..., Андрей Костус ..., А. ..., Антон Юрист ..., Вадим ..., Валера Генподряд ..., Вика ..., Виктор Транс ..., Виталя Новосиб ..., Вячеслав ..., ФИО29 2 ..., Л. ..., К5 ..., Денис Стр. Транс 8-963-503-97-4, К1 ..., Дима от Славы ..., Женя Гедеон ..., Д2 2 ..., Женя Янтарь ..., Ирина Зав,алюм,литья 501-19-0, Лена ..., Л1 ..., Маша ..., Михаил Стройка ..., Модуль ..., Наташа ..., П1 ..., Нива ..., Ник Ник ..., Г5 ..., Олеся ..., К2. ..., К2. 2 ..., ФИО31 ..., Света ..., Сергей База ..., Толя ..., Шланг ..., Юля Плаза .... Также осмотрены пластиковые карты ПАО 

<

данные изъяты> в количестве 2 штук на имя М8, 

<

данные изъяты> ..., 

<

данные изъяты> ... на имя К5. Также осмотрены рекламные вывески ООО «Радуга» ИНН ...; ООО «Плаза» ИНН ..., ООО «Зенит» ИНН ...; ООО «Саргон» ИНН .... Из бухгалтерских документов осмотрены:1.договор ... возмездного оказания услуг от +++, заключенный между ООО «Метида» в лице директора П1. и заказчиком ООО «Европолимер-Трейдинг» в лице директора Х.. о выполнении работ исполнителем на сумму 124 000 рублей, акт выполненных работ от +++, соответствующая договору счет-фактура, подписанные от имени П1 На первом листе имеется стикер зеленого цвета с надписью «Наташа ЖБИ ...»; 2.счет-фактуры, выставленные ООО «Радуга» в адреса ООО «Стройтехнадзор» на 584 974,25 руб. и 635 499,59 руб., подписанные от имени Т.; 3.счет-фактуры: ООО «Аванта», выставленная в адрес ООО «СМУ-7» на сумму 1 317 887,01 руб., подписанная от имени А..; ООО «Костус», выставленная в адрес ООО «СМУ-7» на сумму 4 290 256,40 руб., справка ООО «Костус» о выполненных работах на аналогичную сумму, акт о приемке выполненных работ на сумму 3 635 810,51 руб., подписанные от имени К4., всего на сумму 9 077 542,27 руб. На первом листе имеется стикер зеленого цвета с надписью «Аристо СМУ-7»; 4.договор +++, заключенный между Поставщиком ООО «М-Карт» в лице директора К6.., и Покупателем ООО «ТД Виндзор» в лице директора Ч1. о поставке металлопроката, который сторонами подписан; счет-фактуры, выставленные ООО «М-Карт» в адрес ООО «ТД Виндзор» ... от +++ на сумму 40000 руб., ... от +++ на сумму 238 480 руб., ... от +++ на сумму 271 520 руб., ... от +++ на сумму 241 500 руб., ... от +++ на сумму 102 520 руб., ... от +++ на сумму 30 000 руб., ... от +++ на сумму 285 425 руб., ... № +++ на сумму 250 000 руб., ... от +++ на сумму 170 000 руб., ... от +++ на сумму 1 369 500 руб. К счет-фактурамприкреплены соответствующие им товарные накладные. Документы подписаны от имени К6. На первом листе имеется стикер с надписью «Наши экземпляры подписать и вернуть (я сделала свои с расшифровкой подписи»); 5.договор ..., заключенный между ООО «М-Карт» и ООО «ТД Виндзор», подписанный от имени К6. и Ч1..; 6.договор от +++, заключенный между Поставщиком ООО «Аванта» в лице директора А., и Покупателем ООО «ТД Виндзор» в лице директора Ч1. о поставке металлопроката, подписанный обеими сторонами. С договором скреплены счет-фактуры, выставленные ООО «Аванта» в адрес ООО «ТД Виндзор» ... от +++ на сумму 1 265 030,80 руб., ... от +++ на сумму 100 000 руб., ... от +++ на сумму 206 769,20 руб., подписанные от имени А На первом листе имеется стикер с надписью «Наши экземпляр подписать и вернуть назад»; 

- постановлением(л.д.221-223 т.6), которым мобильный телефон «

<

данные изъяты>»imei..., imei2 ...; рекламные вывески ООО «Радуга», ООО «Плаза», ООО «Зенит», ООО «Саргон»; бухгалтерские документы ООО «Радуга», ООО «Аванта», ООО «Костус» на 16 л; бухгалтерские документы ООО «Метида» на 6 л; почтовый конверт, содержащий рукописную запись «Виталя Новосиб» с бухгалтерскими документами ООО «М-Карт» на 46 л; почтовый конверт, содержащий рукописную запись «Виталя Новосиб», отправитель ООО «Аванта», получатель ООО «ТД Виндзор» с бухгалтерскими документами ООО «Аванта» на 12 л; пластиковая карта 

<

данные изъяты> ... на имя К5, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; были предметом исследования в судебном заседании; 

- протоколом обыска (л.д.5-10 т.7), согласно которым по месту жительства ФИО2, У. по адресу: ///, обнаружены и изъятымобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei 1: ...,imei 2: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>»;3 USB-ключа «eToken»;счета-фактуры, копии учредительных документов и налоговой декларации ООО «Лидер», ООО «Алтайторг», договоры, пояснительные записки, копии свидетельств, паспорта, акты приема-передачи, дополнительные соглашения, скоросшиватель зеленого цвета с надписью ООО «Планета» с учредительными документами и USB-ключом;пластиковая банковская карта ...; в бардачке автомобиля изъяты банковские карты, в том числе с ...; печать ООО «ТПКП»; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.18-210 т.7), согласно которому при осмотре изъятых в ходе обыска у ФИО2 предметов и документов установлено, что владельцем мобильного телефона «

<

данные изъяты>»imei ... является ФИО2, абонентский ..., в числе прочих контактов имеются контакты: «Б4» (...), «Б5» (...), «Казахи Валя» (...),«ФИО38 брат Ваня» (...),«В4» (...,«Г5» (...), «Д8» (...),«К16» (...), «К17» (...), «К4» (...), «К18» (...), «К1» (...), «Маша Толина» (...),«Ш.» (...), «Светулька» (...),«Ю.» (...), «Дмитрий от Ю. (...),«С.» (...), «С3» (..., ...), «Т» (...), «Тосик» (..., ...),«Х1» (...), Ж. (...).

При осмотре приложения «WhatsApp» обнаружена переписка с абонентами (абонентскими номерами):

- ... (принадлежит К5.), где К5 обсуждает сим-карту, которую он приобретал для ФИО2 Абоненты обсуждают вопрос выплаты заработной платы, для перечисления которой К5 переслал фото своей банковской карты;

- «Г5», где абоненты обсуждают вопросы обмена бухгалтерскими документами,не связанными с какой-либо финансово-хозяйственной деятельностью;

- «С.», где она спрашивает, будет ли её заработная плата в +++ года;

- «Викуся» (ФИО3), где в переписке обсуждаются вопросы открытия новых расчетных счетов для организаций, подконтрольных им, которые планирует открыть ФИО3, а также открытия новых организаций. Кроме того, обсуждаются вопросы возникших трудностей в связи с закрытием счетов и возможной потерей всех клиентов в связи с этим. Обнаружены фотографии, где совместно изображены ФИО4, ФИО3, ФИО2, С.., Д..

При осмотре смс-сообщений обнаружена переписка с абонентскими номерами (контактами):

- «К18», где последним направлен адрес электронной почты - ///(+++), начало переписки датировано +++;

- «Ю.», где абоненты обмениваются номерами карт, а также последний уточняет про приход денежных средств, начало переписки датировано +++;

- «

<

данные изъяты>» (З3.), где ФИО2 уточняет у последнего информацию о гарантийном письме, дата начала переписки - +++;

- «Г5», где абоненты обмениваются номерами банковских карт, и обсуждается движение денежных средств. Дата начала переписки +++;

- «И2. от Ю.» (И2.), где абоненты обсуждают движение денежных средств, упоминаются организации ООО «СМУ-7», ООО «Аристо инженерные системы»,дата начала переписки +++;

- «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>» (М6.), где ФИО2 просит отправить ей выписки по счетам, уточняет, по каким причинам не проходят «их» платежные поручения. М6 указывает на то, что с ООО «Виртуоз» необходимо «работать аккуратнее», а также просит исключить взаимные обороты между ООО «ТПКП» и ООО «Лидер». Кроме того, в переписке упоминаются организации ООО «Итэра», ООО «Солярис», ООО «Данат»;

- «Маша Толина» (К6..), где она просит заработную плату за август, на что ФИО2 осуществляет перечисление денег;

- «К17» (ФИО4), где ФИО2 указывает на необходимость подготовить ФИО4 справки 2-НДФЛ по организации ООО «Амет»;ФИО2 направляет ФИО4 адреса электронных почт, на которые просит отправить подготовленные ею документы, дата начала переписки 24.11.2014;

- «К4», где ФИО2 указывает последнему адреса банков и их наименование, где необходимо открыть счета; К4. уточняет у ФИО2 систему налогообложения организации; ФИО2 указала на то, что К4 она осуществила перевод денежных средств в качестве заработной платы.

При осмотре содержимого Галереи телефона обнаружены фотографии, где совместно изображены ФИО4, ФИО3, ФИО2, С.., Д. Также обнаружены фото паспортов граждан РФ на имя Р4., Р1., Д. При осмотре мобильного телефона «

<

данные изъяты>» imei1: ...,imei2: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», абонентский номер одной из которых ..., обнаружены контакты: Агро Лидер Татьяна - ..., АгроФирмаУрожай - ..., ФИО39 - ..., Антон Юрист - ..., Б4 - ..., ..., Б8 - ..., Бэлла Федоровна - ..., Викулька - ..., К19 - ..., В4 - ..., ФИО29 Базис - ..., Г5 - ..., Д2 - ..., ..., Д5 - ..., К1 - ..., И2 от Ю. - ..., ФИО40 - ..., З2 - ..., З3 - ..., Н4 - ..., К16 - ..., Ленка - ..., ФИО41 - ..., Михаил - ..., Д8 - ..., Олеся Золото Сибири - ..., Ольга Бухгалтер ЖБИ - ..., П1 - ..., Т - ..., Р1. - ..., Р4 - ..., ..., Светланка - ..., Сергей База - ..., Ю. - ..., Ю. - ..., ФИО42 - ..., Стройуниверсал бухгалтер - ..., Ф4 - ..., М6 - ..., Юля от Беллы - ....

Последним абонентом, осуществившим входящий звонок на данный телефон, является «П1» в 07.14 часов +++. 

При осмотре телефона обнаружена смс-переписка с абонентами:

- «П1», где последняя просит перечислить ей заработную плату, в ответ ФИО2 осуществляет перечисления;

- «Г5», где он указывает на то, что от ООО «Алтайский бекон» производились перечисления денежных средств, о получении которых ФИО2 отчитывалась (подтверждала);

- «Викулька», где ФИО2 указывает о необходимости ФИО3 перечислить денежные средства в адреса контрагентов, что последняя делает, указывает о перечислении денежных средств в адреса П1., Д2. в качестве заработной платы,говорит ФИО3, что «По зп старым не повышаем».

При осмотре содержимого переписок в приложении «Telegram» обнаружена переписка со следующими абонентами:

- «Агро Лидер Татьяна», где абонент направляет копии платежных поручений ООО «Агро Лидер» и ООО «Био-Жизнь»;

- «Викулька»(начало+++, конец +++), гдеФИО2 уточняет у ФИО3, были ли поступления денежных средств от ряда контрагентов (ООО «Спецстрой, ООО «Аристо инженерные системы), указывает о необходимости перечисления денежных средств в адреса контрагентов (ООО «Металлком», Н7, А2 и др.), сообщает абоненту «Викулька» одноразовые пароли для осуществления платежей;(начало +++, конец +++), где ФИО2 указывает о необходимости перечисления денежных средств в адреса контрагентов; 

- «З3», где последний просит подготовить ему документы с суммой выделенного НДС 300000 рублей, ФИО2 просит у З3 «адрес»;

- «ФИО41» (начало +++, конец +++), где последний просит разрешение на перечисление денежных средств от ряда организаций - ООО «Стройсиб», ООО «Евро-Тепло», ООО «Логос», ООО «Авион»;

- «И2 от Ю.»(начало +++, конец +++), где последний уточняет о поступлении в «его сторону»;(начало +++, конец +++), где И2 уточняет о поступлении денежных средств в «его сторону», просит осуществить их транзит на ИП. Согласно текста переписки, И2 представляет ООО «Аристо Инженерные системы», ООО «Спецэлеткросервис», ООО «СМУ-07»;

- «Н4», где ФИО2 указывает суммы и имена напротив (Ник ник 640, Д.. 134 000, Ник Ник 600 950, Ирина 475 000, Олеся от Сергея 500 000, Олесе нашей 44, Ник Ник 

<

***>, Славе 500, Ник Ник 250);

- «Антон Юрист» (начало +++, конец +++), где обсуждаются помещения для аренды (///4 (ООО «Лантана»), /// (ООО «Костус»), /// (ООО «Лидер»), /// (ООО «Радуга»);

- «З2»(начало +++, конец +++), где З2 просит «отправить» денежные средства, также указывает наименования организаций, от которых должны прийти денежные средства (ООО «Верес», ООО «Трейдинг С», ООО «Металлы Сибири», ООО «Авион», ООО «Печной комплект».

При осмотре содержимого переписок в приложении «Kakaotalk», обнаружена переписка со следующими абонентами:

- «Д.»(начало +++, конец +++), где ФИО2 просит Д.. направить в банк документы по ООО «Саргон» и ООО «Лантана», направить на «юрлекс договор по ООО «Данат»;

- «М6»(начало +++, конец +++), где идет речь об открытии, а также обслуживании расчетных счетов для организаций ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Зенит», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Солярис». ФИО2 просит М6 предоставить выписки по счетам данных организаций, а также провести платежи по счетам;

- «Ленка» (начало +++, конец +++), где ФИО2 просит подготовить бухгалтерские документы и отправить их в адреса контрагентов, также подготовить отчетность по организации ООО «ТПКП» и направить ей;

- «Н4», в ходе которой ФИО2 указывает суммы и имена напротив (Ник ник 500, Ник Ник 950, Б8 186000, Юра 342, Ирина 470, Алексей стройуниверсал 55 800, Б8 289000, Б8 95000, Ник Ник 100000, Леонид 55 800, Олеся Наша 27000). Кроме того, ФИО2 просит забрать Наталью и отвезти ее в банк;

-«Металлком Б7» (Б7.)(начало +++, конец +++), где последний просит разрешение на перечисление денежных средств от ряда организаций: ООО «Логос», ООО «Стройсиб», ООО «Крона», ООО «Авион», ООО «Трейдинг С», ООО «Металлы Сибири», ООО «Регион С», ООО «Хозяин», ООО «АртСталь», ООО «ТНВ», ООО «ТК Высота», ООО «Техпром», ИП ФИО25, ООО «Коргон», ООО «Промышленные технологии», ООО «Артсталь», ИП ФИО26, ООО «Евро-Тепло», ООО «Компания Снабмет», ООО «Арсенал», ООО «РосстройГрупп», регулярно уточняет, прошел ли платеж от указанных организаций, ожидать ли поступлений денег, просит подготовить бухгалтерские документы, подтверждающие законность произведенных платежей, уточняет процент работы с «налом» и «сроки», спрашивает про возможность принять платеж без НДС и «затранзитить к нам»;

- «Викулька» (начало +++, конец +++), где обсуждаются вопросы перечисления денежных средств по счетам, обсуждаются вопросы закрытия/открытия расчетных счетов в банках, где в том числе упоминаются следующие фамилии и наименования - «Металлком», «Метида», «Ира», «Н4», «ТПКП», «Гедеон», «Лена», «Сан-Вита», «Света», «Костус», «Данат», Солярис», «Д2», «Саргон», «Белла»;

- «Б8» (начало +++, конец +++), где последний указывает на то, что перечислил денежные средства на «транзит», задает вопрос «как сейчас дела обстоят с налом, сколько времени ждать?».

Каких-либо сведений, подтверждающих реальное ведение деятельности ФИО2, а также иными лицами от имени ООО «Виртуоз», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона, ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг»в осмотренных мобильных телефонах не обнаружено.

Также осмотрены 3 USB-ключа «eToken», на одном из которых имеется наклейка с надписью «Эпиона». Осмотрен пакет, при вскрытии которого обнаружены счета-фактуры ООО «М-Карт» и приложенные к ним акты, выставленные в адрес ООО «Вкус», о предоставлении последнему транспортных услуг на общую сумму 255 000 руб.; декларация по налогу на прибыль ООО «Лидер» за 3 квартал +++ года;копия свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту её нахождения ООО «Алтайторг»; копия решения единственного участника ООО «Алтайторг» от +++ С1 о выходе из состава учредителей ФИО4; протокол собрания участников ООО «Алтайторг» о выходе из состава учредителей ФИО4 и прекращении её полномочий директора; бланк заявления С1 о выходе из состава учредителей ФИО4 и прекращении её полномочий директора; скоросшиватель зеленого цвета с надписью ООО «ПЛАНЕТА» с учредительными документами ООО «ТПК «ПЛАНЕТА», в число которых входят договор банковского счета ... от +++ между ПАО «Плюс Банк» и ООО «ТПКП»; акт признания сертификата ключа проверки электронной подписи от +++ о регистрации ФИО8 ключа проверки ЭП, там же находится USB-ключ «eToken»; решение единственного участника о создании ООО «Торгово-производственный Комплекс «Планета» от +++, согласно которому ФИО8 решил создать «ТПКП», установив размер уставного капитала в размере 10 000 рублей, определив местонахождение по адресу: ///; акта приема-передачи имущества, передаваемого учредителем в оплату уставного капитала ООО «ТПКП» от +++; устав ООО «ТПКП», основным видом деятельности которого являются оптовая торговля отходами и ломом, его обработка; свидетельство о государственной регистрации юридического лица ООО «ТПКП»; выписка из ЕГРЮЛ на ООО «ТПКП»; трудовой договор с директором общества от +++; уведомление Управления по развитию предпринимательства и рыночной инфраструктуры о выдаче лицензии; приказ ООО «ТПКП» ... от +++ о назначении директора; договоры аренды от +++ о предоставлении ФИО3 ООО «ТПКП» помещения по адресу: ///; бухгалтерский баланс ООО «ТПКП» за 4 квартал 2016 года; декларация по налогу на прибыль ООО «ТПКП» за 4 квартал +++ года; копии договоров аренды ... и ... от +++ и от +++, копия договора субаренды земельного участка ... от +++ между ООО «Романовское хлебоприемное предприятие» и ООО «ТПКП» о передаче последнему в аренду здания и земельного участка по адресу: ///;

- копия списка участников ООО «ТПКП», к которым относится У.., имеющий 100% доли уставного капитала; уведомление Алтайкрайстата от +++; лицензия № ЛМ-АК-0042015 от +++ на заготовку, хранение, переработку и реализацию лома цветных металлов, выданная ООО «ТПКП»; договор банковского счета ... от +++ между АО КБ «Восточный» и ООО «ТПКП» об открытии последнему расчетного счета в банке ...; копии договоров аренды ... и ... от +++ между ООО «Гомункул» и ООО «ТПКП» о передаче последнему в аренду помещения по адресу: ///. Также осмотрена пластиковая карта «АТБ» ... на имя К20, осмотрены пластиковые банковские карты ПАО 

<

данные изъяты>: ...; ...; ...; пластиковые банковские карты ПАО «

<

данные изъяты>»: ...; ...; печать ООО «ТПКП»;

- постановлением (л.д.211-213 т.7), которым мобильный телефон «

<

данные изъяты>»imei ... с сим-картой МТС с абонентским номером ...; мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», абонентский номер одной из которых ...; 3 USB-ключа «eToken», счета-фактуры ООО «М-Карт» и приложенные к ним акты; декларация по налогу на прибыль ООО «Лидер» за 3 квартал +++ года; копия свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения ООО «Алтайторг»; копия решения единственного участника ООО «Алтайторг» от +++ С1 о выходе из состава учредителей ФИО4; протокол собрания участников ООО «Алтайторг» о выходе из состава учредителей ФИО4 и прекращении её полномочий директора; бланк заявления С1 о выходе из состава учредителей ФИО4 и прекращении полномочий директора; скоросшиватель с надписью ООО «ПЛАНЕТА» с учредительными документами ООО «ТПК «Планета» и USB-ключом; пластиковые банковские карты «

<

данные изъяты>» ... на имя К20; ПАО «

<

данные изъяты>» ...; печать ООО «ТПКП» признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; 

- протоколом обыска (л.д.233-235 т.7), согласно которому в жилище ФИО4 по адресу: ///, обнаружены и изъятысотовый телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>» ...; сотовый телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... сим-карты с картой памяти;ноутбук «

<

данные изъяты>» s/nZW9T93EZB00181х; банковские карты ...; ...; ...; изъятое упаковано и опечатано;

- протоколом осмотра предметов (л.д.236-243 т.7), согласно которому осмотрены изъятый при обыске у ФИО4 мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., где имеются контакты: Б1 (...), Вадим (...), Вера Деревня (..., ...), Б10 (..., ...), Викуся (..., ...), Г5 (...), Д. (...), С1 (...), Ирина ЗАЛ (...), Н4 (...), Наталья (..., ...), К2. (...),К. (...); мобильный телефон «

<

данные изъяты>: ..., imei2: ... с сим-картой 

<

данные изъяты> и картой памяти; банковские карты «

<

данные изъяты>» №..., ... на имя Е. ФИО11; ... на имя К3; банковские карты 

<

данные изъяты> ... на имя К17, ... на имя М9; №..., ..., ... на имя Е. ФИО11; ... на имя К3; банковская карта «

<

данные изъяты>» ... на имя Е. ФИО11; банковские карты «

<

данные изъяты>» ..., ... на имя К3, ..., ..., ... на имя Е. ФИО11; ...; банковская карта 

<

данные изъяты> ... на имя К3; банковские карты 

<

данные изъяты> №..., ... на имя Е. ФИО11, .... Также был осмотрен ноутбук «

<

данные изъяты>»s..., на рабочем столе которого обнаружен файл-архив «

<

данные изъяты>», при открытии которого обнаружены реестры ООО Аванта», ООО «Алтайторг», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «Фортуна», где зафиксированы сведения о перечислениях денежных средств в адреса данных организаций от различных поставщиков за 2 полугодие +++ года: в адрес ООО «Аванта» - от ООО «ТД Виндзор», ООО «ААС», ООО «Арсенал», ООО «Универсал-Строй», ООО «Аква-Сфера»; в адрес ООО «Алтайторг» от ООО «Золото Сибири», ООО «Квазар», «ХОРСТ», «Нива Алтая», «СТ», ООО «Алфит Плюс», ООО «Злак», ООО «Колос», ООО «Витамин Продукт»; в адрес ООО «Данат» - от ООО «Талос», ООО «Алтайорганика», ООО «Золото Сибири», ООО «Шеллти», ООО «Вектор», ООО «Алтайская буренка»; в адрес ООО «Лидер» - от ООО «Строительная компания «Бази», ООО «Печной комплект», ООО «Астера», «Талос», ООО СК «РемСтройРегион», ООО «ТД Виндзор», ООО «Вертикаль», ООО «СибЭм», ООО «ПМНУ Котломонтажсервис»; в адрес ООО «ЛЛ-Трейд» - от ООО «Галлоп», ООО «Печной комплект»; в адрес ООО «М-Карт» - от ООО «СтройМонолит», ООО «Анастасия», ООО «СК Базис», «Вкус», ООО «ФИО45»; в адрес ООО «Пегас» - от ООО «ААС», ООО «Алтай-Дизельэнерго», ООО «Домофон-Сервис», ООО «Вкус», ООО «Юпитер», ООО «Универсал-Строй», ООО «Энергоцентр Сибири», ООО «Винк», ООО «КомплектАвто», ООО «Аква-Сфера», ООО «Ягуар», ООО «Алмет»; в адрес ООО «Сан-Вита» - от ООО «Лира», ООО «Ягуар», ООО «Спец-Регион», ООО «ТК Корм-Сервис»; в адрес ООО «Спецтрейдинг» - от ООО «КСК», ООО «ААС», ООО «Золото Сибири», ООО «ТД «СибирьОптТорг», ООО СК «РемСтройРегион»; в адрес ООО Стелла» - от ООО «Ягуар», ООО «Квазар»; в адрес ООО «Фортуна» - от ООО «Гвоздилка плюс», ООО «Альянс-СБМ», ООО «СиТорг», ООО «РТК», ООО «Барнаульский технический завод». 

Кроме того, на рабочем столе обнаружена программа «MozillaThunderbird», при открытии которой установлено, что в ней загружены данные об электронных ящиках ///, ///, ///, ///, ///, содержащие входящие и исходящие письма за период с +++ по +++, в которых ведется переписка с работниками банка, а также с различными отправителями (получателями) писем, которые содержат просьбу переслать бухгалтерские документы, подписать их, а также передать их третьим лицам.

Также при осмотре содержимого жесткого диска ноутбука обнаружена программа «1с-Бухгалтерия», в том числе содержащая базы данных следующих организаций - ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ИП Главы КФХ ФИО3, ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Фортуна», ООО «Пегас»;

- постановлением (л.д.244-245 т.7), которым пластиковая банковская карта АО «

<

данные изъяты>» ..., пластиковая банковская картаАО «

<

данные изъяты>» ... на имя Е. ФИО11; пластиковая банковская карта 

<

данные изъяты> ... на имя Е. ФИО11; ноутбук «

<

данные изъяты>»s... признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- заключением эксперта ... (л.д.253-258, 262-304 т.7), согласно выводов которого в памяти изъятого при обыске в жилище ФИО4 мобильного телефона «

<

данные изъяты>» имеются сведения о переписке, осуществляемой с использованием программных продуктов, предназначенных для обмена текстовыми, голосовыми сообщениями и файлами посредством сети Интернет, атрибутирующих себя как «Telegram», и «KakaoTalk», сформированные в файл-отчет в приложении 1. Также в памяти мобильного телефона «

<

данные изъяты>» имеются сведения оsms - сообщениях и контактах абонентов сотовой связи, сохраненных на внутренней памяти телефона, в том числе и ранее удаленных, которые сформированы в файлы-отчеты в приложении 1. В памяти изъятого при обыске в жилище ФИО4 мобильного телефона «

<

данные изъяты>»имеются сведения о переписке, осуществляемой с использованием программных продуктов, предназначенных для обмена текстовыми, голосовыми сообщениями и файлами посредством сети Интернет, атрибутирующих себя как «WhatsApp», «Viber» и «Odnoklassniki», которые сформированы в файл-отчет в приложении 1. Эксперты отмечают, что в памяти мобильного телефона «

<

данные изъяты>» имеются сведения о sms - сообщениях, mms - сообщениях и контактах абонентов сотовой связи, сохраненных на внутренней памяти телефона, в том числе и ранее удаленных, которые сформированы в файлы-отчеты в приложении 1. В обнаруженной в памяти мобильного телефона «

<

данные изъяты>» информации в приложении «WhatsApp» имеется переписка с абонентом «Г5», где ФИО4 дает номер своего «рабочего телефона» для связи ... и адрес электронной почты ///, а также указывает на то, что она не занимается платежами, «этим занимаются девчонки». Г5 просит «затранзитить» на него суммы. Также имеется переписка с абонентом «Викуся», где в переписке указывается номер карты Д3 для перечисления денежных средств. Также ФИО4 отпрашивается у ФИО3 в связи с наличием заболевания. В обнаруженной в памяти мобильного телефона «

<

данные изъяты>» имеются сведения о контактах, в числе которых ФИО30 - ... (Д..), вв, Викуля - ..., Гринвуд - ..., Ира Зал - ..., Н, Натали - ..., Николай, Хорхе Лопес - ... (М1.), Олеся, Д8 - ..., Павел - ... (П3.). ФИО43 групповой переписке в приложении «Kakaotalk» с абонентами «Н4», «вв», «н», «ФИО30» и ФИО4(

<

данные изъяты>) имеется следующее: ФИО2 дает указание ФИО4 присвоить номера счетам-фактурам и предоставить их клиентам (Б7 подготовить первичные бухгалтерские документы на контрагентов «Миша», ООО «Печной комплект», ООО «Кайлас», направить для неё отчётность по ООО «ТПКП», ФИО3 дает указание ФИО4 позвонить в налоговую инспекцию и ФСС от имени ООО «Алтайторг», ООО «Солярис», также спрашивает ФИО4, «готовит ли она доки по сибторгу» и просит предоставить информацию о прибыли и выручке;

- постановлением (л.д.305-306 т.7), которым мобильные телефоны «

<

данные изъяты>» с сим-картой «

<

данные изъяты>» и мобильный телефон «

<

данные изъяты>», изъятые при обыске в жилище ФИО4, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; 

- протоколом обыска (л.д.11-13 т.8), согласно которому в жилище ФИО4 по адресу: /// обнаружены и изъяты: внешний USB-накопитель Apacer, рукописные записи и счет-фактуры, акты сверки, фото книги покупок, реестры документов на 165 л; изъятое упаковано и опечатано; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.14-24 т.8), согласно которому осмотрена флеш-карта «Apacer», при просмотре содержимого обнаружена папка «ооо», в которой содержатся следующие файлы: «безсонова», где имеется копия паспорта Б.., +++ года рождения; «деменев», где имеется копия паспорта Д2., +++ г.р.; «достовал», где имеется копия паспорта Д.., +++ г.р.; «К.», где имеется фрагмент заявления формы ... с анкетными данными К.., +++ г.р.; «постоев», где имеется копия паспорта П12 +++ г.р.; «Документы Р.., где имеется копия паспорта Р.., +++ г.р.; «Рисунок (101), где имеется бланк счет-фактуры № ... +++, выставленной ООО «Актив» в адрес ООО «Золото Сибири» на сумму 1 миллион рублей; «тк», где имеется бланк платежного поручения ООО «ТК», ИНН 

<

***> ... от +++ на сумму 983 537,22 руб. о перечислении её в адрес ООО «Импульсойл». Все файлы созданы +++; «саргон», где имеются два файла «паспорт1» и «паспорт2», содержащие копию паспорта К5., +++ г.р., дата создания файла +++. В корневом каталоге флеш-карты обнаружена папка «карточки», при открытии которой обнаружены реквизиты организаций и открытых у них расчетных счетов в банках: ООО «Актив» в банке «

<

данные изъяты>»; ООО «Виртуоз» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Гедеон» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Данат» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Зенит» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Костус» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Лантана» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Лидер» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Метида» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Плаза» в «

<

данные изъяты>»; ООО «ТПКП» в «

<

данные изъяты>; ООО «Радуга» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Саргон» в «

<

данные изъяты>»; ООО «Сиб-Торг», расположенного по адресу: ///, ИНН ... в «

<

данные изъяты>», директор Р..; ООО «Солярис в «

<

данные изъяты>»; ООО «Янтарь» в «

<

данные изъяты>». 

Также осмотрены изъятые при обыске в жилище ФИО4 документы: 1.копия платежного поручения ООО «Зенит» ... от +++ на сумму 5 600 058,01 руб. о перечислении её в адрес ООО «ТК» по причине ошибочно перечисленных денежных средств, на которой имеется рукописная запись «Письмо от Метида ///; 2.запрос МИФНС ... по Новосибирской области, адресованный К17., на получение информации о заключении последней с ООО «Алтайторг» договоров аренды помещения по адресу: ///; 3.лист бумаги формата А4 с рукописными записями и изображением схемы с наименованиями организаций, соединенных между собой, при этом Металторг соединен между «Виртуоз», «Плаза», «Солярис», «Костус», «Радуга» и далее в Метида, Плаза, Солярис, ВТК соединен с «Плаза», «Солярис», «Радуга» и далее в «Плаза», «Солярис», «Инкомтранс» соединен с «Костус», «Плаза» и далее в Плаза; 4.лист бумаги формата А4, на котором имеются рукописные записи с наименованием листа «Ушли платежи с наших», изображена таблица, поделенная на 5 строк и два столбца, первая строка «Костус», по второму столбцу итого 5 907 582,90 руб., вторая «Плаза» - 8 624 243,12 руб., третья «Радуга» - 2 860 473,89 руб., четвертая «Виртуоз» - 1 578 364,28 руб., пятая «Солярис» - 14 590 805,79 руб., итого 33 561 469,98 руб., среди плательщиков перечислены Инкомтранс, Металторг (Костус), Инкомтранс, ВСТК, Металторг (Плаза), Металторг, ВСТК (Радуга), Металторг (Виртуоз), ВСТК, Металторг (Солярис); 5.лист бумаги формата А4, на котором имеются рукописные записи с наименованием «Сделать с нашими», где указаны аналогичные суммы перечислений от «Костус» и «Радуга», что в осмотренном выше листе бумаги, ТК получило Метиды 9 312 612,10 руб.; 6.лист бумаги формата А4, на котором имеются рукописные записи с наименованием «Металторг поставщики», с изображением таблицы с указанием дат и сумм оплаты в адрес Металторг от «Виртуоза», «Плаза», «Солярис», «Костус», «Радуга», имеющая наименование «Оплата ушла» на общую сумму 20 327 991,14. Второй столбец имеет наименование «Продажа на ТК» на общую сумму 20 328 036,66 руб.; 7.бланк акта сверки между ООО «ТК» и ООО «Металторг» на общую сумму 20 328 036,66 руб., содержание которого соответствует содержанию указанного выше листа бумаги; 8.лист бумаги формата А4, на котором имеются рукописные записи с наименованием «Металторг» (Новосибирск)», содержащий в себе аналогичную информацию о перечислении денежных средств от указанных организаций; 9.бланки счетов-фактур за 1 квартал 2017 года ООО «Металторг» в количестве 15 штук о поставке товаров в адрес ООО «ТК», которые соответствуют датам и суммам, указанным в акте сверки между ООО «ТК» и ООО «Металторг»; 10.листы бумаги формата А4 с рукописными записями с наименованием «ВСТК поставщики» с изображением таблицы с указанием дат и сумм оплаты в адрес ВСТК от «Плаза», «Солярис», «Радуга», имеющая наименование «Оплата на ВСТК с» на общую сумму 9 612 406,02 руб., второй столбец имеет наименование «Продажа на ТК» на общую сумму 9 612 349,91 руб.; 11.бланк акта сверки между ООО «ТК» и ООО «ВСТК» на общую сумму 9 612 349,91 руб.; 12.бланки счетов-фактур за 1 квартал 2017 года ООО «ВСТК» в количестве 6 штук о поставке товаров в адрес ООО «ТК», соответствующие датам и суммам, указанным в акте сверки между ООО «ТК» и ООО «ВСТК»; 13.лист бумаги формата А4 с рукописными записями с наименованием «Инкомтранс поставщики», с изображением таблицы с указанием дат и сумм оплаты в адрес Инкомтранс от «Плаза», «Костус», имеющая наименование «Оплата ушла с» на общую сумму 3 621 072,82 руб., второй столбец «Продажа на ТК» на общую сумму 3 621 083,15 руб.; 14.бланки документа «Реализация» за 1 квартал 2017 года ООО «Инкомтранс» о реализации в адреса ООО «Плаза» и ООО «Костус»; 15.бланк акта сверки между ООО «ТК» и ООО «Инкомтранс» на общую сумму 3 621 083,15 руб.; 16.бланки счетов-фактур за 1 квартал 2017 года ООО «Интеркомтранс» 2 шт. о поставке товаров в адрес ООО «ТК»;

17.лист бумаги формата А4 с рукописными записями с наименованием «ТК» платили нам», в первом столбце указаны организации и суммы: Метида (9 312 612,10 руб.), Виртуоз (3 868 898,64 руб.), Плаза (20 791 745,21 руб.), Солярис (26 485 518,19 руб.), Сиб-Торг (400 000 руб.), а всего на сумму 60 585 774,14 руб., из которых «закрыли» 33 561 469,72, «остаток за нами» 27 297 304,42 руб.; 18.бланки актов сверок между ООО «ТК» и ООО «Метида», ООО «Виртуоз», ООО «Плаза», ООО «Солярис», ООО «Сиб-Торг» на указанные выше суммы; 18.счета-фактуры, выставленные ООО «Плаза» в адреса ООО «Уралтранскомпани», ООО «Промресурс», ООО «Логистик Профи», ООО ТЛК «ТЭКСИБ-Барнаул», ООО «Уралтранс-компани», ООО «ТК Автоимперия»; 19.счета-фактуры, выставленные ООО «Метида» в адреса ООО «Промресурс», ООО «Логистик Профи», ООО «Уралтранс-компани»; 20.бланки счетов-фактур ООО «Костус», выставленных в адреса ООО «Базис-строй», ООО «Элеком»; 21.реестр документов КОСТУС за 1 квартал 2017 года, где указана дата, сумма денежных средств и данные о плательщике, к числу которых относятся ООО «ТЭК Империя Авто», ООО «Стримлайн», ООО «Автобан», ООО ТПК «Реплайн», ООО «Меглайн», ООО «Фаворит», ООО ГК «Склад строительных материалов», ООО «Пульсар», ООО «Атеко», ООО «Форсаж»; 22.реестр документов Радуга за 1 квартал 2017 года, где указана дата, сумма денежных средств и данные о плательщике, к числу которых относятся ООО «Новатэк», ООО «УК Медиа Альянс», ООО «ТЛК Брокер», ООО «Завод Металлоформ», ООО «Атеко», ООО «Логистик Профи», ООО «Триумф», ООО «ВТК», ООО «ВТК-Центр», ООО ГК «ССМ», ООО ТК «Интерстэл», ООО «Фирма «Форвард Гранит», ООО «Ростовснаб», ООО «Евросталь-опт», ООО ТД «ЕврохимСоюз», ООО «ККЗ», ООО «ВТК-Симбирск», ООО «Пульсар», ООО «Форсаж», ООО «Стройлюкс», ООО «Меглайн»; 23.распечатки электронных книг продаж за 1 квартал 2017 года между контрагентами ООО «Плаза» и ООО «Омега», ООО ТЛК «ТЭКСИБ-Барнаул»; 24.распечатки электронных книг продаж за 1 квартал 2017 года между контрагентами ООО «Виртуоз» и ООО «Триумф», ООО «Автобан», «Меглайн», ООО «Запчасть-Сервис плюс», ООО «Плитный Мир», ООО «Завод Металлоформ», ООО «Новатэк», ООО «ВТК», ООО «Автоплюс», ООО «Пульсар», «Фортуна-В.В.», ООО «Метком-Плюс», ООО «ВТК-Симбирск», ИП ФИО44, ООО «Автокурьер-Регион», АО «Кировский ССК», ООО «Ицт Пермь», ООО «Тройка», ООО «Древформ», ООО «Евросталь-Опт», ООО «ТДДревплит Групп», ООО «КМЗ Сибмаш», ИП ФИО20, ООО «Оскар Логистик», ООО «Текстиль-Альфа»; 25.распечатки электронных книг продаж за 1 квартал 2017 года между контрагентами ООО «Костус» и ООО «ТДМ», ООО «Регион с», ООО ТПК «Реплайн», ООО «Фаворит», ООО «Пульсар»; 26.распечатки электронных книг продаж за 1 квартал 2017 года между контрагентами ООО «Радуга» и ООО «Амитэк», ООО «Бако+», ООО «Триумф», ООО «Эльбрус», ООО «Автобан», ООО «Новатэк», ООО «Завод металлоформ», ООО «ККЗ», ООО «Пульсар», ООО «ВТК», ООО «Транспараллели», ООО «ВТК-Симбирск», ООО ТЛК «Брокер», ООО «Меглайн»; 27.распечатки электронных книг продаж за 1 квартал 2017 года между контрагентами ООО «Саргон» и ООО «Развитие», ООО «Витамин Продукт». В правом верхнем углу перечисленных документов указана дата 09.06.2017;

- постановлением (л.д.25-26 т.8), которым флеш-карта белого цвета «Apacer», подшивка на 165 листах, содержащая черновые записи, первичные бухгалтерские документы ООО «Костус», ООО «Саргон», ООО «Радуга», ООО «Плаза», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Сиб-Торг», ООО «Зенит», изъятые в ходе обыска в жилище ФИО4, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу; 

- протоколом обыска (л.д.37-39 т.8), согласно которому по месту жительства ФИО3 по /// обнаружены и изъяты пластиковые карты различных банков, оформленные на разных лиц в количестве 15 шт.; эл. носители информации (флешки) в количестве 2 шт.; смартфоны «

<

данные изъяты>»,«

<

данные изъяты>»,«

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты> 6», 2 тетради зеленого цвета; ежедневник темно-синего цвета; квитанция к ПКО № ... от +++; платежное поручение № 3 от +++; пластиковая карта 

<

данные изъяты>;Договор № ДНРП-... от +++; ПКО № ..., № ... от +++, ПКО № ... от +++, ПКО № ... от +++, ПКО № ... от +++, ПКО № ... от +++; пластиковая карта 

<

данные изъяты>; ноутбук «

<

данные изъяты>; изъятое упаковано и опечатано;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.40-88 т.8), согласно которому осмотрены пластиковые банковские карты ПАО 

<

данные изъяты> на имя ФИО3 ..., ...; пластиковые банковские карты:

<

данные изъяты> на имя С.. ...; 

<

данные изъяты> ..., «

<

данные изъяты>» на имя ФИО3 ...; «

<

данные изъяты>» на имя Т ..., «

<

данные изъяты>» на имя ФИО3 ...; «

<

данные изъяты>» на имя Ф. ...; «

<

данные изъяты>» .... Осмотрена флеш-карта в корпусе зеленого цвета «Siliconpower 8 gb», где обнаружена папка « 171222», при открытии которой имеются 17 файлов, содержащих выписки по расчетным счетам организаций ООО «Актив» (счет в ПАО 

<

данные изъяты>), ООО «Алтайторг» (счета в ПАО 

<

данные изъяты>, ПАО 

<

данные изъяты>), ООО «Данат» (счета в ПАО 

<

данные изъяты>, банк «

<

данные изъяты>»), ООО «М-Карт» (счет в ПАО 

<

данные изъяты>), ООО «Сан-Вита» (счет вПАО 

<

данные изъяты>), ООО «Солярис» (счета в ПАО Сбербанк, банк «

<

данные изъяты>»), ООО «Спецтрейдинг» (счета в «

<

данные изъяты>», ПАО 

<

данные изъяты>), ООО «ТПКП» (счета в ПАО 

<

данные изъяты>, банк «

<

данные изъяты>»), ООО «Фортуна» (счета в ПАО 

<

данные изъяты>, банк «

<

данные изъяты>»). Также в одном из файлов имеется копия паспорта С.. и её страховое свидетельство обязательного пенсионного страхования. При осмотре мобильного телефона «

<

данные изъяты>» с сим-картой оператора связи «

<

данные изъяты>» с абонентским номером - ..., обнаружены контакты: Ваня ... (Р..), Виталя ... (Ч1.), Денис ... (П4.), Дима ... (К1.), З3 ..., З3 ..., Коля ... (М1.), Е. ... (ФИО4), Маша ... (К6..), Н. ... (ФИО2), Оксана ... (А..), Олег ... (Г5.), ФИО31 ... (Т.), Светик ... (Д..), С3 ..., Толян ... (К..), Юля ... (Б..), Натс Н 962-818-12-92.Последнее смс-сообщениев телефоне: «Вика привет, у меня сегодня был обыск и завели уголовное дело», поступившее от абонента «Юля» (...) в 4.25 (время МСК) +++.

В приложении «KakaoTalk» обнаружены переписки со следующими абонентами:

- «Ната», где обсуждаются вопросы перечисления денежных средств по счетам, вопросы закрытия/открытия расчетных счетов в банках, при этом упоминаютсяфамилии, имена и наименования - «Металком», «Метида», «Ира», «Коля», «ТПКП», «Гедеон», «Е.», «Сан-Вита», «Света», «Костус», «Данат», Солярис», «Д2», «Саргон», «Белла»;

- «Коля», где последнему отправляются короткие номера, указание о передаче «Ниве» 100. 

В приложении «Telegram» обнаружены переписки со следующими абонентами:

- «Е.», где абоненту ... (использовался ФИО4) поступают указания о необходимости производства звонков в службу безопасности банков, налоговые инспекции, фонды социального страхования, при этом упоминаются наименования - «Костус», «Виртуоз», «Сиб-Торг», «Алтайторг»;

- «Коля», где последнему отправляются короткие номера, также указание о встрече Т и необходимости увезти ее в банк;

- «Ната», где обсуждаются вопросы перечисления денежных средств по счетам, которые поступают от «Наты» в виде указаний-просьб;

- «Виталя», где абонент ...(использовался Ч1.) спрашивает, на какой счет можно перечислить денежные средства, также обсуждаются вопросы процентов, ФИО3 указывает на то, что «5,5 не будет точно уже, меньше 6 нет, тяжеловато стало». Кроме того, Витале поступают сообщения в виде отчета о перечисленных денежных средствах с указанием сумм и наименований организаций, на расчетные счета которых они перечислены. 

При осмотре мобильного телефона «

<

данные изъяты>», зарегистрированным пользователем которого является ФИО3, электронный ящик ///, номер телефона ..., установлены среди прочих контакты: Н., ..., И1. - ..., И - ..., Ю. - ..., Т - ....

В том числе обнаружены смс-сообщения от следующих абонентов:

- «Н.,», согласно которых ФИО3 просит Н.,. прибыть к нотариусу по адресу: ///, дата сообщения +++;

- «И1», где последняя направляет ФИО3 сообщения, полученные из банка «

<

данные изъяты>» в виде коротких одноразовых паролей и информации о поступлении денежных средств;

- «Т», согласно которой ФИО3 просит прислать номер карты Т., а также указывает на то, чтобы она «ничего не подписывала».

В галерее фотографий среди прочих обнаружены копии паспортов на имя В6., И1., а также совместные фотографии, на которых изображены С.., ФИО2, ФИО3, ФИО4

При осмотре ежедневника в обложке темно-синего цвета обнаружены многочисленные рукописные записи, в том числе наименования организаций, напротив которых указаны суммы, а также наименования банков, в том числе: Аванта, Данат, Лидер, Сан-Вита, Виртуоз, Солярис, Лантана, ТПКП, Итэра, Фортуна, Метида, Лантана, Костус, Актив, М-Карт, Саргон, Алтайторг, Гедеон. Согласно записей на расчётные счета организаций поступали денежные средства, а также перечислялись в адреса других, в том числе и на карты физических лиц, о которых также имеется упоминание («Наталья», «я», «Олеся» (К2.), «Парф сб» (П1), «Аня сб» (С.), «К1», «К5», «Ф.») с указанием конкретных сумм, а также рукописными записями «снять». Указанные перечисления, согласно записей, происходят в период с +++. по +++.Кроме того, в блокноте обнаружены данные (фамилии, имена, отчества, даты рождения) о следующих лицах - К1., К2.., Д.. Л.., А.., Л1., Н.,., К.., К6.., П1., С.., К4., Г1., Ш..

При осмотре ноутбука «

<

данные изъяты>» ... обнаружена следующая информация и файлы:

- папка под наименованием «1 ЭТАП ДАНАТ», в которой находятся файл с названием «заявление нотариусу», при открытии которого обнаружен бланк заявления нотариусу г.Барнаула от С. о принятии З. в состав участников Общества; файл с наименованием «Заявление», при открытии которого обнаружен бланк заявления З. от +++ о приеме его в состав участников ООО «Лидер»; файл с наименованием «изменения (дополнения) в устав», при открытии которого обнаружены изменения в устав ООО «Лидер» об увеличении доли уставного капитала; файл с наименованием «копия пко», при открытии которого обнаружен бланк приходного кассового ордера ООО «Лидер» на сумму 12500 рублей, принятых от З..; файл с наименованием «Протокол», при открытии которого обнаружен бланк протокола общего собрания участников ООО «Лидер» от +++ об увеличении доли уставного капитала указанного общества; файл с наименование «Решение», при открытии которого обнаружен бланк решения участника ООО «Лидер» от +++ об увеличении доли уставного капитала указанного общества; файл с наименованием «Список участников», при открытии которого обнаружен бланк списка участников ООО «Лидер» от +++, к которым относится С.., имеющая 100% уставного капитала; файл с наименованием «форма ...», при открытии которого обнаружен бланк указанной формы о внесении изменений в ЕГРЮЛ об участниках ООО «Лидер»; файл с наименованием «ТПКП Российский капитал», при открытии которого обнаружены реквизиты расчетного счета ООО «ТПКП», открытого в ФАКБ «

<

данные изъяты>» ....

Кроме того, в каталоге жесткого диска C\Distr обнаружены файлы: 

«ИНН», содержащий скан-копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ А..;«Паспорт А.», содержащий копию паспорта на имя А.., и свидетельства обязательного пенсионного страхования на ее имя.

В каталоге жесткого диска C\User\Victory\Downloads обнаружены файлы:

«1», содержащий оборотно-сальдовую ведомость по счету 76:5 контрагенты за июль +++ «Наша фирма»; «Закрытие счета», при открытии которого обнаружен бланк заявления от +++ от имени директора ООО «Янтарь» Я. о закрытии счета ... в ОА «

<

данные изъяты>»;«Л1 паспорт», содержащий копию паспорта на имя Л1.;«счет 860», содержащий копию счета на оплату ... от +++, выставленного ООО «Агроснаб-Алтай» в адрес ООО «Виртуоз» на сумму 608,08 руб. в качестве платежа за субаренду офисного помещения.

Также обнаружены выписки по расчетным счетам ООО «Гедеон», ООО «Виртуоз», ООО «Данат», ООО «Зенит», ООО «М-Карт», ООО «Саргон», ООО «Лантана», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Лидер».

Среди установленных на жестком диске программ обнаружены: Драйеры «РутокенН», Компания «Актив»; «КриптоПро CSP; АО «

<

данные изъяты>»;Ibank2 PC-Банкинг - AOKBForbank; «Интернет-банк»; Компоненты системы «Интернет-Клиент» ПАО Банк «

<

данные изъяты>»; «eToken»; «Интернет-Клиент АО «

<

данные изъяты>», «1С-Бухгалтерия». При открытии последней программы, в появившемся окне предлагается на выбор открытие баз данных, в том числе под наименованием «наша».

Каких-либо сведений, подтверждающих реальное ведение деятельности ФИО3, а также иными лицами от имени ООО «Виртуоз», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона, ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Сиб-Торг»в осмотренных выше предметах и документах не обнаружено;

- постановлением (л.д.89-91 т.8), которым пластиковые банковские карты ПАО 

<

данные изъяты> на имя ФИО3 №...; ...; 

<

данные изъяты> на имя С.. ...; 

<

данные изъяты> ..., «

<

данные изъяты>» на имя ФИО3 ...; «

<

данные изъяты>» на имя Т. ..., «

<

данные изъяты>» на имя ФИО3 ...; «

<

данные изъяты>» на имя Ф. ...; флеш-карта «Siliconpower 8 gb», мобильные телефоны«

<

данные изъяты>» с сим-картой 

<

данные изъяты> ..., «

<

данные изъяты>» с сим-картой 

<

данные изъяты> ..., ежедневник в обложке темно-синего цвета; ноутбук «

<

данные изъяты>» ... признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- протоколом обыска (л.д.118-130 т.8), согласно которому при производстве обыска по адресу: /// в офисных помещениях ООО «Актив» обнаружены и изъяты: в шкафу - коробка с документами на открытие расчетных счетов ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Фортуна, ООО «Метида», ООО «Лантана», ООО «Солярис», ООО «Костус», ООО «Янтарь», ООО «Гедеон», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер», ООО «Данат», ООО «М-Карт», ООО «Саргон», ООО «Плаза», ООО «ТПКП», также в коробке обнаружены документы на открытие счетов для пластиковых карт, а также сами карты: ... 

<

данные изъяты>, № ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>», ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; в ящике стола - переносной жесткий диск № WX21А752HL8V с удаленными файлами объемом 60 gb;в нижнем ящике стола: чековые книжки ООО «Метида», ООО «Амет», ООО «ТПКП», ООО «Данат», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Лагрон», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», чистые листы с оттисками печатей ООО «ТПКП», ООО «Солярис», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Костус», ООО «Лидер», ООО «Виртуоз», ООО «Амет», ООО «Лантана», ООО «Данат», ООО «Аванта», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Итэра», ООО «Эпиона», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Лагрон», ООО «Стелла», ООО «Фортуна», сумочка-косметичка с электронными ключами от системы банк-клиент в количестве 19 штук; на столе: первичные бухгалтерские документы, счета-фактуры, товарныенакладные, договоры, карточки счетов ООО «Плаза», ООО «ТПКП», ООО «М-Карт», ООО «Саргон», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «М-Карт», ООО «Аванта», ООО «Фортуна», ООО «Виртуоз», ООО «Метида», платежные поручения, счета на оплату, выписки по счетам вышеуказанных организаций; на рабочем столе: рабочий журнал в переплете сиреневого цвета с черновыми записями; телефон «

<

данные изъяты>: ..., imei2: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>»; телефон «

<

данные изъяты>» imei: ..., imei: ...; смартфон «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., imei3: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; смартфон «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei 2: ..., imei3: ... с находящимися в нем 2 сим-картами «

<

данные изъяты>»; смартфон «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., imei3: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>»; смартфон «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., imei3: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>»; ноутбук «

<

данные изъяты>» s/nNXMJN... с наличием в электронном виде налоговой отчетности различных организаций; в органайзере на рабочем столе - электронные ключи к системе Банк-Клиент в количестве 7 штук; в выдвижных ящиках стола с тумбами - счета на оплату, счета-фактуры, доверенности, учредительные документы ООО «Актив», ООО «Виртуоз», ООО «Радуга», ООО «Янтарь», ООО «Саргон», ООО «Костус», рабочий журнал с надписью «DairyNatureс» черновыми записями; тетрадь с черновыми записями в твердом переплете с надписью «Чешский лев»; ежедневник с изображением цветов на обложке; телефон «

<

данные изъяты>» imei... с сим-картой 

<

данные изъяты>; телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... сим-картой «

<

данные изъяты>»; телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... 2 сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»,телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; 3 телефона «

<

данные изъяты>»; пластиковые карты: ... АТБ; ... 

<

данные изъяты>;... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; в кладовке обнаружены и изъяты документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность - договоры, платежки, счета-фактуры, товарные накладные ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Костус», ООО «Солярис», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Фортуна», ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «Пегас», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Сан-Вита», ООО «Виртуоз», ООО «Итэра», также обнаружены учредительные документы указанных организаций; пластиковые карты и документы на открытие пластиковых карт: ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... 

<

данные изъяты>; ... банк 

<

данные изъяты>; ... банк 

<

данные изъяты>; ... банк 

<

данные изъяты>; ... банк 

<

данные изъяты>; ... банк 

<

данные изъяты>; ... банк 

<

данные изъяты>;... на имя Т.;в сейфе, стоящем на полу, - ноутбук «

<

данные изъяты>» s/nECN0CY027891499 24M;ноутбук «

<

данные изъяты>» № PF-OLNXD91607, в которых обнаружены электронные документы различных организаций; жесткий диск №WWN: 5000С500784С68ПА; чековые книжки ООО «Саргон», ООО «ТПКП»; электронные ключи к программе Банк-Клиент в количестве 15 штук; печати ООО «Сибторг», «Виртуоз»,ООО «Лидер»,ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Актив», ООО «Радуга», ООО «Гедеон», ООО «Костус»,ООО «Алтайторг», ООО «Сан-Вита», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Янтарь»,ООО «Фортуна», ООО «Плаза», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Саргон», ООО «М-Карт», ООО «Стелла», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас». 3 ноутбука, печати 69 шт., мобильные телефоны 13 шт., банковские карты 32 шт., жесткие диски 2 шт., электронные ключи 41 шт., чековые книжки 11 шт. помещены в полиэтиленовые пакеты, упакованы и опечатаны. Картонные коробки с бухгалтерскими документами, с бухгалтерскими и учредительными документами, с банковскими документами в количестве 5 штук запечатаны, оклеены бирками с подписями понятых; полипропиленовые мешки в количестве 3 штук с бухгалтерскими документами упакованы, обвязаны по горловине, опечатаны бумажной биркой; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.131-254 т.8), согласно которому осмотрены изъятые при обыске по /// предметы и документы и установлено следующее:

1) при осмотре ноутбука «

<

данные изъяты>» s/nNXMJN... установлено, что он находился в пользовании ФИО4, поскольку в содержании папок и файлов имеются фото из личного архива ФИО4, а также документы, подтверждающие наличие у последней кредиторской задолженности. 

• В содержимом папки «1 кв», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\1КВ2017, в которой находятся файлы расширения. exel в количестве 41 шт., содержащие журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: __; Договоры: Основной договор за 1 квартал +++ года», а именно Агро лид - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 6 331 673 руб.; арнольд - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 35 952 757,61 руб.; базис - Базис, имеющий оборот 312 820 руб.; Бийск - Бийск, имеющий оборот 33 803 514 руб.; 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 3 639 000 руб.; Бэлла - БЭЛЛА, имеющий оборот 3 815 128,60 руб.; арнольд - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 35 952 757,61 руб.; Валера - Валера, имеющий оборот 253 600 руб.; Виталя - Виталя, имеющий оборот 6 816 625 руб.; Вкус - Пакетон, имеющий оборот 96 000 руб.; В4 - ЛИВ, имеющий оборот 60 000 руб.; горох - ГОРОХ, имеющий оборот 150 000 руб.; гринвуд - Юля, имеющий оборот 1 530 000 руб.; денис - Денис, имеющий оборот 384 798 руб.; зах сер - ФИО46 сер, имеющий оборот 36 047 006,53 руб.; золото - Золото, имеющий оборот 1 000 000 руб.; ира за нас оплатила - Феникс, имеющий оборот 2 029 822 руб.; Ира - Феникс, имеющий оборот 72 989 879,83 руб.; Михаил - Михаил, имеющий оборот 6 427 198,07 руб.; Валера - Валера, имеющий оборот 253 600 руб.; М-ны клиенты - Почта, имеющий оборот 4 400 000 руб.; Мы арнольду - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 34 319 522,85 руб.; Мы 

<

данные изъяты> - НАТА, имеющий оборот 343 980 руб.; Мы вове - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 18 617 618,48 руб.; Мы 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 197 434,23 руб.; Мы зах сер - ФИО46 сер, имеющий оборот 31 426 281,83 руб.; Мы золоту - Золото, имеющий оборот 950 000 руб.; Мы ире - Феникс, имеющий оборот 71 528 970,26 руб.; Мы на Бийск - Бийск, имеющий оборот 18 447 584,37 руб.; Мы на вкус - Пакетон, имеющий оборот 138 000 руб.; Мы на трансгарант - ФИО45, имеющий оборот 4 971 300 руб.; Мы НН - Н.Н., имеющий оборот 29 903 488,57 руб.; Мы Олесе - Олеся, имеющий оборот 267 859,61 руб.; Мы Славе - Партнер, имеющий оборот 1 253 331,27 руб.; нива - Нива, имеющий оборот 763 318,32 руб.; НН - Н.Н., имеющий оборот 28 488 276,70 руб.; Олеся - Олеся, имеющий оборот 458 

<

***>,41 руб.; приемка - Партнер, имеющий оборот 1 136 800 руб.; ростелек вова - Заяц, имеющий оборот 19 000 000 руб.; сто универсал - СТР-Универсал Алексей, имеющий оборот 1 082 465 руб.; Толя - ???????????, имеющий оборот 229 220 руб.; трансгарант - ФИО45, имеющий оборот 6 427 366,92 руб.; юра - Сельхоз, имеющий оборот 360 000 руб. 

В находящихся в папке «1КВ2017» папках и файлах имеются бланки первичных документов, в частности, в папках: «Арнольд» - по взаимоотношениям с ООО «Триумф», ООО «Империя Авто», ООО «ССМ», ООО «Форсаж»; «Бычек» - с ООО «Статус»; «Виталя Сиб» - с ООО «ТД Виндзор»; «П4» - с ООО «Алтай-Дизельэнерго»; «Зекова» - с ООО «СК «Проспект»; «КОНОН» - с ООО «Биоланд»; «марина» - с ООО ««ТЛК-ТЭКСИБ-Барнаул», ООО «Логистик-Профи», ООО «Промресурс», ООО «Уралтранс-компани»; «ник ник» - с ООО «Сибирские металлы», ООО «Легион», ООО «МТК», ООО «Гарант», ООО «Партнер», ООО «Сфера», ООО «Компас», ООО «Актеон»; «ТРАНС ГАРАНТ» - с ООО «Рестон», ООО «Новомонтаж», ООО «ФИО45».

В папке Реестры» находятся таблицы (реестры) с указанием номеров и дат счетов-фактур, выданных контрагентам, которые изготовлены от имени ООО «Актив», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «Метида», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Янтарь».

в папке «1 квартал +++», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\1 кв. +++, имеются файлы в количестве 36 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: __; Договоры: Основной договор за 1 квартал +++ года», а именно Александр - Александр, имеющий оборот 1 969 177 руб.; Базис - Базис, имеющий оборот 119 216 руб.; Бийск - Бийск, имеющий оборот 52 412 494 руб.; Бэлла - Бэлла, имеющий оборот 875 996,43 руб.; Вадя - НАТА, имеющий оборот 265 536 руб.; Валера - Валера, имеющий оборот 36 000 руб.; Виталя - Виталя, имеющий оборот 12 112 350 руб.; Горох - ГОРОХ, имеющий оборот 96 000 руб.; Денис - Денис, имеющий оборот 142 780 руб.; ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 22 615 352,29 руб.; жби - ЖБИ, имеющий оборот 3 681 698,11 руб.; ЗАЛ - Феникс, имеющий оборот 5 543 084,18 руб.; зах сер - ФИО46 Сер, имеющий оборот 6 167 535,80 руб.; Заяц - Заяц, имеющий оборот 20 528 500 руб.; Золото Сибири - Золото, имеющий оборот 1 925 000 руб.; Михаил - Михаил, имеющий оборот 6 584 595 руб.; Модуль - Модуль, имеющий оборот 902 650 руб.; Мы Ваде - НАТА, имеющий оборот 109 460 руб.; Мы ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 17 305 427,63 руб.; Мы Жби - ЖБИ, имеющий оборот 300 000 руб.; Мы ЗахСеру - ФИО46 Сер, имеющий оборот 4 533 709,90 руб.; Мы Михаилу - Михаил, имеющий оборот 500 000 руб.; Мы на Бийск - Бийск, имеющий оборот 13 463 155 руб.; Мы на ЗАЛ - Феникс, имеющий оборот 5 432 221,80 руб.; Мы на ФИО45 - ФИО45, имеющий оборот 403 760 руб.; Мы Олесе - ОЛЕСЯ, имеющий оборот 408 958,80 руб.; Мы Ольге - Пакетон, имеющий оборот 808 500 руб.; нива - НИВА, имеющий оборот 9 052 630,80 руб.; Олег - ОлегБарсук, имеющий оборот 550 000 руб.; Олеся - Олеся, имеющий оборот 885 528 руб.; Ольга - Пакетон, имеющий оборот 20 500 руб.; Слава - Партнер, имеющий оборот 138 118,09 руб.; СТ - СТ Алексей, имеющий оборот 660 000 руб.; Стр Универсал - СТР-Универсал Алексей, имеющий оборот 942 064,80 руб.; Стройтранс - Транс, имеющий оборот 115 000 руб.;ФИО45 -ФИО45, имеющий оборот 564 000 руб. 

В находящихся в папке «1 кв. +++» папках и файлах имеются бланки первичных документов, в частности, в папках: «Альфа (ТранГарант) за 2%» - по взаимоотношениям с ООО «Альфа»; «БЭЛЛА» - с ООО «Квазар»; «Бийск» - с ООО «Алтайская буренка»; «Ева» - по взаимоотношениям с ООО «Талос», ООО «Новые решения», ООО «Алмет», ООО «Константа», там же обнаружены реестры по взаимоотношениям с указанными организациями; «ДенисЭнергоцентр» - по взаимоотношениям с ООО «ПКФ Энергоцентр Сибири», «ЖБИ (Роман)» - с ООО «КСК»; «ФИО54» - с ООО «Система» и ООО КХ «ФИО54»; «ЗАЛ» - с ООО «Алтайские цветные металлы, ООО «Винк»; «ФИО47» - с ООО «Эко-Мет»; «Злак» - с ООО «Нива Алтая», ООО «Злак».

В папке «Реестры» находятся таблицы (реестры) с указанием номеров и дат счетов-фактур, выданных контрагентам. Реестры изготовлены от имени ООО «Алтайторг», ООО «Аванта», ООО «Виртуоз», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг».

• содержимое папки «2 квартал», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\2 кв. +++\2 КВАРТАЛ, в которой находятся файлы в количестве 28 шт., а также папка ГОТОВО, содержащие аналогичные файлы в количестве 11 шт., также имеются журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 2 квартал +++ года», а именно: Валера - Валера, имеющий оборот 269 200 руб.;Горох - ГОРОХ, имеющий оборот 232 184 руб.;Гринвуд - Юля, имеющий оборот 1 487 200 руб.; ЗАЛ - Феникс, имеющий оборот 3 861 078,28 руб.;ФИО46 Сер - ФИО46 Сер, имеющий оборот 26 971 987,70 руб.;Золото - Золото, имеющий оборот 2 446 695 руб.;Нива - НИВА, имеющий оборот 8 715 792,30 руб.;Олеся - Олеся, имеющий оборот 1 982 468,85 руб.;Печ комплект еще др. контр Рубцовск - Серега База, имеющий оборот 1 504 500 руб.;слава - Партнер, имеющий оборот 662 164 руб.;Сройуниверсал - СТР-Универсал Алексей, имеющий оборот 2 555 089,98 руб.;Александр - Александр, имеющий оборот 105 820,11 руб.;Бийск нам - Бийск, имеющий оборот 51 988 220,94 руб.;Бэлла - Бэлла, имеющий оборот 395 614,12 руб.;Вадя - НАТА, имеющий оборот 1 300 000 руб.;Виталя - Виталя, имеющий оборот 4 192 005 руб.;Галя - Базис, имеющий оборот 165 721 руб.;Денис - Денис, имеющий оборот 187 266 руб.;ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 60 604 331,09 руб.;ЖБИ - ЖБИ, имеющий оборот 2 962 610 руб.;Михаил - Михаил, имеющий оборот 496 266,40 руб.;Модуль - Модуль, имеющий оборот 554 400 руб.;Мы бийску - Бийск, имеющий оборот 6 651 521 руб.;Мы ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 53 981 714,63 руб.;Мы за вадю - Ната, имеющий оборот 92 508,71 руб.;Мы ФИО46 - ФИО46 Сер, имеющий оборот 7 033 313 руб.;Мы на ФИО32 - ФИО45, имеющий оборот 2 193 360 руб.;Мы на ЗАЛ - Феникс, имеющий оборот 3 713 406,70 руб.;Мы на транс - Транс, имеющий оборот 135 000 руб.;Мы оле - Пакетон, имеющий оборот 201 000 руб.;Мы Олесе - Олеся, имеющий оборот 1 157 082,60 руб.;2 идентичных файла Ник Ник - Н.Н., имеющий оборот 18 483 875 руб.;оля - Пакетон, имеющий оборот 48 000 руб.;Су 11 - СУ-11, имеющий оборот 1 828 087,46 руб.;Транс - Транс, имеющий оборот 264 200 руб.;трансгарант - ФИО45, имеющий оборот 2 112 710 руб.;юра - СЕЛЬХОЗ, имеющий оборот 917 000 руб.

В находящихся в папке «2 кв. +++» папках и файлах имеются бланки первичных документов, в частности, в папках: «бэлла» - по взаимоотношениям с ООО «Квазар»; «Виталя Сиб» - с ООО «ТД Виндзор»; «ГОРОХ» - с ООО «Кирпичный завод»; «Ева» - с ООО «Константа», ООО «Домофон-Центр»; «ЮРЛЕКС ВОВА» - с ООО «Технологии», ООО «Агрострой», ООО «ТД Сибирьоптторг», ООО «Арт Пластик». 

В папке «Реестры» находятся файлы с таблицами (реестрами) с указанием номеров и дат счетов-фактур, выданных контрагентам. Реестры изготовлены от имени ООО «Алтайторг», ООО «Аванта», ООО «Виртуоз», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Фортуна».

• содержимое папки «3 квартал», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\3 кв. +++\3 кв. +++, в которой находятся файлы в количестве 37 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 3 квартал 2016 года», а именно Базис - Базис, имеющий оборот 1 100 950,70 руб.;Бийск - Бийск, имеющий оборот 38 047 167,15 руб.;Бэлла - Бэлла, имеющий оборот 14 682 798,60 руб.;Вадя - НАТА, имеющий оборот 1 267 832 руб.;Валера - Валера, имеющий оборот 211 200 руб.;Виталя - Виталя, имеющий оборот 3 887 695 руб.;Горох - ГОРОХ, имеющий оборот 814 852,73 руб.;Денис - Денис, имеющий оборот 406 490 руб.;ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 79 763 948,52 руб.;Европолимер - АндрейК, имеющий оборот 126 000 руб.;жби - ЖБИ, имеющий оборот 3 250 258,35 руб.;зах сер - ФИО46 Сер, имеющий оборот 35 121 518,26 руб.;Заяц - Заяц, имеющий оборот 5 627 000 руб.;Золото - Золото, имеющий оборот 263 505 руб.;ИРА - Феникс, имеющий оборот 10 227 548,05 руб.;Который друг печ компл - ??????????, имеющий оборот 2 731 188 руб.;Мы Аристо - Партнер, имеющий оборот 1 456 310,68 руб.;Мы Ваде - НАТА, имеющий оборот 577 100 руб.;Мы гороху - Горох, имеющий оборот 620 000 руб.;Мы ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 73 289 197,69 руб.;Мы ЗахСеру - ФИО46 Сер, имеющий оборот 1 277 314 руб.;Мы ире - Феникс, имеющий оборот 9 945 875,73 руб.;Мы на Бийск - Бийск, имеющий оборот 5 565 750 руб.;Мы НН - Н.Н., имеющий оборот 6 503 039 руб.;Мы Олесе - ОЛЕСЯ, имеющий оборот 1 008 190,59 руб.;Мы Ольге - Пакетон, имеющий оборот 759 000 руб.;нива - НИВА, имеющий оборот 7 157 904,50 руб.;НН - Н.Н., имеющий оборот 43 773 369 руб.;Олег - ОлегБарсук, имеющий оборот 908 000 руб.;Олеся - Олеся, имеющий оборот 1 700 718 руб.;Ольга - Пакетон, имеющий оборот 88 000 руб.;СМУ - Партнер, имеющий оборот 7 179 608,33 руб.;Стройуниверсал - СТР-Универсал Алексей, имеющий оборот 2 135 315,62 руб.;ФИО45 -ФИО45, имеющий оборот 4 636 834 руб.;трансп - Транс, имеющий оборот 457 000 руб.;Юля - Юля, имеющий оборот 2 147 500 руб.;Юра - Сельхоз, имеющий оборот 1 608 000 руб.

В находящихся в папке «3 кв. +++» папках и файлах имеются бланки первичных документов, в частности, в папках: «Аристо» - по взаимоотношениям с ООО «СМУ-07», ООО «Стройтехнадзор»; «Базис» - с ООО «Базис-Строй»; «бэлла» - с ООО «ТД Хорст», ООО «Витоника»; «Бийск за % много» - с ООО «Алтайинвест»; «Генподряд» - с ООО «Генподряд»; «Аристо» - с ООО «Стройуниверсал»; «Ип Ефимчук (НикНик)» - с ИП ФИО13

В папке «Реестры» находятся файлы с таблицами (реестрами) с указанием номеров и дат счетов-фактур, выданных контрагентам. Реестры изготовлены от имени ООО «Алтайторг», ООО «Аванта», ООО «Виртуоз», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Фортуна».

• содержимое папки «Контрагенты 4 кв», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\4 кв. +++, в которой находятся файлы в количестве 41 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 4 квартал +++ года», а именно арнольд - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 36 279 070 руб.;базис - Базис, имеющий оборот 811 769,41 руб.;бийск - Бийск, имеющий оборот 35 633 427,36 руб.;

<

данные изъяты>, имеющий оборот 1 422 500 руб.;бэлла - Бэлла, имеющий оборот 10 935 800 руб.;валера - Валера, имеющий оборот 213 

<

***> руб.;виталя - Виталя, имеющий оборот 4 755 055 руб.;витя - ПРОФ, имеющий оборот 200 000 руб.;В4 - ЛИВ, имеющий оборот 90 

<

***> руб.;генподр - ЖБИ, имеющий оборот 1 439 447 руб.;горох - ГОРОХ, имеющий оборот 1 742 815,20 руб.;денис - Денис, имеющий оборот 482 502 руб.;др печ компл - ???????????, имеющий оборот 3 396 063,60 руб.;ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 65 782 310 руб.;зах сер - ФИО46 Сер, имеющий оборот 38 520 891,72 руб.;ира - Феникс, имеющий оборот 41 698 222,48 руб.;модуль - Модуль, имеющий оборот 32 126 руб.;мы арнольду - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 34 518 672 руб.;мы Бийску - Бийск, имеющий оборот 12 334 383,40 руб.;мы генподр - ЖБИ, имеющий оборот 1 197 660 руб.;мы гороху - Горох, имеющий оборот 1 587 051 руб.;мы ЕВ - ЕВ, имеющий оборот 68 842 958 руб.;мы зах сер - ФИО46 Сер, имеющий оборот 31 606 651,67 руб.;мы ире - Феникс, имеющий оборот 40 863 977,44 руб.;мы на вкус - Пакетон, имеющий оборот 424 000 руб.;мы на трансгаран - ФИО45, имеющий оборот 5 171 532 руб.;мы НН - Н.Н., имеющий оборот 1 434 770,37 руб.;мы Олесе - ОЛЕСЯ, имеющий оборот 807 446,29 руб.;мы славе - Партнер, имеющий оборот 1 196 055,62 руб.;нива - НИВА, имеющий оборот 3 105 304 руб.;нн - Н.Н., имеющий оборот 28 699 843,44 руб.;олеся - Олеся, имеющий оборот 1 479 148,16 руб.;ольга - Пакетон, имеющий оборот 178 000 руб.;пром кап сервис - АндрейК, имеющий оборот 57 810 руб.; статус - Стройка5, имеющий оборот 228 000 руб.;стройунивер - СТР-Универсал Алексей, имеющий оборот 772 000 руб.;сх - СЕЛЬХОЗ, имеющий оборот 1 000 000 руб.;трансгар -ФИО45, имеющий оборот 6 884 402,13 руб.;хз -Почта, имеющий оборот 301 990 руб.;юдин слава - Партнер, имеющий оборот 13 148 131,15 руб.;юля - Юля, имеющий оборот 1 446 000 руб.

В находящихся в папке «4 кв. +++» папках и файлах имеются бланки первичных документов, в частности, в папках: «аск» - по взаимоотношениям с ООО «Алтайстройкомплект»; «Бийскэнергоцентр» - с ООО «Бийскэнергоцентр»; «Виталя сиб бийские» - с ООО «Агро Лидер», ООО «Био Жизнь»; «ФИО35» - с ПАО «Ростелеком»; «Новая заря (ФИО47)» - с ООО «Новая заря».

В папке «Реестры» находятся файлы с таблицами (реестрами) с указанием номеров и дат счетов-фактур, выданных контрагентам. Реестры изготовлены от имени ООО «Алтайторг», ООО «Аванта», ООО «Виртуоз», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Солярис», ООО «Сиб-Торг», ООО «Фортуна».

содержимое папки «1 кв оборотки», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\НДС 1 кв., в которой находятся файлы в количестве 21 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 1 квартал +++ года», а именно 1 - ???????????, имеющий оборот 308 669,60 руб.; 2 - Базис, имеющий оборот 586 000 руб.; 3 - Бийск, имеющий оборот 30 000 000 руб.; 4 - Вика, имеющий оборот 646 220 руб.; 5 - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 1 317 000 руб.; 6 - Денис, имеющий оборот 308 030 руб.; 7 - ЕВ, имеющий оборот 42 974 941 руб.; 8 - ЖБИ, имеющий оборот 122 360 руб.; 9 - ФИО46 Сер, имеющий оборот 4 047 625 руб.; 10 - ЛИВ, имеющий оборот 45 000 руб.; 11 - МИХАИЛ, имеющий оборот 17 008 059,44 руб.; 12 - Модуль, имеющий оборот 2 725 490 руб.; 13 - НАТА, имеющий оборот 461 785 руб.; 14 - НИВА, имеющий оборот 5 614 601 руб.; 15 - Олеся, имеющий оборот 1 070 447 руб.; 16 - СЕЛЬХОЗ, имеющий оборот 324 100 руб.; 17 - Стройка5, имеющий оборот 395 400 руб.; 18 - СУ-11, имеющий оборот 1 728 225,93 руб.; 19 - Транс, имеющий оборот 362 376,82 руб.; 20 - Феникс, имеющий оборот 42 960 000 руб.; 21 - Юля, имеющий оборот 4 544 850 руб. 

• содержимое папки «2 кв оборотки», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\НДС 2КВ., в которой находятся файлы в количестве 32 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 2 квартал +++ года», а именноАква - СУ-11, имеющий оборот 571 428,57 руб.;алекс - Александр, имеющий оборот 1 550 000 руб.;аренда Бийск - НАТА, имеющий оборот 5 000 руб.;базис - Базис, имеющий оборот 647 660 руб.;бэлла - Бэлла, имеющий оборот 1 908 630 руб.;бийск - Бйск, имеющий оборот 27 000 000 руб.;буренка - Вика, имеющий оборот 286 446 руб.;вадя - НАТА, имеющий оборот 1 120 406,80 руб.;валера - Валера, имеющий оборот 18 000 руб.;вл ив - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 605 000 руб.;денис - Денис, имеющий оборот 404 212 руб.;ев - ЕВ, имеющий оборот 21 537 046 руб.;зал - Феникс, имеющий оборот 26 210 565,69 руб.;леонид - ЛИВ, имеющий оборот 203 000 руб.;миша - Михаил, имеющий оборот 37 186 314,82 руб.;модуль - Модуль, имеющий оборот 5 845 188,15 руб.;мы армаде - Феникс, имеющий оборот 24 992 553,96 руб.;мы еве - ЕВ, имеющий оборот 3 159 020 руб.;мы олесе - ОЛЕСЯ, имеющий оборот 337 381,21 руб.;мы ольге - Пакетон, имеющий оборот 414 000 руб.;мы трансп - Транс, имеющий оборот 256 302,80 руб.;нат ник - СЕЛЬХОЗ, имеющий оборот 880 000 руб.;нива - НИВА, имеющий оборот 2 187 498 руб.;нн - Н.Н., имеющий оборот 28 699 843,44 руб.;олеся - Олеся, имеющий оборот 3 472 011,80 руб.;оля - Пакетон, имеющий оборот 179000 руб.;рахмэд - ФИО46 Сер, имеющий оборот 5 318 859,43 руб.;рома - ЖБИ, имеющий оборот 183 260 руб.;с вики - Вика, имеющий оборот 223 508 руб.;стройка - Стройка5, имеющий оборот 594 200 руб.;стройкар - ???????????, имеющий оборот 300 000 руб.;тв - Юля, имеющий оборот 6 708 800 руб.;транс - Транс, имеющий оборот 264 229,69 руб.

В находящихся в папке «НДС 2 кв.» папках и файлах имеются бланки первичных документов, в частности, в папках: «аква сфера литвинцева» - по взаимоотношениям с ООО «АкваСфера»; «ФИО35» - с ООО «Алтайспецтехномаш»; «Нива» - с ООО «Колос». 

• содержимое папки «3 кв», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\НДС 3КВ., в которой находятся файлы в количестве 32 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 3 квартал +++ года», а именно1денис - Денис, имеющий оборот 693 368 руб.;2су - СУ-11, имеющий оборот 1 313 060,85 руб.;3бийск - Бийск, имеющий оборот 12 600 000 руб.;агролэнд - Сельхоз, имеющий оборот 173 200 руб.;алекс - Александр, имеющий оборот 840 510 руб.;андр - АндрейК, имеющий оборот 667 000 руб.;базис - Базис, имеющий оборот 1 697 959,80 руб.;биоланд - Серега База, имеющий оборот 13 640 000 руб.;бэлла - Бэлла, имеющий оборот 2 395 400 руб.;вадя - НАТА, имеющий оборот 3 599 140,58 руб.;валера - Валера, имеющий оборот 24 000 руб.;виктор3 - Транс, имеющий оборот 207 117,50 руб.;виталя - Виталя, имеющий оборот 769 000 руб.;вл ив - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 386 000 руб.;вопр - ???????????, имеющий оборот 172 589 руб.;ев - ЕВ, имеющий оборот 57 754 519 руб.;зал - Феникс, имеющий оборот 27 266 657,82 руб.;индустрия - Юля, имеющий оборот 2 800 000 руб.;

леонид иг - ЛИВ, имеющий оборот 63 000 руб.;михуил - Михаил, имеющий оборот 4 985 411 руб.;модуль - Модуль, имеющий оборот 996 280 руб.;мы еве - ЕВ, имеющий оборот 36 843 329,65 руб.;мы н н - ЕВ, имеющий оборот 19 901 950 руб.;мы на армаду - Феникс, имеющий оборот 24 724 148,65 руб.;мы олесе - ОЛЕСЯ, имеющий оборот 496 688,51 руб.;мы ольге - Пакетон, имеющий оборот 320 000 руб.;нн - Н.Н., имеющий оборот 24 220 260,05 руб.;нива - НИВА, имеющий оборот 16 498 606 руб.;олеся - Олеся, имеющий оборот 871 977,85 руб.;ольга - Пакетон, имеющий оборот 98 000 руб.;ст - СТ Алексей, имеющий оборот 1 196 299 руб.

• содержимое папки «4 кв», находящейся в директории - Рабочий стол\Документы рр\НДС 4КВ., в которой находятся файлы в количестве 36 шт., содержащие в себе журналы проводок по счетам 51, 62, Контрагенты: ___; Договоры: Основной договор за 4 квартал +++ года», а именноалександр - Александр, имеющий оборот 1 049 400 руб.;андрей - АндрейК, имеющий оборот 749 370,39 руб.;базис - Базис, имеющий оборот 999 765,70 руб.;бийск - Бийск, имеющий оборот 36 484 439 руб.;бэлла - Бэлла, имеющий оборот 1 998 042,91 руб.;вадя - НАТА, имеющий оборот 1 407 668 руб.;виталя - Виталя, имеющий оборот 15 374 000 руб.;вл ив - 

<

данные изъяты>, имеющий оборот 1 790 000 руб.;всякие - ???????????, имеющий оборот 569 002 руб.;горох - ГОРОХ, имеющий оборот 2 000 000 руб.;денис - Денис, имеющий оборот 308 570 руб.;ев - ЕВ, имеющий оборот 56 236 274,63 руб.;жби - ЖБИ, имеющий оборот 330 360 руб.;зал - Феникс, имеющий оборот 17 516 159,99 руб.;зах сер - ФИО46 Сер, имеющий оборот 14 940 752,99 руб.;заяц - ЗАЯЦ, имеющий оборот 5 000 000 руб.;золото - Золото, имеющий оборот 10 338 130,59 руб.;миша - Михаил, имеющий оборот 9 097 899,26 руб.;мы еве - ЕВ, имеющий оборот 45 945 820,28 руб.;мы на армаду - Феникс, имеющий оборот 17 165 863,80 руб.; мы на бйиск -Бийск, имеющий оборот 8 225 230 руб.;мы на Т В - Юля, имеющий оборот 350 056 руб.;мы н н - ЕВ, имеющий оборот 1 000 000 руб.;мы оле - Пакетон, имеющий оборот 805 500 руб.;мы олесе - ОЛЕСЯ, имеющий оборот 827 550,67 руб.;нива - НИВА, имеющий оборот 16 361 832,50 руб.;нн - Н.Н., имеющий оборот 1 110 000 руб.;олеся - Олеся, имеющий оборот 1 077 664,65 руб.;оля - Пакетон, имеющий оборот 297 500 руб.;почта - Почта, имеющий оборот 1 012 542,74 руб.;серега - Сергей База, имеющий оборот 10 760 000 руб.;ст - Ст Алексей, имеющий оборот 5 350 000 руб.;су-11 - СУ-11, имеющий оборот 2 000 381 руб.;сх - Сельхоз, имеющий оборот 426 550 руб.;ТВ - Юля, имеющий оборот 357 200 руб.;трангар - ФИО45, имеющий оборот 685 000 руб.

В папке «МИКС ООО (ВИТАЛЯ)» обнаружены файлы бланки первичных документов по взаимоотношениям с ООО «АкваСфера».

В папке «Реестры» находятся таблицы (реестры) с указанием номеров и дат счетов-фактур, выданных контрагентам. Реестры изготовлены от имени ООО «Аванта», ООО «Алтайторг», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Солярис», ООО «Фортуна». 

• В директории - «Рабочий стол\Документы рр» обнаружены файлы и папки, являющиеся: бланками учредительных, бухгалтерских и иных документов, подаваемых в банки для открытия расчетных счетов, а также их реквизиты; документами, предоставляемыми в налоговые инспекции по запросам и требованиям (счета-фактуры, договоры, товарные накладные и другие бухгалтерские документы), а также документами, удостоверяющими личность директоров организации. Кроме того, в данных папках находятся документы, подаваемые и изготавливаемые при открытии (создании) организаций ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг»,ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь», а также документы, подаваемые и изготавливаемые при смене директора и учредителя ООО «Алтайторг», а также их направление ФИО4 в налоговую инспекцию и ООО «Сан-Вита». Данные файлы содержатся в папках, имеющих соответствующее наименование.

Также в указанных ниже папках обнаружены: «Аванта» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, приказы о перечислении ФИО2, Ф., ФИО3, К1. денежных средств в подотчет как внештатным работникам; «Актив» - отчеты агентов К8., Ф. о закупе растительной продукции, приказ о перечислении ФИО3 денежных средств в подотчет; «Алтайторг» - доверенности на М1. и У. о праве получения документов в различных органах и организациях, отчеты агентов Л1., К2.. о закупе растительной продукции, приказы о перечислении Л1., К2.., К3Н. денежных средств в подотчет как внештатным работникам, приказ о перечислении ФИО3 денежных средств в подотчет; «АМЕТ» - доверенность на М1. и ФИО3 о праве получения документов в различных органах и организациях; «Виртуоз» - приказ о перечислении К.. денежных средств в подотчет; «Итэра» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, отчеты агентов Л1., К2. о закупе растительной продукции, приказы о перечислении Л1., К1., К4. денежных средств в подотчет как внештатным работникам, приказ о перечислении К3. денежных средств в под отчет; «Костус» - приказ о перечислении К4. денежных средств в подотчет; «Лантана» - доверенности на М1 и У. о праве получения документов в различных органах и организациях, отчеты агентов К8., К2.., К1 о закупе растительной продукции, приказы о перечислении К8., К2.., К1 денежных средств в подотчет как внештатным работникам; «Лидер» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях; «ЛЛ-Трейд» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, отчеты агента Л. о закупе растительной продукции, приказ о перечислении директору Л..денежных средств в подотчет, подписанный от имени директора Л1.; «М-Карт» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, отчет агента У. о закупе растительной продукции, приказы о перечислении Ж.., ФИО2, Ф. денежных средств в подотчет как внештатным работникам, приказ о перечислении К6.. денежных средств в подотчет; «Радуга» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, приказы о перечислении К4 денежных средств в подотчет как работнику организации; «Сан-Вита» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, приказы о перечислении Ш.., Л. денежных средств в подотчет как работникам организации; «Сиб-Торг» - приказы о перечислении ФИО3, Р. денежных средств в подотчет как работникам организации; «Солярис» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях; «Спецтрейдинг» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, приказы о перечислении Л.., ФИО3, Ф., ФИО2, А. денежных средств в подотчет как работникам организации; «Стелла» - отчеты агентов Н2., С2., ФИО3; «ТПКП» - доверенность на М1 о праве получения документов в различных органах и организациях, отчеты агентов ФИО3, Ф., ФИО2, Г1., приказы о перечислении ФИО3, Ф., ФИО2, Г1. денежных средств в подотчет как работникам организации; «Фортуна» - доверенности на М1, К. о праве получения документов в различных органах и организациях и представления интересов ООО «Фортуна», приказы о перечислении Н.,., ФИО3 денежных средств в подотчет как работникам организации; «Эпиона» - отчет агента С2..; «Янтарь» - приказы о перечислении Я.., И1. денежных средств в подотчет как работникам организации. 

В папке «Документы рр» имеются различные папки и бланки документов по открытию расчетных счетов организаций, документы по вызову в налоговые инспекции на допросы и по предоставлению документов, резвизитов организаций и др., среди которых также имеются: файл «opis-vlogeniya-pismo», при открытии которого установлено, что содержит в себе опись документов, направляемых в МИФНС России ... по Алтайскому краю (касаются смены директора и учредителя в ООО «Алтайторг»); файл «электронные адреса новые», подтверждающий принадлежность электронных ящиков, в котором указано, что 1 - В. (ФИО3) ///, 2 - Н. (ФИО2), ///, 3 - Е. (ФИО4) ///. Также в файле указаны пароли к указанным ящикам электронной почты.

• В папке «Загрузки» обнаружены скан-копии паспорта на имя С1., датированные +++; бланк трудового договора ... (наименование файла «... С1»), согласно которому С1. трудоустраивается в ООО «Алтайторг» с +++ на должность главного бухгалтера; справки по форме 2-НДФЛ (наименование файлов «игорь, яяя(1), яяя»), согласно которым С1. и С9 трудоустроены в ООО «Алтайторг» и имеют заработок в данной организации. Там же обнаружены выписки из ЕГРЮЛ, реквизиты расчетных счетов и организаций ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Плаза».Кроме того, имеются бланки приказов о назначении директоров на должность, трудовых договоров, штатных расписаний, бухгалтерских документов (счета на оплату, актов сверок, товарных накладных, договоров, счетов-фактур, счетов на оплату, акты сверок), запросов налоговой инспекции, выписок по счетам, касающиеся названных выше организаций.

• Среди установленных на жестком диске программ обнаружены:

- «СБИС+ Документооборот», необходимая для отправки налоговой и иной отчетности. При открытии программы обнаружены следующие организации, в том числе по которым направлялась отчётность - ИП У.., ООО «Континент», ООО «ОПТ», ООО «Стелла», ООО «Эпиона», ООО «Визит», ООО «Монолит», ООО «ССК», ООО «Сибкомплект», ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Алтайторг», ИП ФИО3, ООО «Спецтрейдинг», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «АлтайСтройКомплект», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Аванта», ООО «Лагрон», ООО «Маталлон», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Метида», ООО «Актив», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Янтарь», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Плаза», ООО «Зенит», ООО «Континент»;

- «Mail.Ru Агент», в которой зарегистрирован пользователь ///, где в числе контактов обнаружена, в том числе Б10 (С1). Из переписки (в период с +++ по +++) следует, что помимо личных и бытовых вопросов +++ ФИО4 указывает на то, что «есть возможность заработать 15 000 рублей», +++ «Б10» (С1) указывает номер телефона для связи - ... с подписью «это бухгалтерия», принадлежащий ЗАО «Павловская птицефабрика».+++ в переписке обсуждается переход Б10 (С1) в ООО «Алтайторг», а также возможные трудности в связи с этим.+++ ФИО4 указывает на то, что «+++ они встретятся у ее дома, все быстро сделают у нотариуса, потом она почтой все отправит»;

- «1с-Бухгалтерия», содержащая базы следующих организаций - ООО «Стелла», ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Диан», ООО «Итэра», ООО «Континент», ООО «Костус», ООО «Лагрон», ООО «Лантана», ООО «Ливик», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Маринет», ООО «Металлон», ООО «Метснаб», ООО «М-Карт», ООО «Монолит», ООО «Оптстандарт», ООО «Профторг», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сервис Н», ООО «Сибкомплект», ООО «СибТорг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «ССК», ООО «ТПКП», ООО «Фаворит», ИП главы КФХ ФИО3, ООО «Фортуна», ООО «Форус», ООО «Пегас», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»;

- «MozillaThunderbird», в которой загружены данные об электронных ящиках - /// (ООО «Костус»), /// (ООО «Метида»), /// (ООО «Итэра»), /// (ФИО4), /// (ООО «Данат»), /// (ООО «Фортуна»), /// (ООО «Сан-Вита»), /// (ООО «М-Карт»), /// (ООО «Аванта»), /// (ООО «Лидер»), /// (ООО «Солярис»), /// (ООО «Саргон»), /// (ООО «Актив»), /// (ООО «Виртуоз»), /// (ООО «Радуга), /// (ООО «Гедеон»), /// (ООО «Плаза»), /// (ООО «Сиб-Торг»). При анализе входящих и исходящих писем указанных электронных ящиков установлено, что наиболее активная переписка осуществлялась через электронные ящики /// (1494 исходящих и 3027 входящих писем) и /// (2291 исходящих и 2960 входящих писем). В остальных электронных ящиках осуществляется переписка в каждом из них от имени указанной (конкретной) организации. Большая часть писем получена (направлена) от кредитных учреждений, содержащих отчеты о перечисленных денежных средствах с расчётных счетов, документы (учредительные, первичные бухгалтерские, бухгалтерская и иная отчетности и др.) во вложении, необходимые для открытия (ведения) расчетных счетов.

При анализе переписки, содержащейся в электронном почтовом ящике ooo.kostus@mail.ru установлено, что она начинается +++ (+++ контакт «ООО URLEX»), заканчивается +++ (контакт «ФИО45»), активно осуществляется со следующими контактами (с абонентами электронных почтовых ящиков):«С10, ООО Генподряд» (///), где упоминаетсяООО «Генподряд»; «Торговый дом «Завод алюминиевого литья» и ООО «АЦМ» (///, /// соответственно), где упоминаются организации - ООО «АЦМ», ООО «Кайлос», ООО «Спецавтотранс», ООО «ТК», ООО «Армада», ООО «Вымпел», ООО «ВСТК», ООО «Алтайский завод алюминиевого литья», ООО «Винк», ООО «Металторг», ООО «Монблан», ООО «Лотос», ООО «Русевросталь», ООО «Металлинвест», ООО «Эко-Мет», ООО «Интеркомтранс», ООО «ЦветМетПлюс».

В том числе имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо: «1094703,58-2% ООО «Вымпел» банк 

<

данные изъяты>, 1279289,87-2% ООО «ЦМП»; ООО «Интеркомтранс»;

• +++ входящее письмо: «1043904,31-2% ВСТК, 2000 000, 00-2% АЦМ»;

• +++ входящее письмо: «1038 838,48-2% ВСТК;

• +++ входящее письмо: «1244725,72-2% ЦМП, 2277384,8-2% Металлторг, 1308289,41-2% Металлторг»;

• +++ - «2 107 374,93-2% ВСТК, 2 120 806,00 - 2% Металлторг, 1 716 044,15-2%Интеркомтранс, 419170,01-2% МеталлТорг/ 6 363 395,18». 

Указанные письма имеют тему «Для ФИО2.».От имени «Торговый дом «Завод алюминиевого литья» переписывается Ирина, которая обращается к Е.;

-К. (///), где в переписке упоминается, в том числе ООО «Система»;

-

<

данные изъяты> (Б7 - ///), где в том числе в переписке упоминаются ООО «Металлком» ИНН ..., ООО «Металлком» ИНН ..., ООО «Регион-С»; ООО «Коргон», ООО «Промышленные технологии», ООО «Стройсиб», ООО «Стройпроектбюро», ООО «Евротепло», ООО «Артсталь», ООО «Крона», ООО «ТНВ», ООО «Техпром», ООО «Логос», ООО «Хозяин», ООО «Гомункул»;От «ander2004» обнаружено исходящее письмо, датированное +++, следующего содержания: «Вы от Планеты на Металлком отправите ту же сумму минус %% за транзит».В конце исходящих писем «ander2004» ставит подпись «Б7», также встречается «Б7»;

-

<

данные изъяты> (///), где в переписке упоминаются ООО «Антарес», ООО «Партнер», ООО «Гарант Н», ООО «Атташе», ООО «ОСК», ООО «Технокарьер»;

-Evrotour (///), согласно переписки с которым последний спрашивает, возможно ли оказать ему транспортные услуги с НДС на сумму 700 000 рублей. В ответ с электронного ящика /// направляется письмо о согласии, также указывает на оплату данной услуги в размере 2% (14 000 рублей);

- «Konon9999» (К18), (///), где упоминается ООО «Биоланд»;

- «olgas» (

<

данные изъяты>), (///), где упоминаются ООО «Провинция» и ООО «Мегаполис Люкс;

-OOOURLEX (ООО «Юрлекс») (///), в ходе которой осуществляется обмен документами, касающихся аренды офисных помещений для ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»;

-ser-1 (М10) (///), где упоминаются ООО «Злак», ООО «Нива Алтая». От имени /// выступает Н5;

-sz (З2), ООО «Эко-Мет» (/// соответственно), где упоминаются ООО «ПромСервис», ООО «Астера», ООО «Промсиб», ООО «Новая Заря», ООО «БартэкИнфо», ИП ФИО11, СПК им. «Кирова», ООО «Т.Э.Б.», ООО «Эко-Мет», ООО «МастерСнаб», ООО «Металстаркап», ИП ФИО14, ООО «Вереск», ООО «Запсибторг», где имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо: «1.485.192.-2%=1.455.488 (отправить за семечку 55т)»;

• +++ входящее письмо: «Добрый день, подскажите как связаться с Н5? Нам нужно сделать платеж, а мы не знаем куда отправлять. З2. В ответ направлен номер телефона - ...;

• +++ входящее письмо: «С «Запсибторга» на «Гедеон» отправили 602.300 переадресовать с ПЛАНЕТЫ на МЕТАЛЛОКОМ»;

• +++ исходящее письмо в адрес ООО «Эко-Мет»: «Сверку не подпишу……нужно исправить документы согласно платежам или оплатить сумму недоплаты отдельно под 2% т.е. 283960*2%=56787,2….»;

-triotrio (///), где упоминаются ООО «Прима» и ООО «Контур», ООО «Стройторг», ООО «Промтехкомплект», ООО «Мира»;

-Н7 (

<

данные изъяты>), где упоминается ООО «Кайлас»;

- Ф3 (///), где упоминается ООО «КСК»;

- М11 (///), где упоминается ООО «ЕврополимерТрейдинг». Кроме того, при переписке М11 обращается к Н5 с просьбой предоставления документов;

- Я1 (///), где упоминаются ООО «Алтайский Бекон», ООО «Запсибснаб»;

- ФИО48, а также И2 (И2) (/// и /// соответственно), где упоминаются ООО «СМУ-07», ООО «СтройТехнадзор», ООО «Спецэлектросервис», где имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо: «У вас на костусе остаток от аристо инженерные системы, спецэлектросервис и сму-07… надо бы кстати посчитаться, мне бы сверку по этим трем организациям в общем листе, т.к. это все одно мое»;

• +++ входящее письмо: «Только в документах пусть таки К4 сам распишется, а то подпись с уставом не совпадает, оно мне не надо, чтобы потом ФНС мне арбуз вкатила…». Кроме того, при переписке И2 обращается к Н5 с просьбой предоставления документов, кроме того направляет бланки счетов на оплату ООО «Аристо инженерные системы» с наименованием файлов «Счет….Н5»;

- «Арнольд арнольд» (Т2.), указан номер телефона ...) (///), ФИО45 (Н6) (///), где упоминаются ООО «Строй Инженеринг», ООО «Юпитер», ООО «Автобан», ООО «Стримлайн», ООО «Меглайн», ООО «Склад строительным материалов», ООО «ТД склад строительных материалов», ООО «ТК Реал», ООО «Квик Лайн МСК», ООО «Завод металлоформ», ООО «Триумф», ООО «Атэко», ООО «Империя Авто», ООО «Форсаж», ООО «Гала Транс», ООО «Евросталь-опт», ООО «ВТК-Центр», ООО «Интэк», ЗАО «Цепи», ООО «Метком-плюс», ООО «ВТК-Симбирск», ООО «РТК-Логистик», ООО «ТК РЕАЛ», ООО «ЦКПУ», ООО «Рестон», где имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо: «Будет только две фирмы?», ему поступает ответ: «Мне сказали только две вам дать»;

• +++ входящее письмо: «Для входа: Лидер, Виртуоз, Радуга, для выхода: Планета»;

• 24.08.2016 - исходящее письмо: «НА МЕТИДА СБЕР. ЧТОБЫ ПОЛУЧИЛОСЬ 217 000 НУЖНО 217000*100/98=221422.57 В ИТОГИ 221422Б57-2%=217000». Данное письмо является ответом на то, в котором задается вопрос, сколько нужно отправить денег, чтобы на счет индивидуального предпринимателя были перечислены 217 000 рублей.Кроме того, в исходящих письмах Виктор указывает наименование маршрутов, фамилию и инициалы водителя, а также сумму с НДС, указывая при этом наименование указанных выше организаций, перечисливших денежные средства на ООО «Радуга»;

- В. ФИО3 (///), где последняя направила фотографии паспорта гражданин РФ на имя Я..;

- 

<

данные изъяты> (///), где упоминается ООО «ТД Виндзор»;

- Ч1 (///), где упоминаются ООО «ТД Виндзор», ООО «Микс»;

- Ю. (///), где упоминаются ООО «Спецэлектросервис», ООО «ИнМарк», ООО «РегионСоюз»;

- ГРИНВУД GREENWOOD (Светлана ООО «ГринВуд») (///), где упоминается ООО «ГринВуд»;

- П4 (///), где упоминается ООО «ПКФ «Энергоцентр Сибири»;

- Ч2 (///), где упоминается ООО «Стройтранс». Кроме того, в исходящих письмах Ч2 указывает на то, что «Н5 сказала отправить Вам реестр требуемых документов и провести сверку по перечислениям…»;

- ФИО49 (///), где упоминаются ООО «Домофон Центр», ООО «КомплектАвто», ООО «Талос», ООО «Гермес», ООО «Ягуар», ООО «Гиас», ООО «Омега», ООО «Маштехстрой», ООО НТП «Специальная электроника», ООО «Барклай», ООО «Корнет», ООО «Новые решения», ООО «Алмет», ООО «СМГрупп».Также установлено, что имеется значительное количество писем с вложением бланков бухгалтерских документов с темой «Для Вики», которые ФИО49 просит «подписать и отправить обратно», а именно имеется письмо следующего содержания:+++ ФИО49 в исходящем письме указывает на то, что «Карточку по платежам мне высылает Вика всегда, вот июньскую у нее попросила сверочку, но пока не присылала»;

- Б8 (

<

данные изъяты>), где упоминается ООО «Статус»; в числе переписки имеется письмо следующего содержания:+++ Б8 в исходящем письме, обращаясь к Н5, указывает на то, что «мне нужны будут документы на эту сумму (20275000) первым кварталом, как выставите счет, я сразу оплачу 200т, заберете свое), а остальное отправите мне на ИП Б8. В апреле пол суммы на ИП отправим, остальную часть Н4 привезет»; 

- У1., К21. (///, /// соответственно), где упоминается ООО «Галлоп». При этомooo./// в исходящем письме +++ указывает на необходимость направления «документов лично /// ///. /// простым письмом»;

- З3 (///), где обсуждается сделка с ПАО «Ростелеком», также происходит обмен документами. З3 просит переделать адрес проведения работ с /// ///, ///

- П13. (///), где упоминается ООО «Алтай Инвест». Также в переписке указывается на то, что часть первичных бухгалтерских подписанных документов возможно передать через Ф.;

- К9 (///), где упоминаются ООО «Агролидер» и ООО «БиоЖизнь»;

- К22 (///), где упоминается ООО «Алтайская Буренка»;

- Ш3 (///), где упоминаются ООО «Запсинснаб» и ООО «Алтайский Бекон»;

- Лагрон ... Лагрон ... (///), где упоминаются ООО «Печной Комплект», ООО «Новая Заря», ООО «Спецдеталь»;

- Лотос ООО (///, ФИО3). При осмотре установлено, что большинство писем первоначально были направлены с адресов ///(ФИО45), /// в адрес ///, которые перенаправляются в адрес ///.В том числе имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо: «ЛЕНУСЬ отправь по почте соляриса анкету и надо расписаться в строке только где директор а не где бухгалтер и копию паспорта все это в траст!!!!»;

• +++ входящее письмо: «Сделай платежки с данат фб на тпк фб 437000……»;

• +++ входящее письмо: «Сделай приказ на И. и пришли мне скан». В Ответ с адреса /// направлена скан-копия приказа ... от +++ ООО «Янтарь» о выдаче И. в подотчет денежных средств в сумме 500 000 рублей.

Также имеется ряд входящих писем с просьбой (указанием) подготовки платежных документов и перечислении денежных средств, необходимости «заказа» выписок по р/с. Отвечая на указанные просьбы, с адреса ooo.kostus@mail.ru направляются письма в адреса /// (ФИО3) и ///(ФИО2). «Лотос ООО» в указанных письмах обращается к «Е.»;

- К23 (///), где упоминаются ООО «Агровектор» и ООО «Вектор»;

- ФИО50 (///), где упоминается ООО «Микс». В начале переписки тема писем имеет наименование «От Виталия»;

- Д3. (///), где упоминаются ООО «Логистик Профи», ООО «БС Хемикал», ООО «Фактор», ООО «ТЭК «Авторитет», ООО «СТК Логист», ООО «Уралтранс-Компани», ООО «ТК Автоимперия», ООО «Автокомпас», ООО «Тройка», ООО «ПромРесурс», ООО «ТЛК «ТЭКСИБ-Барнаул». В указанных письмах ФИО51 обращается к «Е.»;

- И4 (///), где упоминаются ООО «Алтайинвест», ООО «Агрофирма Урожай», ООО «Техпарк», где имеется письмо следующего содержания:+++ входящее письмо: «Н5, здравствуйте, за 3 кв на нужны документы (сч-ф) под 2% на сумму 62 млн рублей…. А сет на оплату этой услуги 1 600 000 рублей: 1 240 000 рублей - это ваш процент, а остальная сумма 360 000 рублей - под 5% (обнал). В некоторых темах письма указано как «Для Н5»;

- Н5 (///) (ФИО2). При осмотре установлено, что в исходящих письмах «ната» просит подготовить различные документы (ответы) по запросам кредитных учреждений, составить реквизиты счетов на бланках организаций, отправить указанные документы обратно ей, либо ФИО3, либо в адреса контрагентов. Кроме того, направляются выписки (журналы проводок) из программы 1С-«Бухгалтерия» по различным счетам, где имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо от Н6 (ООО «ФИО45» на электронный ящик ///, перенаправленное в адрес /// с текстом: «Добрый день, подскажите можно у вас сделать так с нашей НДС фирмы оплачиваем вам а вы оплачиваете на наше ип без ндс? Укажите сроки и процент…» Отвечая на данное сообщение,/// указывает: «2 дня, 2%»;

• +++ входящее письмо: «Е., сделай от сан виты ПКО ... от +++ на сумму 2 500,00 внесения дополнительного вклада Л2. в Уставный капитал Общества….»;

• +++ входящее письмо с приложением бланка заявление формы ... о внесении изменений, вносимых в уставной капитал ООО «Аванта»;

- К24 (///), где упоминаются ООО «Стандарт-М», ООО «Вереск», ООО «Спецдеталь», ООО «ЗапСибТорг», ООО «Авион», где имеется письмо следующего содержания:+++ входящее письмо: «Добрый день, ваш номер дал З2….»;

- НН. (///), где упоминаетсяООО «Алтайсоя»;

- К14 (///), где упоминаются ООО «КомплектАвто», ООО «Механника», ООО «СибРегион»;

- С3 (///), где упоминаются ООО «Сройинжиниринг», ООО «Кайлас», ООО «СибРегион»; ООО «Бийскэнергосервис», ООО «Сибирские металлы»;

- Г5 (///), где упоминаются ООО «Кирпичный завод», ООО «Автотранс», ООО «Агромир», ЗАО «Топчихинское строительно-монтажное предприятие», ООО «Алтайский Бекон», ИП Глава КФХ Л8, где имеется письмо следующего содержания:+++ входящее письмо: «….От кирпичного завода отправляйте транзитом сюда, все что будет заходить!!!».В Качестве приложения к письму обнаружены реквизиты ООО «Кирпичный завод»;

- И5 (///), где упоминаются ООО «КСК», ООО «Автотранс», ООО «Агромир», ЗАО «Топчихинское строительно-монтажное предприятие», ООО «Алтайский Бекон», ИП Глава КФХ Л8;

- я (///), где упоминаются ООО «КСК», ООО «Экспресс-Бетон», ООО «АЗЖБИ», ООО «СМК Партнер», ООО «СтройМонолит», ООО «Эльбрус», где имеется письмо следующего содержания:+++ входящее письмо: «….Платеж от ООО «КСК» на сумму 230360 наш (Мих)».

При анализе переписки, содержащейся в электронном почтовом ящике /// (КЕА) установлено, что она активно осуществляется с указанными выше контактами, а также касается взаимоотношений с перечисленными выше контрагентами. Самая ранняя дата начала переписки +++ (контакт «Торговый дом Завод алюминиевого литья»), самая поздняя дата +++ (уведомление ПАО 

<

данные изъяты> для ФИО4 о предстоящем платеже).

Кроме того, в переписке с адресатами:

- «Торговый дом Завод алюминиевого литья» дополнительно обсуждаются организации, не указанные выше - ООО «Алтайавто», ООО «ММК», ООО «ААС», ООО «Промснаб», ОАО «ГудВан», где имеется письмо следующего содержания:09.02.2016входящее письмо с наименованием темы «От Ирины» с текстом следующего содержания: «придет 1598518,18 за минусом 2%, 1000000 ЦВЕТМЕТ с Планеты, остальное на Армаду с Планеты»;

- «А А» (///), где содержатся письма, пересылаемые с электронных ящиков «ФИО49», «В В», в том числе с темой «сделай». В указанных письмах «ФИО49» просит В. подготовить документы и предоставить организацию для перечисления денежных средств с р/с ООО «Новые решения».Также «А А» просит подготовить учредительные, бухгалтерские первичные документы, поставить на них печати и направить их контрагентам на адреса электронных почт, в том числе имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо с темой «Н5 подпишите спецификацию. Жду. Спасибо» с приложением данного документа ООО «Лагрон»;

• +++ входящее письмо: «….По Фортуне отправь В. она тебе пришлет скан»;

• +++ входящее письмо, которое было перенаправлено с электронного ящика ///,с текстом входящего письма, написанного ///: «Отправь им М Карт Альфа пакет учредит-х». В исходящем письме /// задает вопрос Н5 относительного того «возможно ли работать с НДС и сколько будут стоить данные услуги, а также будет ли это отображаться в книге покупок». ///, отвечая на данный вопрос, указывает - «…отдавать деньги налом 6%, безналом 3%»;

• +++, к входящему письму которого прикреплен файл под наименованием «Моя трудовая Амет», при открытии которого обнаружена скан-копия трудовой книжки на имя ФИО2 Кроме того, направляются выписки (журналы проводок) из программы 1С-«Бухгалтерия» по различным счетам;

- «///», дополнительно обсуждаются организации, не указанные выше - ООО «МТК», ООО «Актеон»;

- А7 («///»), где упоминаются ООО «Олла Транс», ООО «Арсенал»;

- «///», где дополнительно обсуждаются организации, не указанные выше - ООО «ПК «Прометей», ООО ТК «Корм-Сервис», ООО «Алкор», ООО «Гидра», где имеется письмо следующего содержания:11.12.2014 входящее письмо: «реестры отправляли на В. и н.»;

- «ser-1» (М10), где дополнительно упоминается ООО «Колос»;

-sz (З2), где дополнительно обсуждаются организации, не указанные выше - ООО«Рах-Мет», ООО «Галлоп»;

-///, БФ (///), Лариса (///), К25 (///), Б2 (///), где упоминаются ООО «Компания Хорст», ООО «Квазар», ООО «Шэлти», ООО «ТД «Хорст», ООО «Витоника», ООО «Эйфлория», где имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо: «Хотели бы узнать, есть ли возможность представить бухгалтерские документы примерно на 1 700 000 НДС (т.е. примерно 10 000 000) для декларации по НДС за второй квартал, без последующего обналичивания этой суммы. Если такая возможность имеется, какова цена вопроса». Отвечая на данное письмо «КЕА» указывает: «ЕСЛИ НДС ВОЗМЕЩАТЬ НЕ БУДЕТЕ ИЗ БЮДЖЕТА ТОГДА 2%, А ЕСЛИ К ВОЗМЕЩЕНИЮ ТОГДА ВОЗМОЖНОСТИ НЕТ.»;

• +++ входящее письмо: «Выставьте пожалуйста счет на Квазар на 500 тыс (на наличность для нас)»;

• +++ входящее письмо: «В прошлом квартале Вы нам предоставляли организацию для рисованияНДС. Есть ли в этом квартале возможность повторить? Нам нужно нарисовать примерно 2 млн НДС». Отвечая на данное сообщение,«КЕА» указывает - «….по поводу этих 1,7 да по той же схеме как и прошлый раз если устраивает шлите фирма та же»;

- Авуар (///) (Н6»);

- Ф3 (///), где дополнительно обсуждаются организации, не указанные выше - ООО «Спец-Регион», ООО «СК-Модуль», ООО «Регион-Автоматика», ООО «Сателлит плюс»;

- И6 (///), обращаясь к Е., где упоминаются ООО «Новая Индустрия», ООО «Вемобиз», ООО «Лагрон»;

- В В (///), где в исходящих письмах«ВВ» просит подготовить различные документы (договоры, приказы о выдаче в подотчет и др., бухгалтерская отчетность), в том числе подписать и поставить печати, составить реквизиты счетов на бланках организаций, отправить указанные документы обратно ей, в адреса контрагентов, кредитных учреждений. В том числе это касается и документов ООО «Алтайторг». В исходящих письмах «КЕА» обращается к «В.», где имеются письма следующего содержания:

• +++ входящее письмо с темой «яяя», в качестве приложения, к которому прикреплены выписки по картам ФИО3;

• +++ входящее письмо:«отправляла 100000 с алтайторга сделай приказ на него от себя К3….»;

• +++ входящее письмо: «наш рабочий номер напиши срочно», в ответ «КЕА» указывает «...…»;

- Б1 (///), где упоминаются ООО «СК «Базис», ООО «Базис-Строй», ООО «Элеком»;

- Ф5 (///), где упоминаются ООО СК «Модуль», ООО «Универсал-Строй», ООО «Спец-Регион», ООО «Аква-Сфера», где имеется входящее письмо следующего содержания:+++ «Мы сегодня документы отправили Вам по САН-Вите на 1 126 819, 43, М -Карта не будет, нам Н5 разрешила»;

- П4, где дополнительно упоминается ООО «Алтай-Дизельэнерго»; ФИО49, где дополнительно упоминается ООО «Механника»; К26 (///), где упоминается ООО «Алтайская Буренка»; Л9 (///), где упоминаются ООО ТК «Пакетон», ООО «Вкус»; В4 (///), где упоминается ООО «АлтайСтройКомплект»; Н Е (Е2) (///, где дополнительно упоминается ООО «СМК»; С3, где дополнительно упоминается ООО «МТК», ООО «Актеон», ООО «АЗАЛ», ЗАО «ЗАЛ»; П14. (///), где упоминаются ООО ТК «Пакетон», ООО «Вкус»; ООО «АГРОХОЛДИНГ» (Ц.) (/// где упоминается ООО «Золото Сибири»; ООО «СтройСмета» (///), где упоминается ФГУП «Почта России»; П15 (///), где упоминается ООО «Стройкар»; Пользователь (///), где упоминаются ООО «Агровектор» и ООО «Вектор»; С6 (///), где упоминаются ООО «Агроуспех», ООО «Иннова-Термо»;

- Татьяна (///), где упоминаются ООО «Вемобиз», ООО «Армада», ООО «Лира», ООО «Лагрон», ООО «Новая Индустрия», ИП Долбня, ООО СК «РемСтройРегион», ООО «Юпитер», ООО «СибЭМ», ООО «АлтайЗаготЗерно», в том числе имеется письмо следующего содержания:+++ входящее письмо: «Добрый день Е.!!! По перечислениям нужны номера сч фактур для НДС, с Наташей согласовано»;

- К10 (ktnwood@mail.ru), где упоминается ООО «Анастасия»;

- Тере-К ООО (///), где упоминаются ООО «Галлоп», ООО «Агроуспех», ООО «Гвоздилка плюс», ИП ФИО52, ООО АПК «Грана-Хабары», ООО «Альянс-СБМ», ЗАО «Кытмановское ХПП», МАУ ФОДСЦ «Дружба», ООО «Абсолют», ООО «Альянс Инжиниринг», ИП ФИО16, ИП ФИО24, ООО «Монолитстройсервис», ООО «Ситорг», ИП ФИО18, МУП «ЯТЭК».

Таким образом, /// и /// ведет переписку от имени ООО «СибТорг», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Актив», ООО «Радуга», ООО «Гедеон», ООО «Костус», ООО «Алтайторг», ООО «Сан-Вита», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Янтарь», ООО «Фортуна», ООО «Плаза», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Саргон», ООО «М-Карт», ООО «Стелла», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Эпиона» и предоставляет, в том числе подготавливает и подписывает, документы, информацию по данным организациям указанным выше адресатам. В переписке часть указанных выше адресатов просят перечислить денежные средства, направленные ими ранее в адреса названных выше организаций, на счета иных получателей (транзитная операция).В переписке обсуждаются вопросы передачи документов и денег адресатам и организациям, представляемыми ими через Н4. В переписке не идет речь о реально заключаемых сделках между всеми перечисленными выше организациями, а только о документообороте (выставлении счетов, составлении договоров, счетов-фактур, товарных накладных, подписании их, а также дальнейшей передаче, предоставлении документов в банк, составлении отчетности и проведении сверок расчетов и т.д.), образовавшемся в связи с якобы реально заключаемыми сделками. 

2) При осмотре ноутбука «

<

данные изъяты> установлено, что он находился в пользовании ФИО3, в нем обнаружена информация. Среди установленных на жестком диске программ обнаружены:

- «MozillaThunderbird», при открытииусматривается, что в ней загружены данные об электронных ящиках - /// (ООО «М-Карт»), /// (ООО «Саргон»), /// (ООО «Солярис»), /// (ООО «Метида»), /// (ООО «Гедеон»), /// (ООО «Радуга), /// (ООО «ТПКП»), /// (ООО «Актив»), /// (ООО «Виртуоз»), /// (ООО «Лидер»), ///(ООО «Плаза»), ///, содержащие переписку за максимальный период с +++ по +++. Переписка в каждом из указанных электронных ящиков ведется от имени указанной организации. Большая часть писем получена (направлена) от кредитных учреждений, содержащих отчеты о перечисленных денежных средствах с расчётных счетов, документы (учредительные, первичные бухгалтерские, бухгалтерская и иная отчетности и др.) во вложении, необходимые для открытия (ведения) расчетных счетов.

При осмотре содержимого переписки электронного почтового ящика ///, установлено, что там содержится 1094 входящих и 5 исходящих писем. Переписка активно осуществляется со следующими контактами (с абонентами электронных почтовых ящиков):

-///, которая соответствует содержанию писем, осмотренных выше. Ряд писем /// переадресовывает от первичных получателей в адрес /// и ///, а именно:+++ входящее письмо, полученное от адресата «Торговый дом алюминиевого литья» с темой письма «Для Н5» и текстом 1 043 904,31-2% ВСТ, 200000-2% АЦМ»;+++ входящее письмо, полученное от адресата «///», к которому прикреплена копия платежного поручения ООО «СПБ».

Кроме того, дополнительно содержит письма следующего содержания:

• +++ исходящее письмо: «подготовь с лидера на тпк сумму 1581600». Отвечая на данное письмо,///@mail.ruуказывает: «а мне на налоги не останется»;

• +++ входящее письмо с темой «ОПЛАТИ АРЕНДУ И ОХРАНУ», в приложении к которому прикреплены соответствующие счета на оплату; 

• +++ входящее письмо с темой «счет» и текстом «викуль, оплати счет», в приложении к которому прикреплен соответствующий счет на оплату.

Помимо данных писем /// направляет исходящие письма с просьбой оплатить ряд счетов, в том числе платежи по налогам, в фонды; 

- «Арнольд арнольд», где последний направляет исходящие письма с просьбой оплатить счета в адреса физических лиц и индивидуальных предпринимателей, прикрепляя их реквизиты, также просит предоставить сведения о том, прошел платеж либо нет;

- И. (///), от которого +++ поступило входящее письмо с выпиской по дебетовой карте АО «

<

данные изъяты>»;

- Тере-К ООО, где упоминаются организации, указанные выше при осмотре переписки с адресатом ///;

- ФИО45, где содержатся письма, осмотренные выше при переписке с адресатом ///, так как направлялись в два адреса.

В указанных переписках речь о реально заключаемых сделках между указанными выше организациями не ведется, все касается только документооборота (выставлении счетов, составлении договоров, счетов-фактур, товарных накладных, подписании их, а также дальнейшей передаче, предоставлении документов в банк, составлении отчетности и проведении сверок расчетов и т.д.), образовавшегося в связи с якобы реально заключаемыми сделками, а также необходимости перечисления денег по счетам. 

- Ibank2 PC-Банкинг - 

<

данные изъяты>;

- «1с-Бухгалтерия», при этом на рабочем столе обнаружена папка «НР\флешка\2015», при открытии которой обнаружены базы «Наша фирма», которые будут описаны далее. 

На рабочем столе обнаружена папки:

- «1 ЭТАП Алтайторг копия», в которой имеются документы, подаваемые в налоговую инспекцию и нотариусу для изменения состава учредителей и директора ООО «Алтайторг» ФИО4 на С9.: заявление нотариусу о принятии в состав учредителей ООО «Алтайторг» С1.; заявление с просьбой принять С1 в состав учредителей ООО «Алтайторг»; изменение в Устав ООО «Алтайторг»; приходный кассовый ордер на сумму 12 500 рублей о принятии их от С1.; протокол общего собрания участников ООО «Алтайторг»; решение участника ООО «Алтайторг» о принятии указанных изменений; список участников ООО «Алтайторг»; заявление формы ... о внесении указанных изменений.

- В папках на рабочем столе «АкБарс Радуга», «ВБРР Виртуоз», «газпромбанк», «АкБАРС Планета» обнаружены документы, необходимые для открытия расчетных счетов организаций в банках, наименование которых соответствует папкам.

- «2 этап», в которой имеются документы, подаваемые в налоговую инспекцию и нотариусу для изменения состава учредителей и директора ООО «Лидер» С. на Е..: протокол собрания участников ООО «Лидер» о прекращении полномочий С. как директора и учредителя ООО «Лидер»; решение участника ООО «Лидер» Е.. о прекращении полномочий С. как директора и учредителя ООО «Лидер»; заявление нотариусу Е. об удостоверении указанных выше решений; заявление формы Р14001 о внесении указанных выше изменений. 

При осмотре содержимого корзины, обнаружены следующие файлы и папки:

- папка «1 ЭТАП м», в которой находятся бланки документов, аналогичные по своему содержанию, которые осмотрены выше и касаются выхода из состава учредителей и прекращения полномочий К6.. как директора ООО «М-Карт» и принятие в Общество П..;

- папка «2 ЭТАП м», в которой находятся бланки документов, аналогичные по своему содержанию, которые осмотрены выше и касаются выхода из состава учредителей и прекращения полномочий К3. как директора ООО «Итэра» и принятие в Общество Р4.;

- папка «Создание Плаза», в которой находятся бланки документов, необходимых для создания ООО «Плаза», директором которого является Б.

3) При осмотре ноутбука «

<

данные изъяты>» № ... установлено, что он находился в пользовании ФИО2 При осмотре обнаружены файлы и информация.Среди установленных на жестком диске программ имеются:

- «Клиент-Банк Уралсиб»;

- Ibank2 PC-Банкинг - AOKBForbank;

- «Интернет-Клиент АО «Россельхозбанк»;

- «Вход в Интернет-Банк (Faktura);

- Драйверы «РутокенН», Компания «Актив»;

- «MozillaThunderbird», при открытии которого установлено, что в ней загружены данные об электронном ящике ///, содержащие переписку за период с +++ по +++,где содержится 299 входящих и 202 исходящих письма.

Переписка в электронном почтовом ящике /// активно осуществляется со следующими контактами (с абонентами электронных почтовых ящиков):

- ///, содержимое которой осмотрено выше;

- Арнольд арнольд, в том числе содержит письма следующего содержания:

• +++ исходящее письмо: «…девочки перестарались и переплатили вам))) Так что с нетерпением ждем поступлений»;

• +++ исходящее письмо: «сегодня все ваши пакеты оплачиваем, по сверке просто еще не все прошли - девочки сейчас платят».

В указанных переписках речь о реально заключаемых сделках между указанными выше организациями не ведется, все касается только документооборота (выставлении счетов, составлении договоров, счетов-фактур, товарных накладных, подписании их, а также дальнейшей передаче, предоставлении документов в банк, составлении отчетности и проведении сверок расчетов и т.д.), образовавшегося в связи с якобы реально заключаемыми сделками, а также необходимости перечисления денег по счетам. 

- «1С-Бухгалтерия», при открытии которой обнаружены базы «Информационная База №1 (путь C\User\Think\Desktop\Мои\+++\) и Информационная База №2» (путь C\User\Think\Desktop\Мои\+++\), которые в дальнейшем будут осмотрены отдельно.

Также на рабочем столе имеетсяпапка «Мои», при открытии которой обнаружены: папки «+++» и «+++», где располагаются базы программы «1С-Бухгалтерия», которые будут осмотрены отдельно; папка «Паспорта», при открытии которой обнаружены скан-копии паспортов на имя А.., Д2., Д.., К4 К5., Л1., Т., П..; папка «Сибторг», в которой обнаружены скан-копии договоров, заключённых между ООО «СибТорг» и ИП Новокавец, ООО «Металторг», ООО «Н-Транс».

4) Также осмотрены печати организаций: «СибТорг», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейл», ООО «Актив», ООО «Радуга», ООО «Гедеон», ООО «Костус», ООО «Алтайторг», ООО «Сан-Вита», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Янтарь», ООО «Фортуна», ООО «Плаза», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Саргон», ООО «М-Карт», ООО «Стелла», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас».

5) Также осмотрены мобильные телефоны «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», используемыми для расчетов ООО «Радуга», ООО «Саргон», ООО «Янтарь»; «

<

данные изъяты>» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» с сим-картой «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», используемыми для расчетов ООО «СибТорг», ООО «Метида», ООО «Костус»; «

<

данные изъяты>» с сим-картой «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>», используемыми для расчетов ООО «Гедеон», ООО «Солярис», ООО «ТПКП»; «

<

данные изъяты>» с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>», содержащими в себе одноразовые пароли для входа в личный кабинет и перечислений денежных средств по расчетным счетам, а также отчеты о перечислении денежных средств в адреса ряда контрагентов и остатке денег на счетах. В содержимом мобильных телефонов«

<

данные изъяты>» имей1: ..., имей2: ..., «

<

данные изъяты>» имей1: ..., имей2: ..., имей3: ..., «

<

данные изъяты>»имей: ..., имей: ... имеется большое количество контактов с указанием абонентского номера, фамилии либо имени, либо населенного пункта абонента, наименования организации, которую лицо представляет. 

6) Также осмотрены пластиковые банковские карты 

<

данные изъяты> ..., ... 

<

данные изъяты> на имя ООО «Алтайторг», ... 

<

данные изъяты> на имя ФИО61, 

<

данные изъяты> ..., 

<

данные изъяты> ..., 

<

данные изъяты> ...; 

<

данные изъяты> ... с наклейкой с рукописной записью Радуга, 

<

данные изъяты> ..., ... на имя Т.; 

<

данные изъяты> ... на имя К4.; 

<

данные изъяты> ... на имя К4.; 

<

данные изъяты> ... на имя К5.; 

<

данные изъяты> ... на имя Л..; 

<

данные изъяты> ... на имя Д..; 

<

данные изъяты> ... на имя Д8.; 

<

данные изъяты> ... на имя К2.; 

<

данные изъяты> ... на имя Ш..; 

<

данные изъяты> ... на имя А..; 

<

данные изъяты> ... на имя Л1.; 

<

данные изъяты> ... на имя Б..; 

<

данные изъяты> ... на имя К..; 

<

данные изъяты> ... на имя П9.; 

<

данные изъяты> ... на имя Г1.; 

<

данные изъяты> ... на имя Т.; ТИНЬКОФФБАНК ... на имя И.; 

<

данные изъяты> ... на имя ФИО3; 

<

данные изъяты> ... на имя К2.; 

<

данные изъяты> ... на имя К..; 

<

данные изъяты> ..., с которых осуществлялось снятие денежных средств.

7) Также осмотрен переносной жесткий диск № WX21А752HL8V, на котором обнаружена папка «Документы рр», обнаруженная при осмотре ноутбука Acer.

8) Также осмотрены электронные ключи (ЭЦП) банка «

<

данные изъяты>» в количестве 11 шт., на 4 из которых имеются рукописные записи «Н5», «Актив», «Плаза», «Радуга»; электронные ключи (ЭЦП) без указания наименования банка в количестве 23 шт., на 5 из которых имеются надписи «Эпиона Акцепт», «Амет», «Эпиона РК», «Виртуоз», «У.», «ФИО3»,которые использовались для проведения безналичных платежей с подконтрольных расчетных счетов. 

9) Осмотрены интернет-модемы в количестве 6 шт., используемые для выхода в сеть Интернет.

10) Осмотрена флеш-карта «Smartbuy», на которой обнаружены копии паспортов граждан РФ и СНИЛС на имя К1. и Р.., учредительные документы ООО «СибТорг», документы по взаимоотношениям между ООО «Сиб-Торг» и ООО «Злак», ООО «Нива Алтая», ООО «Золото Сибири».

11) Осмотрены денежные чековые книжки ООО «Стелла» ...; ООО «ТПКП» ..., где отсутствуют 15 денежных чеков, имеются 15 незаполненных отрывных талонов; ООО «ТПКП» ..., где отсутствует 1 денежный чек, имеется 1 незаполненный отрывной талон; ООО «ТПКП» ..., где отсутствует 1 денежный чек, имеется 1 незаполненный отрывной талон; ООО «Амет» ..., где отсутствует 46 денежных чеков, имеются 46 незаполненных отрывных талонов; ООО «Метида» ..., где отсутствуют 3 денежных чека, имеются 3 незаполненых отрывных талона; ООО «Лагрон» ..., где отсутствует 6 денежных чеков, имеются 6 незаполненных отрывных талонов; ООО «Спецтрейдинг» ..., где отсутствуют 2 денежных чека, имеются 2 незаполненных отрывных талона; ООО «Саргон» ..., где отсутствует 2 денежных чека, имеются 2 незаполненных отрывных талона; ООО «ЛЛ-Трейд» ..., где отсутствует 1 денежный чек, имеется 1 незаполненный отрывной талон; ООО «Данат» ..., где отсутствует 1 денежный чек, имеется 1 незаполненный отрывной талон, по которым различными лицами, в том числе подсудимыми осуществлялось снятие наличных денежных средств.

12) Осмотрены:а)блокнот красного цвета с изображение бутылки из-под пива «Чешский лев», где на обложке имеются рукописные записи, касающиеся открытия расчетных счетов для «Алтайторг», ООО «Актив», ООО «Костус», ООО «Метида», ООО «Лантана», ООО «ТПКП», ООО «Гедеон», ООО «Саргон», ООО «Сан-Вита», ООО «М-Карт», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Радуга», ООО Янтарь», ООО «Сиб-Торг», ООО «Аванта»; б) тетрадь с изображением автомобиля на обложке с надписью «ФИО53, 10 «А» класс», где содержится информация, указанная выше, а также типовой список документов, необходимых для регистрации организации в налоговом органе, а также для посещения нотариуса; в) ежедневник с надписью «DairyNature» на обложке, где содержатся многочисленные рукописные записи, в том числе наименования организаций, под которыми указаны суммы, а также наименования банков, в том числе: Радуга, СибТорг, Янтарь, Аванта, Данат, Лидер, Сан-Вита, Виртуоз, Солярис, Лантана, ТПКП, Итэра, Фортуна, Метида, Лантана, Костус, Актив, М-Карт, Алтайторг, Гедеон. Данные записи имеют хронологию, которая исчисляется с +++ по +++. Кроме того, согласно записей на вышеуказанные расчётные счета организаций поступали денежные средства, а также перечислялись в адреса других, в том числе и на карты физических лиц, о которых также имеется упоминание («Т», «У..), «Р..), «ФИО3», «К5.), «К..), «П9.), «Ф.», «Б..), «ФИО61.), «В1.), «К7.); г) ежедневник с изображением цветов на обложке, где содержатся рукописные записи, в том числе сведения об организациях, где указано наименование организации, ее директор, сведения о расчетных счетах, номере телефона и электронном ящике, в частности, ООО «Гедеон», ООО «Актив», ООО «Виртуоз», ООО «Метида», ООО «Радуга», ООО «Янтарь», ООО «Саргон», ООО «М-Карт», ООО «Плаза», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Итэра», ООО «Солярис». В ряде случаев рукописные записи указывают на закрытие либо об отказе в открытии расчетных счетов; содержится записи-напоминания, касающиеся подготовки документов относительно указанных организаций, посещения банков и др.; д) ежедневник в обложке фиолетового цвета, где содержатся контактные данные следующих лиц и организаций: «Сибирский травник» (... ФИО50, электронная почта ///), ООО «Алтай-сад», ООО «Спец-Регион» (Модуль), «Михаил» (..., электронная почта ///), «Нива» (Колос, Злак) (М10, электронная почта ///), «П4» (Энергоцентр-Сибири ..., электронная почта ///), «Модуль» (СК-Модуль, Универсал) (Ф5, Александр ...), «Бийск» (ТД «Алтай»), ООО «Анастасия» (Татьяна ..., электронная почта ///), «Аква-Сфера» (Александр, Л10, электронная почта ///), «СтройВектор» (электронная почта ///), ООО «Галлоп» (К21, электронная почта ///), «СК Базис» (Б1), «Стройкар» (П15 ..., электронная почта ///), Олла-Транс (Семья А., электронная почта ///), «Кайлас», Конон (К18 ..., электронная почта konon9999@mail.ru), «СтройСмета» (Почта России ..., электронная почта ooostoysmeta@rambler.ru), «Транс-Гарант» (А2), ТД «Виндзор» (Виталя ..., Люба бух. ..., 8-913,006-27-41, электронная почта rodeo1977@mail.ru), ТД «Киприно», Ю. (...), Г5 (...), «Юра» (Сельхоз) (8-961-995-1000, электронная почта Пользователь), «С3» (...).На первом листе блокнота в нижней части страницы указан номер .... Также в нем содержатся сведения об организациях, где указано наименование организации, ее директор, сведения о номере телефона, электронном ящике и его пароле, а также поставщики и покупатели, в частности - ООО «Аванта», ООО «Фортуна», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас», ООО «М-Карт», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «Итэра», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Алтайторг», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис», ООО «Актив», ООО «Метида», ООО «Костус», ООО «Виртуоз». Кроме того, на странице, датированной 23 июня, имеется рукописная запись «Новая моя Костус». Кроме того, на первых листах ежедневника обнаружены расчеты о выдаче заработной платы, в том числе рукописные записи «директорские +5000 з/п, 5 дирек. Е., 5 дирек. Леша.», «20000 забрала 01.12.15».Помимо этого, в ежедневнике обнаружены записи-напоминания о необходимости составления документации (отчётности и ее направлении, документов по сделкам с контрагентами, документов, необходимых для открытия расчетных счетов и карт на физических лиц - директоров указанных выше организаций). На листах, датированных с 25 по 27 июля, имеются рукописные записи с оглавлением «Оплата за доки», среди организаций и лиц (их представителей) указаны «КСК, С3, Квазар, ТД Виндзор, Миша, АЗЖБИ, Генподряд, трансГарант, Пакетон-Вкус, Ф3, КФХ ФИО54. Напротив надписи «ТД Виндзор» имеется рукописная запись «Н5 сама отнимет». На листах, датированных с 05 по 07 августа, имеются рукописные записи с оглавлением «Оплата за доки 1 кв. +++», где среди организаций и лиц (их представителей) указаны Ф3 (2%), ООО «Альфа» (2%), Компас, Алтайская буренка, Кирп. Завод, трансГарант, Алтайинвест, Бэлла, Ева, Виталя (Новосиб), Ин-Марк (Партнер Слава), Стройтранс, Денис (Энергоцентр), ООО Технопарк, Эко-Мет. На листах, датированных с 09 по 12 августа, имеются рукописные записи с оглавлением «за доки 2 кв. 2016», где среди организаций и лиц (их представителей) указаны ФИО55 ЖБИ, Алтайская буренка, Техпром (2%), ПромкапиталСервис, Гринвуд, Стройтранс, Техпарк, Бэла Квазар, Виталя Новосиб, Алтайинвест, Рома ЖБИ, ФИО45, ЗАЛ, Ева, Нина. 

13) Также осмотрены из коробки № 1 подшивки № 1 на 318 л, № 2 на 125 л, № 3 на 256 л, № 4 на 253 л, № 5 на 252 л, № 6 на 252 л, № 7 на 254 л, № 8 на 252 л, № 9 на 254 л, № 10 на 253 л, № 11 на 251 л, № 12 на 260 л; из коробки № 2 подшивки № 1 на 75 л, № 2 на 255 л, № 3 на 169 л, № 4 на 53 л, №5 на 87 л, № 6 на 83 л, № 7 на 252 л, № 8 на 246 л, № 9 на 299 л, №10 на 245 л, № 11 на 249 л, № 12 на 253 л; из коробки № 3 подшивки № 1 на 390 л, № 2 на 223 л, № 3 на 250 л, № 4 на 252 л, № 5 на 258 л, № 6 на 248 л, № 7 на 325 л; из коробки № 4подшивки № 1 на 106 л, № 2 на 37 л, № 3 на 52 л, № 4 на 88 л, № 5 на 77 л, № 6 на 104 л, № 7 на 73 л, № 8 на 67 л, № 9 на 62 л, № 10 на 106 л, № 11 на 81 л, № 12 на 63 л, № 13 на 377 л, № 14 на 60 л, № 15 на 82 л, № 16 на 95 л, № 17 на 66 л, № 18 на 67 л, № 19 на 98 л, № 20 на 54 л, № 21 на 56 л, № 22 на 69 л, № 23 на 78 л, № 24 на 249 л, № 25 на 264 л, № 26 на 116 л, № 27 на 97 л, № 28 на 295 л, № 29 на 256 л, № 30 на 243 л, № 31 на 246 л, № 32 на 252 л, № 33 на 254 л, № 34 на 244 л, № 35 на 235 л, №36 на 249 л, № 37 на 248 л, № 38 на 253 л, № 39 на 253 л, № 40 на 154 л; из коробки № 5 подшивки № 1 на 270 л, № 2 на 250 л, № 3 на 250 л, № 4 на 206 л, № 5 на 252 л, № 6 на 249 л, № 7 на 250 л, № 8 на 250 л, № 9 на 250 л, № 10 на 253 л, № 11 на 253 л, № 12 на 255 л, № 13 на 278 л, № 14 на 250 л, № 15 на 252 л, № 16 на 249 л, № 17 на 54 л, № 18 на 344 л, пакет; из мешка № 1 подшивки № 1 на 262 л, № 2 на 263 л, № 3 на 250 л, № 4 на 254 л, № 5 на 248 л, № 6 на 250 л, № 7 на 250 л, № 8 на 249 л, № 9 на 249 л, № 10 на 260 л, № 11 на 260 л, № 12 на 180 л, № 13 на 316 л, № 14 на 278 л, № 15 на 252 л, № 16 на 251 л, № 17 на 250 л; из мешка № 2 подшивки № 1 на 217 л, № 2 на 274 л, № 3 на 363 л, № 4 на 254 л, № 5 на 243 л, № 6 на 195 л, № 7 на 253 л, № 8 на 259 л,№ 9 на 281 л, № 10 на 264 л; из мешка № 3 подшивки № 1 на 250 л, № 2 на 250 л, № 3 на 250 л, № 4 на 251 л, № 5 на 250 л, № 6 на 250 л, № 7 на 250 л, № 8 на 248 л, № 9 на 250 л, № 10 на 250 л, № 11 на 251 л, № 12 на 252 л, № 13 на 255 л, № 14 на 164 л, № 15 на 250 л, № 16 на 251 л, № 17 на 250 л, № 18 на 250 л, № 19 на 251 л, пакет и подшивке на 85 листах, где обнаружены:

- первичные бухгалтерские (счета-фактуры, счета на оплату, договоры, товарные накладные, акты выполненных работ), платежные (о перечислении денежных средств как в адреса указанных выше организаций, так и о перечислении ими денежных средств в адреса налоговой инспекции, пенсионного и фонда социального страхования), банковские документы (выписки по расчетным счетам, документы, подаваемые на открытие/закрытие расчетных счетов);

- налоговая и бухгалтерская отчетность, сведения, предоставляемые в ФСС и ПФР от имени указанных выше организаций, также имеются требования налоговых инспекцией и банков о предоставлении документов и подтверждения операций в связи с проведением камеральных налоговых и банковских проверок, как указанных выше организаций, так и их контрагентов, с приложением копий требуемых документов;

- входящая корреспонденция, адресованная в адреса названных организаций и их директоров; 

- чистые листы бумаги с подписями, выполненными от имени директоров и оттисками печатей;

- оригиналы учредительных документов указанных выше организаций;

- выписки журналов проводок по счетам бухгалтерского учета, сформированными с баз данных «Наша Фирма», которые будут осмотрены далее.

В числе контрагентов, документы по взаимоотношениям с которыми обнаружены в осмотренных выше мешках и коробках, имеются:

- ООО «Агрофирма Урожай», ООО «АЗЖБИ», ООО «Алтайский Бекон», ООО «Алтайская буренка», ООО «Алтай-Инвест», ООО «Аристо Инженерные системы», ООО «ААС», ООО «Алмет», ООО «Амитек», ООО «АЦМ», ООО «Автотранс», ООО «Актеон», ООО «Алтай Гарден», ООО «Аква45», ООО «Алфит+», ООО «Аллак», ООО «Агровектор», ООО «Алтайзаготзерно», ООО «Аква Сфера», ООО «Алтайстройкомплект», ООО «Базис Строй», ООО «Бийскэнергосервис», ООО «Биоланд», ООО «Витонника», ООО «Вереск», ООО «ВСТК», ООО «Вектор», ООО «Витамин продукт», ООО «Гермес», ООО «Галлоп», ООО «Гринвуд», ООО «Генподряд», ООО «Домофон-Центр», ООО «ЕвроПолимерТрейдинг», ООО «ЕвроТепло», ИП ФИО13, ООО «Злак», ООО «Золото Сибири», ООО «Запчасть Сервис Плюс», ООО «Империя Авто», ООО «Интеркомтранс», ООО «ИнМарк», ООО «Комплект Авто», ООО «КСК», ООО «Коргон», ООО «Корнет», ООО «Компас», ООО «Концерн АКХС», ООО «Квазар», ООО «Контур», ООО «Компания ХОРСТ», ООО «Колос», ООО «КХ ФИО54», ООО «Логистик Профи», ООО «Металлы Сибири», ООО «Механика», ООО «Микс», ООО «МТК», ООО «МеталлСтарКап», ООО «Металлком», ООО «Нифрит», ООО «Новая Заря», ООО «Новая Индустрия», ООО «Нива Алтая», ООО «ПКФ «Энергоцентр Сибири», ООО «Промышленные технологии», ООО «Промкапиталсервис», ООО «Печной комплект», ООО «Прима», ООО «Промтехкомплект», ООО «Промресурс», ООО «Рестон», ООО «РусЕвроСталь», ПАО «Ростелеком», ООО «СтройМонолит», ООО «СМК», ООО «Стройкар», ООО «СибМет», ООО «СтройУниверсал», ООО «Система», ООО «СМУ-07», ООО «СпецЭлектроСервис», ООО «Спец-Регион», ООО «Сателлит плюс», ООО «Сибэм», ООО «СТК «Логист», ООО «Стройторг», ООО «Сибирские металлы», ООО «ФИО45», ООО «ТК», ООО «ТД «Виндзор», ЗАО «Топчихинское», ООО «ТД «Киприно», ООО «Тройка», ООО «ТК «Высота», ООО «Техпром», ООО «Текстиль-Альфа», ООО «ТД «Склад строительных материалов», ООО «Талос», ООО «Техпарк», ООО «Техпром», ООО «ТК-Корм Сервис», ООО «ТД «ЗАЛ», ООО «Травяная компания», ООО «УниверсалСтрой», ФГУП «Почта России», ООО «ЦКПУ», ООО «Элеком», ООО «Эко-Мет», ООО «Эльбрус», ООО «Эйфлория», ООО «Юпитер»;

- постановлением (л.д.255-265 т.8), которым ноутбуки «Acer», «Asus», «LENOVO»; печати «СибТорг», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Актив», ООО «Радуга», ООО «Гедеон», ООО «Костус», ООО «Алтайторг», ООО «Сан-Вита», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Янтарь», ООО «Фортуна», ООО «Плаза», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Саргон», ООО «М-Карт», ООО «Стелла», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас»; мобильные телефоны «BQ», «TORNADO» имей1: ..., имей2: ..., имей3: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», «Nokia», «

<

данные изъяты>» имей: ..., имей: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» имей: ..., имей: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»,«

<

данные изъяты>» имей1: ..., имей2: ..., имей3: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» имей1: ..., имей2: ..., имей3: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» имей1: ..., имей2: ...; имей3: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» имей: ..., имей: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; пластиковые банковские карты ..., ... на имя ООО «Алтайторг», ... на имя ФИО61, ..., ..., ..., ..., ..., ... на имя Т., ... на имя К4., ... на имя К4., ... на имя К5., ... на имя Л.., ... на имя Д.., ... на имя Д8., ... на имя К2., ... на имя Ш.., ... на имя А.., ... на имя Л1., ... на имя Б.., ... на имя К., ... на имя П9., ... на имя Г1., ... на имя Т., ... на имя И.., ... на имя ФИО3, ... на имя К2.., ... на имя К., ...; переносной жесткий диск, электронные ключи (ЭЦП) банка «Авангард» в количестве 11 шт., электронные ключи (ЭЦП) без указания наименования банка в количестве 23 шт., интернет-модемы в количестве 6 шт., флеш-карту «Smartbuy», денежные чековые книжки ООО «Стелла», ООО «ТПКП» ..., ООО «ТПКП» ..., ООО«ТПКП» ..., ООО «Амет», ООО «Метида», ООО «Лагрон», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Данат»; блокнот «Чешский лев», тетрадь с надписью «ФИО53, 10 «А» класс», ежедневник с надписью «DairyNature», ежедневник с изображением цветов на обложке, ежедневник в обложке фиолетового цвета; подшивку на 85 листах, состоящую из бухгалтерских документов; коробки № 1, № 2, № 3, № 4, № 5 с подшивками бухгалтерских и иных документов; мешки № 1, № 2, № 3 с подшивками бухгалтерских и иных документов, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- протоколом дополнительного осмотра предметов (документов) (л.д.1-15, 16-233 т.9), согласно которому дополнительно осмотрены ноутбуки «

<

данные изъяты>» (находился в пользовании ФИО3) и «

<

данные изъяты>» (находился в пользовании ФИО2), изъятые +++ по адресу: ///.

При осмотре программы «1С-Бухгалтерия» - «1С:Предприятие - Бухгалтерский учет, редакция 4,5: Наша фирма», обнаруженной на жестком диске ноутбука «

<

данные изъяты>», установлено, что сведений о пользователе и наименовании организации в данной программе не содержится. При запуске программы в появившемся окне с заголовком «Запуск 1С:Предприятия», обнаружен список информационных баз, среди которых имеются: 1) «2017» в директории жесткого диска C\User\Think\Desktop\Мои\2017\; 2)«Информационная База №1», расположенная в директории жесткого диска - C\User\Think\Desktop\Мои\2015\). Из содержимого «Информационной Базы № 1» усматривается, что был сформирован отчет «Карточка счета 62 по субконто - Контрагенты; Договоры за период с +++ по +++, Наша фирма» (в верхней панели вкладок выбрана вкладка «отчеты», далее «Анализ счета по субконто», далее в открывшемся окне установлен интересуемый период, далее в строке «Счет» выбран указанный счет), где отражаются данные о покупателях. 

При открытии данного счета установлено, что он содержит в себе список из 39 контрагентов, имеющих следующие наименования - «???????????, Александр, АндрейК, Базис, Бийск, БЭЛЛА, Валера, Вика, Виталя, ВИ, Г5, Денис, ЕВ, ЖБИ, ФИО46 Сер, Заяц, Золото, ИРИНА ФЁД, ЛИВ, МИХАИЛ, МОДУЛЬ, Н.Н,, НАТА, НИВА, Б11, ОЛЕСЯ, Пакетон, Партнер, Почта, ПРОФ, Сельхоз, Серега База, СТ Алексей, Стройка5, СТР-Универсал Алексей, СУ-11, транс, ФИО45, Феникс, Юля».

Общий оборот денежных средств указанных контрагентов за период с +++ по +++ составляет 1 772 650 748,94 руб.

При осмотре каждого из указанных контрагентов отдельно усматривается:

- «???????????», имеющий общий оборот 7 285 659,72 руб. При открытии отражены операции по поступлению (столбец Кредит) и списанию (столбец Дебет) денежных средств за период с +++ по +++. В столбце «Операции» указаны комментарии движений денежных средств, в том числе указаны наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств (Пегас ВТБ, Стелла, ЛидерВТБ/УБРИР, Аванта ОТКР-АлтКапит, СолярисАвангардФОРБ, Гедеон ВТБ ПАО, Радуга СБ-ПРСВ, ГедеонФор), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («толя витамин продукт», «алт. изд. Центр без НДС», «витя стройкар», «дельта», «спецэлектр», «гвозди», «ПЕЧ КОМПЛ РУБЦ). Помимо этого, в столбце «Дебет» обнаружены операции по счету 50.1. «касса», имеющие наименование «Выдача из кассы: Расход», а также операции по счету 91.1. «прочие доходы» «Наш %». Указанная операция («Наш %») отражается практически после каждого поступления денежных средств и равна от 4 до 5% от перечисленной суммы (например, поступление денежных средств +++ в сумме 531 000 рублей, +++ в строке «Наш %» указана сумма 26 500 рублей, как списанная и которая составляет 5% от 531000).

- «Александр», имеющий общий оборот 7 596 007,11 руб. за период с +++ по +++.В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ЛЛ-Трейд БинЗерно, Лидер ББ-СБЕР, СанВитаАльфаВТБ), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («концерн», «концерн 3%», аква сфера). Помимо строки «Наш %» обнаружена операция по счету 91.1. «прочие доходы» строка «Наш % за документы», который равен сумме поступивших денежных средств (например, +++ поступили деньги и +++ списаны в доход в той же сумме с пометкой «Наш % за документы» (359 177 рублей). 

- «АндрейК», имеющий общий оборот 1 633 520,39 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ЛидерОткрытиеПромсвязь, МетидаСБ), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («вертикаль строймат», «котлмонтаж», «евро-полимер трейд», «промкапиталсервис»).

- «Базис», имеющий общий оборот 6 698 407,61 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (М-КАРТ афльфаОТКРЫТИЕ-ВТБ, М-КБИН-АВ (РОС) РЕГ,СБФОР, КостусСБ), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («Базис», «элеком»).

- «Бийск», имеющий общий оборот 284 165 748,45 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (АлтТорг ВТБ, ФортунаБинСБЕРБАНК, АлтТоргАвангардОТК) ПР СВ, Данатвтб-ОТКР.УБРИР, ДанатСБ-ФОР, Итэра Промсв, Итэра ВТБ, Итэра СБЕР ФОР, СпецТрВТБ, СпецТр-ПРОМСВ, ЛАНТАНА ОТКРЫТИЕ, ЛАНТАНА СБ, ЛАНТАНА АВАНГ-АТБ, ВИРТУОЗ-АТБ, ВИРТУОЗ-Уралсиб, ВИРТУОЗ СБ-ФОР, САРГОН-АВАНГ, САРГОН Сбер, АКТИВ СБЕР), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («буренка», «алт инв», «урожай»). В столбцах «Операции» и «Дебет» обнаружены операции по счету 51 «расчетные счета», в описании которых имеется слово «транзит», ниже от которых также отражены операции по счету 91.1. «Прочие доходы» «Наш %» и которая равна не менее 2% от перечисленных сумм (например, поступление денежных средств +++ в сумме 326 400 рублей, +++ в строке «Наш %» указана сумма 6 550 рублей, которая при округлении равна 2% от 326400, соответственно +++ указана сумма 320000 в подписью «транзит»).

- «БЭЛЛА», имеющий общий оборот 33 192 532,06 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (АлтТорг СБ/Уралсиб, АКТИВУралсиб, СИбТоргПрСв), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («квазар», «хорст», «витоника», «эйфлория»).

- «Валера», имеющий общий оборот 773 300 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Итэра аванг, МетидаВТБ), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («балтмоторгрупп», «спортмотор»).

- «ФИО3», имеющий общий оборот 970 290,90 руб. за период с +++ по +++. В данном контрагенте не содержится операций по счету 91.1. «Наш%».

- «Виталя», имеющий общий оборот 41 090 105 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Аванта БИН-СБЕР, Итэра БИН), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («микс»).

- «ВИ», имеющий общий оборот 4 098 000 руб. за период +++ по +++.

- «Г5», имеющий общий оборот 4 889 351,93 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Радуга ВТБ ПАО), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («сибирь», «агромир», «кирпич завод», «технич строит монтаж», «алт бекон»).

- «Денис», имеющий общий оборот 2 933 218 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ЭПИОНА), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («пфк эцс», «алт диз энер»).

- «ЕВ», имеющий общий оборот 407 542 410,53 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Стелла ЗЕРНО, Стелла АльфаПРОМСВЯЗЬ, Лидер АВАНГАРД, АлтКапФор, АВАНТА ВТБ-Промсвязь, СолярисСБ, СолярисВТБ-ТРАСТ, Костус АВАНГ-УБРИР), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («механика», «алекс», «домофон», «омега», «маштехстрой», «комплектавто», «новые решения», «перспектива»).

- «ЖБИ», имеющий общий оборот 11 969 993,43 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (СолярисОТКР), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («кск», «генподряд»).

- «З2», имеющий общий оборот 138 690 567,30 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ЛЛ-ТрейдСБЕР, ТПКПСБЕР-АВАНГАРД, ТПКП ОТКРЫТИЕ-УБРИР, ТПКПвтб, ТПКП-ФОР), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («галлоп», «промсиб», «мастерснаб», «эко мет», «спк», «бартэк-инфо», «печ компл», «металлком», ип «черимисинова», «запсибторг», «механника, «коргон», «комплект авто», «новая заря», «вереск», «строрйсиб», «промтехн», «спецдеталь», «логос», «авион», «артсталь», «крона», «мет сибири»).

- «Заяц», имеющий общий оборот 31 155 500 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («система»).

- «Золото», имеющий общий оборот 14 973 330,59 руб. за период с +++ по +++. 

- «ИРИНА ФЁД», имеющий общий оборот 36 779 070 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций, перечислявших денежные средства («имп авто», «автобан», «атеко», «триумф», «стримлайн», склад строй мат», «меглайн», «форсаж», «втк центр», «метком плюс», «ростовснаб», «техно-платэ», «пульсар», «втк», «евросталь опт», «форвард гранит», «лоджикс», «интерстел», «квик лайн мск», «тк реал», «гала транс», «форфард гранит», «пульсар»).

- «ЛИВ», имеющий общий оборот 401 

<

***> руб. за период с +++ по +++. 

- «МИХАИЛ», имеющий общий оборот 75 358 595,92 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (СпецТрБИН).

- «МОДУЛЬ», имеющий общий оборот 11 792 445,65 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ФортаАльфа(ВОЗР) ОТКР-УБР, СанВита(АВ)-СБ-ФОР).

- «Н.Н,», имеющий общий оборот 254 958 862,81 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Метида ТРАСТ\УБРИР), а также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («нов инд». «вемобиз», «орион», «армада», «лира», «золото сибири», «кайлас», «ремстройрегион», «сибэм», «долбня», «алтайзаготзерно», «актеон», «мтк», «эмираты», «ип ефимчук», «стройинж», «эмираты», «антарес», «витя юпитер», «аташе», «бийскэнергосервис», «текстиль альфа», «тк прогресс»).

- «НАТА», имеющий общий оборот 13 115 410,75 руб. за период с +++ по +++. 

- «НИВА», имеющий общий оборот 68 685 168,30 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (САРГОН ПрСВ, Янтарь ВТБ ПАО).

- «ОлегБарсук», имеющий общий оборот 1 473 000 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (СанВитаБин(АВ) - СБ-ФОР).

- «ОЛЕСЯ», имеющий общий оборот 12 539 964,31 руб. за период с +++ по +++. Указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («гвозд», «галлоп», «альянс», «си торг», «ртк», «брэнд», «инжиринг», «корж», «антропов», «агроуспех», «ип пронин», «дружба», «кытмановское», «нурзалиев»).

- «Пакетон», имеющий общий оборот 4 651 000 руб. за период с +++ по +++. В данном контрагенте не содержится операций по счету 91.1. «Наш%».

- «Партнер», имеющий общий оборот 22 428 021,57 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (РАДУГА АВАНГ), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («ин марк слава юдин», «рег союз», «стройтехнадзор», «сму 07», «аристо», «нифрит», «спецэлектросервис»).

- «Почта», имеющий общий оборот 1 314 532,74 руб. за период с +++ по +++.

- «ПРОФ», имеющий общий оборот 625 800 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («стройкар витя»).

- «Сельхоз», имеющий общий оборот 5 328 860 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («вертикаль», «агровектор»).

- «Серега База», имеющий общий оборот 25 904 500 руб. за период с +++ по +++.

- «СТ Алексей», имеющий общий оборот 7 206 299 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («ст»).

- «Стройка5», имеющий общий оборот 1 217 600 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («стройвектор», «статус»).

- «СТР-Универсал Алексей», имеющий общий оборот 6 404 470,40 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («стройуниверсал», «электромонт упр», «ск проспект»).

- «СУ-11», имеющий общий оборот 7 441 183,81 руб. за период с +++ по +++.

- «Транс», имеющий общий оборот 1 673 224,01 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («клир», «акфес», «арсенал», «стройтранс»).

- «трансгарант Денис», имеющий общий оборот 15 023 630,13 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («нкмс», «новомонтаж», «рестон», «фурнитура цкпу»).

- «Феникс», имеющий общий оборот 178 860 716,49 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (АМЕТ ЗЕРНО, АМЕТ ВОЗР), также указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («миас, «промснаб», «винк», «гуд ван», «аас», «спецавтотранс», «тк», «верона», «русевросталь»).

- «Юля», имеющий общий оборот 19 511 550 руб. за период +++ по +++. Кроме того, указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («алкор», «бизн софт», «гидра», «тк корм», «гринвуд»).

Размер удерживаемого процента от каждой перечисленной суммы по всем контрагентам (за исключением Вика и Пакетон по причине его отсутствия) равен от 1,5 до 7.

Далее, сформирован отчет «Карточка счета 91.1 по субконто - Прочие доходы и расходы за период с +++ по +++, Наша фирма», где согласно правил бухгалтерского учета отражаются данные о доходах, в том числе строку «НАШ%», имеет общий оборот 53 103 999,61 руб. (столбец Дебет) и 53 104 510,61 (столбец Кредит). При открытии данной строки обнаружено, что в период с +++ по +++ там отражаются операции по поступлению денежных средств. Строка «НАШ% за документы» имеет общий оборот 11 255 382,15. Итоговый оборот по карточке счета 91.1 составляет 64 372 141,76 руб. 

Далее, сформирован отчет «Карточка счета 91.2 по субконто - Прочие доходы и расходы за период с +++ по +++, Наша фирма», где согласно правил бухгалтерского учета отражаются данные о расходах.

Установлено, что указанный счет содержит в себе 24 строки, имеющие наименование «Аренда, Безопасность ТКБ, Благотворительность, З/П БУХГАЛТЕР, З/П ДИРЕКТОРА, З/П КУРЬЕР, ЗА ОТКРЫТИЕ КАРТ, ЗА РАЗБЛОКИРОВКУ, ЗАКРЫТИЕ ФИРМ, КВАРТИРА, МАТЕРИАЛЫ, НАЛОГИ, НОТАРИУС, ОТКРЫТИЕ ФИРМ, поздравление-подарок, Помощь юриста, ПОЧТА, Премия, Проеб, СБИС, СВЯЗЬ, ТАКСИ, Услуги программиста, УСЛУГИ БАНКА». Общий оборот составляет 19 942 785,32 руб.

При осмотре содержимого указанных строк следует:

- «Аренда» (общий оборот 302 162,19 руб.) содержит в себе расходы, подписанные как «техничка», «аренда», «охрана». 

- «З/П БУХГАЛТЕР» (общий оборот 770 305,14 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «Е.». 

- З/П ДИРЕКТОРА (общий оборот 1 482 333,15 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «лущик», «николаева», «алт торг», «толя» (К..), «маша» (К6..), «саша» (Ш..), «Л1», «К1», «А.», «лидер», «С.», «леша» (К3.), «Е.», «ш.», «олеся», «солярис», «андрей» (К4.), «ярных», «ваня новосиб» (Р.), «ФИО31» (Т.), «гедеон», «света» (Д..), «Н5». При этом, указанные выплаты производятся ежемесячно. 

- «З/П КУРЬЕР» (общий оборот 886 008,58 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «коля» (Н4.). 

- «ЗА ОТКРЫТИЕ КАРТ» (общий оборот 79 201 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «А.», «К1», «К.», «к4», «Н5», «п9», «Л1», «олеся», «Т». 

- «ЗАКРЫТИЕ ФИРМ» (общий оборот 388 036 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «амет», кфх У., «спецтр», «стелла», «эпиона», «лл тр», «санвита», «аванта», «фортуна», «репников», «м карт», «толя». 

- «МАТЕРИАЛЫ», содержит в себе расходы, подписанные как «бумага», «симки», «коробки», «поели», «мышка», «диван», «вода», «печати для аренды», «канцелярия», «табличка», «телефон» и прочее. 

- «НАЛОГИ» (общий оборот 3 514 445,64 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «пегас», «тпкп», «амет», «лл-Трейд», «м-карт», «СпецТр», «данат», «фортуна», «стела», «алтторг», «лидер», «аванта», «итера», «солярис», «виртуоз», «актив», «метида», «костус», «лантана», «гедеон», «сибторг», «саргон»

- «ОТКРЫТИЕ ФИРМ» (общий оборот 401 140 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «аванта», «тпкп», «данат», «лидер», «солярис», «итэра», «виртуоз», «костус», «лантана», «метида»», «актив», «саргон», «гедеон», «янтарь», «радуга», «новосиб».

Далее, сформирован отчет «Карточка счета 51 по субконто - Банковские счета; Дв. ден. средств за период с +++ по +++, Наша фирма», где согласно правил бухгалтерского учета отражаются данные о движении денежных средств по расчетным счетам.

Установлено, что счет содержит в себе наименования организаций, которые будут перечислены ниже, также наименования банков, в которых открыты счета для данных организаций. Кроме того, в каждом счете имеются строки под наименованием «Выдача под авансовый отчет», «НА КАРТУ, «Платежи в бюджет», «Поступления от покупателей» (которые обнаружены при осмотре карточки счета 62), «Прочие выплаты», «Прочие поступления», «транзит», «УСЛУГИ БАНКА». В числе организаций указаны «Аванта», «Актив», «Алтайторг», «Амет», «Виртуоз», «Гедеон», «Данат», «Итэра», «Костус», «Лантана», «Лидер», «ЛЛ-Трейд», «Метида», «М-Карт», «Пегас», «Радуга», «Сан-Вита», «Саргон», «СибТорг», «Солярис», «Спецтрейдинг», «СТЕЛЛА», «ТПКП», «Фортуна», «Эпиона», «Янтарь». Данные счета и банки имеют идентичные наименования тех банков и счетов, которые описаны при осмотре карточки 62 по субконто, на которые контрагентами происходило зачисление денежных средств.

При осмотре содержимого «Информационной Базы №2» сформирован отчет «Карточка счета 62 по субконто - Контрагенты; Договоры за период с +++ по +++, Наша фирма».При открытии данного счета установлено, что он содержит в себе список из 39 контрагентов - «???????????, Базис, Бийск, БЭЛЛА, Валера, ВиталяВИ, Г5, Денис, ЖБИ, З2, Заяц, Золото, ИРИНА ФЁД, ЛИВ, МИХАИЛ, МОДУЛЬ, Н.Н,, НАТА, НИВА, Б11, ОЛЕСЯ, Пакетон, Партнер, Почта, Сельхоз, Серега База, СТР-Универсал Алексей, ФИО45, Феникс, Юля».Общий оборот указанных контрагентов за названый период времени составляет 312 736 957,49 руб.

При осмотре каждого из указанных контрагентов отдельно усматривается:

- «???????????», имеющий общий оборот 229 220 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (САРГОН БИН/юниаструм, АКТИВ Аванг/Модуль).

- «Базис», имеющий общий оборот 312 820 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (КОСТУС ВТБ-УралСиб).

- «Бийск», имеющий общий оборот 34 803 514 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Данат СБ-ФОР/модуль, САРГОН Аванг/Фор, Янтарь Уралсиб). Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Кредит» в размере 1 154,11.

- «БЭЛЛА», имеющий общий оборот 8 095 474,60 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Дебет» в размере в размере 4 023 528.

- «Валера» имеющий общий оборот 311 400 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ПлазаАв, ПлазаУрСиб).

- «Виталя», имеющий общий оборот 7 316 875 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (СолярисАвангардФОРБ\МОДУЛ, ГЕДЕОН ВТБ ПАО/МОДУЛ).

- «ВИ», имеющий общий оборот 8 239 115,11 за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ДАНАТ СБ-ФОР/модуль). Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Дебет» в размере 1 377 389,70.

- «ГОРОХ», имеющий общий оборот 7 316 875 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ТПКП-ФОР/Восточный).

- «Денис», имеющий общий оборот 384 798 руб. за период с +++ по +++. 

- «ЖБИ», имеющий общий оборот 179 100 руб. за +++. 

- «ФИО46 Сер», имеющий общий оборот 38 352 006,53 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (КОСТУС ВТБ-УралСиб, СолярисАвангардФОРБ\МОДУЛ, СИбТоргАвангард/РосКап).

- «Заяц», имеющий общий оборот 19 000 000 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (КОСТУ АВАНГ-УБРИР-ФОР).

- «Золото», имеющий общий оборот 1 000 000 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Лантана СБ/ФОР).

- «ИРИНА ФЁД», имеющий общий оборот 40 326 517,66 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ВИРТУОЗ СБ-ФОР/Восточный, ВИРТУОЗ АТБ/Россельхоз, РАДУГА ВТБ ПАО/Модуль). Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Дебет» в размере в размере 234 705,74.

- «ЛИВ», имеющий общий оборот 60 000 руб. за период с +++ по +++.

- «МИХАИЛ», имеющий общий оборот 6 427 198,07 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (Лантана СБ/ФОР).

- «МОДУЛЬ», имеющий общий оборот 20 034 за +++.

- «Золото», имеющий общий оборот 1 000 000 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» обнаружены наименования организаций и банков, на счета которых происходит зачисление денежных средств, и которые не указаны выше (ЛАНТАНА УБРИР\Россельхоз, ПлазаПРСВ, ТПКПСБЕР-АВАНГ/РосКап). 

- «НАТА», имеющий общий оборот 3 989 000 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Дебет» в размере 2 085 328,54.

- «НИВА», имеющий общий оборот 763 318,32 руб. за период с +++ по +++. 

- «ОЛЕСЯ», имеющий общий оборот 483 

<

***>,41 руб. за период с +++ по +++. 

- «Пакетон», имеющий общий оборот 96 000 руб. за период с +++ по +++. 

- «Партнер», имеющий общий оборот 1 136 800 руб. за период с +++ по +++. 

- «Почта», имеющий общий оборот 4 400 000 руб. за период с +++ по +++. В столбце «Операции» указаны наименования организаций, перечислявших денежные средства («эльбрус», «форест», «омега»).

- «СЕЛЬХОЗ», имеющий общий оборот 360 000 руб. за период с +++ по +++.

- «Серега База», имеющий общий оборот 1 082 465 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Дебет» в размере 834 000.

- «СТР-Универсал Алексей», имеющий общий оборот 896 800 руб. за период с +++ по +++. 

- «ФИО45», имеющий общий оборот 7 274 306,92 руб. за период с +++ по +++. 

- «Феникс», имеющий общий оборот 79 071 584,47 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Дебет» в размере 2 014 372,59.

- «Юля», имеющий общий оборот 1 530 000 руб. за период с +++ по +++. Кроме того, отражено кон. сальдо в столбце «Кредит» в размере 465 000.

Осмотром установлено, что, как в базе за +++, так в указанных контрагентах, содержатся записи «Наш %», размер которого от каждой перечисленной суммы по всем контрагентам (за исключением ??????????? и ЖБИ, по причине его отсутствия) равен от 2 до 7, а также содержит в себе записи «Наш % за документы», которые равны сумме поступивших денежных средств.

Далее, сформирован отчет «Карточка счета 91.1 по субконто - Прочие доходы и расходы за период с +++ по +++, Наша фирма», в том числе содержащий строку «НАШ%», имеющий общий оборот 8 059 005,36 руб. (столбец Дебет) и 4 315 291,19 руб. (столбец Кредит). Строка «НАШ % за документы» имеет общий оборот 2 940 582,67 (по Кредиту), 7 020 077,48 по Дебету. Итоговая сумма дохода составляет 10 999 588,03 руб., при условии сальдо по строке Дебет в размере 3 979 510,55. 

Далее, сформирован отчет «Карточка счета 91.2 по субконто - Прочие доходы и расходы за период с +++ по +++, Наша фирма».Установлено, что указанный счет содержит в себе строки, имеющие наименование «Аренда, Благотворительность, З/П БУХГАЛТЕР, З/П ДИРЕКТОРА, З/П КУРЬЕР, ЗА ОТКРЫТИЕ КАРТ, ЗА РАЗБЛОКИРОВКУ, ЗАКРЫТИЕ ФИРМ, КВАРТИРА, лицензия, МАТЕРИАЛЫ, НАЛОГИ, ОТКРЫТИЕ ФИРМ, поздравление-подарок, Помощь юриста, ПОЧТА, Премия, Проеб, СБИС, СВЯЗЬ, ТАКСИ, Услуги Апрограммиста, УСЛУГИ БАНКА». Общий оборот составляет 2 997 935, 41 руб., в том числе сальдо 1 255 806,45.

При осмотре содержимого указанных строк усматривается:

- «Аренда» содержит в себе расходы, подписанные как «агроснаб», «аренда», «охрана», «кожевникова». 

- «З/П БУХГАЛТЕР» (общий оборот 158 240 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «Е.», «света». 

- З/П ДИРЕКТОРА (общий оборот 1 482 333,15 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «денис и дима», «Т», «янт женя», «андрей», «К6.», «олеся», «Р», «П9». При этом, указанные выплаты производятся ежемесячно. 

- «З/П КУРЬЕР» (общий оборот 153 106 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «Н4». 

- «ЗА ОТКРЫТИЕ КАРТ» (общий оборот 21 250 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «денис», «Т».

- «ЗАКРЫТИЕ ФИРМ» (общий оборот 61 200 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «лидер», «алтайторг», «м-карт», «данат». 

- «МАТЕРИАЛЫ», содержит в себе расходы, подписанные как «таблички», «заправка картридж», «канцелярия», «бенз-Алейск», «телефон» и прочее. 

- «НАЛОГИ» (общий оборот 661 684,17 руб.), содержит в себе расходы, подписанные как «сибторг», «актив», «тпкп», «метида», «костус», «виртуоз», «данат», «радуга», «янтарь», «гедеон», «саргон», «лантана», «солярис», «плаза».

- «ОТКРЫТИЕ ФИРМ» (общий оборот 46 600).

- «Помощь юриста» (общий оборот 8 000), содержит в себе расходы, подписанные как «Т адвокат».

Далее, сформирован отчет «Карточка счета 51 по субконто - Банковские счета; Дв. ден. средств за период с +++ по +++, Наша фирма».Установлено, что счет содержит в себе наименование организаций, которые будут перечислены ниже, также наименование банков, в которых открыты счета для данных организаций. Кроме того, в каждом счете имеются строки под наименованием «Выдача под авансовый отчет», «НА КАРТУ, «Платежи в бюджет», «Поступления от покупателей» (которые обнаружены при осмотре карточки счета 62), «Прочие выплаты», «Прочие поступления», «транзит», «УСЛУГИ БАНКА». В числе организаций указаны «Актив», «Виртуоз», «Гедеон», «Данат», «Костус», «Лантана», «Метида», «Плаза», «Радуга», «Саргон», «СибТорг», «Солярис», «ТПКП», «Янтарь». Данные счета и банки имеют идентичные наименования тех банков и счетов, которые описаны при осмотре карточки 62 по субконто, на которые контрагентами происходило зачисление денежных средств.

При произведении арифметических подсчетов, общая сумма дохода, согласно указанных баз данных по строкам «Наш %» и по счетам субконто 62, 91 составляет 61 163 004,97 руб. (53 103 999,61+8 059 005,36).

Описанные выше базы данных за 2015-2016 годы также обнаружены при осмотре ноутбука «

<

данные изъяты>»;

- протоколами получения образцов для сравнительного исследования (л.д.3-4, 7-8, 11-12 т.10), согласно которому у ФИО4, ФИО3, ФИО2 получены образцы почерка и подписи;

- заключением эксперта ... (л.д.20-24 т.10), согласно выводов которого:1.Рукописные записи, расположенные с двух сторон на листах 1,6, 10, 35, 65, 110 в представленном ежедневнике с изображением природы и надписью на обложке «Dairynature», выполнены ФИО3.

2. Рукописные записи, расположенные с двух сторон на листах 1, 2, 3, а также на листах, датированных 9 января, 18 января, 16 марта, 18 марта, 22 апреля, 5 июня, 24 июня, 5-6 августа, в представленном ежедневнике с обложкой фиолетового цвета, выполнены ФИО4;

- протоколамиполучения образцов для сравнительного исследования (л.д.30-31, 45-46, 49-50, 68-69, 84-85, 133-134, 149-150 т.10), согласно которым у свидетелей В.., Б.., Т., У.., К.., К4., К6.. получены образцы почерка и подписи;

- заключением эксперта ... (л.д.38-39 т.10), согласно выводов которого подписи от имени К2.., расположенные в документах: договор поставки между ООО «Солярис» и ООО «Талос» от +++; счет ... от +++; счет-фактура ... от +++; счет-фактура ... от +++, счет-фактура № ... от +++; счет-фактура № ... от +++ - вероятно, выполнены не В., а другим лицом;

- заключением эксперта ... (л.д.58-62 т.10), согласно выводов которого 1. подписи от имени Б., расположенные в графе «Директор Общества с ограниченной ответственностью «Плаза» на листе 2 договора поставки ... от +++; в графе «Директор Общества с ограниченной ответственностью "Плаза"» на 2 листе договора поставки ...-Ал от +++;в строках «Директор» и «Главный бухгалтер» в счете ... от +++,в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «10», «13» в счет-фактуре № П000025 от +++;в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «10», «13» в счет-фактуре № П000062 от +++;в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «10», «13» в счет-фактуре № П000067 от +++;в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «10», «13» в счет-фактуре № П000112 от +++ выполнены не Б.., а другим лицом. 

2. Подписи от имени Т и рукописные записи, расположенные: в графе «Директор ООО «Радуга» на 2 листе в договоре поставки товара от +++; в графе «Директор Общества с ограниченной ответственностью "Радуга" на 2 листе договора поставки ... от +++; в строках «Руководитель предприятия» и «Главный бухгалтер» в счете ... от +++; в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «Директор», «Главный бухгалтер» в счет-фактуре № ... от +++; подписи и рукописные записи в строках «15», «18» в счет-фактуре № ... от +++;подписи и рукописные записи в строках «15», «18» в счет-фактуре № ... от +++ выполнены не Т, а другим лицом;

- заключением эксперта ... (л.д.76-78 т.10), согласно выводов которого подписи от имени У.., расположенные в документах: товарная накладная ... от +++; товарная накладная ... от +++; товарная накладная ... от +++; товарная накладная ... от +++; товарная накладная ... от +++; товарная накладная ... от +++ выполнены не У., а другим лицом;

- заключением эксперта ... (л.д.92-96 т.10), согласно выводов которого подписи от имени К.., расположенные в строках «Руководитель предприятия» и «Главный бухгалтер» в счете ... от +++; в нижней левой части каждого листа, а также в графе «Поставщик ООО «Виртуоз» на 2 листе договора поставки от +++;в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «10», «13» в счет-фактуре ... от +++;в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «10», «13» в счет-фактуре ... от +++ выполнены не К.., а другим лицом; 

- заключением эксперта ... (л.д.141-143 т.10), согласно выводов которого подписи от имени К4., расположенные в документах: договор поставки товара от +++; договор поставки ...-Ал от +++; счет ... от +++; счет-фактура ... от +++; счет-фактура ... от +++; счет-фактура ... от +++; счет-фактура ... от +++ выполнены не К4, а другим лицом;

- заключением эксперта ... (л.д.158-162 т.10), согласно выводов которого подписи от имени К6.., расположенные: в правом нижнем углу каждого листа и в графе «Покупатель» на 3 листе договора поставки ... от +++; в строках «Руководитель предприятия» и «Главный бухгалтер» в счете ... от +++; в строках «Отпуск груза разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел» в товарной накладной ... от +++; в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо» в счет-фактуре ... от +++; в строках «Отпуск груза разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза 

произвел» в товарной накладной ... от +++; в строках «Отпуск груза разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел» в товарной накладной ... от +++; в строках «Отпуск груза разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел» в товарной накладной ... от +++; в строках «Отпуск груза разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел» в товарной накладной ... от +++; в строках «Отпуск груза разрешил», «Главный (старший) бухгалтер», «Отпуск груза произвел» в товарной накладной ... от +++; в строках «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо» в счет-фактуре № МК000369 от +++; в строке «Груз получил грузополучатель» в товарной накладной ... от +++, а также рукописная запись «Директор К6.» в указанной строке,выполнены не К6.., а другим лицом;

- ответом на запрос ПАО «Ростелеком» (л.д.167 т.10), согласно которому абонентский ... принадлежал индивидуальному предпринимателю ФИО3, период действия договора об оказании услуг связи +++ - +++, адрес подключения услуги - ///;

- ответамина запросы, Выписками по картам и счетам, вещественными доказательствами, согласно которым: в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» (л.д.169-170 т.10) +++ выдана кэш-карта ..., соответственно открыт счет ООО «М-Карт», счет закрыт +++; +++ выдана кэш-карта ..., соответственно открыт счет ООО «Актив», счет закрыт +++; +++ выдана кэш-карта ..., соответственно открыт счет ООО «Радуга», счет не закрыт; +++ выдана кэш-карта ..., соответственно открыт счет ООО «Плаза», счет не закрыт; в АО КБ «

<

данные изъяты> (л.д.172 т.10) 02.02.2017ООО «САРГОН» открыта банковская карта ..., карта выпущена на имя К5., соответственно открыт расчетный счет, +++ договор и карта закрыты; в ПАО «

<

данные изъяты>» (л.д.174, 175-176 т.10) +++ открыты карта ...и счет на имя С.., счет не закрыт, по данному счету снимались наличные денежные средства в крупных суммах; в ПАО «

<

данные изъяты>» (л.д.178, 179-189 т.10) +++ открыты карта ... и счет на имя ФИО3, по данному счету снимались наличные денежные средства в крупных суммах, счет не закрыт; в ПАО «

<

данные изъяты>» +++ открыт счет по банковской карте ... на имяФИО3, счет закрыт +++; +++ открыт счет по банковской карте ... на имя ФИО3;+++ открыт счет по банковской карте ... на имя ФИО2; в ПАО «

<

данные изъяты>» (л.д.208 т.10) +++ открыты карта ... и счет на имя Б.., счет закрыт +++; в ПАО «Уральский 

<

данные изъяты> реконструкции и развития» (л.д.210 т.10) +++ 

выдана банковская карта ... на имя К1, соответственно открыт расчетный счет ООО «Данат», счет закрыт +++; +++ выдана банковская карта ... на имя У., соответственно открыт расчетный счет ООО «ТПКП»; в ПАО Банк «

<

данные изъяты>» (л.д.212-215 т.10) открыта банковская карта ... на имя К1. и счет, который закрыт +++; в АО «

<

данные изъяты>» (л.д.217 т.10)+++ открыты банковская карта ... и счет на имя ФИО4; +++ открыты банковская карта ... и счет на имя К3; +++ открыта банковская карта ..., держателем которой является ФИО4 с привязкой к расчетному счету ООО «Алтайторг»; выдана банковская карта ... и открыт расчетный счет ... на имя ООО «Алтайторг» со сроком действия до +++; +++ открыты карта ... и счет на имя Т;в ПАО «

<

данные изъяты>» (л.д.220-221 т.10) +++ открыта банковская карта ... на имя ФИО3; в АО «

<

данные изъяты>» (л.д.226-231 т.10) обращалась директор ООО «Радуга» Т., которой была передана не активированная корпоративная карта ..., а также ею оставлена заявка на открытие инкассационного счета. Т был сообщен потенциальный номер договора инкассационного счета 5027065548, что не является открытием инкассационного счета; кроме того, в АО «

<

данные изъяты>» Ф.. выдана банковская карта ...; +++ ФИО4 выдана банковская карта ...; +++ К4 выдана банковская карта ...;+++ К8. выдана банковская карта ...; +++ Л. выдана банковская карта ...; +++ К5 выдана банковская карта ...; +++ Д. выдана банковская карта ...; +++ М2 выдана банковская карта ...; +++ К2. выдана банковская карта ...; +++ Ш. выдана банковская карта ...; +++ А. выдана банковская карта ...; +++ Л1 выдана банковская карта ...; +++ К.. выдана банковская карта ...; +++ Г1 выдана банковская карта ...;+++ П9 выдана банковская карта ...; +++ П12 выдана банковская карта ...; +++ И.. выдана банковская карта ...; в Банке «

<

данные изъяты>» (л.д.233-251 т.10) +++ Ф. открыт счет и выдана карта ...; +++ ФИО2 открыт счет и выдана карта ...; +++ К4 открыт счет и выдана карта ...;+++ держателю К1 выдана банковская карта по счету ООО «Данат» ...;+++ держателю ФИО3 выдана банковская карта по счету ООО «Актив» ...;в ООО «

<

данные изъяты>» (л.д.256-288 т.10) +++ открыт счет и выдана карта ... К..; +++ открыт счет и выдана карта № 4454 3406 0050 ...К2.; указанные выше банковские карты изъяты в ходе обысков в жилищах М1., ФИО3, ФИО2, К1., ФИО4, в офисном помещении по адресу: ///, с них осуществлялось снятие наличных денежных средств; 

- протоколом выемки (л.д.13-15 т.11) согласно которому в МИФНС России ... по Алтайскому краю изъяты регистрационные дела следующих организаций:ООО «Метида» ИНН ...;ООО «Итэра» ИНН ... в 2 томах; ООО «Данат» ИНН ...; ООО «Солярис» ИНН ...; ООО «Виртуоз» ИНН ...; ООО «Сан-Вита» ИНН ...; ООО «Фортуна» ИНН ... в 2 томах; ООО «ЛЛ-Трейд» ИНН ... в 2 томах; ООО «Аванта» ИНН ... в 2 томах; ООО «Лидер» ИНН ... в 2 томах; ООО «Лантана» ИНН ...; ООО «М-Карт» ИНН ... в 2 томах; ООО «Актив» ИНН ... ООО «Спецтрейдинг» ИНН ... в 2 томах; ООО «Саргон» ИНН ...; ООО «Алтайторг» ИНН ... в 2 томах; ООО «Радуга» ИНН ...; ООО «Костус» ИНН ...; ООО «Гедеон» ...; ООО «ТПКПланета» ИНН ...; ООО «Янтарь» ИНН ...; ООО «Эпиона» ИНН ...; ООО «Плаза» ИНН ...; ООО «Стелла» ИНН ...; ООО «Пегас» ИНН ... том 2;

- протоколом выемки (л.д.16-19 т.11), согласно которому в МИФНС России ... по Алтайскому краю изъято регистрационное дело ООО «Пегас» ИНН ... том 1;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.24-77, 78-220 т.11, 1-248 т.12, 1-263 т.13, согласно которому осмотрены регистрационные дела юридических лиц с имеющими документами, содержащие решения о государственной регистрации юридического лица, листы записи ЕГРЮЛ, куда внесена запись о создании юридического лица, а именно:

1. ООО «Актив» на 37 л, в котором имеются решение учредителя ФИО3 о его создании, устав ООО «Актив» от +++, заявление формы № ... от ФИО3, расписка в получении документов от ФИО3, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Актив», листы записи ЕГРЮЛ о внесении в отношении ООО «Актив» записи о создании юридического лица ОГРН ..., ИНН ... с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Актив» является ФИО3 Основной вид деятельности - оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных;

2. ООО «Костус» на 36 л, в котором - устав ООО «Костус», решение учредителя К4 о его создании, датированные +++, заявление № ... от К4., расписка в получении от него документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Костус», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Костус»ОГРН ..., ИНН ... с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, /// Учредителем и директором ООО «Костус» является К4 Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими бытовыми товарами;

3. ООО «Саргон» на 45 л, в котором - устав ООО «Саргон», решение учредителя К5 о его создании, датированные +++, заявление № ... от К5., расписка в получении от него документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Саргон», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Саргон» ОГРН ..., ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Саргон» является К5 Основной вид деятельности - оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных;

4. ООО «Лантана» на 36л, в котором - устав ООО «Лантана», решение учредителя Д. о его создании, датированные +++, заявление № ... от Д.., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Лантана», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Лантана» ОГРН ..., ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Лантана» является Д. Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими бытовыми товарами, прочая деятельность по чистке и уборке;

5. ООО «Виртуоз» на 56 л, в котором - устав ООО «Виртуоз», решение учредителя К. о его создании, датированные +++, заявление № ... от К.., расписка в получении от него документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Виртуоз», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Виртуоз» ОГРН ..., ИНН ... с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Виртуоз» является К. Основной вид деятельности - оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных;

6.ООО «Сан-Вита» на 80 л, в котором - устав ООО «Сан Вита», решение учредителя Ш. о его создании, датированные +++, заявление № ... от Ш.., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Сан-Вита», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Сан-Вита»ОГРН ..., ИНН ... с уставным капиталом 10000 руб. по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Сан-Вита» является Ш. Основной вид деятельности - оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «Сан-Вита», протокол общего собрания ООО «Сан-Вита» от +++, заявление о государственной регистрации изменений по форме № Р13001, удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное нотариусом Барнаульского нотариального округа З5., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел Л2, был увеличен уставной капитал, из состава учредителей вышла Ш..; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

7. ООО «Фортуна» в 2 томах, в котором - устав ООО «Фортуна», решение учредителя Н.,. о его создании, датированные +++, заявление № ... от Н.,., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Фортуна», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Фортуна» ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Фортуна» является Н.,. Основной вид деятельности - оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных. Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «Фортуна», протокол общего собрания ООО «Фортуна» от +++, заявление о государственной регистрации изменений по форме № Р13001, удостоверенное +++ врио нотариуса Барнаульского нотариального округа З6., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное нотариусом Барнаульского нотариального округа З5., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел М., был увеличен уставной капитал, из состава учредителей вышла Н.; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

8. ООО «Гедеон» на 53 л, в котором - устав ООО «Гедеон», решение учредителя Д2 о его создании, датированные +++, заявление № ... от Д2., расписка в получении от него документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Гедеон», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Гедеон»ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Гедеон» является Д2 Основной вид деятельности - оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами, санитарно-техническим оборудованием, зерном.

9. ООО «М-Карт» в двух томах (29 л и 50 л), в котором - устав ООО «М-Карт», решение учредителя К6. о его создании, датированные +++, заявление № ... от К6., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «М-Карт», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «М-Карт»ОГРН ... ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «М-Карт» является К6. Основной вид деятельности - оптовая торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами, материалами для остекления. Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «М-Карт», протокол общего собрания ООО «М-Карт» от +++, заявление о государственной регистрации изменений по форме № Р13001, удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел П2., был увеличен уставной капитал, из состава учредителей вышла К6..; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

10. ООО «Солярис» на 36 л, в котором - устав ООО «Солярис», решение учредителя К2. о его создании, датированные +++, заявление № ... от К2.., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Солярис», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Солярис»ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Солярис» является К2. Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими бытовыми товарами.

11. ООО «Спецтрейдинг» в двух томах (31 и 61 л), в котором устав ООО «Спецтрейдинг», решение учредителя Л.. о его создании, датированные +++, заявление № ... от Л.., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Спецтрейдинг», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Спецтрейдинг» ... ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Спецтрейдинг» является Л. Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими бытовыми товарами. Также имеютсяизменения в Устав ООО «Спецтрейдинг», решениеучастника ООО «Спецтрейдинг» от +++ о принятии Г. в Общество, заявление о государственной регистрации изменений по форме № Р14001, удостоверенное +++ врио нотариуса Барнаульского нотариального округа З6., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное врио нотариуса Барнаульского нотариального округа З6., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел Г.., был увеличен уставной капитал, из состава участников ФИО56.; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, не связанные с внесением изменений в учредительные документы. 

12. ООО «Данат» на 29 л, в котором - устав ООО «Данат», решение учредителя К1. о его создании, датированные +++, заявление № ... от К1., расписка в получении от него документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Данат», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Данат»ОГРН ... ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Данат» является К1 Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами.

13. ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета» на 29 л, в котором - устав ООО «ТПКП», решение учредителя У. о его создании, датированные +++, заявление № ... от У.., расписка в получении от него документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета» ..., ИНН ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «ТПКП» является У. Основной вид деятельности - оптовая торговля отходами и ломом, его обработка.

14. ООО «Плаза» на 41 л, в котором - устав ООО «Плаза», решение учредителя Б. о его создании, датированные +++, заявление № ... от Б.., расписка в получении от неёдокументов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Плаза», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Плаза» ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Плаза» является Б. Основной вид деятельности - оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

15. ООО «Радуга» на 48 л, в котором -устав ООО «Радуга», утвержденный +++, решение учредителя Т о его создании, датированное +++, заявление № ... от Т., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Радуга», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Радуга» ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///, ///. Учредителем и директором ООО «Радуга» является Т. Основной вид деятельности - оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием.

16. ООО «Итэра» в 2 томах (31 и 42 л), в котором - копия устава ООО «Итэра», решение учредителя К3 о его создании, датированные +++, копия заявления № ... от К3 расписка в получении от него документов, копия решения о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Итэра», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Итэра»ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Итэра» является К3 Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами. Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «Итэра», решениеучастника ООО «Итэра» и протокол общего собрания от +++ о принятии Р1. в Общество, заявление о государственной регистрации изменений по форме № Р13001, удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа К27, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное нотариусом Барнаульского нотариального округа З5., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел Р1., был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключен К3 осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

17. ООО «Стелла» на 91 л, в котором - устав ООО «Стелла», решение учредителя Д. о его создании, датированные +++, заявление № ... от Д.., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Стелла», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Стелла» ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Стелла» является Д. Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными и продовольственными товарами, оптовая торговля металла в первичных формах. Также имеютсяизменения в Устав ООО «Стелла», решениеучастника ООО «Стелла» от +++ о введении в состав участников Ш1, заявление о государственной регистрации изменений по форме № ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел Ш1., был увеличен уставной капитал, прекращены полномочия участника Общества Д..; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

18. ООО «Лидер» в 2 томах (30 и 42 л), в котором - устав ООО «Лидер», решение учредителя С.. о его создании, датированные +++, заявление № ... от С.., расписка в получении от неё документов,решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Лидер», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Лидер»... ИНН ... с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Лидер» является С.. Основной виддеятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами. Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «Лидер», решениеучастника ООО «Лидер» и протокол общего собрания от +++ о принятии З. в Общество, заявление о государственной регистрации изменений по форме № ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа Ш4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З5., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел З.., был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключена С..; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

19. ООО «ЛЛ-Трейд» в 2 томах (36 и 39 л), в котором -решение учредителя Л1. о создании ООО «ЛЛ-Трейд» и его устав, датированные +++, заявление № ... от Л1., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «ЛЛ-Трейд», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «ЛЛ-Трейд»ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «ЛЛ-Трейд» является Л1. Основным видом деятельности является оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами. Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «ЛЛ-Трейд», решениеучастника ООО «ЛЛ-Трейд» и протокол общего собрания от +++ о принятии П. в Общество, заявление о государственной регистрации изменений по форме № ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа Т4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел П.., был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключена Л1.; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим. 

20. ООО «Эпиона» на 130 л, в котором - протокол общего собрания участников ООО «Эпиона» Н5 (ФИО2) и Д.. о создании ООО «Эпиона» и его устав, датированные +++, заявление формы № ... от Н5 и Д.., расписка в получении от Н5 документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Эпиона», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Эпиона»ОГРН ... ИНН ... внесена запись о создании юридического лица, с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителями ООО «Эпиона» являются Д. и Н5., директором является Д. Основной вид деятельности - коммерческая, посредническая, торговая, закупочная деятельность товарами народного потребления и производственно-технического назначения, в том числе подакцизными, создание собственной сети магазинов оптовой, розничной и прочей торговли этими товарами. Также имеются изменения в учредительные документы ООО «Эпиона», решениеучастника ООО «Эпиона» Д. от +++ о принятии Ш1 в Общество, заявление о государственной регистрации изменений по форме № Р13001, удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З4., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел Ш1., был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключены Н5., Д..; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим.

21. ООО «Алтайторг в 2 томах (30 и 49 л), в котором - устав ООО «Алтайторг» и решение ФИО4 о создании ООО «Алтайторг», датированные +++, заявление формы № Р11001 от ФИО4, расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Алтайторг», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Алтайторг»ОГРН ... ... внесена запись о создании юридического лица, с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Алтайторг» является ФИО4 Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами.Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «Алтайторг», решениеучастника ООО «Алтайторг» и протокол общего собрания от +++ о принятии С1 в Общество, увеличении уставного капитала, заявление о государственной регистрации изменений по форме № ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа Ш4., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное +++ врио нотариуса Барнаульского нотариального округа М12., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошла С1., был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключена ФИО4; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим.

22. ООО «Метида» на 36 л, в котором -решение учредителя П1 о создании ООО «Метида» и его устав, датированные +++, заявление № ... от П1., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Метида», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Метида»ОГРН ... ИНН ... внесена запись о создании юридического лица, с уставным капиталом 50000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Метида» является П1 Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами.

23. ООО «Янтарь» на 36 л, в котором - решение учредителя Я. о создании ООО «Янтарь» и его устав, датированные +++, заявлениепо форме № Р11001 от Я., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Янтарь», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Янтарь»ОГРН 

<

***> ИНН 

<

***> внесена запись о создании юридического лица, с уставным капиталом 60000 рублей по адресу: ///,12/3. Учредителем и директором ООО «Янтарь» является Я. Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами.

24. ООО «Аванта» в 2 томах (29 и 38 л), в котором - решение учредителя А. о создании ООО «Аванта» и его устав, датированные +++, заявлениепо форме № ... от А.., расписка в получении от неё документов, решение о государственной регистрации от +++ ...А юридического лица при создании ООО «Аванта», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Аванта»ОГРН ... ... внесена запись о создании юридического лица, с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///, край ///, ///. Учредителем и директором ООО «Аванта» является А. Основной вид деятельности - торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами.Также имеютсяизменения (дополнения) в Устав ООО «Аванта», решениеучастника ООО «Аванта» и протокол общего собрания от +++ о принятии Р1 в Общество, увеличении уставного капитала, заявление о государственной регистрации изменений по форме № ..., удостоверенное +++ врио нотариуса Барнаульского нотариального округа З6., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное +++ врио нотариуса Барнаульского нотариального округа З6., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошел Р1, был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключена А..; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим.

25. ООО «Пегас» в 2 томах (37 и 38 л), в котором решение учредителя К.. о создании ООО «Пегас» и его устав, датированные +++, заявлениепо форме № ... от К.., удостоверенное нотариусом Барнаульского нотариального округа Д9., расписка в получении от него документов почтовым отправлением, решение о государственной регистрации от +++ ... юридического лица при создании ООО «Пегас», листы записей ЕГРЮЛ о внесении записи о создании юридического лица в отношении ООО «Пегас»ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: ///. Учредителем и директором ООО «Пегас» является К. Основной вид деятельности - оптовая торговля прочими непродовольственными потребительскими товарами. Также имеются решения единственного учредителя ООО «Пегас» и участника ООО «Пегас» о принятии А1 в Общество, увеличении уставного капитала, заявление о государственной регистрации изменений по форме № ..., удостоверенное +++ врио нотариуса Барнаульского нотариального округа К28., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, формы ..., удостоверенное +++ нотариусом Барнаульского нотариального округа З5., и иные документы, в соответствии с которыми в состав учредителей юридического лица вошла А1., был увеличен уставной капитал, из состава участников Общества исключен К.; осмотрены решения о государственной регистрации ...А от +++ и ...А от +++, листы записей ЕГРЮЛ, в соответствии с которыми произведена государственная регистрация изменений в сведения о юридическом лице, содержаниеся в ЕГРЮЛ, как связанные с внесением изменений в учредительные документы, так и не связанные с этим.

26. ООО «Сиб-Торг» (копия) на 32 л, в котором решение учредителя Р о создании ООО «Сиб-Торг» и его устав, датированные +++, заявлениепо форме № ... от Р., удостоверенное нотариусом нотариального округа г.Новосибирска М13., расписка в получении от него документов почтовым отправлением, решение о государственной регистрации от +++ ...Аюридического лица при создании ООО «Сиб-Торг», сведения о получении К. направленных почтовым отправлением свидетельства о регистрации юридического лица ООО «Сиб-Торг»ОГРН ... ИНН ..., с уставным капиталом 10000 рублей по адресу: /// оф.26. Учредителем и директором ООО «Сиб-Торг» является Р Основной вид деятельности - оптовая и розничная торговля потребительскими товарами.

27. ООО «Амет» (копия) на 23 л, в котором -в копиях имеются устав и изменения в Устав ООО «Амет», касающиеся места нахождения организации в ///, решение о его создании от +++, протоколы общего собрания участников ООО «Амет», решения учредителя ООО, согласно которым ФИО2 в период с +++ по +++ являлась директором и единственным учредителем ООО «Амет»,с +++ ФИО2 исключена из состава участников ООО «Амет»;

- постановлением (л.д.264-267 т.13), согласно которому регистрационные дела ООО «Актив», ООО «Костус», ООО «Саргон», ООО «Лантана», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Гедеон», ООО «М-Карт», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Данат», ООО «ТПКП», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Итэра», ООО «Стелла», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Эпиона», ООО «Алтайторг», ООО «Метида», ООО «Янтарь», ООО «Аванта», ООО «Пегас» в двух томах, копия регистрационного дела ООО «Сиб-Торг», копия регистрационного дела ООО «Амет» признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- заключением эксперта ... (л.д.7-12 т.14), согласно выводов которого рукописные буквенно-цифровые записи в строках «От кого», «Откуда», графы «Отправитель», строках «Кому», «Улица», «дом:», «Населенный пункт» графы «Получатель» и графах «Индекс места отправления», «Индекс места назначения», а также запись «Письмо с объявленной ценностью 210 р. (Двести рублей с описью вложений» у верхней границы лицевой стороны почтового конверта на листе 1 регистрационного дела ООО «Алтайторг» (дело ... том ...), представленного на исследование, выполнены ФИО4.Рукописные буквенно-цифровые записи в строках «От кого», «Откуда» графы «Отправитель», строках «Кому», «Улица», «дом:», «Населенный пункт» графы «Получатель» и графах «Индекс места отправления», «Индекс места назначения»,а также запись «и объявленной ценностью 200 (двести)», изображения которых имеются в копии почтового конверта на листе 26 регистрационного дела ООО «АЛТАЙТОРГ» (дело ... том ...), представленного на исследование, выполнены ФИО4;

- копиями выписки из реестров, предоставленных нотариусом З4 (л.д.17-27 т.14), подтверждающих личное обращение к нему лиц при следующих обстоятельствах:П.. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «ЛЛ-Трейд», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...; П. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «М-Карт», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...; Ш1. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Эпиона» формы № ...; Ш1. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Стелла» формы № ...; Ш1. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Эпиона», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...; Ш1 +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Стелла», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...;

- копиями выписки из реестров, предоставленных нотариусом З5. (л.д.29-48 т.14), подтверждающих личное обращение к ней, а также к лицу, временно исполняющему ее обязанности, лиц при следующих обстоятельствах:Р1. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Аванта», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...; Л2. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Сан-Вита», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р14001; М. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Фортуна», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...; Г.. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Спецтрейдинг», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...; Р1 +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Итэра», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...;Г.. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Спецтрейдинг» формы № ...; З. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Лидер», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № Р14001;

- копией выписки из реестра для регистрации нотариальных действий, предоставленных нотариусом П16., ответом на запрос врио нотариуса П16 - М12 (л.д.50-53 т.14), подтверждающих личное обращение к лицу, временно исполняющему обязанности, С1 +++ при удостоверении ее подписи в заявлении о внесении изменений в сведения о юридическом лице ООО «Алтайторг», содержащиеся в ЕГРЮЛ формы № ...;

- копией выписки из реестра для регистрации нотариальных действий, предоставленная нотариусом Л11 (л.д.55-60 т.14),подтверждающей личное обращение к лицу, временно исполняющему ее обязанности, К. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Пегас» формы № ...;

- копиейзаписи в реестре, предоставленной нотариусом К27 (л.д.62-63 т.14), подтверждающей личное обращение к ней К3. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Итэра» формы № Р13001;

- копией записей реестров, предоставленных нотариусом Ш4. (л.д.65-76 т.14), подтверждающих личное обращение к ней лиц при следующих обстоятельствах: С.. +++ при удостоверении её подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Лидер» формы № Р13001; ФИО4 +++ при удостоверении её подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Алтайторг» формы № ...;

- копией записи реестра, предоставленной нотариусом Д9 (л.д.71-73 т.14), подтверждающей личное обращение к ней К.. +++ при удостоверении его подписи в заявлении о государственной регистрации юридического лица ООО «Пегас» при создании формы № ...;

- копией записи реестра, предоставленной нотариусом Т4 (л.д.75-76 т.14), подтверждающей личное обращение к нему Л1. +++ при удостоверении её подписи в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «ЛЛ-Трейд» формы № ...;

- сведениями об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях (л.д.81, 87-118, 121-122, 124, 127 т.14), согласно которым налоговыми инспекциями представлена информация об открытых (закрытых) расчетных счетах ООО «Пегас», ООО «Актив», ООО «Плаза», ООО «Янтарь», ООО «Радуга», ООО «Саргон», ООО «Метида», ООО «Костус», ООО «Виртуоз», ООО «Алтайторг», ООО «Итэра», ООО «Лидер», ООО «Аванта», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Спецтрейдинг», ООО «ТПК «Планета», ООО «Эпиона», ООО «Стелла», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис», ООО «Фортуна», ООО «Амет», ООО «Сиб-Торг» в различных банковских учреждениях;

- протоколом выемки (л.д.159-169 т.14), согласно которому в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по операциям на счете: ..., открытого ООО «Лидер»; ..., открытого ООО «Лантана»; ..., открытого ООО «М-Карт»; ..., открытого ООО «Сан-Вита»;..., открытого ООО «Солярис»;..., открытого ООО «Алтайторг»; ..., открытого ООО «Итэра»;..., открытого ООО «Радуга»; ..., открытого ООО «Саргон»;..., открытого ООО «Плаза»;..., открытого ООО «Актив»;..., открытого ООО «ТПКП»;..., открытого ООО «Костус»;..., открытого ООО «Метида»;а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.170-172 т.14), согласно которому в ПАО «

<

данные изъяты>» изъята выписка по счету ..., открытого ООО «Эпиона», а также юридическое дело на его открытие;

- протоколом выемки (л.д.173-175 т.14),согласно которому в АО «

<

данные изъяты>» изъята выписка по счету ..., открытого ООО «Эпиона», а также юридическое дело на его открытие;

- протоколом выемки (л.д.176-178 т.14),согласно которому в ООО КБ «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Костус»; ..., открытого ООО «Аванта»; ..., открытого ООО «Актив»; а также юридические дела на их открытие;

- протоколомвыемки (л.д.179-182 т.14), согласно которому в ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в г.Барнаул АО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Фортуна»; ..., открытого ООО «Солярис»; ..., открытого ООО «Сан-Вита»;№..., 40..., открытых ООО «М-Карт»; №..., 40..., открытых ООО «Стелла»;..., открытого ООО «Спецтрейдинг»;..., открытого ООО «Алтайторг»; ..., открытого ООО «ЛЛ-Трейд»; ..., открытого ООО «Пегас»; а также юридические дела на их открытие;

-протоколом выемки (л.д.183-185 т.14), согласно которому в ОО ... в г.Барнауле ПАО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Янтарь»; ..., открытого ООО «Виртуоз»; ..., открытого ООО «Лантана»; ..., открытого ООО «Спецтрейдинг»; а также юридические дела на их открытие; 

- ответом на запрос ПАО «

<

данные изъяты>», выпиской по расчетному счету ООО «Амет» ..., а также копией юридического дела на открытие указанного счета (л.д.41 т.15); 

- протоколом выемки (л.д.186-189 т.14), согласно которому в ОО Барнаульский филиал в Новосибирске ПАО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам:№..., 40..., открытых ООО «ЛЛ-Трейд»; №..., 40..., открытых ООО «Костус»; ..., открытого ООО «Аванта»;№..., 40..., открытых ООО «Итэра»; №..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг»; №..., 40..., открытых ООО «Метида»; №..., 40..., открытых ООО «Стелла»; №..., 40..., открытых ООО «Лидер»; №..., 40..., открытых ООО «Саргон»; №..., 40..., открытых ООО «М-Карт»; №..., 40..., открытых ООО «Сан-Вита»; №..., 40..., открытых ООО «Фортуна»; а также юридические дела на их открытие;

- ответом на запрос из ПАО «Бинбанк», выпиской по расчетному счету ..., открытого ООО «Аванта» (л.д.30 т.15); 

- протоколом выемки (л.д.190-192 т.14), согласно которому в ПАО «

<

данные изъяты>» изъята выписка по счету ..., открытого ООО «Фортуна», а также юридическое дело на его открытие;

- ответом на запрос ПАО Банк «

<

данные изъяты>», выпиской по расчетным счетам ООО «Амет» ..., ... (л.д.43 т.15); 

- ответом на запрос (л.д.193 т.14), которым из ПАО КБ «

<

данные изъяты>» представлены выписки по счетам: ..., открытого ООО «

<

данные изъяты>»; ..., открытого ООО «Виртуоз»; ..., открытого ООО «Радуга»; ..., открытого ООО «Саргон»;

- протоколомвыемки (л.д.194-196 т.14), согласно которому в ПАО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: №..., 40..., открытых ООО «Сан-Вита»;..., открытого ООО «ТПКП»; №..., 40..., открытых ООО «Данат»; №..., ..., открытых ООО «Солярис»; №..., 40..., открытых ООО «Аванта»; №..., ..., открытых ООО «Итэра»;№..., 40..., открытых ООО «Пегас»; ..., открытого ООО «Лидер»;№..., 40..., открытых ООО «М-Карт»;..., открытого ООО «Саргон»;..., открытого ООО «Лантана»;..., открытого ООО «Метида»;№..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг»;..., открытого ООО «Костус»; №..., ..., открытых ООО «Алтайторг»; а также юридические дела на их открытие;

- ответом на запрос из ПАО 

<

данные изъяты>, выпиской по расчетному счету ..., открытого ООО «Лидер» (л.д.32 т.15);

- протоколом выемки (л.д.197-199 т.14),согласно которому в ОО в г.Барнауле банка 

<

данные изъяты> (ПАО) в г.Красноярске изъята выписка по счету ..., открытого ООО «Янтарь», а также юридическое дело на его открытие;

- протоколом выемки (л.д.200-201 т.14), согласно которому у конкурсного управляющего ОА «

<

данные изъяты>» - ГК «Агентство по страхованию вкладов» изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «ЛЛ-Трейд»; ..., открытого ООО «ТПКП»; а также юридические дела на их открытие; ..., открытого ООО «Стелла»; ..., открытого ООО «Спецтрейдинг»;

- ответом на запрос ГК «Агенство по страхованию вкладов - конкурсного управляющего АО «Зернобанк», выпиской по расчетному счету ООО «Амет» ... (л.д.45 т.15); 

- протоколом выемки (л.д.205-208 т.14), согласно которому в Сибирском Филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: ..., открытый ООО «Эпиона»; №..., 40..., открытых ООО «ТПКП»; №..., 40..., открытых ООО «Актив»; №..., 40..., открытых ООО «Радуга»; №..., 40..., открытых ООО «Гедеон»; №..., 40..., открытых ООО «Данат»; №..., 40..., открытых ООО «М-Карт»; №..., 40..., открытых ООО «Солярис»; а также юридические дела на их открытие;

- выпискойпо расчетному счету ООО «Сиб-Торг» ..., предоставленной АК КБ «

<

данные изъяты>» (л.д.38, 39 т.15); 

- протоколом выемки (л.д.212-214 т.14), согласно которому в ОО Алтайский Сибирского Филиала ПАО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам:..., открытого ООО «Алтайторг»; ..., открытого ООО «Лантана»;№..., 40..., открытых ООО «Плаза»; №..., 40..., открытых ООО «Янтарь»;..., открытого ООО «Саргон»;..., открытого ООО «Спецтрейдинг»;..., открытого ООО «Итэра»;№..., 40..., открытых ООО «Радуга»;..., открытого ООО «Стелла»;..., открытого ООО «Аванта»;..., открытого ООО «Лидер»; а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.218-220 т.14), согласно которому в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам:..., открытого ООО «Виртуоз»; ..., открытого ООО «Метида»; ..., открытого ООО «Лантана»; а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.222-225 т.14), согласно которому ПАО АКБ «Российский Капитал» изъята выписка по счету ..., открытого ООО «ТПКП», а также юридическое дело на его открытие;

- ответом на запрос из ФАКБ «

<

данные изъяты>» (ПАО) Новосибирский, выпиской по расчетному счету ООО «Сиб-Торг» № ..., а также копия юридического дела на открытие указанного счета (л.д.34 т.15); 

- протоколом выемки (л.д.226-230 т.14), согласно которому в Сибирском банке ПАО 

<

данные изъяты> изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Актив»; №..., 40..., открытых ООО «ЛЛ-Трейд»; ..., открытого ООО «Костус»; ..., открытого ООО «Аванта»; №..., 40..., открытых ООО «ТПКП»; ..., открытого ООО «Итэра»; ..., открытого ООО «Виртуоз»; ..., открытого ООО «Алтайторг»; ..., открытого ООО «Метида»; ..., открытого ООО «Радуга»; ..., открытого ООО «Лидер»; ..., открытого ООО «Саргон»; №..., 40..., открытого ООО «Данат»; ..., открытого ООО «Лантана»; ..., открытого ООО «М-Карт»; ..., открытого ООО «Сан-Вита»; ..., открытого ООО «Солярис»; №..., 40..., открытых ООО «Фортуна»; а также юридические дела на их открытие;

- протоколомвыемки (л.д.1-3 т.15), согласно которому в ПАО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам №..., 40..., открытых ООО «ТПКП», а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.4-10 т.15), согласно которому в АО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Янтарь»; ..., открытого ООО «Гедеон», а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.11-13 т.15), согласно которому в ПАО «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: №..., 43..., 40..., открытых ООО «Метида»; ..., открытых ООО «Солярис», а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.14-16 т.15), согласно которому в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Костус»;..., открытого ООО «ТПКП»; №..., 40..., открытых ООО «Алтайторг»; №..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг»; ..., открытого ООО «Плаза»;..., открытого ООО «Метида»;..., открытого ООО «Лидер»;№..., ..., открытых ООО «Данат»;..., открытого ООО «Лантана»;..., открытого ООО «Фортуна»;а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.17-19 т.15), согласно которому в ОО Алтайский филиала ПАО «

<

данные изъяты>» г.Новосибирск изъяты выписки по счетам: ..., открытого ООО «Костус»;..., открытого ООО «Плаза»; ..., открытого ООО «Янтарь»; ..., открытого ООО «Виртуоз»; №..., 40..., открытых ООО «Алтайторг»; №..., 40..., открытых ООО «Актив»; а также юридические дела на их открытие;

- протоколомвыемки (л.д.20-25 т.15), согласно которому в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам:..., открытого ООО «Костус»; ..., открытого ООО «Эпиона»; ..., открытого ООО «ТПКП»; ..., открытого ООО «Итэра»; ..., открытого ООО «Виртуоз»; №..., 40..., открытых ООО «Лидер»; №..., 40..., открытых ООО «Саргон»; №..., 40..., открытых ООО «Гедеон»; №..., 40..., открытых ООО «Данат»; ..., открытого ООО «Зенит»; №..., 40..., открытых ООО «Лантана»; ..., открытого ООО «М-Карт»;..., открытого ООО «Сан-Вита»; №..., 40..., открытых ООО «Солярис»; а также юридические дела на их открытие;

- протоколом выемки (л.д.26-28 т.15), согласно которым в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» изъяты выписки по счетам: № ..., открытого ООО «Пегас»; № ..., открытого ООО «ТПКП»; №№ ..., открытых ООО «Алтайторг»; №№ ... открытых ООО «Спецтрейдинг»; №№ ..., открытых ООО «Метида»; №№ 40702810807237007675..., открытых ООО «Лидер»; №№ ..., открытых ООО «Данат»; №№ ..., открытых ООО «Лантана»; № ..., открытого ООО «М-Карт»; № ..., открытого ООО «Солярис»;№ ..., открытого ООО «Фортуна»; а также юридические дела на их открытие;

- выпиской по счету ..., открытого ООО «Аванта», предоставленной ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» (л.д.37, 39 т.15); 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.46-229 т.15), согласно которому осмотрены юридические дела, изъятые при производстве выемок в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», ООО КБ «

<

данные изъяты>», ОО Алтайский Филиала «

<

данные изъяты>» в г.Барнаул АО «

<

данные изъяты>», ОО ... в г.Барнауле ПАО «

<

данные изъяты>», ОО Барнаульский филиала в 

<

данные изъяты> ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ОО в г.Барнауле банка 

<

данные изъяты> (ПАО) в г.Красноярске, у конкурсного управляющего ОА «

<

данные изъяты>» - ГК «

<

данные изъяты>», Сибирском Филиале АО КБ «

<

данные изъяты>», ОО Алтайский Сибирского Филиала ПАО «

<

данные изъяты>», Филиале «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», в Сибирском банке ПАО 

<

данные изъяты>, ПАО «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО КБ «

<

данные изъяты>», ОО Алтайский филиала ПАО «

<

данные изъяты>» г.Новосибирск, Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>», ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>», в которых находятся документы, подаваемые директорами ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла» для открытия расчетных и карточных счетов, в том числе анкеты, в которых заполнялись сведения о поставщиках и покупателях товаров данных организаций; документы, содержащие номер мобильного телефона ..., принадлежащего ФИО2, который указывался У. при открытии счетов ..., ..., ... для ООО «ТПКП»; Д. при открытии счета ... для ООО «Стелла»; К.. при открытии счета ... для ООО «Пегас»; К2. при открытии счетов ..., ... для ООО «Солярис»; К1 при открытии счета ... для ООО «Данат»; К6. при открытии счета ... для ООО «М-Карт»;документы, содержащие номер мобильного телефона ..., принадлежащего ФИО4, который указывался А. при открытии счетов ..., ...;расписки, акты приема-передачи о получении электронно-цифровых подписей (ключей) и систем, позволяющих удаленно осуществлять платежи по счетам, при подключении к сети Интернет, а также пластиковые карты, в том числе, которые изымались в ходе следственных действий. В юридических делах ООО «Спецтрейдинг», ООО «Фортуна», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Метида» содержатся доверенности на М1., выданные директорами организаций на право совершать операции по счетам, получать выписки и т.д. Также имеется доверенность в деле ООО «Костус», выданная его директором на имя ФИО4 и в деле ООО «М-Карт», выданная его директором на имя ФИО2 В юридических делах ООО «Пегас» по счету ...; ООО «Алтайорг» по счету ...; ООО «Фортуна» по счету ...; ООО «Спецтрейдинг» по счету ...; ООО «М-Карт» по счету ...; ООО «ЛЛ-Трейд» по счету ...; ООО «Стелла» по счету ...; ООО «Янтарь» по счету ...; ООО «Лантана» по счету ..., ООО «Виртуоз» по счету ...; ООО «Эпиона» по счету ...; ООО «Стелла» по счету ... содержатся служебные записки работников банков, согласно которых операции по названным счетам дают основание полагать, что они осуществлены с целью уклонения от обязательных процедур контроля, также осуществляется перечисление денежных средств на счета с целью их дальнейшего снятия, кроме того, совершенные операции содержат признаки легализации доходов. В юридических делах, изъятых в ПАО «

<

данные изъяты>», имеются бланки разъяснения ответственности за создание и организацию юридического лица на подставного лица и предупреждение о возможном в связи с этим фактом привлечения к уголовной ответственности по ст.173.2. УК РФ, которые подписаны директорами организаций - К.. (ООО «Виртуоз»), Я. (ООО «Янтарь»), Д. (ООО «Лантана»;

- постановлением (л.д.230-245 т.15), которым юридические дела на открытие расчетных счетов ООО «Солярис», «Алтайторг», «М-Карт», «Метида», «Лантана», «Саргон», «Костус», «Радуга», «Сан-Вита», «Лидер», «Плаза», ТПК «Планета», «Актив», «Итэра», изъятые в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>; ООО «Эпиона», изъятое в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Эпиона», изъятое в АО «

<

данные изъяты>»; ООО «Аванта», «Актив», «Костус», изъятые в ООО КБ «

<

данные изъяты>»; ООО «Пегас», «Алтайторг», «Сан-Вита», «Фортуна», «Спецтрейдинг», «М-Карт», «Солярис», «ЛЛ-Трейд», «Стелла», изъятые в АО «

<

данные изъяты>»; ООО «Янтарь», «Лантана», «Спецтрейдинг», «Виртуоз», изъятые в ОО ... г.Барнаул ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Спецтрейдинг», «Метида», «Стелла», «Итэра», «Аванта», «Фортуна», «Сан-Вита», «ЛЛ-Трейд», «М-Карт», «Саргон», «Лидер», «Костус», изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Фортуна», изъятое в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Алтайторг», «Костус», «Лантана», «Саргон», «Метида», «Солярис», «Итэра», «Данат», «Аванта», «Лидер», «Сант-Вита», «ТПК «Планета», «М-Карт», «Пегас», «Спецтрейдинг», изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Янтарь», изъятое в ОО Барнаул банка «

<

данные изъяты>»; ООО «Стелла», «ТПК «Планета», изъятые в АО «

<

данные изъяты>» - «Агенство по страхованию вкладов»; ООО «Гедеон», «Солярис», «ТПКП», «Данат», «Актив», «Радуга», «М-Карт», «Эпиона», изъятые в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>»; ООО «Лантана», «Итэра», «Алтайторг», «Плаза», «Янтарь», «Спецтрейдинг», «Саргон», «Радуга», «Аванта», «Стелла», «Лидер», изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Лантана», «Виртуоз», «Метида», изъятые в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>»; ООО «ТПКП», изъятое в филиале «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»; ООО «ЛЛ-Трейд», «Аванта», «Костус», «Актив», «Фортуна», «Солярис», «Сан-Вита», «М-Карт», «Лантана», «Данат», «Саргон», «Алтайторг», «Радуга», «Метида», «ТПК «Планета», «Лидер», «Виртуоз», «Итэра», изъятых в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «ТПКП», изъятое в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Янтарь», «Гедеон», изъятые в АО «

<

данные изъяты>»; ООО «Солярис», «Метида», изъятые в ПАО «Банк Траст»; ООО «Лидер», «Плаза», «Костус», «ТПК «Планета», «Данат», «Алтайторг», «Метида», «Спецтрейдинг», «Лантана», «Фортуна», изъятые в ПАО КБ «

<

данные изъяты>»; ООО «Актив», «Плаза», «Янтарь», «Костус», «Алтайторг», «Виртуоз», изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; ООО «Эпиона», «ТПК «Планета», «Сан-Вита», «Итэра», «Виртуоз», «Лидер», «Саргон», «Гедеон», «Данат», «Лантана», «М-Карт», «Солярис», «Костус», изъятые в АО КБ «

<

данные изъяты>»; ООО «Лантана», «М-Карт», «Пегас», «Данат», «Алтайторг», «ТПК «Планета», «Солярис», «Фортуна», изъятые в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>» признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.1-271 т.16, л.д.1-276 т.17, л.д.1-49 т.18), согласно которому осмотрены изъятые в ходе выемок в банках и поступившие по запросам выписки по расчетным счетам указанных выше организаций, в том числе содержащиеся на оптических дисках.

Также осмотрены копии юридических дел на открытие расчетных счетов ООО «Сиб-Торг» и ООО «Амет». При этом ФИО2 являлась единственным учредителем и директором ООО «Амет», получала ЭЦП. Так, на расчетный счет ..., открытый ООО «Амет», в период с +++ по +++ поступили денежные средства в общей сумме 11 709 099,77 рублей от ООО «Армада», ООО «Лагрон» и ИП С3Из выписки по расчетному счету ..., открытому ООО «Амет»,следует, что в период с +++ по +++ на данный расчётный счет поступили денежные средства в общей сумме 2 

<

***> 000 рублей от ООО «Армада» и ООО «Новая индустрия».Из выписки по расчетному счету ..., открытому ООО «Амет», усматривается, что на данный расчетный счет в период с +++ по +++ поступили денежные средства в общей сумме 134 618 931,92 руб., из которой в 2014 году поступило 113 339 081,92 руб.от ООО «Алмет», ООО «Лагрон», ИП С3, ООО «Армада», ООО «Новая индустрия», ООО «Сиб-Пром», ООО «МеталСИТИ», ООО «Сибопт».

Из осмотра выписок по расчетным счетам организаций следует, что со счетов ООО «Аванта» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 39 004 

<

***> руб.; со счетов ООО «Актив» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 25 174 635 руб.; со счетов ООО «Алтайторг» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 91 251 331 руб.; со счетов ООО «Амет» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 67 628 832 руб.; со счетов ООО «Вирутоз» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 25 113 637руб.; со счетов ООО «Гедеон» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 1 625 000 руб.; со счетов ООО «Данат» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 53 560 400 руб.; со счетов ООО «Итэра» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 30 108 300 руб.; со счетов ООО «Костус» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 36 599 401 руб.;со счетов ООО «Лантана» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 41 235 000 руб., со счетов ООО «Лидер» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 113 155 123 руб.; со счетов ООО «ЛЛ-Трейд» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 41 835 800 руб.; со счетов ООО «Метида» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 40 571 000 руб.; со счетов ООО «М-Карт» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 57 629 600 руб.; со счетов ООО «Пегас» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 52 450 550 руб.; со счетов ООО «Плаза» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 4 320 452 руб.; со счетов ООО «ТПКП» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 53 836 802 руб.; со счетов ООО «Радуга» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 6 635 100 руб.; со счетов ООО «Сан-Вита» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 76 369 361 руб.;со счетов ООО «Саргон» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 29 585 100 руб.;со счетов ООО «Сиб-Торг» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 5 452 959 руб.; со счетов ООО «Солярис» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 42 834 350 руб.; со счетов ООО «Спецтрейдинг» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 65 792 498 руб.; со счетов ООО «Стелла» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме56 022 140 руб.; со счетов ООО «Фортуна» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 49 603 170 руб.; со счетов ООО «Эпиона» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 64 493 048 руб.; со счетов ООО «Янтарь» снято и перечислено на счета физических лиц денежных средств в общей сумме 16 966 907 руб., а всего 1 183 854 796руб.

Снятие указанных денежных средств осуществлялась со счетов физических лиц: А.., Б.., В1., Г1., Д2., Д.., Ж., ИП У.., И., И1., К.., К7., К6.., К2. (В.., К17., К4., К5., К3., ФИО4, К1., Л1., Л.., М1., Н2., Н.,., П1., Р., С2., С.., Т., Т5., У.., ФИО2, Ф., ФИО3, Ф1., Ш..; 

- постановлением(л.д.50-66 т.18), которым подшивки, содержащие выписки по расчетным счетам ООО «Костус», ООО «ТПКП», ООО «Итэра», ООО «Алтайторг», ООО «Плаза», ООО «Актив», ООО «Метида», ООО «Радуга», ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис»; оптический диск с выписками по расчетным счетам ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»; подшивка, содержащая выписку по расчетному счету ООО «Эпиона» и оптический диск с выпиской ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка, содержащая выписку по расчетному счету ООО «Эпиона» и оптический диск с выпиской АО «

<

данные изъяты>»; подшивка, содержащая выписки по расчетным счетам ООО «Костус», ООО «Аванта», ООО «Актив» и оптический диск с выписками ООО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивки, содержащие выписки по расчетным счетам ООО «Пегас», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис», ООО «Фортуна» и 2 оптических диска с выписками АО «

<

данные изъяты>»; подшивки с выписками по расчетным счетам ООО «Янтарь», ООО «Виртуоз», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Лантана», изъятые в ОО ... в г.Барнауле ПАО «

<

данные изъяты>»; оптические диски с выписками по расчетным счетам ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Костус», ООО «Аванта», «Итэра», «Спецтрейдинг», ООО «Метида», ООО «Стелла», ООО «Лидер», «Саргон», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетному счету ... из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетном счету ООО «Фортуна» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивки с выписками по расчетным счетам ООО «ТПКП», ООО «Виртуоз», ООО «Радуга», ООО «Саргон» и оптический диск с указанными выписками из ПАО КБ «

<

данные изъяты>»; оптические диски с выписками по расчетным счетам ООО «Пегас», ООО «Костус», ООО «Аванта», ООО «ТПКП», ООО «Итэра», ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Метида», ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетному счету ООО «Лидер» и оптический диск с выпиской из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выпиской по расчетному счету ООО «Янтарь» из ОО Барнаул банка «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «ТПКП», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла» из АО «Зернобанк» - Агенства по страхованию вкладов; подшивки и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Эпиона», ООО «ТПКП», ООО «Актив», ООО «Радуга», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «М-Карт», ООО «Солярис» из Сибирского филиала АО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивки с выписками по расчетным счетам ООО «Янтарь», ООО «Аванта», ООО «Итэра», ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Стелла», ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Лантана» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетным счетам ООО «Виртуоз», ООО «Метида», ООО «Лантана» из Алтайского филиала АО «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выпиской по расчетному счету ООО «ТПКП» из ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»; подшивки и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Радуга», ООО «Данат», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Саргон», ООО «Костус», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Солярис», ООО «Аванта»; подшивка и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Актив», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «ТПКП», ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивки и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «ТПКП» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивки и оптические диски с выписками по расчетным счетам ООО «Янтарь», ООО «Гедеон» из АО «

<

данные изъяты>»; подшивки с выписками по расчетным счетам ООО «Метида», ООО «Солярис» из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка с выписками по расчетным счетам ООО «Костус», ООО «ТПКП», ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Плаза», ООО «Метида», ООО «Лидер», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Фортуна» из ПАО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Костус», ООО «Янтарь», ООО «Виртуоз», ООО «Алтайторг», ООО «Плаза», ООО «Актив», из ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Костус», ООО «Эпиона», ООО «ТПКП», ООО «Итэра»,ООО «Виртуоз»,ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис» из АО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Алтайторг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Метида», ООО «Лидер», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Солярис», ООО «Фортуна» из ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетному счету ООО «Аванта» из ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>»; оптический диск с выписками по расчетным счетам ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО Стелла», подшивка и оптический диск с выпиской по расчетному счету ООО «Сиб-Торг» из АК КБ «

<

данные изъяты>»; подшивка и оптический диск с выпиской по расчетному счету ООО «Сиб-Торг» из ПАО ФАКБ «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетному счету ООО «Сиб-Торг» из АО «

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетному счету ООО «Амет» и копия юридического дела на открытие счета из ПАО «

<

данные изъяты>»; выписка по расчетным счетам ООО «Амет» из ПАО Банк 

<

данные изъяты>»; подшивка с выпиской по расчетному счету ООО «Амет» из ГК «

<

данные изъяты>» - конкурсным управляющим АО «

<

данные изъяты>», признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу, были предметами исследования в ходе судебного следствия;

- ответами на запросы (л.д.68, 70, 72-73, 76-78, 79, 82, 84, 86, 88, 90, 93, 95, 98-99, 102-103, 105, 107, 109 т.18), согласно которым АО «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО «

<

данные изъяты>», конкурсным управляющим АО «

<

данные изъяты>» - ГК «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», АО «

<

данные изъяты>», ПАО 

<

данные изъяты>, ПАО «

<

данные изъяты>», ПАО КБ «

<

данные изъяты>» предоставлена информация о дате и месте открытия карт и счетов, указанных выше, через которые происходило снятие наличных денежных средств; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.110-113 т.18), согласно которому дополнительно осмотрены выписки по расчетным счетам ..., открытого ООО «Пегас»; №..., ..., открытых ООО «ЛЛ-Трейд»; ..., открытого ООО «Сан-Вита»; ..., открытого ООО «Фортуна»; ..., открытого ООО «М-Карт»; №..., 40..., 40..., открытых ООО «Алтайторг»; №..., ..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг»; №..., ..., 40..., открытых ООО «Стелла»; ..., открытого ООО «Эпиона»; ..., открытого ООО «Солярис»; ..., открытого ООО «Виртуоз»; ..., открытого ООО «Радуга»; ..., открытого ООО «Плаза». Так, в +++ году поступили денежные средства: на счет ... - в сумме 208 000 руб.; на счет № ...- 15 288 453,70 руб.; на счет № ... -6 613 997,37 руб., на счет № ... -145 000 руб.; на счет № ... - 1 066 500 руб.; на счет № ... - 8 103 764,32 руб.; на счет № ... - 18 907 543 руб.; на счет № ... -16 338 605 руб.; на счет № ... -19 542 300 руб.; на счет № ... - 6 321 649,48 руб.; на счет № ... -3 100 000 руб.; на счет № ... - 6 595 604,89 руб.; на счет № ... - 12 000 000 руб.; на счет № ... - 3 277 205 руб.; на счет № ... - 80 979 015,57 руб.; на счет № ... - 589 132,73 руб., а всего 199 076 771, 06 руб. (198 042 912,06 рублей + 542 859 руб. - сумма, полученная от ООО Производственная коммерческая фирмы «Энергоцентр Сибири», + 491 000 руб. - сумма, полученная от ООО Строительная компания «БАЗИС». После +++ были перечислены денежные средства на расчетные счета: ..., открытый ООО «Солярис», - в сумме 860 380 руб.; ..., открытый ООО «Виртуоз»,- в сумме 48 380 руб.; ..., открытый ООО «Радуга», - в сумме 1 003 620,79 руб.; ..., открытый ООО «Плаза», - в сумме 340 000 руб.; 

- заключением эксперта ... (л.д.128-299 т.18), согласно выводов которого 1. Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Лидер»:..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++; ..., открытый в ПАО Банк «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++; ..., открытый в АО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++,без учета взаимных перечислений (поступлений денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возврата по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) составляет 128 139 048,65рублей.

2. Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Лантана»:..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в АО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО Банк «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в АО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++,без учета взаимных перечислений (поступлений денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возврата по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) составляет 31 871 772,00рублей.

3. Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «М-Карт»:..., открытый в АО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО Банк «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в АО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++;..., открытый в ОАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++,без учета взаимных перечислений (поступлений денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возврата по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) составляет 69 773 878,26рублей.

4. Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Актив»:..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++;..., открытый в АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++; ..., открытый в ПАО «Банк Уралсиб» за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ «Авангард» за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++,без учета взаимных перечислений (поступлений денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возврата по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) составляет 28 578 993,20 рублей; 

- заключением эксперта ... (л.д.14-195 т.19), согласно выводов которого 1. Денежные средства поступили на расчетные счета ООО «Виртуоз» без учета внутренних перемещений денежных средств (между счетами данной организации), банковских поступлений, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона, ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» на общую сумму 96 898 181,59рублей, в том числе по расчетным счетам:на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++, в сумме 31 433 910,00 рублей; на расчетный счет ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в г.Новосибирск за период с +++ по +++, в сумме 2 656 761,50 рублей;на расчетный счет ..., отрытый в Сибирском филиале ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 138 600,00 рублей;на расчетный счет ..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 11 804 916,77 рублей; на расчетный счет ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в г.Улан-Удэ за период с +++ по +++, в сумме 12 498 552,36 рублей;на расчетный счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 38 365 440,96 рублей.

2. Денежные средства поступили на расчетные счета ООО «Сан-Вита» без учета внутренних перемещений денежных средств (между счетами данной организации), банковских поступлений, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» на общую сумму 121 512 381,39 рублей, в том числе по расчетным счетам:на расчетный счет ..., открытый в Филиале ... 

<

данные изъяты> (ПАО) за период с +++ по +++, в сумме 52 667 244,24 рублей; на расчетный счет ..., открытый в филиале АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++ в сумме 17 517 000,00 рублей;на расчетный счет ..., отрытый в Новосибирском филиале ... ПАО "

<

данные изъяты>" за период с +++ по +++, в сумме 11 148 100,00 рублей;на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++ в сумме 613 161,50 рублей;на расчетный счет ..., открытый в ПAO АКБ "

<

данные изъяты>" за период с +++ по +++, в сумме 17 502 262,72 рублей;на расчетный счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ "

<

данные изъяты>" за период с +++ по +++, в сумме 22 064 612,93 рублей.

3. Денежные средства поступили на расчетные счета ООО «Фортуна» без учета внутренних перемещений денежных средств (между счетами данной организации), банковских поступлений, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» на общую сумму 81 419 328,74рублей, в том числе по расчетным счетам:на расчетный счет ..., открытый в Новосибирском филиале ... ПАО "

<

данные изъяты>" за период с +++ по +++, в сумме 27 277 000,00 рублей; на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++,в сумме 41 667 142,24 рублей;на расчетный счет ..., открытый в филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++,в сумме 314 586,50 рублей;на расчетный счет ..., открытый в ПАО Банк «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 12 160 600,00 рублей.

4. Денежные средства поступили на расчетные счета ООО «ЛЛ-Трейд» без учета внутренних перемещений денежных средств (между счетами данной организации), банковских поступлений, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» на общую сумму 65 975 945,04рублей, в том числе по расчетным счетам:на расчетный счет ..., открытый в филиале «Новосибирский» АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 6 613 997,37 рублей; на расчетный счет ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в Новосибирске за период с +++ по +++, в сумме 34 982 730,70 рублей;на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++, в сумме 11 077 567,96 рублей;на расчетный счет ..., открытый в КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 13 301 649,01 рублей.

5. Денежные средства поступили на расчетные счета ООО «Аванта» без учета внутренних перемещений денежных средств (между счетами данной организации), банковских поступлений, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» на общую сумму 67 010 107,64рублей, в том числе по расчетным счетам:на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++, в сумме 21 264 960,06 рублей; на расчетный счет ..., открытый в филиале ... ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++,в сумме 23 758 617,50 рублей;на расчетный счет ..., открытый Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++,в сумме 1 485 192,00 рублей;на расчетный счет ..., открытый в ОООКБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 174 750,00 рублей;на расчетный счет ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в Новосибирске за период с +++ по +++, в сумме 19 927 359,99 рублей;на расчетный счет ..., открытый в филиале ПАО Банка «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++,в сумме 399 228,09 рублей; 

- заключением эксперта ... (л.д.14-258 т.20), согласно выводов которого 1. На расчетные счета ООО «Спецтрейдинг»:..., открытый в Барнаульском филиале ... 

<

данные изъяты> (ПАО), за период с 01.07.2015по +++;..., открытый в филиале Муниципальный ПАО Банка "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в филиале Новосибирский ОАО "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в Новосибирском филиале ... ПАО "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в филиале "

<

данные изъяты>" (ПАО) в ///, за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;...,открытый в АО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++,без учета внутренних перемещений денежных средств, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заемных средств), поступлений сумм, зачисленных до выяснения, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» (ООО «ТПКП»), ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Амет», ООО «СибТорг», ООО «Визит», поступили денежные средства на общую сумму 72009838рублей 83 копеек (16098473 рублей 18 копеек + 12984953 рублей 37 копеек + 7485657 рублей 25 копеек + 6314159 рублей 26 копеек + 3100000 рублей 00 копеек + 6321649 рублей 48 копеек + 9612466 рублей 29 копеек + 10092480 рублей 00 копеек).

2. На расчетные счета ООО «Саргон»:..., открытый в Сибирском филиале ПАО КБ "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском банке ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в филиале ... 

<

данные изъяты> (ПАО) за период с +++ по +++,без учета внутренних перемещений денежных средств, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заемных средств), поступлений сумм, зачисленных до выяснения, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» (ООО «ТПКП»), ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Амет», ООО «СибТорг», ООО «Визит», поступили денежные средства на общую сумму 60422539рублей 26 копеек (1845566 рублей 00 копеек + 25328484 рублей 00 копеек + 2631587 рублей 00 копеек + 6913945 рублей 00 копеек + 20759557 рублей 66 копеек + 2943399 рублей 60 копеек).

3. На расчетные счета ООО «Алтайторг»:..., открытый в филиале ПАО "

<

данные изъяты>" в ///, за период с +++ по +++;..., открытый в Муниципальном ПАО Банка "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском банке ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в филиале "

<

данные изъяты>" ОАО "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в Барнаульском филиале ... 

<

данные изъяты> (ПАО), за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++,без учета внутренних перемещений денежных средств, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заемных средств), поступлений сумм, зачисленных до выяснения, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» (ООО «ТПКП»), ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Амет», ООО «СибТорг», ООО «Визит», поступили денежные средства на общую сумму 226581968рублей 31 копеек (3327800 рублей 00 копеек + 4629166 рублей 00 копеек + 19542300 рублей 00 копеек + 24727665 рублей 16 копеек + 16338605 рублей 00 копеек + 126733495 рублей 15 копеек + 31282937 рублей 00 копеек).

4. На расчетные счета ООО «Радуга»:..., открытый в Сибирском филиале ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском банке ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале АО КБ "Модульбанк", за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в филиале банка 

<

данные изъяты> (ПАО) в ///, за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале ПАО КБ "

<

данные изъяты>", за период с +++ +++,без учета внутренних перемещений денежных средств, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заемных средств), поступлений сумм, зачисленных до выяснения, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» (ООО «ТПКП»), ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Амет», ООО «СибТорг», ООО «Визит», поступили денежные средства на общую сумму 56177912рублей 54 копеек (11775014 рублей 05 копеек + 3032002 рублей 55 копеек + 8817429 рублей 00 копеек + 9728226 рублей 12 копеек + 21608579 рублей 82 копеек + 1216661 рублей 00 копеек).

5. На расчетные счета ООО «Костус»:..., открытый в ПАО АКБ "

<

данные изъяты>", за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском банке ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++;..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в г.Новосибирск, за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++,без учета внутренних перемещений денежных средств, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заемных средств), поступлений сумм, зачисленных до выяснения, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Гедеон», ООО «Торгово-производственный комплекс «Планета» (ООО «ТПКП»), ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Амет», ООО «СибТорг», ООО «Визит», поступили денежные средства на общую сумму 107829701рублей 12 копеек (102500 рублей 00 копеек + 40608369 рублей 45 копеек + 28798235 рублей 97 копеек + 19000000 рублей 00 копеек + 19320 595 рублей 70 копеек);

- заключением эксперта ... (л.д.15-347 т.21), согласно выводов которого 1. На расчетный счет ООО «Пегас» ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++, поступило денежных средств без учета взаимных перечислений (поступления денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов; в части оплаты услуг по организации участия); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возвратов, в том числе: по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; возвраты от индивидуальных предпринимателей (ИП); прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) на общую сумму 108 590 840,72руб.;

2. На расчетные счета ООО «Метида» поступило денежных средств без учета взаимных перечислений (поступления денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Пегас», ООО «М-Карт», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов; в части оплаты услуг по организации участия); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возвратов, в том числе: по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; возвраты от индивидуальных предпринимателей (ИП); прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) на общую сумму 118 049 268,38руб., в том числе: на счет ..., открытый в АО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++ в сумме 288 145,00 руб.,на счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>, за период с +++ по +++ в сумме 101 438 186,38 руб., на счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++ в сумме 1 836 886,00 руб., на счет ..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++ в сумме 4 044 500,00 руб., на счет ..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++ в сумме 3 483 875,00 руб., на счет ..., открытый в ПАО Банк «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++ в сумме 6 957 676,00 руб.

3.На расчетные счета ООО «Итэра» за период с +++ по +++ поступило денежных средств без учета взаимных перечислений (поступления денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов; в части оплаты услуг по организации участия); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возвратов, в том числе: по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; возвраты от индивидуальных предпринимателей (ИП); прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) в сумме 171 080 852,00руб., в том числе: на расчетный счет ..., открытый в ПАО «Промсвязьбанк», за период с +++ по +++ в сумме 22 090 000,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО «БинБанк», за период с +++ по +++ в сумме 18 596 500,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++ в сумме 11 879 330,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>», за период с +++ по +++ в сумме 29 498 931,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО Сбербанк, за период с +++ по +++ в сумме 86 224 387,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО ВТБ «24» за период с +++ по +++ в сумме 2 971 704,00 руб.

4. На расчетные счета ООО «Данат» за период с +++ по +++ поступило денежных средств без учета взаимных перечислений (поступления денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Солярис», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов; в части оплаты услуг по организации участия); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возвратов, в том числе: по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; возвраты от индивидуальных предпринимателей (ИП); прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента), в сумме 184 162 465,00руб., в том числе:на расчетный счет ..., открытый в ПАО ВТБ «24» за период с +++ по +++, в сумме 21 834 354,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 714 000,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 22 862 575,60 руб.;на расчетный счет ..., открытый в АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 9 726 981,11 руб.; на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++, в сумме 110 762 642,29 руб.; на расчетный счет ..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 18 261 912,00 руб.

5. На расчетные счета ООО «Солярис» за период с +++ по +++, без учета взаимных перечислений (поступления денежных средств от ООО «Аванта», ООО «Актив», ООО «Алтайторг», ООО «Амет», ООО «Визит», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Лидер», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Метида», ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Сиб-Торг», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Стелла», ООО «ТПКП», ООО «Фортуна», ООО «Эпиона», ООО «Янтарь»), внутренних перечислений (поступлений денежных средств с иных счетов исследуемого лица), а также иных перечислений (поступлений от физических лиц; поступлений от УФК по Алтайскому краю (в части ранее произведенных обязательных платежей и связанных с этим расходов; в части оплаты услуг по организации участия); банковских операций (в части поступления займов, погашения кредитов, уплаты процентов; возвратов, в том числе: по причине не соответствия обязательных реквизитов; возврата ошибочно списанной комиссии; возвраты от индивидуальных предпринимателей (ИП); прочие банковские поступления, в том числе наличных денежных средств на счет клиента) поступило денежных средств без учета взаимных, внутренних и иных перечислений в сумме 128 535 767,50руб., в том числе: на расчетный счет ..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 1 913 260,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 

<

***> 000,00 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО Банк «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, в сумме 5 105 886,98 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период +++ по +++, в сумме 56 000 017,22 руб.;на расчетный счет ..., открытый в АО КБ «Модульбанк» за период с +++ по +++, в сумме 10 824 778,18 руб.;на расчетный счет ..., открытый в ПАО 

<

данные изъяты> за период с +++ по +++, в сумме 53 791 825,12 руб.;

- заключением эксперта ... (л.д.14-150 т.22), согласно выводов которого: 1. Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Гедеон»:..., открытый в Сибирским филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в филиале банка 

<

данные изъяты> (ПАО) в /// за период с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по 29.03.2017без учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона, ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит», составила 21 049 115,20рублей, в том числе сумма денежных средств поступивших:на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 13 564 985,57 рублей;на счет ..., открытый в филиале банка 

<

данные изъяты> (ПАО) в /// за период с +++ по +++, составила 4 851 110,17 рублей;на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 2 633 019,46 рублей. 

2.Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «ТПКП»:..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в филиале «Новосибирский» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» (операционном офисе «

<

данные изъяты>» в ///) за период с +++ по +++; ..., открытый в Сибирском банке ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++ без учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений сумм, зачисленных до выяснения, поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона, ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» составила 52 380 306,00рублей, в том числе сумма денежных средств, поступивших:на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 3 897 460,00 рублей; на счет ..., открытый в филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 10 509 950,00 рублей;на счет ..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 6 792 396,00 рублей; на счет ..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 5 841 000,00 рублей; на счет ..., открытый в филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» (операционном офисе «

<

данные изъяты>» в ///) за период с +++ по +++, составила 25 339 500,00 рублей.

3.Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Янтарь»: ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++ учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Эпиона, ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» составила 4 698 038,32рублей, в том числе сумма денежных средств поступивших:на счет ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>»" в /// за период с +++ по +++, составила 3 687 671,32 рублей;на счет ..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 1 010 367,00 рублей.

4.Сумма денежных средств, поступивших на счет ООО «Эпиона» ..., открытый в Барнаульском филиале ПАО «

<

данные изъяты>» Банк за период с +++ по +++, без учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит» составила 2 708 632,73 рублей.

5.Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Плаза»: ..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// за период с +++ по +++;..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++ учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», ООО «Визит»,составила 31 142 191,70рублей, в том числе сумма денежных средств, поступивших: на счет ..., открытый в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 10 232 304,19 рублей;на счет ..., открытый в филиале «

<

данные изъяты>» ПАО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 1 928 695,65 рублей;на счет ..., открытый в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в г/// за период с +++ по +++, составила 12 965 872,72 рублей;на счет ..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 6 015 319,14 рублей.

6. Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «Стелла»:..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый в ОО «

<

данные изъяты>» филиала 

<

данные изъяты> АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++; ..., открытый в 

<

данные изъяты> филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++ учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «СибТорг», ООО «Визит», составила 142 297 895,07рублей, в том числе сумма денежных средств поступивших:на счет ..., открытый в ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 3 000 000,00 рублей;на счет ..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 18 901 000,00 рублей;на счет ..., открытый в ОО «

<

данные изъяты>» филиала 

<

данные изъяты> АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 4 266 205,00 рублей;на счет ..., открытый в 

<

данные изъяты> филиале ... ПАО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 116 130 690,07 рублей.

7.Сумма денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «СибТорг»:..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++;..., открытый ФАКБ 

<

данные изъяты> ПАО «

<

данные изъяты>» с +++ по +++;..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по 25.01.2018без учета внутренних перемещений денежных средств между данной организацией, банковских поступлений, поступлений займов и в погашение кредитов (заёмных средств), поступлений от физических лиц, а также поступлений денежных средств от ООО «Амет», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Визит», составила 13 249 185,00рублей, в том числе сумма денежных средств, поступивших:на счет 40..., открытый в АО «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 1 774 000,00 рублей;на счет ..., открытый ФАКБ 

<

данные изъяты> ПАО «

<

данные изъяты>» с +++ по +++, составила 4 280 983,00 рублей;на счет ..., открытый в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>» за период с +++ по +++, составила 7 194 202,00 рублей;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.154-178 т.22), согласно которому при дополнительном осмотре ноутбука «

<

данные изъяты>» № ..., а также выписок по всем расчетным счетам, изъятым и предоставленным при изложенных выше обстоятельствах, установлено, что каждая из операций по поступлению денежных средств, отраженная в сформированной «Карточке счета 62 по субконто - Контрагенты; Договоры за период с +++ по +++, Наша фирма» в столбце «Кредит» имеет описание в столбце «Операции» относительно наименования организации и счета, на которые происходит перечисление конкретных сумм. При сличении выписок по расчетным счетам с данными операций по счетам в Карточке счета 62 усматривается, что они полностью дублируют друг друга. По иным контрагентам из карточки счета 62 усматривается, что всем отраженным в них операциямпо поступлению денежных средств, соответствуют реально проводимые операции, отражённые в выписках по расчетным счетам названных организаций.При этом наименование организаций и банков, указанных в программе «1С-Бухгалтерия» напротив каждой операции соответствует наименованию юридических лиц и банков, где у них открыты расчетные счета (за исключением записи «СпецТр-ПРОМСВ, отраженных до +++, фактически операции с данной записью производятся по р/с ООО «Спецтрейдинг», открытому в АО «

<

данные изъяты>»). Также установлено, что для всех записей, содержащихся в столбце «Операции» в Карточке счета 62, где указаны наименования организаций и расчетных счетов характерно то, что расчетные счета расположены слева направо в хронологическом порядке, в зависимости от даты их открытия и закрытия. Также в карточке счета 62 не содержится операций в столбце «Кредит» по поступлению денежных средств от ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Сиб-Торг» и ООО «Амет». При сравнении поступлений денежных средств из Карточки счета 62 с выписками по расчетным счетам установлено, что в +++ годах контрагентами (счет 62) являются различные организации, перечислявшие денежные средства на расчетные счета ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Сиб-Торг» и ООО «Амет». При этом порядковый номер обозначает наименование контрагентов из карточки счета 62, далее - наименование организации-плательщика, в скобках наименования организаций - получателей денежных средств от конкретного плательщика:

1. «?????????»:ООО «Прометиз» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Дельта» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Алфит плюс» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Витамин продукт» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); КАУ ГФАК ИНН ... (ООО «Солярис»); ООО «Печной Комплект» ИНН ... (ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Лидер»); ООО «Анастасия» ИНН ... (ООО «Стелла», ООО «Пегас»); ООО «АлтайСтройКомплект» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Стройкар» ИНН ... (ООО «Стелла»); ООО «Спецэлектросервис» ИНН ... (ООО «Аванта»).

2. «Александр»: ООО «Концерн-АКХС» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО «Аква-сфера» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО СК «Базис» ... (ООО «Лидер»).

3. «АндрейК»: ООО «Европолимер-трейдинг» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Промкапиталсервис» ИНН ... (ООО «Солярис»); ООО «Вертикаль» ИНН ... (ООО «Лидер»); «ООО «ПМНУ «Котломонтажсервис» ИНН ... (ООО «Лидер»); «ООО «СибЭМ» ИНН ... (ООО «Лидер»).

4. «Базис»: ООО СК «Базис» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Лидер»); ООО «Базис-строй» ИНН ... (ООО «Костус», ООО «М-Карт», ООО «Метида»); ООО «Элеком» ... (ООО «Костус», ООО «М-Карт»).

5. «Бийск»: ООО «ТД «Алтай» ИНН ... (ООО «Алтайторг», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО «Алтайская Буренка» ИНН ... (ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон»); ООО «Алтай-Инвест» ИНН ... (ООО «Алтайторг», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Лантана», ООО «Саргон», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Актив»); ООО «ПМПК Алтай» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Техпарк» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «М-Карт»); ООО «Агрофирма «Урожай» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг», ООО «Виртуоз», ООО «Лантана»).

6. «Бэлла»: ООО «Хорст» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Квазар ИНН ... (ООО «Алтайторг», ООО «Солярис»); ООО «Шелти» ИНН ... (ООО «Данат»); ООО «М-Трейд» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Витонника» ИНН ... (ООО «Актив», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Сибторг»); ООО «Эйфлория» ИНН ... (ООО «Актив»).

7. «Валера»: ООО «Спорт Моторс» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Логистик Профи» ИНН ... (ООО «Итэра», ООО «Метида»); ООО «БС Хемикал» ИНН ... (ООО «Итэра»); ООО «Фактор» ИНН» ... (ООО «Итэра»); ООО ТЭК «Авторитет» ИНН ... (ООО «Итэра»); ООО «СТК Логист» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Уралтранс-Компани» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «ТК Автоимперия» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Автокомпас» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Балтмоторс Групп» ИНН ... (ООО «Стелла»); ООО «Тройка» ИНН ... (ООО «Метида»).

8. «Вика»: ООО «Алтайская Буренка» ИНН ... (ООО «Алтайторг»).

9. «Виталя»: ООО «ТД «Виндзор» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Лидер», ООО «Данат», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Гедеон», ООО «Солярис»); ООО «Микс» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «ССЦ ЭКИП» ИНН ... (ООО «Аванта»);

10. «ВИ»: ООО «Универсал-Строй» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта»). 

11. «Горох»: ООО «Сибирь» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Агромир» ИНН ... (ООО «Итэра»); ООО «Кирпичный завод» ИНН ... (ООО «Аванта», ООО «Метида»); ЗАО «Топчихинское СМП» ... (ООО «Аванта», ООО «Сан-Вита»); ООО «Автотранс» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Алтайский Бекон» ИНН ... (ООО «Актив»); ООО «Запсибснаб» ИНН ... (ООО «Актив»).

12. «Денис»: ООО Производственная коммерческая фирма «Энергоцентр Сибири» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Эпиона», ООО «Пегас», ООО «М-Карт», ООО «Костус»); ООО «Алтай-Дизельэнерго» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «М-Карт», ООО «ЛЛ-Трейд»).

13. «ЕВ»: ООО «Корнет» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт»); ООО «Ягуар» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Стелла», ООО «Аванта»); ООО «Центркрасок» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Дельта» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Домофон-Центр» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Лидер»); ООО «Механика» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Алекс» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «КомплектАвто» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Фортуна»); ООО «Талос» ИНН ... (ООО «Данат», ООО «Аванта», ООО «Солярис», ООО «Лидер», ООО «Аванта»); ООО «Алмет» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Виртуоз», ООО «Солярис», ООО «Костус», ООО «Метида», ООО «Стелла», ООО «Итэра»); ООО «Омега» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Маштехстрой» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «ГИАС» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «НТП «Специальная электроника» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Барклай» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Перспектива» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «СМСГРУПП» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Новые решения» ИНН ... (ООО «Лидер»);

14. «ЖБИ»: ООО «КСК» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Стелла», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Солярис», ООО «Лидер»); ООО «Генподряд» ИНН ... (ООО «Фортуна», ООО «Сан-Вита»); ООО «ССК» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Алтайгарден» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «СК «Стимул» ИНН ... (ООО «М-Карт»); «ООО «Каскадстрой» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «СМК Партнер» ИНН ... (ООО «Солярис»).

15. «ФИО46 Сер»: ООО «Рах-мет» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Печной Комплект» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Лидер»); ООО «Галлоп» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Спецтрейдинг», ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО «Астера» ИНН 

<

***> (ООО «Лидер», ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Бартэкифно» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «ЭКО-МЕТ ИНН ... (ООО «Итэра», ООО «ТПКП»); СПК «им. Кирова» ИНН ... (ООО «Данат»); ООО «Т.Э.Б. ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Металлком» ИНН ... (ООО «ТПКП»); ООО «Металлком» ИНН ... (ООО «ТПКП»); ООО «Металлстаркап» ИНН ... (ООО «Лидер», ООО «Костус»); ИП ФИО14 ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Авион» ИНН ... (ООО «Костус», ООО «Сан-Вита»); ООО «Логос ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Крона» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «ТНВ» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Артссталь» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Металлы Сибири» ИНН ... (ООО «Костус», ООО «Сан-Вита»); ООО «ЗапСибТорг» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Вереск» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Коргон» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Механика» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Комплектавто» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Стройсиб» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Промышленные Технологии» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «СПБ» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Спецдеталь» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Евро-Тепло» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Сибмет» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Промсиб» ИНН:... (ООО «Лидер»); ООО «ПромСервис» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «МастерСнаб» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Стандарт-М» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Корвет» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «СибРегион» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Стэлс» ИНН ... (ООО «Лидер»).

16. «Заяц»: ООО К/Х «ФИО54» ИНН ... (ООО «Сан-Вита», ООО «Итэра», ООО «Аванта», ООО «Солярис»); ООО «Система» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Итэра», ООО «Костус»).

17. «Золото»: ООО «Золото Сибири» ИНН ... (ООО «Алтайторг», ООО «Метида», ООО «Спецтрейдинг», ООО «М-Карт»).

18. «ИФ»: ООО «Энергостройсервис» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО «Империя Авто» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Автобан» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Атеко» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Стримлайн» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО ТД «Склад строительных материалов» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Меглайн» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Форсаж» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ВТК-Центр» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Метком-Плюс» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Ростовснаб» ИНН ...(ООО «Радуга»); ООО «Техно-Платтэ» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО ТК «Реал» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Фирма»Форфард Гранит» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «КФК» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Пульсар» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Евросталь-Опт» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «РТК Логистика» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО ТК «Интерстэл» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО ТК «Лоджикс» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ВТК-Симбирск» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ВТК» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «Завод Металлоформ» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Квик Лайн МСК» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Галатранс» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ИЦТ-Пермь» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «триумф» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Виртуоз»); ООО «КЗ «Интэк» ИНН ... (ООО «Виртуоз»).

19. «Лив»: ООО «АлтайСтройКомплект» ИНН ... (ООО «Фортуна», ООО «Аванта»); ООО «Центр Энергосбережения» ИНН ... (ООО «Метида»).

20. «Михаил»: ООО «Холдинговая строительная компания «Восход» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «СМК» ИНН ... (ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Стелла»); ООО «СМК Партнер» ИНН ... (ООО «Фортуна», ООО «Солярис»); ООО «Строймонолит» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Спецтрейдинг»); ООО «АЗЖБИ» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Лидер»); ООО «Строй-Альфа» ИНН ... (ООО «Солярис»); ООО «Экспресс-Бетон» ИНН ... (ООО «Солярис»); ООО «ТрансСтрой» ИНН ... (ООО «Солярис»).

20. «Модуль»: ООО «СК-Модуль» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Сан-Вита», ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО «Регион-Автоматика» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «Спец-Регион» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита»); ООО «Сибстройсервисрегион» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Сателлит плюс» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита»); ООО «Каскадстрой» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита»).

21. «Н.Н,»: ООО «Новая индустрия» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Сан-Вита», ООО «М-Карт», ООО «Фортуна», ООО «Лидер», ООО «Стелла», ООО «Амет»); ООО «Вемобиз» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Сан-Вита»); ООО «Лагрон» ИНН (ООО «Эпиона», ООО «Амет»); ООО «Армада» ИНН ... (ООО «Сан-Вита», ООО «ТПКП»); ООО «Золото Сибири» (ООО «Алтайторг», ООО «Данат», ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Юпитер» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Сан-Ввита», ООО «Метида», ООО «Итэра»); ООО «Орион» ИНН ... (ООО «Лидер», ООО «Алтайторг»); ИП ФИО57 ИНН ... (ООО «Алтайторг», ООО «Лидер»); ООО «Алтайзаготзерно» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ИП ФИО23 ИНН ... (ООО «ТПКП»); ООО «Строй Инженеринг» ... (ООО «Данат», ООО «Сан-Вита», ООО «Итэра»); ООО «Актеон» ИНН ... (ООО «Метида»); ИП ФИО13 ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «МТК» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Лантана», ООО «Гедеон»); ООО «АЗАЛ» ИНН ...(ООО «Итэра»); ООО «Антарес» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Компас» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Гарант-Н» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Ника» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Виртуоз»); ООО «Полар Тур Групп «ИНН ... (ООО «Гедеон»); ООО «Атташе» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ОСК» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Технокарьер» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Бийскэнергосервис» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Гедеон»); ООО «СК «Монблан» ИНН ... (ООО «Радуга», ООО «Гедеон»); ООО «Гарант» ИНН ... (ООО «Гедеон», ООО «Метида»); ООО «Текстиль-Альфа» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Виртуоз»); ООО СК «Капстройпроект» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Кайлас» ИНН ... (ООО «Стелла»); ООО «ЗНП» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО СК «РемСтрой Регион ИНН ... (ООО «Лидер», ООО «Спецтрейдинг»); ИП ФИО58 ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «СибЭМ» ИНН ... (ООО «Лидер»); ООО «Аллак» ИНН ...(ООО «Алтайторг»); ООО «ТК Прогресс» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Лира» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»).

22. «Ната»: ООО «Алтайская травяная компания» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Витамин продукт» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «СТ» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Алтайорганика» ИНН ... (ООО «Данат»); ООО «Квазар» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Сибирский травник» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО ТК «Алтай сад» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Алтайдар» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Здоровье Алтая» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО ТД «Компания Хорст» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Витонника» ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Статус» ИНН ... (ООО «Метида»).

23. «Нива»: ООО «Колос» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Злак» ИНН ... (ООО «Алтайторг», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь»); ООО «Нива Алтая» ИНН ... (ООО «Алтайторг»).

24. «Б11»: ООО «ТДС» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Технологии» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Арт Пластик» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»).

25. «Олеся»: ООО «ЕТС» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд»); ООО «Галлоп» ИНН ... (ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна»); ООО «Гвоздилка плюс» ИНН ... (ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Радуга»); ООО «Ситорг» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «РТК» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «БХЗ» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Алекс» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «ЭТК Брэнд» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Альянс инжиниринг» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ИП ФИО17 ИНН ... (ООО «Фортуна»); ИП ФИО59 ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Агроуспех» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ИП ФИО16 ИНН ... (ООО «Фортуна»); ИП ФИО15 ИНН ... (ООО «Фортуна», ООО «Радуга»); МАУ ФОДСЦ «Дружба» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Абсолют» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ЗАО «Кытмановское ХПП» ИНН 

<

***> (ООО «Фортуна»); ООО «Альянс-СБМ» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Иннова-Термо» ИНН ...(ООО «Фортуна»); ООО «АПК Грана-Хабары» ИНН (ООО «Фортуна»); МУП «ЯТЭК ИНН ... (ООО «Радуга»); ИП ФИО24 ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Горизонт» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «МонолитСтройСервис» ИНН ... (ООО «Фортуна»).

26. «Пакетон»: ООО ТК «Пакетон» ИНН ... (ООО «Фортуна»); ООО «Вкус» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Данат», ООО «Пегас», ООО «Метида»).

27. «Партнер»: ООО «Регионсоюз» ИНН ... (ООО «Аванта»); ОАО «Инмарк» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Неон» ИНН ...(ООО «Костус»); ООО «СМУ-07 ИНН ... (ООО «Аванта», ООО «Костус»); ООО «Стройтехнадзор» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Аристо Инженерные системы» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Нифрит» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Спецэлектросервис» ИНН ... (ООО «Костус»); ИП ФИО21 ИНН ... (ООО «М-Карт»).

28. «Почта»: УФПС Алтайского края - Филиал ФГУП «Почта России» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Европолимер-Трейдинг» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Нифрит» ИНН ... (ООО «Лидер»).

29. «Проф»: ООО «Стройкар» ИНН ... (ООО «Виртуоз»).

30. «Сельхоз»: ООО «Агросоюз» ИНН ... (ООО «Пегас»); УФК по Алтайскому краю (МБОУ «О(С)ОШ ...») ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Сельхозпродукт» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Вектор» ИНН ... (ООО «Данат»); ООО «Агровектор» ИНН ... (ООО «Алтайторг»); ООО «Алтайоя» ИНН ... (ООО «Костус», ООО «Алтайторг»).

31. «Серега База»: ООО «Биоланд» ИНН ... (ООО «Данат», ООО «Аванта», ООО «М-Карт»); ООО «Печной Комплект» ИНН ... (ООО «Лидер»).

32. «СТ Алексей»: ООО «СТ» ИНН ... (ООО «Алтайторг»).

33. «Стройка5»: ООО «Стройвектор» ИНН 

<

***> (ООО «М-Карт»); ООО «Статус» ИНН ... (ООО «Метида»).

34. «СТР-Универсал Алексей»: ООО «Стройуниверсал» ИНН ... (ООО «Солярис», ООО «Костус»); ООО «Электромонтажное управление» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО СК «Проспект» ИНН ... (ООО «Солярис»).

35. «СУ-11»: ООО «Аква-Сфера» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг», ООО «Пегас», ООО «М-Карт», ООО «Аванта», ООО «Сан-Вита»); ООО «Концерн-АКХС» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО ПСО «Алтай» ИНН ... (ООО «М-Карт»).

36. «Транс»: ООО «Агровест+» ИНН /// (ООО «М-Карт»); ООО «АЗК» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «Олла Транс» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Арсенал» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Стройтранс» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Костус»); ООО «Клир» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «АБК-Трейд» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «СибЭкспорт» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «Акфес» ... (ООО «М-Карт»); ООО «Новострой» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «Морис» ИНН ... (ООО «М-Карт»).

37. «ФИО45»: ООО «ФИО45» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Костус», ООО «Метида»); ООО «СМУ-07» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО СК «НКМС» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Новомонтаж» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО «Рестон» ИНН ... (ООО «Сан-Вита», ООО «М-Карт», ООО «Лидер»); ООО «ЦКПУ» ИНН ... (ООО «Виртуоз»).

38. «Феникс»: ООО «Алтайавто» ИНН ... (ООО «М-Карт»); ООО ТД «ЗАЛ» ИНН ..., (ООО «М-Карт», ООО «Пегас», ООО «Фортуна»); ООО «ММК» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «ААС» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Аванта», ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Миасская металлургическая компания» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «М-Карт», ООО «Фортуна»); ООО «Промснаб» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Винк» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Аванта»); ООО «Металлтрейд» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Спецавтотранс» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Компания «Фокстрот» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «ТК» ИНН ... (ООО «Аванта», ООО «Солярис», ООО «Метида», ООО «Сан-Вита»); ООО «Верона» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Вектор» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО «РусЕвроСталь» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ОАО «Гуд Ван» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Армада» ИНН ... (ООО «ТПКП»); ООО «Стройпром» ИНН ... (ООО «Спецтрейдинг»); ООО «Лагрон» ИНН ... (ООО «Амет»).

39. «Юля»: ООО» Производственная Компания «Прометей» ИНН ... (ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Стелла»); ООО «Логистик» ИНН ... (ООО «Пегас»); ООО «Агротехмаш» ИНН ... (ООО «М-Карт», ООО «Стелла»); ООО «Алкор» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Бизнес-Софт» ИНН ... (ООО «Эпиона»); ООО «Альтернатива» ИНН ... (ООО «Эпиона»); ООО «Гидра» ИНН ... (ООО «Пегас», ООО «Стелла»); ООО «ТК Корм-Сервис» ИНН ... (ООО «Сан-Вита»); ООО «Мегаполис-Люкс» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Провинция» ИНН ... (ООО «Аванта»); ООО «Гринвуд» ИНН ... (ООО «Итэра», ООО «Саргон»).

В +++ году:

1. «???????????»: ООО «Витамин продукт» ИНН ... (ООО «Саргон»); ООО ТК «Алтай сад» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Актив»).

2. «Базис»: ООО «Базис-строй» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Элеком» ИНН ... (ООО «Костус»).

3. «Бийск»: ООО «Алтайская Буренка» ИНН ... (ООО «Данат», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь»); ООО «Агрофирма «Урожай» ИНН ... (ООО «Виртуоз»).

4. «Бэлла»: ООО «Витонника» ИНН ... (ООО «Актив»); ООО «Эйфлория» ИНН ... (ООО «Актив», ООО «Саргон»);

5. «Валера»: ООО «Логистик Профи» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Плаза»); ООО «Уралтранс-Компани» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Плаза»); ООО «ТК Автоимперия» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «ПромРесурс» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Плаза»); ООО ТЛК «ТЭКСИБ-Барнаул» ИНН ... (ООО «Плаза»).

6. «Виталя»: ООО «ТД «Виндзор» ИНН ... (Янтарь, ООО «Солярис», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «Радуга»); ООО «Микс» ИНН ... (ООО «Виртуоз»).

7. «ВИ»: ООО «АгроЛидер» ИНН ... (ООО «Данат»); ООО «Био-Жизнь» ИНН ... (ООО «Данат»).

8. «Г5»: ООО «Алтайский Бекон» ИНН ... (ООО «Актив»); ИП глава КФХ ФИО22 ИНН ... (ООО «Актив»).

9. «Денис»: ООО Производственная коммерческая фирма «Энергоцентр Сибири» ИНН ... (ООО «Костус»).; ООО «Алтай-Дизельэнерго» ИНН ... (ООО «Костус»).

10. «ФИО46 Сер»: ООО «ЗапСибТорг» ИНН ... (ООО «Гедеон»); ООО «Регион С» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Металлы Сибири» ИНН ... (ООО «Гедеон», ООО «Костус»); ООО «Трейдинг С» ИНН ... (ООО «Гедеон», ООО «Костус»); ООО «Авион» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Крона» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Хозяин» ИНН ... (ООО «Солярис», ООО «Костус»); ООО «Стройсиб» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Техпром» ИНН (ООО «Виртуоз»); ООО «Сибмет» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ИП ФИО25 ИНН ... (ООО «ТПКП»); ИП ФИО26 ИНН ... (ООО «ТПКП»); ООО «ТК «Высота» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Арсенал» ИНН ...ООО «Плаза»); ООО «Компания Снабмет» ИНН ... (ООО «Плаза»); ООО «РосСтрой Групп» ИНН ... (ООО «Метида»); ООО «Прима» ИНН ...ООО «Костус»); ООО «Промтехкомплект» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «СтройТорг» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Контур» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Корвет» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Мира» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Комплектавто» ИНН ... (ООО «Костус», ООО «Лидер»).

11. «Заяц»:ПАО «Ростелеком» ИНН ... (ООО «Костус»).

12. «Золото»: ООО «Золото Сибири» ИНН ... (ООО «Актив»).

13. «Ирина Фёд»: ООО «Триумф» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ООО «Меглайн» ИНН ... (Виртуоз, ООО «Костус»); ООО «Фирма «Форвард Гранит» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО ТЭК «Доставка» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Ростовснаб» ИНН ...(ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ЗАО «Цепи» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО ТД «Склад строительных материалов» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Империя Авто» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ООО «Атеко» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Форсаж» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Галатранс» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «РТК Логистика» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «ВТК-Центр» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Пульсар» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Костус»); ООО «Строймонолит» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «ВТК-Симбирск» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Автобан» ... (ООО «Виртуоз», ООО «Костус»); ООО ТК «Реал» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ООО «ВТК-Центр» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО ТЭК «Империя Авто» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «Стримлайн» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «АвтоКурьер-Регион» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Новатек» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ИП ФИО27 ИНН ... (ООО «ТПКП»); ООО «Фаворит» ИНН ... (ООО «Костус»); ООО «ТК Логист Транс Сервис ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «КМЗ Сибмаш» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «АвтоПлюс» ИНН ...(ООО «Виртуоз»). ООО «ТК «Лоджикс» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Группа компаний «Склад строительных материалов» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Тройка» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «РБТ» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «ВТК» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ООО «Завод Металлоформ» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ООО «ПургазСнаб» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «РемТранс» ИНН ... (ООО «Плаза»); ООО «Логистик профи» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Логист 116» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ТЛК Брокер» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО ТК «Интерстэл» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО ТД «ЕврохимСоюз» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Стройлюкс» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Торговый Дом ДревПлит Групп» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Древформ» ИНН ... («ООО «Виртуоз»); ООО «Евросталь-опт» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «ККЗ» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Плитный мир» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО ТПК «Реплайн» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ИП ФИО20 ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Апрель» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Фортуна-В.В.» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Плитный мир» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «ИЦТ-Пермь» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Метком-плюс» ИНН ... (ООО «Виртуоз»).

14. «Лив»: ООО «РКЦ ЖЭУ» ИНН ... (ООО «Гедеон»).

15. «Михаил»: ООО «АЗЖБИ» ИНН ... (ООО «Солярис»); ООО «Строймонолит» ИНН ... (ООО «Солярис», ООО «Гедеон», ООО «Виртуоз»).

16. «Н.Н,»: ООО «Сфера» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Радуга»); ООО «Гарант» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Плаза», ООО «Сибторг»); ООО «МТК» ИНН ... (ООО «Гедеон», ООО «Метида», ООО «Сибторг»); ООО «Легион» ИНН ... (ООО «Гедеон»); ООО «Компас» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Актеон» ИНН ... (ООО «Лантана», ООО «Метида», ООО «Сибторг»); ООО «Партнер» ИНН ... (ООО «Радуга»); ИП ФИО23 ИНН ... (ООО «Данат»); ООО «Кайлас» ИНН ... (ООО «Виртуоз»); ООО «Гарант-Н» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Бийскэнергосервис» ИНН ... (ООО «Гедеон»); ООО «Комплектавто» ИНН ... (ООО «Сибторг»); ООО «Репарт» ИНН ... (ООО «Сибторг»); ООО «Сеть ПРО» ИНН ... (ООО «Сибторг»).

17. «Ната»: ООО «Статус» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Плаза»).

18. «Нива»: ООО «Злак» ИНН ... (ООО «Актив», ООО «Янтарь»).

19. «Олеся»: ООО «Гвоздилка плюс» ИНН 

<

***> (ООО «Радуга»); ИП ФИО15 ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «Горизонт» ИНН ... (ООО «Радуга»).

20. «Пакетон»: ООО «Вкус» ИНН ..., (ООО «Данат»).

21. «Партнер»: ООО «Запчасть-Сервис плюс» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон»).

22. «Почта»: ООО «Омега» ИНН ... (ООО «Плаза»); ООО «Эльбрус ИНН ... (ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Сибторг»); ООО «Форест» ИНН ... (ООО «Радуга»); ООО «СД» ИНН ... (ООО «Сибторг»).

23. «Сельхоз»: ООО «Агровектор» ИНН ... (ООО «Данат»).

24. «Серега База»: ООО «Печной Комплект» ИНН ... (ООО «Радуга»).

25. «СТР-Универсал Алексей»: ООО СК «Проспект» ИНН ... (ООО «Солярис»).

26. «ФИО45»: ООО «ФИО45» ИНН ... (ООО «Костус», ООО «Метида», ООО «Виртуоз», ООО «Плаза», ООО «Актив»); ООО «Рестон» ИНН ... (ООО «Виртуоз», ООО «Солярис»).

27. «Феникс»: ООО «ТК» ИНН ... (ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Плаза», ООО «Виртуоз», ООО «Сибторг»).

28. «Юля»: ООО «Гринвуд» ИНН ... (ООО «Гедеон», ООО «Саргон»).

При осмотре «Карточки счета 91.1 по субконто - Прочие доходы и расходы; Наш% за документы с +++ по +++, Наша фирма», «Карточки счета 62 по субконто - Контрагенты; Договоры за период с +++ по +++, Наша фирма» выписок по указанным выше расчетным счетам, установлены следующие тождественные операции:

- +++ поступление денежных средств 100 000 руб. (контрагент «ЖБИ»), которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на расчетный счет ООО «Спецтрейдинг» ... от ООО «КСК»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 230 360 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «КСК»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 126 840 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Фортуна» ... от ООО «Генподряд»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 150 000 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме, указанного числа, на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Микс»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 500 000 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «СМК Партнер» за ООО «КСК»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 200 000 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Квазар»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 100 000 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Квазар»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 359 177 руб. (подписанные «за документы») контрагент «Александр», которой соответствуют операции по поступлению денежных средств в сумме 100 000 рублей +++ и 259 177 рублей +++, на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Концерн АКХС»;

- +++ поступление денежных средств 100 416 руб. (контрагент «ЖБИ»), которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на расчетный счет ООО «Спецтрейдинг» ... от ООО «ССК»; 

- +++ поступление денежных средств 1 300 146 руб. (контрагент «Бийск»), которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на расчетный счет ООО «Спецтрейдинг» ... от ООО «Алтай Инвест»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 198 000 руб. контрагент «ФИО45», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «М-Карт» ... от ООО «ФИО45», в том числе в которой содержится сумма 29 370, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 891 336,52 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Данат» ... от ООО «Алтайская буренка»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 100 000 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Квазар»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 155 614,12 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Квазар»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 8 120 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Виртуоз» ... от ООО «Техпарк»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 24 400 руб. контрагент «МОДУЛЬ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Каскадстрой»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 140 000 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Квазар»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 560 548,05 руб. контрагент «Феникс», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Аванта» ... от ООО «Компания «Фокстрот», в том числе в которой содержится сумма 58 632,32, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

- +++ поступление денежных средств в сумме 60 000 руб. контрагент «ГОРОХ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Аванта» ... от ЗАО «Топчихинское строительно-монтажное предприятие», в том числе в которой содержатся суммы 14 850 и 2 340, учтенные +++ как доход в виде % за документы;

- +++ поступление денежных средств в сумме 357 550 руб. контрагент «Виталя», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме, указанного числа, на р/с ООО «Аванта» ... от ООО «Торговый Дом «Виндзор», в том числе в которой содержится сумма 3 400, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

- +++ поступление денежных средств в сумме 200 000 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Квазар»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 200 000, руб. контрагент «ЕВ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «Алмет»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 18 

<

***> руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Виртуоз» ... от ООО «Техпарк»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 182 938,35 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «М-Карт» ... от ООО «СК «Стимул»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 58 561,50 руб. контрагент «МОДУЛЬ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Каскадстрой»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 84 000 руб. контрагент «ФИО45», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Костус» ... от ООО «ФИО45»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 347 733 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Данат» ... от ООО «Алтайская Буренка»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 4 600 руб. контрагент «МОДУЛЬ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме, указанного числа, на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Каскадстрой»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 108 000 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Жилстрой-Инвест». При этом, данная платежная операция не отражена в карточке счета 62 данного контрагента;

- +++ поступление денежных средств в сумме 57 810 руб. контрагент «АндррейК», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «Промкапиталсервис»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 13 000 руб. контрагент «ФИО45», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Метида» ... от ООО «ФИО45»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 28 789 руб. контрагент «ЖБИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Генподряд»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 15 043 руб. контрагент «Модуль», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Каскадстрой»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 17 083 руб. контрагент «Модуль», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Сан-Вита» ... от ООО «Каскадстрой»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 1 600 000 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Саргон» ...от ООО «Алтай-Инвест», в том числе в которой содержится сумма 1 103 045,94, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 381 240 руб. контрагент «Виталя», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Гедеон» ... от ООО «Торговой дом «Виндзор», в том числе в которой содержится сумма 2 050, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

- +++ поступление денежных средств в сумме 441 800 руб. контрагент «БЭЛЛА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме, указанного числа, на р/с ООО «Алтайторг» ... от ООО «Витоника», в том числе в которой содержится сумма 250 000, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 441 800 руб. контрагент «Денис», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Костус» ... от ООО «ПКФ «ЭЦС», в том числе в которой содержится сумма 42 008, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 195 300 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Саргон» ...от ООО «Алтайская Буренка»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 195 149 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Данат» ... от ООО «Алтайская Буренка»;

- +++ поступление денежных средств в суммах 292 500 руб. контрагент «НАТА», которым соответствует операции по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Метида» ... от ООО «Статус», в том числе в которой содержится сумма 23 500, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 1 600 000 руб. контрагент «Бийск», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Данат» ... от ООО «Алтай-Инвест», в том числе в которой содержится сумма 1 160 000, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

- +++ поступление денежных средств в сумме 99 395 руб. контрагент «Виталя», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Данат» ... от ООО «Агро Лидер»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 78 560,60 руб. контрагент «З2», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Виртуоз» ... от ООО «СибМет»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 99 285,47 руб. контрагент «Нива», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Янтарь» ... от ООО «Злак»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 20 399,85 руб. контрагент «Нива», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Янтарь» ... от ООО «Злак»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 324 095,41 руб. контрагент «Михаил», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «АЗЖБИ»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 73 789,92 руб. контрагент «ТрансгарантДенис», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Виртуоз» ... от ООО «ФИО45»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 315 128,60 руб. контрагент «Бэлла», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Актив» ... от ООО «Витоника»;

- +++ поступление денежных средств в сумме 41 465 руб. контрагент «СТР-УниверсалАлексей», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «СК «Проспект»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 52 000 руб. контрагент «ТрансгарантДенис», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Костус» ... от ООО «ФИО45»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 75 800 руб. контрагент «ТрансгарантДенис», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Костус» ... от ООО «ФИО45»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 656 761,50 руб. контрагент «ФИО45», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «ФИО45», в том числе в которой содержится сумма 642 788,04 учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 1 040 000 руб. контрагент «Виталя», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Виртуоз» ... от ООО «Микс»;

-+++ поступление денежных средств в сумме 656 761,50 руб. контрагент «НАТА», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Плаза» ... от ООО «Статус», в том числе в которой содержится сумма 40 550, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 457 572,54 руб. контрагент «ВИ», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Данат» ... от ООО «Агро Лидер», в том числе в которой содержится сумма 53 500, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

-+++ поступление денежных средств в сумме 300 000 руб. контрагент «СТР-УниверсалАлексей», которой соответствует операция по поступлению денежных средств в данной сумме указанного числа на р/с ООО «Солярис» ... от ООО «СК Проспект», в том числе в которой содержится сумма 13 500, учтенная +++ как доход в виде % за документы;

- сведениями и копиями документов, представленными УФНС России по Алтайскому краю (л.д.190-299 т.22, л.д.1-243 т.23), согласно которым установлено, что ООО «Лидер» по арендуемому адресу: /// «б»;ООО «Саргон» по арендуемому адресу: ///; ООО «Пегас» по арендуемому адресу: ///; ООО «Данат» по арендуемому адресу: ///; ООО «Итэра» по арендуемому адресу: ///;ООО «Спецтрейдинг» по арендуемому адресу: ///, ///; ООО «Виртуоз» по арендуемому адресу: /// л;ООО «Костус» по арендуемому адресу: ///; ООО «Метида» по арендуемому адресу: ///; ООО «Радуга» по арендуемому адресу: ///; ООО «Сан-Вита» по арендуемому адресу: ///; ООО «Янтарь» по арендуемому адресу: ///; ООО «Аванта» по арендуемому адресу: ///; ООО «Солярис» по арендуемому адресу: ///, не находятся и не находились, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляют и не осуществляли, вывески организаций отсутствуют, директор и иные работники предприятий на момент осмотра отсутствовали.

При проведении мероприятий налогового контроля в отношении ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Фортуна» установлено, что со счетов ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Фортуна» происходило обналичивание денежных средств, по счетам не происходило операций, связанных с оплатой арендных платежей, коммунальных услуг, хозяйственных расходов, также операции по счетам носили транзитный характер. В штате ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Фортуна» отсутствуют работники. Указанные организации использовались для создания искусственного документооборота и являлись транзитными и промежуточными звеньями для покупателей. Организациями-транзитерами являлись ООО «Вереск», ООО «Виртуоз», ООО «ТК», ООО «Костус», ООО «Алтай Инвест», ООО «Радуга», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Актив», ООО «Гедеон», ООО «Витоника». При проведении мероприятий налогового контроля в отношении ООО «Пегас» также установлено, что в его собственности имущества и транспортных средств не было, в штате организации числится только директор ФИО60 Также установлены сделки, якобы заключаемые ООО «Пегас» с ООО «Лидер», ООО «Аванта», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», имеющие признаки «транзитера».

Опрошенные лица пояснили: ФИО30 - о фиктивном назначении директором ООО «Пегас»; К1 - о том, что является номинальным директором ООО «Данат»; Л.. о том, что являлась формальным руководителем ООО «Спецтрейдинг»; Г. - о том, что ООО «Спецтрейдинг» ему незнакомо, его руководителем он не являлся; Л2. - о том, что отношения к ООО «Сан-Вита» не имеет; К5 - о том, что отношения к ООО «Саргон» не имеет, оформил его на себя по просьбе третьих лиц. 

Кроме того, по результатам проверки налоговых деклараций:

- ООО «Алтайская Буренка» по сделкам с ООО «Данат», ООО «Саргон» доначислен налог к уплате в общей сумме 14 541 000 руб., который был уплачен в полном объеме;

- ООО «Агрофирма Урожай» по сделкам с ООО «Лантана», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО Спецтрейдинг» доначислен налог к уплате в общей сумме 1 017 200 руб., который был уплачен в полном объеме;

- протоколом обыска (л.д.5-9 т.24), согласно которому в офисных помещениях, занимаемых ООО «Аристо инженерные системы» по адресу: ///, обнаружена и изъята подшивка на 28 листах формата А4 с черновыми записями;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.14-20 т.24), согласно которому в изъятой в ходе обыска в помещениях ООО «Аристо инженерные системы» подшивке имеются машинописные записи, в том числе содержащие следующий текст: «МБОУ ...», МБОУ ...», «МБОУ ...», «на обнал», «после обнала»; «для МБОУ ... перечислено 3392228, из которых 5% необходимо для обналички (169 611), для МБОУ ... перечислено 1220464,92, из которых 5% необходимо для обналички (61065), для МБОУ ... перечислено 4945876,83, из которых 5% необходимо для обналички (272293,83)»;

- постановлением (л.д.21-22, 23-50 т.24), которым подшивка с черновыми записями на 28 листах, изъятая при обыске в ООО «Аристо инженерные системы», признана вещественным доказательством и приобщена к уголовному делу;

- протоколом обыска (л.д.73-77 т.24), согласно которому в помещении ООО «Печной комплект» (АО «Рубцовский ЛДВ») обнаружены и изъяты: договор поставки товаров от +++, заключенный между ООО «Радуга» и ООО «Печной комплект»; копия договора поставки товаров от «__».+++, заключенного между ООО «ЛЛ-Трейд» и ООО «Печной комплект»; копия договора поставки товаров от +++, заключенного между ООО «Лидер» и ООО «Лидер»; жёсткий диск WDs/nWCC6Y7SUV, с установленной на нем программой «1С-Бухгалтерия»; системный блок, с находящимся в нем жестким диском, содержащим электронный файл «радуга 001»;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.78-86, 87-118 т.24), согласно которому осмотрен изъятый при обыске в ООО «Печной комплект» договор поставки товаров от +++, заключенный между ООО «Радуга» и ООО «Печной комплект»; копия договора поставки товаров от «__».+++, заключенного между ООО «ЛЛ-Трейд» и ООО «Печной комплект»; копия договора поставки товаров от +++, заключенного между ООО «Печной Комплект» и ООО «Лидер»; на жёстком диске WDs/nWCC6Y7SUV обнаружена база «1С-Бухгалтерия» ООО «Печной Комплект», где был сформирован Анализ счета по субконто 60 «Расчеты с поставщиками» за период с +++ по +++. При формировании отчета, в числе прочих поставщиков обнаружены следующие организации:

ООО «Радуга» (оборот 1 512 760 руб.); ООО «Лидер» (оборот 18 157 229, 80 руб.); ООО «ЛЛ-Трейд» (оборот 4 285 663, 90 руб.); ООО «Гедеон» (оборот 4 719 362, 80 руб.). В системном блоке, с находящимся в нем жестким диском при его включении, в корзине была обнаружена папка «+++ Радуга», в которой находится файл «радуга 001». При открытии данного файла обнаружено письмо ООО «Печной Комплект» исх. ... от +++, адресованное в ООО «Радуга», согласно которому ООО «Печной Комплект» просит вернуть ООО «Радуга» ошибочно перечисленную сумму в размере 513 300 рублей по платежному поручению ... от +++;

- постановлением (л.д.119-120 т.24), которым договор поставки товаров от +++ между ООО «Радуга» и ООО «Печной комплект», копия договора поставки товаров между ООО «ЛЛ-Трейд» и ООО «Печной комплект», копия договора поставки товаров от +++ между ООО «Лидер» и ООО «Лидер», жесткий диск WDs/nWCC6Y7SUV и системный блок, содержащий файл «радуга 001», признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- протоколом обыска (л.д.128-130 т.24), согласно которому в жилище Б4. обнаружен и изъят лист бумаги формата А4, содержащий рукописные записи о взаимоотношениях ООО «ТК» с ООО «Сан-Вита» и ООО «Виртуоз»;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.131-132, 133-134 т.24), согласно которому осмотрен лист бумаги формата А4, изъятый +++ в жилище Б4, на котором имеются рукописные записи «ТК по требованию», где расшифровываются взаимоотношения между ООО «ТК» с ООО «Сан-Вита» и ООО «Виртуоз», в том числе указано, что поставка осуществлялась силами поставщика, обмен документами происходил через почтовый ящик;

- постановлением (л.д.135-136 т.24), которым лист бумаги формата А4 с записями о взаимоотношениях с ООО «Сан-Вита» и ООО «Виртуоз» признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу;

- протоколом обыска (л.д.161-165 т.24), согласно которому в помещении ПАО «

<

данные изъяты>» обнаружены и изъяты подшивки с копиямибухгалтерских документов о взаимоотношениях между ПАО «

<

данные изъяты>» и ООО «Костус», между ПАО «

<

данные изъяты>» и ООО «Метида»; копии переписки между ПАО «

<

данные изъяты>» и ООО «Костус», ООО «Метида», ООО «Ухта-пром»; копии договоров залога между ПАО «

<

данные изъяты>» и физическими лицами;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.166-167, 168-249 т.24),согласно которому осмотрены изъятые при обыске в ПАО «

<

данные изъяты>» документы, из которых следует, что договор ... от +++ заключен между ПАО «

<

данные изъяты>» (Заказчик) и ООО «Костус» (Исполнитель), при этом Исполнитель обязуется оказать Заказчику услугу по подключению системы очистки и озонированию помещений, расположенных по адресу: ///, в помещении, собственником которого является ООО «Ухта-Пром», в срок до +++ общей стоимостью 22 486 467,61 руб. Указанный вид работ, согласно данных документов, должно выполнить ООО «Метида» по заказу ООО «Костус».В качестве обеспечения выполнения данного вида работ со стороны ООО «Метида» между ПАО «

<

данные изъяты>» и Д6., а также З3, заключены договора залога. Согласно сведений, обнаруженных в изъятых документах ООО «Метида» и ООО «Ухта-Пром» сообщают о выполнении данного вида работ с указанием даты их окончания - +++;

- постановлением (л.д.250-251 т.24), которым подшивка копии договора и приложений к нему ... от +++ между ПАО «

<

данные изъяты>» и ООО «Костус», подшивка копии договора и приложений к нему ... от +++ между ООО «Метида» и ПАО «

<

данные изъяты>», подшивка писем, подшивка копий договоров залога признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- протоколом осмотра места происшествия (л.д.127-131 т.5), согласно которому осмотрено здание по ///А ///, представляющего собой ангар, где описана обстановка на момент осмотра, каких-либо подключений систем очистки и озонирования не обнаружено; 

- ответом на запрос (л.д.6 т.25), согласно которому из ПАО «

<

данные изъяты>» представлены сведения о соединениях между абонентами и абонентскими устройствами по номеру ... с +++ по +++; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.7-8, 9 т.25), согласно которому осмотрен оптический диск, представленный по запросу ПАО «

<

данные изъяты>», содержащий детализацию телефонных переговоров ФИО4 по абонентскому номеру .... В период с +++ по +++ указанный абонент преимущественно находился в районе базовой станции по адресу: ///.Среди абонентских номеров, с которыми осуществлялось соединение, имеются: ... (ФИО2), первое соединение +++, последнее соединение +++; ... (ФИО3), первое соединение +++, последнее +++; ... (С1.), первое соединение +++, последнее +++; ... (Г5), первое соединение +++, последнее +++; ... (Д..), первое соединение +++, последнее +++; ... (К16 - гл. бухгалтер ООО «ТК»), первое соединение +++, последнее +++ (смс сообщение); ... (М1.), первое соединение +++, последнее +++;

- постановлением (л.д.10-11 т.25), которым оптический диск с детализацией телефонных переговоров ФИО4 признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу;

- постановлениями о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от +++, от +++ о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от +++, от +++, постановления Алтайского краевого суда от +++ (л.д.14-15, 16-17, 18-19 т.25, л.д.225-226, 227-228 т.26) органу предварительного следствия представлены оптические (цифровые) носители информации ...с, ...с с записью телефонных переговоров, ведущихся ФИО2; 

- протоколами осмотра предметов (л.д.101-252 т.25, л.д.1-220, 231-235 т.26), согласно которым осмотрены оптические носители рег. ...с и ...с, содержание результаты оперативно-розыскного мероприятия «Прослушивание телефонных переговоров», проведенных в отношении ФИО2 по телефонам ... и ... за период с +++ по +++ и с +++ по +++. Из содержания разговоров усматривается, что имеются разговоры с женщиной по имени Н5, при этом в разговоре с абонентом, представившимся сотрудником налоговой инспекции, Н5 поясняет, что с ней можно поговорить по ООО «Данат»; уточняет адрес почты «костус»; Н5 сообщают о блокировке расчетного счета в «

<

данные изъяты>»; Артем Олегович сообщает, что в «

<

данные изъяты>» по счету «Виртуоза» будет закрытие; абоненты спрашивают, можно ли «деньги кинуть на Метиду «

<

данные изъяты>», на «Плазу», на «Виртуоз», при этом согласовывается, какие суммы и на какие счета перечислять; что на «Радугу» можно не больше «тройбана»; обсуждаются вопросы, почему возвращаются деньги, направленные на сообщенные им реквизиты ООО «Сан-Вита» в 

<

данные изъяты>, «Костус» в 

<

данные изъяты>; производятся сверки по выплатам; обсуждаются вопросы, за сколько Н5 может сделать по нормальной сделке; выясняется вопрос, почему Н5 вместо 5% высчитала 7%; упоминаются организации плательщики «Запчасть-Сервис», «Амитек», «ВСТК», «Монблан», «РусЕвроСталь»; «Снабмет», «Пластик-Сервис», «Металлком», фамилии Б4, С3, Б12, М6., К29.; Н5 сообщает, что счет на оплату, все документы подготовит Е.;Н5 заказывает в 

<

данные изъяты> денежные средства - 450 на К7; Н5 дает указания «Н4» снять деньги с карты, обозначая конкретную сумму и банк, «обнулить» карту;Н5 дает поручение «Е.» готовить карточки, потому что завтра приезжают Р4 и Р1 и иные разговоры.

Таким образом, ФИО2 ведет переговоры с клиентами, в том числе с Б4., К16 С3., Г5., Р5., Т2., Б7., З2., З3., В5., В4., представителями ООО «СтройУниверсал», ООО «Алтайская буренка» и другими, в ходе которых обсуждаются вопросы обмена первичными бухгалтерскими документами, предоставления ФИО2 клиентам реквизитов организаций и их расчетных счетов для перечисления на них денежных средств с целью их транзита и обналичивания, а также определения стоимости данных услуг;с номинальными директорами и учредителями подконтрольных организаций, в том числе с Т., П1., К1., К5., Р5., П1. по вопросам посещения ими банков, налоговых инспекций, полиции, а также регистрации на последних ООО «Итэра» и ООО «Аванта»; с представителями банков, иных контролирующих органов, а также с адвокатом Жмайло с целью конспирации своей деятельности, а также обеспечения безопасности подконтрольных им номинальных директоров организаций - Т а также «заказу» наличных денежных средств с целью передачи их клиентам;ссоучастниками, в том числе по вопросам возникающих проблем, связанных с предоставлением налоговых деклараций подконтрольных им организаций и их директоров и поиском путей их решения; способов конспирации своих действий; составления и подготовки бухгалтерских документов для клиентов и др.; 

- постановлениями (л.д.221-222, 236-237 т.26), которыми оптические диски ...с, ...с, содержащие результаты ОРД «Прослушивание телефонных переговоров», проведенной в отношении ФИО2, признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

-постановлениями о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от +++ (л.д.199-200 т.2), о представлении результатов ОРД органу дознания, следователю или в суд от +++ (л.д.201-203 т.2), согласно которым рассекречены и представлены следователю результаты оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО2, ФИО3, ФИО4, в частности, постановление Алтайского краевого суда от +++ о проведении прослушивания телефонных переговоров ФИО4; носители информации с записью прослушивания телефонных разговоров ФИО4, материалы ОРМ «наведение справок» в МРИФНС ... по АК от +++. Согласно ответу Центрального банка Российской Федерации Сибирское главное управление Отделение по Алтайскому краю, по данным Книги государственной регистрации кредитных организаций Банка России юридические лица, перечисленные в запросе (ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза»), не являются кредитными организациями и не имеют лицензии Банка России на осуществление банковских операций (л.д.260 т.2);

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.1-53 т.27), согласно которому осмотрен оптический носитель рег. ...с с записью телефонных разговоров, ведущихся ФИО4 по номеру телефона .... Согласно содержания разговоров, к женщине обращаются по имени Е., представляясь бухгалтерами организаций, в частности, упоминаются организации «Печной комплект», «РусЕвроСталь», «Кавказ Меридиан», «Алтайский бекон», Бэлла по «Витоннике», «Эйфлория», «ТК», «ФИО45», «Алтайская буренка», «Союзснаб», «Модуль», «ЗАЛ», «КаскадСтрой», «ОСК Меридиан», «Кайлос», «АЦМ», «Монблан», обсуждаются вопросы заполнения первичных бухгалтерских документов и их обмена с клиентами; предоставления налоговых деклараций по НДС с целью их корректировок и утонений. Упоминаются данные руководителей и иных лиц, в частности, Б4., Ф3, Д4. Также лица просят сообщить номера карт, на которые можно перевести деньги, на что Е. называет данные «ФИО3», а также спрашивают реквизиты организаций, куда можно осуществить перечисления денежных средств. Также Е., обозначая свою фамилию - ФИО11, предлагает женщине, проживающей в ///, заработать, чтобы на эту женщину зарегистрировать фирму, где Е. является директором, обещая заплатить 15 тысяч рублей, упоминая при этом Н5 и обещая все оформить по почте, инструктируя после получения согласия о том, что говорить. Также в разговорах упоминаются фирмы ООО «Костус», ООО «Сан-Вита», ООО «Солярис», ООО «Метида», ООО «Плаза», ООО «Лантана», «Планета», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат»,на которые контрагенты перечисляли денежные средства, о чем просят предоставить подтверждающие первичные бухгалтерские документы либо провести сверки. Е. обращается с просьбами к лицам о предоставлении договоров, которые нужно «сделать».Имеется разговор с «Н5», которая указывает, что сейчас Е. будут звонить со «СтройУниверсала», которым нужны дополнительные документы, за которые нужно посчитать 3% и выставить счет. Имеются разговоры с сотрудниками налоговой инспекции по вопросу приостановления операций по счетам в банках, в связи с чем невозможно оплатить ни пени, ни контрагентам, по поводу сдачи и уточнения налоговой отчетности. Также Е. в банке заказывает наличные денежные средства на П1.

Таким образом, установлено, что в период времени с +++ по +++ ФИО4 по абонентскому номеру ... ведет переговоры с клиентами, в том числе с представителями ООО «Печной комплект», ООО «Алтайский Бекон», ООО «ФИО45», ООО «КаскадСтрой», ООО «ИСК «Меридиан», ООО «ТК», ООО «ТД Хорст», в ходе которых обсуждаются вопросы заполнения первичных бухгалтерских документов и их обмена с клиентами; предоставления налоговых деклараций по НДС с целью их корректировок и утонений; с номинальными директорами и учредителями подконтрольных организаций, в том числе со С1 по вопросам фиктивного назначения ее на должность директора и учредителя ООО «Алтайторг», а также попытки открытия на ее имя банковских карт; с представителями банков, иных контролирующих органов, а также организаций, деятельность которых сопутствует деятельности юридических лиц по вопросу урегулирования вопросов, связанных с предоставлением налоговых деклараций, блокировке расчётных счетов, а также получения ЭЦП на подконтрольных лиц. При этом данные разговоры ФИО4 ведет от имени подконтрольных им номинальных директоров организаций; с соучастниками, в том числе по вопросам возникающих проблем, связанных с предоставлением налоговых деклараций подконтрольных им организаций и их директоров и поиском путей их решения; способов конспирации своих действий; составления и подготовки ФИО4 бухгалтерских документов для клиентов, которые ей поступают от ФИО2 в форме указаний; 

- постановлением (л.д.54-55 т.27), которым оптический диск ...с признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу;

- постановлениями о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от +++, о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей (л.д.58-59, 60-61 т.27), согласно которым органу следствия представлены оптические носители информации ...с с записью телефонных переговоров, ведущихся ФИО3, ...с с записью телефонных переговоров, ведущихся ФИО61, выписка из постановление судьи Алтайского краевого суда от +++ (л.д.62-63 т.27);

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.73-107 т.27), согласно которому осмотрен оптический носитель рег. ...с с записью телефонных переговоров, ведущихся ФИО61 по номеру телефона ..., где обсуждаются вопросы обмена первичными бухгалтерскими документами, урегулируются вопросы несоответствий в первичных бухгалтерских документах, представленных ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Радуга», «Планета», ООО «Костус», ООО «Актив»;

- постановлением (л.д.108-109 т.27), которым оптический диск, содержащий результаты ОРД - «Прослушивание телефонных переговоров», проведенных в отношении ФИО4 признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.136-218 т.27), согласно которому осмотрен оптический носитель рег. ...с, содержащий записи телефонных разговоров, ведущихся ФИО3 по номерам телефонов ..., ..., где прослушиваемое лицо заказывает в «

<

данные изъяты>» денежные средства на имя «Б. в сумме 500, назначается дата 17 марта»;обсуждает с абонентом ... вопрос аренды помещения ООО «Костус», а также о том, нужно ли им вообще ООО «Костус», у которого закрыты все расчетные счета и банки отказывают в открытии новых; обсуждаются с клиентами, на какие организации можно делать перечисления, при этом упоминаются «Гедеон», ООО «Виртуоз», «Итэра», «Радуга»,«Актив», о возникших проблемах у клиентов с документами ООО «Метида»; обсуждается процент «за транзит», «Олег» указывает о договоренностях с ФИО2 на 2, сей час 3, просит первые несколько сделок посчитать по 2,5, а если обороты подтвердятся, то в дальнейшем они договорятся.

Таким образом, ФИО3 ведет переговоры с клиентами, в ходе которой обсуждаются вопросы заполнения первичных бухгалтерских документов подконтрольными организациями и их обмена с клиентами; возможность направления денежных средств на подконтрольные расчетные счета организаций с целью их обналичивания и транзита и др.; с соучастниками, в том числе по вопросам организации М1 для доставки номинальных директоров в банки и снятия им (ими) наличных денежных средств; способов конспирации своих действий; составления и подготовки бухгалтерских документов для клиентов и др.; с представителями банков, иных контролирующих органов, в том числе с целью «заказа» наличных денежных средств для передачи их клиентам и др.; с номинальными директорами и учредителями подконтрольных организаций, в том числе по вопросам сообщения ей одноразовых паролей, приходящих с банков на мобильные телефоны подконтрольных ей лиц (Т.) с целью осуществления безналичных платежей; обращения подконтрольных ей лиц в банки для открытия/закрытия счетов и снятия ими денежных средств и др.;

- постановлением (л.д.219-220 т.27), которым оптический диск ...с, содержащий результаты ОРД - «Прослушивание телефонных переговоров», проведенных в отношении ФИО3, признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу;

- постановлениями о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности от +++, о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от +++ (л.д.3-4, 5-6 т.28), согласно которым органу предварительного следствия представлены результаты оперативно-розыскной деятельности, - оптический (цифровой) носитель информации рег. ...с с результатами ОРМ «Наблюдение» с применением технических средств негласной аудиозаписи;

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.23-96 т.28), согласно которому осмотрен оптический носитель рег. ...с, содержащий результаты проведенного в период с +++ по +++ оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение» с применением технических средств негласной аудиозаписи, проведенного в офисном помещении, расположенном по адресу: ///, ///. Установлено, что при проведении данного ОРМ в офисном помещении постоянно находились следующие лица: Д.., ФИО2, ФИО4, ФИО3, М1., а также К. Исходя из содержания представленных разговоров, усматривается, что находящиеся в офисе лица обсуждают возникшие проблемы, связанные с закрытием (блокировкой) счетов ряда организаций; с вызовом директоров ряда организаций в контролирующие и правоохранительные органы; с предоставлением действующих расчетных счетов для контрагентов с целью перечисления последними денежных средств, при этом речи о реальных сделках при осуществлении предпринимательской деятельности не идет, обсуждаются только вопросы, связанные с документооборотом и перечислением денежных средств; 

- постановлением (л.д.97-98 т.28), которым оптический диск ...с, содержащий результаты ОРД - «Наблюдение» с применением технических средств негласной аудиозаписи, проводимого в офисном помещении, расположенном по адресу: ///, ///, признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу; 

- постановлениями о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности, о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от +++ (л.д.100, 101, 108, 109 т.28), согласно которым органу предварительного расследования представлены оптические носители рег. ...с, ...с, а также акты результатов проведения ОРМ «Наблюдение» в отношении ФИО2;

- актами результатов проведения ОРМ (л.д.102-106, 110-113 т.28), из которого усматривается, что наблюдение с применением технических средств фотосъемки за ФИО2 осуществлялось с 9.00 часов +++ до 14.45 часов +++, при этом в 09.15 часов +++ ФИО2 зашла в офис ООО «Актив» по ///. В 10.00 часов в указанный офис зашел М1., который в 10.25 часов вышел из офиса, сел за руль автомобиля «

<

данные изъяты>» белого цвета г/н ..., на пассажирском сиденье находилась Б.. В 10.40 часов наблюдаемые приехали к офису «Промсвязьбанка» (///), где Б. прошла в отдел по обслуживанию юридических лиц, а М1 остался ожидать в автомобиле. В 11.00 часов ФИО62 вышла из офиса. В 15.55 часов ФИО28 через окно своего автомобиля «

<

данные изъяты>» г/н ..., находящегося неподалеку от стоматологической поликлиники по ///, передавала мужчине, подъехавшему на автомобиле «

<

данные изъяты>» г/н ..., какие-то документы. В 10.15 часов +++ из здания фитнес клуба «Адриатика» вышли ФИО3 и ФИО2 и на автомобиле «

<

данные изъяты>» г/н ... подъехали в 10.30 к офису ООО «Актив» (///), куда зашли. В 12.45 часов к указанному офису приехал М1 и зашел в него. В 13.25 М1 приехал на своем автомобиле в офис фирмы «Строй-Инвест», расположенный по ///, откуда вышел через 5 минут, проследовал на автомобиле к зданию ТЦ «Бум», где в банкоматах 

<

данные изъяты> и «

<

данные изъяты>» снял денежные средства, после чего в магазине «Эльдорадо» приобрел планшет. В 15.05 часов М1 приехал к зданию «

<

данные изъяты>» по /// /// ///., где в банкомате проводил какие-то операции. В 15.45 часов М1 приехал к зданию по ///, где, выйдя из автомобиля, передал незнакомому мужчине несколько купюр номиналом 1000 и 5000 рублей, после чего незнакомый мужчина прошел в офис здания ООО «Грана-Алтай», а М1 на автомобиле приехал к зданию по адресу ///, зашел в офис фирмы «Алмет», откуда вышел в 16.00 часов. +++ около 09.10 часов ФИО2 приехала в офис по /// и зашла в него. В 10.10 часов в офис приехала ФИО3 В 10.15 часов Ульянова вышла из офиса и на автомобиле уехала домой, а ФИО3 оставалась в офисе. В 10.50 часов Ульянова вернулась в офис. В 11.50 к офису ООО «Актив» приехал М1., который зашел в него. +++ около 09.55 часов ФИО3 и ФИО2 на своих автомобилях приехали к офису по /// зашли в него. В период с 10.50 до 11.10 часов в офисе находился У.. В 13.45 часов +++ М1. на парковке магазина «

<

данные изъяты>» по /// передал документы формата А4, с которыми вышел из офиса по ///, незнакомому мужчине, который находился за рулем автомобиля «

<

данные изъяты>» г/н .... +++ в 10.30 часов ФИО2 приехала к зданию офиса по /// зашла в него. Туда же приехала ФИО3 в 12.40 часов. В 13.50 часов к указанному офису на автомобиле «Субару Импреза» подъехал К.. и зашел в него. В 15.20 из офиса уехала ФИО2, в 15.35 последняя зашла в «Адвокатский кабинет З7.», где через 1-2 минуты встретилась с подъехавшим на автомобиле «

<

данные изъяты>» г/н ... мужчиной. +++ с 11.00 часов до 15.00 часов ФИО2 находилась в офисе по ///.; 

- протоколом осмотра предметов (документов) (л.д.114, 116, 117-146 т.28), согласно которому осмотрены оптические диски № 2841с, 2842с, на котором имеются фотографии по результатам ОРМ «Наблюдение», проведенное в период с +++ по +++ и с +++ по +++ в отношении ФИО2 с применением технических средств негласной фотосъемки, отражающие содержание актов результатов проведения ОРМ;

- постановлением (л.д.147-148 т.28), которым оптические диски ...с, 2842с признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу;

- заключением эксперта ... (л.д.179-189 т.28), согласно выводов которого:

1. В представленном разговоре, содержащемся в файле «88827129.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 1, идет речь о ситуации, связанной с совместной деятельностью собеседников, а именно: необходимости проверить, сделали ли уточнение лица, обозначенные в тексте как «эти», и сообщить о результатах по телефону лицу по имени «Андрей». Исполнителем действия является лицо, обозначенное как «ФИО3» в стенограмме разговора.В представленном разговоре, содержащемся в файле «88886358.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 2, идет речь о ситуации, связанной с совместной деятельностью собеседников, а именно: переводе через банк ранее полученных денежных средств в сумме «триста» и «сто девяносто». Исполнителем действия является лицо, обозначенное как «ФИО3» в стенограмме разговора.В представленном разговоре, содержащемся в файле «88971182.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 3, идет речь о совместной деятельности собеседников, связанной с переводами через банк денежных средств, подготовкой документов, произведением расчетов. Данная деятельность является оплачиваемой, то есть связанной с получением платы, вознаграждения, а также сопровождается получением выгоды.В представленном разговоре, содержащемся в файле «88978418.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 4, идет речь о совместной деятельности собеседников, связанной с переводами через банк денежных средств, открытием / закрытием счетов, подготовкой документов.

2. В представленном разговоре, содержащемся в файле «88827129.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 1, имеется побуждение лицом, обозначенным как «ФИО28» в стенограмме разговора, лица, обозначенного как «ФИО3» в стенограмме разговора, к совершению действий в контексте ситуаций, связанных с совместной деятельностью собеседников. Выраженное волеизъявление имеет характер распоряжения проверить, сделали ли уточнение лица, обозначенные в тексте как «эти», и сообщить о результатах по телефону лицу по имени «Андрей». В представленном разговоре, содержащемся в файле «88886358.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 2, имеется побуждение лицом, обозначенным как «ФИО28» в стенограмме разговора, лица, обозначенного как «ФИО3» в стенограмме разговора, к совершению действий в контексте ситуаций, связанных с совместной деятельностью собеседников. Выраженное волеизъявление имеет характер просьбы перевести через банк ранее полученные денежные средства в сумме «триста» и «сто девяносто».В представленном разговоре, содержащемся в файле «88971182.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 3, имеется побуждение лицом, обозначенным как «ФИО28» в стенограмме разговора, лица, обозначенного как «ФИО3» в стенограмме разговора, к совершению действий в контексте ситуаций, связанных с совместной деятельностью собеседников. Выраженное волеизъявление имеет характер предложения, просьбы, совета перевести денежные средства лицу, представленному как «Ира».В представленном разговоре, содержащемся в файле «88978418.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 4, имеется побуждение лицом, обозначенным как «ФИО28» в стенограмме разговора, лица, обозначенного как «ФИО3» в стенограмме разговора, к совершению действий в контексте ситуаций, связанных с совместной деятельностью собеседников. Выраженное волеизъявление имеет характер предложения написать письмо с просьбой о скорейшем рассмотрении заявления на закрытие счета, а также осуществить перевод денежных средств пятью или шестью платежами.В представленном разговоре, содержащемся в файле «88979185.wav» и обозначенном экспертом как спорный текст 5, имеется побуждение лицом, обозначенным как «ФИО28» в стенограмме разговора, к совершению действий. Выраженное волеизъявление имеет характер предложения, чтобы лицо «ФИО28» договорилось с женщиной, которая сможет проконтролировать, чтобы лицо, представленное как «Денис», не рассказало лишней информации на «Калинина двадцать». В спорном тексте 5 имеется побуждение лицом, обозначенным как «ФИО28» в стенограмме разговора, лица, обозначенного как «ФИО3» в стенограмме разговора, к совершению действий. Выраженное волеизъявление имеет характер просьбы сообщить лицу, представленному как «Ленка», о необходимости подготовить информацию для лица, представленного как «Денис».

3. Лицу, обозначенному как «ФИО28» в стенограмме разговора, соответствует организующая (управляющая) роль, им реализуются распорядительная и контролирующая функция.Лицу, обозначенному как «ФИО3» в стенограмме разговора, соответствует подчиненная (зависимая) роль, им реализуется исполнительская функция.

Анализируя и оценивая представленные доказательства по каждому эпизоду преступной деятельности как каждое в отдельности, так и в совокупности, суд приходит к выводу, что они отвечают признакам относимости, собраны в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, допустимы и достаточны для признания подсудимых виновными в совершении инкриминируемых им преступлений при установленных судом обстоятельствах. 

Так, виновность подсудимых ФИО28, ФИО3, ФИО11 в незаконном образовании (создании) юридического лица помимо собственных признательных показаний последних, данных в судебном заседании, подтверждается показаниями свидетелей Л.., Г., Л1., П., Ш.., Л2., Н.,., А.., К1., П1., К5., Д2., Я.., А1., Ш1., Д.., Ш2.(чьи анкетные данные изменены), которые по предложению либо подсудимых, либо их родственников или знакомых согласились за денежное вознаграждение выступить в качестве подставных лиц при сознании либо реорганизации юридических лиц - ООО «Спецтрейдинг», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Аванта», ООО «Данат», ООО «Метида», ООО «Саргон», ООО «Гедеон», ООО «Янтарь», ООО «Пегас», ООО «Лантана», ООО «Эпиона», ООО «Стелла», представляя подготовленные ФИО28, ФИО3, ФИО11 документы в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц; показаниями свидетеля ФИО63 о том, кем, когда и куда были представлены необходимые для государственной регистрации вышеуказанных юридических лиц, а также ООО «Итэра», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Лидер», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Плаза», ООО «СибТорг», ООО «ТПКП», ООО «Костус», документы, в связи с чем органом, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц были внесены соответствующие сведения в ЕГРЮЛ; свидетеля М1., который возил «номинальных директоров» юридических лиц в регистрирующие органы, к нотариусам для оформления документов. Кроме того, вина подсудимых в совершении данного преступления подтверждается письменными материалами уголовного дела: протоколами обыска и осмотра изъятых предметов и документов у свидетеля К4., где изъяты ежевневники с черновыми записями, листы с текстом, содержащим ответы на допрос по повесткам, сотовый телефон «Самсунг», где обнаружена переписка, свидетельствующая, что К4 какую-либо предпринимательскую деятельность от ООО «Костус» не вел и не намеревался, а также смс-сообщения о поступлении от ФИО3 денежных средств; протоколами обыска и осмотра изъятых предметов и документов у С.., у которой в телефоне обнаружены контакты ФИО28, ФИО3, ФИО11, М1, в переписке данных, свидетельствующих о том, что С осуществляла либо намеревалась осуществлять какую-либо предпринимательскую деятельность от ООО «Лидер» не имеется, абоненту «ФИО3, ФИО28» С. задает вопрос относительно того, будет ли зарплата за март; протоколами обыска и осмотра изъятых предметов и документов у Т., в телефоне которой сведений о том, что она намеревалась либо занималась предпринимательской деятельностью от ООО «Радуга», не имеется, на изъятом листе имеются рукописные записи о названии, месте расположения, целях создания и деятельности ООО «Радуга», её расчетном счете; протоколами обыска и осмотра изъятых предметов и документов у Л., К1, Д., Я., М1, свидетельствующих о том, что эти лица (за исключением М1) какую-либо реальную предпринимательскую деятельность осуществлять не намеревались, у них изымались листы с рукописными записями или стикерами с информацией о юридическом лице, директорами которых они якобы являлись; протоколами обыска у ФИО28, ФИО3, ФИО11, в офисном помещении ООО «Актив» по адресу: ///, а также осмотра изъятых предметов и документов, свидетельствующих о том, что в памяти изъятых у подсудимых телефонов, системных блоков, ноутбуков имеются копии паспортов и иных документов на свидетелей, зарегистрированных в качестве директоров юридических лиц, а также документы, необходимые для регистрации юридического лица либо для внесения изменений в ЕГРЮЛ, изготовленные от имени свидетелей - директоров юридических лиц; из текстовых сообщений в изъятых у подсудимых телефонах усматривается, что от свидетелей поступают вопросы о зарплате, обсуждаются вопросы приобретенных сим-карт, подсудимыми даются указания о том, в каких банках необходимо открыть расчетные счета и получить банковские карты, куда и когда необходимо прибыть в банки, к нотариусам, в переписке в месседжерах при обращении к ФИО28 И2. указывает: «только в документах пусть таки К4 сам распишется, а то подпись с уставом не совпадает…»; кроме того, учредительные, первичные бухгалтерские документы, переписка с контролирующими органами и банками по различным вопросам указанных выше юридических лиц в большом количестве изымалась именно в офисном помещении по ///; заключениями экспертов, согласно которым в первичных бухгалтерских документах подписи от имени К2 (В.., от имени Б.., от имени Т., от имени У., от имени К.., от имени К4., от имени М6. выполнены другими лицами; протоколами выемки регистрационных дел ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «Пегас», в которых имеются представленные в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, и необходимые для образования юридического лица документы, а также данных, повлекших внесение в единый государственный реестр сведений о лицах, их подавших. Кроме того, вина подсудимых также подтверждается заключением эксперта о том, что записи на конверте, адресованной в орган государственной регистрации от имени ООО «Алтайторг» были выполнены ФИО4, которая уже не являлась ни учредителем (участником), ни директором данного юридического лица; копиями выписки из реестров нотариусов З4., З5., П16., Л11., К27., Ш4., Д9., Т4., подтверждающих личное обращение к ним лиц, от имени которых были представлены соответствующие документы формы Р13001, Р14001 в регистрирующий орган; сведениями и копиями документов, представленными УФНС России по Алтайскому краю, согласно которым налоговыми органами было установлено, что по арендуемым адресам ООО «Лидер», ООО «Саргон», ООО «Пегас», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Метида», ООО «Радуга», ООО «Сан-Вита», ООО «Янтарь», ООО «Аванта», ООО «Солярис» не находились, финансово-хозяйственную деятельность не осуществляли, директора и работники предприятий на местах отсутствовали, опрошенные А1, К1, Л., Г., Л2, К5 поясняли, что какую-либо деятельность от вышеуказанных и зарегистрированных на них юридических лиц не осуществляли; материалами оперативно-розыскной деятельности, протоколами осмотра предметов - оптических дисков с материалами ОРД - прослушивание телефонных переговоров, наблюдение, которыми в ходе наблюдения (+++ года) зафиксировано доставление М1 свидетеля Б. в банковское учреждение, отсутствие кого-либо из лиц, данные о которых были внесены в ЕГРЮЛ как об участниках и директорах вышеперечисленных юридических лиц по ///, где были изъяты учредительные, банковские, первичные бухгалтерские документы, а также подключенные электронные системы дистанционного банковского обслуживания по всем вышеуказанным юридическим лицам. 

Вышеперечисленные доказательства подробны, логичны, последовательны, согласуются между собой, не противоречат показаниям подсудимых. Оснований не доверять показаниям свидетелей Л.., Г., Л1., П., Ш.., Л2., Н., А.., К1., П1., К5., Д2., Я.., А1., Ш1., Д.., Ш2. (чьи анкетные данные изменены) у суда не имеется, причин для оговора ими подсудимых никем не указывается. Показания данных свидетелей не противоречивы, объективно подтверждены иными исследованными по данному эпизоду доказательствами, стороной защиты не оспариваются. Свидетели К1 и К5 подтвердили свои показания при проверке их на местах. Письменные доказательства также получены с соблюдением требований УПК РФ, оснований для признания каких-либо из перечисленных выше доказательств недопустимыми у суда не имеется.

К показаниям свидетелей ФИО64 о создании последним ООО «Итэра» с целью осуществления предпринимательской деятельности в сфере проведения строительных работ; К4 о создании ООО «Костус» им для оптово-розничной продажи строительных материалов с целью извлечения прибыли; Б. - о том, что она работала в ООО «Плаза» и управляла данным обществом; С1., которая купила у ранее незнакомой ФИО4 ООО «Актив» для осуществления предпринимательской деятельностью, суд относится критически, поскольку они опровергнуты совокупностью представленных по делу доказательств, а также даны вышеуказанными лицами с целью помочь подсудимым избежать уголовной ответственности за содеянное. Так, показания свидетеля ФИО64 (супруг подсудимой ФИО4) не содержат каких-либо конкретных деталей относительно данных о документах, необходимых для регистрации юридического лица, которые он якобы готовил самостоятельно, ни о месте, куда предоставлялись им необходимые документы, о месте, где располагалось юридическое лицо, сколько было открыто расчетных счетов организации, каким образом строилась деятельность данного юридического лица. ФИО64 фактически имел иное место работы, в каких-либо переговорах относительно якобы реальных сделок, заключаемых от имени ООО «Итэра», не участвовал, договоров не заключал, финансово-хозяйственную деятельность предприятия не вел, что подтверждается показаниями свидетелей и письменными доказательствами, приведенными выше. Целью создания организации при допросе ФИО64 указал проведение строительных работ, в то время как по уставу основным видом деятельности ООО «Итэра» являлась торговля прочими непродовольственными товарами. 

Показания свидетеля К4. (

<

данные изъяты> подсудимой ФИО4) суд также не может принять во внимание в качестве достоверных, поскольку совокупностью приведенных выше доказательств подтверждается тот факт, что К4. за денежное вознаграждение согласился на предложение ФИО4 выступить в качестве учредителя при создании ООО «Костус», фактически не осуществляя управление данной организацией. К4. какую-либо финансово-хозяйственную деятельность ООО «Костус» не вел, договоров не заключал, занимался доставкой еды от «Грильницы», периодически оказывал услуги такси, испытывал недостаток денежных средств, хотя, согласно установленных судом обстоятельств на счета ООО «Костус» за период с момента его создания с +++ до +++ (чуть более года) поступили денежные средства в сумме не менее 107 829 701 руб. 

Показания свидетеля Б.., резулярно получавшей от своей знакомой ФИО3 денежное вознаграждение в установленной сумме, суд также не может принять во внимание в качестве достоверных и соответствующих действительным обстоятельствам дела, поскольку из приведенных выше доказательств усматривается, что Б.. какую-либо финансово-хозяйственную деятельность от ООО «Плаза» не вела, при допросе деталей о том, в чем заключалась её работа как директора, с кем она заключала договоры и о чем, не поясняла. На момент регистрации организации ООО «Плаза» и после работала в 

<

данные изъяты> санитаркой. В офисе, где хранились документы как учредительные, так и бухгалтерские, а также имелось подключение электронных систем дистанционного банковского обслуживания, не появлялась, что также подтверждается показаниями свидетелей, в частности, Д.. 

Показания свидетеля С1. (знакомой подсудимой ФИО4) опровергаются представленными по делу доказательствами, в частности, протоколами обыска у ФИО28 и ФИО4 и осмотра предметов (документов), изъятых у них, где по месту жительства ФИО28 обнаружены документы о выходе ФИО4 из состава учредителей ООО «Алтайторг», бланк заявления С1. и копия решения о выходе из состава учредителей ФИО4, а переписке, содержащейся в памяти ноутбука «Леново», использовавшегося ФИО4, о возможности для С1 заработать, если на неё будет оформлена фирма «Алтайторг»;материалами ОРД, протоколом осмотра оптического диска с результатами ОРД - прослушивание телефонных переговоров ФИО4 (л.д.7-10 т.27), а также иными доказательствами, приведенными выше, подтверждающими, что проживающая в /// С1. какой-либо финансово-хозяйственной деятельности от ООО «Алтайторг» не вела и не намеревалась этого делать, за денежное вознаграждение согласилась на предложение ФИО4 выступить в качестве нового учредителя ООО «Алтайторг», фактически не осуществляя управление данной организацией. 

Виновность подсудимых в незаконной банковской деятельности также нашла свое полное подтверждение. Помимо признания вины в совершении по предварительному сговору группой лиц с извлечением дохода от преступных действий в размере 11 061 064,39 рублей подсудимыми ФИО28, ФИО3, ФИО11, их виновность в совершении инкриминируемого преступления подтверждается показаниями свидетелей:

- М1., Д. - об организации работы ФИО28, ФИО3, ФИО11 в офисах по /// и ///; 

- показаниями свидетелей Т1., предоставившего в аренду ФИО3 помещений по ///, впоследствии был заключен договор аренды уже от ООО «Актив»; 

- показаниями свидетелей Л.., Л1., Ш.., Н.,., А.., К1., П1., К5., Д2, Я.., которые по просьбе подсудимых, их родственников либо знакомых открывали расчетные счета с подключенной системой «Банк-клиент», от имени организаций, зарегистрированных на них, впоследствии передавали банковские документы об этом подсудимым либо третьим лицам;

- показаниями свидетелей Н2., С2., И1., И., Ж., В1., К8., по просьбе подсудимых либо родственников или знакомых подсудимых оформлявших на свое имя банковские карты в различных банках и передававших впоследствии эти карты в пользование иным лицам вместе с документами по открытию счетов и пин-кодами; 

- свидетелей Ф3., Б1., В3., П4., П5., Ц., В4., З1., А2., В5., М3., А3., В6 (чьи анкетные данные изменены), Б4., И3. (чьи анкетные данные изменены), как руководителей ряда организаций осуществлявших в связи с необходимостью обналичивание либо транзит денежных средств через организации, данные о которых предоставляли подсудимые, при этом договоренности о проведении необходимых операций обсуждались, как правило, с ФИО28 либо ФИО3 заранее с определением % их вознаграждения за каждую банковскую операцию. Причем указанные свидетели поясняют о систематическом характере данных взаимоотношений на протяжении длительного периода времени с составлением фиктивных первичных бухгалтерских документов, по которым фактически товар не поставлялся, работы не проводились и услуги не оказывались;

- свидетеля Ф2. - о взаимоотношениях и взаиморасчетах юридических лиц, сотрудничавших с ООО «Концерн-АКХС»;

- свидетеля Ф4., пояснившего о возможности перечисления с расчетных счетов ООО «КСК», ООО «ПСО Алтай» денежных средств при отсутствии реальных взаимоотношений с конкретным юридическим лицом (ООО «М-Карт») за другие организации, с которыми у ООО «КСК», ООО «ПСО Алтай» были договорные отношения;

- свидетеля Б2., не осуществлявшей от имени ООО «Витоника» какой-либо реальной хозяйственной деятельности;

- свидетеля Д4 о том, что от ФИО4 и ФИО2 она получала платежные документы на оплату транспортных услуг, якобы оказанных ООО «Итэра», ООО «Плаза», ООО «Метида», в то время как поставщикам - юридическим лицам оказывались услуги её супругом, являющимся индивидуальным предпринимателем;

- свидетеля П3., узнавшего от Д3 о том, что Е. (... - номер использовался ФИО4) может оказать услуги по обналичиванию денежных средств;

- свидетеля П6., которому Т2 передавал реквизиты ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Виртуоз», на расчетные счета которых можно было перечислить денежные средства с целью их дальнейшего перечисления на расчетные счета индивидуальных предпринимателей либо физических лиц, фактически оказывавших услуги;

- свидетеля М2., которой ФИО2 предоставляла реквизиты ООО «Фортуна» и ООО «Радуга», от имени которых фактически она осуществляла сделки купли-продажи с различными юридическими лицами;

- свидетеля С6., как посредника получившего доход от сделки по реализации кирпича и заборных плиту физических лиц, но оформлено все было так, что поставщиком являлось ООО «Фортуна»;

- свидетеля Н3., которому У. поставлял растительное сырье в адрес ООО «СТ», что оформлялось через ООО «Алтайторг», директором которого являлась ФИО4, с которой он не встречался и не общался;

- свидетеля С7., пояснившего о том, что в МБОУ СОШ ... ООО «Костус» какие-либо ремонтно-строительные работы не осуществляло, работали ООО «Аристо инженерные системы», ООО «Спецэлектросервис», директорами которых были ФИО65 и Юдин соответственно;

- свидетелей О., К10., К14., С8., М5., Щ., пояснивших о заключении договоров их организаций на приобретение ТМЦ либо выполнения работ с ООО «Костус», ООО «Аванта», ООО «Пегас», ООО «Фортуна», ООО «Лидер», ООО «СибТорг», ООО «Алтайторг», ООО «Данат», однако работали ли данные организации реально, поставляли ТМЦ они либо посредники, не знают, за составлением документов обращались к третьим лицам;

-свидетеля Д5., пояснившего, что фактически ТМЦ приобреталось через Е1., который предоставлял реквизиты, а впоследствии первичные бухгалтерские документы от ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Лидер»;

- свидетеля В7., которая по вопросам поставки ТМЦ от организаций ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Лидер» общалась через электронную почту ооо «kostus»;

- свидетеля К15., пояснившей о том, что ей была поставлена задача при заключении ПАО «Ростелеком» доходной и расходной сделки «провести» конкретные организации ООО «Метида» и ООО «Костус», полагает, что таким образом руководство ПАО «Ростелеком» выполняло показатели по доходам, на самом же деле никакого товара не поставлялось, услуг не оказывалось, ПАО «

<

данные изъяты>» по факту давало пользоваться денежными средствами из бюджетной организации;

- показаниями свидетеля Б8, которому в результате налоговой проверки, ввиду фиктивности сделок с ООО «Плаза» и ООО «Метида», был доначислен налог НДС, который он уплатил;

- свидетеля А5., установившей в ходе проведения налоговых проверок в отношении ООО «Метида», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Алтайторг» ряд организаций, взаимосвязанных с последними, осуществлявшие сомнительные операции с целью обналичивания денежных средств, а также проведение транзитных операций;

- свидетеля М6., к которому как к сотруднику АО КБ «

<

данные изъяты>» неоднократно обращалась ФИО2 с целью открытия расчетных счетов на организации ООО «ТПКП», ООО «Виртуоз», ООО «Гедеон», ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Костус», ООО «Лантана, ООО «Лидер», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Саргон», ООО «Солярис», представителем которых она являлась; 

- свидетеля П10., к которому неоднократно обращалась ФИО66 для поиска офисных помещений в аренду для ООО «Саргон», ООО «Янтарь», ООО «Сан-Вита» и других, находились ли арендаторы по адресакм, ему неизвестно;

- свидетеля Г4., к которой обращались директора ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза» для подключения данных юридических лиц к системе сдачи электронной отчетности;

- показаниями специалистов Б9., А6., показавших о том, что является банковскими операциями и в каком порядке они осуществляются.

Оснований не доверять показаниям вышеуказанных свидетелей, специалистов у суда не имеется, их показания последовательны, логичны, подробны, согласуются с другими представленными по делу доказательствами. Оснований, по которым свидетели, специалисты могли бы оговаривать подсудимых, не установлено. Каких-либо нарушений норм УПК РФ при производстве допросов данных лиц не установлено. Таким образом, отсутствуют основания для признания показаний вышеперечисленных лиц недопустимыми доказательствами. 

В качестве достоверных суд принимает показания, данные свидетелем Б4. при допросе +++, поскольку именно эти показания согласуются с другими представленными по делу доказательствами, сам свидетель Б4 при допросе +++ указывал, что ранее давал неверные показания, опасаясь привлечения к уголовной ответственности и испытывая напряжение из-за проводимых у него обысков в жилище и на предприятии. Также Бокало признал, что представленная ему на обозрение переписка имела место быть. 

Показания свидетелей С5., Ю. не подтверждают с достоверностью реальность заключенных между ООО «Стройуниверсал» и ООО «Солярис», между ООО «Спецэлектросервис» и ООО «Костус» сделок, поскольку формально ФИО2 представителем ООО «Солярис» не являлась, в ходе судебного заседания не поясняла о производстве ею каких-либо строительных работ. Кроме того, в ходе судебного следствия с достоверностью установлено, что К4. какой-либо финансово-хозяйственной деятельности не осуществлял, являясь подставным лицом при создании ООО «Костус». 

Также суд не может принять в качестве достоверных показания свидетеля И2., поскольку они не согласуются с другими представленными по делу доказательствами, опровергаются показаниями свидетеля ФИО67, протоколами обыска в офисных помещениях ООО «Аристо инженерные системы», осмотра изъятых при обыске предметов, а также протоколами обыска и осмотра предметов (документов), изъятых у свидетеля К4., у подсудимых, где в переписке именно И2 указывает на необходимость подписания документов самим К4, подпись которого в первичных бухгалтерских документах не совпадает с подписью в уставе. Это обсуждается не с К4, а в переписке с подсудимыми, что подтверждается протоколом осмотра предметов, изъятых при обыске по ///. 

Показания свидетелей Г2., Р3., К11., О1., К12. о наличии поставок в +++ годах в адрес ООО «Алтайская буренка» какой-либо продукции организациями ООО «Данат», ООО «Итэра», ООО «Саргон», ООО «Актив», ООО «Янтарь» суд не может принять в качестве достоверных и соответствующих действительным обстоятельствам по уголовному делу. При этом никто из указанных свидетелей процесс поставок не контролировал, поэтому не подтверждают, действительно ли продукция поставлялась именно указанными организациями. Свидетелям О1, К12 лишь предоставлялись первичные бухгалтерские документы, которые они вносили в программу 1С-Бухгалтерия. А, кроме того, по результатам налоговых проверок в адрес ООО «Алтайская буренка» по сделкам именно с данными юридическими лицами доначислено НДС к уплате на сумму более 11 миллионов рублей, которые уплачены, решения налоговых органов по данному вопросу не оспорены. 

Свидетель Т3. достоверно не утверждал о том, что именно ООО «Лидер» осуществляло поставку сырья его предприятию, также он указал, что не обналичивал через ООО «Лидер» денежные средства, ничего не поясняя по вопросу о возможной транзитной операции. При этом почему из суммы договора была вычтена сумма 13600 рублей, что составило 4%, пояснить не смог. При таких обстоятельствах суд также не может принять показания Т3 как достоверные. 

Критически суд относится и к показаниям свидетеля Г3 о поставке в адрес ООО «Алтайский бекон» пшеницы организацией ООО «Актив». Так, подсудимая ФИО3 в судебном заседании что-либо о заключении реальных договоров на поставку товаров не поясняла. 

Аналогично критически суд относится и к показаниям свидетелей Б5., Л5., Б6., З2., Б7., поскольку они не согласуются с иными представленными по делу доказательствами, содержание которых приведено выше. Дача свидетелями, являющимися руководителями предприятий, именно таких показаний обусловлена возможностью привлечения предприятий, которые они возглавляют, к налоговой ответственности и несению дополнительных расходов на оплату налогов. 

Свидетель Л6 указывает о наличии взаимоотношений между ООО «Печной комплект» и ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Лидер» только на основании имеющихся в наличии на предприятии ООО «Печной комплект» первичных бухгалтерских документов. С учетом установленных судом обстоятельств о том, что руководители указанных организаций являлись номинальными директорами, не вели какой-либо реальной финансово-хозяйственной деятельности, суд не принимает в качестве достоверных показания свидетеля Л6

Показания свидетелей Л7., М4., З3. не свидетельствуют о реальности заключения сделки между ООО «Метида» и ООО «Костус» по оказанию услуг по подключению систем очистки и озонирования помещения, расположенного в ///. Из протокола осмотра места происшествия следует, что таких услуг реально ООО «Костус» не оказывало. 

Виновность подсудимых в совершении преступления также подтверждается совокупностью письменных материалов дела, а именно протоколами обысков у ряда свидетелей, подсудимых по месту их жительства, в офисном помещении по ///, где изымались предметы и документы, которые впоследствии осматривались, признавались вещественными доказательствами по делу, в частности, большого количества мобильных телефонов, ноутбуков, банковских карт, бухгалтерских документов, переписки и т.п., из осмотра которых установлено, что какой-либо реальной финансово-хозяйственной деятельности не осуществлялось, обсуждались вопросы обналичивания денежных средств, их транзита, процента за оказываемые услуги и последующего подтверждения этого первичными бухгалтерскими документами с целью придания видимости законности якобы заключаемых сделок; заключениями экспертов о наличии в изъятых сотовых телефонах определенной информации; о принадлежности подписей свидетелям в ряде первичных бухгалтерских документов иным лицам; протоколами выемки в ИФНС регистрационных дел, в банках - юридических дел на расчетные счета и выписок по расчетным счетам, которые также осматривались, признавались вещественными доказательствами, при этом в указанных выписках представлена полная информация по всем операциям, проводимым как с клиентами по перечислению в адрес подконтрольных организаций денежных средств, так и по перечислению денежных средств между самими подконтрольными организациями с целью выведения денежных средств для обналичивания и придания вида законности осуществляемой подконтрольными организациями финансово-хозяйственной деятельности; заключениями экспертиз о суммах денежных средств, перечисленных на подконтрольные подсудимым расчетные счета ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Пегас», ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», ООО «СибТорг», что составило за определенный период сумму в размере 2 192 146 154 рублей 88 копеек; сведениями, предоставленными ИФНС о проведении проверок, установивших, что ряд вышеперечисленных юридических лиц не находятся по арендованным адресам, со счетов ряда лиц обналичивались денежные средства, ряд юридических лиц имели признаки «транзитера», по результатам проверок организациям - контрагентам указанных выше организаций доначислены налоги, которые уплачены в полном объеме; протоколом осмотра места происшествия, где в /// подключений систем очистки, озонирования не обнаружено; материалами оперативно-розыскной деятельности в отношении подсудимых о прослушивании их телефонных переговоров, о наблюдении с применением технических средств негласной аудиозаписи, с применением технических средств негласной фотосъемки; заключением лингвистической экспертизы о совместном характере деятельности ФИО28 и ФИО3, при этом ФИО28 соответствует организующая (управляющая) роль, ею реализуется распорядительная и контролирующая функция, в то время как ФИО3 реализуется исполнительская функция. 

Все перечисленные выше письменные доказательства также получены в полном соответствии с нормами УПК РФ, обыски в жилищах проводились на основании постановлений судов; выемки - в соответствии с положениями ст.183 УПК РФ, изъятые при производстве обысков и выемок предметы и документы осмотрены в соответствии с положениями ст.ст.176, 180 УПК РФ. При проведении судебных экспертиз по настоящему уголовному делу судом нарушений также не установлено. Все экспертизы проведены на основании вынесенных следователем постановлений, с которыми ознакомлены обвиняемые и их защитники, им разъяснены положения ст.198 УПК РФ. Судебные экспертизы проводились государственными судебными экспертами, порядок направления материалов уголовного дела для производства судебной экспертизы, установленный ст.199 УПК РФ, во всех случаях соблюден. Эксперты предупреждались по ст.307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения, о чем имеются соответствующие подписи экспертов. Заключения экспертов составлены в соответствии со ст.204 УПК РФ. Каких-либо противоречивых выводов заключения не содержат, экспертами даны ответы на все поставленные вопросы в формулировках, исключающих неоднозначное их толкование. 

Порядок предоставления материалов оперативно-розыскной деятельностью органу предварительного расследования соблюден. Каких-либо нарушений ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» при их проведении не установлено. Прослушивание телефонных переговоров подсудимых осуществлялось в соответствии с постановлениями Алтайского краевого суда. Таким образом, результаты оперативно-розыскной деятельности могут быть использованы в доказывании по уголовному делу. Условий, запрещающих их использование, предусмотренных ст. 89 УПК РФ, по делу не имеется. При этом ряд свидетелей опознали голоса свои, а также ФИО28, ФИО3, ФИО11, подтвердили содержание имеющихся там переговоров при воспроизводстве им фонограмм, полученных в результате ОРД. 

При таких обстоятельствах оснований для признания недопустимыми доказательствами каких-либо письменных материалов уголовного дела у суда не имеется, не заявлено об этом подсудимыми и стороной защиты. 

Действия подсудимых ФИО2, ФИО3, ФИО4 суд квалифицирует:

- по ст.173.1 ч.2 п. «б» Уголовного кодекса Российской Федерации, как образование (создание) юридического лица через подставных лиц и представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору;

- по ст.172 ч.2 п.п. «а,б» Уголовного кодекса Российской Федерации, как незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации, без специального разрешения (лицензии), в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряжённое с извлечением дохода в особо крупном размере, совершенное организованной группой.

При юридической оценке содеянного суд исходит из следующего. 

В силу ч.3 ст.35 УК РФ, преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений. По смыслу закона организованная группа характеризуется обязательными признаками - предварительным сговором и устойчивостью. Под устойчивостью понимается наличие постоянных связей между членами группы, специфические методы деятельности по подготовке или совершению одного или нескольких преступлений. Устойчивость предполагает сорганизованность действий, подтверждающуюся наличием в группе постоянных членов и распределением ролей между ними. Об устойчивости организованной группы может свидетельствовать не только большой временной промежуток её существования, неоднократность совершения преступлений членами группы, но и их техническая оснащенность, длительность подготовки даже одного преступления, а также иные обстоятельства (например, специальная подготовка участников организованной группы к совершению преступлений в сфере экономической деятельности). 

Понимая, что осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) и привлечение клиентов незаконной банковской деятельности, заинтересованных в переводе денежных средств из безналичной формы в наличную (обналичивание), а такжеперечисление денежных средств с расчетных счетов по указанным клиентам реквизитам (транзит или транзитные операции) невозможны без использования юридических лиц, зарегистрированных в установленном законом порядке, с внесенными о них в ЕГРЮЛ данными, у которых имеются действующие расчетные счета, а также осознавая, что управлять данными расчетными счетами можно дистанционно, используя электронные системы дистанционного банковского обслуживания, подсудимые ФИО2, ФИО3 и ФИО4 заранее договорились об образовании (создании) юридических лиц через подставных лиц, а также о представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах. При этом, ФИО2, ФИО3, ФИО4, имея познания в области бухгалтерского учета, банковской сферы деятельности, налогового законодательства, осознавая возможные негативные последствия для руководителя юридического лица в случае ненадлежащего исполнения обязательств по его управлению, с намерением переложить предусмотренную законом ответственность на подставное лицо, подыскали подконтрольных лиц, не имеющих опыта и специальных познаний в ведении финансово-хозяйственной деятельности юридических лиц, ведении бухгалтерского учета, оформлении бухгалтерских документов, формировании и составлении налоговой отчетности, а также у которых отсутствует цельуправления юридическим лицом. При этом в свои преступные намерения данных подконтрольных лиц ни ФИО28, ни ФИО3, ни Красноруцких не посвящали, указывая, что будут сами вести всю финансово-хозяйственную деятельность организации от имени подконтрольных лиц, а также обещая денежное вознаграждение при регистрации (создании) в налоговом органе коммерческой организации в качестве директора и учредителя, а также если подставное лицо выступает новым учредителем и директором в уже действующей организации. Предварительный сговор на совершение преступления подтверждается согласованным характером действий подсудимых по образованию (созданию) юридических лиц через подставных лиц и с представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, при этом этом, непосредственно государственной регистрации юридического лица предшествовала подготовка необходимых в соответствии со ст.12 ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» документов, в частности, заявление установленной законом формы, оплата государственной пошлины. При этом подсудимые ФИО28, ФИО3, ФИО11, получая согласие выступить в качестве учредителя при создании юридического лица либо в качестве нового учредителя и директора уже созданной организации от своих родственников, знакомых либо знакомых родственников, изготавливали необходимые документы, передавали их указанным лицам для подписания. При этом ФИО28, ФИО3, ФИО11 понимали, что в результате их противоправных действий будут незаконно созданы (образованы) юридические лица, а также представлены в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекут внесение сведений в единый государственный реестр юридических лиц о подставных лицах. Преследуя именно эту цель, понимая, что подставные лица не имеют цели управления юридическими лицами и исполнять возложенные в связи с этим обязанности, ФИО28, ФИО3, ФИО11 в длительный период с +++ по +++ незаконно создали (образовали) юридические лица, а также предоставили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данные, которые повлекли внесение сведений в ЕГРЮЛ о подставных лицах - учредителях и директорах организаций - ООО «Пегас», ООО «ТПКП», ООО «Спецтрейдинг», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «М-Карт», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «Аванта», ООО «Данат», ООО «Лидер», ООО «Стелла», ООО «Эпиона», ООО «Солярис», ООО «Итэра», ООО «Виртуоз», ООО «Костус», ООО «Лантана», ООО «Метида», ООО «Саргон», ООО «Гедеон», ООО «Радуга», ООО «Янтарь», ООО «Сибторг», ООО «Плаза», ООО «Алтайторг». Неоднократно и систематически совершая действия по созданию фиктивных организаций через подставных лиц и представлению в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей сведений, повлекших внесение изменений в ЕГРЮЛ, ФИО28, ФИО3 и ФИО11 совершили единое продолжаемое оконченное преступление. 

Вышеизложенные выводы суда подтверждаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, приведенных выше,неоспоримо свидетельствуют о виновности подсудимых, и дают основание для квалификации действий подсудимых ФИО2, ФИО3, ФИО4 по ст.173.1 ч.2 п. «б» УК РФ, поскольку в судебном заседании было достоверно установлено как образование (создание) вышеуказанных юридических лиц через подставных лиц, так и представление соответствующий орган данных, что повлекло внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах, при указанных в установочной части приговора обстоятельствах. 

Оценивая доводы подсудимых ФИО28, ФИО3, ФИО11 и их защитников, суд принимает во внимание, что действительно в ст.173.1 УК РФ не предусмотрен квалифицирующий совершения преступления организованной группой, однако суд, оценив представленные доказательства, в силу ст.299 ч.1 УПК РФ, пришел к выводу о доказанности того, что деяние, в совершении которого обвиняются подсудимые ФИО28, ФИО3, ФИО11, имело место, и что оно совершено подсудимыми именно при указанных в установочной части приговора обстоятельствах, то есть именно организованной группой. При этом суд не вышел за пределы судебного разбирательства и не изменил обвинение в сторону ухудшения положения подсудимых, рассмотрев уголовное дело в соответствии со ст.252 УПК РФ и квалифицировав действия подсудимых в соответствии с действующим уголовным законом. 

Также суд приходит к выводу о доказанности вины подсудимых в совершении незаконной банковской деятельности, то есть в осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации, без специального разрешения(лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенном организованной группой, сопряженным с извлечением дохода в особо крупном размере. При этом свои выводы суд основывает на следующем. Как уже было изложено, организованная группа характеризуется обязательными признаками - предварительным сговором и устойчивостью.

О наличии у ФИО2, ФИО3, ФИО4 общего умысла, направленного на незаконную банковскую деятельность в составе организованной группы, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере, указывают подтвержденные доказательствами обстоятельства: ФИО2, ФИО3 и ФИО4 организовались для совершения данного преступления; ими использовались заранее разработанные конкретные схемы, о которых все участники группы были осведомлены, планы и четкий алгоритм действий каждого участника с целью осуществления функционирования группы; роли каждого соучастника в организованной группе были четко распределены. Так, ФИО2, реализуя умысел на незаконную банковскую деятельность, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере, обладая организаторскими способностями и соответствующими познаниями, привлекла к участию в совершении преступления доверенных лицФИО3 и ФИО4, которые также обладали познаниями в области бухгалтерского учета, банковской сферы деятельности и налогового законодательства, распределила между ними роли и функции в соответствии с разработанным планом и поставленными целями и задачами, тем самым организовала совершение незаконной банковской деятельности, а именно перевод денежных средств из безналичной формы в наличную форму (обналичивание) и их последующую выдачу клиенту, а также перечисление денежных средств клиента с расчетных счетов подконтрольных организаций по указанным клиентом реквизитам (транзитные операции), заключая при этом мнимые сделки с клиентами без цели создания соответствующих им последствий.

При этом ФИО28, ФИО3 и ФИО11 достоверно знали, что планируемые ими действия по перечислению через находящиеся в их распоряжении расчетные счета денежных средств клиентов незаконной банковской деятельности на другие счета по указанию и под контролем последних, обналичивание денежных средств, их сбор, хранение, перевозка и выдача клиентам с получением выгоды в виде определенного процента от сумм перечислений, осуществленных клиентами, в соответствии с действующим законодательством, являются банковскими операциями, поэтому должны осуществляться на основании требований закона.

О наличии предварительного сговора на осуществление незаконной банковской деятельности свидетельствует предоставление в распоряжение группы каждым её членом реквизитов (ФИО2 - банковского счета с прикрепленной картой, открытой в ПАО «

<

данные изъяты>» /// +++; банковской карты, открытой в ПАО «

<

данные изъяты>» в /// +++; ФИО3 - банковских счетов с прикрепленными к ним картами, открытыми в АО «

<

данные изъяты>» /// +++, а также в ПАО «

<

данные изъяты>» /// +++), печатей, учредительных и иных документов юридических лиц, зарегистрированных в установленном законом порядке и не осуществляющих реальную финансово-хозяйственную деятельность (ФИО28 - ООО «Стелла», ООО «Эпиона», ООО «Амет» с действующим расчетным счетом). 

Сами подсудимые ФИО28, ФИО3, Красноруцких не оспаривали совершение преступления по предварительному сговору. 

Организатором группы ФИО2 предоставлялись клиентам реквизиты расчетных счетов подконтрольных группе организаций в целях обналичивания денежных средств, а также был организован сам процесс проведения незаконных банковских операций по перечислению денег клиентов по их поручениям, кассовому обслуживанию и инкассации денежных средств путем дачи указаний иным участникам преступной группы, а также подконтрольным группе лицам. 

Для обеспечения сплоченности и устойчивости организованной группы подсудимые ограничили её состав только собственным членством, хотя и привлекали третьих лиц для осуществления конкретных действий, однако не посвящали посторонних в свои преступные намерения, которые сохраняли в тайне, в целях конспирации придавая своим действиям вид законно осуществляемой деятельности. Для осуществления преступной деятельности участники группы создали необходимые рабочие места, технически оснастив их, финансировали создание, государственную регистрацию многих подконтрольных фиктивно созданных организаций, которые использовали в течение длительного времени, при этом организовывая открытие большого количества расчетных счетов с подключенными электронными системами дистанционного банковского обслуживания; также использовали лиц, открывавших на свое имя в банках счета и карты, которые оказывались в полном распоряжении преступной группы. 

Группа с тщательностью стремилась к соблюдению мер конспирации и безопасности, в том числе по уходу от внимания правоохранительных органов и органов финансового контроля либо по тому, как нужно вести себя при возникновении у этих органов соответствующих вопросов к кому-либо из членов группы либо подконтрольных им лиц.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу, что данная группа, осуществлявшая свою преступную деятельность на протяжении длительного периода времени, характеризовалась устойчивостью преступных связей, так как её участники в процессе совершения практически ежедневно общались и взаимодействовали между собой в условиях длительного знакомства друг с другом; наличием руководителя и стабильностью состава группы, согласованностью действий всех её членовв целях реализации общих преступных намерений; четким распределением между участниками группы ролей и функций; сокрытием ими своих преступных действий и созданием видимости легальной деятельности подконтрольных участникам группы лиц. 

Таким образом, на основании совокупности исследованных доказательств, суд приходит к выводу, что ФИО2, ФИО3 и ФИО4, действуя систематически,своими согласованными действиями без создания и регистрации юридического лица в качестве кредитной организации и без получения разрешения (лицензии), игнорируя существующий порядок разрешения такого рода деятельности и контроля за её осуществлением, действуя вне банковской системы с фактическим использованием её возможностей, осуществляя действия по возмездному преобразованию безналичных денежных средств, предварительно перечисленных на банковские счета подставных лиц либо зарегистрированных на их имя, в наличную форму;за вознаграждение перечисляя по фиктивным основаниям зачисленные ранее денежные средства клиентов, находящихся на расчетных счетах подконтрольных организаций в адреса индивидуальных предпринимателей, юридических и физических лиц, указанных клиентами; осуществляя действия по сбору денежных средств, их транспортированию и выдаче клиентам, в том числе субъектам предпринимательской деятельности, нуждавшимся в наличных денежных средствах для обеспечения деятельности своих организаций, в выводе их из-под государственного и налогового контроля, и одновременно желавшим снизить налоговую нагрузку; которые по своему содержанию соответствовали таким видам банковских операций как инкассация денежных средств, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;переводы денежных средств по контролируемым расчетным счетам юридических и физических лиц, а также их ведение, предусмотренным ФЗ «О банках и банковской деятельности», тем самым осуществляли незаконную банковскую деятельность. Их действия носили умышленный характер, поскольку, осознавая, что они нарушают установленный законом порядок, ФИО28, ФИО3, ФИО11 систематически осуществляли деятельность по ведению банковских счетов физических и юридических лиц, инкассации, кассовому обслуживанию юридических и физических лиц, относящиеся к функциям кредитной организации по осуществлению банковской деятельности, фактически занимались банковской деятельностью - осуществлением банковских операций без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженной с извлечением дохода в особо крупном размере. 

Квалифицирующий признак совершения преступления организованной группой нашел свое полное подтверждение по изложенным выше основаниям. 

Квалифицирующий признак извлечения дохода в особо крупном размере также нашел свое полное подтверждение. Так, в судебном заседании на основании тщательно исследованных доказательств установлено, что подсудимые ФИО28, ФИО3 по предварительной договоренности с представителями клиентов привлеклив период с +++ по +++ на расчетные счета подконтрольных членам организованной группы юридических лиц со счетов клиентов с целью обналичивания и транзита денежные средства в общей сумме не менее 2 327 449 034,45 рублей. Вышеуказанное подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств, в частности, заключений эксперта, которыми установлены размеры привлеченных денежных средств на расчетные счета ООО «Данат», «Итэра», «Метида», «Пегас», «Солярис», «Аванта», «Виртуоз», «ЛЛ-Трейд», «Сан-Вита», «Фортуна», «Актив», «Лантана», «Лидер», «М-Карт», «Алтайторг», «Костус», «Радуга», «Саргон», «Спецтрейдинг», «Гедеон», «Плаза», «Стелла», «Эпиона», «Янтарь», «Сибторг», «ТПКП»; протоколами осмотра предметов (документов), в ходе которых осматривались выписки из расчетных счетов ООО «Амет», на расчетные счета которого, открытые в Барнаульском филиале банка ПАО «

<

данные изъяты>», в ЗАО КБ «

<

данные изъяты>», в филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в ///, поступили денежные средства в общей сумме 149 228 031,69 рублей; также осматривались изъятые в ходе обыска в офисном помещении ноутбуки «

<

данные изъяты>», «

<

данные изъяты>» и содержащаяся в них информация, где из сформированных Карточек счета 62 по субконто за +++ - +++ Наша фирма; счета 51 по субконто за +++ - +++ Наша фирма;счета 91.1 по субконто за +++ - +++ Наша фирма, счета 91.1 «прочие доходы и расходы: Наш % за документы за +++ - +++ Наша фирма», счета 62 по субконто за +++ - +++; счета 91.1 по субконто за +++ - +++; счета 91.1 прочие доходы и расходы: наш % за документы за +++ - +++ усматривается, что учтенный подсудимыми доход за период с +++ по +++ составил 61 163 004,97 рублей (л.д.81, 204 т.9).Кроме того, учету подлежит доход, полученный в период с +++ по +++, установленный как 1,5% от суммы привлеченных соучастниками на открытые в указанный период времени расчетные счета, что составило не менее 326 537 294,67 рублей, поступивших на расчетные счета ООО «Амет», ООО «Эпиона», ООО «Стелла», ООО «Алтайторг», ООО «Пегас». 

При этом клиенты незаконной банковской деятельности за весь указанный период осуществления преступной деятельности обязались оплачивать услуги подсудимых по проведению транзитных операций и выдаче наличных денег в размере не менее 1,5% и не более 7% от перечисляемых сумм. В обвинение обоснованно не включены указанные в протоколе осмотра предметов (документов) от +++ (л.д.154-178 т.22) суммы, учтенные как поступивший доход от тождественных операций и как доход в виде % за документы.Таким образом, извлеченный группой доходот незаконной банковской деятельности в период с +++ по +++ составил не менее 66 061 064,39 рублей. В соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ особо крупным доходом признается доход в сумме девять миллионов рублей. 

Судом дана оценка доводам подсудимых и их защитников о том, что извлеченный ими доход составил от 10 000 000 до 11 061 064 рублей 39 копеек, поскольку учету и вычитанию подлежали расходы, однако не может принять их во внимание, поскольку в силу закона под доходом признается общая сумма, полученная в результате совершения преступления (без вычета произведенных расходов) в денежной форме. 

Таким образом, виновность всех подсудимых в совершении инкриминируемых им преступлений при указанных в установочной части приговора обстоятельствах в ходе судебного разбирательства нашла свое полное подтверждение. 

У суда нет оснований сомневаться в психическом здоровье подсудимых ФИО2, ФИО3, ФИО4, которые в судебном заседании ведут себя адекватно, на вопросы отвечают по существу, активно защищают свои интересы, поэтому к инкриминируемым им деяниям суд признает ФИО2, ФИО3, ФИО4 вменяемыми. 

При определении вида и размера наказания в отношении каждой подсудимой в соответствии со ст.60 УК РФ учитываются: характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные об их личности, смягчающие и отсутствие отягчающих наказание ФИО28, ФИО3, ФИО11 обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и условия жизни их семей.

Оценивая характер и степень общественной опасности содеянного, суд принимает во внимание, что ФИО28, ФИО3 и ФИО11 совершены преступления в сфере экономической деятельности, относящиеся к категории средней тяжести и тяжкого преступления. Определяя степень общественной опасности содеянного, суд исходит из того, что преступления являются оконченными. 

Кроме того, в силу ч.1 ст.67 УК РФ суд учитывает при назначении наказания характер и степень фактического участия подсудимых в совершении группового преступления, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного или возможного вреда.

Суд учитывает данные о личности подсудимой ФИО2, которая имеет постоянное место жительства и регистрацию, проживает с семьей, характеризуется по месту жительства УУП положительно, на учетах в АККПБ, АКНД не состоит, к административной ответственности не привлекалась. 

В качестве смягчающих наказание ФИО2 обстоятельств суд признает и учитывает: признание вины, раскаяние в содеянном, наличие 

<

данные изъяты>, состояние здоровья подсудимой и её близких родственников, оказание родственникам посильной помощи, привлечение к уголовной ответственности впервые и первую судимость.

Суд не находит оснований для признания каких-либо иных обстоятельств смягчающими наказание ФИО2

Отягчающих наказание обстоятельств в отношении ФИО2 судом не установлено.

Суд не усматривает оснований для применения ч.6 ст.15 УК РФ, то есть для изменения категории преступлений на менее тяжкую. Суд принимает во внимание способ совершения преступлений; степень реализации преступных намерений - преступления окончены; прямой умысел на их совершение;роль подсудимой в преступлениях, совершенных в соучастии - организатор преступления; корыстные мотивы; характер и размер последствий. Учитывая всё вышеизложенное, суд не может сделать вывод, что фактические обстоятельства совершенных ФИО2 преступлений свидетельствуют о меньшей степени их общественной опасности. 

Принимая во внимание конкретные обстоятельства дела и личность виновной, степень фактического участия подсудимой в совершении групповых преступлений, суд считает необходимым назначить Ульяновой наказание по обоим составам преступлений в виде лишения свободы, так как предусмотренные законом за содеянное более мягкие виды наказания не окажут надлежащего исправительного воздействия на подсудимую и цели наказания не будут достигнуты. Оснований для применения ст.64 УК РФ не имеется, поскольку отсутствуют исключительные обстоятельства, существенно уменьшающие степень общественной опасности содеянного. Вместе с тем, исходя из характера совершенного предусмотренного ст.172 ч.2 п.п. «а,б» УК РФ преступления, роли ФИО28 при его совершении, суд назначает подсудимой ФИО2 дополнительное наказание в виде штрафа, подлежащего взысканию в доход федерального бюджета, размер которого определяет с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения подсудимой и её семьи, наличия иждивенцев, учитывая при этом то, что ФИО28 хотя в настоящее время и не работает, но находится в трудоспособном возрасте, состояние её здоровья, а также принимая во внимание наличие у ФИО28 денежных средств, изъятых в ходе обыска и на которые в ходе следствия был наложен арест. 

Оснований для рассрочки или отсрочки выплаты штрафа в отношении ФИО28 суд не усматривает.

Окончательное наказание суд назначает по совокупности преступлений на основании ч.3 ст.69 УК РФ с применением принципа частичного сложения назначенных наказаний. 

Вместе с тем, учитывая конкретные обстоятельства дела, личность виновной, совокупность смягчающих обстоятельств, суд находит возможным исправление ФИО2 без реального отбывания наказания в виде лишения свободы в условиях изоляции от общества, и назначает наказание за совершенные преступления с применением ст.73 УК РФ условно, с испытательным сроком. По мнению суда, условное наказание положительно повлияет не только на исправление ФИО28, но и на условия жизни её семьи.

Оснований для замены лишения свободы принудительными работами в соответствии с ч.2 ст.53.1 УК РФ, не имеется, поскольку для исправления осужденной ФИО2, по мнению суда, достаточно условного наказания.

С целью контроля за поведением ФИО2 в период условного осуждения со стороны специализированного органа, на неё возлагаются дополнительные обязанности в соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ.

В срок наказания подлежит зачету время содержания ФИО28 под стражей с +++ по +++ включительно.

Суд учитывает данные о личности подсудимой ФИО3, которая имеет постоянное место жительства и регистрацию, проживает с семьей, характеризуется УУП положительно, на учетах в АККПБ, АКНД не состоит, к административной ответственности не привлекалась.

В качестве смягчающих наказание ФИО3 обстоятельств суд признает и учитывает признание вины, раскаяние в содеянном, наличие малолетних детей, состояние здоровья ФИО3, имеющей хронические заболевания,состояние здоровья её близких родственников, в частности, 

<

данные изъяты>, имеющей 

<

данные изъяты>, оказание родственникам посильной помощи, привлечение к уголовной ответственности впервые и первую судимость.

Суд не находит оснований для признания каких-либо иных обстоятельств смягчающими наказание. 

Отягчающих наказание обстоятельств в отношении ФИО3 суд не усматривает.

Суд не усматривает оснований для применения ч.6 ст.15 УК РФ, то есть для изменения категории преступлений на менее тяжкую. Суд принимает во внимание способ совершения преступлений; степень реализации преступных намерений - преступления окончены; прямой умысел на их совершение; роль подсудимой в преступлениях, совершенных в соучастии - исполнитель преступления; корыстные мотивы; характер и размер последствий. Учитывая всё вышеизложенное, суд не может сделать вывод, что фактические обстоятельства совершенных ФИО3 преступлений свидетельствуют о меньшей степени их общественной опасности. 

Принимая во внимание конкретные обстоятельства дела и личность виновной, степень фактического участия подсудимой в совершении групповых преступлений, суд считает необходимым назначить ФИО3 наказание по обоим составам преступлений в виде лишения свободы, так как предусмотренные законом за содеянное более мягкие виды наказания не окажут надлежащего исправительного воздействия на подсудимую и цели наказания не будут достигнуты. Оснований для применения ст.64 УК РФ не имеется, поскольку отсутствуют исключительные обстоятельства, существенно уменьшающие степень общественной опасности содеянного. 

Вместе с тем, исходя из характера совершенного предусмотренного ст.172 ч.2 п.п. «а,б» УК РФ преступления, роли ФИО3 при его совершении, суд назначает подсудимой ФИО3 дополнительное наказание в виде штрафа, подлежащего взысканию в доход федерального бюджета, размер которого определяет с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения подсудимой и её семьи, наличия иждивенцев, учитывая при этом то, что ФИО3 хотя в настоящее время и не работает, но находится в трудоспособном возрасте, состояние её здоровья.

Оснований для рассрочки или отсрочки выплаты штрафа в отношении ФИО3 суд не усматривает.

Окончательное наказание суд назначает по совокупности преступлений на основании ч.3 ст.69 УК РФ с применением принципа частичного сложения назначенных наказаний. 

Вместе с тем, учитывая конкретные обстоятельства дела, личность виновной, совокупность смягчающих обстоятельств, суд находит возможным исправление ФИО3 без реального отбывания наказания в виде лишения свободы в условиях изоляции от общества, и назначает наказание за совершенные преступления с применением ст.73 УК РФ условно, с испытательным сроком. 

По мнению суда, условное наказание положительно повлияет не только на исправление ФИО3, но и на условия жизни её семьи.

Оснований для замены лишения свободы принудительными работами в соответствии с ч.2 ст.53.1 УК РФ, не имеется, поскольку для исправления осужденной ФИО3, по мнению суда, достаточно условного наказания.

С целью контроля за поведением ФИО3 в период условного осуждения со стороны специализированного органа, на неё возлагаются дополнительные обязанности в соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ.

В срок наказания подлежит зачету время содержания ФИО3 под стражей с +++ по +++ включительно.

Суд учитывает данные о личности подсудимой ФИО4, которая имеет постоянное место жительства и регистрацию, проживает с семьей, работает, на учетах в АККПБ и АКНД не состоит, по месту работы характеризуется положительно, к административной ответственности не привлекалась. 

В качестве смягчающих наказание ФИО4 обстоятельств суд признает и учитывает признание вины, раскаяние в содеянном, наличие 

<

данные изъяты>, состояние здоровья ФИО4, имеющей хронические заболевания; состояние здоровья её родственников;оказание ею родственникам посильной помощи, привлечение к уголовной ответственности впервые и первую судимость.

Суд не находит оснований для признания каких-либо иных обстоятельств смягчающими наказание ФИО4

Отягчающих наказание обстоятельств в отношении ФИО4 судом не установлено.

Суд не усматривает оснований для применения ч.6 ст.15 УК РФ, то есть для изменения категории преступлений на менее тяжкую. Суд принимает во внимание способ совершения преступлений; степень реализации преступных намерений - преступления окончены; прямой умысел на их совершение; роль подсудимой в преступлениях, совершенных в соучастии - исполнитель преступления; корыстные мотивы; характер и размер последствий. Учитывая всё вышеизложенное, суд не может сделать вывод, что фактические обстоятельства совершенных ФИО4 преступлений свидетельствуют о меньшей степени их общественной опасности. 

Принимая во внимание конкретные обстоятельства дела и личность виновной, степень фактического участия подсудимой в совершении групповых преступлений, суд считает необходимым назначить Красноруцких наказание по обоим составам преступлений в виде лишения свободы, так как предусмотренные законом за содеянное более мягкие виды наказания не окажут надлежащего исправительного воздействия на подсудимую и цели наказания не будут достигнуты. Оснований для применения ст.64 УК РФ не имеется, поскольку отсутствуют исключительные обстоятельства, существенно уменьшающие степень общественной опасности содеянного. 

Вместе с тем, исходя из характера совершенного предусмотренного ст.172 ч.2 п.п. «а,б» УК РФ преступления, роли ФИО4 при его совершении, суд назначает подсудимой ФИО4 дополнительное наказание в виде штрафа, подлежащего взысканию в доход федерального бюджета, размер которого определяет с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения подсудимой и её семьи, наличие иждивенца, учитывая при этом то, что ФИО4 имеет постоянное место работы, находится в трудоспособном возрасте, состояние её здоровья. 

Оснований для рассрочки или отсрочки выплаты штрафа в отношении ФИО11 суд не усматривает.

Окончательное наказание суд назначает по совокупности преступлений на основании ч.3 ст.69 УК РФ с применением принципа частичного сложения назначенных наказаний. 

Вместе с тем, учитывая конкретные обстоятельства дела, личность виновной, совокупность смягчающих обстоятельств, суд находит возможным исправление ФИО4 без реального отбывания наказания в условиях изоляции от общества, и назначает наказание за совершенные преступления с применением ст.73 УК РФ условно, с испытательным сроком. По мнению суда, условное наказание положительно повлияет не только на исправление ФИО4, но и на условия жизни её семьи.

Оснований для замены лишения свободы принудительными работами в соответствии с ч.2 ст.53.1 УК РФ, не имеется, поскольку для исправления осужденной ФИО4, по мнению суда, достаточно условного наказания.

С целью контроля за поведением ФИО4 в период условного осуждения со стороны специализированного органа, на неё возлагаются дополнительные обязанности в соответствии со ст.73 ч.5 УК РФ.

По настоящему делу ФИО4 не задерживалась, в связи с чем оснований для зачета ей в срок отбытого наказания какого-либо времени не имеется. 

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст.81 УПК РФ, при этом суд учитывает следующее.

Документы, являющиеся вещественными доказательствами, подлежат хранению при уголовном деле. Изъятые у третьих лиц мобильные телефоны подлежат возврату по принадлежности.

Возвращенный по принадлежности автомобиль «

<

данные изъяты>», +++ года выпуска, государственный регистрационный знак ..., ..., принадлежащий на праве собственности П17, +++ года рождения, необходимооставить последней, поскольку в ходе судебного разбирательства не установлено, что указанное имущество служило орудием, оборудованием или иным средством совершения преступления либо получено в результате совершения преступления. При этом суд учитывает положения ст.104.1 УК РФ, в соответствии с которыми имущество, указанное в ч.1, ч.2 ст.104.1 УК РФ, переданное осужденным другому лицу подлежит конфискации, если лицо, принявшее имущество, знало или должно было знать, что оно получено в результате преступных действий. П17, которая приобрела автомобиль в +++ года у К7. (

<

данные изъяты> ФИО28), не сообщала, что ей было известно о том, что указанное транспортное средство получено в результате преступных действий. При этом суд учитывает, что пресечена преступная деятельность ФИО28 +++. 

Возвращенный по принадлежности автомобиль «

<

данные изъяты>», +++ года выпуска, государственный регистрационный знак ..., ..., принадлежащий Т, +++ года рождения, необходимо оставить последней, поскольку в ходе судебного разбирательства не установлено, что указанное имущество служило орудием, оборудованием или иным средством совершения преступления; получено в результате совершения преступления. При этом суду сведений о том, что Т., принимая имущество от ФИО3, знала или должна была знать, что оно получено в результате совершения преступных действий. При этом Т сообщила, что не была осведомлена о том, что по состоянию на +++ в отношении ФИО3 осуществлялось уголовное преследование. 

При этом наложенные постановлениями Ленинского районного суда г.Барнаула от +++ аресты на вышеуказанные автомобили, следует снять. 

Также суд приходит к выводу о том, что изъятые при обыске в жилище ФИО2 денежные средства в сумме 105 000 рублей и 740 долларов США, на которые наложен арест постановлением Ленинского районного суда г.Барнаула от +++, следует обратить в счет оплаты ФИО2 штрафа, назначенного ей в качестве дополнительного наказания, при этом арест снять. 

Поскольку принадлежащее подсудимым имущество, изъятое в ходе обыска в офисе по ///, а также изъятые при обыске по месту жительства ФИО2, ФИО3, ФИО4 и принадлежащие последним мобильные телефоны, ноутбуки (у ФИО11 и ФИО3) использовалось ими при совершении преступлений, в силу ст.104.1 ч.1 п. «г» УК РФ данные предметы подлежат конфискации в доход государства. 

Подлежат уничтожению изъятые при обыске у третьих лиц, при обыске по /// предметы и документы, которые сохранили на себе следы преступления, как то, различные электронные носители информации, листы с записями, ежедневники, банковские карты, рекламные вывески, печати, денежные чековые книжки, первичные бухгалтерские документы и т.п. подлежат уничтожению. 

При разрешении вопроса о конфискации принадлежащего ФИО3 недвижимого имущества, суд исходит их следующего. Так, согласно установленным в судебном заседании обстоятельствам, ФИО3 в числе соучастников были привлечены денежные средства от клиентов незаконной банковской деятельности в период с +++ по +++, таким образом, оснований полагать, что квартира, расположенная по адресу: ///, получена ФИО3 в результате совершения преступления, оснований не имеется. Кроме того, конфискуется деньги, ценности и иное имущество, полученные в результате совершения преступлений, предусмотренных в п. «а» ч.1 ст.104.1 УК РФ, куда ст.172 и ст.173.1 УК РФ не входят. Также конфискуются указанные предметы, если они используются или предназначены для финансирования организованной группы. Поскольку суду каких-либо доказательств не представлено, что недвижимое имущество, на которое постановлениемЛенинского районного суда г.Барнаула от +++ наложен арест на 1/2 доли в праве общей долевой собственности на жилой дом с кадастровым номером ... площадью 213,3 кв.м, распложенный по адресу: /// 1/2 доли в праве общей долевой собственности на земельный участок с кадастровым номером ... площадью 1 565 кв.м, распложенный по адресу: /// 1/2 доли в праве общей долевой собственности на земельный участок с кадастровым номером ... площадью 700 кв.м, распложенный по адресу: ///», в виде запрета распоряжаться указанным выше недвижимым имуществом, которое хотя и приобретено в период осуществления ФИО3 противоправной деятельности, - было использовано для финансирования организованной группы, при таких обстоятельств суд полагает, что оснований для конфискации вышеперечисленного имущества не имеется. А, кроме того, только одного основания, что имущество приобретено в период осуществления преступной деятельности, недостаточно для конфискации имущества, поскольку достаточных доказательств того, что оно приобретено в результате совершения преступления, не представлено. Притаких обстоятельствах, арест с указанного недвижимого имущества, принадлежащего ФИО3, следует снять. 

Разрешая вопрос о денежных средствах, находящихся на расчетных счетах незаконно созданных ФИО28, ФИО3, ФИО11 юридических лиц, а именно: ООО «Метида», ООО «Виртуоз», ООО «Плаза», ООО «Радуга», ООО «Данат», на которые постановлениями Ленинского районного суда г.Барнаула от +++ наложены аресты, суд приходит к следующему.

Все денежные средства, находящиеся на данных расчетных счетах поступили от «клиентов» незаконной банковской деятельности, а именно от ООО «Актеон», ООО «Фортуна В.В.», ООО «Логистика», ООО «ПромРесурс», ООО Группа компаний «Склад строительных материалов», Транспортная компания «Лоджикс», ООО «ВТК-Центр», ООО «Меглайн», ООО «Стальмаш-Урал», ООО «Торговый дом «Виндзор», ООО «Новатэк», ООО «Атеко», ООО «Фирма «Форвард Гранит», ООО «Трансвэл», ООО «Печной комплект», ООО «ЛК Транскапитал», ИП ФИО15, ООО «ТК», ООО «Статус», ООО «Логистик Профи», ООО «МТК» и др. При этом в большей части денежные средства поступили в период после +++. При таких обстоятельствах суд приходит к выводу, что все находящиеся на расчетных счетах денежные средства, на которые наложен арест, получены в результате совершения преступлений соучастниками. 

Ст.ст.172, 173.1 УК РФ в перечень статей, по которым производится конфискация имущества (ст.104.1 ч.1 п.п. «а», «б» УК РФ), не входят. 

Конфискации, в силу ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ, подлежат деньги, используемые или предназначенные для финансирования организованной группы. Исходя из установленных судом обстоятельств, не все деньги, перечисленные клиентами незаконной банковской деятельности на подконтрольные соучастникам расчетные счета, были предназначены для финансирования организованной группы. Их основная часть за минусом от 1,5% до 7% возвращалась владельцам в виде наличных денежных средств либо перечислялась третьим лицам за поставленные товары, оказанные услуги либо выполненные работы. Таким образом, для финансирования организованной группы предназначались деньги в размере не более 7%. Кроме того, не все поступившие +++ и после денежные средства были использованы для финансирования организованной группы, что подтверждается выписками по расчетным счетам, согласно которым каких-либо перечислений с данных счетов, выдачи денежных средств не производилось. Следовательно, конфискации подлежат лишь те денежные средства, которые были предназначены либо использовались для финансирования организованной группы. Иное, то есть полная конфискация денежных средств, противоречит конституционным принципам, согласно которым никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда. А каких-либо решений, в частности, обвинительного приговора в отношении лиц, перечислявших денежные средства, суду не представлено. 

В силу ст.81 ч.2 п.4 УПК РФ, деньги, полученные в результате совершения преступления, подлежат возвращению законному владельцу.

При таких обстоятельствах, денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «Данат» ... в размере 320,40 рублей и ... в размере 19552,96 рублей в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>», подлежат конфискации, поскольку все они использовались для финансирования организованной группы.

Денежные средства, находящиеся на расчетном счете ... ООО «Метида» в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>», в размере 267974,85 рублей подлежат возврату законному владельцу - ООО «Актеон», в остальной части - в размере 21670,15 рублей подлежат конфискации в доход государства на основании ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ, так как в этой части предназначались для финансирования организованной группы. 

Денежные средства, находящиеся на расчетном счете ... ООО «Виртуоз» в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>», в размере 44993,40 рублей подлежат возврату законному владельцу - ООО «Фортуна-В.В.», в остальной части - в размере 4527,10 рублей подлежат конфискации в доход государства на основании ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ, так как в этой части предназначались для финансирования организованной группы.

Денежные средства, находящиеся на расчетном счете ... ООО «Плаза» в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», в размере 9300 рублей подлежат возврату законному владельцу - ООО «ПромРесурс», в остальной части - в размере 1 355 152,90 рублей подлежат конфискации в доход государства на основании ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ, так как в этой части денежные средства предназначались и использовались для финансирования организованной группы.

Денежные средства, находящиеся на расчетном счете ... ООО «Радуга» в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>», подлежат возврату законным владельцам в размерах: 133 780,5 рублей - ООО «Меглайн»; 63 240 рублей - ООО «Стальмаш-Урал»; 225 382,71 рублей - ООО «Торговый дом «Виндзор»; 126 480 рублей - ООО «Новатек»; 160 890 рублей - ООО «Атеко»; 40 455 рублей - ООО «Фирма «Форвард Гранит»; 88 350 рублей - ООО «Трансвэл»; 254 355 рублей - ООО ТК «Интерстэл»; 477 369 рублей - ООО «Печной комплект»; 69 750 рублей - ООО ЛК «Транскапитал»; 3088,33 рублей - ИП ФИО15, в остальной части - в размере 1 788 032,34 рублей подлежат конфискации в доход государства на основании ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ, так как в этой части денежные средства предназначались и использовались для финансирования организованной группы. 

Денежные средства, находящиеся на расчетном счете ... ООО «Плаза» в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в ///, подлежат возврату законным владельцам в размерах: 204600 рублей - ООО «Статус»; 111600 рублей - ООО «ТК»; в остальной части - в размере 3 760 498,52 рублей подлежат конфискации в доход государства на основании ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ, так как в этой части денежные средства предназначались и использовались для финансирования организованной группы. 

Арест на все вышеуказанные денежные средства, находящиеся на расчетных счетах ООО «Метида», ООО «Виртуоз», ООО «Плаза», ООО «Данат», ООО «Радуга» в различных банках, наложенный постановлениями Ленинского районного суда г.Барнаула от +++ следует снять. 

На основании ст.132 ч.1 и ч.4 УПК РФ взыскать с ФИО4 процессуальные издержкив размере 1529 руб. 50 коп., в остальной части от взыскания процессуальных издержек освободить.

Руководствуясь ст.ст.307-309 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд

приговорил:

Признать виновной ФИО2 в совершении преступлений, предусмотренных статьями 173.1 частью 2 пунктом «б», 172 частью 2 пунктами «а, б» Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить наказание:

- по ст.173.1 ч.2 п. «б» УК РФ в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы; 

- по ст.172 ч.2 п.п. «а, б» УК РФ в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 250 000 рублей.

На основании ст.69 ч.3 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить ФИО2 окончательное наказание в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы со штрафом в размере 250 000 рублей.

На основании статьи 73 УК РФ назначенное Ульяновой наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года 6 месяцев, обязать осужденную не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условной осужденной, периодически один раз в месяц являться в указанный орган для регистрации в установленное органом время. 

Меру пресечения в отношении ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлении приговора в законную силу отменить. 

Зачесть в срок отбытого наказания время содержания под стражей ФИО2 с +++ по +++ включительно.

ФИО3 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных статьями 173.1 частью 2 пунктом «б», 172 частью 2 пунктами «а, б» Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить наказание:

- по ст.173.1 ч.2 п. «б» УК РФ в виде 1 года 4 месяцев лишения свободы;

-по ст.172 ч.2 п.п. «а, б» УК РФ в виде 2 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 200 000 рублей. 

На основании ст.69 ч.3 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить ФИО3 окончательное наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы со штрафом в размере 200 000 рублей.

На основании статьи 73 УК РФ назначенное ФИО3 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года, обязать осужденную не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной, периодически один раз в месяц являться в указанный орган для регистрации в установленное органом время.

Меру пресечения в отношении ФИО3 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлении приговора в законную силу отменить. 

Зачесть в срок отбытого наказания время содержания под стражей ФИО3 с +++ по +++ включительно.

ФИО4 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных статьями 173.1 частью 2 пунктом «б», 172 частью 2 пунктами «а, б» Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить наказание:

- по ст.173.1 ч.2 п. «б» УК РФ в виде 1 года 4 месяцев лишения свободы;

-по ст.172 ч.2 п.п. «а, б» УК РФ в виде 2 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 200 000 рублей. 

На основании ст.69 ч.3 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний назначить ФИО4 окончательное наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы со штрафом в размере 200000 рублей.

На основании статьи 73 УК РФ назначенное ФИО4 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года, обязать осужденную не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной, периодически один раз в месяц являться в указанный орган для регистрации в установленное органом время.

Меру пресечения в отношении ФИО4 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлении приговора в законную силу отменить. 

Вещественные доказательства по вступлению приговора в законную силу:

Копию регистрационного дела ООО «Сиб-Торг» на 32 л; копию регистрационного дела ООО «Амет» на 23 л; подшивку с черновыми записями на 28 л,изъятую при обыске +++ в ООО «Аристо инженерные системы»; договор поставки товаров от +++ между ООО «Радуга» и ООО «Печной комплект»; копию договора поставки товаров от «__».+++ между ООО «ЛЛ-Трейд» и ООО «Печной комплект»; копию договора поставки товаров от +++ ООО «Лидер» и ООО «Лидер»; лист бумаги формата А4 с рукописными записями о взаимоотношениях ООО «ТК с ООО «Сан-Вита» и ООО «Виртуоз»; подшивку копии договора и приложений к нему ... от +++ на 48 л между ПАО «

<

данные изъяты>» и ООО «Костус»; подшивку копии договора и приложений к нему ... от +++ на 11 л между ООО «Метида» и ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку писем ПАО «

<

данные изъяты>», ООО «Костус», ООО «Метида» и ООО «Ухта-Пром» на 4 л; подшивку копий договоров залога недвижимого имущества от +++ на 18 л между ПАО «

<

данные изъяты>» и Д6., З3, - хранить в материалах уголовного дела.

Хранящиеся при уголовном деле подшивки, содержащие выписки по расчетным счетам: ..., открытого ООО «Костус» на 7 л; ..., открытого ООО «ТПКП» на 35 л; ..., открытого ООО «Итэра» на 19 л; ..., открытого ООО «Алтайторг» на 28 л; ..., открытого ООО «Плаза» на 13 л; ..., открытого ООО «Актив» на 16 л; ..., открытого ООО «Метида» на 5 л; ..., открытого ООО «Радуга» на 21 л; ..., открытого ООО «Лидер» на 8 л; ..., открытого ООО «Саргон» на 13 л; ..., открытого ООО «Лантана» на 7 л; ..., открытого ООО «М-Карт» на 8 л; ..., открытого ООО «Сан-Вита» на 21 л; ..., открытого ООО «Солярис» на 25 л; оптический диск, содержащий указанные выше выписки по расчетным счетам, изъятые в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»; ..., открытого ООО «Эпиона» на 16 л; оптический диск, содержащий выписку по указанному счету, изъятые в Барнаульском филиале ПАО «АК 

<

данные изъяты>»; ..., открытого ООО «Эпиона» на 4 л; оптический диск, содержащий выписку по указанному счету, изъятые в АО «

<

данные изъяты>»; ..., открытого ООО «Костус», ..., открытого ООО «Аванта», ..., открытого ООО «Актив» на 8 л; оптический диск, содержащий указанные выше выписки по расчетным счетам, изъятые в ООО КБ «

<

данные изъяты>»; ..., 40..., открытых ООО «Пегас» на 116 л; №..., 40..., открытых ООО «ЛЛ-Трейд» на 30 л; №..., 40..., открытых ООО «Алтайторг» на 20 л; №..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг» на 34 л; №..., 40..., открытых ООО «Стелла» на 25 л; №..., 40..., открытых ООО «М-Карт» на 18 л; №..., 40..., открытых ООО «Сан-Вита» на 30 л; ..., открытого ООО «Солярис» на 9 л; №..., 40..., открытых ООО «Фортуна» на 14 л; два оптических диска, содержащие указанные выше выписки по расчетным счетам, изъятые в АО «Альфабанк»; ..., открытого ООО «Янтарь» на 3 л; ..., открытого ООО «Виртуоз» на 3 л; ..., открытого ООО «Спецтрейдинг» на 5 л; ..., открытого ООО «Лантана» на 4 л, изъятые в ОО ... в г.Барнаул ПАО «

<

данные изъяты>»; оптические диски, содержащие выписки по расчетным счетам: №..., 40..., открытых ООО «ЛЛ-Трейд»; №..., 40..., открытых ООО «Костус»; ..., открытого ООО «Аванта»; №..., 40..., открытых ООО «Итэра»; №..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг»; №..., 40..., открытых ООО «Метида»; №..., 40..., открытых ООО «Стелла»; №..., 40..., открытых ООО «Лидер»; №..., 40..., открытых ООО «Саргон»; №..., 40..., открытых ООО «М-Карт»; по расчетным счетам №..., 40..., открытых ООО «Сан-Вита»; №..., 40..., открытых ООО «Фортуна», изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивки содержащие: выписку по расчетному счету ... на 21 л, предоставленную ПАО «

<

данные изъяты>»; выписку по расчетному счету ООО «Фортуна» ... на 4 л, изъятую в ПАО «Возрождение»; выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «ТПКП» на 1 л; выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Виртуоз» на 4 л; выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Радуга» на 3 л; выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Саргон» на 4 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, предоставленные ПАО КБ «

<

данные изъяты>»; оптические диски, содержащие выписки по расчетным счетам: №..., ..., открытых ООО «Пегас», ..., открытого ООО «Костус», №..., ..., открытых ООО «Аванта», ..., открытого ООО «ТПКП», №..., 40..., открытых ООО «Итэра», №..., ..., открытых ООО «Алтайторг», №..., 40..., открытых ООО «Спецтрейдинг», ..., открытого ООО «Метида», ..., открытого ООО «Лидер», ..., открытого ООО «Саргон», №..., 40..., открытых ООО «Данат», ..., открытого ООО «Лантана», №..., 40..., открытых ООО «М-Карт», №..., 40..., открытых ООО «Сан-Вита», №..., 40..., открытых ООО «Солярис», изъятый в ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Лидер» на 12 л.; оптический диск, содержащий указанную выписку представленные ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Янтарь» на 13 л; оптический диск, содержащий выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Янтарь», изъятые в ОО Барнаул банка «

<

данные изъяты>» ; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам №..., открытого ООО «ЛЛ-Трейд»; ..., открытого ООО «ТПКП»; ..., открытого ООО «Спецтрейдинг»; ..., открытого ООО «Стелла» на 39 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в АО «

<

данные изъяты>» - «

<

данные изъяты>» ; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Эпиона», №..., 40..., открытых ООО «ТПКП», №..., 40..., открытых ООО «Актив», №..., 40..., открытых ООО «Радуга»; №..., 40..., открытых ООО «Гедеон», №..., 40..., открытых ООО «Данат», №..., 40..., открытых ООО «М-Карт», №..., 40..., открытых ООО «Солярис» на 91 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам №..., 40..., открытых ООО «Янтарь», ..., открытого ООО «Аванта»; ..., открытого ООО «Итэра», ..., открытого ООО «Алтайторг», ..., открытого ООО «Спецтрейдинг», №..., 40..., открытых ООО «Плаза», №..., 40..., открытых ООО «Радуга», ..., открытого ООО «Стелла», ..., открытого ООО «Лидер», ..., открытого ООО «Саргон», ..., открытого ООО «Лантана» на 101 л, изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Виртуоз», ..., открытого ООО «Метида», ..., открытого ООО «Лантана» на 7 л, изъятые +++ в Алтайском филиале АО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «ТПКП» на 1 л; оптический диск, содержащий выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «ТПКП», изъятые в филиале «

<

данные изъяты>» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Радуга», №..., ..., открытого ООО «Данат»; ..., открытого ООО «Актив», ..., открытого ООО «Алтайторг», ..., открытого ООО «Саргон», ..., открытого ООО «Костус», ..., открытого ООО «Метида», ..., открытого ООО «М-Карт», ..., открытого ООО «Солярис», ..., открытого ООО «Аванта» на 280 л; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Актив», №..., 40..., открытых ООО «ЛЛ-Трейд», №..., ..., открытых ООО «ТПКП», ..., открытого ООО «Итэра», ..., открытого ООО «Виртуоз», ..., открытого ООО «Лидер», ..., открытого ООО «Лантана», ..., открытого ООО «Сан-Вита», №..., 40..., открытых ООО «Фортуна» на 231 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в ПАО 

<

данные изъяты>; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «ТПКП» на 3 л; подшивку, содержащая выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «ТПКП» на 2 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ... на 5 л, открытого ООО «Янтарь»; оптический диск, содержащий выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Янтарь»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Гедеон» на 4 л; оптический диск, содержащий выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Гедеон», изъятые в АО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчетным счетам №..., ..., ..., открытых ООО «Метида» на 7 л; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Солярис» на 4 л, изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Костус», ..., открытого ООО «ТПКП», №..., ..., открытых ООО «Алтайторг», №..., ..., открытых ООО «Спецтрейдинг», ..., открытого ООО «Плаза», ..., открытого ООО «Метида», ..., открытого ООО «Лидер», №..., ..., открытых ООО «Данат», ..., открытого ООО «Лантана», ..., открытого ООО «Фортуна» на 73 л, изъятые в ПАО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Костус», ..., открытого ООО «Янтарь», ..., открытого ООО «Виртуоз», №..., ..., открытых ООО «Алтайторг», ..., открытого ООО «Плаза», №..., ..., открытых ООО «Актив» на 56 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в ПАО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Костус», ..., открытого ООО «Эпиона», №..., ..., ..., открытых ООО «ТПКП», №..., ..., ..., открытых ООО «Итэра», №..., ..., открытых ООО «Виртуоз», №..., ..., открытых ООО «Лидер», №..., ..., открытых ООО «Саргон», №..., ..., открытых ООО «Гедеон», №..., ..., открытых ООО «Данат», открытых ООО «Лантана», ..., открытого ООО «М-Карт», ..., открытого ООО «Сан-Вита», №..., ..., открытых ООО «Солярис» на 218 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в АО КБ «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписки по расчётным счетам ..., открытого ООО «Пегас», ..., открытого ООО «ТПКП», №..., ..., открытых ООО «Алтайторг», ..., открытых ООО «Спецтрейдинг», №..., ..., открытых ООО «Метида», №..., ..., открытых ООО «Лидер», №..., ..., открытых ООО «Данат», №..., ..., открытых ООО «Лантана», ..., открытого ООО «М-Карт», ..., открытого ООО «Солярис», ..., открытого ООО «Фортуна» на 140 л; оптический диск, содержащий выписки по указанным выше счетам, изъятые в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Аванта» на 7 л, предоставленную из ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>»; оптический диск, представленный МИФНС России ... по Алтайскому краю,содержащий выписки по расчетным счетам, открытых ООО «Метида», ООО «Итэра», ООО «Данат», ООО «Солярис», ООО «Виртуоз», ООО «Сан-Вита», ООО «Фортуна», ООО «ЛЛ-Трейд», ООО «Аванта», ООО «Лидер», ООО «Лантана», ООО «М-Карт», ООО «Актив», ООО «Спецтрейдинг», ООО «Саргон», ООО «Алтайторг», ООО «Радуга», ООО «Костус», ООО «Гедеон», ООО «ТПКП», ООО «Пегас», ООО «Янтарь», ООО «Эпиона», ООО «Плаза», ООО «Стелла», а также выписки по расчетным счетам, ..., открытого ООО «Актив» в ПАО «...» и ..., открытого ООО «Гедеон» в ПАО «ВТБ»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Сиб-Торг» на 13 л; оптический диск, содержащий выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Сиб-Торг», предоставленные из АК КБ «

<

данные изъяты>» на основании запроса от +++ ...; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Сиб-Торг», а также копию юридического дела на открытие указанного счета на 71 л; оптический диск, содержащий выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Сиб-Торг»,предоставленные из ПАО ФАКБ «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Сиб-Торг» на 2 л, предоставленные из АО «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащую выписку по расчетному счету ..., открытого ООО «Амет» на 47 л; копию юридического дела на открытие счета ... на 71 л, предоставленные из ПАО «АТБ»;выписку по расчетным счетам ООО «Амет» ... на 7 л, предоставленную ПАО Банк «

<

данные изъяты>»; подшивку, содержащая выписку по расчетному счету ООО «Амет» ... на 34 л, предоставленную ГК «Агентство по страхованию и вкладов - конкурсным управляющим АО «

<

данные изъяты>»; оптический диск, содержащий на себе детализацию телефонных переговоров абонентского номера ..., принадлежащего ФИО4; результаты ОРД с записями телефонных разговоров, ведущихся ФИО4 за период с +++ по +++, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД с записями телефонных разговоров, ведущихся ФИО3 за период с +++ по +++ и с +++ по +++, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД с записями телефонных разговоров, ведущихся ФИО2 за период с +++ по +++ и с +++ по +++, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД с записями телефонных разговоров, ведущихся ФИО2 +++ и +++, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД с записями телефонных разговоров, ведущихся ФИО4 за период с +++ по +++, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД с записями телефонных разговоров, ведущихся ФИО3 за период с +++ по +++, +++, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД «Наблюдение» с применением средств негласной аудиозаписи, проводимого в период с +++ по +++ в офисном помещении, расположенном по адресу: ///, ///, содержащиеся на оптическом носителе; результаты ОРД «Наблюдение» с применением технических средств негласной фотосъемки, проводимого в период с +++ по +++, а также с +++ по +++, содержащиеся на оптических дисках; результаты ОРД - «Наблюдение» с применением технических средств негласной аудиозаписи, проводимого +++ в отношении Н, содержащиеся на оптическом носителе; конверт с образцами почерка и подписей свидетелей У.., К6., К3., К4.. С.., Т., Б.., К.. и обвиняемых ФИО2, ФИО3, ФИО4; конверты с установочными данными свидетелей Ш2., И3., В6.-хранить при уголовном деле.

Хранящиеся при уголовном деле:

- флэш-карту в корпусе розового цвета «Siliconpower»; лист бумаги - ответы на допрос по вызываемым повесткам на допрос К4. в ИФНС России ... по Алтайскому краю, касающиеся деятельности ООО «Костус»; лист бумаги формата А4 с печатным текстом «Выплаты» в заголовке; лист бумаги формата А4 на одной стороне приказ ... ООО «Радуга» о назначении Т. директором указанной организации; лист формата А4, содержащий в себе карточку организации (реквизиты) ООО «Радуга»; 2 листа бумаги с рукописными записями, содержащие общие сведения о деятельности ООО «Данат»; пластиковую банковскую карту банка «

<

данные изъяты>» ... на имя К1.; подшивку на 180 л с копиями бухгалтерских, учредительных и банковских документов, связанных с деятельностью ООО «Лидер», ООО «ТПКП», ООО «Плаза», ООО «Лантана», ООО «Виртуоз», ООО «Метида», ООО «Саргон», ООО «Гедеон»; два листа бумаги зеленого цвета с рукописными записями, изъятые при обыске +++ в жилище Я..; рекламные вывески ООО «Радуга» ИНН ...; ООО «Плаза» ИНН ...; ООО «Зенит» ИНН ...; ООО «Саргон» ИНН ...; бухгалтерские документы ООО «Радуга», ООО «Аванта» и ООО «Костус» на 16 л; бухгалтерские документы ООО «Метида» на 6 л; почтовый конверт с рукописной записью «Виталя Новосиб» с бухгалтерскими документами ООО «М-Карт» на 46 л; почтовый конверт с рукописной запись «Виталя Новосиб», отправитель ООО «Аванта», получатель ООО «ТД Виндзор» с бухгалтерскими документами ООО «Аванта» на 12 л; пластиковая банковская карта 

<

данные изъяты> ... на имя К5, изъятые +++ при обыска жилище М1.; 

- 3 USB-ключа «eToken»; счет-фактура ООО «М-Карт» и приложенные к ним акты в адрес ООО «Вкус» на общую сумму 255 000 руб.; декларацию по налогу на прибыль ООО «Лидер» за 3 квартал +++ года; копию свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «Алтайторг»; копию решения единственного участника ООО «Алтайторг» от +++ С1 о выходе из состава учредителей ФИО4;протокол собрания участников ООО «Алтайторг» о выходе из состава учредителей ФИО4 и прекращении ее полномочий директора;бланк заявления С1. о выходе из состава учредителей ФИО4 и прекращении ее полномочий директора;скоросшиватель зеленого цвета с надписью ООО «ПЛАНЕТА», с находящимися в ней учредительными документами ООО «ТПК «ПЛАНЕТА» и USB-ключом; пластиковую банковскую карту «

<

данные изъяты>» ... на имя К20; пластиковую банковскую карту ПАО «

<

данные изъяты>» ...;печать ООО «ТПКП»; изъятые +++ при обыске в жилище ФИО2 и У..;

- пластиковые банковские карты: АО «

<

данные изъяты>» ...; АО «

<

данные изъяты>» ... на имя Е. ФИО11; ... ... на имя Е. ФИО11,флеш-карту белого цвета «Apacer»; подшивку на 165 л, содержащую черновые записи, первичные бухгалтерские документы ООО «Костус», ООО «Саргон», ООО «Радуга», ООО «Плаза», ООО «Метида», ООО «Солярис», ООО «Сиб-Торг», ООО «Зенит», изъятые при обыске в жилище ФИО4 и К3.;

- пластиковые банковские карты: 

<

данные изъяты> на имя ФИО3 ...; ПАО 

<

данные изъяты> на имя ФИО3 ...; ПАО 

<

данные изъяты> на имя ФИО3 ...; 

<

данные изъяты> на имя С. ...; 

<

данные изъяты> ...; «

<

данные изъяты>» на имя Т ...; 

- флеш-карту в корпусе зеленого цвета «Siliconpower 8 gb»;ежедневник в обложке темно-синего цвета, изъятые приобыске в жилище ФИО3;

- а) печати: ООО «СибТорг»; ООО «Виртуоз»; ООО «Лидер»; ООО «ЛЛ-Трейд»; ООО «Актив»; ООО «Радуга»; ООО «Гедеон»;ООО «Костус»;ООО «Алтайторг»; ООО «Сан-Вита»; ООО «Метида»; ООО «Солярис»; ООО «Итэра»; ООО «Аванта»;ООО «Янтарь»; ООО «Фортуна»; ООО «Плаза»; ООО «Данат»; ООО «Лантана»; ООО «Саргон»; ООО «М-Карт»; ООО «Стелла»;ООО «Спецтрейдинг»; ООО «Пегас»; б) пластиковые банковские карты: ...; ... 

<

данные изъяты> на имя ООО «Алтайторг»; ... 

<

данные изъяты> на имя ФИО61; ...; ...; ...; ...; ...; ... на имя Т.; ... на имя К4.; ... на имя К4.; ... на имя К5.; ... на имя Л..; ... на имя Д..; ... на имя Д8.; ... на имя К2..; ... на имя Ш..; ... на имя А..; ... на имя Л1.; ... на имя Б..; ... на имя К..; ... на имя П1.; ... на имя Г1.; ... на имя Т.; ... на имя И.; ... на имя ФИО3; ... на имя К2..; ... на имя К..; ...; в) электронные ключи (ЭЦП) банка «

<

данные изъяты>» в количестве 11 шт.; электронные ключи (ЭЦП) без указания наименования банка в количестве 23 шт.; интернет-модемы в количестве 6 шт.; флеш-карту«Smartbuy»; в)денежные чековые книжки: ООО «Стелла» ...; ООО «ТПКП» ...; ООО «ТПКП» ...; ООО «ТПКП» ...; ООО «Амет» ...; ООО «Метида» ...; ООО «Лагрон» ...; ООО «Спецтрейдинг» ...; ООО «Саргон» ...; ООО «ЛЛ-Трейд» ...; ООО «Данат» ...;г) блокнот красного цвета с изображением бутылки из-под пива «Чешский лев» на обложке;тетрадь с изображением автомобиля на обложке с надписью «ФИО53, 10 «А» класс»;ежедневник с надписью «DairyNature» на обложке; ежедневник с изображением цветов на обложке; ежедневник в обложке фиолетового цвета; подшивка на 85 листах, состоящая из бухгалтерских документов организаций, подконтрольных соучастникам, изъятые +++ при обыске в офисном помещении по адресу: ///, ///;

- уничтожить. 

Также следует уничтожить по вступлению приговора в законную силу:

- коробку № 1 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 318 л, № 2 на 125 л, № 3 на 256 л, № 4 на 253 л, № 5 на 252 л, № 6 на 252 л, № 7 на 254 л, № 8 на 252 л, № 9 на 254 л, № 10 на 253 л, № 11 на 251 л, № 12 на 260 л);

- коробку № 2с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивка: № 1 на 75 л, № 2 на 255 л, № 3 на 169 л, № 4 на 53 л, №5 на 87 л, № 6 на 83 л, № 7 на 252 л, № 8 на 246 л, № 9 на 299 л, №10 на 245 л, № 11 на 249 л, № 12 на 253 л);

- коробку № 3 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 390 л, № 2 на 223 л, № 3 на 250 л, № 4 на 252 л, № 5 на 258 л, № 6 на 248 л, № 7 на 325 л);

- коробку № 4 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 106 л, № 2 на 37 л, № 3 на 52 л, № 4 на 88 л, № 5 на 77 л, № 6 на 104 л, № 7 на 73 л, № 8 на 67 л, № 9 на 62 л, № 10 на 106 л, № 11 на 81 л, № 12 на 63 л, № 13 на 377 л, № 14 на 60 л, № 15 на 82 л, № 16 на 95 л, № 17 на 66 л, № 18 на 67 л, № 19 на 98 л, № 20 на 54 л, № 21 на 56 л, № 22 на 69 л, № 23 на 78 л, № 24 на 249 л, № 25 на 264 л, № 26 на 116 л, № 27 на 97 л, № 28 на 295 л, № 29 на 256 л, № 30 на 243 л, № 31 на 246 л, № 32 на 252 л, № 33 на 254 л, № 34 на 244 л, № 35 на 235 л, №36 на 249 л, № 37 на 248 л, № 38 на 253 л, № 39 на 253 л, № 40 на 154 л);

- коробку№ 5 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 270 л, № 2 на 250 л, № 3 на 250 л, № 4 на 206 л, № 5 на 252 л, № 6 на 249 л, № 7 на 250 л, № 8 на 250 л, № 9 на 250 л, № 10 на 253 л, № 11 на 253 л, № 12 на 255 л, № 13 на 278 л, № 14 на 250 л, № 15 на 252 л, № 16 на 249 л, № 17 на 54 л, № 18 на 344 л), а также пакетом;

- мешок № 1 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 262 л, № 2 на 263 л, № 3 на 250 л, № 4 на 254 л, № 5 на 248 л, № 6 на 250 л, № 7 на 250 л, № 8 на 249 л, № 9 на 249 л, № 10 на 260 л, № 11 на 260 л, № 12 на 180 л, № 13 на 316 л, № 14 на 278 л, № 15 на 252 л, № 16 на 251 л, № 17 на 250 л);

- мешок № 2 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 217 л, № 2 на 274 л, № 3 на 363 л, № 4 на 254 л, № 5 на 243 л, № 6 на 195 л, № 7 на 253 л, № 8 на 259 л, № 9 на 281 л, № 10 на 264 л);

- мешок № 3 с первичными бухгалтерскими, платежными, банковскими документами, налоговой, бухгалтерской и иной отчетностью, а также иными документами (подшивки: № 1 на 250 л, № 2 на 250 л, № 3 на 250 л, № 4 на 251 л, № 5 на 250 л, № 6 на 250 л, № 7 на 250 л, № 8 на 248 л, № 9 на 250 л, № 10 на 250 л, № 11 на 251 л, № 12 на 252 л, № 13 на 255 л, № 14 на 164 л, № 15 на 250 л, № 16 на 251 л, № 17 на 250 л, № 18 на 250 л, № 19 на 251 л), а также пакетом, изъятые +++ при обыске в офисном помещении, расположенном по адресу: ///, /// 

Оставить по принадлежности возвращенные: Д. мобильный телефон 

<

данные изъяты>; Я. - мобильный телефон «

<

данные изъяты>»; ФИО3 - пластиковую банковскую карту на имя ФИО3; МИФНС России ... по Алтайскому краю - регистрационные дела юридических лиц; МИФНС России ... по Алтайскому краю - регистрационное дело ООО «Пегас»; АО «Рубцовский ЛДВ» - жесткий диск, системный блок с жестким диском. 

Мобильный телефон «

<

данные изъяты>» IMEI .../01 с сим-картой «

<

данные изъяты>», флеш-картой, изъятые в ходе обыска в жилище К4. вернуть по принадлежности К4, проживающему по адресу: /// 

Мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», изъятые в ходе обыска в жилище С. вернуть по принадлежности С. проживающей по адресу: ///.

Мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», изъятые в ходе обыска в жилище Т вернуть по принадлежности Т, проживающей по адресу: ///

Мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei1: ... imei2: ..., изъятый в ходе обыскав жилище М1 вернуть М1, проживающему по адресу: ///.

Автомобиль «

<

данные изъяты>», +++ года выпуска, государственный регистрационный знак ..., принадлежащий на праве собственности П17, +++ года рождения, - оставить последней.

Автомобиль «

<

данные изъяты>», +++ года выпуска, государственный регистрационный знак ..., принадлежащий Т, +++ года рождения,- оставить последней.

На основании п. «г» ч.1 ст.104.1 УК РФ конфисковать принадлежащие ФИО28, ФИО3, ФИО11:

- а) ноутбуки: «

<

данные изъяты>» ...; «

<

данные изъяты>» s...; «...» № ...;

- б) мобильныетелефоны: «

<

данные изъяты>» imei: ..., imei: ...; «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., imei3: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei: ..., imei: ... ссим-картой «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei: ..., imei: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., imei3: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ... imei3: ... ссим-картой «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei1: ..., imei2: ..., imei3: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; «

<

данные изъяты>» imei: ..., imei: ... с 2 сим-картами «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>»; 

- в) переноснойжесткийдиск № ...;

Принадлежащие ФИО2:

- мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei ... с сим-картой «

<

данные изъяты>» абонентский ...; мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei 1: ... imei 2: ... с двумя сим-картами «

<

данные изъяты>», в том числе с абонентским номером ...;

Принадлежащие ФИО4:

- ноутбук «

<

данные изъяты>» ...; мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei 1: ..., imei 2: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>» и картой памяти; мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei 1: ..., imei 2: ...;

Принадлежащие ФИО3:

- мобильный телефон «

<

данные изъяты>» imei 1: ... imei 2: ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», абонентский ...; мобильный телефон 

<

данные изъяты> ... с сим-картой «

<

данные изъяты>», абонентский ...; ноутбук «

<

данные изъяты>» ...

По вступлению приговора в законную силу передать по принадлежности юридические дела:

- ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 58 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ... на 56 л; юридическое дело ООО «М-Карт» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «Метида» на открытие расчетного счета ... на 55 л; ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 57 л; ООО «Саргон» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 60 л; ООО «Радуга» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «Сан-Вита» на открытие расчетного счета ... на 64 л; ООО «Лидер» на открытие расчетного счета ... на 68 л; ООО «Плаза» на открытие расчетного счета ... на 74 л; ООО «Товаро-Производственный Комплекс «Планета» на открытие расчетного счета ... на 74 л; ООО «Актив» на открытие расчетного счета ... на 76 л; ООО «Итэра» на открытие расчетного счета ... на 83 л, в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Эпиона» на открытие расчетного счета ..., в Барнаульский филиал ПАО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Эпиона» на открытие расчетного счета ..., в АО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Аванта» на открытие расчетного счета ... на 33 л; ООО «Актив» на открытие расчетного счета ... на 34 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 32 л - в ООО КБ «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Пегас» на открытие расчетного счета ... на 88 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ... на 68 л; ООО «Сан-Вита» на открытие расчетного счета ... на 51 л; ООО «Фортуна» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «Спецтрейдинг» на открытие расчетного счета ... на 57 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетного счета ... на 69 л; копию юридического дела ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «ЛЛ-Трейд» на открытие расчетного счета ... на 66 л; ООО «Стелла» на открытие расчетного счета ... на 83 л- в АО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Янтарь» на открытие расчетного счета ... на 108 л; ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 85 л; ООО «Спецтрейдинг» на открытие расчетного счета ... на 77 л; ООО «Виртуоз» на открытие расчетного счета ... на 101 л - в ОО ... в /// ПАО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Спецтрейдинг» на открытие расчетных счетов ..., ... на 59 л; ООО «Метида» на открытие расчетных счетов ..., ... на 55 л; ООО «Стелла» на открытие расчетных счетов ..., ... на 53 л; ООО «Итэра» на открытие расчетных счетов ..., ... на 60 л; ООО «Аванта» на открытие расчетных счетов ..., ... на 59 л; ООО «Фортуна» на открытие расчетных счетов ..., ... на 47 л; ООО «Сан-Вита» на открытие расчетных счетов ..., ... на 59 л; ООО «ЛЛ-Трейд» на открытие расчетных счетов ..., ... на 57 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетных счетов ..., ... на 48 л; ООО «Саргон» на открытие расчетных счетов ..., ... на 62 л; ООО «Лидер» на открытие расчетных счетов ..., ... на 60 л;ООО «Костус» на открытие расчетных счетов ..., ... на 59 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- на открытие расчетного счета ООО «Фортуна» ... на 84 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Алтайторг» на открытие расчетных счетов ..., ... на 171 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 53 л; ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 48 л; ООО «Саргон» на открытие расчетного счета ... на 48 л; ООО «Метида» на открытие расчетного счета ... на 49 л; ООО «Солярис» на открытие расчетных счетов ..., ... на 49 л; ООО «Итэра» на открытие расчетных счетов ..., ... на 51 л; ООО «Данат» на открытие расчетных счетов ..., ... на 54 л; ООО «Аванта» на открытие расчетных счетов ..., ... на 59 л; ООО «Лидер» на открытие расчетных счетов ..., ... на 57 л; ООО «Сан-Вита» на открытие расчетных счетов ..., ... на 62 л; ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета» на открытие расчетных счетов ..., ... на 75 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетных счетов ..., ... на 65 л; ООО «Пегас» на открытие расчетных счетов ..., ... на 97 л; ООО «Спецтрейдинг» на открытие расчетных счетов ..., ... на 113 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- на открытие расчетного счета ООО «Янтарь» ... на 80 л - в ОО Барнаул банка «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Стелла» на открытие расчетного счета ... на 78 л; ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета» на открытие расчетного счета ... - в АО «

<

данные изъяты>» - «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Гедеон» на открытие расчетного счета ... на 26 л; ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 25 л; ООО «ТПКП» на открытие расчетного счета ... на 25 л; ООО «Данат» на открытие расчетного счета ... на 23 л; ООО «Актив» на открытие расчетного счета ... на 25 л; ООО «Радуга» на открытие расчетного счета ... на 28 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетного счета ... на 45 л; ООО «Эпиона» на открытие расчетного счета ... на 89 л - в Сибирский филиал АО КБ «Модульбанк»;

- ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 51 л; ООО «Итэра» на открытие расчетного счета ... на 71 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ... на 72 л; ООО «Плаза» на открытие расчетных счетов ..., ... на 82 л; ООО «Янтарь» на открытие расчетных счетов ..., ... на 87 л; ООО «Спецтрейдинг» на открытие расчетного счета ... на 77 л; ООО «Саргон» на открытие расчетного счета ... на 81 л; ООО «Радуга» на открытие расчетных счетов ..., ... на 83 л; ООО «Аванта» на открытие расчетного счета ... на 103 л; ООО «Стелла» на открытие расчетного счета ... на 91 л; ООО «Лидер» на открытие расчетного счета ... на 89 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 59 л; ООО «Виртуоз» на открытие расчетного счета ... на 88 л; ООО «Метида» на открытие расчетного счета ... на 68 л - в Алтайский филиал АО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «ТПКП» на открытие расчетного счета ... на 84 л - в филиал «Новосибирский» ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»;

- ООО «ЛЛ-Трейд» на открытие расчетного счета ... на 33 л; ООО «Аванта» на открытие расчетного счета ... на 26 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 22 л; ООО «Актив» на открытие расчетного счета ... на 33 л; ООО «Фортуна» на открытие расчетного счета ... на 35 л; ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 29 л; ООО «Сан-Вита» на открытие расчетного счета ... на 25 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетного счета ... на 21 л; ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 25 л; ООО «Данат» на открытие расчетного счета ... от +++ на 46 л; ООО «Саргон» на открытие расчетного счета ... на 17 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ... на 23 л; ООО «Радуга» на открытие расчетного счета ... на 23 л; ООО «Метида» на открытие расчетного счета ... на 31 л; ООО ТПК «Планета» на открытие расчетного счета ... на 32 л; ООО «Лидер» на открытие расчетного счета ... на 35 л; ООО «Виртуоз» на открытие расчетного счета ... на 37 л; ООО «Итэра» на открытие расчетного счета ... на 39 л - в ПАО 

<

данные изъяты>;

- на открытие расчетных счетов ООО «ТПКП» №..., 40... на 65 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- три подшивки юридического дела ООО «Янтарь» на открытие расчетного счета ... на 46 л; три подшивки юридического дела ООО «Гедеон» на открытие расчетного счета ... на 47 л - в АО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 94 л; ООО «Метида» на открытие счетов №№ №..., ..., 40... на 85 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Лидер» на открытие расчетного счета ... на 44 л; ООО «Плаза» на открытие расчетного счета ... на 47 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 60 л; ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета»» на открытие расчетного счета ... на 69 л; ООО «Данат» на открытие расчетного счета ... на 56 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ... на 89 л; ООО «Метида» на открытие расчетного счета ... на 57 л; ООО «Спецтрейдинг» на открытие расчетного счета ... на 84 л; ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «Фортуна» на открытие расчетного счета ... на 50 л - вПАО КБ «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Актив» на открытие расчетного счета ... на 62 л, состоящее из следующих документов: юридических дел ООО «Плаза» на открытие расчетного счета ... на 58 л; ООО «Янтарь» на открытие расчетного счета ... на 60 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 68 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ... на 91 л; юридическое дело ООО «Виртуоз» на открытие расчетного счета ... на 85 л - в ПАО «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Эпиона» на открытие расчетного счета ... на 50 л; ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета» на открытие расчетного счета ... на 80 л; ООО «Сан-Вита» на открытие расчетного счета ... на 36 л; ООО «Итэра» на открытие расчетного счета ... на 62 л; ООО «Виртуоз» на открытие расчетного счета ... на 69 л; ООО «Лидер» на открытие расчетного счета ... на 56 л; ООО «Саргон» на открытие расчетного счета ... на 66 л; ООО «Гедеон» на открытие расчетного счета ... на 63 л; ООО «Данат» на открытие расчетного счета ... на 53 л; ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ... на 69 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетного счета ... на 41 л; ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 67 л; ООО «Костус» на открытие расчетного счета ... на 49 л - в АО КБ «

<

данные изъяты>»;

- ООО «Лантана» на открытие расчетного счета ..., ... на 68 л; ООО «М-Карт» на открытие расчетного счета ... на 54 л; ООО «Пегас» на открытие расчетного счета ... на 41 л; ООО «Данат» на открытие расчетного счета ..., ... на 42 л; ООО «Алтайторг» на открытие расчетного счета ..., ... на 48 л; ООО «Торгово-Производственный Комплекс «Планета» на открытие расчетного счета ... на 49 л; ООО «Солярис» на открытие расчетного счета ... на 50 л; ООО «Фортуна» на открытие расчетного счета ... на 42 л - в ПАО Банк ФК «

<

данные изъяты>». 

По вступлению приговора в законную силу арест, наложенный постановлениями Ленинского районного суда г.Барнаула от +++, на:

- автомобиль «

<

данные изъяты>», +++ года выпуска, государственный регистрационный знак ..., принадлежащий на праве собственности П17;

- автомобиль «

<

данные изъяты>», +++ года выпуска, государственный регистрационный знак ..., принадлежащий Т, - снять, запрет распоряжаться указанными транспортными средствами отменить; 

- квартиру с кадастровым номером ... площадью 43 кв. м, расположенную по адресу: 

<

...> +++; 1/2 доли в праве общей долевой собственности на жилой дом с кадастровым номером ... площадью 213,3 кв.м, расположенный по адресу: ///»; 1/2 доли в праве общей долевой собственности на земельный участок с кадастровым номером ... площадь 1 565 кв.м, расположенный по адресу: /// 1/2 доли в праве общей долевой собственности на земельный участок с кадастровым номером ... площадью 700 кв.м, расположенный по адресу: /// «а», принадлежащие ФИО3, - снять, запрет распоряжаться указанным недвижимым имуществом отменить.

На основании ст.104.1 ч.1 п. «в» УК РФ конфисковать денежные средства на расчетных счетах: 

- ... ООО «Данат» в размере 320,40 рублей в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Данат» в размере 19552,96 рублей вСибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Метида» в размере 21670,15 рублей в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Виртуоз» в размере 4527,10 рублей в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>»; 

- ... ООО «Плаза» в размере 1 355 152,90 рублей в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Радуга» в размере 1 788 032,34 рублей в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Плаза» в размере 3 760 498,52 рублей в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в ///. 

Возвратить денежные средства, находящиеся на расчетных счетах:

- ... ООО «Метида» в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>» в размере 267974,85 рублей - ООО «Актеон» ИНН ...;

- ... ООО «Виртуоз» в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>» в размере 44993,40 рублей - ООО «Фортуна-В.В.» ИНН ...;

- ... ООО «Плаза» в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» в размере 9300 рублей - ООО «ПромРесурс» ИНН ...; 

- ... ООО «Радуга» в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>» в размерах: 133 780,5 рублей - ООО «Меглайн» ИНН ...; 63 240 рублей - ООО «Стальмаш-Урал» ИНН ...; 225 382,71 рублей - ООО «Торговый дом «Виндзор» ИНН ...; 126 480 - ООО «Новатек» ИНН ...; 160 890 рублей - ООО «Атеко» ИНН ...; 40455 рублей - ООО «Фирма «Форвард Гранит» ИНН ...; 88350 рублей - ООО «Трансвэл» ИНН ...; 254 355 рублей - ООО ТК «Интерстэл» ...; 477 369 рублей - ООО «Печной комплект» ИНН ...; 69 750 рублей - ООО ЛК «Транскапитал» ИНН ...; 3088,33 рублей - ИП ФИО15 ИНН ...; 

- ... ООО «Плаза» в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в /// размерах: 204600 рублей - ООО «Статус» ИНН 

<

***>; 111600 рублей - ООО «ТК» ИНН 

<

***>. 

Снять арест, наложенный на основании постановлений Ленинского районного суда г.Барнаула от +++ на расчетные счета:

- ... ООО «Данат» в Сибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>

- ... ООО «Данат» вСибирском филиале АО КБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Метида» в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Виртуоз» в Алтайский РФ АО «

<

данные изъяты>»; 

- ... ООО «Плаза» в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Радуга» в ПАО АКБ «

<

данные изъяты>»;

- ... ООО «Плаза» в Филиале ПАО «

<

данные изъяты>» в ///. 

Взыскать с ФИО4 в доход федерального бюджета процессуальные издержки в размере 1529 (одна тысяча пятьсот двадцать девять) рублей 50 копеек.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в течение 10 дней со дня провозглашения в Алтайский краевой суд через Ленинский районный суд г.Барнаула. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела апелляционной инстанцией в течение 10 суток со дня вручения ему копии приговора, также вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении дела апелляционной инстанцией в тот же срок со дня вручения ему копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы, право на получение помощи защитника при рассмотрении дела судом апелляционной инстанции. 

Председательствующий судья Я.Ю. Шаповал

Приговор по состоянию на +++ не вступил в законную силу.

Приговор вступил в законную силу 27.09.2019 

...

... 

...