Дело № 5-48/2025

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

28 января 2025 года город Магадан

Судья Магаданского городского суда Магаданской области Пикалева Е.Ф., рассмотрев в судебном заседании в помещении Магаданского городского суда дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в отношении юридического лица – 

общества с ограниченной ответственностью «Скорпион», юридический адрес: 

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, ранее к административной ответственности по главе 15 КоАП РФ не привлекалось,

заявления, ходатайства отсутствовали, отводов не заявлено,

УСТАНОВИЛА:

общество с ограниченной ответственностью «Скорпион» (далее – ООО «Скорпион», Общество) не исполнило законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, что повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, при следующих обстоятельствах.

ООО «Скорпион» в период с 16.04.2024 по 27.05.2024 года осуществляло продажу золота в слитках клиенту АО «Азиатско-Тихоокеанский банк» по договору купли-продажи золота в слитках № 100-7/23 от 20.03.2024, по договору купли-продажи золота в слитках № 100-32/23 от 18.04.2024 на сумму, превышающую 1 000 000 руб., то есть совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ). 

В рамках одного договора совершены операции продажи золота на сумму свыше 1 000 000 руб., а именно 10.04.2024 на сумму 34310000,00 руб., 21.05.2024 на сумму 41906497.50 руб. 

Таким образом, 10.04.2024, 21.05.2024 ООО «Скорпион» совершило операцию на общую сумму, превышающую 1 000 000 руб., но не представило в срок до 16.04.2024, 27.05.2024 распечатанное сообщение, направленное в личном кабинете Росфинмониторинга, формализованное электронное сообщение 1-ФМ (далее – ФЭС 1-ФМ) о том, что в Федеральную службу по финансовому мониторингу направлена информация о совершенной, подлежащей обязательному контролю операции, данных об операции с денежными средствами по данным поставкам, поступившим платежам за товар, чем нарушило пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, пп. «а» п. 3 и пп. «а» п. 4 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209; пп. «а» п. 3 особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 № 18.

Также ООО «Скорпион» 22.05.2024 осуществляло продажу золота в слитках клиенту ОАО «Красцветмет» по договору купли-продажи драгоценного металла № 1128/24 от 02.04.2024 на сумму, превышающую 1 000 000 руб., то есть совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ). 02.05.2024 ООО «Скорпион» от ОАО «Красцветмет» получены денежные средства в сумме 2435200.00 руб. по платежному поручению № 980 от 02.05.2024, являющейся оплатой по договору поставки драгоценных металлов № 1128/24 от 02.04.2024. 

В связи с тем, что сумма платежа превысила пороговое значение в 1 000 000 руб. установленное п.1 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ ООО «Скорпион» 22.05.2024 посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направлено формализованное электронное сообщение ФЭС-1 2023_

<

***>_490901001_00000085. в котором недостоверно отражена дата операции, вместо 02.05.2024, указана 25.04.2024, представив, таким образом, в уполномоченный орган недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю.

В судебное заседание законный представитель юридического лица не явился, о месте и времени извещен надлежащим образом, о причинах неявки суду не представил.

С учетом положений статей 25.1, 25.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях суд постановил рассмотреть дело в отсутствие законного представителя юридического лица, признав его явку в судебное заседание необязательной.

Исследовав материалы дела об административном правонарушении, оценив их в совокупности, судья приходит к выводу о виновности Общества во вменяемом правонарушении.

Согласно ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ административная ответственность наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, что влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к таким операциям с движимым имуществом, как помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий или иных ценностей в ломбард.

В соответствии с ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В силу пп. «а» п. 3 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.

Подпунктом «а» п. 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18, предусмотрено, что организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.

В судебном заседании установлено, что 20.03.2024, 18.04.2024 между «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) (покупатель) и ООО «Скорпион» (продавец) заключены договора купли-продажи золота в слитках № 100-7/23 №100-32/24, по условиям которого продавец обязуется передать в 2023 году в собственность покупателю золото общей массой в химической чистоте 100 000,00 гр., в 2024 году передать 80000,00 гр. а покупатель обязуется принять и оплатить золото на условиях настоящего договоров (п. 2.1). Продавец обязался поставлять покупателю золото в срок до 31.12.2023, 31.12.2024 партиями в количестве не менее 5000 гр химической чистой массы, если партия в меньшем количестве предварительно не согласована с покупателем.

В рамках указанного договора ООО «Скорпион» осуществило продажу золота «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) 10.04.2024 на сумму 34310000,00 руб., 21.05.2024 на сумму 41906497.50 руб., на общую сумму 76216497,00 руб., то есть совершило операцию на сумму, превышающую 1 000 000 руб., в связи с чем подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Между тем, ООО «Скорпион» в нарушение требований пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, не представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о совершенной 10.04.2024, 21.05.2024 сделке.

Также 22.05.2024 ООО «Скорпион» осуществляло продажу драгоценных металлов клиенту ОАО «Красцветмет» по договору купли-продажи драгоценного металла № 1128/24 от 02.04.2024 на сумму, превышающую 1 000 000 руб. 02.05.2024 ООО «Скорпион» от ОАО «Красцветмет» получены денежные средства в сумме 2435200,00 руб. по платежному поручению № 980 от 02.05.2024, являющейся оплатой по договору поставки драгоценных металлов № 1128/24 от 02.04.2024. 

В связи с тем, что сумма платежа превысила пороговое значение в 1 000 000 руб. установленное п.1 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ ООО «Скорпион» 22.05.2024 посредством личного кабинета организации на сайте Росфинмониторинга направлено формализованное электронное сообщение ФЭС-1 2023_

<

***>_490901001_00000085. в котором недостоверно отражена дата операции, вместо 02.05.2024, указана 25.04.2024, представив, таким образом, в уполномоченный орган недостоверные сведения об операции, подлежащей обязательному контролю.

Так, вина Общества в совершении правонарушения подтверждается следующими доказательствами: протоколом об административном правонарушении 09-01/24/270 от 23.12.2024; распоряжением о проведении плановой документарной проверки № 39 от 24.06.2024; уведомлением о проведении проверки от 26.06.2024; запросом о проведении проверки от 08.07.2024; актом проверки № 39 от 05.09.2024; копией договора купли-продажи золота в слитках № 100-7/23 от 20.03.2023, заключенным между «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) и ООО «Скорпион»; копией договора купли-продажи золота в слитках № 100-32/23 от 18.04.2024, заключенным между «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (АО) и ООО «Скорпион»; копией договора поставки драгоценных металлов № 1128/24 от 02.04.2024, заключенным между «ОАО «Красцветмет» и ООО «Скорпион»; платежным поручением № 47647 от 10.04.2024, № 79040 от 21.05.2024; картой специального учета юридических лиц осуществляющих операции с драгоценными металлами и камнями; выпиской ЕГРЮЛ.

Оценив собранные по данному делу доказательства в их совокупности, суд приходит к убеждению, что представленные по делу доказательства законны, последовательны, непротиворечивы, в совокупности представляют единую картину административного правонарушения. 

Собранные доказательства соответствуют фактически установленным обстоятельствам дела, составлены полномочным должностным лицом административного органа. Существенных нарушений порядка составления протокола об административном правонарушении, влекущих его недействительность, при рассмотрении настоящего дела не установлено.

При таких обстоятельствах, с учетом всех доказательств по делу, действия юридического лица ООО «Скорпион» судья квалифицирует по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Обстоятельств, в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ смягчающих административную ответственность ООО «Скорпион», не установлено.

Обстоятельств, в соответствии со ст. 4.3 КоАП РФ отягчающих административную ответственность ООО «Скорпион», в ходе рассмотрения дела не установлено.

Обстоятельства, которые в соответствии со ст. 24.5 КоАП РФ исключают производство по делу, отсутствуют.

Рассматривая возможность применения при назначении административного наказания положений ст. 4.1.1. КоАП РФ, судья исходит из следующего.

Частью 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений ч. 2 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 указанного Кодекса. 

Проанализировав материалы дела, судья приходит к выводу, что в данном конкретном случае такой совокупности обстоятельств не имеется, в том числе с учетом того, что выявленное нарушение требований действующего законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позволяет сделать вывод об отсутствии угрозы причинения вреда или возникновения угрозы безопасности государства.

При назначении наказания, судьей принимается во внимание характер совершенного правонарушения, имущественное положение юридического лица, обстоятельства совершения правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих административную ответственность обстоятельств, и приходит к выводу, что для достижения целей и задач административного наказания, предупреждения совершения новых правонарушений как самим ООО «Скорпион», так и другими лицами, ООО «Скорпион» должно быть назначено административное наказание в виде административного штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией статьи.

Исключительных обстоятельств, позволяющих применить к совершенному ООО «Скорпион» административному правонарушению положения ст. 2.9 КоАП РФ либо назначить наказание ниже низшего предела, при рассмотрении дела не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 3.5, 4.1, 29.9, 29.10 КоАП РФ, судья 

ПОСТАНОВИЛА:

признать общество с ограниченной ответственностью «Скорпион» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

ИНН 

<

***>, КПП 254301001, УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО, л/с 

<

***>), расчетный счет 

<

***>, БИК 010813050, ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ///УФК по Хабаровскому краю, г. Хабаровск, к/с 40102810845370000014, КБК 14511601151019002140, ОКТМО 08701000.

Копию платежного документа (квитанцию) об уплате административного штрафа необходимо представить в Магаданский городской суд. 

Предупредить ООО «Скорпион» о том, что в случае неуплаты штрафа в течение шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу, оно может быть привлечено к административной ответственности по ч.1 ст.20.25 Кодекса об административных правонарушениях, которой предусмотрено наказание в виде административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного штрафа.

Направить (вручить) копию настоящего постановления в ООО «Скорпион», в МБУ Пробирной палаты России по ДФО.

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд через Магаданский городской суд либо непосредственно в Магаданский областной суд лицами, указанными в статьях 25.1-25.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со статьей 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях составлять протокол об административном правонарушении, в течение 10 суток со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Е.Ф.Пикалева