Дело № 1-289/2025

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

25 июня 2025 года 

город Нижнекамск Республики Татарстан 

Нижнекамский городской суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Мингазова А.Р., при секретаре Бондаренко Е.К., с участием государственных обвинителей – помощников Нижнекамского городского прокурора Республики Татарстан Новикова А.И., ФИО2, защитников – адвокатов Гареевой Э.З., Соколовой В.П., подсудимого ФИО1, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, родившегося ... в городе ..., гражданина ..., со ..., ..., имеющего ..., ..., зарегистрированного по адресу: ..., проживающего по адресу: ..., ..., ...,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных частью 2 статьи 159, частью 4 статьи 327 (в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ) УК РФ, 

установил:

Согласно части 1 Указа Президента Российской Федерации от 21 июля 2020 года за № 474 «О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года» (далее – Указ Президента РФ за № 474), который действовал до 7 мая 2024 года, определены следующие национальные цели развития Российской Федерации на период до 2030 года: а) сохранение населения, здоровье и благополучие людей; б) возможности для самореализации и развития талантов; в) комфортная и безопасная среда для жизни; г) достойный, эффективный труд и успешное предпринимательство; д) цифровая трансформация.

В соответствии с пунктом «г» части 2 Указа Президента РФ за № 474 в рамках национальной цели «Достойный, эффективный труд и успешное предпринимательство» установлены следующие целевые показатели, характеризующие достижение национальной цели к 2030 году: обеспечение темпа роста валового внутреннего продукта страны выше среднемирового при сохранении макроэкономической стабильности; обеспечение темпа устойчивого роста доходов населения и уровня пенсионного обеспечения не ниже инфляции; реальный рост инвестиций в основной капитал не менее 70 процентов по сравнению с показателем 2020 года; реальный рост экспорта не сырьевых неэнергетических товаров не менее 70 процентов по сравнению с показателем 2020 года; увеличение численности занятых в сфере малого и среднего предпринимательства, включая индивидуальных предпринимателей и самозанятых, до 25 миллионов человек.

Согласно статьи 3 Федерального закона от 17 июля 1999 года № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи» (далее – ФЗ «О государственной социальной помощи») государственная социальная помощь оказывается в целях: поддержания уровня жизни малоимущих семей, а также малоимущих одиноко проживающих граждан, среднедушевой доход которых ниже величины прожиточного минимума на душу населения, установленного в соответствующем субъекте Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О прожиточном минимуме в Российской Федерации»; адресного использования бюджетных средств; усиления адресности социальной поддержки нуждающихся граждан; создания необходимых условий для обеспечения всеобщей доступности и общественно приемлемого качества социальных услуг; снижения уровня социального неравенства; повышения доходов населения.

В соответствии со статьей 7 ФЗ «О государственной социальной помощи» получателями государственной социальной помощи могут быть малоимущие семьи, малоимущие одиноко проживающие граждане и иные категории граждан, предусмотренные настоящим Федеральным законом, которые по не зависящим от них причинам имеют среднедушевой доход ниже величины прожиточного минимума на душу населения, установленного в соответствующем субъекте Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О прожиточном минимуме в Российской Федерации».

Согласно части 1 статьи 8 ФЗ «О государственной социальной помощи» государственная социальная помощь, в том числе на основании социального контракта, назначается решением органа социальной защиты населения по месту жительства либо месту пребывания малоимущей семьи или малоимущего одиноко проживающего гражданина.

В соответствии с частью 2 статьи 8 ФЗ «О государственной социальной помощи» заявление об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта (далее - заявление), оказываемой на условиях софинансирования из федерального бюджета, подается в органы социальной защиты населения по месту жительства или месту пребывания гражданином от себя лично (для малоимущих одиноко проживающих граждан) или от имени своей семьи либо (за исключением случаев оказания государственной социальной помощи на основании социального контракта) опекуном, попечителем или другим законным представителем гражданина: 1) в электронном виде посредством единого портала государственных и муниципальных услуг, а также регионального портала государственных и муниципальных услуг в случае, если это предусмотрено нормативными правовыми актами субъекта Российской Федерации; 2) через многофункциональный центр при наличии заключенного соглашения о взаимодействии между органом социальной защиты населения и многофункциональным центром, уполномоченным на заключение указанных соглашений; 3) лично.

Согласно части 3 статьи 8.1 ФЗ «О государственной социальной помощи» к социальному контракту прилагается программа социальной адаптации, которой предусматриваются обязательные для реализации получателями государственной социальной помощи мероприятия. К таким мероприятиям, в частности, относятся: 1) поиск работы; 2) прохождение профессионального обучения и дополнительного профессионального образования; 3) осуществление индивидуальной предпринимательской деятельности; 4) ведение личного подсобного хозяйства; 5) осуществление иных мероприятий, направленных на преодоление гражданином трудной жизненной ситуации.

В соответствии с частью 6 статьи 8.1 ФЗ «О государственной социальной помощи» Социальный контракт с прилагаемой к нему программой социальной адаптации подписывается заявителем и руководителем органа социальной защиты населения по месту жительства или месту пребывания гражданина.

Согласно части 1 статьи 12 ФЗ «О государственной социальной помощи» Оказание государственной социальной помощи осуществляется в следующих видах: денежные выплаты (социальные пособия, субсидии и другие выплаты); натуральная помощь (топливо, продукты питания, одежда, обувь, медикаменты и другие виды натуральной помощи).

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 года № 296 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан», а также в соответствии с Положением о порядке оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан», которое действовало до 1 января 2024 года, Министерство труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан осуществляло оказание государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на указанные цели в законе Республики Татарстан о бюджете Республики Татарстан на соответствующий финансовый год и на плановый период. 

Согласно пункта 1.11 Положения о порядке оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан» оказание государственной социальной помощи на основании социального контракта осуществляется в виде: денежных выплат (ежемесячного социального пособия, единовременной выплаты); натуральной помощи (топливо, продукты питания, одежда, обувь, медикаменты и другие виды натуральной помощи); социальных услуг согласно разработанной программе социальной адаптации. Единовременная выплата предоставляется: гражданам, заключившим социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности; гражданам, заключившим социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по ведению личного подсобного хозяйства. Размер единовременной выплаты при заключении социальных контрактов, направленных на реализацию мероприятий: по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, устанавливается в зависимости от сметы расходов, указанной в утвержденном межведомственной комиссией по рассмотрению вопросов, связанных с предоставлением государственной социальной помощи на основании социального контракта (далее - межведомственная комиссия), бизнес-плане гражданина, но не может превышать 350 000 рублей.

При этом, в период времени с 1 ноября 2021 года по 19 декабря 2022 года находясь на территории города Нижнекамск Республики Татарстан, ФИО1 и лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, действуя группой лиц по предварительному сговору, совершили хищение денежных средств, предоставленных в качестве субсидии, направленной на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, утвержденного постановлением Кабинета министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан» и использовали заведомо поддельные официальные документы, при следующих обстоятельствах.

Эпизод № 1.

В период времени с 1 ноября 2021 года по 10 ноября 2021 года, в городе Нижнекамск Республики Татарстан, у лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, из корыстных побуждений, возник преступный умысел, направленный на совершение хищения имущества Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан, а именно бюджетных денежных средств при получении социальной выплаты путем обмана в виде неисполнения возлагаемых на заявителя обязательств.

После этого, в период времени с 1 ноября 2021 года по 10 ноября 2021 года, для реализации своего преступного умысла, лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, привлек и склонил к совершению преступления ФИО1, с которым он вступил в преступный сговор, распределил роли и посвятил его в преступный план, предложив последнему совершить хищение денежных средств в размере 75 000 рублей Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан при получении социальной выплаты путем обмана в виде неисполнения возлагаемых на ФИО1 обязательств, на что последний из корыстных побуждений согласился.

При этом, согласно распределенным ролям, лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, должен был изготовить от имени ФИО1 бизнес-план и передать ему для предоставления в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, а также документы, направленные на создание видимости законности получения государственной социальной выплаты, совершать действия направленные на создание видимости законности получения государственной социальной выплаты, а ФИО1, в срок не позднее 10 ноября 2021 года, от своего имени должен был подать в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе заявление об оказании государственной социальной помощи на основании социального контракта на реализацию мероприятия по организации самозанятости, а также копию своего паспорта гражданина Российской Федерации, страховой номер индивидуального лицевого счёта и реквизиты банковского счета ПАО «Сбербанк», бизнес- план и иные документы ФИО1 необходимые для заключения указанного социального контракта, в том числе для использования их в совершении преступления, сообщить в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе заведомо ложные сведения об его (ФИО1) намерении осуществлять самозанятую деятельность и приобрести оборудование для осуществления самозанятой деятельности на денежные средства, полученные в качестве государственной социальной помощи, открыть банковский счет в ПАО «Сбербанк», подписать социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, встать посредством мобильной связи и информационно телекоммуникационной сети «Интернет» на учет в Федеральной налоговой службы России в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, предоставить справку о постановке на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, совершать действия направленные на создание видимости законности получения государственной социальной выплаты. 

В период времени с 1 ноября 2021 года по 10 ноября 2021 года, лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь рядом со входом в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе по адресу: 

<

...>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, по предварительному сговору с последним предоставил ему бизнес-план «Демонтаж стен и перепланировка квартир» от имени ФИО1, содержащий заведомо ложные сведения о намерении ФИО1 приобрести оборудование: аккумуляторная дрель шуруповерт Makita DF347DW на сумму 12 000 рублей, дрель ударная Makita DHP453 на сумму 15 200 рублей, дрель ударная Makita JV0600H 800 Bt на сумму 11 800 рублей, УШМ Boche GWS 22- 180 в кейсе на сумму 21 000 рублей, перфоратор Boche GBH 2- 26DFR на сумму 15 000 рублей, общей стоимостью 75 000 рублей, для осуществления самозанятой деятельности.

После чего, 10 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, ФИО1, находясь на территории города Нижнекамск Республики Татарстан, действуя в группе лиц с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, открыл банковский счет ... в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» ... по адресу: ....

Далее, 10 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут до 12 часов 00 минут, ФИО1, находясь на территории города Нижнекамск Республики Татарстан, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в группе лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, обратился с заявлением об оказании государственной социальной помощи на основании социального контракта на реализацию мероприятия по организации самозанятости на основании социального контракта как малоимущей семье в виде «денежной выплаты» на сумму 75 000 рублей, предоставив в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе по адресу: 

<

...>, копию своего паспорта гражданина Российской Федерации, свой страховой номер индивидуального лицевого счёта, и реквизиты своего банковского счета ..., открытого ... в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» ... по адресу: ..., и сообщил сотрудникам управления социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1 и лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, заведомо ложные сведения об его (ФИО1) намерении осуществлять самозанятую деятельность и приобрести оборудование для осуществления указанной деятельности на денежные средства, полученные в качестве единовременной социальной выплаты.

Кроме того, 10 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут до 12 часов 00 минут, ФИО1 действуя умышленно, из корыстных побуждений, в группе лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в управлении социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, расположенном по адресу: 

<

...>, предоставил бизнес-план «Демонтаж стен и перепланировка квартир» от имени ФИО1, содержащий заведомо ложные сведения о намерении ФИО1 приобрести оборудование: аккумуляторная дрель шуруповерт Makita DF347DW на сумму 12 000 рублей, дрель ударная Makita DHP453 на сумму 15 200 рублей, дрель ударная Makita JV0600H 800 Bt на сумму 11 800 рублей, УШМ Boche GWS 22- 180 в кейсе на сумму 21 000 рублей, перфоратор Boche GBH 2- 26DFR на сумму 15 000 рублей, общей стоимостью 75 000 рублей, для осуществления самозанятой деятельности.

Далее, в один из дней с 10 ноября 2021 года по 17 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, ФИО1, действуя по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в государственном автономном учреждении социального обслуживания «Комплексный центр социального обслуживания населения «Веста» министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе» (далее - ГАУСО «КЦСОН» «Веста» МТЗ СЗ РТ в Нижнекамском МР) по адресу: 

<

...>, подписал программу социальной адаптации на оказание государственной социальной помощи в осуществлении индивидуальной предпринимательской деятельности, самозанятости, согласно которой ФИО1 в установленный срок обязан был приобрести оборудование для осуществления самозанятой деятельности и предоставить подтверждающие документы и сообщить специалистам ГАУСО «КЦСОН» «Веста» МТЗ СЗ РТ в Нижнекамском МР, не осведомленным о преступных намерениях ФИО1 и лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, сведения о своём намерении осуществлять самозанятую деятельность и приобрести оборудование для осуществления указанной деятельности на денежные средства, полученные в качестве единовременной социальной выплаты.

17 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, межведомственная комиссия по рассмотрению и утверждению программы социальной адаптации по рассмотрению вопроса по государственной социальной помощи в Нижнекамском муниципальном районе Республики Татарстан приняла решение об утверждении программы социальной адаптации на оказание государственной социальной помощи в осуществлении индивидуальной предпринимательской деятельности, самозанятости заявителя ФИО1 и предоставлении в соответствии с постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан» единовременной государственной социальной помощи на организацию самозанятости в размере 75 000 рублей, согласно условиям социального контракта.

После чего, 17 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в городе Нижнекамск Республики Татарстан, подписал социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, заключенный между управлением социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе с одной стороны и ФИО1 с другой стороны, по условиям которого уполномоченный орган обязуется в соответствии с прилагаемой к контракту программой социальной адаптации выплатить заявителю единовременную выплату в размере 75 000 рублей, а заявитель обязан встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход», представить в уполномоченный орган (орган социальной защиты)документы, подтверждающие факт расходования средств, с целью постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, приобрести в период действия контракта основные средства, материально- производственные запасы, принять имущественные обязательства (не более 15 % назначаемой выплаты), необходимые для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности, и представить в уполномоченный орган (орган социальной защиты) подтверждающие документы, ежемесячно представлять в уполномоченный орган (орган социальной защиты) документы, подтверждающие факты выполнения гражданином мероприятий программы социальной адаптации, представлять документы, подтверждающие приобретение в период действия контракта основных средств для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности, ведения деятельности в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, использовать основные приобретенные средства исключительно для целей осуществления деятельности в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, осуществлять деятельность с момента регистрации в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход в течение срока действия контракта с представлением сведений об осуществлении указанной деятельности в уполномоченный орган (орган социальной защиты), уведомить уполномоченный орган (орган социальной защиты) о прекращении деятельности налогоплательщика налога на профессиональный доход в течение 3 рабочих дней, возвратить денежные средства, полученные в качестве государственной социальной помощи в полном объеме и в срок не позднее 30 дней со дня прекращения индивидуальной предпринимательской деятельности (в случае ее прекращения в период действия контракта по собственной инициативе), выполнять программу социальной адаптации в полном объеме, возместить уполномоченному органу денежные средства, полученные неправомерно, в 30-тидневный срок, исчисляемый календарных днях, со дня получения требования (уведомления) уполномоченного органа, а ФИО1, кроме всего прочего, использовать полученную выплату для приобретения основных средств, материально-производственных запасов, исключительно для целей осуществления самозанятости, в частности согласно бизнес- плана приобрести оборудование: аккумуляторная дрель шуруповерт Makita DF347DW на сумму 12 000 рублей, дрель ударная Makita DHP453 на сумму 15 200 рублей, дрель ударная Makita JV0600H 800 Bt на сумму 11 800 рублей, УШМ Boche GWS 22- 180 в кейсе на сумму 21 000 рублей, перфоратор Boche GBH 2- 26DFR на сумму 15 000 рублей, общей стоимостью 75 000 рублей и произвести оплату вышеуказанного оборудования и материалов, в том числе денежными средствами в сумме 75 000 рублей, предоставленными по вышеуказанной социальной программе. 

После чего, 19 ноября 2021 года, в период времени с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в городе Нижнекамск Республики Татарстан, посредством мобильной связи и информационно телекоммуникационной сети «Интернет», встал на учет в Федеральной налоговой службе России в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход и предоставил справку о постановке на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе.

В действительности ФИО1 и лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, не желали исполнять, возложенные на ФИО1 социальным контрактом и программой социальной адаптации на оказание государственной социальной помощи в осуществлении индивидуальной предпринимательской деятельности, самозанятости, обязанности, таким образом ввели в заблуждение и обманули сотрудников управления социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе.

22 ноября 2021 года, на основании заключенного с ФИО1 социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, с расчетного счета ... (корреспондентский счет ...) ГКУ «Республиканский центр материальной помощи (компенсационных выплат) Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан, открытого ... в отделении Национального Банка Республики Татарстан Банка России в Управлении федерального казначейства Республики Татарстан, расположенного по адресу: 

<

...>, денежные средства в сумме 75 000 рублей поступили на банковский счет ..., открытый ... на имя ФИО1 в дополнительном офисе ПАО «Сбербанк» ... по адресу: ..., то есть были похищены, и с указанного момента использовались ФИО1 и лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, по своему усмотрению.

Таким образом, ФИО1, действуя в группе лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, похитили путем обмана сотрудников управления социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе денежные средства Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан на общую сумму 75 000 рублей, в результате чего Министерству труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан был причинен имущественный вред на вышеуказанную сумму. 

При совершении указанных действий ФИО1 действовал с прямым умыслом, из корыстных побуждений, то есть осознавал общественную опасность своих действий, совершенных в группе лиц по предварительному сговору, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения Министерству труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан имущественного вреда и желал их наступления. 

Эпизод № 2.

Кроме этого, в период с 1 ноября 2021 года по 22 ноября 2021 года, находясь на территории города Нижнекамск Республики Татарстан, ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в группе лиц по предварительному сговору c лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, совершил хищение путем обмана денежных средств в размере 75 000 рублей, выделенных в качестве государственной социальной помощи в рамках заключенного между ФИО1, и управлением социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе социального контракта от 17 ноября 2021 года, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, утвержденного постановлением Кабинета министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан». 

После чего, в период с 22 ноября 2021 года по 3 марта 2022 года, у лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, с целью сокрытия совершенного преступления и придания законности получения государственной социальной помощи ФИО1, а также с целью освобождения ФИО1 от обязанности возвращения денежных средств, полученных в качестве государственной социальной помощи по социальному контракту от 17 ноября 2021 года, направленному на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности возник преступный умысел, направленный на использование, группой лиц по предварительному сговору с ФИО1, заведомо подложного официального электронного документа – справки о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход по форме КНД 1122036, утвержденной письмом Федеральной налоговой службы России от 5 июня 2019 года № СД-4-3/10848 «О справках по налогу на профессиональный доход» и подписываемой электронной подписью Межрегиональная инспекция федеральной налоговой службы России по централизованной обработке данных, удостоверяющей факт получения доходов в качестве самозанятого и уплату налогов, путем предоставления в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе.

Затем, в период времени с 22 ноября 2021 года по 3 марта 2022 года, лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в городе Нижнекамск Республики Татарстан, в продолжение своего преступного умысла, обратился к ФИО1, которого посвятил в свой преступный план, тем самым, вступив в преступный сговор с ФИО1

При этом, согласно распределенным ролям, лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, должен был, посредством применения мобильной связи и информационно-телекоммуникационных сетей, включая сеть «Интернет», сообщать ФИО1 заведомо ложные сведения о полученном доходе ФИО1, облагаемом налогом на профессиональный доход, для внесения указанных ложных сведений в справки о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход по форме КНД 1122036 ФИО1

В роль ФИО1 входило посредством применения мобильной связи и информационно-телекоммуникационных сетей, включая сеть «Интернет», осуществлять вход в личный кабинет ФИО1 (ИНН 

<

***>), в официальном приложении Федеральной налоговой службы России для налогоплательщиков налога на профессиональный доход «Мой налог», после чего получать в указанном приложении официальный электронный документ – справку о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход по форме КНД 1122036, внося в неё полученные от лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, заведомо ложные сведения о получении дохода ФИО1, после чего, представлять указанную справку в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, осуществляющее контроль за выполнением условий социального контракта. 

Далее, в период времени с 22 ноября 2021 года по 3 марта 2022 года, лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, действуя умышленно, по предварительному сговору с ФИО1, находясь в городе Нижнекамск Республики Татарстан, посредством применения мобильной связи и информационно-телекоммуникационных сетей, включая сеть «Интернет», сообщил ФИО1 заведомо ложные сведения о полученном доходе ФИО1 за 2021 год в размере 12 500 рублей, для внесения указанных ложных сведений в официальный электронный документ – справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2021 год от 3 марта 2022 года ФИО1, а также сообщил ФИО1 заведомо ложные сведения о полученном доходе ФИО1 за 2022 год в размере 25 000 рублей, для внесения указанных ложных сведений в официальный электронный документ – справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2022 год от 3 марта 2022 года ФИО1.

После чего, 3 марта 2022 года, в период времени с 08 часов 00 минут до 20 часов 00 минут ФИО1, действуя умышленно, по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в городе Нижнекамск Республики Татарстан, посредством применения мобильной связи и информационно-телекоммуникационных сетей, включая сеть «Интернет», осуществил вход в личный кабинет ФИО1 (ИНН 

<

***>), в официальном приложении Федеральной налоговой службы России для налогоплательщиков налога на профессиональный доход «Мой налог», после чего получил в указанном приложении официальный электронный документ – справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2021 год от 3 марта 2022 года по форме КНД 1122036, куда внес заведомо ложные сведения о получении дохода ФИО1 за 2021 год в размере 12 500 рублей, подписанную электронной подписью Межрегиональной инспекции федеральной налоговой службы России по централизованной обработке данных; а также изготовил справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2022 год от 3 марта 2022 года по форме КНД 1122036, куда внес заведомо ложные сведения о получении дохода ФИО1 за 2022 год в размере 25 000 рублей, подписанную электронной подписью Межрегиональной инспекции федеральной налоговой службы России по централизованной обработке данных.

Затем, в период с 3 марта 2022 года по 19 декабря 2022 года, ФИО1, действуя умышленно, по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, находясь в городе Нижнекамск Республики Татарстан, посредством применения мобильной связи и информационно-телекоммуникационных сетей, включая сеть «Интернет», представил справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2021 год от 3 марта 2022 года по форме КНД 1122036, и справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2022 год от 3 марта 2022 года по форме КНД 1122036 в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, осуществляющее контроль за выполнением условий социального контракта. 

Таким образом, в период времени 3 марта 2022 года по 19 декабря 2022 года, находясь на территории город Нижнекамск Республики Татарстан, ФИО1 действуя в группе лиц по предварительному сговору с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, использовал заведомо поддельные справки о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2021 и 2022 года по форме КНД 1122036 ФИО33, утвержденные письмом Федеральной налоговой службы России от 5 июня 2019 года № СД-4-3/10848 «О справках по налогу на профессиональный доход» и подписываемых электронной подписью Межрегиональной инспекции федеральной налоговой службы России по централизованной обработке данных, удостоверяющие факт получения доходов в качестве самозанятого и уплату налогов, с целью сокрытия совершенного преступления и придания законности получения ФИО1 государственной социальной помощи, а также с целью освобождения ФИО1 от обязанности возвращения денежных средств, полученных в качестве государственной социальной помощи по социальному контракту от 17 ноября 2021 года, направленному на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности посредством мобильной связи и информационно телекоммуникационной сети «Интернет», а именно получил в официальном приложении Федеральной налоговой службы России для налогоплательщиков налога на профессиональный доход «Мой налог» справки по форме КНД 1122036, утвержденные письмом Федеральной налоговой службы от 5 июня 2019 года № СД-4-3/10848 «О справках по налогу на профессиональный доход», письмом Федеральной налоговой службы от 5 мая 2023 года № СД-4-3/5763 «О справках по налогу на профессиональный доход и о признании утратившим силу письма ФНС России от 6 июня 2019 года № СД-4-3/10848, внеся в них заведомо ложные сведения, а именно справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2021 год от 3 марта 2022 года по форме КНД 1122036, и справку ... о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2022 год от 3 марта 2022 года по форме КНД 1122036, после чего посредством мобильной связи и информационно - телекоммуникационной сети «Интернет» предоставил в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе.

При совершении указанных действий ФИО1 действовал с прямым умыслом, то есть осознавал общественную опасность своих действий в виде использования заведомо поддельных официальных документов, предоставляющих право на получение социальной помощи в виде денежных средств на сумму 75 000 рублей и освобождающих от обязанности вернуть указанные денежные средства, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде сокрытия признаков хищения денежных средств, и желал их наступления. 

Подсудимый ФИО1 вину в предъявленном ему обвинении признал полностью и от дачи показаний отказался со ссылкой на статью 51 Конституции Российской Федерации.

Судом по ходатайству государственного обвинителя, с согласия лиц, участвующих в судебном заседании, в порядке пункта 3 части 1 статьи 276 УПК РФ были оглашены показания подсудимого ФИО1, данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что примерно в ноябре 2021 года на работе в городе Нижнекамск ему сказали, что можно получить социальную выплату, при этом ничего делать не надо, в ходе разговора ему дали номер телефона, сказали его зовут Руслан, по клички «Маугли». На какой работе это было он не помнит, скорее всего он «шабашничал», выполнял кровельные работы. Он позвонил на сотовый телефон Руслану, сказал, что хочет получить социальную выплату. Как оказалось, Руслан «Маугли» - это ФИО3. ФИО10 ему объяснил, что от отдела социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском районе можно получить единовременную выплату в размере 75 000 рублей в качестве субсидии для осуществления предпринимательской деятельности, что для получения субсидии в отдел социальной защиты нужно подать заявление на субсидию, бизнес-план на вид предпринимательской деятельности, которым планирует заниматься заявитель, копии личных документов. При этом, как пояснил ФИО10, заявитель должен подходить под нуждающегося в социальной помощи, нигде не работать. Он сказал ФИО10, что не планирует заниматься предпринимательской деятельностью, на это ФИО10 сказал, что никаким бизнесом заниматься не нужно будет, что субсидию они просто заберут себе. Далее он предложил подать от его (ФИО1) имени заявление на субсидию для получения 75 000 рублей. После зачисления денежных средств на банковскую карту в размере 75 000 рублей, ФИО10 пояснил, что они поделят между собой – ему (ФИО1) достанется 15 000 рублей, а он заберет себе 60 000 рублей, чтобы разделить их с кем-то еще. Он понял, что ФИО10 предлагает обманом совершить хищение денег, выделяемых в качестве субсидии. Предложение его заинтересовало, так как он нуждался в деньгах и ФИО10 говорил, что им за это ничего не будет. Он согласился с предложением ФИО10 спросил у него, что от него требуется. ФИО10 в ответ разъяснил, что потребуется подать заявление в отдел социальной защиты, копию паспорта, реквизиты банковской карты банка «Сбербанк», СНИЛС, а все остальные документы, в том числе бизнес-план он сделает сам. ФИО10 сказал ему сделать копию паспорта, СНИЛС и договорился с ним встретиться через час в управление социальной защиты Министерства труда, занятности и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе, расположенный по адресу: .... Они встретились в утреннее время. Они стояли и разговаривали перед входом в здание управления социальной защиты. ФИО10 ему предложил быстро заработать деньги, пояснил для этого ему необходимо обратиться в Управление социальной защиты Министерства труда, где через его знакомую, работницу социальной защиты можно получить социальную выплату в размере 75 000 рублей, при этом он должен будет отдать ФИО10 деньги в сумме 60 000 рублей за оказанную помощь. Он согласился на данное предложение и ФИО10 передал ему бизнес- план, в котором было указано, что будет заниматься ремонтом квартир. Бизнес- план был изготовлен на листах бумаги белого цвета формата А4, листов было всего два. Он взял из рук ФИО10 бизнес-план, после чего он передал его в управление соцзащиты. В это время, когда он стоял возле ФИО10 к нему подошла незнакомая девушка. На лицо он ее плохо помнит и опознать не сможет. Девушка была с ребенком дошкольного возраста, который стоял рядом с ней. Как выглядел ребенок точно не помнит, мальчик или девочка не обратил внимания. ФИО10 что-то объяснил девушке по получению субсидий и сколько она должна отдать ему, после чего он дал ей бизнес-план, и они вместе с ФИО10 направились в управление социальной защиты. ФИО10 пояснил ему, как пройти, он назвал номер кабинета. Этот кабинет был на первом этаже здания управления, слева от входа в здание. При обращении к сотруднику социальной защиты, которая будет в кабинете ему нужно было пояснить, что он пришел по поводу социального контракта. В кабинете находилась женщина на вид 40-50 лет, полного телосложения, он передал ей документы, на что она начала заполнять ряд документов и дала ему на подпись, среди которых было заявление. Он заявление подписал. Он ей передал бизнес-план по ремонту квартир, который дал ФИО10, где было указано, что для занятия данной деятельностью необходимо приобрести профессиональное оборудование для выполнения ремонтных работ, им было написано объяснение. Он также помнит, что в кабинете соцзащиты он передал сотруднице копию паспорта, СНИЛС, ИНН, реквизиты банковской карты «Сбербанк». Далее сотрудница передала ему чистый листок бумаги и под ее диктовку он написал заявление и подписал его. Заявление было или на листе бумаги, или на бланке, точно не помнит. В этот день им был открыт счет в ПАО «Сбербанке», и он его реквизиты передал сотруднику социальной защиты. Банковский счет он открыл заранее, так как его предупредил об этом ФИО10 Банковский счет он открыл в офисе «Сбербанк» по адресу: 

<

...>. Ему выдали банковскую карту ПАО «Сбербанк». Примерно через два дня ему позвонили из соцзащиты и сказали, что необходимо прийти в Государственное автономное учреждение социального обслуживания территориальный центр социальной помощи семье и детям «Веста» по адресу: 

<

...>. Он пришел в данный центр, там его встретила девушка- работник, которую ранее в соцзащите он не видел. Она стала объяснять, как открыть личный кабинет в налоговой и как проводить оплату по налогам, он так же подписал какой- то документ, и ему сказали ждать, что деньги придут на карту. В этот день он встретился с ФИО10 и тот ему помог открыть личный кабинет в приложении «Мой налог» на смартфоне. ФИО10 помог ему через приложение зарегистрироваться, как самозанятый. В конце ноября 2021 года ему на карту ПАО «Сбербанк» поступили денежные средства в сумме 75 000 рублей, он созвонился с ФИО10 и договорился с ним о встрече возле офиса «Сбербанка» по улице Тихая аллея. Далее в данном отделении «Сбербанка» в присутствии ФИО10 он снял в банкомате денежные средства в сумме 75 000 рублей. Затем деньги в сумме 60 000 рублей он отдал ФИО10, согласно ранее достигнутой между ними договоренности. ФИО10 ему говорил, что надо из этой суммы часть денег отдать за помощь в оформлении документов. Он денежные средства в сумме 15 000 рублей забрал себе, данные деньги потратил на свои личные нужды. Деятельностью, согласно социального контракта, он не занимался и не собирался этим заниматься. За данную деятельность он не отчитывался, так как все это должен был сделать ФИО10 и передать в соцзащиту. После передачи денежных средств ФИО10 он с ним встречался еще три раза в декабре 2021 года, в январе 2022 года и в феврале 2022 года. Он помогал делать отчет в его телефоне для налоговой. При встрече ФИО10 говорил ему, что все хорошо, отчетные документы якобы о его деятельности предоставлены в соцзащиту, а именно чеки о покупке оборудования. Как ФИО10 мог получить чеки и отчеты ему не известно. Затем ФИО10 сказал, что никаких отчетов больше делать не надо и после этого он его более не видел (том ..., л.д.32-38, 82-86).

Оглашенные показания подсудимый ФИО1 подтвердил полностью, дополнив, что в содеянном раскаивается, явку с повинной писал добровольно, ущерб им в настоящее время возмещен полностью.

Кроме признательных показаний, вина подсудимого подтверждается следующими доказательствами, исследованными в ходе судебного следствия.

В порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 УПК РФ, с согласия лиц, участвующих в судебном заседании, оглашены показания не явившихся представителей потерпевшего и свидетелей, данные ими в ходе предварительного расследования.

Из показаний представителя потерпевшего ФИО39 следует, что с ФИО22 она не знакома. В Управлении социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе работает с 2005 года, а на госслужбе она с 2012 года. В должности ведущего специалиста-эксперта управления работает с 2012 года. Ее рабочий кабинет № 5 расположен на первом этаже здания по адресу: 

<

...>. Начальником управления является ФИО5 №21 До нее начальником управления была ФИО5 №4 У ФИО5 №21 имеется заместитель начальника управления ФИО5 №17 На период отсутствия ФИО5 №21 обязанности начальника управления временно исполняет ФИО5 №17 В управлении работает примерно 6 сотрудников. Подведомственным (подчиненным) им учреждением является ГАУСО КЦСОН «Милосердие», ранее до 2023 года раздельно существовал еще центр «Веста». Центр «Веста» в настоящее время вошел в состав центра «Милосердие». По социальным контрактам она не работала (том № 4, л.д.8-11, 19-23).

Из показаний представителя потерпевшего ФИО38 следует, что из постановлений о возбуждении уголовных дел стало известно, что в период с 1 июня 2021 года по 24 апреля 2022 года, ФИО10 с целью хищения бюджетных денежных средств подыскал ФИО19, ФИО20, ФИО11, ФИО12, ФИО1, ФИО21, ФИО4 ФИО65, ФИО4 ФИО66, ФИО23, ФИО33, ФИО24, ФИО25, ФИО34, ФИО35, ФИО13, ФИО36, ФИО14, ФИО15, ФИО31, ФИО16, совместно с которыми похитил 2 236 000 рублей, полученных указанными лицами по социальным контрактам, заключенным с Управлением социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском районе, в результате чего Министерству труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан был причинен имущественный вред на вышеуказанную сумму. С ФИО33 не знакома. В управлении Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском районе у нее знакомых нет. Она сама лично по социальным контрактам не работала и не работает (том № 4, л.д.33-36).

Из показаний свидетеля ФИО5 №21 следует, что в соответствии со статьей 7 ФЗ «О государственной социальной помощи» получателями государственной социальной помощи могут быть малоимущие семьи, малоимущие одиноко проживающие граждане и иные категории граждан, предусмотренные настоящим Федеральным законом, которые по не зависящим от них причинам имеют среднедушевой доход ниже величины прожиточного минимума на душу населения, установленного в соответствующем субъекте Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О прожиточном минимуме в Российской Федерации». Согласно части 1 статьи 8 ФЗ «О государственной социальной помощи» государственная социальная помощь, в том числе на основании социального контракта, назначается решением органа социальной защиты населения по месту жительства либо месту пребывания малоимущей семьи или малоимущего одиноко проживающего гражданина. В соответствии с частью 2 статьи 8 ФЗ «О государственной социальной помощи» заявление об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта (далее -заявление), оказываемой на условиях софинансирования из федерального бюджета, подается в органы социальной защиты населения по месту жительства или месту пребывания гражданином от себя лично (для малоимущих одиноко проживающих граждан) или от имени своей семьи либо (за исключением случаев оказания государственной социальной помощи на основании социального контракта) опекуном, попечителем или другим законным представителем гражданина: 1) в электронном виде посредством единого портала государственных и муниципальных услуг, а также регионального портала государственных и муниципальных услуг в случае, если это предусмотрено нормативными правовыми актами субъекта Российской Федерации; 2) через многофункциональный центр при наличии заключенного соглашения о взаимодействии между органом социальной защиты населения и многофункциональным центром, уполномоченным на заключение указанных соглашений; 3) лично. Согласно части 3 статьи 8.1 ФЗ «О государственной социальной помощи» к социальному контракту прилагается программа социальной адаптации, которой предусматриваются обязательные для реализации получателями государственной социальной помощи мероприятия. К таким мероприятиям, в частности, относятся: 1) поиск работы; 2) прохождение профессионального обучения и дополнительного профессионального образования; 3) осуществление индивидуальной предпринимательской деятельности; 4) ведение личного подсобного хозяйства; 5) осуществление иных мероприятий, направленных на преодоление гражданином трудной жизненной ситуации. В соответствии с части 6 статьи 8.1 ФЗ «О государственной социальной помощи» Социальный контракт с прилагаемой к нему программой социальной адаптации подписывается заявителем и руководителем органа социальной защиты населения по месту жительства или месту пребывания гражданина. Согласно части 1 статьи 12 ФЗ «О государственной социальной помощи» Оказание государственной социальной помощи осуществляется в следующих видах: денежные выплаты (социальные пособия, субсидии и другие выплаты); натуральная помощь (топливо, продукты питания, одежда, обувь, медикаменты и другие виды натуральной помощи). В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 года № 296 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан», а также в соответствии с Положением о порядке оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан», которое действовало до 1 января 2024 года, Министерство труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан осуществляло оказание государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных на указанные цели в законе Республики Татарстан о бюджете Республики Татарстан на соответствующий финансовый год и на плановый период. Согласно пункта 1.11 Положения о порядке оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан» оказание государственной социальной помощи на основании социального контракта осуществляется в виде: денежных выплат (ежемесячного социального пособия, единовременной выплаты); натуральной помощи (топливо, продукты питания, одежда, обувь, медикаменты и другие виды натуральной помощи); социальных услуг согласно разработанной программе социальной адаптации. Единовременная выплата предоставляется: гражданам, заключившим социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности; гражданам, заключившим социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по ведению личного подсобного хозяйства. Размер единовременной выплаты при заключении социальных контрактов, направленных на реализацию мероприятий: по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, устанавливается в зависимости от сметы расходов, указанной в утвержденном межведомственной комиссией по рассмотрению вопросов, связанных с предоставлением государственной социальной помощи на основании социального контракта (далее - межведомственная комиссия), бизнес-плане гражданина, но не может превышать 350 000 рублей. В соответствии с Федеральным законом «О государственной социальной помощи» № 178-ФЗ, а также на основании постановления Кабинета Министров № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта в Республике Татарстан», действовавшего до 31 декабря 2023 года отделом социальной защиты оказывается безвозмездная государственная социальная помощь, в том числе на основании социального контракта. По социальному контракту отделом социальной защиты оказывается безвозмездная государственная социальная помощь на реализацию мероприятий по поиску работы, по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, по ведению личного подсобного хозяйства и осуществлению иных мероприятий, направленных на преодоление гражданином трудной жизненной ситуации. В рамках социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности ежегодно из федерального бюджета в бюджет Республики Татарстан выделяются денежные средства на данные цели, в свою очередь Министерство труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан распределяет лимиты денежных средств на указанные цели по районным отделам социальной защиты. Так, в 2023 году на данные цели управлению социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе был выделен лимит на сумму около 40 миллионов рублей. От каждого отдела требуется 100 % реализация выделенных денежных средств, то есть выполнение плана. Если денежные средства заканчиваются в определенном отделе социальной защиты и есть желающие на получение социальной помощи в другом районе, то могут быть использованы денежные средства другого отдела социальной защиты из другого района, в котором денежные средства остались. В 2020 году появилось разделение по направлениям государственной социальной помощи на основании социального контракта, в том числе на основании социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности. Все направления государственной социальной помощи на основании социального контракта в отделе ведет она сама лично. В период с 2020 года по 2022 год сумма социальной помощи в рамках социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности менялась с 50 000 рублей до 150 000 рублей, в конце года стало – 250 000 рублей путем внесения изменений в положение о порядке оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта в Республике Татарстан, принятого постановлением Кабинета Министров № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта в Республике Татарстан». Порядок оказания социальной помощи в рамках социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности в 2021-2022 годах был предусмотрен следующий: Заявитель приходит в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан по Нижнекамскому муниципальному району по адресу: 

<

...>, где ему выдается бланк заявления об оказании государственной социальной помощи на основании социального контракта и бланк анкеты о семейном и материально-бытовом положении семьи (одиноко проживающего гражданина). Заявитель собственноручно заполняет и подписывает заявление и анкету, если есть доходы, то предоставляет сведения о доходах, также предоставляет банковские реквизиты на бумажном носителе при желании, также обязательно предоставляет бизнес-план на осуществление деятельности. После этого заполненные документы заявитель предоставляет ей для регистрации. Прием документов осуществляла сама ФИО5 №7, если она находилась в отпуске, то она, а в конце 2022 года все специалисты управления. Дальше заявление в день поступления регистрируется специалистом (ФИО5 №7, либо она) в журнале регистрации обращений граждан за гос.соц. помощью, в том числе на основании соц. контракта. Также заявление регистрируется в государственной информационной системе «Социальный регистр населения Республики Татарстан», куда мной вносятся все данные заявителя, членов его семьи, номер его счета. Далее ФИО5 №7 или она в государственной информационной системе «Социальный регистр населения Республики Татарстан» запускается проверка заявителя, направляется электронный межведомственный запрос по всем видам доходов и наличия имущества в фонд социального страхования, в федеральную налоговую службу, в Росреестр, в пенсионный фонд, ГИБДД. Также просматриваем бизнес-план заявителя, утвержденной формы бизнес-плана нет. Если среднедушевой доход семьи или одиноко проживающего заявителя превышает величину прожиточного минимума, установленного в Республики Татарстан на момент обращения гражданина или уровень имущественной обеспеченности, превышает установленный законом РТ № 63-ЗРТ нормы, то выносится письменное решение об отказе заявителю, которое также заносится в государственную информационную систему «Социальный регистр населения Республики Татарстан», заявителю направляется уведомление. Также заявителю отказывается, если будет установлено, что им предоставлена недостоверные или неполные сведения составе семьи, о доходах, об имуществе. Если среднедушевой доход семьи или одиноко проживающего заявителя не превышают величину прожиточного минимума, установленного в Республики Татарстан на момент обращения гражданина и уровень имущественной обеспеченности, превышает установленный законом РТ № 63-ЗРТ нормы, то в государственной информационной системе «Социальный регистр населения Республики Татарстан» заявление направляется в ГИС «СОП» (реестр бедных). После внесения заявления в ГИС «СОП» сотрудники ГАУСО «КЦСОН» («Веста» («Милосердие») разрабатывают проект программы социальной адаптации семьи и одиноко проживающего гражданина в ГИС «СОП», которая в дальнейшем прилагается к социальному контракту. В программе ГИС «СОП» видно какому сотруднику назначен в работу заявитель. Специалисты ГАУСО «КЦСОН» для составления проекта программы социальной адаптации семьи и одиноко проживающего гражданина приглашают заявителя и с участием заявителя составляют проект программы социальной адаптации, разъясняя все требования и последствия невыполнения условий программы социальной адаптации, в том числе о необходимости использовать полученную социальную помощь на приобретение оборудования для осуществления самозанятой деятельности. Заявитель, ознакомившись с программой социальной адаптации и согласившись с её условиями, собственноручно подписывает её. Также специалист ГАУСО «КЦСОН» проводит собеседование с заявителем, с составлением листа собеседования, по своей инициативе сотрудники составляют акт обследования жилищно-бытовых условий, которые заполняются со слов заявителя и подписываются в том числе заявителем. Таким образом, после собеседования у специалиста ГАУСО «КЦСОН» заявитель осведомлен о всех последствиях неисполнения требований программы социальной адаптации. После этого она приносит весь пакет документов заявителя (бизнес-план, заявление, анкету, лист собеседования, проект программы социальной адаптации семьи и одиноко проживающего гражданина, подписанный заявителем) на межведомственную комиссию по рассмотрению и утверждению программы социальной адаптации по рассмотрению вопроса по государственной социальной помощи и бизнес-план. В 2021-2022 годах межведомственная комиссия проводилась в управлении, в кабинете начальника управления. С 2023 года на межведомственную комиссию также приглашается заявитель. На межведомственной комиссии рассматривалась кандидатура, заявленная на оказание гос.соц.помощи. Она докладывает председателю комиссии и членам комиссии по личности заявителя. После проводится голосование и все члены за или против предоставления гос.соц.помощи. В случае положительного решения комиссии утверждается бизнес-план и программа социальной адаптации заявителя и принимается решение о предоставлении единовременной государственной социальной помощи. Все члены комиссии устно голосовали, после этого ею составлялся акт проведения межведомственной комиссии, где расписывался председатель и члены комиссии. После межведомственной комиссии, в случае одобрения бизнес-плана и проекта социальной адаптации, она сообщает об этом сотруднику ГАУСО КЦСОН, сопровождающего социальный контракт заявителя, звонит по телефону или сообщает через смс. Далее заявитель приходит к ней, после чего они передает заявителю на подпись социальный контракт в двух экземплярах, направленный на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности. При подписании социального контракта ею также разъясняется заявителю, что необходимо выполнить все возложенные на заявителя обязанности, предусмотренные социальным контрактом и программой социальной адаптации. Также разъясняется, что выделенная единовременная социальная помощь должна быть потрачена исключительно в соответствии с бизнес планом на осуществление самозанятой деятельности. Далее заявитель регистрируется в качестве самозанятого или индивидуального предпринимателя и предоставляет документ о регистрации в отдел социальной защиты или в ГАУСО «КЦСОН», который приобщается к учетному делу заявителя. В программе ГИС «СОП» специалист ГАУСО «КЦСОН» ставит отметку о регистрации заявителя в качестве самозанятого или ИП. Далее она принимает решение о назначении единовременной социальной выплаты – вносит в ГИС «СОП» отметку назначить социальную выплату. После этого запускается процесс зачисления единовременной социальной помощи заявителю. Денежные средства зачисляются заявителю на предоставленный им счет с расчетного счета ... (корреспондентский счет ...) ГКУ «Республиканский центр материальной помощи (компенсационных выплат) Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан, открытого в отделении Национального Банка Республики Татарстан Банка России в Управлении федерального казначейства Республики Татарстан. После получения социальной выплаты заявитель обязан, в сроки, установленные программой социальной адаптации, закупить необходимые средства и оборудования для осуществления своей деятельности и предоставить в отдел социальной защиты подтверждающие документы (чеки, товарные накладные и так далее). За соблюдением сроков и контроль выполнения мероприятий программы социальной адаптации следит сотрудник ГАУСО «КЦСОН» «Веста» («Милосердие»), сопровождающий социальный контракт, это входит в их обязанности. Чеки, товарные накладные проверяет она на совпадение суммы и наименования с указанным в бизнес-плане, которые вкладываются в личное дело заявителя. С мая 2023 года по поручению Министерства она начала проверять чеки через программу ФНС проверка чеков, она проверила все чеки с 2021 года по 2023 год. В случае нарушения заявителем условий программы социальной адаптации, специалист ГАУСО «КЦСОН» приостанавливает в программе ГИС «СОП» действие социального контракта. Если заявитель продолжает не исполнять социальный контракт, то она в программе ГИС «СОП» прекращает действие социального контракта, после чего направляет уведомление о необходимости полного возврата денежных средств. Если заявитель не возвращает денежные средства добровольно, то с заявителя взыскивается социальная выплата в судебном порядке. Иногда заявители приходили не по одному, а несколько человек и консультировались у них по поводу документов и оформления социальных контрактов. Никто никакими привилегиями при подаче заявлений не пользовался. Ко всем лицам применялось все одинаково при рассмотрении заявлений и заключения соц. контрактов. Она не занималась контролем за исполнением социальных контрактов. До 2023 года вообще практически контроля не было, у консультантов и обязанностей по контролю не было как таковых, так как было много других обязанностей. В 2023 году руководство распределило по другому обязанности, стали более жесткие требования, в том числе и по проверке документов, чеков. В настоящее время они проверяют кассовые чеки по программе ФНС, если выявляются ошибки или недостоверность данных, то они не принимают такие чеки и требуют, чтобы заявители возвращали денежные средства, выплаченные им по социальному контракту, так как они не смогли доказать условия выполнениями ими социального контракта. С кем и когда пришел к ним ФИО10 она не помнит. Возможно, что ФИО10 сначала пришел на консультацию, а потом пришел уже подавать заявление. Знакома ли с ним была начальник управления ФИО5 №4 она не знает, но ее она с ним точно не знакомила. В 2021-2022 годах заявления на оказание государственной социальной помощи граждане подавали лично, платежные документы (кассовый или товарные чеки, товарные накладные) также они должны были приносить лично. Она проверкой кассовых и товарных чеков практически не занималась. Когда ФИО5 №7 была в отпуске, то она за нее проверяла кассовые чеки, которые приносили лица, заключившие социальный контракт. Проверялись чеки таким образом: смотрели бизнес-план, если наименование совпадало в бизнес-плане и в кассовом чеке, то такой чек принимался и приобщался к выплатному делу заявителя. Ей лично граждане приносили кассовые и товарные чеки только за себя, за других лиц, по другим бизнес-планам ей кассовые и товарные чеки не приносили. Проверка условий выполнения соц. контрактов заявителями была возложена на центр «Веста» на тот момент, сейчас центр «Милосердие». Контроль ведения социального контракта закреплен за ними. Справки ФНС граждане приносили к ним, либо в «Весту». Они обзванивали заявителей, напоминали принести справки о доходах и т.д. В 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району Республики Татарстан. Приходили все члены комиссии, знакомились с заявлением и коллегиального принималось решение. Заседание комиссии проводилось в кабинете начальника управления. Заседания комиссии в 2021-2022 годах проводились без участия заявителей. (том № 4, л.д.111-119).

Из показаний свидетеля ФИО5 №4 следует, что в управлении социальной защиты по Нижнекамскому району она работала с сентября 1999 года по декабрь 2023 года. Начальником управления она работала с марта 2020 года по декабрь 2023 года. Ее рабочий кабинет был № 6 в управлении социальной защиты находился на первом этаже 2-этажного здания по адресу: 

<

...>. В ее должностные обязанности входили контроль за подведомственными учреждениями и организация деятельности управления. В части организация работы по заключению социальных контрактов она, как руководитель занималась общим контролем за рассмотрением заявлений граждан и общий контроль за выплатами по социальным контрактам. Она сама личный прием граждан с заявлением о заключении социальных контрактов не вела. Что касается заключения социальных контрактов, то в 2023 году им были выделены лимиты (конкретные суммы денежных средств), которые они не освоили, так как было мало желающих заключать социальные контракты. Так как они не выполнили показатели по освоению бюджетных средств по социальному контракту, то ей было предложено министром написать заявление на увольнение. В 2022 году они также не выполнили показатели по освоению бюджетных средств, хотя в 2023 году им еще увеличили лимиты на заключение социальных контрактов. Для привлечения граждан к заключению социальных контрактов она лично выступала в Совете депутатов, направляла информацию и памятки в различные учреждения и организации города Нижнекамска и Нижнекамского района, в инстаграмме давала объявления по сетевым ресурсам, раздавали памятки самозанятым, которые занимаются торговлей в торговых центрах. Во второй половине 2023 года ее приглашали к заместителю министра ФИО17 для обсуждения вопросов поднятия показателей по социальным контрактам, спрашивала какие методы можно еще принять для поднятия показателей по социальным контрактам. Вместе с ней были приглашены руководители ряда других районов, где были низкие показатели. В ходе обсуждения ФИО17 согласилась, что отсутствуют реальные методы для поднятия показателей по социальным контрактам. Контроль за соблюдением условий социального контракта гражданином осуществляли специалисты центра «Веста». По личной инициативе с 2022 года они составляли акты по месту работы и по месту проживания о наличии оборудования (которое должно было быть приобретено). Данные акты составлялись работниками отделения помощи семьи и детям «Веста». Акты подшивались в выплатные дела. Так как ФИО5 №7 не справлялась с делами самозанятых, был большой объем, то она лично также занималась проверкой дел, подшивала их. Она входила в состав межведомственной комиссии. Ранее в 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району РТ, заседания проводились в кабинете № 6. Заседания комиссии в 2021-2022 годах проводились без участия заявителей. Протоколы комиссии готовились секретарем комиссии ФИО5 №2. Фактически заседания комиссии собирались всегда. Но были случаи, что кто-то из членов комиссии мог не прийти. Тогда этому члену комиссии завозились документы, дела, выяснялось его мнение и готовился протокол комиссии. Все члены комиссии подписывали протокол заседания. Все протоколы готовились по типовой форме. В протоколе сразу указывалось одобрить заявителю или отказать в заключении социального контракта. Деятельность по оформлению социальных контрактов и выдача социальных выплат по ним регламентируется «О государственной социальной помощи», постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 года № 296 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан», а также Положение о порядке оказания государственной социальной помощи, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи». Она не знала, что ФИО10, ФИО19, ФИО20, ФИО11, ФИО12, ФИО1, ФИО21, ФИО4 ФИО65, ФИО4 ФИО66, ФИО23, ФИО33, ФИО24, ФИО25, ФИО34, ФИО35 и другими лицами фактически предпринимательская деятельность как самозанятыми не велась, кассовые и товарные чеки они предоставляли поддельные. Она, как член межведомственной комиссии полагала, что указанные лица действительно получают единовременную государственную социальную помощь для осуществления самозанятости, поскольку в представленных документах заявители указывали на какие цели им требуется помощь. Ей, как члену комиссии, не могло быть известно, что вышеуказанные лица не собираются использовать предоставленную единовременная государственная социальная помощь по назначению, а собираются похитить её. На момент рассмотрения их заявлений комиссией у них по закону не было оснований для отказа в заключении с ними социального контракта. Если бы она от них лично или от иных лиц узнала бы об этом до рассмотрения, то конечно же им было отказано в предоставлении единовременной государственной социальной помощи и в заключении социального контракта, и она сообщила бы в правоохранительные органы о данных фактах. В конце 2022 года к ним пришел начальник отдела БЭП ФИО18 и от него она узнала о фактах хищений денежных средств. Она узнала от него, как по программе ФНС проверить кассовые чеки, а до этого просто принимали документы, отчеты и приобщали их. У нее не было намерений помогать вышеуказанным лицам в незаконном получении денежных средств. (том № 4, л.д.131-135).

Из показаний свидетеля ФИО5 №15 следует, что в ГАУСО «КЦСОН «Милосердие» она работает с февраля 2015 года, ранее она работала в Центре социальной помощи семьи и детям «Веста» МТЗСЦ РТ. Их присоединили в марте 2023 года к ГАУСО «КЦСОН «Милосердие», и они стали отделением социальной помощи семьи и детям. Отделение социальной помощи семьи и детям, как и ранее центр «Веста», расположено по адресу: 

<

...>. Примерно с 2020 года ведется работа по предоставлению населению социальных выплат в рамках социальных контрактов, а именно были заключены социальные контракты, направленные на реализацию мероприятий по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, в рамках национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы» и федерального проекта «Создание благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами», с целью оказания государственной социальной помощи в соответствии с постановлением Кабинета министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан». В случае одобрения заключения социального контракта с гражданином по электронной почте из управления соцзащиты к ним направлялось его заявление, они его распечатывали. В ее обязанности, как специалиста входит изучение личности гражданина, проверка его жилищно-бытовых условий, по результатам которой составляется акт обследования жилищно-бытовых условий самозанятого. Далее они подписывали акт обследования, договор, программа и возможно еще какой-то документ. Социальный контракт она находила в базе, заполненный, распечатывала его, и подписывала с заявителем. Для составления акта, она выходила на дом к самозанятому по месту жительства, либо по месту нахождения приобретенного им оборудования. В обследовании должна участвовать комиссия (она и специалист управления по социальной защите ФИО5 №7), так как она принимала кассовые чеки от граждан, она предоставляла ей пустой бланк обследования с ее подписью, из чего она поняла, что та должна была участвовать в комиссии. Кроме того, на период действия соц. контракта она курировала самозанятого, созванивалась с ним, узнавала предоставил ли он чеки в соцзащиту, а если не предоставил, то просила, чтобы направил в соцзащиту и отчитался. Определенного графика посещения самозанятых с целью обследования их условий не было. Как правило, ФИО5 №7 звонила или присылала сообщение о том, что необходимо осуществить обследование условий конкретного заявителя (самозанятого), желающего заключить социальный контракт. Граждан они распределяли согласно социальным участкам, которые определены руководством. Она работает с семьями с детьми инвалидами, а также за ней закреплен территориально социальный участок. Что касается социальных контрактов, то они также работали не только по принципу территориального закрепления социального участка, но и также по числу заявителей, то есть чтобы у всех специалистов было равное количество социальных контрактов. Кроме нее по социальным контрактам также работало еще около 15-18 специалистов. С их слов, как и у нее были проблемные самозанятые. О всех проблемах с заявителями она устно по телефону докладывала специалисту управления по социальной защите ФИО5 №7 В случае не предоставления оборудования, составлялся соответствующий акт, который направляла ФИО5 №7 Решение о предоставлении социальной выплату гражданину принималось комиссией, но фактически в 2021-2022 годах данная комиссия вообще не собиралась, она существовала формально, на бумаге, а фактически комиссия стала заседать только в 2023 году. В 2021-2022 годах самозанятые на данную комиссию не приглашались, кто тогда готовил протокол она не знает, а фактически решение о предоставлении выплат и заключении контракта принимали ФИО5 №4, ФИО5 №7 и ФИО5 №21 (том ..., л.д.89-94).

Из показаний свидетеля ФИО5 №7 следует, что в октябре 2021 года ФИО10 подавал заявление на оказание государственной социальной помощи на основании социального контракта. В ходе работы с ФИО10, он ее спросил может ли он кому-то порекомендовать еще обратиться с заявлением для заключения социального контракта. Она ему ответила, что да, может рассказать. В последующем сам ФИО10 лично к ней заявителей для заключения социального контракта не приводил. Но сам он лично неоднократно заходил, иногда у него возникали различные вопросы, чтобы проконсультироваться. В 2021-2022 годах заявления на оказание государственной социальной помощи граждане подавали лично, а платежные документы (кассовый или товарные чеки, товарные накладные) приносил ФИО10 Почему документы принес ФИО10, а не сами заявители она не знает, так как не расспрашивала. Она проверяла чеки по бизнес-плану, если они соответствовали оборудованию, согласно бизнес-планам, то принимала их. Именно за сколько человек ФИО10 принес платежные документы она не помнит. Ей пофамильно знакомы ФИО19, ФИО20, ФИО11, ФИО12, ФИО1, ФИО21, ФИО22, ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25 Она оформляла их дела. Но в лицо она их не помнит. Проверка условий выполнения соц. контрактов заявителями возложена на центр «Веста» на тот момент, сейчас центр «Милосердие». В постановлении № 635 нет обязанностей о проверке, о выходе на место. Сейчас в новом постановлении № 1682 от 25 декабря 2023 года их обязывают выходить на место для проверки выполнения соц. контракта. В 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи. Приходили все члены комиссии, знакомились с заявлением и коллегиального принималось решение. Заседание комиссии проводилось в кабинете начальника управления. Заседания в 2021-2022 годах проводились без участия заявителей. Согласно постановлению, ими должна поверяться эффективность социальных контрактов, это входило в ее обязанности. Она составляла заключения об эффективности контрактов исходя из документов, которые ей предоставляли заявители. Она проверяла только по уровню дохода, если доходность по справкам на окончание контракта была выше, чем на дату заключения соц. контракта, то значит контракт был эффективный. Если своевременно ей не предоставлялись справки о доходах, то она звонила заявителям лично, либо через сотрудников «Весты», которые связывались с заявителями. После их звонков справки заявителями предоставлялись, но иногда им приходилось звонить заявителям повторно. Пофамильно заявителей, которым она звонила лично сейчас назвать не может. С кем были проблемы по отчетности за соц. контракты также сейчас не помнит. (том № 4, л.д.101-104, 105-108).

Из показаний свидетеля ФИО5 №3 следует, что он работает В МРИ ФНС России № 11 по Республике Татарстан с 2011 года, в должности начальника отдела оперативного контроля с 2019 года по настоящее время. МРИ ФНС России № 11 по Республике Татарстан обслуживает Нижнекамский, Заинский, Муслюмовский и Сармановский районы Республики Татарстан. В его должностные обязанности входят руководство отделом оперативного контроля, проверки соблюдения законодательства о применении ККТ, привлечение к административной ответственности налогоплательщиков за нарушение законодательства о применении ККТ. Ранее сотрудниками полиции ему на обозрение были представлены копии документов, похожих на кассовые чеки. Вместе с тем, согласно мобильного приложения ФНС России данные чеки не кассовые чеки. Если граждане предоставили вышеуказанные документы в качестве кассовых чеков по месту требования, а они обязаны были по закону представить именно кассовые чеки, то соответственно они требование закона не выполнили. Проверку соблюдения законодательства о применении ККТ осуществляют работники ФНС. Но по своей инициативе проверить кассовые чеки на корректность и соответствие кассовых чеков законодательству РФ может любой гражданин через приложение ФНС России, в том числе и работники управления социальной защиты (том № 4, л.д.66-72).

Из показаний свидетеля ФИО5 №8 следует, что в настоящее время он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, деятельность связана с продажей автозапчастей, для этого у меня имеется магазин под названием «Детали автомашин» по адресу 

<

...> «б», свою деятельность ведет с 1999 года. Сотрудники полиции показали ему кассовые чеки, товарные чеки. Однако с уверенностью может сказать, что данные чеки фиктивные, такой товар им не реализуется, чеки магазину не принадлежат, и отличаются от товарного чека его магазина (том № 5, л.д.19-21).

Из показаний свидетеля ФИО5 №17 следует, что с 29 декабря 2023 года по 12 марта 2024 года она была исполняющей обязанности начальника управления. Ее непосредственным начальником является начальник управления ФИО5 №21 Она стала начальником с 13 марта 2024 года. До этого с марта 2021 года начальником управления была ФИО5 №4, которая была уволена, так как они не выполнили план по социальным контрактам за 2023 год. Не были освоены бюджетные денежные средства, выделенные для выдачи социальных выплат по социальным контрактам. Но в связи с тем, что в 2023 году они стали тесно сотрудничать с органами внутренних дел, то по Нижнекамскому району РТ пошла информация об этом и соответственно к ним стали меньше обращаться граждане для заключения социальных контрактов. Обычно в начале года им объявляется общий план, озвучивается Минтрудом Республики Татарстан общая сумма денежных средств, которую планируется выделять малоимущим гражданам. Ее рабочее место находится в кабинете ... в здании по адресу: 

<

...>. Прием граждан-заявителей по социальным контрактам производится в кабинете № 3. В данном кабинете № 3 работают ведущий специалист ФИО5 №18 и ведущий специалист ФИО5 №7 Кроме ФИО26 и ФИО5 №7 у них также работают специалистами: ФИО39, ФИО27, ФИО28 В настоящее время по социальным контрактам работают только ФИО5 №18 и ФИО5 №7 При этом прием ведет в основном ФИО5 №18, а ФИО5 №7 занимается больше обработкой документации. В 2021-2022 годах по социальным контрактам работала только ФИО5 №7, но в виду большого объема работы и выделения дополнительного финансирования на социальные контракты с 2023 года по данному направлению стала работать также ФИО5 №18 Ей было поручено помогать ФИО5 №7 По социальным контрактам сначала выделяли в 2021 году по 75 000 рублей, в 2022 году – 150 000 рублей, в 2023 году – 250 000 рублей, а затем - 350 000 рублей. В соответствии с постановлением кабинета министров по Республики Татарстан № 635 начали осуществлять оказание государственной социальной помощи на условии социального контракта для осуществления предпринимательской деятельности и самозанятости примерно с 2020 года. Для этого малоимущие заявители обращаются в управление социальной защиты с заявлением об оказании ГСП (государственной социальной помощи), предоставляя бизнес-план, справки о доходах. В дальнейшем комиссия выносит решение о назначении ГСП, заявителю разъясняются о сроках: регистрации самозанятости, предоставлении платежных документов (чеков) на приобретения средств и оборудования, а также предоставляют справки о доходах за ведения предпринимательской деятельности, самозанятости. Комиссия по социальным контрактам – межведомственная комиссия по оказанию государственной социальной помощи на условиях социального контракта, в данную комиссию входят сотрудник отдела экономики или отдела предпринимательства ФИО29, директор центра занятости ФИО30, ФИО5 №21, ФИО5 №7, специалист центра «Веста» (сейчас центр «Милосердие»), а также заместитель руководителя исполнительного комитета Нижнекамского района. Дни для заседания комиссии назначаются по инициативе специалистов управления соцзащиты, после подачи гражданами заявлений и документов для получения социальных выплат по социальным контрактам. Она сама лично прием документов на социальные контракты не вела и не ведет. С гражданами лично не общалась. Но документы (личные дела) заявителей изучала. В 2022 году заключение по эффективности социальных контрактов готовила ФИО5 №7 Эффективность выводится на основании документов, справку о доходах (выписка из личного кабинета самозанятого) граждане предоставляют в «Весту», а «Веста» предоставляет им. Задание выводить эффективность социальных контрактов и мониторинг социальных контрактов было поручено только в 2023 году Минтрудом РТ. На четвертый месяц после заключения социального контракта нужно выводить эффективность и проводить мониторинг. Она запрашивает справки о доходах через специалиста «Весты» («Милосердие»). Выплатные дела стали вызывать сомнение, где все оборудование было в одной счет-фактуре, где были кассовые чеки от ИП ФИО5 №8, ООО «МИФ». Когда они через приложение ИФНС стали проверять чеки, то они оказались фиктивными, поддельными. О том, как чеки проверять через приложение они узнали только от сотрудников полиции в январе 2023 года. В мае 2023 года к ним пришло письмо Минтруда РТ о необходимости проверки платежных документов при назначении социальных контрактов. До этого они не знали и не предполагали, что могли предоставляться фиктивные чеки. Специалист, принимающий заявление и документы на оказание социальной помощи на получение денежных средств для развития бизнеса, разъясняет лицу, обратившемуся об его ответственности. В случае если обращаемое лицо в дальнейшем не исполняет обязательство по условиям социального контракта, то несет ответственность в соответствии с законодательством. Кроме этого специалист принимающий заявление и документы на оказание социальной помощи на получение денежных средств для развития бизнеса разъясняет лицу, обратившемуся об его ответственности. В случае если обращаемое лицо в дальнейшем не исполняет обязательство по условиям социального контракта, то несет ответственность в соответствии с законодательством. (том № 4, л.д.76-80).

Из показаний свидетеля ФИО5 №9 следует, что в государственном автономном учреждении социального обслуживания «Комплексный центр социального обслуживания населения «Милосердие» в Нижнекамском муниципальном районе (ГАУСО «КЦСО «Милосердие») работает с 2015 года, в должности специалиста по социальной работе работает также с 2015 года. В декретном отпуске она была с июля 2019 года по .... До марта 2023 года она работала в этом же учреждении, но оно называлось ГАУСО территориальный центр социальной помощи семьи и детям «Веста», потом была реорганизация, но обязанности у нее не изменились. В ее должностные обязанности входит работа с неблагополучными слоями населения (дети-правонарушители, дети у которых родители - алкоголики и наркоманы, неблагополучные семьи и т.д.), социальное обслуживание население. В части работы с населением по социальным контрактам, то по заданию управления социальной защиты она производила обследование и составляла акт обследования семьи. У них имеется территориальное закрепление по участкам, так за ней закреплены 1, 2, 3, 19, 22 микрорайоны .... Но она могла замещать и другого специалиста, и соответственно выходить на обследование в другой микрорайон, который не был за ней закреплен. При получении задания управления соцзащиты она выходила на дом к гражданину. Она приходила либо одна, либо с председателем общественного совета, иногда вместе с ней ходил еще один специалист. Они осматривали жилищные условия гражданина, беседовали с ним и членами его семьи, далее составлялся акт, который далее направлялся в соцзащиту. По заданию руководства она также выходила проверять наличие оборудования у граждан, которые получили выплаты по социальным контрактам. В 2022-2023 годах она выходила на место, которое было заявлено гражданином, как место для ведения деятельности. Это могло быть и место жительства, или павильон, офис и т.д. По результатам проверки ей и специалистом соцзащиты составлялся акт обследования, который ими подписывался (том № 4, л.д.81-84).

Из показаний свидетеля ФИО5 №18 следует, что ее рабочий кабинет № 3 находится на первом этаже в здании по адресу: 

<

...>. В кабинете № 3 она работает совместно с ФИО5 №7 По социальным контрактам она стала работать с ноября 2023 года по устному распоряжению начальника управления ФИО5 №4 В кабинете № 3 она стала работать также с ноября 2023 года, до этого работала в кабинете № 5. До нее вместе с ФИО5 №7 в кабинете № 3 работала ФИО5 №21, которая сейчас является начальником управления и занимает кабинет № 6. Доступ граждан в кабинеты работников управления социальной защиты свободный, граждане-заявители имеют свободный доступ в кабинеты к специалистам. На входе имеется терминал, в котором посетители берут талончики на прием специалиста. Многие посетители бывает проходят к специалисту и без записи, чтобы проконсультироваться. Когда к ней обращается заявитель с желанием заключить социальный контракт. Она проверяет личность заявителя по паспорту и рассказывает ему условия соц. контракта. Если гражданин уже пришел с документами для заключения соц. контракта по самозанятости (бизнес-план, паспорт, свидетельство о рождении детей, сведения о доходах, если он работал, справки с места учебы), то она проверяет документы, читает бизнес-план, иногда советует, что исправить в случае ошибок или математических нестыковок. Далее гражданин заполняет заявление, на бланке, который она распечатывает и передает посетителю. Она принимает заявление и отправляет его на почту в центр «Веста» («Милосердие») на улице Тукая, дом № 18 и объясняет гражданину, что далее им необходимо прийти в «Весту» («Милосердие»). Она разъясняет, что будет комиссия, если будет положительное решение, то будет им выделена социальная выплата, на которую необходимо будет купить оборудование согласно бизнес-плана. Далее они должны будут отчитываться о доходах, предоставлять справки о доходах, кассовые чеки как лично, так и по электронной почте. Контроль за поступлением справок о доходах, кассовых чеков осуществляет «Веста» («Милосердие»). Кассовые чеки обычно граждане приносят лично. С 2023 года кассовые чеки они проверяют через приложение «налоговой службы». Если справки о доходах направлены по электронной почте, то она их распечатывает и вкладывает в дело. Также «Веста» («Милосердие») присылает справки о доходах и кассовые чеки им, чтобы они приобщили их в дело. Дела хранятся в кабинете .... У нее нет обязанности осуществлять контроль за поступление справок о доходах от граждан по соц. контракту. В ее обязанности не входит проверка закупки оборудования по соц. контракту. Обязанности работников управления соцзащиты регламентируются Постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан .... (том ..., л.д.85-88).

Из показаний свидетеля ФИО5 №13 следует, что она показала, что в ГАУСО «КЦСОН «Милосердие» она работает с 2010 года, ранее «Милосердие» называлось «Веста», переименование произошло в 2023 году. У нее рабочий кабинет № 10 по адресу: 

<

...>. В ее обязанности входит кураторство социальных контрактов, ведение первичного приема граждан, консультирование граждан. Деятельность по оформлению социальных контрактов и выдача социальных выплат по ним регламентируются ФЗ «О государственной социальной помощи», постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2014 года № 296 «Об утверждении государственной программы Российской Федерации «Социальная поддержка граждан», а также Положением о порядке оказания государственной социальной помощи, утвержденным постановлением Кабинета Министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635 «Об оказании государственной социальной помощи», оказание государственной социальной помощи на основании социального контракта осуществляется в виде: денежных выплат (ежемесячного социального пособия, единовременной выплаты); натуральной помощи (топливо, продукты питания, одежда, обувь, медикаменты и другие виды натуральной помощи); социальных услуг согласно разработанной программе социальной адаптации. Единовременная выплата предоставляется: гражданам, заключившим социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности; гражданам, заключившим социальный контракт, направленный на реализацию мероприятия по ведению личного подсобного хозяйства. Размер единовременной выплаты при заключении социальных контрактов, направленных на реализацию мероприятий: по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, устанавливается в зависимости от сметы расходов, указанной в утвержденном межведомственной комиссией по рассмотрению вопросов, связанных с предоставлением государственной социальной помощи на основании социального контракта, бизнес-плане гражданина. Что касается кураторства социальных контрактов, то к ним обращаются граждане, уже после того обратились с заявлением в управление социальной защиты для оформления социального контракта. После того, как гражданину было одобрено заключение социального контракта они составляют программу адаптации (план мероприятий для выполнения), разъясняем все по соц. контрактам, подписываем с заявителем документы, в том числе социальный контракт. Подписанный социальный контракт далее направляет в управление социальной защиты. До подписания контракта они также проверяют социально-бытовые условия гражданина, составляют акт. Они контролируют их исполнение, чтобы не забывали предоставлять справки о доходах, отчитывались чеками за расходование денежных средств по социальным контрактам и т.д. Она и другие сотрудники постоянно звонят гражданам напоминают им предоставлять справки. С марта 2023 года она и ФИО6 занимаются только работой по социальным контрактам, а до этого в 2021-2022 годах социальными контрактами занимались все специалисты центра «Веста», в зависимости от микрорайона. За ней в 2021-2022 годах по соц. контрактам были закреплены несколько домов по улицам Тукая, Вокзальная, Строителей, Юности. Она входила в состав межведомственной комиссии. Ранее в 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи по ... Республики Татарстан. Приходили все члены комиссии, знакомились с заявлением и коллегиально принималось решение. Заседание комиссии проводилось в кабинете начальника управления. Заседания комиссии в 2021-2022 годах проводились без участия заявителей. В 2021-2022 годах она редко присутствовала на заседаниях комиссии, так как было много другой работы. Обычно ходило на комиссию руководство, они подписывали протокол заседания. Она пописывала протокол заседания уже позже. Она подписывала протоколы комиссии независимо от того принимала ли личное участие в ней или нет (том № 4, л.д.119-123).

Из показаний свидетеля ФИО5 №2 следует, что в ГАУСО «КЦСОН «Милосердие» она работает с 2004 года, ранее «Милосердие» называлось «Веста», переименование произошло в 2023 году. У нее рабочий кабинет № 35 по адресу: 

<

...>. В ее обязанности входит работа с семьями, находящимися в социально-опасном положении. в 2021 – 2022 годах по социальным контрактам она работала только как секретарь межведомственной комиссии. С самими соц. контрактами и гражданами она не работала. В обязанности входило только оформление протоколов межведомственных комиссий. Она входила в состав межведомственной комиссии. Она была ответственным секретарем, оформляла протоколы комиссии. Ранее в 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились у них в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району Республики Татарстан. Заявители на комиссию не приходили, она лично с заявителями знакома не была. Фамилии тех, с кем по решению комиссии заключались социальные контракты она не помнит. На руках социальные контракты она не видела, но в общих чертах представляю их, так как типовые образцы видела примерно в 2014 году, когда они только внедрялись в практику. Ей известно, что, согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан № 635 от 2 сентября 2014, социальный контракт на оказание государственной социальной помощи в осуществлении индивидуальной предпринимательской деятельности, самозанятости заключенный между управлением социальной защиты в лице начальника управления и заявителем (гражданином) в соответствии с которым уполномоченный орган обязуется в соответствии с прилагаемой к контракту программой социальной адаптации выплатить заявителю единовременную выплату, в каком размере уже не помню, а заявитель обязан был встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход», представить в уполномоченный орган (орган социальной защиты)документы, подтверждающие факт расходования средств, с целью постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, приобрести в период действия контракта основные средства, материально-производственные запасы, и представить в уполномоченный орган (орган социальной защиты) подтверждающие документы, ежемесячно представлять в уполномоченный орган (орган социальной защиты)документы, подтверждающие факты выполнения гражданином мероприятий программы социальной адаптации, представлять документы, подтверждающие приобретение в период действия контракта основных средств для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности, ведения деятельности в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, использовать основные приобретенные средства исключительно для целей осуществления деятельности в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, осуществлять деятельность с момента регистрации в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход в течение срока действия контракта с представлением сведений об осуществлении указанной деятельности в уполномоченный орган (орган социальной защиты). В части заключения соц. контрактов ее участие – это только участие в заседаниях комиссии в качестве секретаря комиссии, контроль за исполнением условий соц. контрактов она не осуществляла, прием граждан по соц. контрактам она не вела и не ведет. Совещательного голоса на комиссии она не имела, решения не принимала о заключении социального контракта и о социальной выплате по социальному контракту, ее мнения никто не спрашивал. Она занималась только оформлением протоколов комиссии. Она, как секретарь межведомственной комиссии полагала, что лица, которые обратились с заявлениями о заключении с ними социальных контрактов действительно получают единовременную государственную социальную помощь для осуществления самозанятости (предпринимательской деятельности), поскольку в представленных документах заявители указывали на какие цели им требуется помощь. Ей, как члену комиссии не могло быть известно, что вышеуказанные лица не собираются использовать предоставленную единовременную государственную социальную помощь по назначению, а собираются похитить её. Если бы она от них лично или от иных лиц узнала бы об этом до рассмотрения заявлений, то конечно же она бы об этом сообщила другим членам межведомственной комиссии, и тогда этим лицам было бы отказано в предоставлении единовременной государственной социальной помощи и в заключении социального контракта. (том № 4, л.д.124-126, 127-130).

Из показаний свидетеля ФИО5 №1 следует, что в Исполнительном комитете она работает с мая 2020 года. Она с 2020 года входит в состав межведомственной комиссии по предоставлению государственной помощи на основе социального контракта согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан № 635 от 2 сентября 2014 года. Ранее в 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району Республики Татарстан, заседания проводились в кабинете № 6 без участия заявителей. В ее присутствии на заседании всегда были все члены комиссии. Но она сама несколько раз отсутствовала на заседаниях, так как могла быть в отпуске, в командировке или на больничном. В этом случае она все равно приходила позднее в управление соцзащиты, изучала документы личного дела, проверяла бизнес-план и только после этого подписывала протоколы заседания комиссий. От своего имени протоколы она подписывала сама лично. Все протоколы готовились по типовой форме. В части заключения соц. контрактов ее участие – это только участие в заседаниях комиссии, контроль за исполнением условий соц. контрактов она не осуществляла, прием граждан по соц. контрактам она не вела. Она, как член межведомственной комиссии полагала, что все заявители действительно получают единовременную государственную социальную помощь для осуществления самозанятости, поскольку в представленных документах заявители указывали на какие цели им требуется помощь. Ей, как члену комиссии не могло быть известно, что вышеуказанные лица не собираются использовать предоставленную единовременная государственная социальная помощь по назначению, а собираются похитить её. На момент рассмотрения их заявления комиссией по закону не было оснований для отказа в заключении с ними социального контракта (том № 4, л.д.136-138).

Из показаний свидетеля ФИО5 №14 следует, что в Исполнительном комитете по Нижнекамскому муниципальному району Республики Татарстан он работал с мая 2021 года по сентябрь 2023 года, в том числе в должности начальника отдела по сопровождению инвестиционных проектов. Он в 2021-2022 годах, когда занимал должность начальник отдела по развитию предпринимательства-заместителя начальника управления экономики Исполнительного комитета, то входил в состав межведомственной комиссии по предоставлению государственной помощи на основе социального контракта согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан № 635 от 2 сентября 2014. Ранее в 2021-2022 годах все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району Республики Татарстан, заседания проводились в кабинете начальника управления. Заседания комиссии в 2021-2022 годах проводились без участия заявителей. Были случаи, когда некоторые члены комиссии во время заседаний отсутствовали. Он сам несколько раз отсутствовал на заседаниях, так как он мог быть в командировке. В этом случае ему предоставляли документы для ознакомления, он изучал бизнес-план и высказывал свое мнение по данным документам. Он устно докладывал ФИО5 №4, либо по телефону, либо она заходила к нему в кабинет. У ФИО5 №4 в основном были вопросы по смете, по цене аренды помещения или оборудования, не завышены ли цены, каковы цены. Ее интересовали насколько обоснованы экономические показатели в бизнес-плане. Он советовался с предпринимателями, узнавал розничные цены и т.д. Только после высказывания своего мнения ФИО5 №4, в случае моего личного отсутствия на заседании комиссии готовился протокол заседания с моим участием. Протокол заседания комиссии готовила секретарь комиссии. Он изучал документы, проверял бизнес-план и только после этого подписывал протоколы заседания комиссий. От своего имени протоколы он подписывал сам лично. Фактов принуждения его подписать тот или иной протокол не было. Все протоколы он подписывал добровольно, с решением комиссии указанном в протоколе он был согласен. В части его участия в соц. контрактах– это участие в заседаниях комиссии, контроль за исполнением условий соц. контрактов он не осуществлял, прием граждан по соц. контрактам он не вел. Никого из заявителей он никогда не видел. Он, работая в отделе развития предпринимательства рекламировал гражданам возможность заключения социальных контрактов для самозанятых и индивидуальных предпринимателей, а обо всех условиях можно узнать в управлении социальной защиты. Кто и как занимался и занимается проверкой исполнения гражданами условий социального контракта ему не известно. Он не знал, что заявители по соц. контрактам не планировали заниматься предпринимательской деятельностью и не занимались предпринимательской деятельностью. Если они предоставили для отчетов фиктивные документы и фактически не занимались предпринимательской деятельностью, а полученные денежные средства потратили на личные нужды, то он согласен, что они незаконно получили деньги и незаконно их присвоили, причинив ущерб бюджету. Он лишь в 2023 году узнал от работников управления социальной защиты, что имеются злостные неплательщики, которые не отчитались за полученные по социальным контрактам денежные средств. Говорили, что их необходимо проверять, чем они конкретно занимаются. Он согласился, сказал, что да, нужно их проверять. Но о том, что была целая схема расхищения бюджетных денежных средств, получаемых в рамках соц. контрактов он узнал только летом 2024 года от сотрудников полиции. Он, как член межведомственной комиссии полагал, что указанные лица действительно получают единовременную государственную социальную помощь для осуществления самозанятости, поскольку в представленных документах заявители указывали на какие цели им требуется помощь. Ему, как члену комиссии не могло быть известно, что вышеуказанные лица не собираются использовать предоставленную единовременную государственную социальная помощь по назначению, а собираются похитить её. Если бы он узнал бы об этом до рассмотрения, то конечно же им было отказано в предоставлении единовременной государственной социальной помощи и в заключении социального контракта (том ..., л.д.139-142).

Из показания свидетеля ФИО5 №11 следует, что в ГБУ «Центр занятости населения города Нижнекамск» он работал с июля 2021 года по январь 2023 года, в должности директора с июля 2021 года по январь 2023 года. В 2021-2022 годах им ГБУ «Центр занятости населения города Нижнекамск» и управлению социальной защиты по Нижнекамскому району Республики Татарстан выделялись денежные средства (определенные лимиты) по социальным контрактам. В конце года они отчитывались за освоение лимитов перед МСЗ РТ. В случае низких показателей освоения лимитов всегда подвергались критике со стороны руководства МСЗ РТ. Соответственно мы требовали от подчиненных сотрудников, чтобы они более активно вели разъяснительную работу среди населения. Других методов и способов нет. Его в том числе ругали у руководства, позорили на всю республику. У начальника управления ФИО5 №4 были также проблемы с показателями по освоению бюджетных средств по соц. контрактам, скорее всего за низкие показатели ее сняли с должности начальника управления социальной защиты. С июля 2021-2022 годах он входил в состав межведомственной комиссии по предоставлению государственной помощи на основе социального контракта согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан № 635 от 2 сентября 2014. С июля 2021 года и в 2022 году все заседания комиссии проводились в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району Республики Татарстан, заседания проводились в кабинете начальника управления. Он сам несколько раз отсутствовал на заседаниях, так как мог быть в командировке или на заседании других комиссий. В этом случае на заседании мог присутствовать его заместитель ФИО30 В протоколе тогда мог расписаться либо он, либо ФИО30 Он был в составе 19 различных комиссией, поэтому не помнит, как проходили заседания этих комиссий и где. В части его участия в соц. контрактах, заключенных в управлении социальной защиты – это только участие в заседаниях комиссии, контроль за исполнением условий соц. контрактов он не осуществлял, прием граждан по соц. контрактам он не вел. Он не знал, что заявители по соц. контрактам не планировали и не занимались предпринимательской деятельностью. Если они предоставили для отчетов фиктивные документы и фактически не занимались предпринимательской деятельностью, а полученные денежные средства потратили на личные нужды, то они незаконно получили деньги и незаконно их присвоили, причинив ущерб бюджету. Он, как член межведомственной комиссии полагал, что указанные лица действительно получают единовременную государственную социальную помощь для осуществления самозанятости, поскольку в представленных документах заявители указывали на какие цели им требуется помощь (том № 4, л.д.143-146).

Из показаний свидетеля ФИО5 №6 следует, что он дал показания аналогичные показаниям свидетеля ФИО5 №11 (том № 4, л.д.147-150).

Из показаний свидетеля ФИО5 №12 следует, что в ГАУСО «КЦСОН «Милосердие» она работает с февраля 2003 года, ранее «Милосердие» называлось «Веста», переименование произошло в 2023 году. У нее рабочий кабинет № 37 по адресу: 

<

...>. В ее обязанности входит, в том числе кураторство социальных контрактов, ведение первичного приема граждан, консультирование граждан. Всех граждан, которые получали социальные выплаты на основании социальных контрактов, с которыми работала лично она не помнит. Их было много, примерно человек 100. Она посещала их на дому, проводила беседы, составляла акты жилищно-бытовых условий. Были факты, что данные лица ей присылали по интернет-мессенджеру «Ватсапп» фотографии приобретенного ими оборудования и инструментов. Данные фотографии она затем пересылала в управление соцзащиты ФИО5 №7 Кто именно из граждан присылал фотографии и оборудование она сейчас уже не помнит. Ее и других сотрудников ФИО5 №7 предупредила, что если им будут присылать для отчетности по соц. контрактам фотографии оборудования и инструментов, то чтобы они их ей потом переслали. Как правило, гражданин обращался за оформление социального контракта в управление социальной защиты. Граждане приходили с заявлением и бизнес-планом. Когда она получала сведения о том, что гражданин обратился с заявлением о заключении с ним социального контракта, то далее она выходила к нему на дом, на первичный прием, в зависимости от адреса, у каждого специалиста свой участок. Она проводила беседу, заполняла первичный лист беседы. После того, как было принято решение о заключении социального контракта с гражданином, то он приглашался в центр «Веста» для подписания социального контракта. Далее ему были перечислены денежные средства. Далее он, согласно социального контракта, согласно смете, обязан был приобрести оборудование на данную сумму для осуществления предпринимательской деятельности и предоставить им для отчета кассовые и товарные чеки. Кассовые и товарные чеки предоставляли в управление соцзащиты. Ей иногда звонила ФИО5 №7 и говорила, что ей не предоставили чеки. Тогда она звонила заявителю и говорила, чтобы предоставили в управление соцзащиты чеки. Гражданин, заключивший соц. контракт должен был зарегистрироваться, как самозанятый в приложении «Мой налог», он должен был ежемесячно отчитываться о доходах, направлять справки в управление соцзащиты. Когда возникали проблемы с предоставлением справок о доходах, то соответственно они и специалисты управления соцзащиты звонили, выходили на адрес, узнавали ведется ли деятельность. Пофамильно, она не помнит к кому выходила на дом для проверки их деятельности и наличия оборудования. ФИО5 №7 вместе с ней на адрес не ходила. Она проводила работу с гражданами, заключившими социальные контракты: ФИО31, ФИО4 ФИО65 (у него имеется брат близнец), ФИО12, ФИО25 Она беседовала с ними, проверяла их жилищно-бытовые условия. Акт проверки исполнения гражданином, получившим денежные средства на основании социального контракта для ведения предпринимательской деятельности составлялись ею. Так, например, 30 ноября 2022 года она составила акт в отношении ФИО31 о том, что он отчитался чеками, но оборудование предоставить для ознакомления отказался, предоставив только фотографии, в связи с чем она указала, что проверку исполнения им условий социального контракта для ведения предпринимательской деятельности провести не представляется возможным. Составляла ли она такой акт в отношении ФИО12 не помнит. Она запомнилась, что занималась мойкой окон и постоянно уезжала в город Казань. Как она отчиталась за оборудование она не помнит, возможно, что также были фотографии. ФИО4 ФИО65 она посещала на дому, вместе с ним жил его брат близнец. Как она проверяла его деятельность, приобрел ли он оборудование не помнит, возможно были представлены фотографии. ФИО25 она помнит только по фамилии, визуально его не помнит, как его проверяла не помнит, не исключено, что он мог отчитаться, предоставив только фотографии инструментов и оборудования. О том, что ФИО12, ФИО4 ФИО65, ФИО25, ФИО31 фактически не вели предпринимательскую деятельность и предоставили поддельные кассовые и товарные чеки она не знала (том № 4, л.д.155-158).

Из показаний свидетеля ФИО5 №10 следует, что ранее с 2002 года по 2022 год она работала в ГБУ «Центр социальной помощи семьи и детям Министерства труда, занятости и социальной помощи Республики Татарстан «Веста» в Нижнекамском муниципальном районе Республики Татарстан и ушла на пенсию с должности и.о. директора-заместителя директора центра по административно-хозяйственной части. И.о. директора она была примерно с ноября 2021 года по сентябрь 2022 года, уволилась 1 октября 2022 года. Здание ГБУ «Центр социальной помощи семьи и детям Министерства труда, занятости и социальной помощи Республики Татарстан «Веста» в Нижнекамском муниципальном районе РТ расположено по адресу: 

<

...>. В центре «Веста» было несколько отделений: первичное отделение, методическое отделение, отделение по работе с безнадзорными, отделение психолого-педагогической помощи, отделение профилактики безнадзорности детей и подростков. У специалистов по социальной работе отделения центра «Веста» МТЗ СЗ РТ в Нижнекамском районе имеются должностные инструкции, которыми они должны руководствоваться при работе. Также при работе сотрудники центра руководствуются федеральным законодательством, нормативно-правовыми актами, в том числе административным регламентом предоставления государственной услуги по оказанию (предоставлению) государственной социальной помощи отдельным категориям граждан на территории Республики Татарстан, утвержденный приказом Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан от 22 сентября 2015 за № 670, положением о порядке оказания государственной социальной помощи, в том числе на основании социального контракта, в Республике Татарстан, утвержденного постановлением кабинета министров Республики Татарстан от 2 сентября 2014 года за № 635, действовавшего до декабря 2023 года. С 25 декабря 2023 года действует новое положение о порядке оказания государственной социальной помощи. В Нижнекамском районе в рамках оказания государственной социальной помощи на основании социального контракта осуществляет сопровождение социальных контрактов, сопровождением занимаются специалисты по социальной работе из первичного отделения, те кто был закреплен территориально по участкам. Кто осуществляет надзор за соблюдением исполнения социальных контрактов она не знает. Сотрудники (специалисты) в единичных случаях осуществляли контроль за соблюдением выполнения социального контракта по поручению из министерства труда. В работе сотрудники используют программы государственная информационная система «социальный регистр населения» (ГИС «социально опасное положение», ГИС «социального обслуживания населения»). Социальные контракты находились в работе разных специалистов ГАУСО КЦСОН, из разных отделений. Специалисты должны были лично встречаться с получателями выплат по соц. контрактам и требовать от них документального подтверждения выполнения условий социального контракта, они должны были предоставить товарные чеки и накладны на оборудование по бизнес-плану. Со слов специалистов они выезжали на места, проверяли оборудование. Они должны были это проверять. Но за каждым специалистом не уследишь, в мои полномочия это не входило, поэтому она не может сказать кто конкретно выезжал и к кому, так по слухам знаю, что кто-то выезжал. Кто-то из специалистов ей периодически докладывал, что не смогли найти получателя денежных средств по соц. контракту, что не могу проверить приобрел он оборудование или нет. Но точно, когда и кто сказать не может. Как решалась проблема в данном случае ей не известно. Для заключения социального контракта гражданин предоставлял заявление, объяснение, анкету по жилищно-бытовым условиям, справку по доходам, бизнес-план, регистрировался как самозанятый и предоставлял справку о регистрации, предоставлял реквизиты своего банковского счета. По решению межведомственной комиссии по рассмотрению заявления обратившегося гражданина рекомендовалось утвердить программу социальной адаптации и заключить социальный контракт на оказание государственной социальной помощи в осуществлении индивидуальной предпринимательской деятельности, самозанятости, в соответствии с которым уполномоченный орган обязуется в соответствии с прилагаемой к контракту программой социальной адаптации выплатить заявителю единовременную выплату в размере 150 000 рублей, а заявитель обязан встать на учет в налоговом органе в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход при применении специального налогового режима «Налог на профессиональный доход», представить в уполномоченный орган (орган социальной защиты) документы, подтверждающие факт расходования средств, с целью постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, приобрести в период действия контракта основные средства, материально-производственные запасы, принять имущественные обязательства (не более 15 % назначаемой выплаты), необходимые для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности, и представить в уполномоченный орган (орган социальной защиты) подтверждающие документы, ежемесячно представлять в уполномоченный орган (орган социальной защиты) документы, подтверждающие факты выполнения гражданином мероприятий программы социальной адаптации, представлять документы, подтверждающие приобретение в период действия контракта основных средств для осуществления индивидуальной предпринимательской деятельности, ведения деятельности в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, использовать основные приобретенные средства исключительно для целей осуществления деятельности в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход, осуществлять деятельность с момента регистрации в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход в течение срока действия контракта с представлением сведений об осуществлении указанной деятельности в уполномоченный орган (орган социальной защиты), уведомить уполномоченный орган (орган социальной защиты) о прекращении деятельности налогоплательщика налога на профессиональный доход в течение 3 рабочих дней, возвратить денежные средства, полученные в качестве государственной социальной помощи в полном объеме и в срок не позднее 30 дней со дня прекращения индивидуальной предпринимательской деятельности (в случае ее прекращения в период действия контракта по собственной инициативе), выполнять программу социальной адаптации в полном объеме, возместить уполномоченному органу денежные средства, полученные неправомерно, в 30-дневный срок, исчисляемый календарных днях, со дня получения требования (уведомления) уполномоченного органа. После заключения соц. контракта гражданин обязан был предоставить кассовые чеки и товарные чеки на оборудование, приобретенное согласно бизнес-плану по соц. контракту. Она в 2022 году, как и.о. директора центра «Веста» входила в состав межведомственной комиссии по предоставлению государственной помощи на основе социального контракта согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан № 635 от 2 сентября 2014. В 2022 году все заседания комиссии проводились у них в управлении социальной помощи по Нижнекамскому району Республики Татарстан, заседания проводились в кабинете начальника управления социальной защиты. Заседания комиссии в 2022 году проводились без участия заявителей. В ее присутствии на заседании всегда были все в основном члены комиссии. Но она сама несколько раз отсутствовала на заседаниях, так как могла быть занята, либо в отпуске, в командировке или на больничном. В этом случае она все равно изучала документы, которые ей на изучение привозили с управления соцзащиты, она изучала документы личного дела, проверяла бизнес-план и только после этого подписывала протоколы заседания комиссий. От своего имени протоколы она подписывала сама лично. Все протоколы готовились по типовой форме. В части заключения соц. контрактов ее участие – это только участие в заседаниях комиссии, контроль за исполнением условий соц. контрактов она не осуществляла. Она, как член межведомственной комиссии полагала, что указанные лица (заявители по соц. контрактам) действительно получают единовременную государственную социальную помощь для осуществления самозанятости, поскольку в представленных документах заявители указывали на какие цели им требуется помощь. Ей, как члену комиссии не могло быть известно, что вышеуказанные лица не собираются использовать предоставленную единовременную государственную социальная помощь по назначению, а собираются похитить её. (том № 4, л.д.167-171).

Из показаний свидетеля ФИО5 №5 следует, что она дала показания аналогичные показаниям свидетеля ФИО5 №10 (том № 4, л.д.172-176).

Из показаний свидетеля ФИО5 №16 следует, что она дала показания аналогичные показаниям свидетеля ФИО5 №10 (том № 4, л.д.182-185).

Из показаний свидетеля ФИО5 №19 следует, что с 2008 года до 2018 года она состояла в браке с ФИО1, у них имеется двое несовершеннолетних детей: ... Примерно с 2013 года она обнаружила, что ФИО1 употребляет наркотические средства. Так как он продавал вещи из дома и неоднократно «поднимал на нее руку», то в феврале 2017 года она забрала детей и переехала жить к своим родителям. От соседей ей известно, что по месту своего жительства ФИО1 распивает спиртные напитки и употребляет наркотические средства. В сентябре 2023 года ФИО1 был задержан в городе Набережные Челны за употребление наркотических средств. ФИО1 ей должен алименты на сумму 1 400 000 рублей. По поводу получения ФИО1 социальной выплаты на предпринимательскую деятельность ей ничего не известно (том № 9, л.д.19-21).

Из показаний свидетеля ФИО5 №20 следует, что со своим сыном ФИО1 она не общается примерно с марта 2018 года, поэтому где он проживает и чем занимается ей неизвестно, имел ли он статус самозанятого ей неизвестно, так как она с ним не общается (том № 9, л.д.22-24).

Из показаний ФИО10, следует, что осенью в 2019-2021 года он познакомился с ФИО32 по кличке «Глобус» из города Набережные Челны, который предложил заработать денежные средства через социальную защиту, оформив социальный контракт на развитие малого бизнеса на сумму 75 000 рублей. Для этого нужно было собрать документы, открыть банковский счет «Сбербанк», составить бизнес-план и обратиться в социальную защиту по месту регистрации. Он собрал все документы, составил бизнес-план по виду деятельности «шиномонтаж» и обратился в социальную защиту города Нижнекамск в кабинет № 3. Там он подписал заявление и социальный контракт на получение социальной выплаты, через 2-3 недели ему перечислили денежные средства в размере 75 000 рублей. 25 000 рублей из этой суммы он отдал Олегу, 50 000 рублей оставил себе на карманные расходы. При этом он понимал, что никакой деятельностью заниматься не будет, оборудование он не приобретал, а полученные деньги потратил на свои личные нужды. Так он понял, что таким способом можно легко заработать денежные средства на безвозмездной основе, при этом никакой деятельностью не заниматься. Он начал предлагать своим знакомым заработать денежные средства аналогичным способом, нашлось несколько желающих. Все обратившиеся лица получали денежные средства от социальной защиты на основе социального контракта, сумма была от 75 000 до 150 000 тысяч рублей, никто из них деятельностью не занимался, и заниматься не планировал, все это было фиктивно только для получения денежных средств. Указанным лицам он разъяснял, что для этого требуется пакет документов, паспорт, трудовая книжка, СНИЛС, номер банковского счета и бизнес-план. Бизнес-план он передавал им лично в руки или пересылал по сотовому телефону. При получении указанных выплат он брал свою часть денег. Инициатором этих преступлений был ФИО7. Большую часть денежных средств, похищенных через соцзащиту получал ФИО7, а он оставлял себе примерно по 5 000-10 000 рублей с одного человека. Все кассовые и товарные чеки, а также бизнес-планы изготавливал ФИО7, а он им только передавал от него. Он помогал оформить социальные контракты ФИО19, ФИО20, ФИО11, ФИО12, ФИО1, ФИО21, ФИО4 ФИО65, ФИО4 ФИО66, ФИО23, ФИО33, ФИО24, ФИО25, ФИО34, ФИО35, ФИО13, ФИО36, ФИО14, ФИО15, ФИО31, ФИО16 Далее он для них передавал в соцзащиту бизнес-планы, кассовые чеки и товарные чеки, справки о доходах. Данные лица: ФИО19, ФИО20, ФИО11, ФИО12, ФИО1, ФИО21, ФИО4 ФИО65, ФИО4 ФИО66, ФИО23, ФИО33, ФИО24, ФИО25, ФИО34, ФИО35, ФИО13, ФИО36, ФИО14, ФИО15, ФИО31, ФИО16, как и он предпринимательской деятельностью не занимались и не планировали этим заниматься (том № 5, л.д.68-73, 164-168).

Также вина подсудимого нашла свое отражение в письменных материалах уголовного дела, представленных стороной обвинения и исследованных в ходе судебного заседания:

- протоколом обыска от 14 мая 2024 года, с фототаблицей, согласно которому в управлении социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе по адресу: 

<

...> были обнаружены и изъяты регистрационные журналы, личные выплатные дела, в том числе личное дело ФИО1 (том № 7, л.д.57-66);

- протоколом осмотра предметов от 19 мая 2024 года, с фототаблицей, согласно которому были осмотрены личные дела, в том числе личное дело ФИО1 (том № 7, л.д.132-142);

- протоколом осмотра предметов и документов от 18 декабря 20224 года, с фототаблицей, согласно которому было осмотрено личное дело ФИО1, в котором в том числе имеются следующие документы: решение № 637 от 17 ноября 2021 года о назначении государственной социальной помощи, заявление об оказании государственной социальной помощи на основании социального контракта от имени ФИО1 от 10 ноября 2021 года, бизнес-план услуги демонтаж стен и перепланировка квартир на 6-и листах, согласно которому необходимо приобрести оборудование: аккумуляторная дрель- шуруповерт Makita DF347DW- 12 000 рублей, дрель ударная Makita JV0600H 800 Bt- 11 800 рублей, УШМ Boche GWS 22- 180 в кейсе- 21 000 рублей, перфоратор Boche GBH 2- 26DFR- 15 000 рублей, итого требуется 75 000 рублей для приобретения необходимого оборудования, протокол № 637 от 17 ноября 2021 года заседания межведомственной комиссии по предоставлению государственной помощи на основе социального контракта согласно постановлению Кабинета Министров Республики Татарстан № 635 от 2 сентября 2014 года по рассмотрению заявления ФИО1, социальный контракт на оказание государственной социальной помощи в осуществлении индивидуальной предпринимательской деятельности, самозанятости от 17 ноября 2021 года, заключенный между управлением социальной защиты в лице начальника управления и ФИО1, справка № 8531114 от 19 ноября 2021 года о постановке ФИО1 на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход; светокопия кассового чека ИП ФИО5 №8 от 26 ноября 2021 года на сумму 75 000 рублей; счет- фактура № 186 ИП ФИО5 №8 от 26 ноября 2021 года на пилу торцевую Metabo KGS 216m 1500 Вт- 16 000, фрезер Bort Bof 1600n 1600 Вт- 6 000, лобзик BOSH GST 850 BE 600 Вт- 8 500, углошлифмашинка (болгарка) BOSH 2200 Вт- 19 500, перфоратор BOSH GBH 4- 48DV- 12 500, шуруповерт BOSH GSR 14,4- 12 500, на общую сумму 75 000 рублей; справка № 11353422 о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2022 год от 3 марта 2022 года, справка № 11353347 о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход за 2021 год от 3 марта 2022 года. Указанные документы признаны вещественными доказательствами (том № 9, л.д.25-29, 30);

- протоколом осмотра предметов и документов от 30 июня 2024 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрены в том числе платежное поручение № 1064774 от 22 ноября 2021 года на 1 496 500 рублей; справка о перечислении средств по делу № 259328/37-2021 (Государственная социальная помощь), сведения о перечислении средств ФИО1 75 000 рублей ... Сбербанк л/с 40.... Указанные документы признаны вещественными доказательствами (том № 8, л.д.98-126, 127-133, 134-137, том ..., л.д.117-118);

- протоколом осмотра предметов и документов от 4 февраля 2025 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрен оптический лазерный диск от ПАО «Сбербанк», содержащий сведения о движении денежных средств по счетам в папке под названием «ЗНО354879727», согласно которому при просмотре в данной папке файла «ФИО1…» обнаружена выписка по счету ..., в которой имеются сведения о поступлении 22 ноября 2021 года денежных средств на сумму 75 000 рублей корреспондентский счет банка ... от Министерства финансов РТ (Республиканского центра материальной помощи). Указанный диск признан вещественным доказательством (том № 8, л.д.203-211, 212);

- протоколом осмотра предметов и документов от 30 ноября 2024 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрены: журнал регистрации заявлений на оказание государственной социальной помощи на основе социального контракта за 2020-2021 года; журнал регистрации заявлений на оказание государственной социальной помощи на основе социального контракта за 2021-2022 года. Указанные предметы признаны вещественными доказательствами (том № 8, л.д.233-241, 242-243);

- протоколом осмотра жилища от 24 декабря 2024 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрено жилище ФИО1 по адресу: .... При осмотре жилища инструментов и оборудования для ведения предпринимательской деятельности (самозанятости) не обнаружено (том № 6, л.д.169-179);

- протокол осмотра места происшествия от 3 декабря 2024 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрен участок местности возле здания и помещение на первом этаже здания управления социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты населения Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе по адресу: 

<

...>, куда ФИО1 приходил и сдавал документы (том № 6, л.д.81-92); 

- протокол осмотра места происшествия от 3 декабря 2024 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрен участок местности возле остановки общественного транспорта «Молодежная» по проспекту Мира города Нижнекамск и возле здания Торгового центра «Шатлык» по адресу: 

<

...> (том № 6, л.д.93-101);

- протоколом осмотра места происшествия от 3 декабря 2024 года, с фототаблицей, согласно которому осмотрен участок местности возле здания ЦСОН «Милосердие» Министерства труда, занятости и социальной защиты населения Республики Татарстан по адресу: 

<

...>, куда приходил ФИО1 для заключения социального контракта (том № 6, л.д.102-109);

- протоколом явки с повинной от 22 апреля 2024 года, согласно которой ФИО1 сообщил, что в ноябре 2021 года им совместно с ФИО10 было совершено хищение денежных средств в сумме 75 000 рублей путем предоставления фиктивных документов в управление социальной защиты для получения социальной выплаты, что предпринимательскую деятельность он не вел и не собирался вести (том № 2, л.д. 250- 251);

- письмом Управления федерального казначейства по Республике Татарстан исх.№ 11-07-16/3616 от 20 июня 2024 года, согласно которому источником социальных выплат по социальным контрактам являются субсидии, поступившие из федерального бюджета в бюджет Республики Татарстан на софинансирования расходов, связанных с оказанием государственной социальной помощи на основании социального контракта отдельным категориям граждан. Выплаты в рамках социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, с 1 января 2021 года по 31 декабря 2023 года осуществлялись с единого казначейского счета ... (открыт ... Управлению в Отделении НБ Республики Татарстан Банка России), казначейского счета ... (открыт ... Министерству финансов Республики Татарстан в Управлении), лицевого счета ... (открыт ... Министерству финансов Республики Татарстан в Управлении) на основании платежных поручений от Департамента казначейства Министерства финансов Республики Татарстан (том № 8, л.д.87-88);

- письмом Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан исх.№ 03-09/9082 от 28 июня 2024 года, согласно которому управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе самостоятельного баланса, расчетного или иного счета не имеет, так как является обособленным, структурным подразделением Министерства, и лимитированное финансирования территориальных органов нормативными правовыми актами на оказание государственной социальной помощи на основании социального контракта, направленного на реализацию мероприятия по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности, не предусмотрено (не осуществляется). В связи с этим территориальные органы непосредственное расходование денежных средств путем перечисления не осуществляют. Денежные средства в рамках социальных контрактов, направленных на реализацию мероприятий по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности гражданам перечислялись в 2021 года, в 2022 годах с расчетного счета ГКУ «Республиканский центр материальной помощи (компенсационных выплат)» ..., открытого ... в отделении Национального Банка Республики Татарстан Банка России в Управлении Федерального Казначейства по Республике Татарстан, расположенном по адресу: 

<

...>. Копии платежных поручений, содержащих сведения о перечислении государственных субсидий в рамках социальных контрактов, направленных на реализацию мероприятий по осуществлению индивидуальной предпринимательской деятельности прилагаются (том № 8, л.д.95-97, 98-124).

Оценивая каждое доказательство, исследованное в судебном заседании, в отдельности с точки зрения их относимости, допустимости, а в совокупности с другими доказательствами и достаточности, суд признает виновность подсудимого в совершении преступлений, указанных в описательно-мотивировочной части приговора, доказанной.

Судом не выявлено противоречий в представленных стороной обвинения доказательствах. Так же не выявлено, какой-либо заинтересованности потерпевших, свидетелей стороны обвинения в исходе дела. Их показания последовательны и соответствуют друг другу, согласуются с письменными доказательствами и иными доказательствами стороны обвинения, что объективно свидетельствует об их правдивости.

Указанные доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, то есть являются допустимыми для доказывания обстоятельств, предусмотренных статьей 73 УПК РФ, имеют непосредственное отношение к предъявленному подсудимому обвинению и в своей совокупности являются достаточными, для постановления обвинительного приговора.

В основу приговора судом также кладутся признательные показания подсудимого ФИО1, так как наличие у подсудимого мотивов для самооговора, суд не усматривает.

Переходя к вопросу о квалификации действий подсудимого суд приходит к следующему.

В судебном заседании государственный обвинитель просил признать подсудимого виновными в полном объёме предъявленного ему обвинения.

Вместе с тем, суд не соглашается с позицией государственного обвинителя, предложенная государственным обвинителем квалификация действий подсудимого не в полной мере нашла своё подтверждение в судебном заседании, считает необходимым уменьшить объём предъявленного обвинения.

Действия подсудимого ФИО1 по эпизоду № 2 квалифицированы по части 4 статьи 327 УК РФ (в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ) как подделка, изготовление или оборот поддельных документов, то есть подделка официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, в целях его использования, использование заведомо поддельного иного официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, совершенные с целью скрыть другое преступление. 

По смыслу закона, подделкой официального документа, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, и подделкой паспорта гражданина или удостоверения, предоставляющего права или освобождающего от обязанностей, в частях 1 и 2 статьи 327 УК РФ соответственно признаются как незаконное изменение отдельных частей такого подлинного официального документа путем подчистки, дописки, замены элементов и др., искажающее его действительное содержание, так и изготовление нового официального документа, содержащего заведомо ложные сведения, в том числе с использованием подлинных бланка, печати, штампа. Указанные в статье 327 УК РФ документы признаются поддельными (в том числе подложными), если установлено наличие в них перечисленных признаков.

Как установлено судом, ФИО1, использовал заведомо поддельные официальные электронные документы – справки о состоянии расчетов (доходах) по налогу на профессиональный доход по форме КНД 1122036, утвержденные письмом Федеральной налоговой службы России от 5 июня 2019 года № СД-4-3/10848 «О справках по налогу на профессиональный доход» и подписанные электронной подписью Межрегиональная инспекция федеральной налоговой службы России по централизованной обработке данных, удостоверяющие факт получения доходов в качестве самозанятого и уплату налогов, при этом, в полученные от налогового органа справки ФИО1 какие-либо изменения не вносил, сам эти справки не изготавливал.

С учетом изложенного, вмененный по эпизоду № 2 квалифицирующий признак «подделка официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, в целях его использования» подлежит исключению с уменьшением объёма, предъявленного ФИО1 обвинения. 

В соответствии с положениями действующего уголовного закона преступность и наказуемость деяния определяются уголовным законом, действовавшим во время совершения этого деяния. При этом, уголовный закон, устраняющий преступность деяния, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу, то есть распространяется на лиц, совершивших соответствующие деяния до вступления такого закона в силу.

Действующая на момент вынесения итогового судебного акта редакция части 4 статьи 327 УК РФ предусматривает более строгое наказание по сравнению с частью 4 статьи 327 УК РФ в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ, действовавшей на момент совершения ФИО1 преступления, поэтому его действия подлежат квалификации по части 4 статьи 327 УК РФ в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ.

Квалифицирующий признак по эпизоду № 2 «совершенные с целью скрыть другое преступление» полностью нашел свое подтверждение в силу следующего. 

По смыслу закона, мошенничество, то есть хищение чужого имущества, совершенное путем обмана или злоупотребления доверием, признается оконченным с момента, когда указанное имущество поступило в незаконное владение виновного или других лиц и они получили реальную возможность (в зависимости от потребительских свойств этого имущества) пользоваться или распорядиться им по своему усмотрению.

Таким образом, 22 ноября 2021 года ФИО1, после поступления денежных средств на его счет, получил реальную возможность пользоваться или распорядиться похищенным имуществом по своему усмотрению, и с этого момента мошенничество было окончено. После совершения мошенничества, ФИО1, в группе лиц по предварительному сговору, с целью сокрытия совершенного преступления, а также с целью освобождения себя от обязанности возвращения денежных средств использовал заведомо поддельный иной официальный электронный документ, предоставляющий права и освобождающий от обязанности – справки ФНС по форме КНД 1122036.

По смыслу уголовного закона преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления. При этом, объем сговора (его содержание) может быть различным: оговариваются конкретные признаки преступления и поведения соучастников либо соглашение отражает лишь в общих чертах признаки задуманного преступления. Сговор следует понимать как согласование воли соучастников, направленной на совершение преступления.

Приведенные выше показания представителей потерпевших, подсудимого, свидетелей, установленные фактические обстоятельства преступлений свидетельствуют о полной согласованности действий между ФИО1 и ФИО10, распределении между ними ролей, направленных на достижение единой цели – хищения чужого имущества путем обмана, а также на использование заведомо поддельного официального документа, совершенные с целью скрыть другое преступление.

С учетом изложенного, квалифицирующий признак по эпизоду № 1 «группой лиц по предварительному сговору», полностью нашел свое подтверждение.

Исходя из установленных судом обстоятельств совершенных преступлений, суд действия подсудимого ФИО1 квалифицирует:

- по эпизоду № 1 по части 2 статьи 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору; 

- по эпизоду № 2 по части 4 статьи 327 УК РФ (в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ) - использование заведомо поддельного иного официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, совершенные с целью скрыть другое преступление.

Подсудимым ФИО1 совершены преступления средней тяжести против собственности и против порядка управления. 

Суд полагает, что с учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, достаточных оснований для изменения категории преступлений, в соответствии с частью 6 статьи 15 УК РФ, на менее тяжкую, не имеется.

При назначении вида и размера наказания подсудимому суд в соответствии со статьями 6, 7, 60 УК РФ учитывает требования справедливости, характер и степень общественной опасности содеянного, обстоятельства его совершения, личность виновного, наличие смягчающих и отягчающего (по эпизоду № 2) наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

ФИО1 у врача психиатра и нарколога на учете не состоит.

Согласно заключения судебно-психиатрических экспертов от ... ... ФИО1 в настоящее время и во время совершения инкриминируемых ему деяний каким-либо психическим расстройством не страдает и не страдал. Он мог осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий и руководить ими. В настоящее время он каким-либо психическим расстройством не страдает, он может осознавать фактический характер своих действий и руководить ими, может правильно воспринимать имеющие значение для дела обстоятельств и давать о них показания. ФИО1 в применении к нему принудительных мер медицинского характера не нуждается. Наркоманией и алкоголизмом не страдает, обнаруживал лишь пагубное употребление наркотических средств. В лечении от наркомании и алкоголизма в настоящее время не нуждается. У ФИО1 не обнаруживается таких нарушений внимания, восприятия, памяти и мышления, а также индивидуально-психологических особенностей, которые лишали бы его способности правильно воспринимать обстоятельства, имеющие значение для дела, и давать о них показания. (том № 9, л.д.58-60

По изложенным основаниям суд признаёт ФИО1 вменяемым в отношении совершённых им деяний и подлежащим уголовной ответственности за содеянное.

В соответствии с пунктами «г», «и», «к» части 1 статьи 61 УК РФ, в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, суд учитывает: наличие малолетнего ребенка у виновного; явку с повинной; добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления.

В силу части 2 статьи 61 УК РФ, в качестве иных обстоятельств, смягчающих наказание, суд учитывает признание ФИО1 своей вины по обоим эпизодам преступлений и его раскаяние в содеянном, состояние его здоровья и его близких родственников, имеющих тяжкие заболевания, в том числе инвалидность матери и двух братьев, оказание посильной помощи матери и братьям, положительные характеристики, отсутствие судимости, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка, публичное принесение извинений.

Отягчающих обстоятельств, предусмотренных статьей 63 УК РФ, по эпизоду № 1 преступления судом не установлено, в связи с чем, наказание по эпизоду № 1 назначается с учетом положений части 1 статьи 62 УК РФ.

По эпизоду № 2 преступления, обстоятельством, отягчающим наказание, в соответствии с пунктом «в» части 1 статьи 63 УК РФ, суд признает - совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору.

Суд не находит оснований для признания в отношении ФИО1 в качестве отягчающего наказание обстоятельства – совершение преступления с использованием доверия, оказанного виновному в силу договора, поскольку данное обстоятельство предусмотрено в качестве признака преступления и не может повторно учитываться при назначении наказания.

Оценивая изложенное в совокупности, с учетом характера и степени общественной опасности совершенных подсудимым преступлений, данные о личности виновного, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, обстоятельств смягчающих и отягчающего (по эпизоду № 2) наказание, в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений, суд считает необходимым назначить ему наказание в виде лишения свободы, в соотносимом содеянному размере, но не связанного с реальной изоляцией от общества – с применением положений статьи 73 УК РФ, с возложением определенных обязанностей, считая, что именно такое наказание будет отвечать требованиям восстановления социальной справедливости, а также способствовать исправлению подсудимого. Также суд считает возможным не назначать ФИО1 дополнительное наказание по эпизоду № 1 в виде ограничения свободы, полагая, что основное наказание является достаточным для исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений. 

С учетом обстоятельств совершенных преступлений и личности виновного, суд не находит оснований для применения статьи 53.1 УК РФ.

Судом также обсуждался вопрос о назначении подсудимому ФИО1 по эпизоду № 1 преступления иных, более мягких видов наказания, однако суд счел, что наказание в виде штрафа, обязательных работ, либо исправительных работ не сможет обеспечить достижение целей наказания, не будет отвечать требованиям исправительного воздействия, способствовать восстановлению социальной справедливости, предупреждению новых преступлений, влиянию назначенного наказания на исправление осужденного.

Суд не находит исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, для применения в отношении подсудимого ФИО1 статьи 64 УК РФ.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 до вступления приговора в законную силу следует оставить без изменения, а после отменить.

Гражданский иск Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан к подсудимому ФИО1 подлежит оставлению без удовлетворения, поскольку последним ущерб в размере 75 000 рублей возмещен в полном объеме до вынесения итогового судебного акта по делу.

Судьбу вещественных доказательств необходимо разрешить в соответствии со статьями 81, 82 УПК РФ.

Постановлением Набережночелнинского городского суда Республики Татарстан от 27 января 2025 года наложен арест на принадлежащее ФИО1 на праве собственности имущество – ? долю 3-х комнатной квартиры, площадью 64,4 кв.м, кадастровый ... по адресу: ... (том ..., л.д.98).

В связи с полным возмещение ущерба, суд считает необходимым отменить наложенный арест на принадлежащее ФИО1 на праве собственности имущество.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 304, 307-309 УПК РФ, суд

приговорил:

ФИО1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных частью 2 статьи 159, частью 4 статьи 327 (в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ) УК РФ, и назначить ему наказание:

- по части 2 статьи 159 УК РФ (эпизод № 1) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев;

- по части 4 статьи 327 УК РФ (в редакции Федерального закона от 26 июля 2019 года № 209-ФЗ) (эпизод № 2) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год.

На основании части 2 статьи 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

На основании статьи 73 УК РФ назначенное наказание ФИО1 в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 1 (один) год 6 (шесть) месяцев.

Возложить на ФИО1 обязанности – не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль над поведением условно осужденного, периодически являться для регистрации в данный орган.

Меру пресечения ФИО1 – подписку о невыезде и надлежащем поведении – оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Гражданский иск Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан к ФИО1 оставить без удовлетворения.

Арест, наложенный на принадлежащую ФИО1 ? долю 3-х комнатной квартиры, площадью 64,4 кв.м, кадастровый ... по адресу: ..., после вступления приговора в законную силу - отменить.

После вступления приговора в законную силу, вещественные доказательства: 

- личное дело ФИО1; журнал регистрации заявлений на оказание государственной социальной помощи на основе социального контракта за 2020-2021 года; журнал регистрации заявлений на оказание государственной социальной помощи на основе социального контракта за 2021-2022 года, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств шестого отдела по расследованию особо важных дел (о преступлениях совершенных иностранными гражданами или лицами без гражданства) СУ СК России по Республике Татарстан, - вернуть по принадлежности в управление социальной защиты Министерства труда, занятости и социальной защиты Республики Татарстан в Нижнекамском муниципальном районе; 

- оптический лазерный диск от ПАО «Сбербанк», содержащий сведения о движении денежных средств по счетам; платежное поручение № 1064774 от 22 ноября 2021 года; справку о перечислении средств по делу № 259328/37-2021 со сведениями о перечислении средств ФИО1, – хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Татарстан через Нижнекамский городской суд Республики Татарстан в течение 15 суток со дня провозглашения. 

В случае подачи апелляционной жалобы, а также апелляционной жалобы или представления, затрагивающих его интересы, принесенные другими участниками судебного разбирательства, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем он должен указать в апелляционной жалобе или возражении.

Председательствующий судья 

А.Р. Мингазов